浙江涛涛车业股份有限公司
2024年半年度报告
2024-063
【披露时间】
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人曹马涛、主管会计工作负责人孙永及会计机构负责人(会计主管人员)章芳丽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司半年度报告如有涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应该理解计划、预测与承诺之间的差异。
本公司在半年度报告中阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策，详见“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义
...... 1
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节管理层讨论与分析 ...... 10
第四节公司治理 ...... 35
第五节环境和社会责任 ...... 37
第六节重要事项 ...... 39
第七节股份变动及股东情况 ...... 43
第八节优先股相关情况 ...... 49
第九节债券相关情况 ...... 50
第十节财务报告 ...... 51
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人与公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、经公司董事长曹马涛先生签名的2024年半年度报告文本原件。以上备查文件的备置地点：浙江涛涛车业股份有限公司证券事务部。
释义
释义项
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 上市公司、涛涛车业、公司、本公司 | 指 | 浙江涛涛车业股份有限公司 |
| 中涛投资 | 指 | 浙江中涛投资有限公司，系公司控股股东 |
| 众久投资 | 指 | 缙云县众久投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| 众邦投资 | 指 | 缙云县众邦投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| 浙富聚沣 | 指 | 宁波梅山保税港区浙富聚沣创业投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| 浙富桐君 | 指 | 桐庐浙富桐君股权投资基金合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| TAOMOTOR | 指 | TaoMotorInc.，系公司的全资子公司 |
| TAOHOLDING | 指 | TaoHoldingLLC.，系公司的全资子公司 |
| TAOCANADAHOLDING | 指 | TaoCanadaHoldingLLC.，系公司的全资子公司 |
| BAIKEHOLDING(SINGAPORE) | 指 | BaikeHolding（Singapore）PrivateLimited，系公司的全资子公司 |
| BIKE | 指 | BikeCorporation，系公司的全资孙公司，TAOHOLDING持有其100%的股权 |
| GOLABS | 指 | GolabsInc.，系公司的全资孙公司，TAOHOLDING持有其100%的股权 |
| VELOZ | 指 | VelozPowersportsInc.，系公司的全资孙公司，TAOHOLDING持有其100%的股权 |
| DENAGOEV | 指 | DenagoEvCorporation，系公司的全资孙公司，TAOHOLDING持有其100%的股权 |
| DENAGOEBIKES | 指 | DenagoEbikesCorporation，系公司的全资孙公司，TAOHOLDING持有其100%的股权 |
| DENAGOPOWERSPORTS | 指 | DenagoPowersportsCorporation，系公司的全资孙公司，TAOHOLDING持有其100%的股权 |
| BAIKEVEHICLEVIETNAM | 指 | BAIKEVEHICLEVIETNAMCO.,LTD.，系公司的全资孙公司，BAIKEHOLDING(SINGAPORE)持有其100%的股权 |
| TAOMOTORCANADA | 指 | TaoMotorCanadaInc.，系公司的全资孙公司，TAOCANADAHOLDING持有其100%的股权 |
| GOLABSCANADA | 指 | GolabsCanadaInc.，系公司的全资孙公司，TAOCANADAHOLDING持有其100%的股权 |
| 涛涛进出口 | 指 | 缙云县涛涛进出口有限公司，系公司的全资子公司 |
| 涛涛动力 | 指 | 浙江涛涛动力科技有限公司，系公司的全资子公司 |
| 深圳百客 | 指 | 深圳百客新能源有限公司，系公司的全资子公司 |
| BAIKE | 指 | BaikeInc.，系公司的全资孙公司，深圳百客持有其100%的股权 |
| 日本百客 | 指 | 百客株式会社（バイケ株式会社），系公司的全资孙公司，深圳百客持有其100%的股权 |
| 荷兰百客 | 指 | BaikeB.V.，系公司的全资孙公司，深圳百客持有其100%的股权 |
| 涛涛科技 | 指 | 永康市涛涛科技有限公司，系公司的全资子公司 |
涛涛机电
| 涛涛机电 | 指 | 浙江涛涛机电科技有限公司，系公司的全资子公司 |
| 朗客科技 | 指 | 朗客科技有限公司，系公司的全资孙公司，深圳百客持有其100%的股权 |
| 云南涛摩 | 指 | 云南涛摩智行科技有限公司，系公司的全资孙公司，涛涛动力持有其100%的股权 |
| 涛涛智行 | 指 | 上海涛涛智行车业有限公司，系公司的控股子公司，持有其88%的股权 |
| 涛涛电商 | 指 | 浙江涛涛电子商务有限公司，系公司的全资子公司 |
| 2201LUNAROAD | 指 | 2201LunaRoad,LLC，系公司的关联方，实际控制人曹马涛与其配偶吕瑶瑶共同控制的企业 |
| AMAZON/亚马逊 | 指 | AMAZON.COM,INC，世界最大的网络电子商务公司之一 |
| WALMART/沃尔玛 | 指 | WALMARTINC，世界最大的连锁商超之一 |
| TARGET/塔吉特 | 指 | TARGETCORPORATION，美国第二大零售百货集团 |
| ACADEMY | 指 | AcademySports+Outdoors，美国最大的体育用品和户外商店之一 |
| KOHL’S | 指 | KOHL’SCORPORATION，美国专业连锁百货公司，创立于1962年，商店遍布美国40个州 |
| BESTBUY/百思买 | 指 | 百思买集团，全球最大家用电器和电子产品零售集团之一 |
| LOWE’S/劳氏 | 指 | Lowe'sCompanies,Inc.，美国知名的家居装潢用品零售商，拥有1700多家门店 |
| PGA | 指 | PGAShow，美国职业高尔夫球协会高尔夫用品展，是全球高尔夫球领域规模最大、最具影响力的业界盛会之一 |
| TSC | 指 | TRACTORSUPPLYCOMPANY，美国最大的农村生活方式零售商，在全美有2000多家门店 |
| 国务院 | 指 | 中华人民共和国国务院 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 发改委 | 指 | 中华人民共和国国家发展和改革委员会 |
| 工信部 | 指 | 中华人民共和国工业和信息化部 |
| 商务部 | 指 | 中华人民共和国商务部 |
| 科技部 | 指 | 中华人民共和国科学技术部 |
| 财政部 | 指 | 中华人民共和国财政部 |
| 浙商证券、保荐人、持续督导券商 | 指 | 浙商证券股份有限公司 |
| 公司律师、国浩 | 指 | 国浩律师（杭州）事务所 |
| 公司会计师、天健 | 指 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
《公司章程》
| 《公司章程》 | 指 | 《浙江涛涛车业股份有限公司章程》，公司现行有效的公司章程 |
| 股东大会 | 指 | 浙江涛涛车业股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 浙江涛涛车业股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 浙江涛涛车业股份有限公司监事会 |
| 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 全地形车 | 指 | 一种被设计用于非高速公路行驶的，具有4个或以上低压轮胎且可用在非道路上行驶的轻型车辆。根据车辆结构情况，全地形车可分为四轮全地形车（ATV）、多功能全地形车（UTV）以及卡丁车（Go-Kart） |
| ATV/四轮全地形车 | 指 | 一种装备跨坐型座椅、依靠方向把控制方向的车架式全地形车，有时被俗称为沙滩车 |
| UTV/多功能全地形车 | 指 | 一种装备前向乘坐式座椅及封闭式驾驶室或半封闭式驾驶室、依靠方向盘控制方向的底盘式全地形车 |
| Go-Kart/卡丁车 | 指 | 一种装备前向乘坐式座椅、依靠方向盘控制方向的框架式全地形车 |
| 越野摩托车 | 指 | DirtBike（简称“DB”），也称为非道路两轮摩托车，是一种摩托车运动或全地形车赛车举行时封闭越野线路中所使用的摩托车车型 |
| 排量 | 指 | 发动机活塞从上止点移动到下止点所通过的工作容积称为气缸排量，如果发动机有若干个气缸，所有气缸工作容积之和称为发动机排量，通常排量大的发动机单位时间释放的能量大 |
| cc或CC | 指 | 发动机气缸排量单位（米制体积单位），1cc=1毫升 |
| ODM | 指 | OriginalDesignManufacturer，原始设计制造商，企业自行开发和设计产品的结构、外观、工艺等，产品开发完成后，供客户选择或根据其要求在设计上作出小的改动，企业根据客户选择后的订单情况进行生产，产品生产完成后以客户品牌或者白牌方式出售 |
| 批发商 | 指 | 向生产企业购进产品，然后转售给零售商、产业用户或各种非营利组织，不直接服务于个人消费者的商业机构，位于商品流通的中间环节 |
| 零售商 | 指 | 将商品直接销售给最终消费者的中间商，是相对于生产者和批发商而言的，处于商品流通的最终阶段 |
| 永武缙 | 指 | 浙江省永康市、武义县、缙云县，该地区为我国五金产业集聚区 |
| EPA | 指 | U.SEnvironmentalProtectionAgency，即美国环保署，2006年1月1日起，美国EPA实行新的环保法规，出口到美国的汽车、摩托车必须通过EPA认证，获得EPA证书并加贴标志后方可进入美国市场 |
| CARB | 指 | CaliforniaAirResourcesBoard，即美国加利福尼亚州空气资源委员会，对于进入该州销售的内燃机类及其终端产品，均应获得CARB证书 |
| e-mark | 指 | e-mark标志是欧盟委员会依据欧盟指令强制成员国使用的机动车整车、安全零部件及系统的认证标志，获得e标志认证的产品各欧盟成员国都将认可 |
| CE | 指 | CE认证是欧盟要求的产品强制安全认证，表示产品已经达到了欧盟指令所规定的安全要求，任何国家的产品要进入欧盟市场必须进行CE认证，在产品上加贴CE标志 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称
| 股票简称 | 涛涛车业 | 股票代码 | 301345 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 浙江涛涛车业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 涛涛车业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | ZhejiangTaotaoVehiclesCo.,ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | TAOTAO | ||
| 公司的法定代表人 | 曹马涛 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 孙永 | 卢凤鹊 |
| 联系地址 | 浙江省丽水市缙云县新碧街道新元路10号 | 浙江省丽水市缙云县新碧街道新元路10号 |
| 电话 | 0578-3185868 | 0578-3185868 |
| 传真 | 0578-3185868 | 0578-3185868 |
| 电子信箱 | zqb@taotaomotor.com | zqb@taotaomotor.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用?不适用公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用?不适用公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
本报告期
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,390,741,240.93 | 784,724,204.76 | 77.23% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 181,993,998.22 | 134,455,640.91 | 35.36% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 178,638,091.53 | 129,056,457.31 | 38.42% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 287,600,404.31 | 216,710,451.39 | 32.71% |
| 基本每股收益（元/股） | 1.66 | 1.41 | 17.73% |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.66 | 1.41 | 17.73% |
| 加权平均净资产收益率 | 6.22% | 6.88% | -0.66% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 4,087,950,076.23 | 3,787,483,622.84 | 7.93% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,914,128,900.15 | 2,941,832,414.59 | -0.94% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 511,591.60 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 4,370,316.26 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 406,214.86 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -866,340.82 |
减：所得税影响额
| 减：所得税影响额 | 1,065,875.21 |
| 合计 | 3,355,906.69 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主营业务及产品
涛涛车业是一家专注于“新能源智能出行”的高新技术企业，立足国际视野，致力于为全球消费者提供“无限户外驾乘体验”。公司聚焦智能电动低速车和特种车，其中：智能电动低速车以道路用车为主，包括电动滑板车、电动自行车、电动高尔夫球车等新能源智能系列产品；特种车以非道路用车为主，涵盖全地形车和越野摩托车等燃油类产品。公司产品主要用于休闲运动、智能出行、特种作业等方面，适合各年龄段和多场景使用，满足单人、双人、多人及整个家庭等需求，应用范围十分广泛，凭借卓越实用性和高度适应性赢得了消费者的广泛青睐。
1、智能电动低速车
（1）电动滑板车
公司持续推进电动滑板车产品定位的高端化以及布局的精细化，全方位构建从入门级到专业级的产品体系，全面满足各层次消费者的需求。公司电动滑板车产品以出色的性能和极具竞争力的价格，在多元化市场中实现品牌价值和市场地位的双螺旋提升。
近年来，公司电动滑板车销售业绩整体保持稳定增长，北美市场尤为显著，自2021年以来该地区的销售数量与销售额实现双重增长。在AMAZON平台，公司多款产品以其行业前沿设计和技术，保持强劲的竞争力，销量位居同类产品前列；在自建站gotrax.com上，单价高达1,999美元的GX系列高端电动滑板车及中端G5通勤款，精准定位目标市场，取得了良好的销售业绩；在WALMART渠道，公司电动滑板车连续3轮参与季节性大型促销活动，RIVAL产品凭借其畅销地位，上半年销量在同行中名列前茅；在TARGET商超，APEXPRO产品以其创新科技和用户友好的操作体验，一举成为销售爆款；在BESTBUY商超，新增多款日常进店产品，在强化渠道覆盖力的同时，为消费者提供更多选择和良好的购物体验。
（2）电动平衡车公司深入考察青少年消费者对电动平衡车产品的需求和偏好，在功能创新与外观设计上持续优化和升级，同时调整市场布局策略，着力巩固北美市场根基。公司凭借成熟的生产工艺和研发体系，不断推动产品创新，致力于将时尚前卫与科技感完美融合，打造出既符合潮流审美又满足不同功能需求的产品，为消费者持续提升用户体验和价值。报告期内，公司电动平衡车产品竞争力持续增强，消费者认可度高。在AMAZON美国站，公司电动平衡车销量进入类目前三位，并多次荣获BestSeller称号；在WALMART渠道，公司电动平衡车连续三年位居WALMART年度产品推荐名单首页，连续两年成为类目年度销售冠军。
（3）电动自行车公司积极加速电动自行车研发布局，实现产品线进一步拓展，覆盖包括城市通勤、折叠、巡航、雪地、山地、载货以及狩猎等多个应用场景，全方位满足不同消费者的出行需求。与此同时，公司运用社交媒体、行业展会以及品牌赛事等组合营销方式，精心打造和优化产品的视觉营销素材，大幅提升产品市场曝光度、品牌形象质感与吸引力，并通过线上线下的深度融合，提升消费者的购物体验，确保了销售渠道的全面覆盖和高效运作，从而在竞争激烈的市场中占据优势地位。
报告期内，公司持续深耕北美市场，积极推进渠道开拓，销售收入同比实现大幅增长，其中：新增多个区域大型经销商，高端经销商数量已超过300家；AMAZON渠道新增投放HOVERFLY品牌，与现有的GOTRAX品牌形成差异化互补，以更具性价比的优势，助力市场占有率迅速攀升至前列，成功实现超万台的销量；denago.com自建站新品热销，胖胎系列产品凭借潮流配色和新颖外观赢得消费者追捧，销售良好；BESTBUY新增多款日常进店产品，进一步拓宽了产品在商超渠道的覆盖范围，增强了市场渗透力。
（4）电动高尔夫球车公司电动高尔夫球车在产品和渠道方面加速布局，销量显著增长，市场份额持续提升。公司推出的新款正四座电动高尔夫球车，凭借其卓越性能，赢得了美国行业头部经销商的广泛好评。与此同时，公司美国生产基地的产能扩张和良好的成本控制，为业务的稳健增长提供了坚实保障。公司继续加大研发投入，进一步提升了产品技术和创新能力，确保了产品线的迭代更新和市场竞争力。
报告期内，公司新增电动高尔夫球车经销商60多家，累计拓展至120多家，实现了对美国核心市场区域的全面覆盖。通过完善的经销商培训体系，提升服务质量，并实现了线上线下的渠道整合，显著提高了客户接触率。公司电动高尔夫球车成功登陆美国最大的线上高尔夫球车电商平台，进一步扩展了销售渠道。多个历史悠久的知名经销商开始推广DENAGO品牌电动高尔夫球车，DENAGO系其首次引入除行业头部品牌以外的新品牌。DENAGO电动高尔夫球车开始进入度假村、大型社区等新兴市场，品牌影响力不断扩大。通过优化运营和品牌管理，公司销售人员效率进一步提升，人均销售额再创新高。此外，公司电动高尔夫球车产品积极参与行业交流并在国际赛事中展现品牌形象，知名度不断提升，客户和经销商的复购率显著提高。
2、特种车
（1）全地形车公司全地形车北美市场销售持续复苏，北美以外市场销售业绩创历史新高。公司全地形车产品凭借优越的性能和新颖的外观，结合规模效应带来的成本优势和极具竞争力的性价比，持续获得市场青睐，报告期内出口数量排名第二（根据中国汽车工业协会摩托车分会发布的《2024年6月产销快讯》）。
报告期内，公司对全地形车的研发工作实施了战略深化，在现有产品线的基础上，进一步丰富小排量产品系列，积极扩展大排量车型，逐步开拓更高排量段的产品市场，以完善产品矩阵并提升市场竞争力。在发动机研发方面，公司取得了良好进展，300CC和550CC发动机均已实现自研自制，并实现小批量产。
在渠道拓展上，公司根据既定的市场战略，取得积极进展：300CCATV主要面向北美以外市场，销量已超千台；550CCUTV产品在继续完善和打磨，争取早日进入北美市场；小排量全地形车逐步进入北美高端经销商渠道，报告期内DENAGO品牌全地形车新增高端经销商30多家，涵盖行业内领军品牌的经销商。
（2）越野摩托车公司越野摩托车作为较早进入北美市场的产品之一，凭借酷玩属性受到当地消费者的青睐。公司产品研发团队不断探索前沿技术，致力于提升产品性能和用户体验。基于多年的深耕积累，公司越野摩托车系列产品在设计创新、技术研发和市场推广等方面已形成强大的市场竞争力。
通过多年深耕，公司燃油类越野摩托车进入TSC专业商超，DENGAO越野摩托车以高端品牌成功打入美国市场，进一步巩固市场地位。报告期内，公司陆续与高端经销商建立合作关系，截至报告期末已开拓高端经销商30多家，品牌形象和市场影响力持续提升。
（二）主要经营模式
公司采用成本制造端与品牌渠道端两端一体化的经营模式，精准定位市场需求，以高性价比产品准确切入市场，通过多渠道营销迅速抢占市场份额，进而实现规模效应，增强盈利能力。市场地位稳定后，公司逐步启动高端化布局，纵向扩展高客单价产品线，进一步增厚盈利空间，并结合持续的研发创新，不断探索新的市场领域，为公司的长期业绩增长注入强劲动力。
在成本制造端，公司以“世界工厂”的定位，在中国、越南、美国三地建立制造基地，积极融入全球供应链体系。公司依托“永武缙”千亿五金产业带和深厚的生产技术积累，实现产业链纵向一体化发展，凭借较高的核心部件自制
率，严控生产成本和产品质量，不断提升利润空间。同时，公司积极在美国和越南布局制造工厂，不断增强公司在国际市场竞争中的抗风险能力，并有效满足全球化发展需要。在品牌渠道端，公司坚持自主品牌销售为主，通过设立境外子公司、海外仓和运营中心，实施仓储式销售。公司采用双品牌多渠道营销策略，构建线上线下融合、立体式发展的全渠道销售网络，并建立与之匹配的售后服务体系，不断提升品牌影响力和市场竞争力。在北美市场，公司以自主品牌销售为主，线下渠道覆盖经销商、大型商超以及批发商零售商；线上渠道覆盖AMAZON、WALMART和EBAY等第三方电商平台和多个自有网站。北美以外的市场，公司主要以ODM的形式，通过批发商零售商进行销售。
经过多年努力，公司已自主掌控核心资源和关键环节，构建了“自主研发、自主生产、自主品牌、自主渠道”的研产销一体化模式，聚焦制造成本和运营效率，充分发挥成本制造与品牌渠道的两端一体化优势，持续增强核心竞争力。
（三）公司经营情况讨论与分析
报告期内，面对严峻的市场环境和复杂的国际关系，公司围绕长期发展战略，按照既定经营计划，坚持技术创新和市场拓展，重点聚焦新品研发，全面优化组织结构，持续深耕北美市场，以“电动化、智能化、全球化”为发展主航道，不断加大研发投入和强化市场拓展，并积极建设海外产能，以应对挑战并把握发展机遇。2024年1-6月，公司实现营业收入13.91亿元，同比增长77.23%，其中：全地形车销售收入3.69亿元，同比增长47.25%；电动滑板车销售收入2.96亿元，同比增长15.24%；电动自行车销售收入1.26亿元，同比增长110.02%；电动高尔夫球车销售收入3.71亿元，同比增长1200.82%；归属于母公司所有者的净利润1.82亿元，同比增长35.36%，整体业务保持稳定发展态势。
1、坚持产品创新升级与研发支持，各板块业务稳定增长
公司致力于产品线的电动化、智能化、高端化发展，其中：电动滑板车、电动平衡车以高端化为导向，依托现有产品基础，持续推动创新与升级，以实际应用场景需求为核心，扩展并完善产品矩阵；电动自行车积极进行细分化功能研发，以多功能和高性能产品不断吸引中高端用户群体；电动高尔夫球车继续面向家庭和社区应用不断推出新车型，成功量产正四座产品，露营款、六座款等车型也将陆续推出；全地形车在现有产品系列基础之上新增研发200CCATV和230CCATV，300CC以下小排量段产品系列不断完善，同时稳步推进350CCATV、550CCATV等大排量全地形车的研发，并加强350CC、400CC等排量段的发动机研发，以持续创新为公司的长远发展注入动力。
公司积极拥抱智慧科技，加速推进车载智能平台研发。电动高尔夫球车融合“CAN”总线通讯、EPS转向系统和IOT车联网等高新技术，实现车辆数据实时监控、“OTA”远程升级以及售后在线支持等功能，并采用新能源锂电池技术，持续提升用户体验，同时积极研发车载智能平台，为进一步智能化扩展和接入提供强有力的技术支持；大排量全地形车通过集成四驱动力系统和大扭矩输出，结合先进的汽车转向技术，不断强化越野性能，采用TFT仪表盘，为未来更多智能化功能的融入打下坚实的基础。
截至2024年6月30日，公司拥有专利465项，其中：境内专利339项（发明专利11项、实用新型专利127项、外观专利201项)，境外专利126项(发明专利2项，外观专利124项)。公司通过创新研发强化产品竞争力，不断开辟新的业绩增长点，持续提升市场份额，进一步增强盈利能力。
2、深化双品牌多渠道战略，市场地位持续稳固
公司持续打造GOTRAX和DENAGO两大主力品牌，专注于塑造高端化的品牌形象，通过不断优化品牌运营的架构和流程，加强品牌与年轻、潮流元素的结合，以深化其在年轻消费者心中的时尚定位。公司积极开展品牌营销活动，除YouTube、Facebook、Instagram、Twitter、TikTok等互联网新媒体平台以外，充分利用行业展会、赛事活动、媒体杂志等多种形式做好品牌及产品推广工作，通过线上传播与线下活动相结合，持续扩大品牌影响力。报告期内，公司积极参与PGASHOW、AIMEXPO、NASCARXfinity、MotoGP、2024年香港春季电子产品展、中国进出口商品交易会、ElectrifyExpo等国际知名展会和赛事，有效提升品牌的全球知名度和影响力。如，NBA传奇巨星沙奎尔·奥尼尔选择DENAGO电动高尔夫球车作为个人座驾，赋予品牌一定的明星效应；一段残障人士使用GOTRAX电动滑板车助力出行的视频在互联网上被广泛传播，全网点赞超200万，品牌口碑和美誉度显著提升。此外，公司在视觉内容和创意故事方面逐步增加投入，通过高质量的拍摄、设计，精心策划的营销策略和创意表达，强化品牌良好形象，为高端化发展注入了动力，确保公司产品在竞争激烈的市场中保持领先地位。
渠道建设上，公司致力于构建高端经销商网络，报告期内经销商数量拓展至450多家，其中电动自行车300多家、电动高尔夫球车120多家、全地形车和越野摩托车30多家，进一步拓宽了对中高端消费市场的覆盖，增强了公司在中高端市场的竞争优势。在AMAZON平台，公司进一步加强与其的战略合作，绝大部分产品采用买断式销售（VC）模式，通过简化供应链管理和增强广告控制，显著提高运营效率和市场竞争力，多款产品获得BESTSELLER，在销售排行榜上稳居前列。值得一提的是，PrimeDay首日，公司销售额突破百万美元。在自有网站，公司通过精细化管理和运营，持续扩大现有市场的销售份额。在大型商超领域，BESTBUY上半年新增多个日常进店新品，SKU总数增至9个。专业商超TSC的入驻数量增至900多家，增长近3倍。虽然国际贸易环境复杂多变，但公司凭借卓越的渠道自主性和管控力，在关税加征后积极应对和提价，充分展现了公司的渠道韧性和成本转嫁能力。
3、借力资本促进发展，海外产能布局加速升级
2023年3月，公司向社会公开发行人民币普通股股票（A股）2,733.36万股，募集资金总额为20.08亿元，扣除各项发行费用后实际募集资金净额为18.65亿元。上述募集资金的进入，为公司打造新的产品线和市场开拓提供了资金保障，也为公司更快发展注入了充足的动力源泉。
截至报告日，公司正在实施的投资项目情况如下：
(1)2023年5月，公司发布《关于使用部分超募资金投资建设新项目的公告》，同意公司使用超募资金35,000.00万元投资建设“年产4万台大排量特种车建设项目”。如该项目建成完全达产后，公司预计每年将新增4万台大排量特种车产能，为公司带来更多的营收；
(2)2023年8月，公司发布《关于使用自有资金投资设立全资子公司及孙公司的公告》，同意公司使用自有资金460万美元通过新加坡BAIKEHOLDING(SINGAPORE)在越南投资设立全资孙公司BAIKEVEHICLEVIETNAMCO.,LTD.，购置生产设备、利用越南的生产优势布局海外生产基地；
(3)2024年7月，公司发布《关于部分募投项目变更实施主体与实施方式、调整投资金额与内部投资结构、使用自有资金追加投资的公告》，拟使用自有资金1,728.89万美元，追加投资“年产3万台智能电动低速车建设项目”和“营销网络建设项目”，投资总额增加至8,928.89万美元。同时，为加快美国制造基地的建设进度，公司将“年产3万台智能电动低速车建设项目”中得克萨斯州工厂的实施方式由“租赁”改为“购置”，公司将在美国本土建立自主生产基地，加速实现“美国制造”。
上述项目聚焦于公司主营产品的生产销售以及海外产能布局。目前，越南工厂的投资许可证和营业执照已经顺利办理，首期基地建设和投产准备工作正进入最后阶段，并开始小批量试产；美国三大电动高尔夫球车工厂建设顺利推进，标志着公司逐步实现“北美制造+”战略。
4、加强人才队伍建设，完善激励机制
人才是驱动创新、引领发展的第一资源。公司素来高度重视人才梯队搭建，积极培养储备人才，广纳贤才，致力于打造一支高素质、高水平的人才队伍，以满足研发、生产、销售、管理等方面的需求。2024年上半年，公司按照既定的人才引进策略，北美团队进一步引进产品设计、品牌营销、市场销售等国际化中高端管理人才，国内重点吸纳大排量全地形车、电动高尔夫球车以及三电系统、发动机研发等方面的专业人才。
为进一步激发员工的积极性和创造力，公司将员工利益与公司长远发展紧密结合，2023年7月发布《2023年限制性股票激励计划（草案）》，启动股权激励。2024年7月29日，公司董事会确定2023年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期的归属条件成就，并对预留部分进行授予。通过进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和培养优秀人才，充分调动员工的工作积极性，有效地将股东利益、公司利益和员工利益结合在一起，促使各方共同关注公司的长远发展。
二、核心竞争力分析
（一）以效率为导向的运营机制优势
面对信息差、技术差缩小的时代，提升效率以降低成本和优化运营，最大限度的缩短从原材料到最终用户手里的距
离是站稳市场的关键。公司充分利用成本制造与品牌渠道的两端一体化优势，以供需关系为出发点，以竞争力为导向，构建快速响应、精准决策、高效沟通的运营机制。凭借多年北美市场本土化运营的优势，公司得以迅速收集市场前沿信息，灵敏洞察市场动态和需求趋势。通过全方位立体式销售渠道，公司全面掌握市场的消费变化和关键信息，从而在市场需求的信息反馈和决策效率等方面拥有显著优势。同时，公司积极打造高效的沟通平台，优化职能架构，确保内部的无障碍交流和外部的即时对接，实现精准研发、生产、销售及售后服务，形成研产销以及售后服务的高效闭合循环，最终赢得市场与客户并占领先机。
（二）先发布局的北美本土化运营优势
1、深耕北美市场多年的本土化团队公司在美国和加拿大建立了国际化、专业化的超百人运营团队，其中多位骨干人员已深耕北美多年。针对不同产品、渠道和品牌，公司组建专门的销售团队，实现与终端市场的直接对接，紧密追踪消费者需求和市场变化。凭借扎实的本土化运营能力和丰富的实践经验，公司能迅速适应北美市场变化，满足本土消费需求，确保在激烈的市场竞争中保持领先地位。
2、融合地理跨度与时间效率的仓储式销售公司在美国得克萨斯州、加利福尼亚州、印第安纳州、佛罗里达州以及加拿大多伦多设立多个销售仓储中心，组建营销团队和物流基地，为客户提供优质的采购服务。公司成熟的“仓储式”销售模式，有效缩短了生产者与消费者之间的距离，通过灵活的调度管理，实现客户的便捷采购，加快库存周转，减轻客户运营成本与合作顾虑，提升公司订单完成率和客户服务体验。
3、快速响应的全流程售前售后服务体系公司境外设有专门仓库用于存放配件，便于客户采购和售后维修。同时，公司建立了完善的国内外配件订单对接体系，并在北美提供本土化的技术支持和售后服务，利用当地团队的优势，公司可快速响应客户需求，提供优质的售前售后服务，从而提高客户满意度、增强企业信誉并扩大市场份额。
4、以“北美制造+”为目标的美国工厂公司位于美国得克萨斯州、佛罗里达州、加利福尼亚州三大工厂的建立将持续增强海外制造能力，致力于在美国本土实现“部件生产+整车制造”，强化保障供应链的稳定性和连续性。在进一步缩短交付周期、提升效率，增强消费者品牌信赖的同时，继续保持一定的成本优势，以便公司更有效地实现“美国制造”，规避国际贸易、地缘政治等因素带来的不确定性，从而在全球化贸易环境中保持竞争优势，最终实现真正的美国制造，从而提高品牌溢价、增强公司盈利水平。
（三）线上线下立体融合的自主渠道优势
公司掌握全面自主的多渠道销售网络，拥有“线上+线下”的全方位立体式销售渠道，积累了较强的议价能力，能有效降低因海运市场变化、汇率行情波动、关税加征、上游原材料价格涨价等因素带来的不利影响，成为公司在复杂市场环境中稳定发展的坚实基础。
在全球市场布局中，公司通过大型连锁商超、自有网站、AMAZON等第三方电商平台、批发商零售商以及经销商等多层次销售网络实现线上与线下的相互协同，有效分散商业风险。此外，公司精准捕捉市场动态和消费者需求的变化，为产品研发和销售策略制定提供充分的数据支持。公司主要销售渠道情况如下：
1、经销商
公司积极拓展经销商网络，北美市场经销商数量已超过450多家，并持续加速高端经销商的布局。经销商网络作为原有销售渠道的重要补充，对公司全球化战略的实施具有重要意义，有助于提升品牌影响力，增强公司产品的市场认可度，并确保全球业务的稳定增长。
2、大型连锁商超公司商超渠道高度渗透，凭借卓越的产品口碑和品牌影响力，迅速打开北美市场，成为WALMART、TARGET、ACADEMY、BESTBUY、TSC等多家知名大型连锁商超的主要供应商之一，为其提供全地形车、越野摩托车、电动滑板车、电动平衡车等产品，并拓展至电动自行车和电动高尔夫球车。截至目前，公司产品实现WALMART（3,900多家）、TARGET（1,800多家）、ACADEMY（260多家）在美门店全部入驻，BESTBUY在美门店入驻360多家，入驻垂直领域大型专业商超TSC门店900多家以及LOWE’S部分门店。
3、批发商零售商经过多年发展，公司在北美与超过600家长期合作的批发商零售商建立了稳固的合作关系，并逐步扩展至其他国家和地区，与SOFLOW、ASPEKTLLC、ASIAVNAGROUP等北美以外地区具有竞争力的批发商零售商合作，产品畅销全球60多个国家和地区。
4、线上渠道公司线上销售渠道包含AMAZON、WALMART、EBAY等第三方电商平台，以及多个具有行业影响力的自有销售网站，实现了传统制造业与互联网电商的深度融合。在AMAZON等电商平台，公司产品销量位居前列，长期占据同品类市场份额的领先地位，实现销售稳步增长；公司自有网站作为品牌与消费者直接沟通的渠道，能够快速收集消费者反馈和数据，对于指导产品开发和市场策略调整具有重要价值，部分自有网站以销售高端化产品为主，通过常年的持续优化运营，积累了稳定的流量基础和较高的知名度，通过自然流量，上架新品能够实现快速销售，有效增加市场份额并促进提升更高的品牌效应，为公司的长远发展和持续盈利提供坚实的保障。
（四）全方位覆盖与多维度渗透的自主品牌优势
公司实施双品牌多渠道销售策略，自主品牌销售占比较高。以GOTRAX和DENAGO两大主力品牌，分别定位不同的市场细分领域，其中：GOTRAX作为公司面向商超和线上销售的品牌，以“新潮、环保、活力”的品牌形象，吸引了超百万的电动车爱好者。GOTRAX电动滑板车在AMAZON网站上销量排名前十，多次入选“AMAZONBESTSELLER”、“AMAZON’SCHOICE”畅销品名单，并在WALMART的年度玩具清单上位列首位，深受消费者喜爱；DENAGO作为高端经销商品牌，主打“高端、专业、高性能”的产品理念，致力于满足消费者对个性化和创新产品的需求。DENAGO电动自行车获得了Bicycling、ElectricBikeReport、GoodHousekeeping等权威媒体的赞誉和推荐。自主品牌销售使公司避免了ODM与OEM模式下对第三方订单的依赖，显著提升了产品溢价和盈利水平。为进一步推动自主品牌的高端化布局和全球化进程，公司在北美组建了一支由行业知名人士和专家组成的国际化运营团队，积极启用本土人才，负责品牌战略规划、市场定位、产品创新和市场拓展等关键职能，并持续加强品牌建设和多渠道传播，通过线上线下融合、社交媒体营销、合作伙伴关系和参加国际展会等多种途径，提升自主品牌的国际知名度和影响力，为公司的长期高质量发展奠定了坚实的基础。
（五）核心部件自研自制的精益成本优势
公司拥有较高的核心部件自制率，依托多年发展的积累，建立了完善的制造体系，具备了核心部件如发动机、车架、轮毂、电机、电池（组装）、主电缆等的自主研发与生产能力，从而掌握了核心技术并促进产品创新。通过就近采购原材料如钢材、铝材、发动机配件、车架配件等，公司有效减少了采购成本，保障了产品质量并降低生产成本。同时，越南工厂的组建将进一步加大制造优势，凭借中国工厂的强大配套体系，实现成本和质量控制的进一步优化，强化公司应对复杂国际环境的韧性，为公司在全球市场中保持强大的竞争力提供坚实的支撑。此外，公司坚持对高端制造设备和生产线的持续投资，陆续引进先进的焊接机器人，购置如激光切割机、加工中心、大型注塑机等高端设备，安装智能微电网和工序能效管理云可视平台，并针对高尔夫球车生产引进高端装配线、废气催化燃烧环保设备、安全性能测试机等大型高档设备，不断提升生产线智能化水平，优化生产工艺和能源配置效率，提高生产效率和产品质量，为扩大产能提供充分的保障。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,390,741,240.93 | 784,724,204.76 | 77.23% | 主要系本期全地形车、电动自行车以及电动高尔夫球车等销售增加所致 |
| 营业成本 | 891,235,001.45 | 460,728,032.08 | 93.44% | 主要系本期营业收入增加，相应营业成本结转增加所致 |
| 销售费用 | 167,241,041.58 | 133,246,004.15 | 25.51% | 主要系本期职工薪酬、广告宣传费等增加所致 |
| 管理费用 | 61,630,386.22 | 44,196,904.83 | 39.45% | 主要系本期职工薪酬、股份支付费用、中介咨询服务费等增加所致 |
| 财务费用 | -24,861,580.51 | -43,638,908.73 | 43.03% | 主要系本期汇兑收益减少所致 |
| 所得税费用 | 54,092,526.14 | 20,635,747.64 | 162.13% | 主要系本期利润总额增加，相应所得税费用计提增加所致 |
| 研发投入 | 54,173,941.75 | 34,022,432.53 | 59.23% | 主要系本期继续加大研发力度，相应研发人员薪酬、材料投入等增加所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 287,600,404.31 | 216,710,451.39 | 32.71% | 主要系本期销售回款和收到出口退税增加等所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -50,265,050.51 | -37,979,320.84 | -32.35% | 主要系本期购建长期资产增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 5,550,856.46 | 1,704,010,769.50 | -99.67% | 主要系上期募集资金到账所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 249,764,915.21 | 1,898,025,878.11 | -86.84% | 主要系上期募集资金到账所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用?不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比10%以上的产品或服务情况?适用□不适用
单位：元
营业收入
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 智能电动低速车 | 881,624,801.97 | 541,032,024.69 | 38.63% | 102.71% | 144.00% | -10.39% |
| 特种车 | 452,679,850.51 | 307,151,265.74 | 32.15% | 58.35% | 58.59% | -0.10% |
| 其他 | 56,436,588.45 | 43,051,711.02 | 23.72% | -11.70% | -4.99% | -5.39% |
| 合计 | 1,390,741,240.93 | 891,235,001.45 | 35.92% | 77.23% | 93.44% | -5.37% |
| 分地区 | ||||||
| 美国 | 1,036,389,137.77 | 639,265,430.97 | 38.32% | 105.88% | 139.48% | -8.65% |
| 美洲（不含美国、加拿大） | 127,743,661.68 | 96,424,637.56 | 24.52% | 389.84% | 425.95% | -5.18% |
| 欧洲 | 116,493,995.41 | 83,707,040.13 | 28.14% | -9.26% | -11.71% | 1.99% |
| 加拿大 | 54,791,589.27 | 33,552,426.06 | 38.76% | -2.30% | 8.88% | -6.28% |
| 亚洲（不含中国） | 31,763,704.53 | 21,665,876.29 | 31.79% | 45.36% | 42.55% | 1.35% |
| 中国 | 20,981,580.64 | 14,774,825.63 | 29.58% | -54.68% | -55.47% | 1.25% |
| 其他 | 2,577,571.63 | 1,844,764.81 | 28.43% | -2.58% | 26.96% | -1.79% |
| 合计 | 1,390,741,240.93 | 891,235,001.45 | 35.92% | 77.23% | 93.44% | -5.37% |
四、非主营业务分析
?适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 68,000.00 | 0.03% | 系掉期结售汇的投资收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 338,214.86 | 0.14% | 系掉期结售汇及货币掉期预计收益 | 否 |
| 资产减值 | -6,569,730.41 | -2.78% | 系计提存货跌价准备 | 否 |
| 营业外支出 | 866,340.82 | 0.37% | 主要系对外捐赠支出 | 否 |
| 资产处置收益 | 511,591.60 | 0.22% | 系固定资产处置收益 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 2,115,967,476.91 | 51.76% | 1,937,506,697.96 | 51.16% | 0.60% | |
| 应收账款 | 561,805,943.30 | 13.74% | 588,103,440.61 | 15.53% | -1.79% | |
| 存货 | 832,029,868.54 | 20.35% | 714,804,667.80 | 18.87% | 1.48% | |
| 固定资产 | 338,221,359.70 | 8.27% | 316,583,154.33 | 8.36% | -0.09% | |
| 在建工程 | 7,284,946.65 | 0.18% | 4,247,527.44 | 0.11% | 0.07% | |
| 使用权资产 | 55,189,522.91 | 1.35% | 59,685,001.09 | 1.58% | -0.23% | |
| 短期借款 | 405,466,181.10 | 9.92% | 224,278,809.68 | 5.92% | 4.00% | |
| 合同负债 | 25,592,043.49 | 0.63% | 25,990,711.30 | 0.69% | -0.06% | |
| 长期借款 | 14,374,951.35 | 0.35% | 14,525,506.67 | 0.38% | -0.03% | |
| 租赁负债 | 30,475,726.59 | 0.75% | 33,043,908.85 | 0.87% | -0.12% | |
2、主要境外资产情况
?适用□不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| TAOMOTOR | 全资子公司 | 503,587,451.91元 | 美国 | 海外销售 | 母公司控管 | 4,476,576.73元 | 17.28% | 否 |
| GOLABS | 全资孙公司 | 1,149,558,704.76元 | 美国 | 海外销售 | 子公司控管 | -36,789,541.59元 | 39.45% | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用?不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面余额（元） | 期末账面价值（元） | 受限类型 | 受限原因 |
| 货币资金 | 66,500,133.37 | 66,500,133.37 | 质押 | 银行承兑汇票和掉期结售汇保证金、质押定期存款 |
| 固定资产 | 121,371,432.08 | 108,229,295.45 | 抵押 | 用于银行借款抵押 |
| 无形资产 | 15,220,300.37 | 13,650,054.62 | 抵押 | 用于银行借款抵押 |
| 合计 | 203,091,865.82 | 188,379,483.44 |
六、投资状况分析
1、总体情况?适用□不适用
报告期投资额（元）
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 29,307,677.73 | 133,570.00 | 21,841.81% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况?适用□不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 年产4万台大排量特种车建设项目 | 自建 | 是 | C37铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业 | 26,550,008.00 | 48,228,031.00 | 超募资金 | 13.78% | 在建项目 | 2023年05月23日 | 1 | ||
| 年产3万台智能电动低速车建设项目 | 自建 | 是 | C37铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业 | 2,512,712.95 | 2,512,712.95 | 超募资金 | 1.26% | 在建项目 | 2023年07月18日 | 2 | ||
| 营销网络建设项目 | 自建 | 否 | C37铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业 | 244,956.78 | 244,956.78 | 超募资金 | 0.07% | 在建项目 | 2023年07月18日 | 3 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | 29,307,677.73 | 50,985,700.73 | -- | -- | -- | -- | -- |
注：
1详见公司2023年5月23日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于使用部分超募资金投资建设新项目的公告》（公告编号：2023-030）；2详见公司2023年7月18日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于使用部分超募资金增资全资子公司暨对外投资建设新项目的公告》（公告编号：2023-040）；
3详见公司2023年7月18日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于使用部分超募资金增资全资子公司暨对外投资建设新项目的公告》（公告编号：2023-040）。
4、以公允价值计量的金融资产?适用□不适用
单位：元
资产类别
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
| 金融衍生工具 | 338,214.86 | 406,214.86 | 338,214.86 | 自有资金 | |||||
| 合计 | 338,214.86 | 406,214.86 | 338,214.86 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 186,521.97 |
| 报告期投入募集资金总额 | 2,930.77 |
| 已累计投入募集资金总额 | 102,098.571 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕2752号文《关于同意浙江涛涛车业股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册，公司向社会公开发行人民币普通股股票（A股）2,733.36万股，发行价格为每股人民币73.45元，募集资金总额为人民币200,765.29万元，扣除各项不含税发行费用人民币14,243.32万元后，实际募集资金净额为人民币186,521.97万元。截至2024年6月30日，已累计投入募集资金总额为102,098.57万元，累计收到募集资金银行存款利息减去手续费、销户节余款转出补流金额、购汇损失及美元汇率折算差异后的净额为2,674.06万元（其中：累计银行存款利息扣除手续费后的净额3,161.74万元，原募集资金专户注销前利息收入与手续费支出的节余款345.45万元转入公司一般账户用于补充流动资金，购汇损失及美元汇率折算差异142.23万元），募集资金余额为87,097.46万元，其中用于现金管理的金额为78,200万元。
注：
1报告期“已累计投入募集资金总额102,098.57万元”与下表中“截至期末累计投入金额88,124.70万元”的差异为13,973.87万元，系原募投项目结项后节余募集资金补充流动资金13,973.87万元（含银行手续费支出0.13万元）。
（2）募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位：万元
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕2752号文《关于同意浙江涛涛车业股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册，公司向社会公开发行人民币普通股股票（A股）2,733.36万股，发行价格为每股人民币73.45元，募集资金总额为人民币200,765.29万元，扣除各项不含税发行费用人民币14,243.32万元后，实际募集资金净额为人民币186,521.97万元。截至2024年6月30日，已累计投入募集资金总额为102,098.57万元，累计收到募集资金银行存款利息减去手续费、销户节余款转出补流金额、购汇损失及美元汇率折算差异后的净额为2,674.06万元（其中：累计银行存款利息扣除手续费后的净额3,161.74万元，原募集资金专户注销前利息收入与手续费支出的节余款345.45万元转入公司一般账户用于补充流动资金，购汇损失及美元汇率折算差异142.23万元），募集资金余额为87,097.46万元，其中用于现金管理的金额为78,200万元。承诺投资项目和超
募资金投向
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金净额 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||||
| 年产100万台智能电动车建设项目 | 否 | 26,000 | 26,000 | 26,000 | 15,338.33 | 58.99% | 2022年09月20日 | 4,241.14 | 25,159.01 | 是 | 否 | |
| 全地形车智能制造提升项目 | 否 | 7,000 | 7,000 | 7,000 | 4,383.83 | 62.63% | 2023年03月01日 | 6,526.01 | 11,453.13 | 是 | 否 | |
| 研发中心建设项目 | 否 | 7,000 | 7,000 | 7,000 | 7,000 | 100.00% | 2022年03月15日 | 不适用 | 否 | |||
| 营销平台建设项目 | 否 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 4,303.97 | 86.08% | 2023年03月10日 | 不适用 | 否 | |||
| 补充流动资金 | 否 | 15,000 | 15,000 | 15,000 | 15,000 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 60,000 | 60,000 | 60,000 | 46,026.13 | -- | -- | 10,767.15 | 36,612.14 | -- | -- | |
超募资金投向
| 超募资金投向 | ||||||||||||
| 年产4万台大排量特种车建设项目 | 否 | 35,000 | 35,000 | 35,000 | 2,655 | 4,822.8 | 13.78% | 2026年05月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 年产3万台智能电动低速车建设项目 | 否 | 19,875 | 19,8751 | 19,875 | 251.27 | 251.27 | 1.26% | 2027年03月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 营销网络建设项目 | 否 | 34,125 | 34,1252 | 34,125 | 24.5 | 24.5 | 0.07% | 2027年03月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 尚无明确用途的超募资 | 否 | 521.97 | 521.97 | 521.97 | ||||||||
| 补充流动资金（如有） | -- | 37,000 | 37,000 | 37,000 | 37,000 | 100.00% | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向小计 | -- | 126,521.97 | 126,521.97 | 126,521.97 | 2,930.77 | 42,098.57 | -- | -- | -- | -- | ||
| 合计 | -- | 186,521.97 | 186,521.97 | 186,521.97 | 2,930.77 | 88,124.7 | -- | -- | 10,767.15 | 36,612.14 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 不适用 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | |||||||||||
| 公司首次公开发行股票实际募集资金净额为人民币186,521.97万元，其中超募资金金额为人民币126,521.97万元。截至报告期末，已明确用途的超募资金为126,000.00万元，尚未明确用途的超募资金为521.97万元（不含利息）。其中：已明确用途的超募资金情况如下：1、公司于2023年3月25日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第九次会议，并于2023年4月13日召开公司2023年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金及偿还银行贷款的议案》，同意公司使用首次公开发行股票的部分超募资金37,000.00万元用于永久补充流动资金及偿还银行贷款。截至报告期末，该款项已经使用完毕；2、公司于2023年5月22日召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十一次会议，并于2023年6月5日召开公司2022年年度股东大会，分别审议通过了《关于使用部分超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司使用超募资金总计人民币35,000.00万元用于投资建设“年产4万台大排量特种车建设项目”；3、公司于2023年7月17日召开第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十二次会议，并于2023年8月2日召开公司2023年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用部分超募资金增资全资子公司暨对外投资建设新项目的议案》，同意公司使用超募资金总计不超过5.4亿元人民币（项目投资合计7,200.00万美元）向全资子公司TaoHoldingLLC.增资，用于建设“年产3万台智能电动低速车建设项目”和“营销网络建设项目”。 | ||||||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 公司于2023年4月24日召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第十次会议，并于2023年6月5日召开公司2022年年度股东大会，分别审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将首次公开发行股票部分募投项目变更实施方式并结项，即就募投项目“年产100万台智能电动车建设项目”“全地形车智能制造提升项目”中部分设备购置的实施方式申请变更，由购买新设备变更为购买新设备同时利用部分现有设备。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 公司于2023年3月25日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金31,026.13万元和已支付发行费用528.95万元，置换资金总额31,555.08万元。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 项目实施出现募集资金节余总金额为13,973.87万元，具体情况如下：1、“年产100万台智能电动车建设项目”实施过程中出现募集资金节余10,661.67万元，主要原因系：（1）公司从项目的实际情况出发，在不影响募集资金投资项目顺利实施完成的前提下，本着合理、有效及节俭的原则，加强项目各个环节费用的控制、监督和管理，节约了部分募集资金；（2）募投实施过程中公司充分整合现有资源，部分利用公司原有生产设备，节约投资；（3）公司全资子公司永康市涛涛科技有限公司以自有资金单独建设电动车项目的部分工序，其投资金额未包括在该募投项目中；（4）由于环保部门对部分设备要求较高，如电泳流水线，经公司综合分析后通过委外加工代替原设备采购计划。2、“全地形车智能制造提升项目”实施过程中出现募集资金节余2,616.17万元，主要原因系公司从项目的实际情况出发，在不影响募集资金投资项目顺利实施完成的前提下，本着合理、有效及节俭的原则，加强项目各个环节费用的控制、监督和管理，节约了部分募集资金。同时，公司充分整合现有资源，在项目建设过程中适当考虑利用部分现有设备，节约投资。3、“营销平台建设项目”实施过程中出现募集资金节余696.03万元，主要原因系公司在募集资金投资项目建设过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在不影响募集资金投资项目顺利实施完成的前提下，本着合理、有效及节俭的原则，加强项目各个环节费用的控制、监督和管理、节约了部分的募集资金。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中,其中暂时闲置募集资金78,200万元用于现金管理。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
注：
1截至2024年6月30日，本项目拟投资总额为2,650万美元（预估折算汇率为7.5），约合人民币19,875万元。2截至2024年6月30日，本项目拟投资总额为4,550万美元（预估折算汇率为7.5），约合人民币34,125万元。
（3）募集资金变更项目情况
□适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 78,200 | 78,200 | ||
| 银行理财产品 | 自有资金 | 5,000 | 5,000 | ||
| 合计 | 83,200 | 83,200 | |||
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用?不适用
（2）衍生品投资情况?适用□不适用1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用□不适用
单位：万元
| 衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 期初金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 期末金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 |
| 掉期结售汇 | 16.51 | 0.00% | ||||||
| 货币掉期 | 17.31 | 0.00% | ||||||
| 合计 | 33.82 | 0.00% | ||||||
| 报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 否 | |||||||
| 报告期实际损益情况的说明 | 报告期内，实际损益金额为6.80万元，均为掉期结售汇的投资收益。 | |||||||
| 套期保值效果的说明 | 公司以套期保值为目的进行外汇衍生品交易有效规避汇率波动风险造成的损失，提高外汇资金使用效率。 | |||||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | |||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | （一）衍生品持仓的风险分析：1、市场风险：外汇行情变动较大情况下，外汇交易合约的汇率与到期日实际汇率的差异将产生交易损益。2、内部控制风险：外汇衍生品交易专业性较强，属于内控风险较高的业务，可能会由于内控体系不完善而造成风险。3、履约风险：开展外汇衍生品交易存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险。 | |||||||
4、其他风险：在开展相关业务时，如操作人员未按规定程序进行衍生品投资操作或未充分理解衍生品信息，将带来操作风险；如交易条款不明确，将可能面临法律风险。
（二）风险控制措施：
1、公司及子公司开展的外汇衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率风险为目的，禁止任何风险投机行为，外汇套期保值业务在签订合约时严格基于公司外汇收支的预测金额进行交易。
2、公司已制定《外汇套期保值业务制度》，对公司及子公司进行外汇套期保值业务操作原则、审批权限、业务管理及操作流程等进行明确规定，以有效规范交易行业，控制交易风险。
3、被授权人员应当密切关注和分析市场走势，实时关注国际国内市场环境变化，持续跟踪外汇衍生品公开市场价格及公允价值变动，结合市场情况，适时调整操作策略、提高保值效果。
4、审计部门对外汇衍生品交易的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。
| 4、其他风险：在开展相关业务时，如操作人员未按规定程序进行衍生品投资操作或未充分理解衍生品信息，将带来操作风险；如交易条款不明确，将可能面临法律风险。（二）风险控制措施：1、公司及子公司开展的外汇衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率风险为目的，禁止任何风险投机行为，外汇套期保值业务在签订合约时严格基于公司外汇收支的预测金额进行交易。2、公司已制定《外汇套期保值业务制度》，对公司及子公司进行外汇套期保值业务操作原则、审批权限、业务管理及操作流程等进行明确规定，以有效规范交易行业，控制交易风险。3、被授权人员应当密切关注和分析市场走势，实时关注国际国内市场环境变化，持续跟踪外汇衍生品公开市场价格及公允价值变动，结合市场情况，适时调整操作策略、提高保值效果。4、审计部门对外汇衍生品交易的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。 | |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 根据交易金融机构提供的交易估值报告确定公允价值变动损益。 |
| 涉诉情况（如适用） | 无 |
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2024年04月22日 |
2）报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用?不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| GOLABSINC. | 子公司 | 智能电动车等产品、非动力骑行产品及相关配件的销售 | 100万美元 | 1,149,558,704.76 | -51,728,920.98 | 544,382,854.66 | -36,789,541.59 | -36,789,541.59 |
| TAOMOTORINC. | 子公司 | 全地形车、越野摩托车产品及相关配件的销售 | 90万美元 | 503,587,451.91 | 67,603,392.92 | 354,485,361.55 | 6,723,847.29 | 4,476,576.73 |
| DENAGOEVCORPORATION | 子公司 | 智能电动低速车系列产品及配件的制造和销售 | 200万美元 | 202,270,757.63 | 31,453,485.53 | 221,382,513.75 | 25,650,351.69 | 19,873,622.25 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| BAIKEVEHICLEVIETNAMCO.,LTD. | 投资设立 | 该公司主要负责越南全地形车、电动滑板车等制造及销售。报告期内，对公司的业绩影响不大 |
| 浙江涛涛电子商务有限公司 | 投资设立 | 该公司主要负责非公路休闲车、塑料制品等销售。报告期内，对公司的业绩影响不大 |
| 上海涛涛智行车业有限公司 | 投资设立 | 该公司主要负责非公路休闲车及零配件销售。报告期内，对公司的业绩影响不大 |
主要控股参股公司情况说明无。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）市场竞争加剧的风险
目前，全地形车、电动滑板车、电动自行车、电动高尔夫球车等产品的市场竞争格局趋于多元化，不仅包括常规的产品质量、销售价格、整车设计和售后服务，也包括品牌推广、贸易政策变化、专利诉讼等手段。随着公司对北美、欧
洲等国际市场开拓力度的加大，将面临更大的全球市场竞争压力。国际知名全地形车、电动滑板车、电动自行车、电动高尔夫球车等大型生产企业的技术和资金实力雄厚，具有较强的竞争力，与其相比，公司在品牌建设、业务规模、研发设计水平等方面仍存在差距。若公司未能及时把握市场需求变化，提升产品创新能力和售后服务质量，有效加大市场开拓力度，可能难以维持和提高目前的市场竞争优势，进而对公司的竞争地位、市场份额和利润造成不利影响。
面对竞争加剧的风险，公司将增加研发投入，引进和培养人才，加强研发实力，持续优化核心自主产品；加大品牌建设力度，通过参加国际展会、赛事，以及线上线下的广告投放和市场覆盖等营销手段，持续提升品牌影响力；提高管理运营精细化水平，通过优化运费、广告费等费用支出和人员结构，全面提升资源配置效率和运营质量，不断增强公司核心竞争力和盈利能力。
（二）汇率变化风险
人民币汇率可能会因境内外的相关政策而变动，且很大程度上取决于国内外经济及政治发展与当地市场的供求状况。报告期内，公司汇兑损益主要来自直接出口业务的外币折算差额。随着外汇市场行情波动，可能会导致人民币汇率升值，从而给公司经营业绩造成一定的不利影响。
公司将通过适当开展外汇套期保值业务，防范汇率大幅波动对公司业绩造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，增加汇兑收益，锁定汇兑成本，从而减少汇率波动对公司业绩产生的影响。
（三）国际贸易摩擦的风险
公司产品以外销为主，美国地区为主要目标市场之一。近年来，美国全球贸易政策呈现出一定的不确定性，就我国出口至美国的产品而言，美国陆续发布了数项关税加征措施。除关税加征外，目前公司销至美国地区的电动高尔夫球车产品正处在美国“反倾销”和“反补贴”调查中。若美国政府继续采取提高关税等贸易保护主义措施或中美之间贸易摩擦升级，将可能影响公司对美国的出口销售，进而可能对公司的经营状况和盈利情况造成一定的不利影响。若美国政府取消或减免加征关税，因加征关税而上调价格的产品，存在下调销售价格的风险。
公司将密切关注国内外经济走势，持续研发创新，提升产品核心竞争力，不断拓宽销售渠道，加大自主品牌布局和销售，加快海外制造基地建设，积极应对国际贸易环境变化等带来的不利影响。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用□不适用
接待时间
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2024年01月26日、29日、30日 | 电话会议、公司会议室 | 其他、实地调研 | 机构 | 易方达基金、富达基金、海通证券、上汽金控等4家机构 | 公司经营情况、产品的竞争策略、2024年资本支出的规划及业绩展望等 | 详见公司2024年1月30日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《投资者关系活动记录表》（2024-001） |
| 2024年02月26日、27日、28日、29日 | 电话会议、公司会议室 | 其他、实地调研 | 机构 | 民生证券、南方基金、信达澳亚基金、汇添富基金等92家机构 | 公司的股份回购情况、未来的分红规划、2024年业绩的预期、海外产能的情况等 | 详见公司2024年2月29日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《投资者关系活动记录表》（2024-002） |
2024年03月14日、15日、18日、19日
| 2024年03月14日、15日、18日、19日 | 电话会议、公司会议室 | 其他、实地调研 | 机构 | 交银施罗德、兴证全球、华夏基金、中信建投等20家机构 | 公司2024年经营目标、汇率的管理、海运费、美国的库存情况等 | 详见公司2024年3月19日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《投资者关系活动记录表》（2024-003） |
| 2024年04月22日 | 杭州全景网会议室 | 网络平台线上交流 | 个人 | 线上参与公司2023年度业绩说明会的全体投资者 | 公司经营情况、产品市场前景等 | 详见公司2024年4月22日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《投资者关系活动记录表》（2024-004） |
| 2024年04月22日 | 杭州全景网会议室 | 其他、实地调研 | 机构、个人 | 鹏华基金、信达澳亚基金、中金资管、兴业证券等38家机构 | 公司未来3-5年盈利预期、国内销售拓展情况、美国地区人员及组织架构情况、2024年研发方向等 | 详见公司2024年4月22日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《投资者关系活动记录表》（2024-004） |
| 2024年05月14日、15日、16日、17日 | 电话会议、公司会议室 | 其他 | 机构 | 华泰证券、博时基金、富国基金、融通基金、嘉实基金等33家机构 | 2024年资本性投资的计划和研发方向、高尔夫球车业务的进展情况及越南工厂的建设进度等 | 详见公司2024年5月17日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《投资者关系活动记录表》（2024-005） |
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是?否
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年年度股东大会 | 年度股东大会 | 77.36% | 2024年05月13日 | 2024年05月13日 | 审议通过《关于公司<2023年年度报告>及其摘要的议案》、《关于公司<2023年度董事会工作报告>的议案》、《关于公司<2023年度监事会工作报告>的议案》、《关于公司<2023年度财务决算报告>的议案》、《关于公司<2023年度利润分配方案>的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于公司董事2024年度薪酬方案的议案》、《关于公司监事2024年度薪酬方案的议案》、《关于修订公司<独立董事工作制度>的议案》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2023年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用?不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用□不适用
1、股权激励
2023年7月、8月，公司分别召开董事会和股东大会,审议通过了2023年限制性股票激励计划。该激励计划采用的激励工具为第二类限制性股票，以2023年8月2日为授予日，向64名激励对象合计授予103.22万股限制性股票。2024年7月29日，公司董事会确定2023年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期的归属条件成就，并对预留部分25.5万股第二类限制性股票进行授予。
2、员工持股计划的实施情况
□适用?不适用
3、其他员工激励措施
□适用?不适用
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用□不适用
公司致力于研发和生产低碳绿色出行的产品，减少出行产品用户的碳足迹。同时，公司从生产工艺、光伏发电等方面进行节能降耗，促进碳排放的减排工作。未披露其他环境信息的原因
不适用。
二、社会责任情况
公司自成立以来，秉承“规范诚信、开拓创新、协作发展、智慧拼搏”的核心价值观，在做好企业经营管理的同时，一直积极履行社会责任：
（一）促进公司规范运作，保护投资者权益
公司不断完善法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平，充分尊重和维护所有股东特别是中小股东的合法权益。
1、重视投资者回报，维护股东利益。报告期内，公司派发现金股利16,333.57万元，自上市以来累计派发现金股利32,733.61万元。
2、积极推进实施公司发展战略，增强公司核心竞争力。公司不断加强线上线下销售渠道的建设，推进高端品牌的布局，发挥仓储式销售优势，加大科研院校合作力度，积极研发新产品，开拓新市场，持续提升行业地位。
3、公司严格按照相关法律法规的要求，真实、准确、完整地履行信息披露义务，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，并不断提高信息披露质量，保障全体股东的合法权益。同时，公司通过业绩说明会、线上交流、线下调研、公司网站、投资者电话、电子邮箱等多种方式与投资者进行沟通交流，建立了良好的互动关系，提高了公司的透明度和诚信度。
（二）员工权益保护
公司始终坚持“以人为本”的管理理念，构建符合现代企业管理制度的人力资源管理体系，引领员工与企业同进步、共发展。
1、完善员工保障体系，保护员工合法权益，人才是公司最宝贵的资源和财富，员工权益的保护关系到广大员工的切身利益，是保障企业稳健、持续发展的重要基石。公司严格遵守劳动法相关规定，依法与员工签订劳动合同，按时为员工缴纳养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公积金或购买专门的商业意外险，实行员工定期体检等，充分保障员工权益。
2、建立健全具有市场竞争力的薪酬福利体系，优化薪酬制度。公司实行公平合理的薪酬福利体系，采用按劳分配与绩效考核相结合原则，为员工提供合理的薪酬待遇，开展股权激励，激发员工积极性和创造力，增强了对优秀人才的吸引力，从而不断增强企业的核心竞争优势。
3、大力推进生产设备自动化改造，减轻员工劳动强度。尊重和维护员工的权益，实现员工与企业的共同成长，构建和谐稳定的劳资关系。积极在餐饮服务、文体活动、人文关怀等方面为员工营造良好的氛围。建立工会组织，组建篮球社、舞蹈社、歌唱社等社团，设有员工书屋及健身中心。不定期组织各种活动，丰富员工业余生活，完善智能智慧食堂、宿舍等后勤保障，提升员工凝聚力和生活水平。积极创建多重沟通渠道，倾听员工心声，为员工创造和谐的工作及生活氛围。
4、开展各种技能及安全培训，加强员工的职业教育和岗位培训，提高员工技能水平，强化安全生产。设立涛涛车业应急队及安全生产小组，负责应急事项处理以及工作、生活安全管理，切实保障员工生活和生产安全。
（三）职业健康管理
公司严格遵守国家职业卫生相关法律法规的要求，致力于为员工提供安全、舒适的工作环境，保护员工身体健康。每年实施工作场所职业病危害因素检测，按要求配备和发放劳动防护用品，组织员工参加岗前、岗中及离岗体检，对相关人员开展职业健康教育培训，通过各种手段不断改善作业环境，提高员工职业健康保障水平。
（四）社会公益
1、公司积极参与社会群众各种“微心愿”活动及困难员工慰问活动，帮助困难群众及困难员工完成心愿，感受更多的温暖和关爱。
2、公司高度重视环境保护工作，将环境保护作为一项重要工作来抓，把环境保护、节能减排工作纳入了重要议事日程。公司严格按照有关环保法规及相应标准对废水、废气、固废进行有效综合治理，多年来积极践行企业环保责任。
3、公司积极投身社会公益和慈善事业，履行企业社会责任。
（五）巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
1、公司录用贫困地区人口就业，帮助贫困人员脱贫致富。
2、为助力乡村振兴建设，公司向缙云县三溪乡捐赠50万元，用于三溪村东雅宅集善桥建设工作。该项目完工后，将极大方便周边村民出行，有效改善农村基础设施，提升农村人居环境，为当地乡村振兴奠定良好的基础。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
?适用□不适用
承诺事由
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 宁波梅山保税港区浙富聚沣创业投资合伙企业（有限合伙）、桐庐浙富桐君股权投资基金合伙企业（有限合伙）、赖忠义、王钟忆、裘益民、王爱茹 | 股份限售 | 自公司首次公开发行股票并上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本企业/本人直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本企业/本人直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份 | 2023年03月21日 | 12个月 | 已履行完毕 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□是?否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
七、破产重整相关事项
□适用?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用?不适用
九、处罚及整改情况
□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易?适用□不适用
关联交易方
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 陈卫 | 陈卫系公司副总经理朱红霞妹妹的配偶 | 接受劳务 | 餐饮服务 | 参考市场价格并由双方协商确定 | 市场价格 | 9.15 | 2.53% | 30 | 否 | 转账 | 不适用 | 2024年04月22日 | 注 |
| 2201LUNAROAD,LLC | 2201LUNAROAD,LLC系公司实际控制人曹马涛与其配偶吕瑶瑶共同控制的企业 | 租赁 | 房屋租赁 | 参考市场价格并由双方协商确定 | 市场价格 | 443.39 | 24.72% | 1,000 | 否 | 转账 | 不适用 | 2024年04月22日 | 注 |
| 合计 | -- | -- | 452.54 | -- | 1,030 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
注：详见公司2024年4月22日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于公司2024年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2024-018）。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况?适用□不适用租赁情况说明
报告期内，公司在美国、加拿大、越南、广东深圳、浙江永康等地区租赁厂房、仓库、办公楼用于生产经营及仓储等，发生租赁费用共计1,793.57万元。同时，公司出租厂房屋顶、运输车辆、设备等取得租金收入139.50万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：元
合同订立公司方名称
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
| 无 |
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用□不适用
公司于2024年2月2日召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司自董事会审议通过该回购方案之日起不超过12个月内，使用不低于人民币5,000万元（含本数）且不超过人民币10,000万元（含本数）的自有资金，以集中竞价交易方式回购公司部分已发行的人民币普通股（A股）股票，用于实施员工持股计划或股权激励。公司于2024年7月6日召开第三届董事会第二十一次会议，并于7月24日召开公司2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更回购股份用途的议案》，回购股份用途由“用于员工持股计划或股权激励”变更为“用于注销并减少相应注册资本”。截至2024年6月30日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份929,859股，占公司当前总股本的0.85%，最高成交价为70.12元/股，最低成交价为49.60元/股，交易总金额为55,514,104.91元（不含交易费用）。
十四、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 84,037,440 | 76.86% | -4,037,440 | -4,037,440 | 80,000,000 | 73.17% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 84,037,440 | 76.86% | -4,037,440 | -4,037,440 | 80,000,000 | 73.17% | |||
| 其中：境内法人持股 | 52,637,440 | 48.14% | -3,037,440 | -3,037,440 | 49,600,000 | 45.37% | |||
| 境内自然人持股 | 31,400,000 | 28.72% | -1,000,000 | -1,000,000 | 30,400,000 | 27.80% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 25,296,160 | 23.14% | 4,037,440 | 4,037,440 | 29,333,600 | 26.83% | |||
| 1、人民币普通股 | 25,296,160 | 23.14% | 4,037,440 | 4,037,440 | 29,333,600 | 26.83% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 109,333,600 | 100.00% | 109,333,600 | 100.00% | |||||
股份变动的原因?适用□不适用
公司部分首次公开发行前已发行股份及首次公开发行战略配售股份合计4,037,440股，占公司总股本的3.69%，限售期为自公司首次公开发行并上市之日起12个月，于2024年3月21日限售期届满并上市流通，具体情况详见公司于2024年3月18日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分首次公开发行前已发行股份及首次公开发行战略配售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2024-007）。股份变动的批准情况
□适用?不适用股份变动的过户情况
□适用?不适用股份回购的实施进展情况?适用□不适用
截至报告期末，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份929,859股，占公司当前总股本的
0.85%，最高成交价为70.12元/股，最低成交价为49.60元/股，交易总金额为55,514,104.91元（不含交易费用）。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股
股东名称
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 浙江中涛投资有限公司 | 45,000,000 | 45,000,000 | 首发前限售股 | 2026年9月21日 | ||
| 曹马涛 | 28,500,000 | 28,500,000 | 首发前限售股 | 2026年9月21日 | ||
| 缙云县众久投资合伙企业（有限合伙） | 3,850,000 | 3,850,000 | 首发前限售股 | 其中“姚广庆、朱红霞、柴爱武、吴国强、楼贵东”解除限售日期为2026年9月21日，除上述人员外其他合伙人解除限售的日期均为2026年3月21日 | ||
| 曹侠淑 | 1,500,000 | 1,500,000 | 首发前限售股 | 2026年3月21日 | ||
| 缙云县众邦投资合伙企业（有限合伙） | 750,000 | 750,000 | 首发前限售股 | 2026年3月21日 |
西藏浙富源沣投资管理有限公司-宁波梅山保税港区浙富聚沣创业投资合伙企业（有限合伙）
| 西藏浙富源沣投资管理有限公司-宁波梅山保税港区浙富聚沣创业投资合伙企业（有限合伙） | 500,000 | 500,000 | 首发前限售股 | 已于2024年3月21日上市流通 | ||
| 浙江浙富资本管理有限公司-桐庐浙富桐君股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 500,000 | 500,000 | 首发前限售股 | 已于2024年3月21日上市流通 | ||
| 赖忠义 | 500,000 | 500,000 | 首发前限售股 | 已于2024年3月21日上市流通 | ||
| 孙永 | 400,000 | 400,000 | 首发前限售股 | 2024年9月21日 | ||
| 王钟忆 | 300,000 | 300,000 | 首发前限售股 | 已于2024年3月21日上市流通 | ||
| 裘益民 | 100,000 | 100,000 | 首发前限售股 | 已于2024年3月21日上市流通 | ||
| 王爱茹 | 100,000 | 100,000 | 首发前限售股 | 已于2024年3月21日上市流通 | ||
| 东海证券-工商银行-东海证券创业板涛涛车业1号战略配售集合资产管理计划 | 2,037,440 | 2,037,440 | 首发后战略配售限售股 | 已于2024年3月21日上市流通 | ||
| 合计 | 84,037,440 | 4,037,440 | 80,000,000 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数
| 报告期末普通股股东总数 | 9,374 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 浙江中涛投资有限公司 | 境内非国有法人 | 41.16% | 45,000,000 | 45,000,000 | 不适用 | |||
| 曹马涛 | 境内自然人 | 26.07% | 28,500,000 | 28,500,000 | 不适用 | |||
| 缙云县众久投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.52% | 3,850,000 | 3,850,000 | 不适用 | |||
| 东海证券－工商银行－东海证券创业板涛涛车业1号战略配售集合资产管理计划 | 其他 | 1.61% | 1,757,501 | -279,939 | 1,757,501 | 不适用 | ||
| 曹侠淑 | 境内自然人 | 1.37% | 1,500,000 | 1,500,000 | 不适用 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.31% | 1,428,646 | 1,250,207 | 1,428,646 | 不适用 | ||
| 中国工商银行股份有限公司－财通价值动量混合型证券投资基金 | 其他 | 1.00% | 1,098,180 | 1,098,180 | 1,098,180 | 不适用 | ||
| 中国工商银行股份有限公司－财通成长优选混合型证券投资基金 | 其他 | 0.69% | 755,209 | 755,209 | 755,209 | 不适用 | ||
| 缙云县众邦投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 0.69% | 750,000 | 750,000 | 不适用 | |||
| 中国建设银行股份有限公司－东方红智华三年持有期混合型证券投资基金 | 其他 | 0.46% | 503,250 | -87,700 | 503,250 | 不适用 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 东海证券－工商银行－东海证券创业板涛涛车业1号战略配售集合资产管理计划因在涛涛车业首次公开发行股票中配售2,037,440股。截至报告期末，该资管计划持有公司股份1,757,501股，成为公司前10名股东之一。该部分股票限售期为12个月，于2024年3月21日解除限售。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 曹马涛直接持有中涛投资100%的股权，且为其执行董事；曹侠淑为曹马涛妹妹；曹侠淑为中涛投资的总经理；曹侠淑直接持有众久投资90.89%的份额，且为众久投资的唯一普通合伙人、执行事务合伙人；曹侠淑直接持有众邦投资58.00%的份额，且为众邦投资的唯一普通合伙人、执行事务合伙人。 | |||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 前10名股东中，浙江涛涛车业股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份929,859股，占公司总股本的0.85%，不纳入前10名股东列示。 | |||
| 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||
| 股份种类 | 数量 | |||
| 东海证券－工商银行－东海证券创业板涛涛车业1号战略配售集合资产管理计划 | 1,757,501 | 人民币普通股 | 1,757,501 | |
| 香港中央结算有限公司 | 1,428,646 | 人民币普通股 | 1,428,646 | |
| 中国工商银行股份有限公司－财通价值动量混合型证券投资基金 | 1,098,180 | 人民币普通股 | 1,098,180 | |
| 中国工商银行股份有限公司－财通成长优选混合型证券投资基金 | 755,209 | 人民币普通股 | 755,209 | |
| 中国建设银行股份有限公司－东方红智华三年持有期混合型证券投资基金 | 503,250 | 人民币普通股 | 503,250 | |
| 中国工商银行股份有限公司－东方红新动力灵活配置混合型证券投资基金 | 465,673 | 人民币普通股 | 465,673 | |
| 西藏浙富源沣投资管理有限公司－宁波梅山保税港区浙富聚沣创业投资合伙企业（有限合伙） | 400,000 | 人民币普通股 | 400,000 | |
| 浙江浙富资本管理有限公司－桐庐浙富桐君股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 400,000 | 人民币普通股 | 400,000 | |
| 中信证券资产管理（香港）有限公司－客户资金 | 387,221 | 人民币普通股 | 387,221 | |
| 卢孟赫 | 382,438 | 人民币普通股 | 382,438 | |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 浙富聚沣的普通合伙人、执行事务合伙人为西藏浙富源沣投资管理有限公司，浙富桐君的普通合伙人、执行事务合伙人为浙江浙富资本管理有限公司，西藏浙富源沣投资管理有限公司为浙江浙富资本管理有限公司的全资子公司。对于其他股东，公司未知其中是否存在关联关系和一致行动人情况。 | |||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | |||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用?不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用?不适用
公司是否具有表决权差异安排
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2023年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是?否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江涛涛车业股份有限公司
2024年06月30日
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,115,967,476.91 | 1,937,506,697.96 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 338,214.86 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 561,805,943.30 | 588,103,440.61 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 17,869,989.44 | 27,005,831.10 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 16,372,742.62 | 17,642,878.20 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 832,029,868.54 | 714,804,667.80 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 |
持有待售资产
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 50,416,019.67 | 47,912,797.69 |
| 流动资产合计 | 3,594,800,255.34 | 3,332,976,313.36 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 338,221,359.70 | 316,583,154.33 |
| 在建工程 | 7,284,946.65 | 4,247,527.44 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 55,189,522.91 | 59,685,001.09 |
| 无形资产 | 61,458,910.47 | 49,439,062.32 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,479,322.74 | 714,121.73 |
| 递延所得税资产 | 19,004,956.40 | 14,577,671.01 |
| 其他非流动资产 | 10,510,802.02 | 9,260,771.56 |
| 非流动资产合计 | 493,149,820.89 | 454,507,309.48 |
| 资产总计 | 4,087,950,076.23 | 3,787,483,622.84 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 405,466,181.10 | 224,278,809.68 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 |
应付票据
| 应付票据 | 56,109,489.35 | 40,955,519.50 |
| 应付账款 | 501,161,634.78 | 368,035,368.38 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 25,592,043.49 | 25,990,711.30 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 28,049,691.61 | 23,907,968.96 |
| 应交税费 | 44,761,867.50 | 26,381,635.95 |
| 其他应付款 | 10,477,794.96 | 8,461,607.81 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 27,114,947.44 | 27,303,931.42 |
| 其他流动负债 | 123,122.78 | 31,613.64 |
| 流动负债合计 | 1,098,856,773.01 | 745,347,166.64 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 14,374,951.35 | 14,525,506.67 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 30,475,726.59 | 33,043,908.85 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 14,151,819.43 | 35,881,256.09 |
| 递延收益 | 12,873,684.33 | 13,346,500.59 |
| 递延所得税负债 | 3,088,221.37 | 3,506,869.41 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 74,964,403.07 | 100,304,041.61 |
| 负债合计 | 1,173,821,176.08 | 845,651,208.25 |
所有者权益：
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 109,333,600.00 | 109,333,600.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,907,720,055.09 | 1,899,525,724.82 |
| 减：库存股 | 55,520,529.12 | |
| 其他综合收益 | 5,501,898.62 | 4,537,550.93 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 54,666,800.00 | 54,666,800.00 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 892,427,075.56 | 873,768,738.84 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,914,128,900.15 | 2,941,832,414.59 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 2,914,128,900.15 | 2,941,832,414.59 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,087,950,076.23 | 3,787,483,622.84 |
法定代表人：曹马涛主管会计工作负责人：孙永会计机构负责人：章芳丽
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,498,432,992.71 | 1,816,496,640.36 |
| 交易性金融资产 | 338,214.86 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,610,018,453.93 | 1,123,013,136.27 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 11,802,906.02 | 19,346,680.27 |
| 其他应收款 | 55,094,997.41 | 29,870,080.55 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 242,606,345.95 | 234,454,809.84 |
| 其中：数据资源 |
合同资产
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 22,117,249.71 | 16,939,720.02 |
| 流动资产合计 | 3,440,411,160.59 | 3,240,121,067.31 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 220,328,630.57 | 104,538,158.35 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 311,296,958.48 | 298,649,112.74 |
| 在建工程 | 3,192,462.66 | 4,247,527.44 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 46,772,332.00 | 34,274,480.48 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 19,466,933.06 | 15,144,267.69 |
| 其他非流动资产 | 7,301,236.10 | 8,263,571.56 |
| 非流动资产合计 | 608,358,552.87 | 465,117,118.26 |
| 资产总计 | 4,048,769,713.46 | 3,705,238,185.57 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 347,466,181.10 | 120,278,809.68 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 81,000,000.00 | 131,700,000.00 |
| 应付账款 | 438,902,328.58 | 326,077,336.17 |
预收款项
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 24,433,768.10 | 24,992,485.29 |
| 应付职工薪酬 | 23,585,338.76 | 19,465,946.28 |
| 应交税费 | 27,962,670.32 | 18,675,337.48 |
| 其他应付款 | 3,514,000.00 | 528,529.05 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 299,266.00 | 299,476.32 |
| 其他流动负债 | 118,400.21 | 31,474.32 |
| 流动负债合计 | 947,281,953.07 | 642,049,394.59 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 14,374,951.35 | 14,525,506.67 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 12,873,684.33 | 13,346,500.59 |
| 递延所得税负债 | 2,685,380.90 | 2,826,420.46 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 29,934,016.58 | 30,698,427.72 |
| 负债合计 | 977,215,969.65 | 672,747,822.31 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 109,333,600.00 | 109,333,600.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,906,929,753.32 | 1,898,735,423.06 |
| 减：库存股 | 55,520,529.12 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 |
盈余公积
| 盈余公积 | 54,666,800.00 | 54,666,800.00 |
| 未分配利润 | 1,056,144,119.61 | 969,754,540.20 |
| 所有者权益合计 | 3,071,553,743.81 | 3,032,490,363.26 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,048,769,713.46 | 3,705,238,185.57 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,390,741,240.93 | 784,724,204.76 |
| 其中：营业收入 | 1,390,741,240.93 | 784,724,204.76 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,153,225,039.01 | 630,583,651.02 |
| 其中：营业成本 | 891,235,001.45 | 460,728,032.08 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,806,248.52 | 2,029,186.16 |
| 销售费用 | 167,241,041.58 | 133,246,004.15 |
| 管理费用 | 61,630,386.22 | 44,196,904.83 |
| 研发费用 | 54,173,941.75 | 34,022,432.53 |
| 财务费用 | -24,861,580.51 | -43,638,908.73 |
| 其中：利息费用 | 10,523,142.69 | 3,804,469.45 |
| 利息收入 | 27,961,699.41 | 14,805,760.00 |
| 加：其他收益 | 4,546,256.88 | 8,211,413.66 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 68,000.00 | 274,311.37 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“—”号填列） |
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | 338,214.86 | |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | 542,330.33 | 1,844,685.24 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -6,569,730.41 | -6,240,168.59 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 511,591.60 | 4,855.18 |
| 三、营业利润（亏损以“—”号填列） | 236,952,865.18 | 158,235,650.60 |
| 加：营业外收入 | 6,166.90 | |
| 减：营业外支出 | 866,340.82 | 3,150,428.95 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 236,086,524.36 | 155,091,388.55 |
| 减：所得税费用 | 54,092,526.14 | 20,635,747.64 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | 181,993,998.22 | 134,455,640.91 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 181,993,998.22 | 134,455,640.91 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | 181,993,998.22 | 134,455,640.91 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 964,347.69 | 1,670,272.37 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 964,347.69 | 1,670,272.37 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 964,347.69 | 1,670,272.37 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 964,347.69 | 1,670,272.37 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 |
七、综合收益总额
| 七、综合收益总额 | 182,958,345.91 | 136,125,913.28 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 182,958,345.91 | 136,125,913.28 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 1.66 | 1.41 |
| （二）稀释每股收益 | 1.66 | 1.41 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：曹马涛主管会计工作负责人：孙永会计机构负责人：章芳丽
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,178,279,096.80 | 503,256,718.04 |
| 减：营业成本 | 802,590,194.94 | 367,292,908.78 |
| 税金及附加 | 3,517,026.84 | 1,838,546.05 |
| 销售费用 | 11,307,337.47 | 8,383,103.02 |
| 管理费用 | 27,632,332.21 | 22,787,460.67 |
| 研发费用 | 49,654,569.52 | 29,080,414.72 |
| 财务费用 | -28,130,006.64 | -42,612,749.27 |
| 其中：利息费用 | 7,561,774.18 | 2,817,448.08 |
| 利息收入 | 22,487,449.38 | 14,552,021.81 |
| 加：其他收益 | 1,241,709.03 | 6,665,767.66 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 68,000.00 | 274,311.37 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | 338,214.86 | |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -23,256,006.12 | -12,351,841.49 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -865,837.03 | -1,044,855.60 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 5,155.17 | 3,414.82 |
| 二、营业利润（亏损以“—”号填列） | 289,238,878.37 | 110,033,830.83 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | 864,217.41 | 1,792,616.45 |
| 三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 288,374,660.96 | 108,241,214.38 |
减：所得税费用
| 减：所得税费用 | 38,649,420.05 | 14,058,465.04 |
| 四、净利润（净亏损以“—”号填列） | 249,725,240.91 | 94,182,749.34 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 249,725,240.91 | 94,182,749.34 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 249,725,240.91 | 94,182,749.34 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,451,465,619.42 | 851,692,349.40 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 |
保户储金及投资款净增加额
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 91,194,406.93 | 57,729,952.99 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 38,945,797.02 | 26,814,721.98 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,581,605,823.37 | 936,237,024.37 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 878,732,691.65 | 463,998,147.74 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 130,823,425.56 | 84,820,390.11 |
| 支付的各项税费 | 91,314,009.54 | 25,566,729.92 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 193,135,292.31 | 145,141,305.21 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,294,005,419.06 | 719,526,572.98 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 287,600,404.31 | 216,710,451.39 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 68,000.00 | 274,311.37 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,291,908.22 | 22,627.47 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,359,908.22 | 296,938.84 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 51,624,958.73 | 38,276,259.68 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 51,624,958.73 | 38,276,259.68 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -50,265,050.51 | -37,979,320.84 |
三、筹资活动产生的现金流量：
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,907,277,493.74 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 540,584,367.33 | 302,788,549.20 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 135,122,864.40 | 75,849,029.28 |
| 筹资活动现金流入小计 | 675,707,231.73 | 2,285,915,072.22 |
| 偿还债务支付的现金 | 362,657,978.86 | 256,197,543.78 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 169,059,128.86 | 163,221,799.37 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 138,439,267.55 | 162,484,959.57 |
| 筹资活动现金流出小计 | 670,156,375.27 | 581,904,302.72 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 5,550,856.46 | 1,704,010,769.50 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 6,878,704.95 | 15,283,978.06 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 249,764,915.21 | 1,898,025,878.11 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,799,702,428.33 | 142,705,891.70 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,049,467,343.54 | 2,040,731,769.81 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 674,603,310.35 | 528,979,376.65 |
| 收到的税费返还 | 82,903,560.78 | 53,442,211.82 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 26,194,593.15 | 20,894,973.21 |
| 经营活动现金流入小计 | 783,701,464.28 | 603,316,561.68 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 783,506,503.62 | 417,391,771.67 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 77,729,345.05 | 45,755,091.55 |
| 支付的各项税费 | 36,949,950.89 | 6,635,992.46 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 57,724,495.77 | 244,319,222.35 |
| 经营活动现金流出小计 | 955,910,295.33 | 714,102,078.03 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -172,208,831.05 | -110,785,516.35 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 68,000.00 | 274,311.37 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 20,004.42 | 23,676.11 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 88,004.42 | 297,987.48 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 39,657,833.02 | 21,803,978.90 |
| 投资支付的现金 | 113,540,605.00 | 15,825,150.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 153,198,438.02 | 37,629,128.90 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -153,110,433.60 | -37,331,141.42 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,907,277,493.74 | |
| 取得借款收到的现金 | 482,584,367.33 | 302,788,549.20 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 124,706,940.55 | 75,849,029.28 |
| 筹资活动现金流入小计 | 607,291,307.88 | 2,285,915,072.22 |
| 偿还债务支付的现金 | 258,657,978.86 | 216,197,543.78 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 169,059,128.86 | 163,221,799.37 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 88,820,529.12 | 129,251,255.23 |
| 筹资活动现金流出小计 | 516,537,636.84 | 508,670,598.38 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 90,753,671.04 | 1,777,244,473.84 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 7,750,692.07 | 5,533,356.58 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -226,814,901.54 | 1,634,661,172.65 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,691,947,894.25 | 70,333,206.76 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,465,132,992.71 | 1,704,994,379.41 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 109,333,600.00 | 1,899,525,724.82 | 4,537,550.93 | 54,666,800.00 | 873,768,738.84 | 2,941,832,414.59 | 2,941,832,414.59 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 109,333,600.00 | 1,899,525,724.82 | 4,537,550.93 | 54,666,800.00 | 873,768,738.84 | 2,941,832,414.59 | 2,941,832,414.59 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,194,330.27 | 55,520,529.12 | 964,347.69 | 18,658,336.72 | -27,703,514.44 | -27,703,514.44 | |||||||||
（一）综合收益总额
| （一）综合收益总额 | 964,347.69 | 181,993,998.22 | 182,958,345.91 | 182,958,345.91 | ||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,194,330.27 | 55,520,529.12 | -47,326,198.85 | -47,326,198.85 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,194,330.27 | 8,194,330.27 | 8,194,330.27 | |||||||
| 4．其他 | 55,520,529.12 | -55,520,529.12 | -55,520,529.12 | |||||||
| （三）利润分配 | -163,335,661.50 | -163,335,661.50 | -163,335,661.50 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 |
3．对所有者（或股东）的分配
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -163,335,661.50 | -163,335,661.50 | -163,335,661.50 | |||
| 4．其他 | ||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
6．其他
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 109,333,600.00 | 1,907,720,055.09 | 55,520,529.12 | 5,501,898.62 | 54,666,800.00 | 892,427,075.56 | 2,914,128,900.15 | 2,914,128,900.15 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 82,000,000.00 | 54,790,301.76 | 4,916,751.83 | 41,000,000.00 | 770,993,800.48 | 953,700,854.07 | 953,700,854.07 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额
| 二、本年期初余额 | 82,000,000.00 | 54,790,301.76 | 4,916,751.83 | 41,000,000.00 | 770,993,800.48 | 953,700,854.07 | 953,700,854.07 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 27,333,600.00 | 1,837,886,093.28 | 1,670,272.37 | -29,544,759.09 | 1,837,345,206.56 | 1,837,345,206.56 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 1,670,272.37 | 134,455,640.91 | 136,125,913.28 | 136,125,913.28 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 27,333,600.00 | 1,837,886,093.28 | 1,865,219,693.28 | 1,865,219,693.28 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 27,333,600.00 | 1,837,886,093.28 | 1,865,219,693.28 | 1,865,219,693.28 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -164,000,400.00 | -164,000,400.00 | -164,000,400.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -164,000,400.00 | -164,000,400.00 | -164,000,400.00 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
4．设定受益计划变动额结转留存收益
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 109,333,600.00 | 1,892,676,395.04 | 6,587,024.20 | 41,000,000.00 | 741,449,041.39 | 2,791,046,060.63 | 2,791,046,060.63 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 109,333,600.00 | 1,898,735,423.06 | 54,666,800.00 | 969,754,540.20 | 3,032,490,363.26 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额
| 二、本年期初余额 | 109,333,600.00 | 1,898,735,423.06 | 54,666,800.00 | 969,754,540.20 | 3,032,490,363.26 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,194,330.26 | 55,520,529.12 | 86,389,579.41 | 39,063,380.55 | |||||
| （一）综合收益总额 | 249,725,240.91 | 249,725,240.91 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,194,330.26 | 55,520,529.12 | -47,326,198.86 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,194,330.26 | 8,194,330.26 | |||||||
| 4．其他 | 55,520,529.12 | -55,520,529.12 | |||||||
| （三）利润分配 | -163,335,661.50 | -163,335,661.50 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -163,335,661.50 | -163,335,661.50 | |||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||
| 1．本期提取 |
2．本期使用
| 2．本期使用 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 109,333,600.00 | 1,906,929,753.32 | 55,520,529.12 | 54,666,800.00 | 1,056,144,119.61 | 3,071,553,743.81 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 82,000,000.00 | 54,000,000.00 | 41,000,000.00 | 848,441,185.97 | 1,025,441,185.97 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 82,000,000.00 | 54,000,000.00 | 41,000,000.00 | 848,441,185.97 | 1,025,441,185.97 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 27,333,600.00 | 1,837,886,093.28 | -69,817,650.66 | 1,795,402,042.62 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 94,182,749.34 | 94,182,749.34 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 27,333,600.00 | 1,837,886,093.28 | 1,865,219,693.28 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 27,333,600.00 | 1,837,886,093.28 | 1,865,219,693.28 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4．其他
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | -164,000,400.00 | -164,000,400.00 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -164,000,400.00 | -164,000,400.00 | ||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 109,333,600.00 | 1,891,886,093.28 | 41,000,000.00 | 778,623,535.31 | 2,820,843,228.59 |
三、公司基本情况
浙江涛涛车业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由曹马涛、涛涛集团有限公司共同发起设立，于2015年9月24日在丽水市市场监督管理局登记注册，总部位于浙江省丽水市。公司现持有统一社会信用代码为9133110035546965XU的营业执照。公司股票已于2023年3月在深圳证券交易所挂牌交易，注册资本109,333,600元，股份总数109,333,600股（每股面值1元）。其中，无限售条件的流通股份：A股29,333,600股，有限售条件的流通股份：A股80,000,000股。本公司属制造行业，主要经营活动为：全地形车、电动滑板车、电动平衡车、电动自行车及其配件、用品的研发、生产和销售。主要产品有：全地形车、电动滑板车、电动平衡车、电动自行车、电动高尔夫球车、越野摩托车等。
本财务报告业经公司2024年8月26日第三届董事会第二十三次会议批准对外报出。
本公司将TAOMOTORINC.、GOLABSINC.和TAOMOTORCANADAINC.等25家子公司纳入本期合并财务报表范围，本公司子公司及部分关联方公司简称如下：
公司全称
| 公司全称 | 公司简称 |
| 子公司： | |
| 缙云县涛涛进出口有限公司 | 涛涛进出口 |
| 浙江涛涛动力科技有限公司 | 涛涛动力 |
| 永康市涛涛科技有限公司 | 涛涛科技 |
| 浙江涛涛机电科技有限公司 | 涛涛机电 |
| 浙江涛涛电子商务有限公司 | 涛涛电商 |
| 上海涛涛智行车业有限公司 | 涛涛智行 |
| 深圳百客新能源有限公司 | 深圳百客 |
| 云南涛摩智行科技有限公司 | 云南涛摩 |
| BAIKEVEHICLEVIETNAMCO.,LTD. | BAIKEVEHICLEVIETNAM |
| TAOMOTORINC. | TAOMOTOR |
| GOLABSINC. | GOLABS |
| VELOZPOWERSPORTSINC. | VELOZ |
| TAOMOTORCANADAINC. | TAOMOTORCANADA |
| BAIKEINC. | BAIKE |
| 百客株式会社 | 日本百客 |
| BAIKEB.V. | 荷兰百客 |
| 朗客科技有限公司 | 朗客科技 |
| TAOHOLDINGLLC. | TAOHOLDING |
| BIKECORPORATION | BIKE |
| TAOCANADAHOLDINGINC. | CANADAHOLDING |
| GOLABSCANADAINC. | GOLABSCANADA |
| BAIKEHOLDING(SINGAPORE)PRIVATELIMITED | BAIKEHOLDING(SINGAPORE) |
| DENAGOEVCORPORATION | DENAGOEV |
DENAGOEBIKESCORPORATION
| DENAGOEBIKESCORPORATION | DENAGOEBIKES |
| DENAGOPOWERSPORTSCORPORATION | DENAGOPOWERSPORTS |
| 其他关联方： | |
| 浙江中涛投资有限公司 | 中涛投资 |
| 2201LUNAROAD,LLC | 2201LUNAROAD |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，TAOMOTOR、GOLABS等境外子公司从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用□不适用
项目
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的账龄超过1年的预付款项 | 公司将单项预付款项超过资产总额0.5%且账龄超过1年的预付款项认定为重要预付款项。 |
| 重要的在建工程项目 | 公司将单项在建工程余额超过资产总额0.5%的在建工程认定为重要在建工程。 |
| 重要的账龄超过1年的应付账款 | 公司将单项应付账款超过资产总额0.5%且账龄超过1年的应付账款认定为重要应付账款。 |
| 重要的账龄超过1年的其他应付款 | 公司将单项其他应付款超过资产总额0.5%且账龄超过1年的其他应付款认定为重要其他应付款。 |
| 重要的账龄超过1年的合同负债 | 公司将单项合同负债超过资产总额0.5%且账龄超过1年的合同负债认定为重要合同负债。 |
| 重要的预计负债 | 公司将单项预计负债超过资产总额0.5%的预计负债认定为重要预计负债。 |
| 重要的投资活动现金流量 | 公司将单项投资活动现金流量超过资产总额5%的投资活动现金流量认定为重要投资活动现金流量。 |
| 重要的子公司 | 公司将子公司收入超过合并总收入15%的子公司确定为重要子公司。 |
| 重要的境外经营实体 | 公司将境外经营实体收入超过合并总收入15%的公司确定为重要的境外经营实体。 |
| 重要的承诺事项 | 公司将对投资者决策有重要影响的承诺事项认定为重要的承诺事项。 |
| 重要的或有事项 | 公司将对投资者决策有重要影响的或有事项认定为重要的或有事项。 |
| 重要的资产负债表日后事项 | 公司将资产负债表日后利润分配情况认定为重要的资产负债表日后事项。 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
(1)控制的判断拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。
(2)合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无。
9、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
11、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：1)以摊余成本计量的金融资产；2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4)以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2)金融资产的后续计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3)金融负债的后续计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A、按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；B、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4)金融资产和金融负债的终止确认
①当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
A、收取金融资产现金流量的合同权利已终止；B、金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
②当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1)终止确认部分的账面价值；
2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
①第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
②第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
③第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（5）金融工具减值
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：①公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；②公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
12、应收票据
无。
13、应收账款
组合类别
| 组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
（1）按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项
（2）账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 50 |
| 3年以上 | 100 |
应收账款的账龄自款项实际发生的月份起算。
（3）按单项计提预期信用损失的应收款项的认定标准对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项，公司按单项计提预期信用损失。
14、应收款项融资
无。
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
（1）按信用风险特征组合计提预期信用损失的其他应收款项
| 组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
（2）账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
账龄
| 账龄 | 其他应收款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 50 |
| 3年以上 | 100 |
其他应收款的账龄自款项实际发生的月份起算。
（3）按单项计提预期信用损失的其他应收款项的认定标准对信用风险与组合信用风险显著不同的其他应收款项，公司按单项计提预期信用损失。
16、合同资产
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
（1）按信用风险特征组合计提预期信用损失的合同资产
| 组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 合同资产——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
（2）账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
| 账龄 | 合同资产预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 50 |
| 3年以上 | 100 |
合同资产的账龄自款项实际发生的月份起算。
（3）按单项计提预期信用损失的合同资产的认定标准
对信用风险与组合信用风险显著不同的合同资产，公司按单项计提预期信用损失。
17、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
②包装物按照一次转销法进行摊销。
（5）存货跌价准备存货跌价准备的确认标准和计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
18、持有待售资产
无。
19、债权投资无。20、其他债权投资无。
21、长期应收款无。
22、长期股权投资
(1)共同控制、重大影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
(2)投资成本的确定
1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
(3)后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
(4)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1)是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2)不属于“一揽子交易”的会计处理
①个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
②合并财务报表
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
3)属于“一揽子交易”的会计处理
①个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②合并财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 25年 | 5% | 3.8% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8-10年 | 5% | 9.50%-11.88% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4年 | 5% | 23.75% |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 3年 | 5% | 31.67% |
25、在建工程
(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2)在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
类别
| 类别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
| 房屋及建筑物 | 经竣工验收且完成消防验收之后转固 |
| 机器设备 | 安装、调试完成，在达到预定可使用状态的时点，经验收合格转固 |
| 其他设备 | 安装、调试完成，在达到预定可使用状态的时点，经验收合格转固 |
26、借款费用
无。
27、生物资产
无。
28、油气资产
无。
29、无形资产
（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1）无形资产包括土地使用权、软件及网络域名等，按成本进行初始计量。2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：
| 项目 | 使用寿命及其确定依据 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 50年/土地使用期限 | 直线法 |
| 软件 | 5年/预计使用年限 | 直线法 |
| 网站域名 | 15年/预计使用年限 | 直线法 |
（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法
1）研发支出的归集范围
①人员人工费用人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。
研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。
直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
②直接投入费用
直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：A、直接消耗的材料、燃料和动力费用；B、用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；C、用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。
③折旧费用与长期待摊费用
折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。
用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按实际支出进行归集，在规定的期限内分期平均摊销。
④无形资产摊销费用
无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术（专有技术、许可证、设计和计算方法等）的摊销费用。
⑤设计费用
设计费用是指为新产品和新工艺进行构思、开发和制造，进行工序、技术规范、规程制定、操作特性方面的设计等发生的费用，包括为获得创新性、创意性、突破性产品进行的创意设计活动发生的相关费用。
⑥装备调试费用与试验费用
装备调试费用是指工装准备过程中研究开发活动所发生的费用，包括研制特殊、专用的生产机器，改变生产和质量控制程序，或制定新方法及标准等活动所发生的费用。
为大规模批量化和商业化生产所进行的常规性工装准备和工业工程发生的费用不计入归集范围。
试验费用包括新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费、田间试验费等。
⑦委托外部研究开发费用
委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用（研究开发活动成果为公司所拥有，且与公司的主要经营业务紧密相关）。
⑧其他费用
其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。
2）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
35、股份支付
（1）股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理1）以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
36、优先股、永续债等其他金融工具
无。
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；
2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；
3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
5)客户已接受该商品；
6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）收入计量原则
1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
公司主要销售全地形车、电动滑板车、电动平衡车和电动自行车等产品，属于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品控制权时点确认收入，具体如下：
1)境内公司收入确认时点：内销在将货物送至指定地点，客户收货后确认收入；外销在已办理完货物报关手续，取得提单时确认收入。
2)境外公司收入确认时点：
①通过批发商或零售商的销售,双方约定货物自提的，在公司根据订单将货物交至客户或客户指定的承运人后确认收入；双方约定需送货的，在公司根据订单将货物送至指定地点，客户收货后确认收入；双方约定运费由客户承担但需公司代为办理托运的，在代为办妥托运手续后确认收入；
②通过电商平台或公司网站的自营销售,在公司根据电商平台或公司网站订单安排发货，客户收货后确认收入。
38、合同成本
无。
39、政府补助
（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：
1)公司能够满足政府补助所附的条件；
2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
（5）政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
40、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（5）同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
41、租赁
（1）作为承租方租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
1)使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
2)租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
（2）作为出租方租赁的会计处理方法公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
42、其他重要的会计政策和会计估计
分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
43、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用?不适用
（2）重要会计估计变更
□适用?不适用
（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用?不适用
44、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 不同主体的增值税税率如下：境内公司适用的增值税税率为13%。境内出口货物实行“免、抵、退”的退税政策，退税率13%；加拿大各省适用的增值税税率从3%-15%不等；越南标准增值税税率为10%；德国标准增值税税率为19%；英国和法国标准增值税税率为20%；美国无增值税。 |
| 消费税 | 应税销售交易消费税减去日本国内应税购买交易和日本进口交易应税的消费税 | 10% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 子公司TAOMOTOR、GOLABS、VELOZ、BIKE、TAOHOLDING、DENAGOEV、DENAGOEBIKES、DENAGOPOWERSPORTS及BAIKE实际经营地点为美国，按照美国联邦税法规定，适用21%的联邦所得税率。TAOHOLDING、BIKE、DENAGOEV、DENAGOEBIKES和DENAGOPOWERSPORTS注册地为美国特拉华州，适用8.70%的特拉华州所得税率，其余子（孙）公司注册地均为美国得克萨斯州，按照得克萨斯州税法规定无需缴纳州所得税。此外，TAOMOTOR在美国加利福尼亚州和印第安纳州设立了经营机构，上述经营机构分别适用8.84%和5.87%的州所得税税率。TAOMOTORCANADA、CANADAHOLDING和GOLABSCANADA实际经营地点为加拿大，按照加拿大联邦及所在州税法适用26.50%的所得税税率。深圳百客和GOLABS在加拿大进行了税务登记并开始在亚马逊网店销售，该两家公司在加拿大亚马逊网店销售所得按照加拿大联邦及所在州税法适用26.50%的所得税税率。子公司日本百客实际经营地点为日本，按照日本税法规定，年应纳税所得额在800万日元及以下的部分，适用15%的法人税；年应纳税所得额超出800万日元的部分，适用23.20%的法人税。子公司荷兰百客实际经营地点为荷兰，按照荷兰税法规定，年应纳税所得额在20万欧元及以下的部分，适用20%的企业所得税税率；年应纳税所得额超出20万欧元的部分，适用25%的企业所得税税率。子公司朗客科技实际经营地点为香港，按照香港税法规定，利得税实行两级制税率，即法团首200万元港币的利得税税率8.25%，其后的利润按16.50%征税。子公司BAIKEHOLDING(SINGAPORE)实际经营地点在新加坡，按新加坡税法规定，适用17%的所得税，年应纳税所得额在1万新加坡元及以下的部分，可享受75.00%的所得税减免；年应纳税所得额20万新加坡元及以下的部分，可享受50.00%的所得税减免。子公司BAIKEVEHICLEVIETNAMCO.,LTD.实际经营地点在越南，按越南税法规定，适用20%的所得税，15年内适用10%优惠税率：前4年全免,后续9年可享受50%的所得税减免，另2年适用10%所得税税率。 |
| 关税 | 商品报关金额 | 按各进口国具体关税税率计征。 |
销售税
| 销售税 | 零售货物销售额 | 根据美国税法规定，经营主体在同时满足以下三个条件时需要缴纳州销售税：1、经营主体在该州设有经营机构；2、经营主体在机构所在州有零售销售活动；3、最终消费者为机构所在州的居民。若经营主体通过亚马逊线上销售，则该部分销售税可选择自行申报纳税或者由亚马逊负责代扣代缴。GOLABS所有在亚马逊上的零售业务均由亚马逊负责代扣代缴。公司于美国得克萨斯州、加利福尼亚州和印第安纳州设立了机构，其中，VELOZ、GOLABS和BAIKE在得克萨斯州适用的销售税税率为8.25%，虽然公司在美国加利福尼亚州、印第安纳州设置有经营机构，但是该经营机构在所在州并无零售业务，不适用当地的销售税。 |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 12%、1.2% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 深圳百客 | 15.00%、26.50% |
| 涛涛进出口、荷兰百客、BAIKEVEHICLEVIETNAMCO.,LTD. | 20% |
| TAOMOTOR、GOLABS、VELOZ、BIKE、TAOHOLDING、DENAGOEV、DENAGOEBIKES、DENAGOPOWERSPORTS、BAIKE | 美国联邦税21.00%；美国各州税8.70%、8.84%、5.87%；加拿大联邦税26.50% |
| TAOMOTORCANADA、CANADAHOLDING、GOLABSCANADA | 26.50% |
| BAIKEHOLDING(SINGAPORE) | 17% |
| 日本百客 | 15% |
| 朗客科技 | 8.25% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
（1）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2023年12月28日发布的《对浙江省认定机构2023年认定报备的高新技术企业进行备案的公告》，本公司被认定为浙江省2023年高新技术企业，证书编号GR202333006169,资格有效期3年。自2023年至2025年，本公司企业所得税享受15%的优惠税率。
（2）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室（科技部火炬中心代章）2023年1月6日发布的《关于对深圳市认定机构2022年认定的第一批高新技术企业进行备案的公告》，子公司深圳百客被认定为深圳市2022年高新技术企业，证书编号GR202244202248,资格有效期3年。自2022年至2024年，子公司深圳百客企业所得税享受15%的优惠税率。
（3）根据财政部、税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税〔2022〕13号）、《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财税〔2023〕6号）政策规定，子公司涛涛进出口符合小型微利企业认定标准，按小型微利优惠税率计缴企业所得税。
（4）根据越南2013年12月26日第218/2013/ND-CP号政府法令的相关规定，BAIKEVEHICLEVIETNAMCO.,LTD.适用
20%的所得税，15年内适用10%优惠税率：前4年全免，后续9年可享受50%的所得税减免，另2年适用10%所得税税率。
（5）研发费用及残疾人工资加计扣除的税收优惠
1)根据财政部、税务总局公告《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》(财税〔2021〕13号)的相关规定，本公司和涛涛科技本期发生的研发费用按此政策在税前加计扣除。
2)根据《企业所得税法》规定，公司安置残疾人员就业，所支付的工资按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。公司按此规定享受残疾人工资加计扣除的税收优惠政策。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 121,031.54 | 50.66 |
| 银行存款 | 2,031,689,869.89 | 1,788,921,103.54 |
| 其他货币资金 | 84,156,575.48 | 148,585,543.76 |
| 合计 | 2,115,967,476.91 | 1,937,506,697.96 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 568,319,836.59 | 85,940,107.86 |
其他说明
其他货币资金期末余额包括质押的定期存款及利息43,266,800.04元、银行承兑汇票保证金21,395,138.40元、掉期结售汇保证金2,000,000.00元以及第三方支付平台账户余额17,494,637.04元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 338,214.86 | |
| 其中： | ||
| 掉期结售汇 | 165,110.00 | |
| 货币掉期 | 173,104.86 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 338,214.86 |
其他说明：
无。
3、衍生金融资产
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无。
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用?不适用
（4）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
无。
5、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 589,349,592.82 | 616,855,064.45 |
| 1至2年 | 2,097,365.81 | 1,735,114.83 |
| 2至3年 | 72,402.16 | 1,059,088.36 |
| 3年以上 | 303,618.09 | 292,529.68 |
| 3至4年 | 293,604.94 | 282,564.32 |
| 4至5年 | 10,013.15 | 9,965.36 |
| 合计 | 591,822,978.88 | 619,941,797.32 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 591,822,978.88 | 100.00% | 30,017,035.58 | 5.07% | 561,805,943.30 | 619,941,797.32 | 100.00% | 31,838,356.71 | 5.14% | 588,103,440.61 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 591,822,978.88 | 100.00% | 30,017,035.58 | 5.07% | 561,805,943.30 | 619,941,797.32 | 100.00% | 31,838,356.71 | 5.14% | 588,103,440.61 |
按组合计提坏账准备类别名称：按组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提坏账准备 | 591,822,978.88 | 30,017,035.58 | 5.07% |
| 合计 | 591,822,978.88 | 30,017,035.58 | |
确定该组合依据的说明：
公司以共同风险特征为依据。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
类别
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 31,838,356.71 | -797,001.09 | 1,111,985.16 | 87,665.12 | 30,017,035.58 | |
| 合计 | 31,838,356.71 | -797,001.09 | 1,111,985.16 | 87,665.12 | 30,017,035.58 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
无。
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 1,111,985.16 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
无。
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 第一名 | 227,913,267.45 | 227,913,267.45 | 38.51% | 11,395,663.37 | |
| 第二名 | 106,229,772.04 | 106,229,772.04 | 17.95% | 5,311,488.60 | |
| 第三名 | 92,966,389.48 | 92,966,389.48 | 15.71% | 4,648,319.47 | |
| 第四名 | 18,059,884.06 | 18,059,884.06 | 3.05% | 902,994.20 | |
| 第五名 | 17,298,848.29 | 17,298,848.29 | 2.92% | 864,942.41 | |
| 合计 | 462,468,161.32 | 462,468,161.32 | 78.14% | 23,123,408.05 |
6、合同资产
（1）合同资产情况
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
（3）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按组合计提坏账准备类别个数：0按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用?不适用
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明无。
（5）本期实际核销的合同资产情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
合同资产核销说明：
无。其他说明：
无。
7、应收款项融资
（1）应收款项融资分类列示
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
无。
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
无。
（4）期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
项目
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（6）本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
无。
（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况无。
（8）其他说明无。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 16,372,742.62 | 17,642,878.20 |
| 合计 | 16,372,742.62 | 17,642,878.20 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
无。
3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
无。5）本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
无。其他说明：
无。
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
项目(或被投资单位)
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
无。5）本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
无。其他说明：
无。
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 14,077,336.49 | 11,720,264.87 |
| 出口退税 | 4,789,433.38 | 8,134,066.84 |
| 其他 | 2,119,312.84 | 2,147,954.47 |
| 合计 | 20,986,082.71 | 22,002,286.18 |
2）按账龄披露
单位：元
账龄
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 16,046,886.69 | 16,965,576.47 |
| 1至2年 | 1,170,694.85 | 1,164,593.59 |
| 2至3年 | 149,149.91 | 954,892.75 |
| 3年以上 | 3,619,351.26 | 2,917,223.37 |
| 3至4年 | 980,610.00 | 239,946.00 |
| 4至5年 | 2,638,741.26 | 2,677,277.37 |
| 合计 | 20,986,082.71 | 22,002,286.18 |
3）按坏账计提方法分类披露
?适用□不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 20,986,082.71 | 100.00% | 4,613,340.09 | 21.98% | 16,372,742.62 | 22,002,286.18 | 100.00% | 4,359,407.98 | 19.81% | 17,642,878.20 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 20,986,082.71 | 100.00% | 4,613,340.09 | 21.98% | 16,372,742.62 | 22,002,286.18 | 100.00% | 4,359,407.98 | 19.81% | 17,642,878.20 |
按组合计提坏账准备类别名称：按组合计提坏账准备
单位：元
名称
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提坏账准备 | 20,986,082.71 | 4,613,340.09 | 21.98% |
| 合计 | 20,986,082.71 | 4,613,340.09 | |
确定该组合依据的说明：
公司以共同风险特征为依据。按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 848,278.87 | 116,459.36 | 3,394,669.75 | 4,359,407.98 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -58,534.74 | 58,534.74 | ||
| ——转入第三阶段 | -14,914.99 | 14,914.99 | ||
| 本期计提 | 13,338.90 | -43,009.62 | 284,341.48 | 254,670.76 |
| 其他变动 | -738.65 | -738.65 | ||
| 2024年6月30日余额 | 802,344.38 | 117,069.49 | 3,693,926.22 | 4,613,340.09 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
各阶段划分依据：账龄1年以内代表自初始确认后信用风险未显著增加（第一阶段）；账龄1-2年代表自初始确认后信用风险显著增加但尚未发生信用减值（第二阶段）；账龄2年以上代表自初始确认后已发生信用减值（第三阶段）。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 4,359,407.98 | 254,670.76 | -738.65 | 4,613,340.09 | ||
| 合计 | 4,359,407.98 | 254,670.76 | -738.65 | 4,613,340.09 | ||
无。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
无。
5）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
无。6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 出口退税 | 4,789,433.38 | 1年以内 | 22.82% | 239,471.67 |
| 第二名 | 押金保证金 | 4,302,510.34 | 1年以内 | 20.50% | 215,125.52 |
| 第三名 | 押金保证金 | 2,500,000.00 | 3年以上 | 11.91% | 2,500,000.00 |
| 第四名 | 押金保证金 | 2,386,322.96 | 1年以内 | 11.37% | 119,316.15 |
| 第五名 | 押金保证金 | 1,134,284.81 | 1年以内 | 5.40% | 56,714.24 |
| 合计 | 15,112,551.49 | 72.01% | 3,130,627.58 |
7）因资金集中管理而列报于其他应收款
无。
9、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 15,392,523.95 | 86.14% | 25,914,136.49 | 95.96% |
| 1至2年 | 1,652,629.89 | 9.25% | 397,803.81 | 1.47% |
| 2至3年 | 268,442.60 | 1.50% | 693,890.80 | 2.57% |
| 3年以上 | 556,393.00 | 3.11% | ||
| 合计 | 17,869,989.44 | 27,005,831.10 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例（%） |
| 第一名 | 1,485,000.00 | 8.31 |
| 第二名 | 1,157,267.70 | 6.48 |
| 第三名 | 1,118,266.35 | 6.26 |
| 第四名 | 698,216.74 | 3.91 |
| 第五名 | 555,950.86 | 3.11 |
| 小计 | 5,014,701.65 | 28.06 |
其他说明：
无。
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 83,233,962.14 | 777,483.77 | 82,456,478.37 | 73,441,566.18 | 2,860,660.77 | 70,580,905.41 |
| 在产品 | 82,388,949.14 | 1,470,154.23 | 80,918,794.91 | 76,546,631.91 | 1,952,619.63 | 74,594,012.28 |
| 库存商品 | 661,376,985.46 | 10,247,299.33 | 651,129,686.13 | 559,375,587.34 | 8,143,647.86 | 551,231,939.48 |
| 发出商品 | 11,157,087.62 | 11,157,087.62 | 10,212,404.05 | 10,212,404.05 | ||
| 委托加工物资 | 6,367,821.51 | 6,367,821.51 | 8,185,406.58 | 8,185,406.58 | ||
| 合计 | 844,524,805.87 | 12,494,937.33 | 832,029,868.54 | 727,761,596.06 | 12,956,928.26 | 714,804,667.80 |
（2）确认为存货的数据资源
单位：元
| 项目 | 外购的数据资源存货 | 自行加工的数据资源存货 | 其他方式取得的数据资源存货 | 合计 |
无。
（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,860,660.77 | 30,948.28 | 2,114,125.28 | 777,483.77 | ||
| 在产品 | 1,952,619.63 | 106,558.81 | 589,024.21 | 1,470,154.23 | ||
| 库存商品 | 8,143,647.86 | 6,432,223.32 | 4,328,571.85 | 10,247,299.33 | ||
| 合计 | 12,956,928.26 | 6,569,730.41 | 7,031,721.34 | 12,494,937.33 | ||
项目
| 项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 转销存货跌价准备的原因 |
| 库存商品 | 估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
| 原材料、在产品 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出或生产领用 |
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准无。
（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（5）合同履约成本本期摊销金额的说明无。
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明无。
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）一年内到期的债权投资
□适用?不适用
（2）一年内到期的其他债权投资
□适用?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收退货成本 | 6,100,601.70 | 10,518,298.99 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 31,885,551.83 | 25,030,276.79 |
| 预缴企业所得税 | 12,429,866.14 | 12,364,221.91 |
| 合计 | 50,416,019.67 | 47,912,797.69 |
其他说明：
无。
14、债权投资
（1）债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2）期末重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3）减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 |
预期信用损失
| 预期信用损失 | (未发生信用减值) | (已发生信用减值) | |
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
（4）本期实际核销的债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的债权投资核销情况债权投资核销说明：
无。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明：
无。
15、其他债权投资
（1）其他债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2）期末重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3）减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
（4）本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
项目
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他债权投资核销情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明：
无。
16、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 期末余额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
无。
17、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
无。
（4）本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
长期应收款核销说明：
无。
18、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
一、合营企业
| 一、合营企业 |
| 二、联营企业 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无。公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无。其他说明：
无。
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无。
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
| 项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明无。
21、固定资产
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 338,221,359.70 | 316,583,154.33 |
| 合计 | 338,221,359.70 | 316,583,154.33 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 250,462,874.63 | 120,041,693.04 | 8,343,172.98 | 18,814,471.31 | 397,662,211.96 |
| 2.本期增加金额 | 3,251,476.69 | 21,880,683.20 | 10,440,652.49 | 2,095,193.94 | 37,668,006.32 |
| （1）购置 | 18,545,257.39 | 10,425,421.60 | 2,081,285.16 | 31,051,964.15 | |
| （2）在建工程转入 | 3,251,476.69 | 3,344,550.25 | 78,770.00 | 6,674,796.94 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）汇率变动 | -9,124.44 | 15,230.89 | -64,861.22 | -58,754.77 | |
| 3.本期减少金额 | 60,563.93 | 254,443.67 | 755,159.99 | 1,070,167.59 | |
| （1）处置或报废 | 60,563.93 | 254,443.67 | 755,159.99 | 1,070,167.59 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 253,714,351.32 | 141,861,812.31 | 18,529,381.80 | 20,154,505.26 | 434,260,050.69 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 31,215,038.82 | 36,065,477.10 | 2,911,885.53 | 10,886,656.18 | 81,079,057.63 |
| 2.本期增加金额 | 4,932,459.01 | 7,406,835.32 | 1,474,700.73 | 1,537,379.85 | 15,351,374.91 |
| （1）计提 | 4,932,459.01 | 7,407,489.13 | 1,469,617.58 | 1,524,439.36 | 15,334,005.08 |
| （2）汇率变动 | -653.81 | 5,083.15 | 12,940.49 | 17,369.83 | |
| 3.本期减少金额 | 56,139.37 | 217,122.11 | 118,480.07 | 391,741.55 | |
| （1）处置或报废 | 56,139.37 | 217,122.11 | 118,480.07 | 391,741.55 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 36,147,497.83 | 43,416,173.05 | 4,169,464.15 | 12,305,555.96 | 96,038,690.99 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 217,566,853.49 | 98,445,639.26 | 14,359,917.65 | 7,848,949.30 | 338,221,359.70 |
| 2.期初账面价值 | 219,247,835.81 | 83,976,215.94 | 5,431,287.45 | 7,927,815.13 | 316,583,154.33 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 运输工具 | 6,461,888.15 |
| 机器设备 | 1,870,764.18 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明无。
（5）固定资产的减值测试情况
□适用?不适用
（6）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明无。
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 7,284,946.65 | 4,247,527.44 |
| 合计 | 7,284,946.65 | 4,247,527.44 |
（1）在建工程情况
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 全地形车设备安装项目 | 3,283,265.59 | 3,283,265.59 | ||||
| 年产4万台大排量特种车建设项目 | 548,308.05 | 548,308.05 | ||||
| 自动电泳涂装生产线 | 2,831,858.41 | 2,831,858.41 | ||||
| 其他零星工程 | 3,453,373.01 | 3,453,373.01 | 1,415,669.03 | 1,415,669.03 | ||
| 合计 | 7,284,946.65 | 7,284,946.65 | 4,247,527.44 | 4,247,527.44 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
其他说明无。
（4）在建工程的减值测试情况
□适用?不适用
（5）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
无。
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用?不适用
（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
24、油气资产
□适用?不适用
25、使用权资产
（1）使用权资产情况
单位：元
项目
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 122,757,639.30 | 1,244,202.11 | 124,001,841.41 |
| 2.本期增加金额 | 12,815,222.28 | 7,746.95 | 12,822,969.23 |
| （1）租入 | 13,344,254.49 | 13,344,254.49 | |
| （2）汇率变动 | -529,032.21 | 7,746.95 | -521,285.26 |
| 3.本期减少金额 | 17,896,500.10 | 17,896,500.10 | |
| （1）终止租赁 | 17,896,500.10 | 17,896,500.10 | |
| 4.期末余额 | 117,676,361.48 | 1,251,949.06 | 118,928,310.54 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 63,942,753.64 | 374,086.68 | 64,316,840.32 |
| 2.本期增加金额 | 16,445,416.93 | 121,197.41 | 16,566,614.34 |
| （1）计提 | 16,732,647.26 | 118,868.18 | 16,851,515.44 |
| （2）汇率变动 | -287,230.33 | 2,329.23 | -284,901.10 |
| 3.本期减少金额 | 17,144,667.03 | 17,144,667.03 | |
| （1）处置 | |||
| （2）终止租赁 | 17,144,667.03 | 17,144,667.03 | |
| 4.期末余额 | 63,243,503.54 | 495,284.09 | 63,738,787.63 |
三、减值准备
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 54,432,857.94 | 756,664.97 | 55,189,522.91 |
| 2.期初账面价值 | 58,814,885.66 | 870,115.43 | 59,685,001.09 |
（2）使用权资产的减值测试情况
□适用?不适用其他说明：
无。
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 网站域名 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 38,213,168.75 | 1,701,762.21 | 17,066,469.46 | 56,981,400.42 | ||
| 2.本期增加金额 | 12,988,700.00 | 113,522.38 | 106,263.33 | 13,208,485.71 | ||
| （1）购置 | 12,988,700.00 | 113,400.00 | 13,102,100.00 | |||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）汇率变动 | 122.38 | 106,263.33 | 106,385.71 | |||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 51,201,868.75 | 1,815,284.59 | 17,172,732.79 | 70,189,886.13 |
二、累计摊销
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 4,675,365.89 | 965,084.59 | 1,901,887.62 | 7,542,338.10 | |
| 2.本期增加金额 | 468,723.04 | 135,647.82 | 584,266.70 | 1,188,637.56 | |
| （1）计提 | 468,723.04 | 135,525.44 | 570,571.34 | 1,174,819.82 | |
| （2）汇率变动 | 122.38 | 13,695.36 | 13,817.74 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 5,144,088.93 | 1,100,732.41 | 2,486,154.32 | 8,730,975.66 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 46,057,779.82 | 714,552.18 | 14,686,578.47 | 61,458,910.47 | |
| 2.期初账面价值 | 33,537,802.86 | 736,677.62 | 15,164,581.84 | 49,439,062.32 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
（2）确认为无形资产的数据资源
单位：元
| 项目 | 外购的数据资源无形资产 | 自行开发的数据资源无形资产 | 其他方式取得的数据资源无形资产 | 合计 |
无。
（3）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明无。
（4）无形资产的减值测试情况
□适用?不适用
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称或
形成商誉的事项
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
合计
（2）商誉减值准备
单位：元
合计被投资单位名称或
形成商誉的事项
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
合计
（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
合计名称
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明无。
（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无。公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无。
（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用?不适用其他说明无。
28、长期待摊费用
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租赁资产装修费 | 714,121.73 | 1,098,276.55 | 333,075.54 | 1,479,322.74 | |
| 合计 | 714,121.73 | 1,098,276.55 | 333,075.54 | 1,479,322.74 |
其他说明无。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 4,417,747.69 | 671,124.56 | 6,854,157.35 | 1,036,586.01 |
| 内部交易未实现利润 | 53,319,577.60 | 10,663,915.52 | 45,068,827.47 | 8,644,037.05 |
| 递延收益 | 12,873,684.33 | 1,931,052.65 | 13,346,500.59 | 2,001,975.09 |
| 租赁负债 | 57,946,327.29 | 10,441,872.15 | 58,711,801.46 | 13,237,340.47 |
| 应收账款坏账准备 | 17,993,999.39 | 3,547,239.60 | 8,865,120.61 | 1,655,765.84 |
| 股份支付费用 | 11,904,882.53 | 1,871,511.89 | 5,597,409.00 | 889,089.81 |
| 合计 | 158,456,218.83 | 29,126,716.37 | 138,443,816.48 | 27,464,794.27 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产折旧差异 | 17,575,675.78 | 2,637,032.44 | 18,854,084.11 | 2,828,789.48 |
| 使用权资产 | 57,713,460.55 | 10,522,216.67 | 59,685,001.09 | 13,565,203.19 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 338,214.86 | 50,732.23 | ||
| 合计 | 75,627,351.19 | 13,209,981.34 | 78,539,085.20 | 16,393,992.67 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
项目
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 10,121,759.97 | 19,004,956.40 | 12,887,123.26 | 14,577,671.01 |
| 递延所得税负债 | 10,121,759.97 | 3,088,221.37 | 12,887,123.26 | 3,506,869.41 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 39,476,620.73 | 69,316,671.08 |
| 可抵扣亏损 | 167,277,981.88 | 105,031,218.88 |
| 合计 | 206,754,602.61 | 174,347,889.96 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 1,218.74 | ||
| 2025年 | 4,663,764.71 | 4,663,764.71 | |
| 2026年 | 1,257,633.65 | 1,257,633.65 | |
| 2027年 | 16,435,011.88 | 16,435,011.88 | |
| 2028年 | 10,591,614.06 | 10,591,614.06 | |
| 2029年及以后[注] | 134,329,957.58 | 72,081,975.84 | |
| 合计 | 167,277,981.88 | 105,031,218.88 |
其他说明[注]按照美国联邦税法规定，公司可抵扣亏损可在以后20年内进行税前抵扣；按照加拿大与日本税法规定，公司可抵扣亏损可在以后10年内进行税前抵扣；按照荷兰税法规定，公司可抵扣亏损可在以后6年内进行税前抵扣；按照香港税法规定，公司可抵扣亏损可在以后年度进行税前抵扣。
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 10,510,802.02 | 10,510,802.02 | 9,260,771.56 | 9,260,771.56 | ||
| 合计 | 10,510,802.02 | 10,510,802.02 | 9,260,771.56 | 9,260,771.56 | ||
其他说明：
无。
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 66,500,133.37 | 66,500,133.37 | 质押 | 银行承兑汇票和掉期结售汇保证金、质押定期存款 | 137,804,269.63 | 137,804,269.63 | 质押 | 借款保证金及质押定期存款 |
| 固定资产 | 121,371,432.08 | 108,229,295.45 | 抵押 | 用于银行借款抵押 | 219,509,844.26 | 172,806,947.35 | 抵押 | 用于银行借款抵押 |
| 无形资产 | 15,220,300.37 | 13,650,054.62 | 抵押 | 用于银行借款抵押 | 38,213,168.75 | 33,537,802.86 | 抵押 | 用于银行借款抵押 |
| 合计 | 203,091,865.82 | 188,379,483.44 | 395,527,282.64 | 344,149,019.84 | ||||
其他说明：
无。
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 58,000,000.00 | 104,000,000.00 |
| 抵押借款 | 145,325,271.33 | 89,977,339.35 |
| 信用借款 | 200,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 短期借款利息 | 2,140,909.77 | 301,470.33 |
| 合计 | 405,466,181.10 | 224,278,809.68 |
短期借款分类的说明：
无。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
无。
33、交易性金融负债
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
无。
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无。
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 56,109,489.35 | 40,955,519.50 |
| 合计 | 56,109,489.35 | 40,955,519.50 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为无。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 463,596,794.28 | 337,142,300.07 |
| 应付长期资产款 | 13,790,747.38 | 4,794,774.58 |
| 应付费用款 | 23,774,093.12 | 26,098,293.73 |
| 合计 | 501,161,634.78 | 368,035,368.38 |
（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
无。
37、其他应付款
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 10,477,794.96 | 8,461,607.81 |
| 合计 | 10,477,794.96 | 8,461,607.81 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
无。
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无。
（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 费用款 | 9,811,361.25 | 7,816,697.90 |
| 其他 | 666,433.71 | 644,909.91 |
| 合计 | 10,477,794.96 | 8,461,607.81 |
2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明无。
38、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 25,592,043.49 | 25,990,711.30 |
| 合计 | 25,592,043.49 | 25,990,711.30 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
40、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 22,219,627.87 | 136,068,216.27 | 131,385,533.52 | 26,902,310.62 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,688,341.09 | 7,464,651.07 | 8,005,611.17 | 1,147,380.99 |
| 合计 | 23,907,968.96 | 143,532,867.34 | 139,391,144.69 | 28,049,691.61 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 21,482,060.27 | 123,918,375.03 | 120,139,836.46 | 25,260,598.84 |
| 2、职工福利费 | 3,739,324.99 | 3,739,324.99 | ||
| 3、社会保险费 | 717,912.60 | 5,385,239.83 | 5,423,675.68 | 679,476.75 |
| 其中：医疗保险费 | 426,275.69 | 4,471,345.13 | 4,366,644.30 | 530,976.52 |
| 工伤保险费 | 291,636.91 | 902,261.56 | 1,045,398.24 | 148,500.23 |
| 生育保险费 | 11,633.14 | 11,633.14 | ||
| 4、住房公积金 | 19,655.00 | 1,484,415.00 | 1,482,646.00 | 21,424.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,540,861.42 | 600,050.39 | 940,811.03 | |
| 合计 | 22,219,627.87 | 136,068,216.27 | 131,385,533.52 | 26,902,310.62 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,630,030.04 | 6,376,472.50 | 6,896,133.84 | 1,110,368.70 |
| 2、失业保险费 | 58,311.05 | 1,088,178.57 | 1,109,477.33 | 37,012.29 |
| 合计 | 1,688,341.09 | 7,464,651.07 | 8,005,611.17 | 1,147,380.99 |
其他说明：
无。
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,283,947.35 | 313,105.52 |
| 企业所得税 | 32,845,243.71 | 18,043,387.86 |
| 个人所得税 | 195,140.54 | 563,946.18 |
| 城市维护建设税 | 42,574.77 | |
| 关税 | 6,588,095.67 | 2,926,672.14 |
| 房产税 | 1,111,879.86 | 2,575,874.45 |
| 土地使用税 | 317,342.22 | 634,684.44 |
| 印花税 | 387,128.19 | 317,616.69 |
| 教育费附加 | 172,622.98 | |
| 地方教育附加 | 115,081.97 | |
| 销售税 | 32,906.36 | 675,885.35 |
| 环境保护税 | 183.60 | 183.60 |
| 合计 | 44,761,867.50 | 26,381,635.95 |
其他说明无。
42、持有待售负债
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明无。
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 299,266.00 | 299,476.32 |
| 一年内到期的租赁负债 | 26,815,681.44 | 27,004,455.10 |
| 合计 | 27,114,947.44 | 27,303,931.42 |
其他说明：
无。
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转增值税销项税额 | 123,122.78 | 31,613.64 |
| 合计 | 123,122.78 | 31,613.64 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 |
合计
其他说明：
无。
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 14,364,768.00 | 14,514,401.00 |
| 借款利息 | 10,183.35 | 11,105.67 |
| 合计 | 14,374,951.35 | 14,525,506.67 |
长期借款分类的说明：
无。其他说明，包括利率区间：
无。
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 |
合计
（3）可转换公司债券的说明
无。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无。期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
合计发行在外的
金融工具
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明无。其他说明
无。
47、租赁负债
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 尚未支付的租赁付款额 | 31,686,634.80 | 34,619,636.12 |
| 未确认融资费用 | -1,210,908.21 | -1,575,727.27 |
| 合计 | 30,475,726.59 | 33,043,908.85 |
其他说明无。
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无。
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
无。
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无。设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无。其他说明：
无。
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 应付退货款 | 14,151,819.43 | 35,881,256.09 | |
| 合计 | 14,151,819.43 | 35,881,256.09 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无。
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 13,346,500.59 | 472,816.26 | 12,873,684.33 | 收到与资产相关的政府补助 | |
| 合计 | 13,346,500.59 | 472,816.26 | 12,873,684.33 |
其他说明：
无。
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无。
53、股本
单位：元
期初余额
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 109,333,600.00 | 109,333,600.00 | |||||
其他说明：
无。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无。其他说明：
无。
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,889,404,513.50 | 1,889,404,513.50 | ||
| 其他资本公积 | 10,121,211.32 | 8,194,330.27 | 18,315,541.59 | |
| 合计 | 1,899,525,724.82 | 8,194,330.27 | 1,907,720,055.09 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期公司根据2023年限制性股票激励计划的业绩考核条件和服务归属期，确认股份支付费用并增加其他资本公积8,194,330.27元。
56、库存股
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 55,520,529.12 | 55,520,529.12 | ||
| 合计 | 55,520,529.12 | 55,520,529.12 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
截至2024年6月30日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份929,859股，占公司当前总股本的0.85%，最高成交价为70.12元/股，最低成交价为49.60元/股，交易总金额为55,520,529.12元（含交易费用）。
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 4,537,550.93 | 964,347.69 | 964,347.69 | 5,501,898.62 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 4,537,550.93 | 964,347.69 | 964,347.69 | 5,501,898.62 | ||||
| 其他综合收益合计 | 4,537,550.93 | 964,347.69 | 964,347.69 | 5,501,898.62 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 54,666,800.00 | 54,666,800.00 |
合计
| 合计 | 54,666,800.00 | 54,666,800.00 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 873,768,738.84 | 770,993,800.48 |
| 调整后期初未分配利润 | 873,768,738.84 | 770,993,800.48 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 181,993,998.22 | 134,455,640.91 |
| 应付普通股股利 | 163,335,661.50 | 164,000,400.00 |
| 期末未分配利润 | 892,427,075.56 | 741,449,041.39 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,384,323,355.76 | 888,701,657.37 | 779,671,606.48 | 459,358,514.25 |
| 其他业务 | 6,417,885.17 | 2,533,344.08 | 5,052,598.28 | 1,369,517.83 |
| 合计 | 1,390,741,240.93 | 891,235,001.45 | 784,724,204.76 | 460,728,032.08 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
按经营地区分类
| 按经营地区分类 |
| 其中： |
市场或客户类型
其中：
其中：
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
与履约义务相关的信息：
合计项目
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
无。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明无。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 868,609.30 | 820,238.00 |
教育费附加
| 教育费附加 | 498,826.24 | 481,997.36 |
| 房产税 | 1,111,879.86 | |
| 土地使用税 | 317,342.22 | |
| 印花税 | 676,312.87 | 345,503.87 |
| 地方教育附加 | 332,550.83 | 321,331.56 |
| 其他 | 727.20 | 60,115.37 |
| 合计 | 3,806,248.52 | 2,029,186.16 |
其他说明：
无。
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 20,162,926.84 | 14,863,706.21 |
| 办公费用 | 12,679,462.57 | 10,475,210.05 |
| 中介咨询服务费 | 7,475,426.68 | 4,932,289.99 |
| 折旧摊销费 | 6,313,832.39 | 4,925,124.64 |
| 股份支付费用 | 3,882,217.72 | |
| 差旅招待费 | 3,640,593.53 | 2,922,531.03 |
| 维修保养费 | 1,427,969.53 | 656,428.47 |
| 存货损耗 | 1,039,336.70 | 1,665,214.77 |
| 通讯费 | 929,545.92 | 1,036,854.02 |
| 其他 | 4,079,074.34 | 2,719,545.65 |
| 合计 | 61,630,386.22 | 44,196,904.83 |
其他说明无。
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场推广费 | 46,817,007.60 | 50,286,783.61 |
| 职工薪酬 | 43,138,843.15 | 28,029,271.32 |
| 广告宣传费 | 36,344,490.32 | 27,270,062.71 |
| 租赁费 | 17,083,214.02 | 15,216,971.61 |
仓库费用
| 仓库费用 | 8,020,121.58 | 7,311,265.21 |
| 咨询服务费 | 2,412,988.00 | 1,358,097.46 |
| 股份支付费用 | 2,000,945.73 | |
| 其他 | 11,423,431.18 | 3,773,552.23 |
| 合计 | 167,241,041.58 | 133,246,004.15 |
其他说明：
无。
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接材料 | 26,402,744.10 | 14,761,825.28 |
| 职工薪酬 | 19,821,294.02 | 15,412,698.63 |
| 股份支付费用 | 2,248,138.62 | |
| 技术服务费 | 1,100,106.18 | 1,779,201.70 |
| 产品设计费 | 1,008,380.07 | 1,053,909.25 |
| 折旧及摊销 | 792,257.64 | 375,356.19 |
| 其他 | 2,801,021.12 | 639,441.48 |
| 合计 | 54,173,941.75 | 34,022,432.53 |
其他说明无。
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 10,523,142.69 | 3,804,469.45 |
| 手续费 | 4,063,535.27 | 1,954,891.29 |
| 利息收入 | -27,961,699.41 | -14,805,760.00 |
| 汇兑损益 | -11,486,559.06 | -34,592,509.47 |
| 合计 | -24,861,580.51 | -43,638,908.73 |
其他说明无。
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关的政府补助 | 3,655,100.00 | 7,854,082.34 |
| 与资产相关的政府补助 | 472,816.26 | 322,816.26 |
| 代扣代缴个人所得税手续费返还 | 160,940.62 | 34,515.06 |
| 增值税减免 | 257,400.00 | |
| 合计 | 4,546,256.88 | 8,211,413.66 |
68、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明无。
69、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 338,214.86 | |
| 合计 | 338,214.86 |
其他说明：
无。
70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 68,000.00 | 274,311.37 |
| 合计 | 68,000.00 | 274,311.37 |
其他说明无。
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失
| 应收账款坏账损失 | 797,001.09 | 2,000,446.23 |
| 其他应收款坏账损失 | -254,670.76 | -155,760.99 |
| 合计 | 542,330.33 | 1,844,685.24 |
其他说明无。
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -6,569,730.41 | -6,240,168.59 |
| 合计 | -6,569,730.41 | -6,240,168.59 |
其他说明：
无。
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 618,844.31 | 4,855.18 |
| 使用权资产处置收益 | -107,252.71 | |
| 合计 | 511,591.60 | 4,855.18 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 供应商违约收入 | 3,000.00 | ||
| 其他 | 3,166.90 | ||
| 合计 | 6,166.90 |
其他说明：
无。
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 600,000.00 | 1,357,812.50 | 600,000.00 |
固定资产清理损失
| 固定资产清理损失 | 1,792,616.45 | ||
| 其他 | 266,340.82 | 266,340.82 | |
| 合计 | 866,340.82 | 3,150,428.95 | 866,340.82 |
其他说明：
无。
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 58,918,323.83 | 19,023,777.20 |
| 递延所得税费用 | -4,825,797.69 | 1,611,970.44 |
| 合计 | 54,092,526.14 | 20,635,747.64 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 236,086,524.36 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 35,321,636.34 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 536,016.33 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2,588,385.40 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 155,657.13 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -392,638.37 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 23,281,722.29 |
| 研发费用等加计扣除的影响 | -7,398,252.98 |
| 所得税费用 | 54,092,526.14 |
其他说明：
无。
77、其他综合收益
详见附注第十节第七、57之说明。
78、现金流量表项目
（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息收入 | 26,695,803.23 | 14,626,996.56 |
| 政府补助 | 3,816,040.62 | 7,854,082.34 |
| 收到其他往来款 | 7,336,788.57 | 4,195,248.37 |
| 其他 | 1,097,164.60 | 138,394.71 |
| 合计 | 38,945,797.02 | 26,814,721.98 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 187,842,693.23 | 140,210,711.26 |
| 银行手续费 | 4,063,535.27 | 1,954,891.29 |
| 支付其他往来款 | 526,296.54 | 1,617,890.16 |
| 其他 | 702,767.27 | 1,357,812.50 |
| 合计 | 193,135,292.31 | 145,141,305.21 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2）与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（3）与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回借款保证金、质押定期存款 | 135,122,864.40 | 75,849,029.28 |
| 合计 | 135,122,864.40 | 75,849,029.28 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付借款保证金、质押定期存款 | 66,500,133.37 | 105,577,994.48 |
| 支付租赁款 | 16,418,605.06 | 20,082,584.34 |
| 支付股份回购款 | 55,520,529.12 | |
| 支付上市费用等 | 36,824,380.75 | |
| 合计 | 138,439,267.55 | 162,484,959.57 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。筹资活动产生的各项负债变动情况?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 224,278,809.68 | 540,584,367.33 | 3,111,349.95 | 362,508,345.86 | 405,466,181.10 | |
| 长期借款（含一年内到期的长期借款） | 14,824,982.99 | 0.00 | -1,132.64 | 149,633.00 | 14,674,217.35 | |
租赁负债（含一年内到期的租赁负债）
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 63,573,324.29 | 14,511,514.05 | 16,532,259.06 | 1,012,087.42 | 60,540,491.86 | |
| 合计 | 302,677,116.96 | 540,584,367.33 | 17,621,731.36 | 379,190,237.92 | 1,012,087.42 | 480,680,890.31 |
（4）以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响无。
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 181,993,998.22 | 134,455,640.91 |
| 加：资产减值准备 | 6,027,400.08 | 4,395,483.35 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 15,334,005.08 | 11,571,927.41 |
| 使用权资产折旧 | 16,851,515.44 | 16,346,832.89 |
| 无形资产摊销 | 1,174,819.82 | 484,579.71 |
| 长期待摊费用摊销 | 333,075.54 | 233,328.78 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -511,591.60 | 1,787,761.27 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -338,214.86 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -1,243,379.65 | -31,655,689.59 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -68,000.00 | -274,311.37 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -4,427,285.39 | -5,230,161.92 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -418,648.04 | 6,854,513.42 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -123,096,411.88 | -16,269,801.11 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 41,269,096.55 | 61,268,952.31 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 146,525,694.73 | 32,741,395.33 |
| 其他 | 8,194,330.27 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 287,600,404.31 | 216,710,451.39 |
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,049,467,343.54 | 2,040,731,769.81 |
| 减：现金的期初余额 | 1,799,702,428.33 | 142,705,891.70 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 249,764,915.21 | 1,898,025,878.11 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
无。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
无。
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,049,467,343.54 | 1,799,702,428.33 |
| 其中：库存现金 | 121,031.54 | 50.66 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,031,851,674.96 | 1,788,921,103.54 |
可随时用于支付的其他货币资金
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 17,494,637.04 | 10,781,274.13 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,049,467,343.54 | 1,799,702,428.33 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 870,974,563.24 | 892,359,847.02 |
（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
| 募集资金 | 870,974,563.24 | 892,359,847.02 | 募集资金，仅用于募投项目 |
| 合计 | 870,974,563.24 | 892,359,847.02 |
（6）不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 质押的定期存款 | 43,200,133.37 | 121,307,416.67 | 不可随时支取 |
| 银行承兑汇票保证金 | 21,300,000.00 | 16,496,852.96 | 不可随时支取 |
| 掉期结售汇保证金 | 2,000,000.00 | 不可随时支取 | |
| 合计 | 66,500,133.37 | 137,804,269.63 |
其他说明：
无。
（7）其他重大活动说明无。80、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无。
81、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 78,058,192.99 | 7.1268 | 556,305,129.80 |
| 欧元 |
港币
| 港币 | 2,120.02 | 0.9127 | 1,934.90 |
| 加元 | 3,016,899.96 | 5.2274 | 15,770,542.85 |
| 日元 | 6,615,360.00 | 0.0447 | 295,957.98 |
| 澳元 | 152,362.51 | 4.7650 | 726,007.36 |
| 越南盾 | 741,039,109.00 | 0.0003 | 207,451.95 |
应收账款
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 74,035,988.48 | 7.1268 | 527,639,682.70 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 加元 | 2,380,779.81 | 5.2274 | 12,445,288.38 |
| 日元 | 1,292,072.00 | 0.0447 | 57,804.72 |
| 澳元 | 93.41 | 4.7650 | 445.10 |
长期借款
| 长期借款 |
| 其中：美元 |
| 欧元 |
| 港币 |
其他应收款
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 459,668.61 | 7.1268 | 3,275,966.25 |
| 加元 | 269,038.90 | 5.2274 | 1,406,373.95 |
| 澳元 | 10,000.00 | 4.7650 | 47,650.00 |
| 越南盾 | 9,132,304,256.00 | 0.0003 | 2,556,564.56 |
应付账款
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 8,304,196.02 | 7.1268 | 59,182,344.20 |
| 加元 | 422,423.02 | 5.2274 | 2,208,174.09 |
| 日元 | 406,977.00 | 0.0447 | 18,207.34 |
| 欧元 | 141.32 | 7.6617 | 1,082.75 |
| 澳元 | 248.87 | 4.7650 | 1,185.87 |
| 越南盾 | 1,414,484,308.56 | 0.0003 | 395,981.16 |
其他应付款
其中：美元
| 其中：美元 | 1,346,385.09 | 7.1268 | 9,595,417.26 |
| 加元 | 39,063.35 | 5.2274 | 204,199.76 |
| 越南盾 | 123,107,860.00 | 0.0003 | 34,463.72 |
短期借款
| 短期借款 | |||
| 其中：美元 | 16,584,732.66 | 7.1268 | 118,196,072.72 |
其他说明：
无。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用□不适用
| 重要境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| TAOMOTOR | 美国 | 美元 | 企业主要的经营环境中所使用的货币是美元 |
| GOLABS | 美国 | 美元 | 企业主要的经营环境中所使用的货币是美元 |
| DENAGOEV | 美国 | 美元 | 企业主要的经营环境中所使用的货币是美元 |
82、租赁
（1）本公司作为承租方?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用□不适用
1)使用权资产相关信息详见本报告第十节第七、25之说明。
2)公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本报告第十节第五、41之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 短期租赁费用 | 3,430,200.01 | 5,990,763.25 |
| 合计 | 3,430,200.01 | 5,990,763.25 |
3)与租赁相关的当期损益及现金流
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁负债的利息费用 | 1,411,283.46 | 419,490.91 |
转租使用权资产取得的收入
| 转租使用权资产取得的收入 | 127,867.50 | 132,227.81 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 19,962,459.07 | 19,590,249.74 |
4)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本报告第十二节第一、之说明。涉及售后租回交易的情况无。
（2）本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 租赁收入 | 1,394,993.48 | |
| 合计 | 1,394,993.48 |
作为出租人的融资租赁
□适用?不适用未来五年每年未折现租赁收款额?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | 485,972.97 | 188,073.39 |
| 第二年 | 485,972.97 | 188,073.39 |
| 第三年 | 485,972.97 | 188,073.39 |
| 第四年 | 485,972.97 | 188,073.39 |
| 第五年 | 452,900.41 | 188,073.39 |
| 五年后未折现租赁收款额总额 | 4,269,024.66 | 3,683,103.97 |
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表无。
（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用?不适用
83、数据资源
无。
84、其他无。
八、研发支出
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接材料 | 26,402,744.10 | 14,761,825.28 |
| 职工薪酬 | 19,821,294.02 | 15,412,698.63 |
| 股份支付费用 | 2,248,138.62 | |
| 技术服务费 | 1,100,106.18 | 1,779,201.70 |
| 产品设计费 | 1,008,380.07 | 1,053,909.25 |
| 折旧及摊销 | 792,257.64 | 375,356.19 |
| 其他 | 2,801,021.12 | 639,441.48 |
| 合计 | 54,173,941.75 | 34,022,432.53 |
| 其中：费用化研发支出 | 54,173,941.75 | 34,022,432.53 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
合计
重要的资本化研发项目
合计项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
2、重要外购在研项目
| 项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
其他说明：
无。
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
被购买方
名称
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流 |
其他说明：
无。
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 |
| --现金 |
| --非现金资产的公允价值 |
| --发行或承担的债务的公允价值 |
| --发行的权益性证券的公允价值 |
| --或有对价的公允价值 |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
| --其他 |
| 合并成本合计 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法：
无。或有对价及其变动的说明无。大额商誉形成的主要原因：
无。其他说明：
无。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 |
负债：
| 负债： |
| 借款 |
| 应付款项 |
| 递延所得税负债 |
净资产
| 净资产 |
| 减：少数股东权益 |
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无。企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无。其他说明：
无。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是?否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无。
（6）其他说明无。
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
被合并方
名称
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
无。
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 |
| --现金 |
| --非现金资产的账面价值 |
| --发行或承担的债务的账面价值 |
| --发行的权益性证券的面值 |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
无。其他说明：
无。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 |
负债：
| 负债： |
| 借款 |
| 应付款项 |
净资产
| 净资产 |
| 减：少数股东权益 |
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无。其他说明：
无。
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无。
4、处置子公司本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司名称
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 实际出资比例 |
| BAIKEVEHICLEVIETNAMCO.,LTD. | 新设孙公司 | 2024年1月16日 | 美元4,600,000.00 | 100% |
| 浙江涛涛电子商务有限公司 | 新设子公司 | 2024年1月4日 | 人民币1,000,000.00 | 100% |
| 上海涛涛智行车业有限公司 | 新设子公司 | 2024年5月13日 | 尚未出资 |
6、其他
无。
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
TAOMOTORINC.
| TAOMOTORINC. | 900,000.001 | 美国得克萨斯州 | 美国得克萨斯州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| GOLABSINC. | 1,000,000.002 | 美国得克萨斯州 | 美国得克萨斯州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| VELOZPOWERSPORTSINC. | 16,818.003 | 美国得克萨斯州 | 美国得克萨斯州 | 商业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| TAOMOTORCANADAINC. | 2,250,000.004 | 加拿大安大略省 | 加拿大安大略省 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 缙云县涛涛进出口有限公司 | 1,000,000.00 | 浙江缙云 | 浙江缙云 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江涛涛动力科技有限公司 | 10,000,000.00 | 浙江缙云 | 浙江缙云 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 永康市涛涛科技有限公司 | 20,000,000.00 | 浙江永康 | 浙江永康 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江涛涛机电科技有限公司 | 10,000,000.00 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳百客新能源有限公司 | 10,000,000.00 | 广东深圳 | 广东深圳 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| BAIKEINC. | 1,000.005 | 美国得克萨斯州 | 美国得克萨斯州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| バイケ株式会社 | 5,000,000.006 | 日本神奈川县 | 日本神奈川县 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| BAIKEB.V. | 9,000.007 | 荷兰鹿特丹市 | 荷兰鹿特丹市 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 朗客科技有限公司 | 100,000.008 | 中国香港 | 中国香港 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| TAOHOLDINGLLC. | 81,800,000.009 | 美国特拉华州 | 美国特拉华州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| BIKECOPRATION | 2,000,000.0010 | 美国特拉华州 | 美国特拉华州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| DENAGOPOWERSPORTSCORPORATION | 1,000,000.0011 | 美国特拉华州 | 美国特拉华州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| DENAGOEBIKESCORPORATION | 2,000,000.0012 | 美国特拉华州 | 美国特拉华州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| DENAGOEVCORPORATION | 2,000,000.0013 | 美国特拉华州 | 美国特拉华州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| TAOCANADAHOLDINGINC. | 3,800,000.0014 | 加拿大安大略省 | 加拿大安大略省 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| GOLABSCANADAINC. | 1,550,000.0015 | 加拿大安大略省 | 加拿大安大略省 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| BAIKEHOLDING(SINGAPORE)PRIVATELIMITED | 50,000.0016 | 新加坡巴耶利峇 | 新加坡巴耶利峇 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 云南涛摩智行科技有限公司 | 10,000,000.00 | 云南昆明 | 云南昆明 | 商业 | 70.00% | 设立 | |
| BAIKEVEHICLEVIETNAMCO.,LTD. | 4,600,000.0017 | 越南广宁省 | 越南广宁省 | 制造业 | 100.00% | 设立 |
浙江涛涛电子商务有限公司
| 浙江涛涛电子商务有限公司 | 10,000,000.00 | 浙江永康 | 浙江永康 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海涛涛智行车业有限公司 | 10,000,000.00 | 上海 | 上海 | 商业 | 88.00% | 设立 |
注：
1该金额的货币单位为美元。2该金额的货币单位为美元。3该金额的货币单位为美元。4该金额的货币单位为美元。5该金额的货币单位为美元。6该金额的货币单位为日元。7该金额的货币单位为欧元。8该金额的货币单位为港元。9该金额的货币单位为美元。10该金额的货币单位为美元。11该金额的货币单位为美元。12该金额的货币单位为美元。13该金额的货币单位为美元。14该金额的货币单位为美元。15该金额的货币单位为美元。16该金额的货币单位为美元。17该金额的货币单位为美元。在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。其他说明：
无。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。其他说明：
无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
子公司名
称
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
无。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无。其他说明：
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明无。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 |
| --现金 |
| --非现金资产的公允价值 |
购买成本/处置对价合计
| 购买成本/处置对价合计 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 |
| 差额 |
| 其中：调整资本公积 |
| 调整盈余公积 |
| 调整未分配利润 |
其他说明无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
| 流动资产 |
| 其中：现金和现金等价物 |
| 非流动资产 |
| 资产合计 |
| 流动负债 |
| 非流动负债 |
| 负债合计 |
| 少数股东权益 |
| 归属于母公司股东权益 |
| 按持股比例计算的净资产份额 |
| 调整事项 |
| --商誉 |
| --内部交易未实现利润 |
| --其他 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 |
| 营业收入 |
| 财务费用 |
| 所得税费用 |
| 净利润 |
| 终止经营的净利润 |
| 其他综合收益 |
| 综合收益总额 |
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明无。
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
本年度收到的来自合营企业的股利期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
| 流动资产 |
| 非流动资产 |
| 资产合计 |
| 流动负债 |
| 非流动负债 |
| 负债合计 |
少数股东权益
| 少数股东权益 |
| 归属于母公司股东权益 |
| 按持股比例计算的净资产份额 |
| 调整事项 |
| --商誉 |
| --内部交易未实现利润 |
| --其他 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 |
| 营业收入 |
| 净利润 |
| 终止经营的净利润 |
| 其他综合收益 |
| 综合收益总额 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
无。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明无。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明无。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
无。共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
无。
其他说明无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无。
6、其他无。
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用□不适用
单位：元
会计科目
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 13,346,500.59 | 472,816.26 | 12,873,684.33 | 与资产相关 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用□不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 4,385,316.26 | 8,176,898.60 |
其他说明
本期新增的政府补助情况
| 项目 | 本期新增补助金额 |
| 与收益相关的政府补助 | 3,912,500.00 |
| 其中：计入其他收益 | 3,912,500.00 |
| 合计 | 3,912,500.00 |
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：
(1)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1）信用风险管理实务
①信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
A、定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
B、定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
②违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
A、债务人发生重大财务困难；
B、债务人违反合同中对债务人的约束条款；
C、债务人很可能破产或进行其他财务重组；
D、债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2）预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3）金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表第十节第七小节5、第十节第七小节8之说明。
4）信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
①货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
②应收款项本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2024年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的75.29%（2023年12月31日：83.95%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(2)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项目
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 420,140,398.45 | 420,695,264.15 | 406,320,312.80 | 14,374,951.35 | |
| 交易性金融负债 | |||||
| 应付账款 | 501,161,634.78 | 501,161,634.78 | 501,161,634.78 | ||
| 应付票据 | 56,109,489.35 | 56,109,489.35 | 56,109,489.35 | ||
| 其他应付款 | 10,477,794.95 | 10,477,794.95 | 10,477,794.95 | ||
| 租赁负债 | 57,291,408.03 | 60,540,491.86 | 28,853,857.05 | 29,658,783.57 | 2,027,851.24 |
| 小计 | 1,045,180,725.75 | 1,048,984,675.09 | 1,002,923,088.93 | 44,033,734.92 | 2,027,851.24 |
| （续上表） | |||||
| 项目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 239,103,792.67 | 242,219,016.92 | 227,400,933.45 | 14,818,083.47 | |
| 交易性金融负债 | |||||
| 应付账款 | 368,035,368.38 | 368,035,368.38 | 368,035,368.38 | ||
| 应付票据 | 40,955,519.50 | 40,955,519.50 | 40,955,519.50 | ||
| 其他应付款 | 8,461,607.81 | 8,461,607.81 | 8,461,607.81 | ||
| 租赁负债 | 60,048,363.95 | 63,573,324.29 | 28,953,688.17 | 29,218,277.07 | 5,401,359.05 |
小计
| 小计 | 716,604,652.31 | 723,244,836.90 | 673,807,117.31 | 44,036,360.54 | 5,401,359.05 |
(3)市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。2）外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表第十节第七小节81之说明。
2、套期
（1）公司开展套期业务进行风险管理
□适用?不适用
（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
| 项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
| 套期风险类型 | ||||
| 套期类别 | ||||
其他说明无。
（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用?不适用
3、金融资产
（1）转移方式分类
□适用?不适用
（2）因转移而终止确认的金融资产
□适用?不适用
（3）继续涉入的资产转移金融资产
□适用?不适用其他说明无。
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
项目
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 338,214.86 | 338,214.86 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 338,214.86 | 338,214.86 | ||
| （3）衍生金融资产 | 338,214.86 | 338,214.86 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况无。
9、其他
无。
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 中涛投资 | 浙江缙云 | 投资 | 5,000万元 | 41.16% | 41.16% |
本企业的母公司情况的说明
曹马涛持有中涛投资100%股权，同时直接持有本公司26.07%的股权，为本公司实际控制人。本企业最终控制方是曹马涛。其他说明：
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明无。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 2201LUNAROAD | 实际控制人曹马涛与其配偶吕瑶瑶共同控制的企业 |
| 陈卫 | 公司副总经理朱红霞妹妹的配偶 |
其他说明无。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 陈卫 | 餐饮服务 | 91,489.23 | 300,000.00 | 否 | 83,397.08 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明无。本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明无。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名
称
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 2201LUNAROAD | 房屋 | 4,433,875.55 | 2,344,032.59 | 158,787.36 | 36,483.34 | ||||||
关联租赁情况说明无。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明无。
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,200,635.39 | 1,960,558.76 |
（8）其他关联交易
报告期内，本公司员工在关联方陈卫承包的职工食堂消费，发生餐费1,981,814.75元，由本公司代收代付。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 陈卫 | 387,480.26 | 314,431.95 |
7、关联方承诺
无。
8、其他
无。
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用□不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 研发人员 | 1,700 | 43,605.00 | ||||||
| 合计 | 1,700 | 43,605.00 | ||||||
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用?不适用其他说明
公司于2023年8月2日召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十三次会议，审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，公司向符合授予条件的64名激励对象授予103.22万股限制性股票，授予价格为25.65元/股。
授予的限制性股票在授予日起满12个月后，满足行权条件的，激励对象可以在未来48个月按40%、30%、30%的比例分三期行权。公司主要业绩考核目标如下：第一个行权期以2022年度为基数，公司2023年度营业收入或激励成本摊销前的净利润（以下简称净利润）增长率不低于12%，第二个行权期以2022年度为基数，公司2024年度营业收入或净利润增长率不低于32%；第三个行权期以2022年度为基数，公司2025年度营业收入或净利润增长率不低于56%。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用□不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | Black-Scholes模型 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | Black-Scholes模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 预计在职的激励对象*授予的数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 15,043,660.05 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 8,194,330.27 |
其他说明无。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、本期股份支付费用?适用□不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 管理费用-工资 | 3,882,217.72 | |
| 研发费用-工资 | 2,248,138.62 | |
| 销售费用-工资 | 2,000,945.73 | |
| 生产成本-工资 | 63,028.20 | |
| 合计 | 8,194,330.27 |
其他说明无。
5、股份支付的修改、终止情况无。
6、其他
无。
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日，本公司不存在需披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无。
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
项目
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
无。
3、销售退回无。
4、其他资产负债表日后事项说明无。
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
会计差错更正的内容
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
无。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换无。
（2）其他资产置换
无。
4、年金计划无。
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明无。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策公司以地区分部为基础确定报告分部，营业收入、营业成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目
| 项目 | 境内 | 境外 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 1,357,150,805.12 | 1,353,477,726.61 | -1,319,887,290.80 | 1,390,741,240.93 |
| 营业成本 | 961,629,313.40 | 1,141,394,869.25 | -1,211,789,181.20 | 891,235,001.45 |
| 资产总额 | 4,345,057,458.01 | 2,451,489,349.47 | -2,708,596,731.25 | 4,087,950,076.23 |
| 负债总额 | 1,202,391,386.68 | 2,232,579,409.37 | -2,261,149,619.97 | 1,173,821,176.08 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
无。
（4）其他说明
无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
8、其他
无。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
账龄
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,637,628,908.55 | 1,060,193,105.11 |
| 1至2年 | 44,815,364.47 | 116,210,039.30 |
| 2至3年 | 27,874,325.60 | 22,481,302.10 |
| 3年以上 | 1,353,697.60 | |
| 3至4年 | 1,353,697.60 | |
| 合计 | 1,711,672,296.22 | 1,198,884,446.51 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,711,672,296.22 | 100.00% | 101,653,842.29 | 5.94% | 1,610,018,453.93 | 1,198,884,446.51 | 100.00% | 75,871,310.24 | 6.33% | 1,123,013,136.27 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,711,672,296.22 | 100.00% | 101,653,842.29 | 5.94% | 1,610,018,453.93 | 1,198,884,446.51 | 100.00% | 75,871,310.24 | 6.33% | 1,123,013,136.27 |
按组合计提坏账准备类别名称：按组合计提坏账准备
单位：元
名称
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提坏账准备 | 1,711,672,296.22 | 101,653,842.29 | 5.94% |
| 合计 | 1,711,672,296.22 | 101,653,842.29 | |
确定该组合依据的说明：
公司以共同风险特征为依据。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 75,871,310.24 | 26,894,517.21 | 1,111,985.16 | 101,653,842.29 | ||
| 合计 | 75,871,310.24 | 26,894,517.21 | 1,111,985.16 | 101,653,842.29 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
无。
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 1,111,985.16 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
无。
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
单位名称
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 第一名 | 902,941,360.95 | 902,941,360.95 | 52.75% | 45,147,068.05 | |
| 第二名 | 386,266,316.00 | 386,266,316.00 | 22.57% | 19,531,082.58 | |
| 第三名 | 148,415,646.99 | 148,415,646.99 | 8.67% | 7,420,782.35 | |
| 第四名 | 101,568,794.33 | 101,568,794.33 | 5.93% | 19,430,702.62 | |
| 第五名 | 44,704,452.98 | 44,704,452.98 | 2.61% | 2,235,222.65 | |
| 合计 | 1,583,896,571.25 | 1,583,896,571.25 | 92.53% | 93,764,858.25 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 55,094,997.41 | 29,870,080.55 |
| 合计 | 55,094,997.41 | 29,870,080.55 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
无。3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
无。5）本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
无。其他说明：
无。
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
无。5）本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
无。其他说明：
无。
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 55,521,115.54 | 34,652,258.30 |
| 押金保证金 | 6,802,510.34 | 6,098,731.29 |
| 其他 | 1,533,594.93 | 1,519,825.45 |
| 合计 | 63,857,220.81 | 42,270,815.04 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 46,552,385.27 | 20,694,606.74 |
| 1至2年 | 10,792,008.30 | 2,028,000.00 |
| 2至3年 | 2,314,847.86 | 16,770,008.30 |
| 3年以上 | 4,197,979.38 | 2,778,200.00 |
| 3至4年 | 1,697,979.38 | 268,200.00 |
| 5年以上 | 2,500,000.00 | 2,510,000.00 |
| 合计 | 63,857,220.81 | 42,270,815.04 |
3）按坏账计提方法分类披露
单位：元
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 63,857,220.81 | 100.00% | 8,762,223.40 | 13.72% | 55,094,997.41 | 42,270,815.04 | 100.00% | 12,400,734.49 | 29.34% | 29,870,080.55 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 63,857,220.81 | 100.00% | 8,762,223.40 | 13.72% | 55,094,997.41 | 42,270,815.04 | 100.00% | 12,400,734.49 | 29.34% | 29,870,080.55 |
按组合计提坏账准备类别名称：按组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提坏账准备 | 63,857,220.81 | 8,762,223.40 | 13.72% |
| 合计 | 63,857,220.81 | 8,762,223.40 | |
确定该组合依据的说明：
公司以共同风险特征为依据。按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 1,034,730.34 | 202,800.00 | 11,163,204.15 | 12,400,734.49 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -539,600.42 | 539,600.42 | ||
| ——转入第三阶段 | -231,484.79 | 231,484.79 | ||
| 本期计提 | 1,832,489.34 | 568,285.20 | -6,039,285.63 | -3,638,511.09 |
| 2024年6月30日余额 | 2,327,619.26 | 1,079,200.83 | 5,355,403.31 | 8,762,223.40 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
各阶段划分依据：账龄1年以内代表自初始确认后信用风险未显著增加（第一阶段）；账龄1-2年代表自初始确认后信用风险显著增加但尚未发生信用减值（第二阶段）；账龄2年以上代表自初始确认后已发生信用减值（第三阶段）。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
类别
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 12,400,734.49 | -3,638,511.09 | 8,762,223.40 | |||
| 合计 | 12,400,734.49 | -3,638,511.09 | 8,762,223.40 | |||
无。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
无。5）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
无。6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 32,783,280.00 | 1年以内 | 51.34% | 1,639,164.00 |
| 第二名 | 往来款 | 18,650,008.30 | 1年以内：8,800,000.00；1-2年：9,850,008.30 | 29.21% | 1,425,000.83 |
| 第三名 | 押金保证金 | 4,302,510.34 | 1年以内 | 6.74% | 215,125.52 |
第四名
| 第四名 | 往来款 | 3,777,827.24 | 2-3年：2,224,847.86；3年以上：1,552,979.38 | 5.92% | 2,665,403.31 |
| 第五名 | 往来款 | 2,500,000.00 | 3年以上 | 3.91% | 2,500,000.00 |
| 合计 | 62,013,625.88 | 97.12% | 8,444,693.66 |
7）因资金集中管理而列报于其他应收款其他说明：
无。
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 220,328,630.57 | 220,328,630.57 | 104,538,158.35 | 104,538,158.35 | ||
| 合计 | 220,328,630.57 | 220,328,630.57 | 104,538,158.35 | 104,538,158.35 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| TAOMOTOR | 7,154,574.70 | 1,365,876.84 | 8,520,451.54 | |||||
| 涛涛进出口 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
| 深圳百客 | 10,434,149.90 | 520,979.88 | 10,955,129.78 | |||||
| TAOHOLDING | 69,265,300.00 | 85,635,000.00 | 154,900,300.00 | |||||
| CANADAHOLDING | 16,022,700.00 | 3,905,605.00 | 19,928,305.00 | |||||
| BAIKEHOLDING(SINGAPORE) | 358,925.00 | 358,925.00 | ||||||
| 涛涛科技 | 302,508.75 | 10,000,000.00 | 363,010.50 | 10,665,519.25 | ||||
| 涛涛动力 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 涛涛机电 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||||
| 涛涛电商 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 104,538,158.35 | 113,540,605.00 | 2,249,867.22 | 220,328,630.57 | ||||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
投资单位
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无。公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无。
（3）其他说明
无。
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,173,889,092.77 | 802,098,819.92 | 500,979,278.96 | 367,235,986.00 |
| 其他业务 | 4,390,004.03 | 491,375.02 | 2,277,439.08 | 56,922.78 |
| 合计 | 1,178,279,096.80 | 802,590,194.94 | 503,256,718.04 | 367,292,908.78 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
按经营地区分类
| 按经营地区分类 |
| 其中： |
市场或客户类型
| 市场或客户类型 |
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
与履约义务相关的信息：
合计项目
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
无。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 68,000.00 | 274,311.37 |
| 合计 | 68,000.00 | 274,311.37 |
6、其他
无。
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表?适用□不适用
单位：元
项目
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 511,591.60 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 4,370,316.26 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 406,214.86 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -866,340.82 | |
| 减：所得税影响额 | 1,065,875.21 | |
| 合计 | 3,355,906.69 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.22% | 1.66 | 1.66 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.10% | 1.63 | 1.63 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□适用?不适用
4、其他
无。