昆仑万维科技股份有限公司
2024年半年度报告
2024年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人方汉、主管会计工作负责人张为及会计机构负责人(会计主管人员)张为声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。AGI与AIGC相关投入加大导致亏损的风险：AGI与AIGC相关技术及应用的研发、部署和维护需要巨大的资金投入。如果相关投资未能如期产生回报，可能导致公司面临亏损风险。同时，AGI与AIGC技术正在高速迭代进步，产业发展仍处于早期阶段，不确定性较高。若公司技术进展不及预期，可能会面临无法实现预期收益的风险。人工智能是全球产业热点，未来商业价值显著，众多科技巨头公司纷纷在此领域布局，未来行业竞争可能会进一步加剧。如果其他竞争对手在AGI和AIGC领域取得更大的突破，公司可能会失去市场份额，进而导致收入减少面临亏损。另外，随着AGI和AIGC的普及，伦理和法律问题可能会带来声誉风险。如果公司相关产品或技术引发了伦理或法律纠纷，可能会对企业产生负面影响，面临处罚或赔偿，进而导致亏损风险。最后，AGI和AIGC的快速发展可能导致相关技术人才短缺，若公司无法招聘到足够的高素质人才来开发和管理相关技术，可能影响项目的推进和成功。进而导致项目开发失败，损失前期投资。因此，公司将综合考虑资金、技术、竞争、伦理法律及人才等多方面的因素，制定全面的风险管理策略，以最小化潜在的亏损风险。
经济周期导致的宏观环境变化的风险：全球经济的周期性波动导致当前宏观环境的不确定性和复杂性不断加剧，居民消费意愿及消费信心受到一定影响，消费习惯出现较大变化。公司作为互联网企业，主要产品均为线上运营，主营业务收入均来自于互联网相关业务，目前各项业务均正常开展，未受明显影响。但从长期来看，如果宏观环境持续动荡，则不排除面临互联网用户付费能力及付费意愿下降的风险。国际及地缘政治风险：近年来，国际局势持续动荡，地缘冲突明显加剧，逆全球化主义持续抬头，中国互联网公司在海外部分地区的正常经营发展遇到一定阻碍。公司旗下海外业务主要面向欧美、东南亚、中东及非洲等地区。截至目前，公司所有海外产品均正常运营，未受影响。
市场竞争加剧的风险：互联网行业正在经历新一轮技术革命，用户对互联网产品及服务提出了更高要求。在人工智能领域，AGI与AIGC现已成为产业焦点，海内外巨头竞相布局，各类AI应用不断涌现，未来行业竞争仍将进一步加剧。在信息内容分发领域，用户要求获得更及时、更全面、更优质以及更个性化的内容，这要求平台技术水平仍须不断提高。面对竞争日趋激烈的市场环境，公司须拥有持续创新及差异化发展能力，同时保持人力、物力的持续投入，以保持竞争力，应对市场竞争加剧带来的潜在风险。目前，公司上线项目均经过严格论证、筛选以保证项目品质。同时，针对各细分市场采取差异化运营策略，通过持续创新，提升产品品质与用户体验，进而提升用户粘性以及付费水平。此外，公司拥有经验丰富的市场推广团队与高效便捷的反馈机制，在产品推出过程中通过分阶段的测试进行动态修改和调整，从而保证产品及时更新迭代，并更好的满足市场需求。
海外市场经营风险：公司业务覆盖地域范围较广，各国家和地区的政治环境、法律、税务等政策均存在一定差异，如果公司对当地政治局势把握不够准确，对相关法律法规了解不够全面，可能会面临境外运营产品无法满足当地监管政策要求的风险。如果公司经营触犯了当地政府的法律法规，还可能会遭受处罚，甚至导致运营平台关闭，无法正常展业。此外，各个国家和地区的文化背景和市场情况也不尽相同，用户对于互联网产品的不同偏好可能导致公司在部分地区运营成功的产品不能很好地适应其他市场。此外，公司在拓展海外市场时，如果对部分国家或地区的互联网产品运营模式理解不够到位，可能导致前期投入无法达到预期效果，进而可能会给公司相关业务经营造成负面影响。公司将凭借既往海外经营的丰富经验积累，结合对海外法律法规、国际惯例、相关规则及风俗习惯等进行深入地研究分析，努力识别各类经营风险，保障海外业务经营活动的顺利开展。新产品开发和运营失败风险：互联网行业竞争日趋激烈，产品迭代速度愈发加快。同时，伴随AGI与AIGC技术的发展，海内外各类人工智能应用不断涌现。如果公司不能及时洞察市场变化，持续不断地进行新产品和新技术的研发应用，或公司对市场需求的理解出现偏差，新产品与市场需求不符，将导致公司面临新产品开发和运营失败的风险。目前公司业务布局覆盖AGI与AIGC、信息分发、元宇宙、社交娱乐及游戏等多个领域，并在各细分市场精耕细作，已经积累了较为深厚的行业经验与较为丰富的产业资源。同时，公司始终保持开放的心态，根据行业发展与用户需求及时调整研发工作，积极顺应新趋势，学习应用新技术，提升产品综合竞争力，保持行业领先地位。
互联网产品生命周期风险：互联网产品具有较明显生命周期，绝大多数产品均须经历引进期、成长期、成熟期和衰退期。若公司不能及时对现有产品进行更新迭代，则可能导致用户流失，进而导致公司产品可能面临生命周期缩短，收入下滑等风险。对此，公司大举推进AI技术在各项业务的应用替代，同时不断推陈出新，为用户提供丰富的AI应用产品，并不断提升各类产品使用体验，以延长用户生命周期并提高LTV，进而平滑单项业务可能带来的周期性波动。投资项目业绩不及预期风险：上市以来，公司陆续在社交娱乐、人工智能、生物医药、物流、跨境电商、新能源等方向进行投资布局，并在Grindr、映客、趣店、DADA等项目中获得了较为可观的投资收益。但由于部分地区投资环境发生较大改变，同时各类新型公司层出不穷、商业模式不断创新、技术手段不断更迭，所以公司投资的相关项目有可能面临表现不及预期的风险。公司将通过聚焦投资方向、严选投资标的、完善投资决策流程、加强投前研究调研与投后管理等多种手段，谨慎决策，管控投资风险。同时，密切关注已投企业的经营情况及所在行业趋势变化，及时给予已投企业发展壮大所需的必要资源支持。汇率风险：公司自2009年开始布局海外市场，目前已经分别在欧美、东南亚等地区设立子公司，境外业务收入占比持续提升。考虑到公司业务大部分在海外开展，公司与境外客户及供应商的结算涉及美元、港币等多种货币，故应收应付款项中的外币项目会面临一定的汇率风险。如果未来国际汇率出现较大幅度波动，则公司可能承受一定的外汇压力。因此，在应对汇率风险方面，公司将不断提高汇率风险防范意识，并密切关注国际外汇市场相关货
币的变化趋势。同时培养和吸收高素质的外汇风险管理人才，形成有效的汇率风险防范管理机制，并从合同等源头控制相关风险。
商誉风险：近年来，公司持续升级产业布局，但也因此形成一定金额的商誉。若未来相关资产组经营恶化，或因其他因素导致资产状况和盈利能力未达预期，则公司可能面临商誉减值的风险，并对公司的财务状况和经营业绩造成一定的不利影响。对此，公司将基于严格的内控管理制度，持续对相关资产进行严格的减值测试。同时，公司也将不断加强对相关资产的经营管理，推进相关业务发展，努力避免商誉减值的风险。核心管理团队和技术人才流失的风险：对于互联网公司而言，人力资源是公司最重要的资产之一，保持核心技术团队和管理团队稳定是公司生存和发展的重要基础。目前AGI与AIGC技术快速发展，相关技术人才供给紧张。如果企业无法招聘到足够的高素质人才支持相关业务发展，可能会影响相关项目的推进和成功。此外，互联网行业商业模式与技术更新迭代较快，行业竞争日趋激烈，互联网企业一般均面临人员流动较大等问题，行业内的竞争也越来越体现为高素质人才之间的竞争。公司通过提供有竞争力的薪酬福利、建立公平的晋升机制、进行股权激励，绑定核心骨干人员与公司及股东利益、提供全面、完善的培训计划、创造开放、协作的工作环境等多种方式，以稳定公司的管理、技术和运营团队，并吸引更多优质人才加入。同时，坚持将“秉持创业精神”作为企业价值观的核心，鼓励自下而上的不断创新，以实现公司业务的持续快速发展。公司规模扩大带来的管理风险：目前公司的主营业务覆盖AGI与AIGC、信息分发、元宇宙、社交娱乐及游戏等多个领域，企业规模日趋庞大，这对
公司在经营管理、财务规划以及人力资源配置等方面提出更高的要求。如果公司的管理水平未能及时提升，可能面临来自运营管理和内部控制等方面的挑战。公司将进一步完善治理结构，提高公司管理水平，并建立更加有效的决策运行机制，确保公司各项业务规划的平稳落地与有序推进。目前，公司整体发展战略和目标由董事会把控，并向各业务板块委派业务线CEO负责相关工作的执行，从而确保各项业务平稳有序发展。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 11
第三节 管理层讨论与分析 ...... 14
第四节 公司治理 ...... 48
第五节 环境和社会责任 ...... 51
第六节 重要事项 ...... 53
第七节 股份变动及股东情况 ...... 63
第八节 优先股相关情况 ...... 70
第九节 债券相关情况 ...... 71
第十节 财务报告 ...... 72
备查文件目录
1、载有法定代表人方汉签名的半年度报告全文；
2、载有单位负责人方汉、主管会计工作负责人张为、会计机构负责人张为签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、股份公司、昆仑万维 | 指 | 昆仑万维科技股份有限公司，或依文中所意，有时亦指本公司及附属公司 |
| 乐享方舟 | 指 | 北京乐享方舟游戏科技有限公司，曾用名北京昆仑乐享网络技术有限公司 |
| 盈瑞世纪 | 指 | 新余盈瑞世纪软件研发中心（有限合伙）,曾用名北京盈瑞世纪软件研发中心（有限合伙） |
| 报告期 | 指 | 2024年 1-6月 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 昆仑万维科技股份有限公司现行章程 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
| Opera | 指 | Opera Limited |
| Singularity AI | 指 | Singularity AI Technology Limited |
| AI | 指 | Artificial Intelligence 人工智能 |
| AGI | 指 | Artificial General Intelligence通用人工智能 |
| AIGC | 指 | Artificial Intelligence Generated Content 人工智能内容创作 |
| LTV | 指 | Life Time Value 用户生命周期价值 |
| ARPU | 指 | 每用户平均收入 |
| SOTA | 指 | state-of-the-art |
| CNN | 指 | Convolutional neural network |
| Transformer | 指 | 是一种采用注意力机制的深度学习模型，主要用于自然语言处理（NLP）与计算机视觉（CV）领域 |
| MMLU | 指 | Massive Multitask Language Understanding |
| HumanEval | 指 | 一个用于评估代码生成模型性能的数据集 |
| LeNet-5 | 指 | 一种经典的卷积神经网络 |
| Word2vec | 指 | 一系列用来产生词向量的相关模型 |
| GAN | 指 | 即生成对抗网络，一种无监督深度学习模型 |
| 昆仑基金 | 指 | 北京昆仑互联网智能产业投资基金合伙企业（有限合伙） |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 昆仑万维 | 股票代码 | 300418 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 昆仑万维科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 昆仑万维 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Kunlun Tech Co., Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 方汉 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 吕杰 | 刘娟 |
| 联系地址 | 北京市东城区西总布胡同46号明阳国际中心B座 | 北京市东城区西总布胡同46号明阳国际中心B座 |
| 电话 | 010-65210366 | 010-65210366 |
| 传真 | 010-65210399 | 010-65210399 |
| 电子信箱 | ir@kunlun-inc.com | ir@kunlun-inc.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 2,501,811,162.32 | 2,425,229,544.83 | 3.16% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -389,136,070.45 | 358,189,359.72 | -208.64% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -407,394,274.63 | 311,942,472.00 | -230.60% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 189,088,081.19 | 533,113,423.95 | -64.53% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.32 | 0.30 | -206.67% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.31 | 0.29 | -206.90% |
| 加权平均净资产收益率 | -2.58% | 2.74% | -5.32% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 21,039,773,543.60 | 21,484,962,358.21 | -2.07% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 15,093,299,461.48 | 15,174,349,421.64 | -0.53% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 9,033,098.53 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 2,551,686.77 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 8,207,448.14 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,157.02 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,281,181.23 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 6,270,935.86 |
| 减：所得税影响额 | 3,283,695.64 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 3,242,245.27 |
| 合计 | 18,258,204.18 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目为三代税款手续费返还和增值税加计扣减。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 投资收益 | -2,143,137.67 | 公司将以投资为主营业务的子公司的持有及处置股权投资产生的投资收益作为经常损益进行了列示，涉及金额-2,143,137.67元。 |
| 公允价值变动收益 | -181,220,179.41 | 公司将以投资为主营业务的子公司持有股权投资产生的公允价值变动收益作为经常损益进行了列示，涉及金额-181,220,179.41元。 |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内经营业绩情况：
本报告期，公司实现营业总收入25.02亿元，同比增长3.16%。整体毛利率达78.20%，继续保持在较高水平。公司出海步伐再加速，海外业务收入规模达22.05亿元，同比增长9.02%，占总收入比重达
88.16%，公司以AI技术助力产品成功出海，赢得全球市场广泛认可。本报告期，公司继续坚定践行“All in AGI 与 AIGC”发展战略，持续加大研发投入，上半年公司研发费用为7.57亿元，同比增长
115.72%。
本报告期，受资本市场波动下行影响，公司投资业务短期承压，导致归属于上市公司股东净利润转负，在不考虑投资业务影响下，公司亏损幅度将大幅收窄。目前公司AI应用加速落地，商业化进程顺利开展，我们相信AI业务将成为公司新的增长引擎，为股东创造长期价值。
AI应用的渗透是一个渐进的过程，要大规模产生收入及利润，可能还需要1-2年的过程，但这一时间点必定到来。当前对于公司而言，我们需要做到的是一直在第一梯队，确保在技术创新和市场应用上保持领先位置。目前公司AI应用加速落地，商业化进程顺利开展，我们相信AI业务将成为公司新的增长引擎，为股东创造长期价值。
报告期内公司主要业务：
1、AGI与AIGC业务板块
昆仑万维是中国领先的人工智能科技公司，现已完成“算力基础设施—大模型算法—AI应用”全产业链布局，并构建起由AI大模型、AI搜索、AI游戏、AI音乐、AI 社交、AI短剧组成的多元AI业务矩阵。
本报告期，公司在基座大模型迭代、AI应用发展、商业化变现，三大维度均取得显著进展。
基座大模型侧，公司坚持技术创新，对文本大模型、多模态图文大模型、音乐大模型、3D大模型、视频大模型进行了全面升级，在性能上均达到行业领先水平，为用户带来前所未有的智能体验。
AI应用侧，公司多款产品在全球范围内成功落地。报告期内，天工AI智能助手日活跃用户（DAU）突破100万；截至报告期末，AI社交产品Linky日活跃用户（DAU）突破50万；AI游戏产品《ClubKoala》开启Alpha测试；AI音乐方向，2024年8月，公司推出了全球首款AI流媒体音乐平台Melodio和AI音乐创作平台Mureka；AI短剧平台SkyReels于2024年 8月19日正式发布。
商业化侧，天工大模型通过与众多企业如电信运营商、主流手机厂商、金融机构、头部短视频平台、直播平台、教育公司、物业公司等达成商务合作，实现商业化收入。公司海内外C端AI应用也在加速商业化进程，反哺业务发展。
此外，公司旗下艾捷科芯在研的AI大算力芯片项目进展顺利。艾捷科芯致力于推动算力芯片技术的突破，为人工智能、数据中心和高性能计算等领域提供强有力的硬件支持。我们将继续加强研发力度，为实现芯片技术的自主可控贡献力量。
1.1 AI大模型
公司AI大模型布局覆盖天工基座大模型及四大关键垂类模型。具体来说包括语言大模型、多模态图文大模型、音乐大模型、3D大模型及视频大模型。
报告期内，公司持续迭代升级天工大模型。2024年4月17日，正式发布采用业内顶尖MoE专家混合模型架构，并拥有4000亿参数的大语言模型“天工3.0”，相较传统大模型，其复杂任务处理能力更强、响应速度更快、训练及推理效率更高、可扩展性也更强。通过MoE架构，模型可以将一个复杂的问题分解成多个更小、更易于管理的子问题，并由不同的专家网络分别处理，显著提升了模型训练与推理的性能和效率。相较于“天工2.0”，新模型各方面性能又一次实现飞跃，“天工3.0”不仅在语义理解、逻辑推理、通用性、泛化性和学习能力等方面实现了显著的性能提升，其技术知识能力亦实现20%的提升，数学、推理、代码和文创能力更是提升超过30%。
多模态图文大模型方面，公司通过多流结构中多视觉编码器的融合方案，将文本信息与图像特性进行融合，得到的文本图像特征可以被应用到视觉问答、图像描述生成等不同的多模态任务中，从而实现图文内容的理解和推理。在训练过程中，利用不同的数据和策略来训练图文模型的各个模块，以快速高效实现预训练图像模型和语言模型的对齐和升级。该模型以其卓越的图像识别、处理和生成能力，结合深度文本理解，为用户提供了高效、个性化的使用体验。其不仅能精准执行任务，还能创造性地满足用户需求，适用于广告、艺术、教育等多个领域。
昆仑万维多模态大模型Skywork-MM架构
音乐大模型方面，公司推出了国内首款公开可用的AI音乐SOTA模型——“天工SkyMusic”。该模型采用先进的Large-scale Transformer和Diffusion Transformer技术，能够生成高质量、具有自然人声和丰富情感表达的双声道立体声音乐，还能够根据用户输入的歌词风格定制歌曲，支持多样的音乐风格，并具备学习颤音、歌剧等歌唱技巧的能力，实现情感丰沛的音乐表达。“天工SkyMusic”有效降低用户创作门槛，一经推出便收获广泛好评。目前，公司天工SkyMusic已迭代至2.0版本，相较于上一代模型，SkyMusic 2.0能够支持长达6分钟的44,100Hz采样率双声道立体声歌曲，并支持500字以上的歌词输入，确保了音乐作品的旋律流畅性和结构完整性。同时，SkyMusic 2.0在音乐旋律质量、伴奏质量、配器丰富度、音乐结构性和混音质量等维度均有大幅提升，在人声音质、人声自然度和发声可懂度上维持业内领先的SOTA水平。
天工SkyMusic代际对比及架构示意图
3D大模型方面，公司技术团队设计了基于DiT架构的混合生成方案，充分利用了原生3D生成和2D升维生成各自的优势。具体来讲，针对几何生成，设计了基于DiT架构的端到端生成模型，实现文生3D几何和图生3D几何；另一方面，针对贴图生成，区别于市面常见的多视角生成算法，设计了渐进式的多视角生成算法，在几何一致性上有显著提升，然后基于这些视角图片即可生成高质量贴图。经过多次版本迭代，公司3D生成大模型已达到行业领先水平，并已在多个内部AI游戏项目中得到应用。视频大模型方面，公司采用3DCausalVAE加3D-DiT的领先架构，使得模型能够高效地解析视频数据中的多维度信息，包括场景、动作、音频等关键要素，从而实现更为精准的视频内容识别与推理。与此同时，该模型还具备出色的生成和编辑功能。模型能够在潜在空间中灵活操控视频内容，实现高质量的视频生成、风格迁移和内容插帧等任务。这些功能为视频创作者和编辑人员提供了强大的创作工具和编辑手段，极大地丰富了视频内容的多样性和创造性。
1.2 AI搜索
本报告期，随着天工大模型更新到3.0版本，公司在“天工AI搜索”的基础上，进一步完善产品功能，并发布最新版天工AI智能助手。新版助手集成了多轮搜索、图表绘制、研究模式等AI能力，提供了一个全面、高效的AI生产力工具。它的多轮搜索与综合工具调用能力，使得模型能够独立规划、调用、组合外部工具及整合信息，完成复杂的用户需求。
天工AI智能助手展示
新版助手还打造了一个强大的智能体平台，目前，天工AI智能体平台已拥有近百万个官方及UGC智能体，涵盖学习效率、研究分析、生活娱乐等多个方面。例如备受用户青睐的AI PPT智能体，用户仅需简明扼要地提出PPT的内容需求，智能体便能够迅速响应，在线生成一份结构完整、可编辑的PPT大纲以及详尽的各页内容。此功能不仅实现了智能化的图片检索和模板匹配，还能一键打造出内容充实、
逻辑连贯、设计精美的PPT文档。用户可以选择在线编辑，或将文档下载至本地进行个性化的调整和分享。
报告期内，天工AI智能助手日活跃用户（DAU）突破100万，商业化进展顺利，为平台的持续发展奠定了坚实基础。
AI PPT智能体展示
1.3 AI游戏
公司目前有包括《Club Koala》、《Project G7》在内的数款AI游戏处于研发过程当中。
《Club Koala》是一款基于AI打造的UGC社交游戏，游戏内部可以分成商业区、游乐区和私人区三大部分，能够为不同游戏乐趣的玩家提供个性化游戏体验。游乐区中，我们为玩家提供了赛车、跑酷、生存等数百种不同类型的小游戏。与此同时，我们还为用户提供了功能强大、上手简单的AI游戏编辑器，用户可以轻松将自己脑海中的游戏创意变成现实。商业区中，我们提供了各类公共设施，并构建完善的社交机制，让玩家可以在其中结交志同道合的朋友，也可以去彼此的庄园中造访。在此基础上，玩家还可以购置小岛来建设自己专属的私人庄园，并在其中进行耕种、采摘、钓鱼等活动。与此同时，游戏中还配有大量性格、功能各异的AI NPC，玩家可以与其开启一段独一无二的奇特故事。
《Club Koala》旨在成为全球玩家的大型线上游乐园，为玩家提供全方位的娱乐和社交体验。产品前期在各类线下游戏展会及Discord社区中广受好评。《Club Koala》已于本报告期顺利开启Alpha测试，预计于2024年10月开启Beta版测试。
《Project G7》是一款基于AI打造的UGC开放世界RPG游戏，游戏以风格化美术设计、自由探索的开放世界、AI驱动的剧情和编辑器、以及先进的人物社交系统为核心，构建了三大主要玩法。首先，玩家可以自由探索广阔的城镇，体验驾驶、射击、格斗等多样化的交互方式。其次，Project G7集成
了丰富的社交玩法，通过RP Agent技术赋予NPC以人格和灵魂，实现与玩家的深度互动。此外，游戏支持UGC创作，鼓励玩家分享和展示自己创作的剧情和故事，实现内容的长期供给和沉淀。
1.4 AI音乐
公司依托天工SkyMusic模型的强大能力，面向海内外市场推出多款AI音乐产品，以满足不同用户的使用需求。在国内，面向C端用户，我们推出了天工音乐服务，用户仅需进入新版天工AI助手的音乐频道，输入歌曲名称和歌词（或借助AI辅助生成），并选择一首参考曲目设定风格（或是由AI智能匹配），之后“天工SkyMusic”便能自动完成谱曲和混音，创作出个性化的AI音乐作品。整个创作流程简单直观，用户可以轻松下载、分享自己的专属歌曲，享受前沿音乐创作技术，挥洒创意，自由表达。
天工音乐功能展示
在海外，2024年8月14日，昆仑万维正式发布搭载全新自研音乐大模型SkyMusic 2.0的全球首个AI流媒体音乐平台Melodio与AI音乐商用创作平台Mureka，为用户提供更加丰富和个性化的音乐体验。
Melodio是全球首款个性化AI流媒体音乐平台，用户只需根据所处场景或即时心情输入提示词，Melodio便将持续生成相应风格的定制化无限流式音乐、满足用户个性化情绪表达。用户还可以随时通过简单的指令来调整音乐生成，并对喜欢的片段进行保存、分享满足其社交需求。此外，Melodio还提供了动态的音乐可视化功能，使用户在享受音乐的同时，也能通过视觉感受音乐的独特律动。
Melodio产品展示Mureka是公司面向海外推出的革命性的AI音乐商用创作平台。它不仅为专业艺术家和音乐爱好者提供了一个共同的舞台，还通过其独特的商业模式，为音乐创作和商业化开辟了全新道路。Mureka能够根据用户输入的歌词和音乐风格偏好，生成具有高度稳定性和可控性的原创音乐，并利用Style功能来定制音乐风格。Mureka的智能算法支持对前奏、主歌、副歌等各个段落的精细调整，确保每首作品都能完美符合创作者的灵感表达。
Mureka创作界面展示
Mureka创新的商业模式保证了平台的活力和可持续性。用户在Mureka平台上的每一次创作，都需
要通过消耗积分来完成。这些积分不仅是用户对平台的贡献，更是他们作品价值的直接体现。当用户完成创作后，可以下载创作证明，并申请在Mureka商店中进行展示出售，吸引潜在的买家和听众。除了出售自己的作品，用户还可以在Mureka商店购买各种音乐素材，如伴奏和分轨音频等，以进一步丰富和完善音乐作品。而每当用户通过平台出售歌曲获得收益时，Mureka会按照合理的既定比例进行抽佣。通过这种方式，Mureka确保了平台、创作者和消费者之间的利益平衡，促进了整个音乐创作生态的健康发展。
Mureka商业化展示
1.5 AI社交
Linky是昆仑万维面向海外市场推出的新一代AI社交产品，致力于通过角色扮演互动和内容消费，为用户提供高质量的情绪价值和内容价值，带来前所未有的社交体验。Linky已经成功构建了一个UGC人设生态闭环，日均UGC内容达到上万条，涵盖了丰富的剧情NPC及人设内容。这一生态不仅为用户带来了多样化的角色扮演选择，还通过商业化分成体系激励用户持续提升内容质量，确保了平台的活力和持续发展。在技术方面，Linky的角色大模型和故事大模型能够标签化一键组装大纲剧情和长短篇故事，与用户进行持久的角色扮演互动。目前，产品在App内整合了故事、剧本创作和聊天互动功能，支持用户一键生成Chat剧本。在人设一致性、长文本记忆、剧情丰富性等方面，Linky均达到了业内领先水平，为用户提供了更加真实、沉浸式、个性化的社交娱乐体验。
Linky作为一款全球领先的AI社交产品，商业化进展显著，尤其在发达国家和地区表现卓越。报告期内，Linky 日活跃用户（DAU）突破50万，用户粘性极强。
AI社交产品Linky功能展示
1.6 AI短剧
2024年8月，我们推出了全球首个集成视频大模型与3D大模型的AI短剧平台SkyReels。通过引入先进的AI技术，我们大幅简化了剧本创作流程，提高了内容生产的效率和质量，为用户提供了一个从创意构思到视觉呈现的一站式解决方案。SkyReels平台集成了昆仑万维自研剧本大模型SkyScript、自研分镜大模型StoryboardGen、自研3D生成大模型Sky3DGen、以及业界首个将AI 3D引擎与视频大模型深度融合的创新平台WorldEngine。剧本模型是AI短剧创作的起点，通过智能分析用户输入的标签化选项，快速组装出符合用户需求的剧情框架。剧本模型亦支持高级剧情大纲输入，能够根据用户给出的大纲自动生成跌宕起伏、引人入胜的剧情内容。此外，模型还支持已有剧本的自动整理与润色，提高创作效率。而分镜模型是将剧本转化为视觉画面的关键环节。模型根据剧本内容和情感走向，智能规划分镜设计，生成分镜图片和对应的文字脚本并自动匹配最合适的镜头语言和视角。分镜模型的智能分析能力，确保了每一帧画面都能够精准传达剧情的情感和张力。同时，用户还可以自由调整分镜、镜头角度、运镜方式等参数，以确保创意的精确呈现。最后视频生成模型是AI短剧系统的最终输出环节。它负责将分镜设计转化为实际的视频内容，通过匹配视频模板和应用先进的图像处理技术，创作出视觉效果出众的短剧。这一模型不仅能够保证视频内容的高质量，还能够根据用户的反馈进行实时调整，确保最终作品能够满足用户的期待。
目前SkyReels已支持1080P 60帧的高清视频输出，单次可生成视频长度达180秒，视频生成后用户可一键整合所有创作成果，并可快速导出和分享。平台还支持多种格式下载，方便用户后期编辑，推
动“一人一剧”时代加速来临。
1.7 AI普惠生态建设
本报告期，公司继续坚定履行承诺，通过发布和开源多项技术，进一步推动生态建设。报告期内，昆仑万维与新加坡国立大学、新加坡南洋理工大学团队联合发布了Vitron通用像素级视觉多模态大语言模型。Vitron支持从视觉理解到视觉生成、从低层次到高层次的一系列视觉任务，解决了图像/视频模型割裂问题，提供了一个全面统一静态图像与动态视频内容的理解、生成、分割、编辑等任务的像素级通用视觉多模态大模型，为下一代通用视觉大模型的终极形态奠定了基础。
Vitron框架示意图
公司在报告期内开源了千亿参数级稀疏大模型Skywork-MoE。这是首个完整应用MoE Upcycling技术并落地的千亿参数级开源MoE大模型，也是首个支持用单台4090服务器完成推理的千亿参数级开源MoE大模型。Skywork-MoE模型的总参数量为146B，激活参数量22B，共有16个Expert，每个Expert大小为13B，每次激活其中的2个Expert。在显著提升了模型的推理效率和泛化能力的同时，Skywork-MoE的推理成本有近3倍的下降，大幅降低了使用门槛。
Skywork-MoE测评表现
此外，昆仑万维携手北京智源人工智能研究院、新加坡南洋理工大学、北京大学等机构，提出了通用计算机控制框架Cradle，使AI Agent无需训练便能像人一样直接控制键盘鼠标，实现任意开闭源软件交互。Cradle在进行复杂任务的连续执行和长程规划决策中表现出色，极大地扩展了智能体的交互范围。
Cradle框架示意图
昆仑万维还开源了用于Diffusion的新架构Dimba，其融合了Transformer和Mamba的混合架构，
创造出独特的Dimba块。Dimba通过交替堆叠Transformer和Mamba层，并结合跨注意力层来集成条件信息，优化了图像生成的质量和效率。项目团队采用了高效的数据集构建策略和先进的训练方法，包括质量调优技术和分辨率适应策略，显著提升了图像美感和质量。此外，Dimba的设计灵活性支持针对不同资源约束和目标场景的定制，实现了在保持高性能的同时减少内存占用。
Dimba模型架构示意图
同时，作为国内领先的人工智能企业，昆仑万维积极响应国家号召，致力于推动人工智能技术的普惠化发展。公司通过校园公益行动，为师生提供AI知识培训和实践操作，激发学生们对AI技术的兴趣和探索欲望。昆仑万维还联合众谷公益，为偏远山区儿童带来AI系列公益课程，让338所学校的17万师生享受到AI教育，缩小城乡教育差距。
此外，面对OpenAI封锁的挑战，昆仑万维迅速推出“一键搬家计划”，助力开发者无缝迁移至国内大模型，并提供1.5亿Tokens的API调用资源。公司还提供专属迁移服务技术支持，包括最新模型能力体验、备案培训及辅助等，确保开发者顺利过渡，支持我国人工智能行业创新发展。
2、海外信息分发与元宇宙业务板块
根据Opera 2024年第二季度报告，2024年上半年，Opera实现营业收入2亿美元，同比增长17%；实现经调整后EBITDA 5,152万美元，同比增长22%。截至2024年第二季度，Opera全球月活跃用户达3亿，同时得益于高ARPU地区用户的持续增长，2024年第二季度Opera年化ARPU达1.5美元，同比增长25%。报告期内，Opera继续引领AI浏览器革新，启动“AI Feature Drops”计划，推出一系列创新功能。首先，是“Ask Aria”，它允许用户在浏览网页时通过高亮文本并询问来获取更多信息。无论是深入探索不熟悉的主题，还是快速获取复杂文本的摘要，Ask Aria都能提供即时帮助。这一功能特别适合像学生和研究人员等需要大量阅读和理解信息的用户。其次是“Aria Voice”，这是一项创新的语音交互功能。它使用户即使在移动中也能与浏览器进行自然语言交流。用户只需点击键盘上的麦克风图标即可激活Aria Voice，提出问题并听取回答。这项功能不仅提高了Aria的可访问性，也为多任务处理和需要免提操作的场景提供了极大的便利。
本报告期，Aria引入了先进的图像生成和理解功能，显著提升了用户体验。借助Google的Imagen2模型，Aria能够根据用户的文本提示和描述生成独特图像，为用户提供了一种全新的视觉内容创作途径，丰富了演讲视觉素材和个性化场景图像创作。同时，图像理解功能允许用户上传图片并询问相关问题，Aria通过识别图片内容并提供相关信息和上下文，帮助用户深入理解图片背后的含义，甚至在解决数学问题或编程难题方面提供支持。此外，我们将图像理解与图像生成相结合，进一步激发了用户的创造力，用户只需上传草图，Aria便能根据图示和简短文本提示生成新的图像，提供全新的创作体验。
Aria图像理解、生成展示
Aria还新增了语音输出功能，让Aria能够大声朗读文本答案，非常适合需要辅助功能的人士、多任务处理或喜欢以不同格式获取信息的用户。用户可以通过侧边栏或命令行启动与Aria的聊天，并使用新的语音图标来听取回答。这些新功能的推出，不仅展示了Opera在AI领域的创新能力，也体现了我们对用户需求的深刻理解。我们期待这些功能能够简化用户的浏览体验，并激发更多创新的互动方式。
此外，为满足用户需求，Aria还引入了本地大语言模型的支持。目前Aria能够接入超过150种本地LLM模型，这些模型来自约50个不同的模型家族，包括Meta的Llama、Vicuna、Google的Gemma、Mistral AI的Mixtral等。这一创新举措使得用户能够直接在自己的设备上处理需求，而不必将数据发送到远程服务器，从而增强了隐私保护和数据处理速度。用户可以通过Aria聊天侧边栏选择本地模式，轻松访问和管理这些本地LLM，享受更快速、更个性化的AI响应。未来我们将继续收集用户反馈，不断优化和完善Aria的功能，以提供更优质的服务。
Aria本地语言模型展示
算力方面，Opera成功在冰岛凯夫拉维克部署由绿色能源驱动的全新AI集群。该集群采用了搭载全新H100 GPU的NVIDIA DGX SuperPOD，训练速度较上一代提升四倍，推理速度较上一代提升30倍。在第三方评比中，截至今年六月，该集群已成功跻身世界超级计算机百强，位列第88名。此外，Opera还对基于Arm的Windows PC进行了优化，新版本相较过去性能提升4倍以上，为用户提供更快、更节能的浏览体验。
本报告期，Opera亦对GX版Aria进行了全面升级，不仅引入了图像生成、语音输出和图像理解等创新功能，还对聊天功能进行了显著改进。现在，用户可以轻松地通过聊天提示让 Aria根据描述生成
图像，并且如果初次生成的图像不符合预期，还可以利用“重新生成”按钮来获取新的图像版本。此外，Aria新增的语音输出功能，可以大声朗读回答，非常适合需要多任务处理或寻求辅助功能的用户。Aria的图像理解能力也得到了提升，现在能够解析用户上传的图片并据此提供答案。聊天体验也因新增的对话摘要功能而变得更加丰富，使用户能够快速回顾对话要点。同时，Aria还会在聊天中自动提供信息来源链接，方便用户访问更多相关内容。
此外，Opera GX浏览器推出GX Mods Mobile功能，让用户在iOS和Android设备上亦可畅享个性化定制界面。这一功能延续了PC端Mods的成功，提供数千款由社区创造的游戏文化主题Mods，用户可以轻松通过主菜单选择和激活Mods，享受定制的背景音乐、动态壁纸等。同时Opera GX团队还通过举办动态壁纸设计大赛、与知名IP联名合作等方式，不断推进Mods生态建设，为用户打造个性化浏览体验。截至本报告期末，GX.store中Mod 内容已超过 7,000 款。
Opera GX还推出全新的“Pixels”体系，用户可以通过完成GX生态系统内的任务和挑战来获得Pixels。 Pixels不仅仅是一种奖励机制，还是一种全新的消费方式。用户可以使用Pixels个性化装扮自己的账号，塑造独一无二的个人形象。未来Pixels还可以在GX.games和GX.store中使用，用户可以借此支持GX生态内的游戏创作者和Mods开发者，通过打赏的方式鼓励他们的创新和努力。通过Pixels，Opera GX不仅增强了用户与平台的互动，还为GX社区注入了新的活力，推动了创意和共享精神的蓬勃发展。
3、投资业务板块
本报告期，受资本市场波动下行影响，公司投资组合中如爱奇艺等标的股价大幅下滑，进而拖累公司的整体投资收益表现，计入较大亏损。我们将继续密切关注市场动态，优化投资组合结构，并采取必要的风险管理措施，以应对市场的不确定性和潜在波动。
报告期内，公司参与投资的昆仑基金持续把握科技创新的前沿趋势，赋能新质生产力发展。本报告期，昆仑基金成功发掘并投资了国内领先的量子计算应用企业——微观纪元，以期能够促进量子计算技术在更多领域的应用，推动相关产业链的创新与升级。融资方面，欧莱新材已于2024年5月成功登陆科创板，辐联科技、时的科技、星环聚能、跃赛生物和图湃医疗等企业均顺利完成新一轮融资，展现出强劲发展势头。
同时，昆仑基金投资组合中其他成员企业亦有亮眼表现。在硬科技领域，小马智行成功在北京地区推出往返大兴机场的自动驾驶收费服务，并在上海中心城区启动了无驾驶人载客服务，自动驾驶商业化应用迈出了坚实的步伐；中科驭数成功发布第三代全自研DPU芯片K2 Pro等系列新产品，进一步巩固了其在高性能计算领域的领先地位。在新能源领域，纤纳光电的钙钛矿组件通过了国际IEC TS 63209-
1:2021多倍加严全序列稳定性认证，为其国际市场拓展奠定了基础；星环聚能高温超导磁体和重复重联方案工程验证取得显著进展，为新能源技术的发展贡献了重要力量。在医疗健康领域，新合生物联合申报的“十四五”项目成功获得国家重点专项立项；征祥医药的1类新药玛赛洛沙韦片的上市申请（NDA）已获国家药品监督管理局的正式受理。
未来公司将继续聚焦于新质生产力的培育和发展，通过不断的科技创新和资本投入，推动产业升级和社会进步，为社会创造更多价值。
报告期内公司所处行业情况：
2024年上半年，人工智能行业继续保持高速发展，在AI模型创新和应用落地方面均取得了显著成果。国际上，诸如OpenAI的GPT-4o和Google的Gemini系列等大型语言模型不断推陈出新。国内方面，以昆仑万维、字节跳动、阿里巴巴、百度等为代表的科技公司在AI大模型技术上亦取得了一系列重要成果。此外，AI的应用场景不断拓宽，从智能搜索、AI助手到智能制造、智慧医疗等，AI技术正逐渐渗透到社会生产和生活的各个方面。特别是在端侧模型、多模态交互和大模型的商业化应用方面，行业展现出了巨大的潜力和活力。国内外的企业和研究机构正通过技术创新和应用实践，推动人工智能行业向着更加智能、便捷和高效的方向发展，整个行业展现出一派生机勃勃的景象。
数据来源：中国信通院、中金公司
模型创新方面，OpenAI发布视频生成模型Sora，引起全球广泛关注。该模型能够生成长达一分钟、视觉质量高、并严格遵循用户提示的视频内容，并且能够在单个视频中创建多个镜头，同时保持角色和
视觉风格的一致性。OpenAI还推出了GPT-4o，这一模型以其实时、情感丰富的交互模式成为焦点。GPT-4o的“o”代表omni，即大而全万能的意思，彰显了其广泛的应用潜力。Google发布了Gemini系列与Gemma系列新模型，同时在图像和视频生成领域，Google推出了Imagen-3，显示了其在生成高质量图像和视频方面的持续进步。Google还推出了Veo视频生成模型，支持从文本、视频到图像的多种转换方式，进一步推动了多模态AI的发展。
数据来源：国金证券及公开信息
此外，小模型与端侧模型的兴起同样值得关注，其发展已成为推动人工智能应用创新的关键力量。小模型通常指的是参数规模较小的大语言模型，它们通过特定设计和优化，在减少计算资源消耗的同时，保持了高效的任务处理能力。Meta的Llama-3和微软的Phi-3-mini是小模型的代表，均采用主流的Decoder-only Transformer架构，并遵循了“预训练+微调+对齐”的训练思路，确保了小模型在资源受限的设备上也能发挥出色的性能。端侧模型则是指在终端设备如智能手机和个人电脑上运行的模型。它们利用本地计算能力提供服务，具有成本低、移动性强和数据安全的优势。例如，苹果自研的3B端侧模型，其性能超越了主流的7B模型，展示了端侧模型在保持设备便携性的同时，能够实现与大型模型相媲美的智能处理能力。
2024年上半年，AI应用落地亦呈现出蓬勃的发展态势，特别在模型即服务（MaaS）、AI智能体（Agent）以及AIGC应用等方面取得明显进展。
MaaS（Model as a Service）MaaS代表了AI服务模式的一次重大革新。它通过将AI算法模型及其相关能力封装成服务，大幅降低了企业使用AI技术的门槛。中国信息通信研究院的报告显示，MaaS
在金融、电信等行业的应用已取得积极成效，推动了大模型技术的规模化落地。MaaS框架由模型平台层、模型服务层和应用开发层组成，提供了从数据处理到模型开发、部署及运营的全流程服务。MaaS的成功实施，不仅提升了模型服务的效率，也促进了AI技术在更广泛场景中的应用。
数据来源：中国信通院
AI智能体或称为AI Agent，是AI应用的另一种形式，它通过集成到各种应用程序中，为用户提供个性化和智能化的服务。如GPTs作为基于大模型的应用开发工具，可通过自然语言方式创建GPT应用，国内头部企业也纷纷推出各类应用开发平台，可实现AI原生应用开发，并支持构建AI Agent(智能体)，达到大模型与各组件或系统工具的强互动及关联。据MarketsandMarkets预测，至2028年全球AIAgent市场规模将达到285亿美元，2023至2028年复合增长率将达到43.0%。根据QuestMobile的研究报告，2024年上半年国内AIGC应用同样迎来了爆发式增长，各类AI应用陆续推向市场。AIGC App主要分为AI工具和AI社交/娱乐两大赛道，形成了细分化的竞争格局。虽然大多数App处于早期发展阶段，但已有如天工、豆包等月活跃用户规模在数百万甚至千万量级的App出现。QuestMobile数据显示，目前国内AIGC类App在36-40岁群体间覆盖较好，在年轻用户仍有极大发展空间。
数据来源：QuestMobile
国内外AI应用的进展表明，人工智能技术正成为全球经济增长的新引擎。随着技术的不断成熟和市场的不断扩大，AI应用正逐步渗透到经济社会的各个领域，展现出广阔的发展前景和巨大的潜力。无论是在提高生产效率、优化资源配置，还是在创造新的消费体验、推动社会进步方面，AI应用都发挥着越来越重要的作用。随着国内外企业和研究机构在AI领域的持续投入和创新，我们有理由相信，人工智能将为人类社会带来更多的可能性和机遇。
二、核心竞争力分析
1、依托全球用户优势，转型升级不断加速
公司前瞻性布局人工智能全产业链，经过多年潜心耕耘，公司现已完成“算力基础设施—大模型算法—AI应用”全产业链布局，位列国内人工智能企业第一梯队，业务覆盖全球一百多个国家和地区，全球平均月活跃用户近4亿。同时，公司积极汇聚资源，全力支持AGI与AIGC业务发展，依托全球用户优势，不断拓宽业务护城河，保持核心竞争优势。未来，公司将继续加强各板块间的业务协同与支持，为全球用户提供领先的人工智能产品与服务。
2、前瞻性布局AI赛道，开启公司发展新篇章
公司始终坚持对前沿科技的不懈探索，积极布局新兴行业，成功把握历次重大科技革命带来的历史性发展机遇，获取先发优势，构建行业竞争壁垒。同时，在业务经营层面，坚持差异化竞争策略。公司自2020年起便开始关注AI领域，并在大模型和AIGC领域的自主研发上展现出卓越的研发与创新能力。公司的天工大模型，凭借领先的技术架构，依托顶尖的训练集群，在多项权威测评中达到全球领先水平。同时依托天工大模型，公司旗下AI搜索、AI音乐、AI视频、AI社交、AI游戏等各垂类应用有序落地，
AGI与AIGC业务蓬勃发展，稳居国内同业第一梯队，为公司发展开启新篇章。
3、应用与商业化落地经验深厚，变现手段丰富多元
公司曾经成功孵化多款国际化龙头互联网产品，拥有丰富的成功技术应用与落地实践。目前业务已经覆盖AGI与AIGC、信息分发、元宇宙、社交娱乐及游戏等多个领域，拥有包括搜索、广告、虚拟道具付费、会员订阅、API调用及定制化开发等多种商业化变现方式。公司通过对全球各市场深入调研，结合自身丰富经验，因地制宜，为全球用户提供领先的AI产品和服务。与此同时，公司从集团层面对各业务条线资源进行深度整合，优化配置，从产研、运营等多方面入手，不断提高业务能力与经营水平，推动各项业务协同发展。
4、投资业务持续聚焦，助力公司长期发展
公司旗下投资业务聚焦于科技创新型企业投资。公司通过投资，一方面提升了资产回报水平，为股东创造更多价值；另一方面也为公司提供了深入了解行业发展趋势，前瞻性布局新兴领域的战略性发展机会，为公司的发展注入不竭动力。经过长期的积累和沉淀，公司现已形成一套行之有效的投资策略，并通过积极主动的投后管理措施控制投资风险，最大程度上保障投资业绩表现。
5、建设领先AI人才团队，把握时代发展机遇
人工智能的突破式发展对科技公司人才梯队建设提出了新的要求。公司凭借超前的产业布局、领先的研发技术以及卓越的业务团队，成功吸引了一大批高水平国际化人才加入，现已建立了一支多元化、专业化、国际化的人才团队。同时为了打造具备更强全球化竞争优势、更高使命追求以及更强凝聚力和战斗力的团队，公司一直在加强人才储备，完善人才梯队建设，建立健全人才培养与激励机制，以更好地应对激烈的国际竞争，实现长期可持续发展。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 2,501,811,162.32 | 2,425,229,544.83 | 3.16% | |
| 营业成本 | 545,348,306.54 | 480,585,009.78 | 13.48% | |
| 销售费用 | 934,438,697.27 | 772,346,829.92 | 20.99% | |
| 管理费用 | 466,170,972.10 | 461,539,544.77 | 1.00% | |
| 财务费用 | 29,946,771.26 | 24,720,240.93 | 21.14% |
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 所得税费用 | 77,726,756.37 | 85,138,507.22 | -8.71% | |
| 研发投入 | 779,579,700.93 | 365,894,499.86 | 113.06% | 主要是报告期内AI业务持续发展，研发投入增加所导致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 189,088,081.19 | 533,113,423.95 | -64.53% | 主要是报告期内AI业务持续发展，经营类支出增加所导致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 165,766,889.49 | -35,304,615.39 | -569.53% | 主要由于报告期内公司减少对外投资所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -383,380,262.55 | -211,615,917.80 | 81.17% | 主要是报告期服务器租赁等筹资活动支出增加导致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -48,249,822.22 | 309,389,945.77 | -115.60% | 主要为经营活动、投资活动以及筹资活动现金流量净额变动所致 |
| 公允价值变动收益 | -181,220,179.41 | 166,238,216.89 | -209.01% | 主要由于报告期部分投资项目公允价值下降所致 |
| 资产处置收益 | 9,027,170.10 | 600,650.65 | 1,402.90% | 主要由于报告期处置无形资产产生收益所致 |
| 信用减值损失 | -7,213,881.14 | -5,509,099.21 | 30.94% | 主要去年同期有应收款项收回，相应坏账转回导致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动?适用 □不适用本期公司继续坚定践行“All in AGI 与 AIGC”发展战略，进一步加大研发投入；以及资本市场下行，相关投资发生公允价值变动损失。综合导致本期归母净利润发生亏损3.89亿元。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 互联网行业 | 2,432,850,640.28 | 537,821,278.09 | 77.89% | 5.58% | 18.62% | -2.43% |
| 分产品 | ||||||
| 增值服务业务-游戏 | 241,078,243.54 | 27,966,240.26 | 88.40% | -18.37% | -33.57% | 2.66% |
| 增值服务业务-社交网络-海外 | 475,963,296.98 | 59,464,498.85 | 87.51% | -5.92% | -9.57% | 0.51% |
| 搜索业务 | 623,016,527.41 | 28,856,785.83 | 95.37% | 17.31% | 12.49% | 0.20% |
| 广告业务 | 889,566,612.59 | 417,535,715.14 | 53.06% | 22.89% | 32.71% | -3.48% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 296,327,223.14 | 26,184,759.95 | 91.16% | -26.31% | -56.17% | 6.01% |
| 境外 | 2,205,483,939.18 | 519,163,546.59 | 76.46% | 9.02% | 23.36% | -2.74% |
四、非主营业务分析
□适用 ?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产 比例 | ||
| 货币资金 | 1,063,286,083.08 | 5.05% | 1,112,454,733.27 | 5.18% | -0.13% |
| 应收账款 | 633,027,067.00 | 3.01% | 680,728,116.89 | 3.17% | -0.16% |
| 长期股权投资 | 1,271,605,227.47 | 6.04% | 1,222,780,805.15 | 5.69% | 0.35% |
| 固定资产 | 383,412,309.15 | 1.82% | 259,661,315.64 | 1.21% | 0.61% |
| 使用权资产 | 450,724,342.23 | 2.14% | 322,325,000.64 | 1.50% | 0.64% |
| 短期借款 | 397,375,651.96 | 1.89% | 468,255,125.02 | 2.18% | -0.29% |
| 合同负债 | 106,500,827.21 | 0.51% | 176,197,386.54 | 0.82% | -0.31% |
| 租赁负债 | 257,337,884.04 | 1.22% | 179,438,769.35 | 0.84% | 0.38% |
| 其他非流动金融资产 | 9,295,392,129.18 | 44.18% | 9,366,430,031.20 | 43.60% | 0.58% |
| 商誉 | 5,350,610,449.94 | 25.43% | 5,324,893,611.74 | 24.78% | 0.65% |
2、主要境外资产情况
?适用 □不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 其他非流动金融资产 | 公司对外投资产生 | 3,142,171,380.19 | 中国香港、英属开曼群岛等 | 公司按照所支付的投资款取得被投资方股份，享有相应的权利并履行对应义务 | 公司定期收集被投资单位的财务报表、对外投资报告、按照被投资单位章程履行职责，对被投资单位经营情况保持动态更新，进行投前投后管理 | 2,630,775,643.39 | 17.68% | 否 |
| 商誉 | 企业合并形成 | 4,226,693,945.33 | 挪威、新加坡、开曼等 | 公司按照购买对价超过被投资方可辨认资产、负债公允价值的差额确认为商誉 | 公司各个业务板块之间相互支持，实现资源的整合，保证被投资单位长期稳定增长的发展态势。定期收集被投资单位的财务报表、对被投资单位经营情况保持动态更新，进行商誉减值测试。 | - | 23.79% | 否 |
| 其他情况说明 | 无 | |||||||
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产 （不含衍生金融资产） | 1,559,532,295.70 | -191,390,243.87 | 713,025,433.48 | 719,904,968.44 | 1,367,218,293.06 | |||
| 2.其他权益工具投资 | 60,889,797.09 | -253,567,738.44 | 60,889,797.09 | |||||
| 3.其他非流动金融资产 | 9,366,430,031.20 | 17,393,358.63 | 7,941,728.95 | 6,000,974.13 | 9,295,392,129.18 | |||
| 金融资产小计 | 10,986,852,123.99 | -173,996,885.24 | -253,567,738.44 | 720,967,162.43 | 725,905,942.57 | 10,723,500,219.33 | ||
| 上述合计 | 10,986,852,123.99 | -173,996,885.24 | -253,567,738.44 | 720,967,162.43 | 725,905,942.57 | 10,723,500,219.33 | ||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 受限货币资金 | 1,539,514.66 | 税款保证金 |
| 合计 | 1,539,514.66 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 11,995,105,446.80 | 10,439,546,370.64 | 14.90% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动 损益 | 计入权益的累计 公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金 来源 |
| 股票 | 1,376,078,971.75 | -198,613,538.03 | 57,372,242.85 | 887,957,124.64 | 自有 资金 | |||
| 基金 | 1,928,351,534.75 | -16,016,610.93 | 7,941,728.95 | -6,520,519.04 | 2,968,758,965.06 | 资金 | ||
| 其他 | 2,916,862,740.86 | 40,633,263.72 | -253,567,738.44 | 713,025,433.48 | 725,905,942.57 | 22,897,074.50 | 6,866,784,129.63 | 自有 资金 |
| 合计 | 6,221,293,247.36 | -173,996,885.24 | -253,567,738.44 | 720,967,162.43 | 725,905,942.57 | 73,748,798.31 | 10,723,500,219.33 | -- |
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 76,987.67 | 47,926.12 | - | - |
| 合计 | 76,987.67 | 47,926.12 | - | - | |
按照类型披露的委托理财发生额，指在报告期内该类委托理财单日最高余额，即在报告期内单日该类委托理财未到期余额合计数的最大值。单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司 类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 北京天工智力科技有限公司 | 子公司 | 主要业务为人工智能技术开发 | 10,000,000.00 | 350,518,870.40 | -409,196,066.69 | 1,576,061.48 | -312,502,131.24 | -313,209,260.51 |
| 昆仑集团有限公司 | 子公司 | 主要业务为研发、发行及运营互联网游戏及互联网软件、投资管理 | 1,456,325,527.28 | 8,814,172,481.70 | 7,547,045,651.35 | 19,850,434.18 | -132,910,114.09 | -132,910,114.09 |
| 昆仑天工科技有限公司 | 子公司 | 主要业务为音乐社交平台、网络游戏研发及人工智能技术开发 | 50,000,000.00 | 245,540,151.93 | -118,150,580.13 | 185,454,350.43 | -81,041,501.66 | -85,183,412.90 |
| Opera Software Ireland Limited | 子公司 | 主要业务为浏览器广告业务 | 5,036.88 | 399,992,475.21 | 277,139,140.96 | 655,324,125.06 | 141,367,936.64 | 141,367,936.64 |
| 北京闲徕互娱网络科技有限公司 | 子公司 | 主要业务为在线社交棋牌休闲产品研发及运营 | 10,000,000.00 | 573,846,202.12 | 55,769,885.98 | 194,109,113.11 | 78,651,023.05 | 75,315,833.73 |
| Opera Norway AS | 子公司 | 主要业务为浏览器搜索业务 | 23,645,054.63 | 1,917,609,296.68 | 1,365,599,472.70 | 1,004,107,634.50 | 74,237,775.01 | 63,299,204.53 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| Kunlun Grindr Holdings Limited | 注销 | 根据公司长远规划，注销子公司 |
| Everyone Digital Media | 注销 | 根据公司长远规划，注销子公司 |
| Kunlun US Inc. | 注销 | 根据公司长远规划，注销子公司 |
| Opera Lifestyle | 注销 | 根据公司长远规划，注销子公司 |
| 北京星尘在线科技有限公司 | 注销 | 根据公司长远规划，注销子公司 |
| 上海艾捷科芯科技有限公司 | 设立 | 全面落实公司战略布局，拓展公司业务，提高公司综合竞争力 |
| 杭州艾捷科芯科技有限公司 | 设立 | 全面落实公司战略布局，拓展公司业务，提高公司综合竞争力 |
| 西安艾捷智芯科技有限公司 | 设立 | 全面落实公司战略布局，拓展公司业务，提高公司综合竞争力 |
| 天津昆仑天工科技有限公司 | 设立 | 全面落实公司战略布局，拓展公司业务，提高公司综合竞争力 |
主要控股参股公司情况说明
| 1、报告期内，北京天工智力科技有限公司的亏损主要来自于研发费用。 |
| 2、报告期内，昆仑集团有限公司的亏损主要来自于公允价值变动损失。 |
| 3、报告期内，昆仑天工科技有限公司的亏损主要来自于研发费用。 |
| 4、报告期内，Opera Software Ireland Limited的利润主要来自于浏览器广告收入。 |
| 5、报告期内，北京闲徕互娱网络科技有限公司的利润主要来自于在线社交棋牌休闲产品研发及运营收入。 |
| 6、报告期内, Opera Norway AS的利润主要来自于浏览器搜索收入。 |
九、公司控制的结构化主体情况
?适用 □不适用
Opera的子公司 Opesa South Africa(Pty) Limited 通过协议对可变利益实体 PT InpesaDigital Techonology （以下简称“PT Inpesa”）进行控制。尽管Opera并不持有该实体多数投票权，但根据当地法规和公司设立时的约定，2018年Opera向两名印度尼西亚的个人提供两笔借款，由此获得 PT Inpesa 控制权。根据委任和赔偿协议，两人分别被任命为该实体董事和监事。相关协议规定，两人必须在Opera的建议和指导下行使相关职责，未经Opera授权，监事及董事均无任何经营、管理及业务权利。
十、公司面临的风险和应对措施
AGI与AIGC相关投入加大导致亏损的风险：AGI与AIGC相关技术及应用的研发、部署和维护需要巨大的资金投入。如果相关投资未能如期产生回报，可能导致公司面临亏损风险。同时，AGI与AIGC技术正在高速迭代进步，产业发展仍处于早期阶段，不确定性较高。若公司技术进展不及预期，可能会面临无法实现预期收益的风险。人工智能是全球产业热点，未来商业价值显著，众多科技巨头公司纷纷在此领域布局，未来行业竞争可能会进一步加剧。如果其他竞争对手在AGI和AIGC领域取得更大的突破，公司可能会失去市场份额，进而导致收入减少面临亏损。另外，随着AGI和AIGC的普及，伦理和法律问题可能会带来声誉风险。如果公司相关产品或技术引发了伦理或法律纠纷，可能会对企业产生负面影响，面临处罚或赔偿，进而导致亏损风险。最后，AGI和AIGC的快速发展可能导致相关技术人才短缺，若公司无法招聘到足够的高素质人才来开发和管理相关技术，可能影响项目的推进和成功。进而导致项目开发失败，损失前期投资。因此，公司将综合考虑资金、技术、竞争、伦理法律及人才等多方面的因素，制定全面的风险管理策略，以最小化潜在的亏损风险。
经济周期导致的宏观环境变化的风险：全球经济的周期性波动导致当前宏观环境的不确定性和复杂性不断加剧，居民消费意愿及消费信心受到一定影响，消费习惯出现较大变化。公司作为互联网企业，主要产品均为线上运营，主营业务收入均来自于互联网相关业务，目前各项业务均正常开展，未受明显影响。但从长期来看，如果宏观环境持续动荡，则不排除面临互联网用户付费能力及付费意愿下降的风险。
国际及地缘政治风险：近年来，国际局势持续动荡，地缘冲突明显加剧，逆全球化主义持续抬头，中国互联网公司在海外部分地区的正常经营发展遇到一定阻碍。公司旗下海外业务主要面向欧美、东南亚、中东及非洲等地区。截至目前，公司所有海外产品均正常运营，未受影响。
市场竞争加剧的风险：互联网行业正在经历新一轮技术革命，用户对互联网产品及服务提出了更高要求。在人工智能领域，AGI与AIGC现已成为产业焦点，海内外巨头竞相布局，各类AI应用不断涌现，未来行业竞争仍将进一步加剧。在信息内容分发领域，用户要求获得更及时、更全面、更优质以及更个性化的内容，这要求平台技术水平仍须不断提高。面对竞争日趋激烈的市场环境，公司须拥有持续创新及差异化发展能力，同时保持人力、物力的持续投入，以保持竞争力，应对市场竞争加剧带来的潜在风险。目前，公司上线项目均经过严格论证、筛选以保证项目品质。同时，针对各细分市场采取差异化运营策略，通过持续创新，提升产品品质与用户体验，进而提升用户粘性以及付费水平。此外，公司拥有经验丰富的市场推广团队与高效便捷的反馈机制，在产品推出过程中通过分阶段的测试进行动态修改和调整，从而保证产品及时更新迭代，并更好的满足市场需求。海外市场经营风险：公司业务覆盖地域范围较广，各国家和地区的政治环境、法律、税务等政策均存在一定差异，如果公司对当地政治局势把握不够准确，对相关法律法规了解不够全面，可能会面临境外运营产品无法满足当地监管政策要求的风险。如果公司经营触犯了当地政府的法律法规，还可能会遭受处罚，甚至导致运营平台关闭，无法正常展业。此外，各个国家和地区的文化背景和市场情况也不尽相同，用户对于互联网产品的不同偏好可能导致公司在部分地区运营成功的产品不能很好地适应其他市场。此外，公司在拓展海外市场时，如果对部分国家或地区的互联网产品运营模式理解不够到位，可能导致前期投入无法达到预期效果，进而可能会给公司相关业务经营造成负面影响。公司将凭借既往海外经营的丰富经验积累，结合对海外法律法规、国际惯例、相关规则及风俗习惯等进行深入地研究分析，努力识别各类经营风险，保障海外业务经营活动的顺利开展。新产品开发和运营失败风险：互联网行业竞争日趋激烈，产品迭代速度愈发加快。同时，伴随AGI与AIGC技术的发展，海内外各类人工智能应用不断涌现。如果公司不能及时洞察市场变化，持续不断地进行新产品和新技术的研发应用，或公司对市场需求的理解出现偏差，新产品与市场需求不符，将导致公司面临新产品开发和运营失败的风险。目前公司业务布局覆盖AGI与AIGC、信息分发、元宇宙、社交娱乐及游戏等多个领域，并在各细分市场精耕细作，已经积累了较为深厚的行业经验与较为丰富的产业资源。同时，公司始终保持开放的心态，根据行业发展与用户需求及时调整研发工作，积极顺应新趋势，学习应用新技术，提升产品综合竞争力，保持行业领先地位。互联网产品生命周期风险：互联网产品具有较明显生命周期，绝大多数产品均须经历引进期、成长期、成熟期和衰退期。若公司不能及时对现有产品进行更新迭代，则可能导致用户流失，进而导致公司产品可能面临生命周期缩短，收入下滑等风险。对此，公司大举推进AI技术在各项业务的应用替代，同时不断推陈出新，为用户提供丰富的AI应用产品，并不断提升各类产品使用体验，以延长用户生命周期并提高LTV，进而平滑单项业务可能带来的周期性波动。
投资项目业绩不及预期风险：上市以来，公司陆续在社交娱乐、人工智能、生物医药、物流、跨境电商、新能源等方向进行投资布局，并在Grindr、映客、趣店、DADA等项目中获得了较为可观的投资收益。但由于部分地区投资环境发生较大改变，同时各类新型公司层出不穷、商业模式不断创新、技术手段不断更迭，所以公司投资的相关项目有可能面临表现不及预期的风险。公司将通过聚焦投资方向、严选投资标的、完善投资决策流程、加强投前研究调研与投后管理等多种手段，谨慎决策，管控投资风险。同时，密切关注已投企业的经营情况及所在行业趋势变化，及时给予已投企业发展壮大所需的必要资源支持。汇率风险：公司自2009年开始布局海外市场，目前已经分别在欧美、东南亚等地区设立子公司，境外业务收入占比持续提升。考虑到公司业务大部分在海外开展，公司与境外客户及供应商的结算涉及美元、港币等多种货币，故应收应付款项中的外币项目会面临一定的汇率风险。如果未来国际汇率出现较大幅度波动，则公司可能承受一定的外汇压力。因此，在应对汇率风险方面，公司将不断提高汇率风险防范意识，并密切关注国际外汇市场相关货币的变化趋势。同时培养和吸收高素质的外汇风险管理人才，形成有效的汇率风险防范管理机制，并从合同等源头控制相关风险。商誉风险：近年来，公司持续升级产业布局，但也因此形成一定金额的商誉。若未来相关资产组经营恶化，或因其他因素导致资产状况和盈利能力未达预期，则公司可能面临商誉减值的风险，并对公司的财务状况和经营业绩造成一定的不利影响。对此，公司将基于严格的内控管理制度，持续对相关资产进行严格的减值测试。同时，公司也将不断加强对相关资产的经营管理，推进相关业务发展，努力避免商誉减值的风险。核心管理团队和技术人才流失的风险：对于互联网公司而言，人力资源是公司最重要的资产之一，保持核心技术团队和管理团队稳定是公司生存和发展的重要基础。目前AGI与AIGC技术快速发展，相关技术人才供给紧张。如果企业无法招聘到足够的高素质人才支持相关业务发展，可能会影响相关项目的推进和成功。此外，互联网行业商业模式与技术更新迭代较快，行业竞争日趋激烈，互联网企业一般均面临人员流动较大等问题，行业内的竞争也越来越体现为高素质人才之间的竞争。公司通过提供有竞争力的薪酬福利、建立公平的晋升机制、进行股权激励，绑定核心骨干人员与公司及股东利益、提供全面、完善的培训计划、创造开放、协作的工作环境等多种方式，以稳定公司的管理、技术和运营团队，并吸引更多优质人才加入。同时，坚持将“秉持创业精神”作为企业价值观的核心，鼓励自下而上的不断创新，以实现公司业务的持续快速发展。公司规模扩大带来的管理风险：目前公司的主营业务覆盖AGI与AIGC、信息分发、元宇宙、社交娱乐及游戏等多个领域，企业规模日趋庞大，这对公司在经营管理、财务规划以及人力资源配置等方面提出更高的要求。如果公司的管理水平未能及时提升，可能面临来自运营管理和内部控制等方面的挑战。
公司将进一步完善治理结构，提高公司管理水平，并建立更加有效的决策运行机制，确保公司各项业务规划的平稳落地与有序推进。目前，公司整体发展战略和目标由董事会把控，并向各业务板块委派业务线CEO负责相关工作的执行，从而确保各项业务平稳有序发展。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2024年05月08日 | 公司会议室 | 电话沟通 | 机构 | 来自东吴证券、海通证券、华泰证券、招商证券、信达证券、申万宏源、财通证券、西南证券、国信证券、东方证券、国盛证券、汇丰前海、中金公司、中信证券、国泰君安、大和日华、野村东方、广发基金、宏利基金、兴业基金、中国人保、中邮人寿、建信养老金等153位机构投资者 | 公司2023年全年和2024年一季度的整体情况 | 2024-001 |
| 2024年05月09日 | 公司会议室 | 网络平台线上交流 | 个人 | 通过全景网“投资者关系互动平台”（https://ir.p5w.net）参与公司业绩说明会的投资者 | 公司2023年度业绩说明 | 2024-002 |
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2024年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 14.09% | 2024年04月03日 | 2024年04月03日 | 审议通过如下议案：议案1.00 《关于修订<公司章程>的议案》；议案2.00 《关于制定、修订部分治理制度的议案》 |
| 2024年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 17.57% | 2024年04月15日 | 2024年04月15日 | 审议通过如下议案：议案1.00 《关于公司<2024年第一期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》；议案2.00 《关于公司<2024年第一期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》；议案3.00 《关于提请股东大会授权董事会办理2024年第一期限制性股票激励计划相关事宜的议案》 |
| 2023年年度股东大会 | 年度股东大会 | 14.24% | 2024年05月15日 | 2024年05月15日 | 审议通过如下提案：提案1.00 《关于公司＜2023年度报告全文及摘要＞的议案》；提案2.00 《关于公司＜2023年度董事会工作报告＞的议案》； 提案3.00 《关于公司＜2023年度监事会工作报告＞的议案》；提案4.00 《关于公司＜2023年度财务决算报告＞的议案》；提案5.00 《关于2023年度利润分配预案的议案》；提案6.00 《关于公司聘任2024年度审计机构的议案》；提案7.00 《关于2024年度董事薪酬方案的议案》；提案8.00 《关于2024年度监事薪酬方案的议案》；提案9.00 《未来三年（2024年-2026年）股东分红回报规划的议案》；提案10.00 《关于修订＜公司章程＞的议案》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2023年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
（1）2024年第一期限制性股票激励计划
2024年3月29日及2024年4月15日，公司第五届董事会第九次会议及公司2024年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司〈2024年第一期限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2024年第一期限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理2024年第一期限制性股票激励计划相关事宜的议案》。2024年4月15日，公司召开第五届董事会第十一次会议与第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确定以2024年4月15日为授予日，以19.63元/股的授予价格向符合授予条件的432名激励对象授予6,246.1941万股限制性股票。
2024年8月23日，公司第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于调整2024年第一期限制性股票激励计划授予价格的议案》，因公司实施了2023年度权益分派，将2024年第一期限制性股票激励计划授予价格调整为19.581元/股。
（2）2023年限制性股票激励计划
2024年5月29日，公司第五届董事会第十四次会议和第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于2023年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就的议案》，《关于作废部分已授予但尚未归属的2023年限制性股票的议案》。2024年6月6日，2023年限制性股票激励计划第一期归属股份的登记手续已完成，本次限制性股票归属数量999.735万股，涉及激励对象65人，股票于2024年6月11日上市流通。
公司于2024年8月23日召开第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划授予价格的议案》，因公司实施了2023年度权益分派，将2023年限制性股票激励计划授予价格调整为10.831元/股。
（3）2022年限制性股票激励计划
2024年5月29日，公司第五届董事会第十四次会议和第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于2022年限制性股票激励计划第二个归属期归属条件成就的议案》，《关于作废部分已授予但尚未归属的2022年限制性股票的议案》。2024年6月13日,2022年限制性股票激励计划第二期归属股份的登记手续已完成，本次限制性股票归属数量649.05万股，涉及激励对象66人，股票于2024年6月17日上市流通。
公司于2024年8月23日召开第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于调整2022年限制性股票激励计划授予价格的议案》，因公司实施了2023年度权益分派，将2022年限制性股票激励计划授予价格调整为12.125元/股。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 不适用 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
1、不断完善公司治理结构
公司非常重视现代企业制度建设，上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范性文件的要求，积极推进内控建设，并聘请专业的法律咨询机构，不断完善公司法人治理结构，建立、健全公司内部控制制度，通过一系列制度的建设工作搭建了公司法人治理结构的制度平台，从制度上明确了股东大会、董事会、监事会及经营管理层各自应履行的职责和议事规程，从而为公司的规范运作提供了更强有力的制度保障，有效地增强了决策的公正性和科学性。并加强了与投资者的沟通渠道，规范投资者关系管理工作，促进公司与投资者之间长期、稳定的良好互动关系，实现公司价值和股东利益最大化。
2、注重职工权益保护
公司严格遵守《劳动法》等法律法规要求，依法与员工签订《劳动合同》，并按照国家和地方法律法规为员工办理了医疗、养老、失业、工伤、生育等社会保险，并为员工缴纳住房公积金，认真执行员工法定假期、婚假、丧假、产假、工伤假等制度，每年组织员工进行体检、旅游，为员工提供健康、有保障的工作环境。
3、积极搭建与投资者沟通的桥梁，维护中小股东利益股东
积极搭建与投资者沟通的桥梁，维护中小股东利益股东是企业发展的基石，维护股东，特别是中小股东的合法利益，提升投资者对公司的信心，是企业健康发展的必备条件。公司非常重视投资者关系管理工作，本着真实、准确、完整、及时、公平地原则履行信息披露义务，增强资本市场正能量，塑造公司在资本市场的诚信形象，并采用多渠道、多方式的投资者关系管理方式，日常通过公司网站、热线电话、电子信箱等多种渠道与投资者加强沟通，保证投资者与公司信息交流渠道的畅通和良性互动，并妥善安排机构投资者、新闻媒体等到公司调研、座谈、参观。此外，公司管理层还通过年度报告、网上业绩说明会等活动，与投资者进行互动交流，使广大投资者能够及时、全面的了解公司经营情况、财务状况、重大事项进展等情况，保障了投资者的知情权。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 周亚辉 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 关于避免同业竞争的承诺1、本人直接或间接控制的企业目前没有且本次交易实施完成后亦不会从事与上市公司及其直接或间接控制的企业（以下简称“上市公司及其下属企业”）从事的业务有实质性竞争关系的业务，也未直接或以投资控股、参股、合资、联营或其它形式经营或为他人经营任何与上市公司及其下属企业的从事的业务有实质性竞争关系的业务。2、为避免本人及本人直接或间接控制的企业与上市公司及其下属企业的潜在同业竞争，本人及控制的企业不得以任何形式（包括但不限于在中国境内或境外自行或与他人合资、合作、联营、投资、兼并、受托经营等方式）直接或间接地从事、参与或协助他人从事任何与上市公司及其下属公司届时正在从事的相同或相似的业务或其他经营活动。本人及本人直接或间接控制的企业在市场份额、商业机会及资源配置等方面可能对上市公司带来不公平的影响时，本人自愿放弃并努力促使本人直接或间接控制的企业放弃与上市公司的业务竞争。3、如本人及本人直接或间接控制的企业未来从任何第三方获得的任何商业机会与上市公司及其下属企业主营业务有竞争或可能有竞争的，则本人及本人直接或间接控制的企业将立即通知上市公司，促使该商业机会按合理和公平的条款及条件优先提供给上市公司及其下属企业。若上市公司及其下属企业因战略规划、业务拓展等原因开展新的业务、进入新的区域，导致本人及本人直接或间接控制的企业与上市公司及其下属企业产生直接竞争的，本人将采取一切可能的措施（包括但不限于将竞争方股权转让给上市公司及其下属企业、停止或者关闭竞争性业务等）保证放弃与上市公司及其下属企业竞争的机会，以最大限度保障上市公司及其下属企业利益。4、本人保证绝不利用对上市公司及其下属企业的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与上市公司及其下属企业相竞争的业务或项目。5、除非本人持有上市公司的股份比例低于5%或本人不再持有上市公司股份外，本人在本承诺函中所作出的所有承诺始终有效，且是不可撤销的。如本人在本承诺函中所作出的任何承诺被证明是不真实或未被遵守，本人将向上市公司及/或其下属企业赔偿因此造成相关损失。 | 2020年10月23日 | 长期 | 正常履行中 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 周亚辉 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 关于规范和减少关联交易的承诺1、本人及本人控制的主体将尽可能减少与上市公司及其下属企业（包括标的公司及其子公司，下同）的关联交易，不会利用自身作为上市公司股东之地位谋求与上市公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利；不会利用自身作为上市公司股东之地位谋求与上市公司达成交易的优先权利。2、若发生必要且不可避免的关联交易，本人及本人控制的主体将与上市公司及其下属企业按照公平、公允、等价有偿等原则依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律法规和上市公司章程等内控制度的规定履行信息披露义务及相关内部决策、报批程序，关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性，亦不利用该等交易从事任何损害上市公司及上市公司其他股东的合法权益的行为。3.本人保证不利用关联交易非法转移上市公司及其下属企业的资金、利润，保证不损害上市公司其他股东的合法权益。本人保证将依照上市公司的公司章程的规定参加股东大会，平等地行使相应权利，承担相应义务，不利用股东地位谋取不正当利益。4、若违反上述声明和保证，本人将对因前述行为而给上市公司造成的损失向上市公司进行赔偿。 | 2020年10月23日 | 长期 | 正常履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 周亚辉 | 其他承诺 | 关于保持上市公司独立性的承诺1、关于保证上市公司人员独立（1）保证上市公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员不在本人控制的主体中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本人控制的主体领薪；保证上市公司的财务人员不在本人控制的主体中兼职、领薪。（2）保证上市公司拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系，且该等体系完全独立于本人及本人控制的主体。2、关于保证上市公司财务独立（1）保证上市公司建立独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度。（2）保证上市公司独立在银行开户，不与本人及本人控制的主体共用银行账户。（3）保证上市公司依法独立纳税。（4）保证上市公司能够独立做出财务决策，不干预其资金使用。（5）保证上市公司的财务人员不在本人控制的主体双重任职。3、关于上市公司机构独立（1）保证上市公司依法建立和完善法人治理结构，建立独立、完整的组织机构，与本人控制的主体之间不产生机构混同的情形。4、关于上市公司资产独立（1）保证上市公司具有完整的经营性资产。（2）保证不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。5、关于上市公司业务独立（1）保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力。（2）尽量减少本人及本人控制的主体与上市公司的关联交易；若有不可避免的关联交易，将依法签订协议，并将按照有关法律、法规、上市公司的公司章程等规定，履行必要的法定程序。 | 2020年10月23日 | 长期 | 正常履行中 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 周亚辉；新余盈瑞世纪软件研发中心（有限合伙）;李琼 | 股份减持承诺 | 1、公司控股股东、实际控制人周亚辉承诺：鉴于其在本次发行前持有公司股份的比例超过5%，在满足上述减持条件的情况下，将通过合法合规的方式减持，并通过公司在减持前3个交易日予以公告。2、公司股东盈瑞世纪承诺：鉴于其在本次发行前持有公司股份的比例超过5%，在满足上述减持条件的情况下，将通过合法合规的方式减持，并通过公司在减持前3个交易日予以公告。3、公司股东李琼承诺： 本次权益变动完成后，本人将继续履行周亚辉先生原先对持有本人股份所作的股份锁定承诺。 | 2015年01月21日 | 长期 | 正常履行中 |
| 其他承诺 |
Happy EntertainmentLimited，FanImagineLimited，BrainMagicalLimited，BrilliantFlameInternationalLimited，StrongInsight GlobalLimited
| 业绩承诺 | Skywork AI Inc.（以下简称“Skywork AI”，曾用名Star Group Interactive Inc.）自2021年至2023年（“承诺期”）期间， (a)2021年度扣除非经常性损益后的经审计的税后净利润不低于人民币19,166.6667万元（“2021承诺净利润”）；(b)公司2022年度扣除非经常性损益后的经审计的税后净利润不低于人民币23,000万元（“2022承诺净利润”）；(c)2023年度扣除非经常性损益后的经审计的税后净利润不低于人民币27,600万元（“2023承诺净利润”，与2021承诺净利润和2022承诺净利润合计为人民币69,766.6667万元，称“累积承诺净利润”）。Skywork AI Inc.2023年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润为32,060.82万元，完成当年承诺的净利润。同时，Skywork AI Inc.2021-2023年度经审计的累计扣除非经常性损益后的净利润为80,862.3111万元，累积承诺净利润69,766.6667万元，完成收购协议所约定的累积承诺净利润。 | 2021年04月01日 | 2023年年报出具日 | 已完成 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 其他承诺 | 周亚辉 | 不减持股份承诺 | 周亚辉先生做为昆仑万维控股股东，基于对AI行业及公司发展战略高度认同并长期看好，同时为了激励董事会和管理团队更加关注和实现公司的长期战略目标，周亚辉先生及一致行动人盈瑞世纪承诺未来三年（从2023年9月22日到2026年9月21日）不以任何形式减持所持有的公司股票，包括承诺期间该部分股份因资本公积转增、派送股票红利、配股、增发等事项产生的新增股份。 | 2023年09月22日 | 2026年9月21日 | 正常履行中 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行的法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿的情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金
融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明公司租赁房屋、服务器相关的资产，具体情况见 第十节 财务报告 七、11、使用权资产。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 乐享方舟 | 2023年12月07日 | 14,000 | 2023年 12月07日 | 6,700 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 乐享方舟 | 2022年06月21日 | 1,000 | 2022年 08月25日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 乐游方舟 | 2022年06月21日 | 1,000 | 2022年 08月25日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 乐享方舟 | 2023年12月07日 | 1,000 | 2023年 12月22日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 乐游方舟 | 2023年01月30日 | 1,000 | 2023年 01月31日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 18,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 10,700 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 18,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 10,700 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0.71% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 2,000 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 2,000 | |||||||||
3、日常经营重大合同
无
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 108,633,244 | 8.94% | -108,633,244 | -108,633,244 | 0 | 0.00% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 108,633,244 | 8.94% | -108,633,244 | -108,633,244 | 0 | 0.00% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 108,633,244 | 8.94% | -108,633,244 | -108,633,244 | 0 | 0.00% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 1,106,373,960 | 91.06% | 125,121,094 | 125,121,094 | 1,231,495,054 | 100.00% | |||
| 1、人民币普通股 | 1,106,373,960 | 91.06% | 125,121,094 | 125,121,094 | 1,231,495,054 | 100.00% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,215,007,204 | 100.00% | 16,487,850 | 16,487,850 | 1,231,495,054 | 100.00% | |||
股份变动的原因?适用 □不适用2024年6月11日，公司2023年限制性股票激励计划第一期归属完成，增加无限售流通股9,997,350股；2024年6月17日，公司2022年限制性股票激励计划第二期归属完成，增加无限售流通股6,490,500股，合计增加无限售流通股16,487,850股。股份变动的批准情况?适用 □不适用2023年限制性股票激励计划及2022年限制性股票激励计划归属的批准情况2024年5月29日召开第五届董事会第十四次会议和第五届监事会第十次会议，审议通过《关于2023年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就的议案》、《关于2022年限制性股票激励计划第二个归属期归属条件成就的议案》。股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用
（1）报告期内，公司股权激励对象进行股票期权行权和限制性股票归属，累计行权/归属数量为16,487,850.00 股。行权后，公司的总股本由 1,215,007,204.00股变更为1,231,495,054.00股。
（2）截止2024年06月30日,公司总股本1,231,495,054.00股，基本每股收益-0.32元/股，较上年同期减少206.67%；稀释每股收益-0.31元/股，较上年同期减少206.90%；归属于公司普通股股东的每
股净资产12.26元/股，较上年末减少1.87%。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 周亚辉 | 108,633,244 | 108,633,244 | 0 | 0 | 董事股份锁定 | 已解限 |
| 合计 | 108,633,244 | 108,633,244 | 0 | 0 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 138,696 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | |||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 新余盈瑞世纪软件研发中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 15.41% | 189,744,943 | 0 | 0 | 189,744,943 | 不适用 | 0 |
| 周亚辉 | 境内自然人 | 11.76% | 144,844,325 | 0 | 0 | 144,844,325 | 质押 | 200,000 |
| 李琼 | 境内自然人 | 7.82% | 96,341,435 | 0 | 0 | 96,341,435 | 不适用 | 0 |
| 中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 1.92% | 23,633,346 | 11,304,133 | 0 | 23,633,346 | 不适用 | 0 |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.78% | 21,908,784 | 6,050,315 | 0 | 21,908,784 | 不适用 | 0 |
| 中国工商银 | 其他 | 1.31% | 16,116,955 | 6,873,154 | 0 | 16,116,955 | 不适用 | 0 |
| 行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 | ||||||||
| #毛金明 | 境内自然人 | 1.25% | 15,389,803 | 4,154,294 | 0 | 15,389,803 | 不适用 | 0 |
| 中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.82% | 10,120,700 | 10,120,700 | 0 | 10,120,700 | 不适用 | 0 |
| #毛英俊 | 境内自然人 | 0.74% | 9,161,000 | 969,286 | 0 | 9,161,000 | 不适用 | 0 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司－国泰中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.59% | 7,242,983 | 2,517,663 | 0 | 7,242,983 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 股东周亚辉及新余盈瑞世纪软件研发中心（有限合伙）为一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 新余盈瑞世纪软件研发中心（有限合伙） | 189,744,943 | 人民币普通股 | 189,744,943 | |||||
| 周亚辉 | 144,844,325 | 人民币普通股 | 144,844,325 | |||||
| 李琼 | 96,341,435 | 人民币普通股 | 96,341,435 | |||||
| 中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 | 23,633,346 | 人民币普通股 | 23,633,346 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 21,908,784 | 人民币普通股 | 21,908,784 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－易方达创业 | 16,116,955 | 人民币普通股 | 16,116,955 | |||||
| 板交易型开放式指数证券投资基金 | |||
| #毛金明 | 15,389,803 | 人民币普通股 | 15,389,803 |
| 中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金 | 10,120,700 | 人民币普通股 | 10,120,700 |
| #毛英俊 | 9,161,000 | 人民币普通股 | 9,161,000 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司－国泰中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 | 7,242,983 | 人民币普通股 | 7,242,983 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 股东周亚辉及新余盈瑞世纪软件研发中心（有限合伙）为一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 股东毛金明通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有15,389,803股，通过普通证券账户持有0股，合计持有15,389,803股。 股东毛英俊通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有9,161,000股，通过普通证券账户持有0股，合计持有9,161,000股。 | ||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况?适用 □不适用
单位：股
| 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | |
| 上海浦东发展银行股份有限公司－国泰中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 | 5,292,333 | 0.44% | 0 | 0.00% | 7,242,983 | 0.59% | 1,284,700 | 0.10% |
| 中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 | 16,702,167 | 1.37% | 1,441,000 | 0.12% | 23,633,346 | 1.92% | 406,900 | 0.03% |
| 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交 | 15,965,946 | 1.31% | 1,048,000 | 0.09% | 16,116,955 | 1.31% | 812,400 | 0.07% |
易型开放式指数证券投资基金
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化?适用 □不适用
单位：股
| 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | ||
| 中国建设银行股份有限公司－华安创业板50交易型开放式指数证券投资基金 | 退出 | 0 | 0.00% | 6,710,695 | 0.54% |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 上海浦东发展银行股份有限公司－国泰中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 | 新增 | 1,284,700 | 0.10% | 8,527,683 | 0.69% |
公司是否具有表决权差异安排
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2023年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：昆仑万维科技股份有限公司
2024年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,063,286,083.08 | 1,112,454,733.27 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 1,367,218,293.06 | 1,559,532,295.70 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 633,027,067.00 | 680,728,116.89 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 48,861,460.92 | 56,494,388.83 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 44,059,143.90 | 306,790,556.50 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 85,092,620.72 | 86,775,496.13 |
| 流动资产合计 | 3,241,544,668.68 | 3,802,775,587.32 |
| 非流动资产： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,271,605,227.47 | 1,222,780,805.15 |
| 其他权益工具投资 | 60,889,797.09 | 60,889,797.09 |
| 其他非流动金融资产 | 9,295,392,129.18 | 9,366,430,031.20 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 383,412,309.15 | 259,661,315.64 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 450,724,342.23 | 322,325,000.64 |
| 无形资产 | 793,859,660.05 | 787,666,260.27 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 5,350,610,449.94 | 5,324,893,611.74 |
| 长期待摊费用 | 1,607,611.37 | 1,615,450.35 |
| 递延所得税资产 | 9,416,625.46 | 8,216,421.61 |
| 其他非流动资产 | 180,710,722.98 | 327,708,077.20 |
| 非流动资产合计 | 17,798,228,874.92 | 17,682,186,770.89 |
| 资产总计 | 21,039,773,543.60 | 21,484,962,358.21 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 397,375,651.96 | 468,255,125.02 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 985,648,839.20 | 1,212,865,097.20 |
| 预收款项 | 7,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 合同负债 | 106,500,827.21 | 176,197,386.54 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 145,499,525.75 | 191,568,956.55 |
| 应交税费 | 87,038,829.27 | 86,053,700.81 |
| 其他应付款 | 704,503,117.19 | 752,102,572.69 |
| 其中：应付利息 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 192,012,680.63 | 145,443,863.39 |
| 其他流动负债 | 1,650,940.25 | 2,018,034.61 |
| 流动负债合计 | 2,627,230,411.46 | 3,037,504,736.81 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 257,337,884.04 | 179,438,769.35 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 386,693,839.76 | 368,847,133.48 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 644,031,723.80 | 548,285,902.83 |
| 负债合计 | 3,271,262,135.26 | 3,585,790,639.64 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,231,495,054.00 | 1,215,007,204.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,780,366,298.29 | 2,491,951,283.62 |
| 减：库存股 | 0.00 | |
| 其他综合收益 | -110,848,724.53 | -174,781,573.33 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 4,680,993.43 | 4,680,993.43 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 11,187,605,840.29 | 11,637,491,513.92 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 15,093,299,461.48 | 15,174,349,421.64 |
| 少数股东权益 | 2,675,211,946.86 | 2,724,822,296.93 |
| 所有者权益合计 | 17,768,511,408.34 | 17,899,171,718.57 |
| 负债和所有者权益总计 | 21,039,773,543.60 | 21,484,962,358.21 |
法定代表人：方汉 主管会计工作负责人：张为 会计机构负责人：张为
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 135,814,987.01 | 257,407,733.31 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 50,000,000.00 | |
| 应收账款 | 66,458,695.27 | 63,242,926.81 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 2,308,023.27 | 1,291,650.74 |
| 其他应收款 | 2,759,924,942.73 | 2,378,721,561.20 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 1,356,589,293.42 | 1,356,589,293.42 |
| 存货 | 1,457,167.68 | |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 7,232,907.02 | 5,105,674.38 |
| 流动资产合计 | 3,023,196,722.98 | 2,705,769,546.44 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,527,016,976.97 | 3,527,016,976.97 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 3,294,109.41 | 3,689,737.81 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 2,117,143.09 | 14,743,179.86 |
| 无形资产 | 6,286,878.16 | 6,728,444.02 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,060,637.55 | 1,027,017.29 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 49,449,777.48 | 197,376,204.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非流动资产合计 | 3,769,225,522.66 | 3,930,581,559.95 |
| 资产总计 | 6,792,422,245.64 | 6,636,351,106.39 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 289,860,785.24 | 340,398,508.32 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 41,963,719.45 | 20,301,240.17 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 1,878,870.44 | 29,424.31 |
| 应付职工薪酬 | 4,562,185.88 | 6,611,667.02 |
| 应交税费 | 11,871,110.62 | 8,564,947.32 |
| 其他应付款 | 2,002,738,418.04 | 1,805,242,927.99 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 13,519,279.04 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,352,875,089.67 | 2,194,667,994.17 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 529,285.77 | 305,975.21 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 529,285.77 | 305,975.21 |
| 负债合计 | 2,353,404,375.44 | 2,194,973,969.38 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,231,495,054.00 | 1,215,007,204.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,235,429,283.63 | 3,023,209,647.61 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 142,154,861.16 | 142,154,861.16 |
| 未分配利润 | -170,061,328.59 | 61,005,424.24 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 所有者权益合计 | 4,439,017,870.20 | 4,441,377,137.01 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,792,422,245.64 | 6,636,351,106.39 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,501,811,162.32 | 2,425,244,679.88 |
| 其中：营业收入 | 2,501,811,162.32 | 2,425,229,544.83 |
| 利息收入 | 15,135.05 | |
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,735,403,576.55 | 2,094,378,512.91 |
| 其中：营业成本 | 545,348,306.54 | 480,585,009.78 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | 667.50 | |
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,084,065.54 | 4,069,167.16 |
| 销售费用 | 934,438,697.27 | 772,346,829.92 |
| 管理费用 | 466,170,972.10 | 461,539,544.77 |
| 研发费用 | 757,414,763.84 | 351,117,052.85 |
| 财务费用 | 29,946,771.26 | 24,720,240.93 |
| 其中：利息费用 | 26,824,959.08 | 17,451,979.71 |
| 利息收入 | 12,948,607.47 | 14,009,911.22 |
| 加：其他收益 | 9,072,284.42 | 11,062,467.05 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | -24,455,097.52 | 12,131,136.14 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -23,302,042.26 | -9,645,710.52 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | -173,996,885.24 | 180,302,312.73 |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -7,213,881.14 | -5,509,099.21 |
| 资产减值损失（损失以“—” |
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 9,027,170.10 | 600,650.65 |
| 三、营业利润（亏损以“—”号填列） | -421,158,823.61 | 529,453,634.33 |
| 加：营业外收入 | 54,616.21 | 422,561.74 |
| 减：营业外支出 | 1,285,459.24 | 4,166,868.41 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | -422,389,666.64 | 525,709,327.66 |
| 减：所得税费用 | 77,726,756.37 | 85,138,507.22 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | -500,116,423.01 | 440,570,820.44 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | -500,116,423.01 | 440,570,820.44 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | -389,136,070.45 | 358,189,359.72 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） | -110,980,352.56 | 82,381,460.72 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 79,545,543.47 | 413,534,576.05 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 63,932,848.80 | 344,223,762.90 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -566,707.03 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -566,707.03 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 63,932,848.80 | 344,790,469.93 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 63,932,848.80 | 344,790,469.93 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 15,612,694.67 | 69,310,813.15 |
| 七、综合收益总额 | -420,570,879.54 | 854,105,396.49 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -325,203,221.65 | 702,413,122.62 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -95,367,657.89 | 151,692,273.87 |
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.32 | 0.30 |
| （二）稀释每股收益 | -0.31 | 0.29 |
法定代表人：方汉 主管会计工作负责人：张为 会计机构负责人：张为
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 35,905,157.26 | 52,477,486.38 |
| 减：营业成本 | 22,171,426.21 | 37,791,273.10 |
| 税金及附加 | 385,621.23 | 645,624.34 |
| 销售费用 | 83,852,358.31 | -14.44 |
| 管理费用 | 84,963,440.15 | 107,444,722.87 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 30,416,225.10 | 46,849,080.58 |
| 其中：利息费用 | 32,881,706.27 | 9,356,198.89 |
| 利息收入 | 8,230,621.91 | 4,831,885.22 |
| 加：其他收益 | 5,290,027.03 | 1,146,124.75 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 11,061,270.51 | -12,410,478.06 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | 423,035.57 | |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -979,965.88 | -2,860,264.31 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“—”号填列） | -170,089,546.51 | -154,377,817.69 |
| 加：营业外收入 | 190.11 | 0.90 |
| 减：营业外支出 | 4,482.69 | 616.92 |
| 三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | -170,093,839.09 | -154,378,433.71 |
| 减：所得税费用 | 223,310.56 | |
| 四、净利润（净亏损以“—”号填列） | -170,317,149.65 | -154,378,433.71 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以 | -170,317,149.65 | -154,378,433.71 |
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| “—”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -170,317,149.65 | -154,378,433.71 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,398,490,773.91 | 2,414,846,007.94 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 14,856.02 | |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 26,147,641.25 | 22,148,663.80 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 55,175,905.15 | 29,986,444.10 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,479,814,320.31 | 2,466,995,971.86 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 483,930,025.10 | 418,673,523.58 |
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | -643,389.47 | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 667.50 | |
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 736,434,420.80 | 537,801,386.66 |
| 支付的各项税费 | 92,578,743.65 | 97,649,513.56 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 977,783,049.57 | 880,400,846.08 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,290,726,239.12 | 1,933,882,547.91 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 189,088,081.19 | 533,113,423.95 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 881,089,011.97 | 1,489,651,310.45 |
| 取得投资收益收到的现金 | 692,685.27 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 161,065.19 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 230,000,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 144,802,157.02 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,255,891,168.99 | 1,490,505,060.91 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 265,352,299.17 | 399,346,044.26 |
| 投资支付的现金 | 820,465,420.32 | 1,109,753,019.13 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 4,306,560.01 | 16,710,612.91 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,090,124,279.50 | 1,525,809,676.30 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 165,766,889.49 | -35,304,615.39 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 187,786,515.00 | 151,361,125.23 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 156,476,616.06 | 227,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 17,902.52 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 344,263,131.06 | 378,379,027.75 |
| 偿还债务支付的现金 | 227,000,000.00 | 233,677,022.66 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 137,009,459.05 | 100,310,804.79 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 66,810,984.44 | 84,870,256.46 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 363,633,934.56 | 256,007,118.10 |
| 筹资活动现金流出小计 | 727,643,393.61 | 589,994,945.55 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -383,380,262.55 | -211,615,917.80 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -19,724,530.35 | 23,197,055.01 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -48,249,822.22 | 309,389,945.77 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,109,996,390.64 | 953,239,487.44 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,061,746,568.42 | 1,262,629,433.21 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 35,091,871.99 | 37,253,240.90 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 674,220,364.44 | 909,963,759.33 |
| 经营活动现金流入小计 | 709,312,236.43 | 947,217,000.23 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,227,720.80 | 21,998,366.70 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 31,758,137.20 | 21,855,257.62 |
| 支付的各项税费 | 402,238.29 | 645,624.34 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 712,609,111.85 | 818,281,054.05 |
| 经营活动现金流出小计 | 746,997,208.14 | 862,780,302.71 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -37,684,971.71 | 84,436,697.52 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 310,617,639.08 | 612,500.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 60,000,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 276,597,843.43 | 88,378,573.61 |
| 投资活动现金流入小计 | 587,215,482.51 | 148,991,073.61 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 128,094.00 | 238,770,389.22 |
| 投资支付的现金 | 310,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 416,510,000.00 | 114,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 726,638,094.00 | 352,770,389.22 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -139,422,611.49 | -203,779,315.61 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 187,786,515.00 | 151,361,125.23 |
| 取得借款收到的现金 | 146,476,616.06 | 197,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 17,902.52 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 334,263,131.06 | 348,379,027.75 |
| 偿还债务支付的现金 | 197,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 67,419,117.83 | 8,471,575.72 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 14,328,442.00 | 15,103,574.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 278,747,559.83 | 163,575,149.72 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 55,515,571.23 | 184,803,878.03 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -734.33 | 498.69 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -121,592,746.30 | 65,461,758.63 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 257,407,733.31 | 91,638,251.71 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 135,814,987.01 | 157,100,010.34 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年 年末余额 | 1,215,007,204.00 | 2,491,951,283.62 | -174,781,573.33 | 4,680,993.43 | 11,637,491,513.92 | 15,174,349,421.64 | 2,724,822,296.93 | 17,899,171,718.57 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,215,007,204.00 | 2,491,951,283.62 | -174,781,573.33 | 4,680,993.43 | 11,637,491,513.92 | 15,174,349,421.64 | 2,724,822,296.93 | 17,899,171,718.57 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 16,487,850.00 | 288,415,014.67 | 63,932,848.80 | -449,885,673.63 | -81,049,960.16 | -49,610,350.07 | -130,660,310.23 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 63,932,848.80 | -389,136,070.45 | -325,203,221.65 | -95,367,657.89 | -420,570,879.54 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 16,487,850.00 | 288,415,014.67 | 304,902,864.67 | 112,529,832.94 | 417,432,697.61 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 16,487,850.00 | 314,089,766.15 | 330,577,616.15 | 45,810,377.81 | 376,387,993.96 | ||||||||||
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 27,477,513.83 | 27,477,513.83 | 15,191,356.81 | 42,668,870.64 | |||||||||||
| 4．其他 | -53,152,265.31 | -53,152,265.31 | 51,528,098.32 | -1,624,166.99 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -60,749,603.18 | -60,749,603.18 | -66,772,525.12 | -127,522,128.30 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -60,749,603.18 | -60,749,603.18 | -66,772,525.12 | -127,522,128.30 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,231,495,054.00 | 2,780,366,298.29 | -110,848,724.53 | 4,680,993.43 | 11,187,605,840.29 | 15,093,299,461.48 | 2,675,211,946.86 | 17,768,511,408.34 | |||||||
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,185,940,504.00 | 1,460,196,514.83 | -426,124,294.00 | 10,477,692,402.82 | 12,697,705,127.65 | 1,845,401,512.95 | 14,543,106,640.60 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 218.93 | -67,698.03 | -67,479.10 | -67,479.10 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,185,940,504.00 | 1,460,196,514.83 | -426,124,075.07 | 10,477,624,704.79 | 12,697,637,648.55 | 1,845,401,512.95 | 14,543,039,161.50 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,680,700.00 | 747,801,265.91 | 344,223,762.90 | 358,189,359.72 | 1,459,895,088.53 | 566,966,679.52 | 2,026,861,768.05 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 344,223,762.90 | 358,189,359.72 | 702,413,122.62 | 151,692,273.87 | 854,105,396.49 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 9,680,700.00 | 747,801,265.91 | 757,481,965.91 | 625,678,135.33 | 1,383,160,101.24 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普 | 9,680,700.00 | 176,751,691.79 | 186,432,391.79 | 186,432,391.79 | |||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 83,311,845.55 | 83,311,845.55 | 5,691,797.82 | 89,003,643.37 | |||||||||||
| 4．其他 | 487,737,728.57 | 487,737,728.57 | 619,986,337.51 | 1,107,724,066.08 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -210,403,729.68 | -210,403,729.68 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -210,403,729.68 | -210,403,729.68 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资 | |||||||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期 | 1,195,621,204.00 | 2,207,997,780.74 | -81,900,312.17 | 10,835,814,064.51 | 14,157,532,737.08 | 2,412,368,192.47 | 16,569,900,929.55 | ||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 期末余额 | |||||||||||||||
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,215,007,204.00 | 3,023,209,647.61 | 142,154,861.16 | 61,005,424.24 | 4,441,377,137.01 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,215,007,204.00 | 3,023,209,647.61 | 142,154,861.16 | 61,005,424.24 | 4,441,377,137.01 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 16,487,850.00 | 212,219,636.02 | -231,066,752.83 | -2,359,266.81 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -170,317,149.65 | -170,317,149.65 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 16,487,850.00 | 212,219,636.02 | 228,707,486.02 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 16,487,850.00 | 216,561,738.17 | 233,049,588.17 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -4,342,102.15 | -4,342,102.15 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -60,749,603.18 | -60,749,603.18 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -60,749,603.18 | -60,749,603.18 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,231,495,054.00 | 3,235,429,283.63 | 142,154,861.16 | -170,061,328.59 | 4,439,017,870.20 | |||||||
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,185,940,504.00 | 2,551,990,386.14 | 137,473,867.73 | -3,725,100.10 | 3,871,679,657.77 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -186,504.76 | -186,504.76 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,185,940,504.00 | 2,551,990,386.14 | 137,473,867.73 | -3,911,604.86 | 3,871,493,153.01 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,680,700.00 | 184,330,111.48 | -154,378,433.71 | 39,632,377.77 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -154,378,433.71 | -154,378,433.71 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 9,680,700.00 | 184,330,111.48 | 194,010,811.48 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 9,680,700.00 | 140,821,476.00 | 150,502,176.00 | |||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 43,508,635.48 | 43,508,635.48 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,195,621,204.00 | 2,736,320,497.62 | 137,473,867.73 | -158,290,038.57 | 3,911,125,530.78 | |||||||
三、公司基本情况
昆仑万维科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2008年03月27日注册成立，并于2011年6月8日经北京市工商行政管理局批准，由周亚辉等共同发起设立成为股份有限公司。公司统一社会信用代码：91110000673814068U。2015年1月在深圳证券交易所上市。所属行业为互联网和相关服务。截至2024年6月30日止，本公司累计发行股本总数123,149.51万股，注册资本为123,149.51万元，注册地：北京市东城区西总布胡同46号1幢3层320，总部地址：北京市东城区西总布胡同46号明阳国际中心B座。本公司主要经营活动为：综合性互联网增值服务。本公司的实际控制人为周亚辉。本财务报表业经公司董事会于2024年8月23日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年6月30日的合并及母公司财务状况以及2024年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期通常少于12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币。本财务报表以人民币列示。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用公司在编制和披露财务报告时遵循重要性原则，披露事项涉及重要性标准判断的，披露的重要性标准确定方法和选择依据如下：
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单个客户坏账准备金额占各类应收款项坏账准备金额的10%以上且金额超过1000万元 |
| 重要的应收账款核销 | 单个客户应收账款核销金额占核销总额的10%以上且金额超过1000万元 |
| 账龄超过一年的重要预付款项、应付账款、预收款项、合同负债、其他应付款 | 账龄超过一年的预付款项、应付账款、预收款项、合同负债、其他应付款占各类报表金额的10%以上且金额超过1000万元 |
| 重要投资活动的现金流量 | 单项投资活动的现金流量占净资产的10%以上且金额超过1000 万元 |
| 重要的境外经营实体 | 境外子公司净利润占合并归母净利润或净利润绝对值10%以上 |
| 重要的资本化研发项目 | 单个研发项目开发支出金额占开发支出总额10%以上 |
| 重要的非全资子公司 | 非全资子公司净利润占合并归母净利润或净利润绝对值10%以上 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 单个被投资单位的长期股权投资账面价值占净资产的5%以上 |
| 重要的承诺事项 | 单项承诺事项金额占净资产5%以上 |
| 重要的账龄超过一年的应收股利 | 账龄超过一年的应收股利占应收股利总额的10%以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
控制的判断标准合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率近似汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账，即期汇率的近似汇率是按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
11、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收账款、其他应收款等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付账款、其他应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。金融工具减值的测试方法及会计处理方法本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收账款、其他应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：
| 项目 | 组合类别 | 确定依据 |
| 应收账款 | 应收账款组合2：普通客户； 应收账款组合3：风险客户； 应收账款组合4：投资业务类客户； | 按照业务类型、客户规模、逾期情况、账龄等确定 |
| 项目 | 组合类别 | 确定依据 |
| 应收账款组合5：合并范围内关联方组合。 | ||
| 其他应收款 | 组合2：合并范围内关联方组合 组合3：押金、保证金及备用金组合 | 按照款项性质、账龄等确定 |
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
12、应收票据
详见附注五、11、金融工具。
13、应收账款
详见附注五、11、金融工具。
14、应收款项融资
无
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、11、金融工具。
16、合同资产
无
17、存货
存货的分类和成本存货分类为：合同履约成本。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。发出存货的计价方法存货发出时按先进先出法计价。存货的盘存制度采用永续盘存制。存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
18、持有待售资产
无
19、债权投资
无20、其他债权投资无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 10年 | 0.00-5.00 | 10.00-9.50 |
| 计算机及办公设备 | 年限平均法 | 3-10年 | 0.00-5.00 | 33.33-9.50 |
| 服务器 | 年限平均法 | 3-6年 | 0.00-5.00 | 33.33-15.83 |
| 办公家具 | 年限平均法 | 2-5年 | 0.00-5.00 | 50.00-19.00 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
（3）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
25、在建工程
无
26、借款费用
本公司无资本化的借款费用，均在发生时按照其发生额确认为费用，计入当期损益。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
无形资产的计价方法公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 残值率 | 预计使用寿命的确定依据 |
| 电脑软件 | 3-5年 | 直线法 | 0 | 预计可使用年限 |
| 著作权 | 5-10年 | 直线法 | 0 | 预计可使用年限 |
| 开发工具 | 3年 | 直线法 | 0 | 预计可使用年限 |
| 客户关系 | 5-15年 | 直线法 | 0 | 预计可使用年限 |
| 非专利技术 | 3-5年 | 直线法 | 0 | 预计可使用年限 |
| 域名 | 10年 | 直线法 | 0 | 预计可使用年限 |
使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序本公司将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日，本公司使用寿命不确定的无形资产为子公司Opera Limited所拥有的商标权、子公司Skywork AI Inc.和北京艾捷科芯科技有限公司所拥有的非专利技术。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按上述使用寿命有限的无形资产处理。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
研发支出的归集范围公司进行研究与开发过程中发生的支出包括职工薪酬、折旧及摊销费用、技术服务费及其他费用等相关支出。1）职工薪酬是指直接从事研发活动的人员的薪酬支出，包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金。2）折旧及摊销费用是指从事研发活动使用的固定资产、使用权资产和无形资产按照年限平均法计提的折旧及摊销费用。3）技术服务费是指研发活动中委托第三方提供服务的费用。4）其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括差旅费、办公费、水电及维修费用等。
划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。30、长期资产减值长期股权投资、固定资产、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用为办公室装修费，摊销期限及摊销方法为：在受益期内平均摊销。
32、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
无
34、预计负债
无
35、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
36、优先股、永续债等其他金融工具
无
37、收入
收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完
成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法公司营业收入主要为游戏收入、社交网络收入、搜索收入、广告收入、技术服务和其他收入等。
（1）本公司游戏收入按照不同的运营模式进行确认，具体如下：
在自主运营模式下，本公司独立进行游戏产品的研发和运营，按照道具消耗金额确认收入。在授权运营模式下，根据协议约定，本公司不承担主要运营责任，按照合作运营方支付的分成款确认营业收入，即净额法确认收入。在代理运营模式下，根据协议约定，本公司承担主要运营责任，按照总额法，采用基于用户生命周期的收入确认模型，将用户兑换游戏币的金额按照用户生命周期分摊确认收入。
（2）社交网络收入中，销售虚拟物品的，当虚拟物品被使用时确认收入；收取的会员费在整个受益期内分期确认收入。
（3）搜索收入
当用户在Opera移动端或桌面端浏览器的网址输入栏、默认搜索页面或搜索栏进行搜索，或经过浏览器跳转至搜索合作伙伴页面时，本公司将收到搜索收入分成。搜索收入是根据合同约定的收入分成金额在上述搜索发生期间确认的。搜索收入还包括在浏览器中定制和集成搜索引擎所收取的固定费用，这些费用按合同约定的期限摊销确认，在此期间，公司需要持续提供定制和集成服务。
（4）广告收入
广告收入包括来自标准广告单元、预定义的合作伙伴标签以及本公司提供的各种推广服务的订阅收入。公司根据合同的具体条款（如收入分成、点击量等）提供广告服务时，即确认收入。
（5）技术服务和其他收入
技术服务和其他收入包括相关专业服务、维护和支持，以及托管服务收入。对于专业服务，公司根据项目完工进度按照完工百分比法确认收入。对于维护和支持、托管服务，公司通常在提供这些服务的整个受益期内分期确认收入。
38、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
? 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
(1) 因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
(2) 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的补助为与资产相关的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除政府补助文件明确规定用于与资产相关的补助以外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助、对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：根据补助资金的实际使用情况。确认时点政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。会计处理与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。40、递延所得税资产/递延所得税负债所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；
? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企
业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是
对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。本公司作为承租人1）使用权资产在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
? 本公司发生的初始直接费用；
? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、30、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。2）租赁负债在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况
与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。3）短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。4）租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。2）融资租赁会计处理在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、11、金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、11、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
42、其他重要的会计政策和会计估计
回购本公司股份本公司回购的股份在注销或者转让之前，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。分部报告本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用1）执行《企业会计准则解释第17号》财政部于2023年10月25日公布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号，以下简称“解释第17号”）。
①关于流动负债与非流动负债的划分
解释第17号明确：
? 企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利的，该负债
应当归类为流动负债。
? 对于企业贷款安排产生的负债，企业将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的权利可能取决于企业是否遵循了贷款安排中规定的条件（以下简称契约条件），企业在判断其推迟债务清偿的实质性权利是否存在时，仅应考虑在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件，不应考虑企业在资产负债表日之后应遵循的契约条件。
? 对负债的流动性进行划分时的负债清偿是指，企业向交易对手方以转移现金、其他经济资源（如商品或服务）或企业自身权益工具的方式解除负债。负债的条款导致企业在交易对手方选
择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的，如果企业按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的规定将上述选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独确认，则该条款不影响该项负债的流动性划分。该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，应当按照该解释规定对可比期间信息进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生影响。
②关于供应商融资安排的披露
解释第17号要求企业在进行附注披露时，应当汇总披露与供应商融资安排有关的信息，以有助于报表使用者评估这些安排对该企业负债、现金流量以及该企业流动性风险敞口的影响。在识别和披露流动性风险信息时也应当考虑供应商融资安排的影响。该披露规定仅适用于供应商融资安排。供应商融资安排是指具有下列特征的交易：一个或多个融资提供方提供资金，为企业支付其应付供应商的款项，并约定该企业根据安排的条款和条件，在其供应商收到款项的当天或之后向融资提供方还款。与原付款到期日相比，供应商融资安排延长了该企业的付款期，或者提前了该企业供应商的收款期。该解释规定自2024年1月1日起施行，企业无需在首次执行该解释规定的中期报告中披露该规定要求的信息。
③关于售后租回交易的会计处理
解释第17号规定，承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。企业在首次执行该规定时，应当对《企业会计准则第 21 号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。该解释规定自2024年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司自2024年1月1日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生影响。2）执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》财政部于2023年8月1日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11号），适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。该规定自2024年1月1日起施行，企业应当采用未来适用法，该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
44、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 6%,、9%、0%-25% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳流转税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、0%-34% |
| 教育费附加 | 实际缴纳流转税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 北京闲徕互娱网络科技有限公司、欧普拉软件技术（北京）有限公司、昆仑天工科技有限公司、霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司 | 15% |
| Blueboard International AG、Opera Software Ireland Limited | 12.5% |
| 湖南闲徕互娱网络科技有限公司、闲徕互娱（海南）网络科技有限公司、苏州市艾捷科芯科技有限公司、上海昆仑天工科技有限公司、武汉昆仑智源科技有限公司、天津昆仑天工科技有限公司、上海艾捷科芯科技有限公司、杭州艾捷科芯科技有限公司、西安艾捷智芯科技有限公司 | 20% |
| 昆仑集团有限公司、香港昆仑万维股份有限公司、乐游方舟集团有限公司、Kunhoo Software Limited | 16.5% |
| Ark Games Global Sdn. Bhd. | 24% |
| 霍尔果斯闲徕互娱网络科技有限公司 | 0% |
| Cayman Kunlun Group、Skywork AI Inc.、New House FM Limited、Landscape Star Holdings L.P.、Opera Limited、Singularity AI Technology Limited、Shixiang Founders Capital Vll Limited | 免征 |
| 昆仑日本株式会社 | 15%、19%、23.2% |
| Opera Software Americas LLC、StarMaker Interactive Inc.、Skyline Interactive Inc.、Opera Hosting Iceland Ehf | 21% |
| PT Karya Bintang Teknologi、Opera Services AS、Opera Norway AS、Opera Software International AS、Opera Holding AS、PT Inpesa Digital Teknologi | 22% |
| Opera Sweden AB | 20.6% |
| Opera Software Poland sp. z.o.o.、Kunlun Europe Limited | 19% |
| Opera Software Netherlands B.V. | 19%、25.8% |
| Opera Software India Private Limited | 25.17% |
| Opera Unite Pte. Ltd.、Ark Games Global Pte.Ltd.、Stardust Online Pte.Ltd.、Opera Technology Singapore Pte. Ltd. | 17% |
| Skywork AI Pte. Ltd. | 10%、17% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| Opesa South Africa (Pty) Limited | 27% |
| O-Play Digital Services Ltd.、O-Play Kenya Limited、Phoneserve Technologies Co. Ltd.、O-Play Zambia Limited | 30% |
| Opera Hosting Ltd. | 26.50% |
| Opera Brasil Software Ltda | 34% |
2、税收优惠
（1）子公司北京在线方舟游戏科技有限公司税收优惠政策
根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）与《国家税务总局关于发布〈营业税改征增值税跨境应税行为增值税免税管理办法（试行）〉的公告》（国家税务总局公告2016年第29号）的规定，公司对于向境外单位提供的完全在境外消费的无形资产收入在办理完毕相应的备案手续后免征增值税。
（2）子公司北京乐享方舟游戏科技有限公司税收优惠政策
根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）与《国家税务总局关于发布〈营业税改征增值税跨境应税行为增值税免税管理办法（试行）〉的公告》（国家税务总局公告2016年第29号）的规定，公司对于向境外单位提供的完全在境外消费的相应服务业务收入在办理完毕相应的备案手续后免征增值税。
（3）子公司广州方舟游戏科技有限公司税收优惠政策
根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）与《国家税务总局关于发布〈营业税改征增值税跨境应税行为增值税免税管理办法（试行）〉的公告》（国家税务总局公告2016年第29号）的规定，公司对于向境外单位提供的完全在境外消费的相应服务业务收入在办理完毕相应的备案手续后免征增值税。根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）的规定，公司提供的技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务在办理完毕相应的备案手续后免征增值税。
（4）子公司霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司税收优惠政策
根据《财政部 税务总局关于新疆困难地区及喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区新办企业所得税优惠政策的通知》（财税[2021]27号）及《新疆维吾尔自治区人民政府关于新疆困难地区及喀什、霍尔果斯经济开发区企业所得税优惠政策有关问题的通知》（新政发[2021]66号），公司适用免征企业所得税地方分享部分的优惠政策。根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）、《财政部 税务总局 国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部 税务总局 国家发展改革委公告2020年第23号），公司适用西部大开发政策15%的优惠企业所得税税率优惠政策。
（5）子公司北京闲徕互娱网络科技有限公司税收优惠政策
北京闲徕互娱网络科技有限公司取得2023年10月26日下发的编号为GR202311002995号高新技术企业证书（有效期三年），根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定及主管税务机关的认定，公司在高新技术企业证书有效期内适用15%的企业所得税税率。
（6）子公司霍尔果斯闲徕互娱网络科技有限公司税收优惠政策
根据《财政部 国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011]112号），自2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。《财政部 税务总局关于新疆困难地区及喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区新办企业所得税优惠政策的通知》（财税[2021]27号）规定，公司在2021年及以后仍可继续适用优惠政策。
（7）子公司昆仑天工科技有限公司税收优惠政策
昆仑天工科技有限公司取得2022年5月25日下发的编号为20221101010014号技术先进型服务企业证书（有效期为三年）。根据《关于将技术先进型服务企业所得税政策推广至全国实施的通知》（财税[2017]79号），《关于将服务贸易创新发展试点地区技术先进型服务企业所得税政策推广至全国实施的通知》（财税 [2018]44号），对经认定的技术先进型服务企业，减按15%的税率征收企业所得税。根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）与《国家税务总局关于发布〈营业税改征增值税跨境应税行为增值税免税管理办法（试行）〉的公告》（国家税务总局公告2016年第29号）的规定，公司对于向境外单位提供的完全在境外消费的相应服务业务收入、无形资产收入在办理完毕相应的备案手续后免征增值税。
（8）子公司欧普拉软件技术（北京）有限公司税收优惠政策
欧普拉软件技术（北京）有限公司取得2024年5月8日下发的编号为20241101050012号技术先进型服务企业证书（有效期为三年）。根据《关于将技术先进型服务企业所得税政策推广至全国实施的通知》 （财税[2017]79号），《关于将服务贸易创新发展试点地区技术先进型服务企业所得税政策推广至全国实施的通知》（财税[2018]44号），对经认定的技术先进型服务企业，减按15%的税率征收企业所得税。根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）与《国家税务总局关于发布〈营业税改征增值税跨境应税行为增值税免税管理办法（试行）〉的公告》（国家税务总局公告2016年第29号）的规定，公司对于向境外单位提供的完全在境外消费的相应服务业务收入在办理完毕相应的备案手续后免征增值税。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 22,875.11 | 50,433.09 |
| 银行存款 | 1,021,038,501.84 | 1,092,106,437.32 |
| 其他货币资金 | 42,224,706.13 | 20,297,862.86 |
| 合计 | 1,063,286,083.08 | 1,112,454,733.27 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 836,850,833.45 | 737,331,120.91 |
其他货币资金中 1,539,514.66元为存放在境外且资金汇回受到限制的税款保证金。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 当期损益的金融资产 | 1,367,218,293.06 | 1,559,532,295.70 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 887,957,124.65 | 1,079,964,363.88 |
| 银行理财产品 | 479,261,168.41 | 479,567,931.82 |
| 合计 | 1,367,218,293.06 | 1,559,532,295.70 |
3、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 578,983,514.54 | 629,171,719.62 |
| 1至2年 | 72,173,003.35 | 84,094,919.00 |
| 2至3年 | 31,491,969.83 | 16,653,736.71 |
| 3年以上 | 101,770,839.35 | 97,525,632.64 |
| 3至4年 | 18,800,186.02 | 16,302,307.66 |
| 4至5年 | 2,322,240.68 | 16,453,950.80 |
| 5年以上 | 80,648,412.65 | 64,769,374.18 |
| 合计 | 784,419,327.07 | 827,446,007.97 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 84,087,190.68 | 10.72% | 81,310,712.12 | 96.70% | 2,776,478.56 | 78,826,359.78 | 9.53% | 78,826,359.78 | 100.00% | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 700,332,136.39 | 89.28% | 70,081,547.95 | 10.01% | 630,250,588.44 | 748,619,648.19 | 90.47% | 67,891,531.30 | 9.07% | 680,728,116.89 |
| 其中： | ||||||||||
| 客户类型组合 | 700,332,136.39 | 89.28% | 70,081,547.95 | 10.01% | 630,250,588.44 | 748,619,648.19 | 90.47% | 67,891,531.30 | 9.07% | 680,728,116.89 |
| 合计 | 784,419,327.07 | 100.00% | 151,392,260.07 | 633,027,067.00 | 827,446,007.97 | 100.00% | 146,717,891.08 | 680,728,116.89 | ||
重要的按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单位1 | 50,117,212.86 | 50,117,212.86 | 50,429,267.10 | 50,429,267.10 | 100.00% | 谨慎性预计信用损失风险 |
| 单位2 | 28,709,146.92 | 28,709,146.92 | 27,918,870.83 | 27,918,870.83 | 100.00% | 谨慎性预计信用损失风险 |
| 合计 | 78,826,359.78 | 78,826,359.78 | 78,348,137.93 | 78,348,137.93 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1 | 204,067,747.85 | 1,392,822.22 | 0.68% |
| 组合2 | 450,098,512.11 | 62,428,154.25 | 13.87% |
| 组合3 | 21,165,876.43 | 6,260,571.48 | 29.58% |
| 组合4 | 25,000,000.00 | ||
| 合计 | 700,332,136.39 | 70,081,547.95 | |
确定该组合依据的说明：
应收账款组合 1：优质客户；应收账款组合 2：普通客户；应收账款组合 3：风险客户；应收账款组合 4：投资业务类客户如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 组合计提 | 67,891,531.30 | 1,977,859.01 | 212,157.64 | 70,081,547.95 | ||
| 单项计提 | 78,826,359.78 | 2,962,574.19 | -478,221.85 | 81,310,712.12 | ||
| 合计 | 146,717,891.08 | 4,940,433.20 | -266,064.21 | 151,392,260.07 | ||
（4） 本期实际核销的应收账款情况
无
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 单位1 | 150,256,077.37 | 150,256,077.37 | 19.16% | 562,589.77 | |
| 单位2 | 50,429,267.10 | 50,429,267.10 | 6.43% | 50,429,267.10 | |
| 单位3 | 29,538,803.02 | 29,538,803.02 | 3.77% | 266,997.79 | |
| 单位4 | 28,322,524.59 | 28,322,524.59 | 3.61% | 469,071.58 | |
| 单位5 | 27,918,870.83 | 27,918,870.83 | 3.56% | 27,918,870.83 | |
| 合计 | 286,465,542.91 | 286,465,542.91 | 36.53% | 79,646,797.07 |
4、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 44,059,143.90 | 306,790,556.50 |
| 合计 | 44,059,143.90 | 306,790,556.50 |
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股权处置款 | 97,683,339.89 | 360,111,100.16 |
| 过桥贷款 | 44,197,842.98 | 44,200,000.00 |
| 押金及保证金 | 28,162,932.75 | 27,179,455.97 |
| 无形资产转让款 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 政府补助 | 2,555,561.98 | 2,564,258.38 |
| 备用金 | 750,547.15 | 254,246.87 |
| 其他 | 14,277,050.96 | 13,074,670.21 |
| 合计 | 190,627,275.71 | 450,383,731.59 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 15,862,018.13 | 272,406,407.55 |
| 1至2年 | 6,232,480.00 | 8,306,225.18 |
| 2至3年 | 5,814,161.33 | 13,047,433.88 |
| 3年以上 | 162,718,616.25 | 156,623,664.98 |
| 3至4年 | 10,224,587.99 | 1,412,840.12 |
| 4至5年 | 156,468.04 | 8,560,314.95 |
| 5年以上 | 152,337,560.22 | 146,650,509.91 |
| 合计 | 190,627,275.71 | 450,383,731.59 |
3） 按坏账计提方法分类披露
?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 139,405,344.60 | 73.13% | 139,405,344.60 | 100.00% | 138,923,826.07 | 30.85% | 138,923,826.07 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 51,221,931.11 | 26.87% | 7,162,787.21 | 13.98% | 44,059,143.90 | 311,459,905.52 | 69.15% | 4,669,349.02 | 1.50% | 306,790,556.50 |
| 其中： | ||||||||||
| 款项性质 组合 | 51,221,931.11 | 26.87% | 7,162,787.21 | 13.98% | 44,059,143.90 | 311,459,905.52 | 69.15% | 4,669,349.02 | 1.50% | 306,790,556.50 |
| 合计 | 190,627,275.71 | 100.00% | 146,568,131.81 | 44,059,143.90 | 450,383,731.59 | 100.00% | 143,593,175.09 | 306,790,556.50 | ||
重要的按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单位1 | 91,418,527.84 | 91,418,527.84 | 92,070,205.90 | 92,070,205.90 | 100.00% | 谨慎性预计信用损失风险 |
| 单位2 | 29,200,000.00 | 29,200,000.00 | 29,200,000.00 | 29,200,000.00 | 100.00% | 谨慎性预计信用损失风险 |
| 单位3 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 14,997,842.98 | 14,997,842.98 | 100.00% | 谨慎性预计信用损失风险 |
| 合计 | 135,618,527.84 | 135,618,527.84 | 136,268,048.88 | 136,268,048.88 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1 | 22,308,451.21 | 7,162,787.21 | 32.11% |
| 组合3 | 28,913,479.90 | ||
| 合计 | 51,221,931.11 | 7,162,787.21 | |
确定该组合依据的说明：
组合1：账龄组组合3：押金、保证金及备用金组合
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 4,669,349.02 | 138,923,826.07 | 143,593,175.09 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 2,976,045.52 | 19,015.64 | 2,995,061.16 | |
| 本期转回 | 719,456.20 | 2,157.02 | 721,613.22 | |
| 其他变动 | 236,848.87 | 464,659.91 | 701,508.78 | |
| 2024年6月30日余额 | 7,162,787.21 | 139,405,344.60 | 146,568,131.81 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例各阶段划分依据：
第一阶段：按照未来12个月预期信用损失，信用风险无显著增加第二阶段：整个存续期预期信用损失，信用风险显著增加，但还未进行减值第三阶段：整个存续期预期信用损失，信用风险显著增加，且已减值坏账计提比例：
1年以内：5%1-2年：10%2-3年：20%3年以上：100%损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 组合计提 | 4,669,349.02 | 2,976,045.52 | 719,456.20 | 236,848.87 | 7,162,787.21 | |
| 单项计提 | 138,923,826.07 | 19,015.64 | 2,157.02 | 464,659.91 | 139,405,344.60 | |
| 合计 | 143,593,175.09 | 2,995,061.16 | 721,613.22 | 701,508.78 | 146,568,131.81 | |
5） 本期实际核销的其他应收款情况无
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 股权处置款 | 92,070,205.90 | 5年以上 | 48.30% | 92,070,205.90 |
| 单位2 | 过桥贷款 | 29,200,000.00 | 5年以上 | 15.32% | 29,200,000.00 |
| 单位3 | 过桥贷款 | 14,997,842.98 | 5年以上 | 7.87% | 14,997,842.98 |
| 单位4 | 押金及保证金 | 5,791,055.81 | 5年以上 | 3.04% | |
| 单位5 | 往来款 | 4,276,079.21 | 1-2年3,204,476.07元， 2-3年1,071,603.14元 | 2.24% | 534,509.90 |
| 合计 | 146,335,183.90 | 76.77% | 136,802,558.78 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款无
5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 38,037,142.55 | 77.84% | 46,835,269.02 | 82.90% |
| 1至2年 | 4,972,813.31 | 10.18% | 2,382,755.86 | 4.22% |
| 2至3年 | 5,564,376.09 | 11.39% | 6,989,467.51 | 12.37% |
| 3年以上 | 287,128.97 | 0.59% | 286,896.44 | 0.51% |
| 合计 | 48,861,460.92 | 56,494,388.83 | ||
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 单位1 | 5,461,829.50 | 11.18 |
| 单位2 | 4,332,621.58 | 8.87 |
| 单位3 | 3,870,000.00 | 7.92 |
| 单位4 | 3,622,000.00 | 7.41 |
| 单位5 | 2,958,739.88 | 6.06 |
| 合计 | 20,245,190.96 | 41.44 |
6、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴所得税税金 | 27,551,335.51 | 22,775,109.11 |
| 待抵扣进项税 | 57,370,804.50 | 63,832,843.58 |
| 预缴其他税金 | 170,480.71 | 167,543.44 |
| 合计 | 85,092,620.72 | 86,775,496.13 |
7、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 期末余额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| Yinker Inc. | 202,220,484.29 | 非交易性股权投资 | ||||||
| Enid Co.,Ltd. | 34,204,332.98 | 非交易性股权投资 | ||||||
| Woobo Inc. | 5,630,418.49 | 非交易性股权投资 | ||||||
| Everalbum,Inc. | 2,770,126.26 | 非交易性股权投资 | ||||||
| 福州扬帆出海网络科技有限公司 | 1,050,000.00 | 1,050,000.00 | 非交易性股权投资 | |||||
| 舟谱数据技术南京有限公司 | 57,839,797.09 | 46,839,797.09 | 57,839,797.09 | 非交易性股权投资 | ||||
| 上海趋瀛新媒体科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 非交易性股权投资 | |||||
| 合计 | 60,889,797.09 | 46,839,797.09 | 244,825,362.02 | 60,889,797.09 |
8、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 联营企业 | ||||||||||||
| 北京小黄人科技有限公司 | 5,023,228.48 | 5,023,228.48 | ||||||||||
| 深圳昆仑众联科技有限公司 | 2,494,071.57 | 2,494,071.57 | ||||||||||
| 北京昆仑互联网智能产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 1,220,273,116.41 | 100,000,000.00 | 13,712,797.18 | -23,302,042.16 | -11,666,666.67 | 1,271,591,610.40 | ||||||
| 北京徒子文化有限公司 | 9,577,145.10 | 9,577,145.10 | ||||||||||
| Invest & Pay International Inc. | 2,533,164.04 | 2,551,221.73 | ||||||||||
| 北京昆仑之友壹号企业管理合伙企业（有限合伙） | 13,617.17 | -0.10 | 13,617.07 | |||||||||
| 合计 | 1,222,780,805.15 | 17,133,537.62 | 100,000,000.00 | 16,206,868.75 | -23,302,042.26 | -11,666,666.67 | 1,271,605,227.47 | 17,151,595.31 | ||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
9、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 9,295,392,129.18 | 9,366,430,031.20 |
| 其中：债务工具投资 | 1,460,994,000.00 | 1,451,953,500.00 |
| 权益工具投资 | 7,834,398,129.18 | 7,914,476,531.20 |
| 合计 | 9,295,392,129.18 | 9,366,430,031.20 |
10、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 383,412,309.15 | 259,661,315.64 |
| 合计 | 383,412,309.15 | 259,661,315.64 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 计算机及办公设备 | 服务器 | 办公家具 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 31,484,820.14 | 411,206,510.28 | 7,255,485.36 | 10,081,862.56 | 460,028,678.34 |
| 2.本期增加金额 | 3,659,649.49 | 157,798,283.05 | 65,053.58 | 161,522,986.12 | |
| （1）购置 | 3,650,347.69 | 155,616,062.01 | 65,053.58 | 159,331,463.28 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）外币折算影响 | 9,301.80 | 2,182,221.04 | 2,191,522.84 | ||
| 3.本期减少金额 | 2,306,527.50 | 2,183,395.42 | 50,729.83 | 4,540,652.75 | |
| （1）处置或报废 | 2,306,527.50 | 2,183,395.42 | 49,786.00 | 4,539,708.92 | |
| （2）外币折算影响 | 943.83 | 943.83 | |||
| 4.期末余额 | 32,837,942.13 | 566,821,397.91 | 7,269,809.11 | 10,081,862.56 | 617,011,011.71 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 21,235,099.61 | 168,330,649.23 | 5,826,409.12 | 4,940,201.68 | 200,332,359.64 |
| 2.本期增加金额 | 2,343,419.04 | 34,613,549.22 | 205,987.31 | 416,347.86 | 37,579,303.43 |
| （1）计提 | 2,316,666.70 | 33,591,337.69 | 205,987.31 | 416,347.86 | 36,530,339.56 |
| （2）外币折算影响 | 26,752.34 | 1,022,211.53 | 1,048,963.87 | ||
| 3.本期减少金额 | 2,133,846.68 | 2,183,395.42 | 30,721.47 | 4,347,963.57 | |
| （1）处置或报废 | 2,133,846.68 | 2,183,395.42 | 29,753.20 | 4,346,995.30 | |
| （2）外币折算影响 | 968.27 | 968.27 | |||
| 4.期末余额 | 21,444,671.97 | 200,760,803.03 | 6,001,674.96 | 5,356,549.54 | 233,563,699.50 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 22,038.79 | 12,964.27 | 35,003.06 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 项目 | 计算机及办公设备 | 服务器 | 办公家具 | 运输设备 | 合计 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 22,038.79 | 12,964.27 | 35,003.06 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 11,371,231.37 | 366,047,630.61 | 1,268,134.15 | 4,725,313.02 | 383,412,309.15 |
| 2.期初账面价值 | 10,227,681.74 | 242,862,896.78 | 1,429,076.24 | 5,141,660.88 | 259,661,315.64 |
（2） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
11、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 187,345,089.35 | 331,693,327.71 | 519,038,417.06 |
| 2.本期增加金额 | 10,225,847.90 | 230,662,287.79 | 240,888,135.69 |
| （1）新增租赁 | 9,866,775.97 | 229,666,635.14 | 239,533,411.11 |
| （2）外币报表折算差额 | 359,071.93 | 995,652.65 | 1,354,724.58 |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 197,570,937.25 | 562,355,615.50 | 759,926,552.75 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 110,908,559.03 | 85,804,857.39 | 196,713,416.42 |
| 2.本期增加金额 | 23,658,273.00 | 88,830,521.10 | 112,488,794.10 |
| （1）计提 | 23,281,736.97 | 87,561,883.22 | 110,843,620.19 |
| （2）外币报表折算差额 | 376,536.03 | 1,268,637.88 | 1,645,173.91 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 134,566,832.03 | 174,635,378.49 | 309,202,210.52 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 63,004,105.22 | 387,720,237.01 | 450,724,342.23 |
| 2.期初账面价值 | 76,436,530.32 | 245,888,470.32 | 322,325,000.64 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
12、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 非专利技术 | 电脑软件 | 著作权 | 开发工具 | 商标权 | 客户关系 | 域名 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 395,000,130.51 | 48,048,107.96 | 8,000,000.00 | 1,267,539.12 | 500,166,620.00 | 288,492,536.40 | 6,276,330.19 | 1,247,251,264.18 |
| 2.本期 增加金额 | 27,108,949.60 | 858,496.88 | 9,035.67 | 3,113,460.00 | 1,796,281.20 | 32,886,223.35 | ||
| （1）购置 | 2,675,946.14 | 743,362.83 | 3,419,308.97 | |||||
| （2）内部研发 | 22,164,937.09 | 22,164,937.09 | ||||||
| （3）企业合并 增加 | ||||||||
| （4）外币报表 折算差额 | 2,268,066.37 | 115,134.05 | 9,035.67 | 3,113,460.00 | 1,796,281.20 | 7,301,977.29 | ||
| 3.本期减少金额 | 955,135.48 | 955,135.48 | ||||||
| （1）处置 | 955,135.48 | 955,135.48 | ||||||
| 4.期末余额 | 422,109,080.11 | 47,951,469.36 | 8,000,000.00 | 1,276,574.79 | 503,280,080.00 | 290,288,817.60 | 6,276,330.19 | 1,279,182,352.05 |
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 221,981,050.14 | 45,352,496.29 | 8,000,000.00 | 1,267,539.12 | 84,833.60 | 145,353,520.86 | 477,153.42 | 422,516,593.43 |
| 2.本期增加金额 | 15,318,668.90 | 641,636.33 | 9,035.67 | 6,400.02 | 10,098,606.84 | 313,804.14 | 26,388,151.90 | |
| （1）计提 | 13,725,720.18 | 433,792.95 | 6,400.02 | 9,165,566.10 | 313,804.14 | 23,645,283.39 | ||
| （2）外币报表折算差额 | 1,592,948.72 | 207,843.38 | 9,035.67 | 933,040.74 | 2,742,868.51 | |||
| 3.本期减少金额 | 881,268.01 | 881,268.01 |
| 项目 | 非专利技术 | 电脑软件 | 著作权 | 开发工具 | 商标权 | 客户关系 | 域名 | 合计 |
| （1）处置 | 881,268.01 | 881,268.01 | ||||||
| 4.期末余额 | 237,299,719.04 | 45,112,864.61 | 8,000,000.00 | 1,276,574.79 | 91,233.62 | 155,452,127.70 | 790,957.56 | 448,023,477.32 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 37,068,410.48 | 37,068,410.48 | ||||||
| 2.本期增加金额 | 230,804.20 | 230,804.20 | ||||||
| （1）计提 | ||||||||
| （2）外币报表折算差额 | 230,804.20 | 230,804.20 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 37,299,214.68 | 37,299,214.68 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 147,510,146.39 | 2,838,604.75 | 503,188,846.38 | 134,836,689.90 | 5,485,372.63 | 793,859,660.05 | ||
| 2.期初账面价值 | 135,950,669.89 | 2,695,611.67 | 500,081,786.40 | 143,139,015.54 | 5,799,176.77 | 787,666,260.27 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例6.70%
（2） 确认为无形资产的数据资源
无
（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况
无
（4）使用寿命不确定的知识产权
| 项目 | 账面价值 | 使用寿命不确定的判断依据 |
| 非专利技术 | 94,303,368.66 | 根据产品生命周期、市场状况等综合判断，该非专利技术将在不确定的期间内为本公司带来经济利益。 |
| 商标权 | 503,152,080.00 | 本公司可以在商标权保护期届满时以较低的手续费申请延期，而且，根据产品生命周期、市场状况等综合判断，该商标权将在不确定的期间内为本公司带来经济利益。 |
| 合计 | 597,455,448.66 |
（5） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
13、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 汇率影响 | 处置 | 汇率影响 | |||
| 北京闲徕互娱网络科技有限公司 | 956,342,651.76 | 956,342,651.76 | ||||
| Opera Norway AS | 2,985,907,759.59 | 18,591,572.67 | 3,004,499,332.26 | |||
| Skywork AI Pte. Ltd. | 89,630,496.25 | 558,078.82 | 90,188,575.07 | |||
| Yoyo Games Limited | 58,633,751.61 | 75,210.24 | 58,558,541.37 | |||
| Singularity AI Technology Limited | 1,066,805,099.68 | 6,642,396.95 | 1,073,447,496.63 | |||
| 北京艾捷科芯科技有限公司 | 268,692,155.39 | 268,692,155.39 | ||||
| 合计 | 5,426,011,914.28 | 25,792,048.44 | 75,210.24 | 5,451,728,752.48 | ||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 汇率影响 | 处置 | 汇率影响 | |||
| 北京闲徕互娱网络 | 101,118,302.54 | 101,118,302.54 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 汇率影响 | 处置 | 汇率影响 | |||
| 科技有限公司 | ||||||
| Opera Norway AS | ||||||
| Skywork AI Pte. Ltd. | ||||||
| Yoyo Games Limited | ||||||
| Singularity AI Technology Limited | ||||||
| 北京艾捷科芯科技有限公司 | ||||||
| 合计 | 101,118,302.54 | 101,118,302.54 | ||||
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 北京闲徕互娱网络科技有限公司 | 与游戏软件运营相关的资产，具体包括长期资产和营运资金。 | 社交网络分部/游戏分部 | 是 |
| Opera Norway AS | 浏览器和新闻业务相关资产，具体包括长期资产和营运资金。 | 搜索分部/广告分部 | 是 |
| AI Pte. Ltd. | 音乐社交业务相关的资产。 | 社交网络分部 | 是 |
| Yoyo Games Limited | 该平台与浏览器、新闻业务相关的资产和负债认定为一个资产组，具体包括全部主营业务经营性相关资产和负债。 | 搜索分部/广告分部 | 是 |
| Singularity AI Technology Limited | 人工智能业务相关的资产。 | 其他分部 | 是 |
| 北京艾捷科芯科技有限公司 | 人工智能业务相关的资产。 | 其他分部 | 是 |
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
| Singularity AI Technology Limited | 1,073,447,496.63 | 4,685,950,000.00 | 市场法 | 可比公司修正后企业价值/研发费用平均倍数24.72 | 采用可比公司经考虑资产管理规模、经营能力、盈利能力、成长能力、风险管理能力、业务创新能力后进行修正后的企业价值/研发费用确定 | |
| 北京艾捷科芯科技有限公司 | 268,692,155.39 | 871,960,400.00 | 市场法 | 可比公司修正后企业价值/总资产平均倍数3.12 | 采用可比公司经考虑资产管理规模、经营能力、盈利能力、成长能力、风险管理能力、业务 |
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
| 创新能力后进行修正后的企业价值/总资产确定 | ||||||
| 合计 | 1,342,139,652.02 | 5,557,910,400.00 |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 预测期内的关键参数的确定依据 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 北京闲徕互娱网络科技有限公司 | 855,224,349.22 | 864,142,419.00 | 5年 | 收入增长率：-12%、 -7%、-5%、 -5%、-4% | 参考历史增长率、行业增长率及目前业务情况及管理层判断； | 增长率0、税前折现率16.75% | 参考历史增长率、行业增长率及目前业务情况及管理层判断； 按加权平均资本成本WACC计算得出 | |
| Skywork AI Pte. Ltd. | 90,188,575.07 | 1,590,000,000.00 | 5年 | 收入增长率：-7%、 -3%、-0%、1%、2% | 参考历史增长率、行业增长率及目前业务情况及管理层判断； | 增长率0、税前折现率19.19% | 参考历史增长率、行业增长率及目前业务情况及管理层判断； 按加权平均资本成本WACC计算得出 | |
| Opera Norway AS & Yoyo Games Limited | 3,063,057,873.63 | 6,821,348,400.00 | 5年 | 收入增长率：13%、10%、8%、7%、5% | 参考历史增长率、行业增长率及目前业务情况及管理层判断； | 增长率2.8%、税前折现率16% | 参考历史增长率、行业增长率及目前业务情况及管理层判断； 按加权平均资本成本WACC计算得出 | |
| 合计 | 4,008,470,797.92 | 9,275,490,819.00 |
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
14、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公室装修费 | 1,615,450.35 | 1,137,666.38 | 1,146,205.32 | -699.96 | 1,607,611.37 |
| 合计 | 1,615,450.35 | 1,137,666.38 | 1,146,205.32 | -699.96 | 1,607,611.37 |
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 可抵扣亏损 | 191,171,093.76 | 36,088,262.09 | 195,796,870.86 | 37,161,500.54 |
| 坏账准备 | 51,204,486.76 | 6,667,937.18 | 43,934,683.28 | 5,665,265.31 |
| 贷款利息 | 236,678,549.80 | 52,069,280.96 | 246,225,574.29 | 54,169,626.34 |
| 租赁负债 | 410,741,038.78 | 98,640,335.58 | 267,870,696.14 | 64,057,369.95 |
| 股权激励 | 97,426,456.33 | 19,598,372.36 | 153,091,764.42 | 32,190,431.76 |
| 其他 | 42,100,392.30 | 8,435,903.98 | 40,135,491.90 | 8,147,701.76 |
| 合计 | 1,029,322,017.73 | 221,500,092.15 | 947,055,080.89 | 201,391,895.66 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 649,364,533.69 | 143,201,421.60 | 654,553,387.15 | 144,342,969.29 |
| 金融资产公允价值变动 | 1,073,726,022.46 | 250,720,374.05 | 1,044,926,913.69 | 243,096,726.36 |
| 使用权资产 | 414,222,875.54 | 99,547,563.58 | 267,040,507.82 | 63,910,655.86 |
| 其他 | 444,523,441.68 | 105,307,947.22 | 467,304,219.68 | 110,672,256.02 |
| 合计 | 2,581,836,873.37 | 598,777,306.45 | 2,433,825,028.34 | 562,022,607.53 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 212,083,466.69 | 9,416,625.46 | 193,175,474.05 | 8,216,421.61 |
| 递延所得税负债 | 212,083,466.69 | 386,693,839.76 | 193,175,474.05 | 368,847,133.48 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 284,775,368.15 | 170,944,556.18 |
| 可抵扣亏损 | 2,905,972,539.29 | 1,868,209,122.89 |
| 合计 | 3,190,747,907.44 | 2,039,153,679.07 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 |
| 2023 | 135,632,146.84 | |
| 2024 | 29,347,394.90 | 274,412,868.55 |
| 2025 | 61,097,802.27 | 405,289,622.88 |
| 2026 | 252,892,838.17 | 180,432,302.13 |
| 2027 | 568,391,774.79 | 578,801,809.24 |
| 2028 | 643,021,465.12 | |
| 2029 | 252,595,344.44 | |
| 2030 | 388,248,523.98 | 20,444,230.04 |
| 2031 | 152,718,658.30 | |
| 2032 | 112,730,827.07 | 105,838,508.73 |
| 2033 | 142,582,297.73 | |
| 不限期限 | 302,345,612.52 | 167,357,634.48 |
| 合计 | 2,905,972,539.29 | 1,868,209,122.89 |
16、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付 投资款 | 34,099,407.83 | 34,099,407.83 | 33,858,050.31 | 33,858,050.31 | ||
| 应收股权回购款 | 106,140,942.01 | 8,979,404.34 | 97,161,537.67 | 105,389,670.50 | 8,915,847.61 | 96,473,822.89 |
| 预付服务器购置款 | 48,736,000.00 | 48,736,000.00 | 193,536,000.00 | 193,536,000.00 | ||
| 其他 | 713,777.48 | 713,777.48 | 3,840,204.00 | 3,840,204.00 | ||
| 合计 | 189,690,127.32 | 8,979,404.34 | 180,710,722.98 | 336,623,924.81 | 8,915,847.61 | 327,708,077.20 |
17、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 1,539,514.66 | 1,539,514.66 | 冻结 | 税款保证金 | 2,458,342.63 | 2,458,342.63 | 冻结 | 税款保证金 |
| 合计 | 1,539,514.66 | 1,539,514.66 | 2,458,342.63 | 2,458,342.63 | ||||
18、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 239,476,616.06 | 340,000,000.00 |
| 信用借款 | 157,000,000.00 | 127,000,000.00 |
| 已计提未到期利息 | 899,035.90 | 1,255,125.02 |
| 合计 | 397,375,651.96 | 468,255,125.02 |
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
无
19、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权收购款 | 205,211,322.30 | 439,506,203.69 |
| 授权金及分成款 | 260,963,312.76 | 249,661,047.33 |
| 市场推广款项 | 279,186,812.10 | 199,650,831.43 |
| 带宽、外包等款项 | 197,040,767.14 | 181,447,271.31 |
| 固定资产采购款 | 459,900.00 | 107,416,056.89 |
| 技术服务费 | 41,036,881.90 | 30,589,086.85 |
| 其他 | 1,749,843.00 | 4,594,599.70 |
| 合计 | 985,648,839.20 | 1,212,865,097.20 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位1 | 196,116,286.45 | 尚未结算 |
| 单位2 | 205,001,085.08 | 约定可视情况分期付款 |
| 合计 | 401,117,371.53 |
20、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 704,503,117.19 | 752,102,572.69 |
| 合计 | 704,503,117.19 | 752,102,572.69 |
按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款 | 674,457,260.26 | 668,000,000.00 |
| 股权转让款 | 1,950,000.00 | 31,494,357.51 |
| 中介机构费用 | 18,215,807.02 | 39,867,565.85 |
| 快递费、保洁费、餐费 | 3,527,110.24 | 3,058,426.80 |
| 其他 | 6,352,939.67 | 9,682,222.53 |
| 合计 | 704,503,117.19 | 752,102,572.69 |
21、预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收股权转让款 | 7,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 合计 | 7,000,000.00 | 3,000,000.00 |
22、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收用户充值款 | 66,157,233.44 | 103,397,420.31 |
| 预收搜索款 | 33,138,475.15 | 68,496,190.03 |
| 预收广告款 | 3,111,558.74 | 3,249,607.64 |
| 预收技术服务及其他收入款 | 4,093,559.88 | 1,054,168.56 |
| 合计 | 106,500,827.21 | 176,197,386.54 |
23、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 185,192,933.44 | 656,954,541.43 | 704,955,505.40 | 137,191,969.47 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 5,549,725.10 | 43,442,287.45 | 42,448,498.70 | 6,543,513.85 |
| 三、辞退福利 | 826,298.01 | 7,719,174.45 | 6,781,430.03 | 1,764,042.43 |
| 合计 | 191,568,956.55 | 708,116,003.33 | 754,185,434.13 | 145,499,525.75 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 144,594,443.65 | 516,816,222.98 | 561,556,622.74 | 99,854,043.89 |
| 2、职工福利费 | 3,006,232.81 | 3,006,232.81 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 3、社会保险费 | 26,385,591.11 | 47,984,667.79 | 53,147,279.54 | 21,222,979.36 |
| 其中：医疗保险费 | 26,276,718.18 | 47,172,902.03 | 52,349,006.76 | 21,100,613.45 |
| 工伤保险费 | 55,608.27 | 526,987.01 | 501,743.14 | 80,852.14 |
| 生育保险费 | 53,264.66 | 284,778.75 | 296,529.64 | 41,513.77 |
| 4、住房公积金 | 138,560.80 | 18,532,910.72 | 18,496,166.82 | 175,304.70 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,196.00 | 2,196.00 | ||
| 6、短期带薪缺勤 | 13,746,729.55 | 9,719,179.49 | 7,763,024.15 | 15,702,884.89 |
| 7、其他短期薪酬 | 327,608.33 | 60,893,131.64 | 60,983,983.34 | 236,756.63 |
| 合计 | 185,192,933.44 | 656,954,541.43 | 704,955,505.40 | 137,191,969.47 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 5,390,943.65 | 42,243,568.97 | 41,266,888.87 | 6,367,623.75 |
| 2、失业保险费 | 158,781.45 | 1,198,718.48 | 1,181,609.83 | 175,890.10 |
| 合计 | 5,549,725.10 | 43,442,287.45 | 42,448,498.70 | 6,543,513.85 |
24、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 6,469,091.61 | 5,869,709.01 |
| 企业所得税 | 50,607,961.18 | 54,483,825.40 |
| 个人所得税 | 26,295,794.20 | 23,295,862.65 |
| 城市维护建设税 | 133,614.05 | 29,189.31 |
| 境外代扣代缴税金 | 3,340,307.61 | 2,053,598.82 |
| 教育费附加 | 97,879.06 | 21,446.59 |
| 印花税 | 7,342.95 | 221,909.06 |
| 其他 | 86,838.61 | 78,159.97 |
| 合计 | 87,038,829.27 | 86,053,700.81 |
25、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 192,012,680.63 | 145,443,863.39 |
| 合计 | 192,012,680.63 | 145,443,863.39 |
26、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 1,650,940.25 | 2,018,034.61 |
| 合计 | 1,650,940.25 | 2,018,034.61 |
27、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 267,750,311.68 | 186,828,507.41 |
| 减：未确认融资费用 | 10,412,427.64 | 7,389,738.06 |
| 合计 | 257,337,884.04 | 179,438,769.35 |
28、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,215,007,204.00 | 16,487,850.00 | 16,487,850.00 | 1,231,495,054.00 | |||
本期公司股本增加16,487,850.00元，系公司实施的股权激励计划激励对象行权所致。
29、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,241,758,662.31 | 314,089,766.15 | 41,485,598.64 | 2,514,362,829.82 |
| 其他资本公积 | 250,192,621.31 | 170,268,614.98 | 154,457,767.82 | 266,003,468.47 |
| 合计 | 2,491,951,283.62 | 484,358,381.13 | 195,943,366.46 | 2,780,366,298.29 |
（1）资本溢价本期增加314,089,766.15元系公司本期股权激励对象行权产生。资本溢价本期减少41,485,598.64元系对子公司Opera Limited和昆仑日本株式会社的持股比例变动所致。
（2）其他资本公积本期增加170,268,614.98元系本期计提股权激励费用同时计入其他资本公积所致。其他资本公积本期减少154,457,767.82元,其中11,666,666.67元系根据联营企业其他权益变动调整所致，其余142,791,101.15元系公司本期股权激励对象行权对应的股权激励费用分摊金额由其他资本公积转入资本溢价所致。
30、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -188,499,301.41 | -188,499,301.41 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -188,499,301.41 | -188,499,301.41 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 13,717,728.08 | 79,545,543.47 | 63,932,848.80 | 15,612,694.67 | 77,650,576.88 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -2,070,419.47 | -2,070,419.47 | ||||||
| 外币财务报表折算差额 | 15,788,147.55 | 79,545,543.47 | 63,932,848.80 | 15,612,694.67 | 79,720,996.35 | |||
| 其他综合收益合计 | -174,781,573.33 | 79,545,543.47 | 63,932,848.80 | 15,612,694.67 | -110,848,724.53 | |||
31、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 4,680,993.43 | 4,680,993.43 | ||
| 合计 | 4,680,993.43 | 4,680,993.43 |
32、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 11,637,491,513.92 | 10,477,692,402.82 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -67,698.03 | |
| 调整后期初未分配利润 | 11,637,491,513.92 | 10,477,624,704.79 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -389,136,070.45 | 358,189,359.72 |
| 减：应付普通股股利 | 60,749,603.18 | |
| 期末未分配利润 | 11,187,605,840.29 | 10,835,814,064.51 |
33、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,489,709,334.00 | 538,480,017.95 | 2,373,566,526.74 | 449,456,615.46 |
| 其他业务 | 12,101,828.32 | 6,868,288.59 | 51,663,018.09 | 31,128,394.32 |
| 合计 | 2,501,811,162.32 | 545,348,306.54 | 2,425,229,544.83 | 480,585,009.78 |
营业收入明细：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 主营业务收入 | 2,489,709,334.00 | 2,373,566,526.74 |
| 其中：游戏业务收入 | 241,078,243.54 | 295,324,454.92 |
| 社交网络业务收入 | 679,189,256.74 | 753,940,068.33 |
| 广告业务收入 | 889,566,612.59 | 723,898,927.48 |
| 搜索业务收入 | 623,016,527.41 | 531,077,669.40 |
| 其他收入 | 56,858,693.72 | 69,325,406.61 |
| 其他业务收入 | 12,101,828.32 | 51,663,018.09 |
| 其中：技术收入 | 1,348,277.01 | 16,149,734.36 |
| 租赁收入 | 4,862,286.49 | 7,241,408.96 |
| 其他收入 | 5,891,264.82 | 28,271,874.77 |
| 合计 | 2,501,811,162.32 | 2,425,229,544.83 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | |
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||
| 其中： | ||
| 游戏业务 | 241,078,243.54 | 27,966,240.26 |
| 社交网络业务 | 679,189,256.74 | 63,462,536.86 |
| 搜索业务 | 623,016,527.41 | 28,856,785.83 |
| 广告业务 | 889,566,612.59 | 417,535,715.14 |
| 其他业务 | 68,960,522.04 | 7,527,028.45 |
| 合计 | 2,501,811,162.32 | 545,348,306.54 |
| 按经营地区分类 | ||
| 其中： | ||
| 境内 | 296,327,223.14 | 26,184,759.95 |
| 境外 | 2,205,483,939.18 | 519,163,546.59 |
| 合计 | 2,501,811,162.32 | 545,348,306.54 |
与履约义务相关的信息：
公司承担的主要合同履约义务为向客户提供社交网络、广告、搜索等互联网服务及游戏产品服务。对于属于在某一时点履行的合同履约义务，履约时间通常为公司向客户提供服务，客户取得相关服务时点；对于属于在某一时段内履行的合同履约义务，履约时间通常为公司向客户提供相关服务的期间。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为106,500,827.21元。预计将于未来一年内确认收入。
34、利息净收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 15,135.05 | |
| 发放贷款及垫款 | 15,135.05 | |
| 其中：个人贷款和垫款 | 15,135.05 | |
| 金融机构往来利息收入 | ||
| 利息支出 | ||
| 利息净收入 | 15,135.05 |
35、手续费及佣金净收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 手续费及佣金收入 | ||
| 手续费及佣金支出 | 667.50 | |
| 其中：手续费支出 | 667.50 | |
| 佣金支出 | ||
| 手续费及佣金净收入 | -667.50 |
36、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 835,351.02 | 1,295,025.28 |
| 教育费附加 | 362,818.27 | 582,561.96 |
| 印花税 | 635,387.59 | 1,790,517.49 |
| 地方教育费附加 | 241,878.85 | 388,374.61 |
| 其他 | 8,629.81 | 12,687.82 |
| 合计 | 2,084,065.54 | 4,069,167.16 |
37、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权激励费用 | 241,281,106.29 | 191,959,920.13 |
| 职工薪酬 | 110,408,949.42 | 113,996,722.04 |
| 中介机构费 | 64,720,272.15 | 109,065,517.57 |
| 内容及许可费 | 17,421,277.70 | 10,165,541.29 |
| 折旧及摊销费用 | 10,023,071.41 | 13,616,815.60 |
| 办公费 | 5,966,771.70 | 6,020,508.73 |
| 差旅费 | 4,963,180.85 | 4,505,204.35 |
| 业务招待费 | 2,508,989.66 | 3,003,693.87 |
| 租赁费 | 2,413,823.98 | 3,092,536.54 |
| 保险费 | 2,188,298.43 | 2,223,210.26 |
| 其他 | 4,275,230.51 | 3,889,874.39 |
| 合计 | 466,170,972.10 | 461,539,544.77 |
38、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场及推广费用 | 719,507,639.46 | 572,105,812.59 |
| 充值渠道手续费 | 117,731,668.84 | 136,706,664.48 |
| 职工薪酬 | 86,610,470.16 | 55,456,264.15 |
| 中介机构费 | 3,158,227.43 | 3,032,819.09 |
| 折旧及摊销费用 | 1,994,774.22 | 2,495,222.94 |
| 租赁费 | 1,145,431.93 | 849,926.51 |
| 差旅费 | 879,043.93 | 652,523.70 |
| 业务招待费 | 102,926.64 | 30,018.22 |
| 其他 | 3,308,514.66 | 1,017,578.24 |
| 合计 | 934,438,697.27 | 772,346,829.92 |
39、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 499,528,055.79 | 319,517,254.94 |
| 技术服务费 | 126,222,380.47 | 3,770,735.45 |
| 折旧及摊销费用 | 113,657,632.36 | 18,378,845.27 |
| 租赁费 | 4,146,942.40 | 844,826.56 |
| 差旅费 | 3,978,164.90 | 2,892,940.72 |
| 办公费 | 3,762,747.69 | 2,809,572.06 |
| 水电及维修费用 | 2,990,175.08 | 2,562,485.81 |
| 中介机构费 | 2,981,621.32 | 142,450.32 |
| 其他 | 147,043.83 | 197,941.72 |
| 合计 | 757,414,763.84 | 351,117,052.85 |
40、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 26,824,959.08 | 17,451,979.71 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 10,690,025.30 | 3,243,094.86 |
| 减：利息收入 | 12,948,607.47 | 14,009,911.22 |
| 汇兑损益 | 13,822,826.84 | 18,372,772.77 |
| 手续费 | 2,247,592.81 | 2,905,399.67 |
| 合计 | 29,946,771.26 | 24,720,240.93 |
41、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 三代税款手续费返还 | 6,270,935.86 | 1,949,414.92 |
| 政府补助 | 2,801,348.56 | 7,649,036.34 |
| 进项税加计抵减 | 1,464,015.79 | |
| 合计 | 9,072,284.42 | 11,062,467.05 |
42、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -191,390,243.87 | 69,436,189.96 |
| 其他非流动金融资产 | 17,393,358.63 | 110,866,122.77 |
| 合计 | -173,996,885.24 | 180,302,312.73 |
43、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -23,302,042.26 | -9,645,710.52 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 5,928.43 | 20,497,658.27 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | -4,219,161.98 | -1,910,572.30 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 984,153.98 | -5,020,742.13 |
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 1,217.58 | |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 2,074,806.73 | 701,664.92 |
| 其他 | 7,508,837.90 | |
| 合计 | -24,455,097.52 | 12,131,136.14 |
44、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -4,940,433.20 | -4,051,641.09 |
| 其他应收款坏账损失 | -2,273,447.94 | -1,457,458.12 |
| 合计 | -7,213,881.14 | -5,509,099.21 |
注：损失以负号填列。
45、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置损益 | -1,948,071.16 | 162,212.39 | -1,948,071.16 |
| 无形资产处置损益 | 10,975,241.26 | 10,975,241.26 | |
| 使用权资产处置损益 | 438,438.26 | ||
| 合计 | 9,027,170.10 | 600,650.65 | 9,027,170.10 |
46、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 50,338.21 | 50,338.21 | |
| 其他 | 4,278.00 | 422,561.74 | 4,278.00 |
| 合计 | 54,616.21 | 422,561.74 | 54,616.21 |
47、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 732,528.83 | ||
| 滞纳金、罚款及赔款 | 1,284,142.62 | 3,130,372.13 | 1,284,142.62 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 302,251.89 | ||
| 其他 | 1,316.62 | 1,715.56 | 1,316.62 |
| 合计 | 1,285,459.24 | 4,166,868.41 | 1,285,459.24 |
48、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 65,791,901.71 | 73,011,940.89 |
| 递延所得税费用 | 11,934,854.66 | 12,126,566.33 |
| 合计 | 77,726,756.37 | 85,138,507.22 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -422,389,666.64 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -105,597,416.66 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -18,438,130.08 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -1,719,559.02 |
| 非应税收入的影响 | -1,243,360.98 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 63,262,837.37 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -2,413,151.03 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 191,898,146.28 |
| 研发费用加计扣除 | -48,022,609.51 |
| 所得税费用 | 77,726,756.37 |
49、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回往来款、代垫款、预缴税费返还款 | 40,793,215.59 | 10,250,595.41 |
| 利息收入 | 12,948,607.54 | 13,957,971.00 |
| 政府补助 | 1,434,071.17 | 5,366,957.60 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业外收入 | 10.85 | 410,920.09 |
| 合计 | 55,175,905.15 | 29,986,444.10 |
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用类支出 | 945,068,396.50 | 867,010,248.99 |
| 支付往来款 | 30,067,861.26 | 7,113,880.13 |
| 银行手续费支出 | 2,223,225.89 | 2,114,206.55 |
| 营业外支出 | 423,565.92 | 4,162,510.41 |
| 合计 | 977,783,049.57 | 880,400,846.08 |
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 退回采购固定资产预付款 | 144,802,157.02 | |
| 合计 | 144,802,157.02 |
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付投资交易费用 | 4,306,560.01 | 1,504,349.06 |
| 处置子公司支付的现金净额 | 15,206,263.85 | |
| 合计 | 4,306,560.01 | 16,710,612.91 |
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 行权款利息收入 | 17,902.52 | |
| 合计 | 17,902.52 |
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权款 | 234,294,881.39 | 194,599,908.99 |
| 租赁费用 | 129,339,053.17 | 46,208,563.01 |
| 其他融资服务费 | 853,860.00 | |
| 股票回购 | 14,344,786.10 | |
| 合计 | 363,633,934.56 | 256,007,118.10 |
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 其他应付款-借款 | 668,000,000.00 | 6,457,260.26 | 674,457,260.26 | |||
| 其他应付款- 应付股利 | 127,560,587.62 | 127,560,587.62 | ||||
| 短期借款 | 468,255,125.02 | 156,476,616.06 | 9,092,782.31 | 236,448,871.43 | 397,375,651.96 | |
| 应交税费 （筹资租赁相关） | 4,763,649.39 | 4,763,649.39 | ||||
| 租赁负债 （包括一年内到期的租赁负债） | 324,882,632.74 | 249,043,335.71 | 124,575,403.78 | 449,350,564.67 | ||
| 合计 | 1,461,137,757.76 | 156,476,616.06 | 396,917,615.29 | 493,348,512.22 | 1,521,183,476.89 | |
50、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -500,116,423.01 | 440,570,820.44 |
| 加：资产减值准备 | 7,213,881.14 | 5,509,099.21 |
| 固定资产折旧 | 36,530,339.56 | 12,634,754.87 |
| 使用权资产折旧 | 110,843,620.19 | 38,117,312.70 |
| 无形资产摊销 | 23,645,283.39 | 24,207,557.46 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,146,205.32 | 1,787,076.07 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -9,027,170.10 | -600,650.65 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 302,251.89 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 173,996,885.24 | -180,302,312.73 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 26,824,959.08 | 17,451,979.71 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 24,455,097.52 | -12,131,136.14 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,200,203.85 | 1,321,023.11 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 17,846,706.28 | -5,148,755.15 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 49,671,179.84 | 26,867,395.75 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -14,023,385.70 | -29,432,912.72 |
| 其他 | 241,281,106.29 | 191,959,920.13 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 189,088,081.19 | 533,113,423.95 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,061,746,568.42 | 1,262,629,433.21 |
| 减：现金的期初余额 | 1,109,996,390.64 | 953,239,487.44 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -48,249,822.22 | 309,389,945.77 |
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 230,000,000.00 |
| 其中： | |
| 北京绿钒新能源科技有限公司 | 230,000,000.00 |
| 处置子公司收到的现金净额 | 230,000,000.00 |
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,061,746,568.42 | 1,109,996,390.64 |
| 其中：库存现金 | 22,875.11 | 50,433.09 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,021,038,501.84 | 1,092,106,437.32 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 40,685,191.47 | 17,839,520.23 |
| 二、期末现金及现金等价物余额 | 1,061,746,568.42 | 1,109,996,390.64 |
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
无
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 税款保证金 | 1,539,514.66 | 2,458,342.63 | 限制使用 |
| 合计 | 1,539,514.66 | 2,458,342.63 |
51、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 846,058,678.96 | ||
| 其中：美元 | 96,865,292.63 | 7.12680 | 690,339,567.54 |
| 欧元 | 6,378,698.84 | 7.66170 | 48,871,676.93 |
| 港币 | 22,569,483.26 | 0.91268 | 20,598,715.98 |
| 尼日利亚奈拉 | 6,372,734,086.02 | 0.00467 | 29,779,786.38 |
| 新加坡元 | 3,617,193.08 | 5.27900 | 19,095,162.26 |
| 印尼卢比 | 29,623,300,359.96 | 0.00044 | 13,034,252.16 |
| 波兰兹罗提 | 4,202,011.79 | 1.76888 | 7,432,847.70 |
| 南非兰特 | 7,781,196.36 | 0.38691 | 3,010,599.84 |
| 挪威克朗 | 4,485,834.96 | 0.67056 | 3,008,003.06 |
| 瑞典克朗 | 4,172,432.95 | 0.67367 | 2,810,854.86 |
| 英镑 | 306,840.83 | 9.04300 | 2,774,761.67 |
| 埃及镑 | 10,364,918.85 | 0.14838 | 1,537,967.39 |
| 巴西雷亚尔 | 1,046,483.26 | 1.29545 | 1,355,668.83 |
| 肯尼亚先令 | 17,582,622.59 | 0.05514 | 969,505.81 |
| 林吉特 | 320,794.43 | 1.50948 | 484,232.63 |
| 冰岛克朗 | 9,421,185.12 | 0.05119 | 482,242.20 |
| 加拿大元 | 47,933.81 | 5.22740 | 250,569.22 |
| 日元 | 2,695,803.00 | 0.04474 | 120,604.83 |
| 瑞士法郎 | 10,049.29 | 7.94710 | 79,862.74 |
| 印度卢比 | 211,987.33 | 0.08538 | 18,099.27 |
| 卢布 | 23,236.92 | 0.08411 | 1,954.42 |
| 赞比亚克瓦查 | 3,261.32 | 0.27758 | 905.27 |
| 越南盾 | 2,268,000.00 | 0.00028 | 635.04 |
| 韩元 | 20,000.00 | 0.00519 | 103.77 |
| 台币 | 255.00 | 0.21873 | 55.78 |
| 泰铢 | 150.84 | 0.19516 | 29.44 |
| 乌克兰格里夫纳 | 74.03 | 0.17597 | 13.03 |
| 澳元 | 0.19 | 4.76500 | 0.91 |
| 应收账款 | 691,149,047.88 | ||
| 其中：美元 | 79,816,687.52 | 7.12680 | 568,837,568.62 |
| 欧元 | 5,099,663.70 | 7.66170 | 39,072,093.34 |
| 港币 | 10,645,003.99 | 0.91268 | 9,715,482.24 |
| 尼日利亚奈拉 | 7,037,919,938.56 | 0.00467 | 32,888,199.87 |
| 台币 | 73,758,240.18 | 0.21873 | 16,133,213.63 |
| 印尼卢比 | 21,441,493,534.43 | 0.00044 | 9,434,257.16 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 肯尼亚先令 | 70,692,108.94 | 0.05514 | 3,897,962.89 |
| 加拿大元 | 537,603.01 | 5.22740 | 2,810,265.99 |
| 巴西雷亚尔 | 2,098,717.51 | 1.29545 | 2,718,787.79 |
| 泰铢 | 5,485,186.98 | 0.19516 | 1,070,489.26 |
| 新加坡元 | 192,041.20 | 5.27900 | 1,013,785.48 |
| 英镑 | 102,367.91 | 9.04300 | 925,713.05 |
| 波兰兹罗提 | 318,452.85 | 1.76888 | 563,304.35 |
| 林吉特 | 285,301.56 | 1.50948 | 430,656.86 |
| 韩元 | 67,400,090.89 | 0.00519 | 349,712.50 |
| 南非兰特 | 803,888.79 | 0.38691 | 311,030.25 |
| 越南盾 | 921,388,342.12 | 0.00028 | 257,988.73 |
| 挪威克朗 | 301,935.01 | 0.67056 | 202,464.30 |
| 菲律宾比索 | 1,627,430.49 | 0.12145 | 197,654.69 |
| 墨西哥比索 | 235,304.12 | 0.38574 | 90,766.90 |
| 日元 | 2,023,676.15 | 0.04474 | 90,535.22 |
| 阿联酋迪拉姆 | 37,927.85 | 1.94624 | 73,816.87 |
| 瑞典克朗 | 44,663.11 | 0.67367 | 30,088.32 |
| 印度卢比 | 242,097.37 | 0.08538 | 20,670.03 |
| 白俄罗斯卢布 | 5,758.11 | 2.17772 | 12,539.54 |
| 应付账款 | 694,763,755.29 | ||
| 其中：美元 | 94,939,775.16 | 7.1268 | 676,616,789.61 |
| 欧元 | 499,551.46 | 7.6617 | 3,827,413.40 |
| 波兰兹罗提 | 3,553,030.72 | 1.76888 | 6,284,879.14 |
| 日元 | 78,063,819.99 | 0.04474 | 3,492,575.31 |
| 挪威克朗 | 1,804,579.57 | 0.67056 | 1,210,071.46 |
| 英镑 | 130,156.99 | 9.043 | 1,177,009.68 |
| 韩元 | 115,290,425.50 | 0.00519 | 598,357.31 |
| 新加坡元 | 83,766.91 | 5.279 | 442,205.52 |
| 瑞典克朗 | 599,029.06 | 0.67367 | 403,549.62 |
| 肯尼亚先令 | 3,417,241.56 | 0.05514 | 188,426.70 |
| 尼日利亚奈拉 | 39,076,989.25 | 0.00467 | 182,606.77 |
| 冰岛克朗 | 2,496,759.64 | 0.05119 | 127,801.64 |
| 瑞士法郎 | 11,500.00 | 7.9471 | 91,391.62 |
| 印度卢比 | 680,858.62 | 0.08538 | 58,131.03 |
| 加拿大元 | 9,050.18 | 5.2274 | 47,308.92 |
| 印尼卢比 | 34,630,655.74 | 0.00044 | 15,237.49 |
| 巴西雷亚尔 | 0.06 | 1.29545 | 0.07 |
| 其他应收款 | 131,744,440.36 | ||
| 其中：美元 | 2,909,298.10 | 7.1268 | 20,733,985.70 |
| 欧元 | 44,838.53 | 7.6617 | 343,539.39 |
| 港币 | 101,036,368.99 | 0.91268 | 92,213,873.25 |
| 波兰兹罗提 | 3,427,771.97 | 1.76888 | 6,063,311.63 |
| 挪威克朗 | 6,603,755.74 | 0.67056 | 4,428,187.31 |
| 肯尼亚先令 | 65,344,179.07 | 0.05514 | 3,603,078.03 |
| 韩元 | 591,467,311.00 | 0.00519 | 3,069,715.34 |
| 新加坡元 | 90,015.99 | 5.279 | 475,194.43 |
| 英镑 | 25,581.84 | 9.043 | 231,336.59 |
| 林吉特 | 94,785.60 | 1.50948 | 143,076.97 |
| 印度卢比 | 1,280,886.13 | 0.08538 | 109,360.78 |
| 日元 | 2,000,000.00 | 0.04474 | 89,480.00 |
| 尼日利亚奈拉 | 18,668,986.18 | 0.00467 | 87,240.17 |
| 南非兰特 | 152,978.29 | 0.38691 | 59,188.38 |
| 印尼卢比 | 131,154,590.16 | 0.00044 | 57,708.02 |
| 墨西哥比索 | 93,753.23 | 0.38574 | 36,164.37 |
| 其他应付款 | 9,480,253.38 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 其中：美元 | 634,669.01 | 7.1268 | 4,523,159.11 |
| 欧元 | 98,870.27 | 7.6617 | 757,514.37 |
| 港币 | 164,113.20 | 0.91268 | 149,782.84 |
| 挪威克朗 | 4,195,543.98 | 0.67056 | 2,813,346.73 |
| 波兰兹罗提 | 306,849.20 | 1.76888 | 542,778.92 |
| 新加坡元 | 68,427.82 | 5.279 | 361,230.48 |
| 英镑 | 25,627.20 | 9.043 | 231,746.79 |
| 林吉特 | 44,763.92 | 1.50948 | 67,570.24 |
| 尼日利亚奈拉 | 6,465,714.29 | 0.00467 | 30,214.28 |
| 印度卢比 | 19,999.17 | 0.08538 | 1,707.51 |
| 肯尼亚先令 | 21,801.01 | 0.05514 | 1,202.11 |
| 租赁负债 | 43,145,153.89 | ||
| 其中：美元 | 47,274.26 | 7.1268 | 336,914.17 |
| 欧元 | 4,538,847.38 | 7.6617 | 34,775,286.97 |
| 挪威克朗 | 6,516,248.15 | 0.67056 | 4,369,508.58 |
| 瑞典克朗 | 2,819,719.15 | 0.67367 | 1,899,568.28 |
| 英镑 | 151,514.28 | 9.043 | 1,370,143.60 |
| 波兰兹罗提 | 222,588.68 | 1.76888 | 393,732.29 |
| 一年内到期的非流动负债 | 64,075,031.24 | ||
| 其中：美元 | 6,013,203.77 | 7.1268 | 42,854,900.60 |
| 欧元 | 2,093,323.01 | 7.6617 | 16,038,412.87 |
| 港币 | 158,109.00 | 0.91268 | 144,302.92 |
| 瑞典克朗 | 2,825,380.56 | 0.67367 | 1,903,382.21 |
| 挪威克朗 | 2,411,319.12 | 0.67056 | 1,616,924.24 |
| 英镑 | 83,460.77 | 9.043 | 754,735.74 |
| 波兰兹罗提 | 419,898.53 | 1.76888 | 742,749.42 |
| 林吉特 | 13,000.00 | 1.50948 | 19,623.24 |
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用
| 境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 昆仑集团有限公司 | 中国（香港） | 港币 | 所处的主要经济环境 |
| Opera Software Ireland Limited | 爱尔兰（都柏林） | 美元 | 所处的主要经济环境 |
| Opera Norway AS | 挪威（奥斯陆） | 美元 | 所处的主要经济环境 |
52、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁负债的利息费用 | 10,690,025.30 | 3,243,094.86 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 5,045,418.33 | 2,906,861.08 |
| 转租使用权资产取得的收入 | 4,862,286.49 | 7,241,408.96 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 135,323,196.94 | 58,058,373.96 |
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经营租赁收入 | 4,862,286.49 | 7,241,408.96 |
| 合计 | 4,862,286.49 | 7,241,408.96 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
53、每股收益
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | -389,136,070.45 | 358,189,359.72 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 1,215,007,204.00 | 1,190,306,504.00 |
| 基本每股收益 | -0.32 | 0.30 |
| 其中：持续经营基本每股收益 | -0.32 | 0.30 |
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） | -389,136,070.45 | 356,051,199.76 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） | 1,255,538,669.90 | 1,222,673,497.00 |
| 稀释每股收益 | -0.31 | 0.29 |
| 其中：持续经营稀释每股收益 | -0.31 | 0.29 |
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 521,692,992.88 | 334,294,701.95 |
| 技术服务费 | 126,222,380.47 | 3,770,735.45 |
| 折旧及摊销费用 | 113,657,632.36 | 18,378,845.27 |
| 租赁费 | 4,146,942.40 | 844,826.56 |
| 差旅费 | 3,978,164.90 | 2,892,940.72 |
| 办公费 | 3,762,747.69 | 2,809,572.06 |
| 水电及维修费用 | 2,990,175.08 | 2,562,485.81 |
| 中介机构费 | 2,981,621.32 | 142,450.32 |
| 其他 | 147,043.83 | 197,941.72 |
| 合计 | 779,579,700.93 | 365,894,499.86 |
| 其中：费用化研发支出 | 757,414,763.84 | 351,117,052.85 |
| 资本化研发支出 | 22,164,937.09 | 14,777,447.01 |
符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 广告业务 | 3,344,070.30 | 3,344,070.30 | ||||
| 游戏业务 | 4,358,589.89 | 4,358,589.89 | ||||
| 浏览器业务 | 9,641,976.38 | 9,641,976.38 | ||||
| 新闻业务 | 4,820,300.52 | 4,820,300.52 | ||||
| 合计 | 22,164,937.09 | 22,164,937.09 | ||||
重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
| 广告业务 | 阶段性完成 | 阶段性完成 | 增加收入 | 2020年 | 存在技术、财务上的可行性，能产生未来经济利益，并且成本能够可靠计量 |
| 游戏业务 | 阶段性完成 | 阶段性完成 | 增加收入 | 2021/2022年 | 存在技术、财务上的可行性，能产生未来经济利益，并且成本能够可靠计量 |
| 浏览器业务 | 阶段性完成 | 阶段性完成 | 增加收入 | 2019/2023/2024年 | 存在技术、财务上的可行性，能产生未来经济利益，并且成本能够可靠计量 |
| 新闻业务 | 阶段性完成 | 阶段性完成 | 增加收入 | 2019/2020/2022/2023年 | 存在技术、财务上的可行性，能产生未来经济利益，并且成本能够可靠计量 |
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
无
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新设子公司：上海艾捷科芯科技有限公司、杭州艾捷科芯科技有限公司、西安艾捷智芯科技有限公司、天津昆仑天工科技有限公司。本期注销子公司：北京星尘在线科技有限公司、Kunlun Grindr Holdings Limited、Everyone DigitalMedia、Kunlun US Inc.、Opera Lifestyle。
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海昆仑万维科技研究有限公司 | 10,000,000元 | 中国 （上海） | 中国 （上海） | 技术服务 | 100.00 | 设立 | |
| Kunlun Europe Limited | 500,000英镑 | 英国 （伦敦） | 英国 （伦敦） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00 | 设立 | |
| 香港昆仑万维股份有限公司 | 484,336,842美元 | 中国 （香港） | 中国 （香港） | 投资管理 | 31.97 | 68.03 | 设立 |
| 宁波昆仑点金股权投资有限公司 | 30,000,000元 | 中国 （宁波） | 中国 （宁波） | 股权投资及其他相关咨询服务 | 100.00 | 设立 | |
| 西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司 | 30,000,000元 | 中国 （拉萨） | 中国 （拉萨） | 投资管理 | 100.00 | 设立 | |
| 昆仑集团有限公司 | 1,726,719,059 港币 | 中国 （香港） | 中国 （香港） | 投资管理 | 100.00 | 设立 | |
| Cayman Kunlun Group | 50,000美元 | 英属开曼群岛 | 英属开曼群岛 | 投资管理 | 100.00 | 设立 | |
| NewHouse FM Limited | 50,000美元 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 投资管理 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司 | 30,000,000元 | 中国 （新疆） | 中国 （新疆） | 投资管理 | 100.00 | 设立 | |
| 新余昆诺投资管理有限公司 | 62,019,660.45元 | 中国 （新余） | 中国 （新余） | 投资管理 | 100.00 | 设立 | |
| 新余世界屋脊投资管理合伙企业（有限合伙） | 336,700,336元 | 中国 （新余） | 中国 （新余） | 投资管理 | 100.00 | 设立 | |
| 昆仑智云（天津）股权投资合伙企业（有限合伙） | 1,538,461,538.46元 | 中国 （天津） | 中国 （天津） | 股权投资 | 100.00 | 设立 | |
| Landscape Star Holdings L.P. | 69,999,996美元 | 英属开曼群岛 | 英属开曼群岛 | 投资管理 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| Shixiang Founders Capital Vll Limited | 100美元 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 投资管理 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 新余昆智科技有限公司 | 10,000,000元 | 中国 （新余） | 中国 （新余） | 互联网信息服务、互联网游戏服务 | 100.00 | 设立 | |
| 北京闲徕互娱网络科技有限公司 | 10,000,000元 | 中国 （北京） | 中国 （北京） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖南闲徕互娱网络科技有限公司 | 10,000,000元 | 中国 （长沙） | 中国 （长沙） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00 | 设立 | |
| 闲徕互娱（成都）网络科技有限公司 | 10,000,000元 | 中国 （成都） | 中国 （成都） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00 | 设立 | |
| 新余闲徕互娱网络科技有限公司 | 10,000,000元 | 中国 （新余） | 中国 （新余） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00 | 设立 | |
| 子公司名称 | 注册资本 | 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 闲徕互娱（海南）网络科技有限公司 | 10,000,000元 | 中国 （海口） | 中国 （海口） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00 | 设立 | |
| 霍尔果斯闲徕互娱网络科技有限公司 | 11,000,000元 | 中国 （新疆） | 中国 （新疆） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00 | 设立 | |
| 新余夜游神网络科技有限公司 | 10,000,000元 | 中国 （新余） | 中国 （新余） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00 | 设立 | |
| 北京闲徕星空互娱网络科技有限公司 | 10,000,000元 | （北京） | （北京） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00 | 设立 | |
| 北京在线方舟游戏科技有限公司 | 20,000,000元 | 中国 （北京） | 中国 （北京） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00 | 设立 | |
| 北京乐享方舟游戏科技有限公司 | 20,000,000元 | 中国 （北京） | 中国 （北京） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00 | 设立 | |
| 广州方舟游戏科技有限公司 | 1,000,000元 | （广州） | （广州） | 计算机软件的技术开发、技术服务 | 60.00 | 设立 | |
| 昆仑日本株式会社 | 90,000,000日元 | 日本 （东京） | 日本 （东京） | 网络游戏的研发和运营 | 60.00 | 设立 | |
| Ark Games Global Sdn. Bhd. | 1,498,397林吉特 | 马来西亚（雪兰莪） | 马来西亚（雪兰莪） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00 | 设立 | |
| 北京乐游方舟科技有限公司 | 10,000,000元 | 中国（北京） | 中国（北京） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00 | 设立 | |
| 乐游方舟集团有限公司 | 77,594港币 | 中国 （香港） | 中国 （香港） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00 | 设立 | |
| Skywork AI Inc. | 50,000美元 | 英属开曼群岛 | 英属开曼群岛 | 投资控股 | 60.00 | 同一控制下企业合并 | |
| StarMaker Interactive Inc. | 1美元 | 美国 | 美国 | 音乐社交平台 | 60.00 | 同一控制下企业合并 | |
| PT Karya Bintang Teknologi | 2,500,000,000印尼卢比 | 印度尼西亚 | 印度尼西亚 | 音乐社交平台 | 60.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 昆仑天工科技有限公司 | 50,000,000元 | 中国 （北京） | 中国 （北京） | 音乐社交平台、网络游戏研发及人工智能技术开发 | 60.00 | 同一控制下企业合并 | |
| Skywork AI Pte. Ltd. | 3,000新币 | 新加坡 | 新加坡 | 音乐社交平台及网络游戏运营 | 60.00 | 设立 | |
| Ark Games Global Pte. Ltd. | 10,000新币 | 新加坡 | 新加坡 | 网络游戏运营 | 60.00 | 设立 | |
| Stardust Online Pte.Ltd. | 10,000新币 | 新加坡 | 新加坡 | 网络游戏的研发和运营 | 60.00 | 设立 | |
| 子公司名称 | 注册资本 | 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| Skyline Interactive Inc. | 2,000美元 | 美国 | 美国 | 音乐社交平台 | 60.00 | 设立 | |
| Singularity AI Technology Limited | 50,000美元 | 英属开曼群岛 | 英属开曼群岛 | 人工智能技术开发 | 60.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京天工智力科技有限公司 | 10,000,000元 | 中国 （北京） | 中国 （北京） | 人工智能技术开发 | 60.00 | 设立 | |
| 武汉昆仑智源科技有限公司 | 10,000,000元 | 中国 （武汉） | 中国 （武汉） | 人工智能技术开发 | 60.00 | 设立 | |
| 上海昆仑天工科技有限公司 | 10,000,000元 | 中国 （上海） | 中国 （上海） | 人工智能技术开发 | 60.00 | 设立 | |
| 天津昆仑天工科技有限公司 | 10,000,000元 | 中国 （天津） | 中国 （天津） | 人工智能技术开发 | 100.00 | 设立 | |
| Opera Limited | 17,693.16美元 | 英属开曼群岛（乔治城） | 英属开曼群岛（乔治城） | 投资控股 | 72.36 | 同一控制下企业合并 | |
| Kunhoo Software Limited | 150,000港币 | （香港） | （香港） | 投资控股 | 72.36 | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Services AS | 3,600,000 挪威克朗 | 挪威（奥斯陆） | 挪威（奥斯陆） | 投资控股 | 72.36 | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Norway AS | 30,100,000 挪威克朗 | 挪威（奥斯陆） | 挪威（奥斯陆） | 浏览器 | 72.36 | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Software Americas, LLC | 美国（特拉华） | 美国（特拉华） | 浏览器 | 72.36 | 同一控制下企业合并 | ||
| Opera Software Ireland Limited | 600欧元 | 爱尔兰（都柏林） | 爱尔兰（都柏林） | 浏览器 | 72.36 | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Sweden AB | 100,000瑞典克朗 | 瑞典（林雪平） | 瑞典（林雪平） | 浏览器 | 72.36 | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Software International AS | 2,000,000 挪威克朗 | 挪威（奥斯陆） | 挪威（奥斯陆） | 浏览器 | 72.36 | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Software Netherlands B.V. | 200,000欧元 | 荷兰（阿姆斯特丹） | 荷兰（阿姆斯特丹） | 浏览器 | 72.36 | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Software India Private Limited | 100,000印度卢比 | 印度（昌迪加尔） | 印度（昌迪加尔） | 浏览器 | 72.36 | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Software Poland sp. z o.o. | 5,000波兰兹罗提 | 波兰（弗罗茨瓦夫） | 波兰（弗罗茨瓦夫） | 浏览器 | 72.36 | 同一控制下企业合并 | |
| 欧普拉软件技术（北京）有限公司 | 10,100,000元 | 中国 （北京） | 中国 （北京） | 浏览器 | 72.36 | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Unite Pte. Ltd. | 0.01新币和3,120,527美元 | 新加坡 | 新加坡 | 浏览器 | 72.36 | 同一控制下企业合并 | |
| Opesa South Africa (Pty) Limited | 9,554,060.41 南非兰特 | 南非（开普敦） | 南非（开普敦） | 电子商务 | 72.36 | 同一控制下企业合并 | |
| O-Play Digital Services Ltd. | 35,197,356 尼日利亚奈拉 | 尼日利亚（拉各斯） | 尼日利亚（拉各斯） | 电子商务 | 72.36 | 同一控制下企业合并 | |
| O-Play Kenya Limited | 7,757,000 肯尼亚先令 | 肯尼亚（内罗毕） | 肯尼亚（内罗毕） | 电子商务 | 72.36 | 同一控制下企业合并 | |
| Phoneserve Technologies Co. Ltd. | 100,000 肯尼亚先令 | 肯尼亚（内罗毕） | 肯尼亚（内罗毕） | 电子商务 | 72.36 | 同一控制下企业合并 | |
| 子公司名称 | 注册资本 | 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| O-Play Zambia Limited | 15,000 赞比亚克瓦查 | 赞比亚（卢萨卡） | 赞比亚（卢萨卡） | 电子商务 | 72.36 | 同一控制下企业合并 | |
| PT Inpesa Digital Teknologi | 10,000,000,000 印尼卢比 | 印度尼西亚（雅加达） | 印度尼西亚（雅加达） | 电子商务 | 72.36 | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Financial Technologies Limited | 20.03英镑 | 英国 （伦敦） | 英国 （伦敦） | 金融科技 | 72.36 | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Software Spain,S.L.U | 3,000欧元 | 西班牙（巴塞罗那） | 西班牙（巴塞罗那） | 浏览器 | 72.36 | 同一控制下企业合并 | |
| Blueboard Limited | 594,538欧元 | 爱尔兰（都柏林） | 爱尔兰（都柏林） | 金融科技 | 72.36 | 同一控制下企业合并 | |
| P2C International Limited | 89,902英镑 | （伦敦） | （伦敦） | 金融科技 | 72.36 | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Holding AS | 600,000挪威克朗 | 挪威（奥斯陆） | 挪威（奥斯陆） | 投资控股 | 72.36 | 同一控制下企业合并 | |
| YoYo Games Limited | 2,387.75英镑 | 英国（苏格兰） | 英国（苏格兰） | 游戏运营及浏览器 | 72.36 | 非同一控制下企业合并 | |
| Blueboard International AG | 200,000瑞士法郎 | 列支敦士登（瓦杜兹） | 列支敦士登（瓦杜兹） | 金融科技 | 72.36 | 设立 | |
| Opera Hosting Ltd. | 1,435,305 加拿大元 | 加拿大（安大略省） | 加拿大（安大略省） | 浏览器 | 72.36 | 设立 | |
| Opera Technology Singapore Pte. Ltd. | 0.01新币 | 新加坡 | 新加坡 | 浏览器 | 72.36 | 设立 | |
| Opera Brasil Software Ltda | 1,000,000 巴西里亚尔 | 巴西 （圣保罗） | 巴西 （圣保罗） | 浏览器 | 72.36 | 设立 | |
| Opera Hosting Iceland Ehf | 2,599,527,345 冰岛克朗 | 冰岛（雷克雅未克） | 冰岛（雷克雅未克） | 浏览器 | 72.36 | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京艾捷科芯科技有限公司 | 4,429,163.86元 | 中国 （北京） | 中国 （北京） | 芯片研发 | 58.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 苏州市艾捷科芯科技有限公司 | 20,000,000元 | 中国 （苏州） | 中国 （苏州） | 芯片研发 | 58.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海艾捷科芯科技有限公司 | 1,000,000元 | 中国 （上海） | 中国 （上海） | 芯片研发 | 58.00 | 设立 | |
| 杭州艾捷科芯科技有限公司 | 1,000,000元 | 中国 （杭州） | 中国 （杭州） | 芯片研发 | 58.00 | 设立 | |
| 西安艾捷智芯科技有限公司 | 1,000,000元 | 中国 （西安） | 中国 （西安） | 芯片研发 | 58.00 | 设立 | |
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 期末少数股东权益余额 |
| 北京天工智力科技有限公司 | 40.00% | -125,283,704.20 | -163,678,426.68 |
| 昆仑天工科技有限公司 | 40.00% | -34,073,365.16 | -47,260,232.05 |
| Opera Norway AS | 27.64% | 17,492,358.15 | 377,451,694.25 |
| Opera Software Ireland Limited | 27.64% | 39,063,218.16 | 76,601,258.56 |
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 北京天工智力科技有限公司 | 29,975,604.72 | 320,543,265.68 | 350,518,870.40 | 562,775,883.32 | 196,939,053.77 | 759,714,937.09 | 12,145,839.29 | 152,450,216.65 | 164,596,055.94 | 225,432,593.15 | 95,872,134.62 | 321,304,727.77 |
| 昆仑天工科技有限公司 | 211,755,613.65 | 33,784,538.28 | 245,540,151.93 | 354,767,861.09 | 8,922,870.97 | 363,690,732.06 | 144,917,546.71 | 48,216,717.56 | 193,134,264.27 | 238,999,698.69 | 12,129,153.69 | 251,128,852.38 |
| Opera Norway AS | 398,437,135.78 | 1,519,172,160.90 | 1,917,609,296.68 | 552,009,823.98 | 552,009,823.98 | 493,706,056.62 | 1,378,656,969.61 | 1,872,363,026.23 | 549,140,658.45 | 549,140,658.45 | ||
| Opera Software Ireland Limited | 397,518,134.13 | 2,474,341.08 | 399,992,475.21 | 122,423,353.60 | 429,980.65 | 122,853,334.25 | 456,523,786.30 | 2,421,471.30 | 458,945,257.60 | 146,889,498.27 | 486,479.78 | 147,375,978.05 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 北京天工智力科技有限公司 | 1,576,061.48 | -313,209,260.51 | -313,209,260.51 | -131,207,400.57 | ||||
| 昆仑天工科技有限公司 | 185,454,350.43 | -85,183,412.90 | -85,183,412.90 | -71,801,473.71 | 116,672,922.92 | -15,269,103.93 | -15,269,103.93 | 3,184,854.83 |
| Opera Norway AS | 1,004,107,634.50 | 63,299,204.53 | 63,492,618.80 | 98,886,652.84 | 786,989,534.20 | -203,730,769.72 | -212,453,788.62 | -17,708,865.62 |
| Opera Software Ireland Limited | 655,324,125.06 | 141,367,936.64 | 141,799,894.28 | 153,626,714.54 | 517,490,039.46 | 149,626,751.05 | 156,033,230.44 | 203,576,355.94 |
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
1）本期子公司Opera Limited因股权激励计划行权导致公司对Opera Limited持股比例变动，由期初持股比例
73.14%变为72.36%。
2）本期公司将全资子公司昆仑日本株式会社全部股权转让给非全资子公司Skywork AI Pte. Ltd.。交易完成后母公司对昆仑日本株式会社持股比例由100.00%变为60.00%。
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| Opera Limited | 昆仑日本株式会社 | |
| 购买成本/处置对价 | ||
| --现金 | ||
| --非现金资产的公允价值 | ||
| 购买成本/处置对价合计 | ||
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | -41,635,088.95 | 149,490.31 |
| 差额 | 41,635,088.95 | -149,490.31 |
| 其中：调整资本公积 | -41,635,088.95 | 149,490.31 |
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京昆仑互联网智能产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 北京 | 北京 | 投资管理 | 33.33% | 权益法 | |
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 北京昆仑互联网智能产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 北京昆仑互联网智能产业投资基金合伙企业（有限合伙） | |
| 流动资产 | 627,647,339.43 | 473,695,274.05 |
| 非流动资产 | 3,237,557,125.40 | 3,210,603,708.83 |
| 资产合计 | 3,865,204,464.83 | 3,684,298,982.88 |
| 流动负债 | 22,067,946.83 | 23,479,633.65 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 22,067,946.83 | 23,479,633.65 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 3,843,136,518.00 | 3,660,819,349.23 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,281,045,506.00 | 1,220,273,116.41 |
| 调整事项 | -9,453,895.60 | |
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | -9,453,895.60 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,271,591,610.40 | 1,220,273,116.41 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | -10,683,893.86 | 50,876,663.34 |
| 净利润 | -41,544,439.63 | -24,944,292.62 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -41,544,439.63 | -24,944,292.62 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 13,617.07 | 2,507,688.74 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -0.10 | -132.14 |
| --综合收益总额 | -0.10 | -132.14 |
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
?适用 □不适用应收款项的期末余额：2,343,861.98元。
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用 ?不适用
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用与资产相关的政府补助
单位：元
| 资产负债表列报项目 | 政府补助金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 无形资产 | 7,419,369.08 | 763,583.01 | 1,167,955.98 | 营业成本 |
| 合计 | 7,419,369.08 | 763,583.01 | 1,167,955.98 | |
与收益相关的政府补助
单位：元
| 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报项目 | 政府补助金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | |
| 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 其他收益 | 2,801,348.56 | 2,801,348.56 | 7,649,036.34 |
| 营业外收入 | 50,338.21 | 50,338.21 | |
| 财务费用 | -300,000.00 | -300,000.00 | |
| 合计 | 2,551,686.77 | 2,551,686.77 | 7,649,036.34 |
4、政府补助的退回
单位：元
| 金额 | 原因 | |
| 本期退回的政府补助 | 300,000.00 | 注册地址变更退回引导资金 |
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收账款和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。为了降低信用风险，本公司于每个资产负债表日审核每一单位应收款的回收情况，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，降低公司的整体信用风险。流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | |||
| 1年以内 | 1年-5年 | 未折现合同金额合计 | 账面价值 | |
| 短期借款 | 402,964,882.55 | 402,964,882.55 | 397,375,651.96 | |
| 应付账款 | 985,648,839.20 | 985,648,839.20 | 985,648,839.20 | |
| 其他应付款 | 199,632,978.30 | 538,971,805.56 | 738,604,783.86 | 704,503,117.19 |
| 一年内到期的非流动负债 | 208,554,174.47 | 208,554,174.47 | 208,554,174.47 | |
| 租赁负债 | 267,750,311.68 | 267,750,311.68 | 267,750,311.68 | |
| 合计 | 1,796,800,874.52 | 806,722,117.24 | 2,603,522,991.76 | 2,563,832,094.50 |
单位：元
| 项目 | 上年年末余额 | |||
| 1年以内 | 1年-5年 | 未折现合同金额合计 | 账面价值 | |
| 短期借款 | 475,628,597.24 | 475,628,597.24 | 468,255,125.02 | |
| 应付账款 | 1,212,865,097.20 | 1,212,865,097.20 | 1,212,865,097.20 | |
| 其他应付款 | 752,102,572.69 | 752,102,572.69 | 752,102,572.69 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 156,966,303.95 | 156,966,303.95 | 145,443,863.39 | |
| 租赁负债 | 186,828,507.41 | 186,828,507.41 | 179,438,769.35 | |
| 合计 | 2,597,562,571.08 | 186,828,507.41 | 2,784,391,078.49 | 2,758,105,427.65 |
市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款，公司目前全部银行借款均为固定利率。
（2）汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、港币、欧元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 美元 | 港币 | 欧元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 港币 | 欧元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 690,339,567.54 | 20,598,715.98 | 48,871,676.93 | 86,248,718.51 | 846,058,678.96 | 600,075,958.46 | 13,618,679.95 | 71,521,046.56 | 60,057,780.01 | 745,273,464.98 |
| 应收账款 | 568,837,568.62 | 9,715,482.24 | 39,072,093.34 | 73,523,903.68 | 691,149,047.88 | 585,845,345.45 | 13,374,785.64 | 36,206,019.46 | 89,626,358.29 | 725,052,508.84 |
| 应付账款 | 676,616,789.61 | 3,827,413.40 | 14,319,552.28 | 694,763,755.29 | 619,421,253.15 | 10,457,969.83 | 81,659,094.59 | 711,538,317.57 | ||
| 其他应收款 | 20,733,985.70 | 92,213,873.25 | 343,539.39 | 18,453,042.02 | 131,744,440.36 | 13,855,617.95 | 91,561,178.31 | 897,962.08 | 18,130,155.68 | 124,444,914.02 |
| 其他应付款 | 4,523,159.11 | 149,782.84 | 757,514.37 | 4,049,797.06 | 9,480,253.38 | 6,443,971.56 | 270,595.66 | 1,397,185.96 | 12,119,307.64 | 20,231,060.82 |
| 一年内到期的非流动 负债 | 42,854,900.60 | 144,302.92 | 16,038,412.87 | 5,037,414.85 | 64,075,031.24 | 6,807,552.61 | 40,126,265.26 | 13,492,663.02 | 5,784,313.92 | 66,210,794.81 |
| 租赁负债 | 336,914.17 | 34,775,286.97 | 8,032,952.75 | 43,145,153.89 | 2,301,260.95 | 13,985,368.66 | 35,481,144.86 | 10,385,394.30 | 62,153,168.77 | |
| 合计 | 2,004,242,885.35 | 122,822,157.23 | 143,685,937.27 | 209,665,381.15 | 2,480,416,361.00 | 1,834,750,960.13 | 172,936,873.48 | 169,453,991.77 | 277,762,404.43 | 2,454,904,229.81 |
（3）其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。于2024年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌10%，则本公司将增加或减少净利润1,066,261,042.22元、其他综合收益6,088,979.71元（2023年12月31日：
净利润1,092,596,232.69元、其他综合收益6,088,979.71元）。
2、套期
无
3、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 ?不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 ?不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 887,957,124.65 | 479,261,168.41 | 1,367,218,293.06 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 887,957,124.65 | 479,261,168.41 | 1,367,218,293.06 | |
| (1)权益工具投资 | 887,957,124.65 | 887,957,124.65 | ||
| (2)银行理财产品 | 479,261,168.41 | 479,261,168.41 | ||
| （二）其他权益工具投资 | 60,889,797.09 | 60,889,797.09 | ||
| （三）其他非流动金融资产 | 130,041,795.43 | 9,165,350,333.75 | 9,295,392,129.18 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 130,041,795.43 | 9,165,350,333.75 | 9,295,392,129.18 | |
| (1)债务工具投资 | 1,460,994,000.00 | 1,460,994,000.00 | ||
| (2)权益工具投资 | 130,041,795.43 | 7,704,356,333.75 | 7,834,398,129.18 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 887,957,124.65 | 609,302,963.84 | 9,226,240,130.84 | 10,723,500,219.33 |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
以能够取得的活跃市场的公开报价为确认依据。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息在非活跃市场中能够取得此项金融资产报价（如股权转让、增资或回购对价），本公司考虑相关影响估值因素后确定公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对不存在市场报价的，本公司采用估值技术进行了公允价值计量，主要采用了现金流量折现法或市场比较法的估值技术进行估计；基金投资根据按公允价值计量的基金净资产值确认公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策本公司确定各层次之间转换时点的政策为：报告期内，本公司金融资产的公允价值计量发生第二层次至第三层次及第三层次至第二层次的转换，未发生其他层次之间转换的情形。金融资产的公允价值计量发生第二层次至第三层次的转换系相关金融资产本期未发生相关资产直接或间接可观察的输入值，转而采用相关资产的不可观察输入值确定公允价值计量层级；发生第三层次至第二层次的转换系相关金融资产本期发生直接或间接可观察的输入值（但非在活跃市场上未经调整的报价）。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业最终控制方是周亚辉。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“十、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“十、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 北京昆仑互联网智能产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 本公司的联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 新余灿金创业投资合伙企业（有限合伙） | 实际控制人控制的其他企业 |
| 北京锋泰科技有限公司 | 实际控制人控制的其他企业 |
| 北京岱坤科技有限公司 | 实际控制人控制的其他企业 |
| 北京绿钒新能源科技有限公司 | 实际控制人控制的其他企业 |
| Opay Limited 及其子公司 | 实际控制人担任关键管理人员的其他企业 |
| 李琼 | 持股5%以上股东 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| Opay Limited 及其子公司 | 渠道手续费 | - | 3,441.97 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| Opay Limited 及其子公司 | 充值收入 | - | 140,229.94 |
| 北京昆仑互联网智能产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 基金管理费收入 | 56,415,094.34 | 69,325,406.61 |
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3） 关联租赁情况
无
（4） 关联担保情况
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 周亚辉 | 100,000,000.00 | 2023年01月17日 | 2024年01月15日 | 是 |
| 周亚辉 | 60,000,000.00 | 2023年02月24日 | 2024年7月1日 | 否 |
| 周亚辉 | 120,000,000.00 | 2023年10月08日 | 2024年10月07日 | 否 |
| 周亚辉 | 100,000,000.00 | 2022年11月25日 | 2024年11月25日 | 是 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 周亚辉 | 182,160,000.00 | 2023年12月07日 | 2024年12月07日 | 否 |
| 周亚辉 | 60,000,000.00 | 2022年12月29日 | 2025年12月28日 | 否 |
| 周亚辉 | 300,000,000.00 | 2022年12月07日 | 2026年12月07日 | 否 |
（1）2023年1月17日，周亚辉与江苏银行北京分行签订了编号为BZ172822000046的《最高额连带责任保证书》，约定为公司承担最高债权本金为1亿元及其对应的利息、费用等全部债权之和的个人担保。截至2024年6月30日公司无本合同项下的借款。
（2）2023年3月3日，公司与兴业银行北京中关村支行签订了编号为兴银京关(2023)授字第202301号的《额度授信合同》，综合授信额度1亿元，同时周亚辉与兴业银行北京中关村支行签订了编号为兴银京关(2023)高保字第202301-1号的《最高额保证合同》，约定为公司承担人民币0.6亿元的个人担保。截至2024年6月30日公司本合同项下的人民币借款为0.31亿元。
（3）2023年12月12日，公司与南京银行北京分行签订了编号为A0455212312010020的《最高债权额度合同》，综合授信额度1.2亿，同时周亚辉与南京银行北京分行签订了编号为EC155212312010034的《最高额保证合同》，约定为公司承担最高余额为人民币1.2亿元的个人担保。截至2024年6月30日公司本合同项下的人民币借款为1.175亿元。
（4）2022年12月13日，周亚辉与华夏银行股份有限公司北京牡丹园支行签订了编号为YYB62（高保）20220059的《个人最高额保证合同》，约定为公司承担最高余额为人民币1亿元的个人担保。截至2024年6月30日公司无本合同项下的借款。
（5）2023年12月7日，周亚辉与汇丰银行北京分行签订了编号为CN11006105456-230830-BKT的《银行授信函》，约定为公司向银行申请的1.8216亿人民币授信提供连带责任担保。截至2024年6月30日公司本合同项下的人民币借款为18,976,616.06元。
（6）2022年12月29日，周亚辉与厦门国际银行北京分行签订了编号为1202202212282757BZ-1号的《保证合同》，约定为公司承担债务及本金最高为0.6亿元的个人担保。截至2024年6月30日公司无本合同项下的借款。
（7）2022年12月7日，周亚辉与浙商银行北京分行签订了编号为(101999)浙商银高保字(2022)第00026号的《最高额保证合同》，约定为公司承担最高余额为人民币3亿元的个人担保。截至2024年6月30日公司本合同项下的人民币借款为0.72亿元。
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 李琼 | 518,000,000.00 | 2023年08月07日 | 2026年08月06日 | 年利率2.5% |
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
无
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 2,100,097.05 | 5,654,000.00 |
（8） 其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | Opay Limited 及其子公司 | 4,244,042.59 | 416,035.56 | ||
| 其他应收款 | Opay Limited 及其子公司 | 1,172,408.89 | - | ||
| 其他应收款 | 北京锋泰科技有限公司 | 29,544,357.51 | 1,477,217.88 | ||
| 其他应收款 | 周亚辉 | 230,000,000.00 | |||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 新余灿金投资合伙企业（有限合伙） | 205,001,085.08 | 438,501,085.08 |
| 其他应付款 | Opay Limited 及其子公司 | - | 786,137.34 |
| 其他应付款 | 北京岱坤科技有限公司 | 1,950,000.00 | 31,494,357.51 |
| 其他应付款 | 李琼 | 524,457,260.26 | 518,000,000.00 |
| 其他应付款 | 北京绿钒新能源科技有限公司 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 核心关键人员 | 62,521,769 | 1,466,219,110.65 | 17,435,345 | 195,519,016.94 | 17,461,845 | 195,757,269.85 | 7,593,860 | 132,807,367.45 |
| 合计 | 62,521,769 | 1,466,219,110.65 | 17,435,345 | 195,519,016.94 | 17,461,845 | 195,757,269.85 | 7,593,860 | 132,807,367.45 |
期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用 □不适用
| 授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
| 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | |
| 核心关键人员 | 行权价格4.4美元 | 行权价格4.4美元、合同剩余期限35个月 | 行权价格13.251元/股、行权价格12.125元/股、行权价格10.831元/股、行权价格19.581元/股、行权价格0美元/股、行权价格0美元/股、行权价格0美元/股 | 行权价格13.251元/股、合同剩余期限2个月；行权价格12.125元/股、合同剩余期限19个月；行权价格10.831元/股、合同剩余期限33个月；行权价格19.581元/股、合同剩余期限46个月；行权价格0美元/股、2021年授予的合同剩余期限11个月；行权价格0美元/股、2023年授予的合同剩余期限30个月；行权价格0美元/股、2019年授予的最长合同期限是6个月。 |
I、2020年实施的股权激励计划情况：
2020年8月17日，经本公司2020年第四次临时股东大会决议审议通过《关于公司〈2020年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》，根据2020年第四次临时股东大会授权，公司于2020年8月17日召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确定以 2020年8月17 日为授予日，向符合授予条件的49名激励对象授予6,249.00万股限制性股票。
（1）本次限制性股票的授予日为：2020年8月17日。
（2）本次限制性股票的授予价格为：13.251元/股。
（3）本次限制性股票的授予对象及数量：本激励计划向49名激励对象首次授予6,249.00万份限制性股票，为在公司任职高级管理人员、核心技术（业务）人员。
（4）股票来源：本激励计划采用的激励工具为第二类限制性股票，涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行公司A股普通股股票。
（5）本激励计划有效期：自限制性股票授予日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过48个月，本激励计划授予的限制性股票在授予日起满12个月后分3期归属，每期归属的比例分别为30%、30%、40%。
（6）公司本期行权的各项权益工具总额：0股。
（7）公司本期失效的各项权益工具总额：0股。
（8）公司期末限制性股票授予价格和合同剩余期限：授予价格13.251元/股、合同剩余期限2个月。II、2022年实施的股权激励计划情况：
2022年1月26日，经本公司2022年第一次临时股东大会决议审议通过《关于公司〈2022年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》，根据2022年第一次临时股东大会授权，公司于2022年1月26日召开第四届董事会第二十五次会议和第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确定以 2022年1月26 日为授予日，向符合授予条件的92名激励对象授予2,682.50万股限制性股票。
（1）本次限制性股票的授予日为：2022年1月26日。
（2）本次限制性股票的授予价格为：12.125元/股。
（3）本次限制性股票的授予对象及数量：本激励对象为公司核心技术（业务）人员及公司董事会认为需要进行激励的相关员工。本激励计划涉及的激励对象共计 92 人。
（4）股票来源：本激励计划采用的激励工具为第二类限制性股票，涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行公司A股普通股股票。
（5）本激励计划有效期：自限制性股票授予日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过48个月。本激励计划授予的限制性股票在授予日起满12个月后分3期归属，每期归属的比例分别为30%、30%、40%。
（6）公司本期行权的各项权益工具总额：6,490,500.00股。
（7）公司本期失效的各项权益工具总额：1,948,000.00股。
（8）公司期末限制性股票授予价格和合同剩余期限：授予价格12.125元/股、合同剩余期限19个月。
III、2023年实施的股权激励计划情况：
2023年3月13日，经本公司2023年第一次临时股东大会决议审议通过《关于公司〈2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》，根据2023年第一次临时股东大会授权，公司于2023年3月14日召开第四届董事会第四十一次会议和第四届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于向激励对
象授予限制性股票的议案》，确定以2023年3月14日为授予日，向符合授予条件的80名激励对象授予4,204.50万股限制性股票。
（1）本次限制性股票的授予日为：2023年3月14日。
（2）本次限制性股票的授予价格为：10.831元/股。
（3）本次限制性股票的授予对象及数量：本激励对象为公司核心技术（业务）人员及公司董事会认为需要进行激励的相关员工。本激励计划涉及的激励对象共计 80 人。
（4）股票来源：本激励计划采用的激励工具为第二类限制性股票，涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行公司A股普通股股票。
（5）本激励计划有效期：自限制性股票授予日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过48个月。本激励计划授予的限制性股票在授予日起满12个月后分3期归属，每期归属的比例分别为33%、33%、34%。
（6）公司本期行权的各项权益工具总额：9,997,350.00股。
（7）公司本期失效的各项权益工具总额：1,833,450.00股。
（8）公司期末限制性股票授予价格和合同剩余期限：授予价格10.831元/股、合同剩余期限33个月。Ⅳ、2024年实施的股权激励计划情况：
2024年4月15日，经本公司2024年第二次临时股东大会决议审议通过《关于公司〈2024年第一期限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》，根据2024年第二次临时股东大会授权，公司于2024年4月15日召开第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确定以2024年4月15日为授予日，向符合授予条件的432名激励对象授予6,246.1941万股限制性股票。
（1）本次限制性股票的授予日为：2024年4月15日。
（2）本次限制性股票的授予价格为：19.581元/股。
（3）本次限制性股票的授予对象及数量：本激励对象为公司核心技术（业务）人员及公司董事会认为需要进行激励的相关员工。本激励计划涉及的激励对象共计432人。
（4）股票来源：本激励计划采用的激励工具为第二类限制性股票，涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行公司A股普通股股票。
（5）本激励计划有效期：自限制性股票授予日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过48个月。本激励计划授予的限制性股票在授予日起满12个月后分3期归属，每期归属的比例分别为33%、33%、34%。
（6）公司本期行权的各项权益工具总额：0股。
（7）公司本期失效的各项权益工具总额：3,793,115.00股。
（8）公司期末限制性股票授予价格和合同剩余期限：授予价格19.581元/股、合同剩余期限46个月。Ⅴ：Opera股份支付总体情况（权益工具数额以美国存托凭证（ADS）为单位，行权价格为每ADS单位价格）Opera于2017年4月通过了集团员工股权激励计划，该计划在2019年1月10日完成修订。该计划用于奖励、吸引及保留员工，将20,000,000股普通股（等同于10,000,000ADS)用于授予员工限制性股票及股票期权。2019年，Opera分别于3月、6月、9月、11月和12月向员工授予限制性股票和股票期权，分四期行权，行权日分别为2020年1月1日、2021年1月1日、2022年1月1日及2023年1月1日（后部分延期至2025年1月1日）。不考虑延期影响，每次可行权比例分别为总发行额的16%、22%、28%、34%。2020年，Opera向员工授予401,818份限制性股票，分四期行权，行权日分别为2021年1月1日、2022年1月1日、2023年1月1日及2024年1月1日，每次可行权比例为总发行额的25%。2021年上半年，Opera向员工授予1,990,825份限制性股票和40,000份股票期权。其中25,000份限制性股票授予日为2021年2月24日，剩余1,965,825份限制性股票授予日是2021年5月25日。所有期权的授予日为2021年5月25日。2021年2月授予的限制性股票可以立即行权。5月25日授予的限制性股票中，除了35,000份限制性股票行权日为2022年6月1日（5000份），2023年6月1日（10,000份），2024年6月1日（10,000份），2025年6月1日（10,000份），其余部分的行权日分别为2022年1月1日，2023年1月1日，2024年1月1日，2025年1月1日。此次授予的期权行权日是2022年6月1日(10,000份），2023年6月1日（10,000份），2024年6月1日（10,000份）及2025年6月1日（10,000份）。Opera 分别于2023年1月12日及6月14日宣告发放股利，为确保股权登记日前尚未行权的限制性股票保持原有价值，对股权登记日前尚未行权的限制性股票增加授予257,551份限制性股票（授予日分别是2023年1月27日和2023年6月29日），到期日与原尚未行权的限制性股票保持一致。2023年2月27日，本集团向员工授予777,159份限制性股票，其中226,025份到期日2023年2月27日，217,642份到期日2024年1月1日，228,992份到期日2025年1月1日，104,500份到期日2026年1月1日。2023年7月3日，本集团向员工授予52,000份限制性股票，其中12,000份到期日2024年1月1日，12,500份到期日2025年1月1日，13,500份到期日2026年1月1日，14,000份到期日2027年1月1日。2023年11月2日，本集团向员工授予105,200份限制性股票，其中行权日分别为2024年1月1日（25%），2025年1月1日（25%)，2026年1月1日(25%)，2027年1月1日（25%）。Opera 于2023年12月12日宣告发放股利，为确保股权登记日前尚未行权的限制性股票保持原有价值，对股权登记日前尚未行权的限制性股票增加授予59,828份限制性股票（授予日是2024年1月2日），到期日与原尚未行权的限制性股票保持一致。
| 项目 | 限制性股票 | 股票期权 |
| 公司本年授予的各项权益工具总额 | 59,828.00 | |
| 公司本年行权的各项权益工具总额 | 947,495.00 | |
| 公司本年失效的各项权益工具总额 | 19,295.00 | |
| 公司年末发行在外的股票期权行权价格 | 不适用 | 4.40美元 |
| 公司年末发行在外的股票期权合同剩余期限 | 不适用 | 35个月 |
| 公司年末发行在外的限制性股票授予价格 | 0 | 不适用 |
| 公司年末发行在外的限制性股票合同剩余等待期 | 11个月、30个月、 6个月 | 不适用 |
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 股票期权和第二类限制性股票采用Black-Scholes模型、限制性股票采用Monte Carlo模型确定公允价值 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 无风险利率、预计波动率、行权价格 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据资产负债表日取得的可行权与可解锁人数变动、业绩指标完成情况等后续信息进行确定。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 1,415,475,148.31 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 241,281,106.29 |
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 本期金额 | 上期金额 |
| 以权益结算的股份支付费用 | 以权益结算的股份支付费用 | |
| 核心关键人员 | 241,281,106.29 | 191,959,920.13 |
| 合计 | 241,281,106.29 | 191,959,920.13 |
5、股份支付的修改、终止情况
无
6、其他
无
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
无
2、或有事项
无
3、其他
无
十七、资产负债表日后事项
无
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
无
（2） 未来适用法
无
2、债务重组
无
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
无
（2） 其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了2个报告分部，分别为：业务分部和地区分部。业务分部分别为：增值服务分部、搜索分部、广告分部、其他分部；地区分布分别为境内分部和境外分部。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照人员或资产比例在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。
（2） 报告分部的财务信息
本年
单位：元
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 |
| 业务分布： | ||
| 增值服务分部 | 920,267,500.28 | 91,428,777.12 |
| 其中：游戏分部 | 241,078,243.54 | 27,966,240.26 |
| 社交网络分部 | 679,189,256.74 | 63,462,536.86 |
| 搜索分部 | 623,016,527.41 | 28,856,785.83 |
| 广告分部 | 889,566,612.59 | 417,535,715.14 |
| 其他分部 | 68,960,522.04 | 7,527,028.45 |
| 合计 | 2,501,811,162.32 | 545,348,306.54 |
| 地区分布： | ||
| 境内分部 | 296,327,223.14 | 26,184,759.95 |
| 境外分部 | 2,205,483,939.18 | 519,163,546.59 |
| 合计 | 2,501,811,162.32 | 545,348,306.54 |
上年
单位：元
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 |
| 业务分布： | ||
| 增值服务分部 | 1,049,264,523.25 | 113,128,290.51 |
| 其中：游戏分部 | 295,324,454.92 | 42,099,557.07 |
| 社交网络分部 | 753,940,068.33 | 71,028,733.44 |
| 搜索分部 | 531,077,669.40 | 25,652,623.31 |
| 广告分部 | 723,898,927.48 | 314,620,066.06 |
| 其他分部 | 120,988,424.70 | 27,184,029.90 |
| 合计 | 2,425,229,544.83 | 480,585,009.78 |
| 地区分布： | ||
| 境内分部 | 402,146,939.96 | 59,738,902.25 |
| 境外分部 | 2,023,082,604.87 | 420,846,107.53 |
| 合计 | 2,425,229,544.83 | 480,585,009.78 |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
无
（4） 其他说明
无
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 35,917,533.19 | 34,134,720.24 |
| 1至2年 | 15,974,534.94 | 21,517,737.45 |
| 2至3年 | 17,970,029.53 | 12,681,439.96 |
| 3年以上 | 5,427,356.80 | 1,356,839.20 |
| 3至4年 | 5,427,356.80 | 1,356,839.20 |
| 合计 | 75,289,454.46 | 69,690,736.85 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 75,289,454.46 | 100.00% | 8,830,759.19 | 11.73% | 66,458,695.27 | 69,690,736.85 | 100.00% | 6,447,810.04 | 9.25% | 63,242,926.81 |
| 其中： | ||||||||||
| 客户类型组合 | 75,289,454.46 | 100.00% | 8,830,759.19 | 11.73% | 66,458,695.27 | 69,690,736.85 | 100.00% | 6,447,810.04 | 9.25% | 63,242,926.81 |
| 合计 | 75,289,454.46 | 100.00% | 8,830,759.19 | 11.73% | 66,458,695.27 | 69,690,736.85 | 100.00% | 6,447,810.04 | 9.25% | 63,242,926.81 |
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
确定该组合依据的说明：
应收账款组合 2：普通客户；应收账款组合 5：合并范围内关联方组合如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 客户类型组合 | 6,447,810.04 | 2,382,949.15 | 8,830,759.19 | |||
| 合计 | 6,447,810.04 | 2,382,949.15 | 8,830,759.19 | |||
（4） 本期实际核销的应收账款情况
无
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 单位1 | 27,478,298.89 | 27,478,298.89 | 36.50% | 3,652,953.52 |
| 单位2 | 11,942,437.47 | 11,942,437.47 | 15.86% | 1,579,246.53 |
| 单位3 | 10,163,347.80 | 10,163,347.80 | 13.50% | 3,476,365.77 |
| 单位4 | 6,914,951.38 | 6,914,951.38 | 9.18% | |
| 单位5 | 6,262,056.81 | 6,262,056.81 | 8.32% | |
| 合计 | 62,761,092.35 | 62,761,092.35 | 83.36% | 8,708,565.82 |
名称
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合2 | 50,955,622.05 | 8,830,759.19 | 17.33% |
| 组合5 | 24,333,832.41 | ||
| 合计 | 75,289,454.46 | 8,830,759.19 | |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 1,356,589,293.42 | 1,356,589,293.42 |
| 其他应收款 | 1,403,335,649.31 | 1,022,132,267.78 |
| 合计 | 2,759,924,942.73 | 2,378,721,561.20 |
（1） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 单位1 | 1,044,175,727.07 | 1,044,175,727.07 |
| 单位2 | 288,401,500.00 | 288,401,500.00 |
| 单位3 | 24,012,066.35 | 24,012,066.35 |
| 合计 | 1,356,589,293.42 | 1,356,589,293.42 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 单位1 | 985,175,727.07 | 1-2年20,000,000.00元，2-3年300,688,616.56元，3-4年394,000,000.00元，5年以上270,487,110.51元 | 集团资金安排 | 未发生减值，子公司正常经营，财务状况良好 |
| 合计 | 985,175,727.07 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况无5） 本期实际核销的应收股利情况
无
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 1,397,445,573.98 | 989,431,074.25 |
| 押金及保证金 | 5,407,158.00 | 4,233,158.00 |
| 备用金 | 246,606.75 | 60,360.00 |
| 其他 | 320,979.09 | 350,969.80 |
| 股权处置款 | 29,544,357.51 | |
| 合计 | 1,403,420,317.82 | 1,023,619,919.56 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,399,387,159.82 | 1,019,586,761.56 |
| 1至2年 | 20,000.00 | |
| 2至3年 | 20,000.00 | |
| 3年以上 | 4,013,158.00 | 4,013,158.00 |
| 5年以上 | 4,013,158.00 | 4,013,158.00 |
| 合计 | 1,403,420,317.82 | 1,023,619,919.56 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,403,420,317.82 | 100.00% | 84,668.51 | 0.01% | 1,403,335,649.31 | 1,023,619,919.56 | 100.00% | 1,487,651.78 | 0.15% | 1,022,132,267.78 |
| 其中： | ||||||||||
| 款项性质组合 | 1,403,420,317.82 | 100.00% | 84,668.51 | 0.01% | 1,403,335,649.31 | 1,023,619,919.56 | 100.00% | 1,487,651.78 | 0.15% | 1,022,132,267.78 |
| 合计 | 1,403,420,317.82 | 100.00% | 84,668.51 | 0.01% | 1,403,335,649.31 | 1,023,619,919.56 | 100.00% | 1,487,651.78 | 0.15% | 1,022,132,267.78 |
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1 | 320,979.09 | 84,668.51 | 26.38% |
| 组合2 | 1,397,445,573.98 | ||
| 组合3 | 5,653,764.75 | ||
| 合计 | 1,403,420,317.82 | 84,668.51 | |
确定该组合依据的说明：
组合1：账龄组合；组合2：合并范围内关联方组合；组合3：押金、保证金及备用金组合按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 1,487,651.78 | 1,487,651.78 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期转回 | 1,402,983.27 | 1,402,983.27 | ||
| 2024年6月30日余额 | 84,668.51 | 84,668.51 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例第一阶段：按照未来 12 个月预期信用损失，信用风险无显著增加第二阶段：整个存续期预期信用损失，信用风险显著增加，但还未进行减值第三阶段：整个存续期预期信用损失，信用风险显著增加，且已减值坏账计提比例：
1 年以内：5%1-2 年：10%2-3 年：20%3 年以上：100%
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 款项性质组合 | 1,487,651.78 | 1,402,983.27 | 84,668.51 | |||
| 合计 | 1,487,651.78 | 1,402,983.27 | 84,668.51 | |||
5） 本期实际核销的其他应收款情况
无6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备 期末余额 |
| 单位1 | 往来款 | 419,460,153.04 | 1年以内 | 29.89% | |
| 单位2 | 往来款 | 330,519,691.97 | 1年以内 | 23.55% | |
| 单位3 | 往来款 | 288,402,000.00 | 1年以内 | 20.55% | |
| 单位4 | 往来款 | 206,769,054.78 | 1年以内 | 14.73% | |
| 单位5 | 往来款 | 133,139,250.90 | 1年以内 | 9.49% | |
| 合计 | 1,378,290,150.69 | 98.21% |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
无
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,527,016,976.97 | 3,527,016,976.97 | 3,527,016,976.97 | 3,527,016,976.97 | ||
| 合计 | 3,527,016,976.97 | 3,527,016,976.97 | 3,527,016,976.97 | 3,527,016,976.97 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 昆仑集团有限公司 | 1,456,325,527.28 | 1,456,325,527.28 | ||||||
| 香港昆仑万维股份有限公司 | 1,029,742,666.77 | 1,029,742,666.77 | ||||||
| 宁波昆仑点金股权投资有限公司 | 107,189,522.26 | 107,189,522.26 | ||||||
| 霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司 | 80,617,928.53 | 80,617,928.53 | ||||||
| 西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司 | 320,153,451.69 | 320,153,451.69 | ||||||
| 北京乐游方舟科技有限公司 | 532,987,880.44 | 532,987,880.44 | ||||||
| 合计 | 3,527,016,976.97 | 3,527,016,976.97 | ||||||
（2） 对联营、合营企业投资
无可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 328,498.17 | 122,545.80 | ||
| 其他业务 | 35,576,659.09 | 22,048,880.41 | 52,477,486.38 | 37,791,273.10 |
| 合计 | 35,905,157.26 | 22,171,426.21 | 52,477,486.38 | 37,791,273.10 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 合计 | |
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||
| 其中： | ||
| 其他产品 | 35,905,157.26 | 22,171,426.21 |
| 按经营地区分类 | ||
| 其中： | ||
| 境内 | 35,905,157.26 | 22,171,426.21 |
| 合计 | 35,905,157.26 | 22,171,426.21 |
与履约义务相关的信息：
公司承担的主要合同履约义务为向客户提供办公场地租赁服务。对于属于在某一时段内履行的合同履约义务，履约时间通常为公司向客户提供相关服务的期间。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1,878,870.44元，预计将于2024年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 10,866,667.00 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -13,022,978.06 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 194,603.51 | |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 612,500.00 | |
| 合计 | 11,061,270.51 | -12,410,478.06 |
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 9,033,098.53 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 2,551,686.77 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 8,207,448.14 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,157.02 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,281,181.23 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 6,270,935.86 | |
| 减：所得税影响额 | 3,283,695.64 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 3,242,245.27 | |
| 合计 | 18,258,204.18 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目为三代税款手续费返还和增值税加计扣减。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 投资收益 | -2,143,137.67 | 公司将以投资为主营业务的子公司的持有及处置股权投资产生的投资收益作为经常损益进行了列示，涉及金额 -2,143,137.67元。 |
| 公允价值变动收益 | -181,220,179.41 | 公司将以投资为主营业务的子公司持有股权投资产生的公允价值变动收益作为经常损益进行了列示，涉及金额 -181,220,179.41元。 |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -2.58% | -0.32 | -0.31 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -2.70% | -0.34 | -0.32 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□适用 ?不适用