山东一诺威聚氨酯股份有限公司2024
2024半年度报告年度报告
半年度报告年度报告
证券简称：一诺威 证券代码：834261
证券简称：一诺威 证券代码：834261SHANDONG INOV POLYURETHANE CO., LTD.
SHANDONG INOV POLYURETHANE CO., LTD.
一诺威聚氨酯 让生活更美好
公司半年度大事记
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 6
第三节 会计数据和经营情况 ...... 8
第四节 重大事件 ...... 20
第五节 股份变动和融资 ...... 22
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 26
第七节 财务会计报告 ...... 29
第八节 备查文件目录 ...... 98
第一节 重要提示、目录和释义
董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李健、主管会计工作负责人宋兵及会计机构负责人（会计主管人员）宋兵保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本半年度报告未经会计师事务所审计。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
【重大风险提示】
1.是否存在退市风险
□是 √否
2.公司在本报告“第三节 会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施” 部分分析了公司的重大风险因素, 请投资者注意阅读。
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、一诺威 | 指 | 山东一诺威聚氨酯股份有限公司,证券简称:一诺威,证券代码:834261 |
| 东大聚氨酯 | 指 | 上海东大聚氨酯有限公司,公司之全资子公司 |
| 东大化学 | 指 | 上海东大化学有限公司,公司之全资子公司 |
| 一诺威新材料 | 指 | 山东一诺威新材料有限公司,公司之全资子公司 |
| 一诺威贸易 | 指 | 山东一诺威化学贸易有限公司,公司之全资子公司 |
| 一诺威精细化工 | 指 | 山东一诺威精细化工有限公司，公司之全资子公司 |
| 一诺威体育 | 指 | 山东一诺威体育产业有限公司，公司之全资子公司 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 北交所 | 指 | 北京证券交易所 |
| 东吴证券 | 指 | 东吴证券股份有限公司 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 高级管理人员、高管 | 指 | 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《章程》、《公司章程》 | 指 | 《山东一诺威聚氨酯股份有限公司章程》 |
| EO | 指 | 环氧乙烷，一种有机化合物，化学式是C2H4O，是由乙烯氧化而得，常温加压下为无色液体，具有高化学活性，易燃易爆。 |
| PO | 指 | 环氧丙烷，一种有机化合物，化学式是C3H6O，为无色醚味液体，低沸点、易燃。 |
| MDI | 指 | 二苯基甲烷二异氰酸酯，常温下为白色至浅黄色固体，合成聚氨酯的重要材料之一，主要用于浇注型聚氨酯弹性体和热塑性聚氨酯弹性体的制备。 |
| TDI | 指 | 甲苯二异氰酸酯，是制造聚氨酯软泡沫塑料、涂料、橡胶及粘合剂的原料之一。 |
| PPG | 指 | 聚醚多元醇，又称聚醚，化学成分为环氧丙烷缩合物，是由起始剂(含活性氢基团的化合物)与EO、PO、环氧丁烷等在催化剂存在下经加聚反应制得，是生产聚氨酯制品的主要原材料。 |
| AA | 指 | 己二酸，一种二元羧酸，主要用作尼龙66和聚氨酯的原料，亦可作为生产各种酯类产品、TPU、粉末涂料的主要原料。 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 证券简称 | 一诺威 |
| 证券代码 | 834261 |
| 公司中文全称 | 山东一诺威聚氨酯股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | SHANDONG INOV POLYURETHANE CO., LTD. |
| INOV | |
| 法定代表人 | 李健 |
二、 联系方式
| 董事会秘书姓名 | 高振胜 |
| 联系地址 | 山东省淄博市高新区宝山路5577号 |
| 电话 | 0533-3585515 |
| 传真 | 0533-3593319 |
| 董秘邮箱 | gaozhensheng@inovpu.com |
| 公司网址 | http://www.inovpu.com |
| 办公地址 | 山东省淄博市高新区宝山路5577号 |
| 邮政编码 | 255000 |
| 公司邮箱 | stock@inovpu.com |
三、 信息披露及备置地点
| 公司中期报告 | 2024年半年度报告 |
| 公司披露中期报告的证券交易所网站 | www.bse.cn |
| 公司披露中期报告的媒体名称及网址 | 《上海证券报》(www.cnstock.com) |
| 公司中期报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
四、 企业信息
| 公司股票上市交易所 | 北京证券交易所 |
| 上市时间 | 2023年4月3日 |
| 行业分类 | 制造业-化学原料和化学制品制造业-合成材料制造-初级形态塑料及合成树脂制造 |
| 主要产品与服务项目 | 聚氨酯原材料及EO、PO其他下游衍生物系列产品的研发、生产与销售 |
| 普通股总股本（股） | 291,132,748 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 控股股东 | 控股股东为徐军 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为徐军，无一致行动人 |
五、 注册变更情况
□适用 √不适用
六、 中介机构
√适用 □不适用
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 东吴证券 |
| 办公地址 | 苏州市工业园区星阳街5号 | |
| 保荐代表人姓名 | 李海宁、李俊 | |
| 持续督导的期间 | 2023年4月3日 - 2026年12月31日 |
七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 3,318,178,235.65 | 3,011,866,932.90 | 10.17% |
| 毛利率% | 5.71% | 7.09% | - |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 72,325,040.88 | 58,114,683.76 | 24.45% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 65,134,072.79 | 52,548,865.16 | 23.95% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） | 4.90% | 4.25% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 4.41% | 3.84% | - |
| 基本每股收益 | 0.25 | 0.19 | 31.58% |
（二） 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 2,372,962,246.76 | 2,314,620,499.29 | 2.52% |
| 负债总计 | 939,892,375.32 | 874,684,989.22 | 7.45% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,433,069,871.44 | 1,439,935,510.07 | -0.48% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产 | 4.92 | 4.95 | -0.56% |
| 资产负债率%（母公司） | 36.42% | 34.18% | - |
| 资产负债率%（合并） | 39.61% | 37.79% | - |
| 流动比率 | 1.47 | 1.52 | - |
| 利息保障倍数 | 82.03 | 48.58 | - |
（三） 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 13,390,299.53 | 50,878,783.91 | -73.68% |
| 应收账款周转率 | 18.72 | 18.51 | - |
| 存货周转率 | 9.78 | 8.39 | - |
（四） 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 2.52% | 12.67% | - |
| 营业收入增长率% | 10.17% | -6.06% | - |
| 净利润增长率% | 24.45% | -49.12% | - |
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -245,891.54 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,169,732.92 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 317,849.92 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 213,007.42 |
| 非经常性损益合计 | 8,454,698.72 |
| 减：所得税影响数 | 1,263,730.63 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 0.00 |
| 非经常性损益净额 | 7,190,968.09 |
三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
□适用 √不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
商业模式报告期内变化情况：
稳定合作的优质客户综合考虑其资质、合作情况及销售规模等因素，给予一定信用额度及信用期。公司主要采用直接销售模式进行产品销售，细分客户，深挖客户需求，加大战略合作客户的开发，有规划的进行市场拓展，提高营销效率。为提高产品交付速度，公司在山东、华东、华南及西南等地区置备有异地仓库。在深耕国内市场的同时，公司积极开拓国际市场，产品已远销东南亚、中东、欧美等国家和地区。同时，在客户使用产品过程中，公司会提供持续的技术指导，研发团队深入客户生产现场，
协助客户科学使用公司产品。
2、采购模式
公司主要采取“以产定购、合理库存”的采购模式，建立了畅通的采购渠道。为保障生产经营的稳定性，公司储备适量的安全库存。公司采购业务由采购部统一负责，制定有采购前评审、寻源招标、现场互联、物资请购、采购计划及采购合同等内部控制流程，并通过集团集中采购、集团集中招标等方式提高集团规模经济效益。公司每年年末由采购部组织技术部、生产部、财务部、仓储等相关部门人员对供应商进行年度评价，建立合格供应商名录，保证供应商的品质。公司主要原料一般从国内外知名企业采购并建立长期、紧密、稳定、友好的合作关系，对同一种原料选择两家及以上合格供应商，保证货源供应的稳定性。
3、生产模式
公司主要采取“以销定产”的生产模式，根据市场和订单情况有序安排生产计划，根据客户需求差异和产品类别分别由山东和上海两个生产基地完成生产任务，生产完成后，产品验收合格直接交付客户。
公司继续推进精益化管理运营体系，深化员工岗位培训和车间标准化管理，建立员工KPI绩效管理体系，深度推进全员设备管理和质量管理，持续推进生产精益化管理。公司通过生产制造系统加快信息化建设，采用“MES（制造执行系统）+BATCH（批处理控制系统）”的指导型生产模式，通过条码管理、一键启停以及人机交互，实现标准化生产。MES、TMS（运输管理系统）、WMS（仓储管理系统）以及NCC（管理信息化系统）等信息化系统的应用实现了公司产供销方面的有效协同，加强了公司对整个生产过程精细化、全面化的管控，保证产品批次间的稳定。通过对原材料的检测、加工过程的监控、产品的成品检验等，实现从原材料到成品的全过程质量控制，确保产品达到质量标准并满足客户的需求。
4、研发模式
公司市场和研发部门根据市场现状与行业发展情况深入了解市场需求以及新的应用领域，以市场和客户需求为导向，建立产品开发课题立项制。公司以自主研发为主，配备有完善的研发组织体系，产品经小试、中试达到要求后交由客户试用，经测试确保品质稳定后推向市场。
同时，公司重视科技创新和人才培养，经过多年发展已形成稳定的研发技术团队，形成科技自主创新体系。公司已先后与山东理工大学、青岛科技大学等国内高校保持产学研合作关系，且设有博士后科研工作站，持续推动高端人才联合培养。
报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
√适用 □不适用
| “专精特新”认定 | √国家级 □省（市）级 |
| “单项冠军”认定 | √国家级 □省（市）级 |
| “高新技术企业”认定 | √是 |
| 其他相关的认定情况 | 山东省瞪羚企业- 山东省工业和信息化厅 山东省地方金融监督管理局 中国人民银行济南分行 |
| 其他相关的认定情况 | 山东省中小企业隐形冠军企业 - 山东省工业和信息化厅 |
| 其他相关的认定情况 | 博士后科研工作站 - 人力资源和社会保障部 全国博士后管委会 |
| 其他相关的认定情况 | 国家体育产业示范单位 - 国家体育总局 |
| 其他相关的认定情况 | 国家知识产权示范企业 - 国家知识产权局 |
| 其他相关的认定情况 | 山东省企业技术中心 - 山东省发展和改革委员会 |
| 其他相关的认定情况 | 山东省工程研究中心 - 山东省发展和改革委员会 |
| 其他相关的认定情况 | 山东省技术创新示范企业 - 山东省工业和信息化厅 |
| 其他相关的认定情况 | 上海市绿色工厂 - 上海市经济和信息化委员会 上海市发展和改革委员会 |
公司之全资子公司“东大化学”被工业和信息化部认定为国家级“专精特新”小巨人；公司之全资子公司“一诺威新材料”被山东省工业和信息化厅认定为“专精特新中小企业”；公司之全资子公司“东大聚氨酯”被上海市经济和信息化委员会认定为“专精特新中小企业”。
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
报告期内，公司业务范围仍以生产和销售聚氨酯原材料及EO、PO、AA其他下游衍生物产品，同时经营PPG、MDI、TDI等聚氨酯原料为主。公司始终秉持安全发展、科学发展、高质量发展的理念，聚焦主业，继续发挥聚醚、聚酯双产业链规模优势，持续加大市场开发力度，紧跟市场需求及行业发展趋势，优化产品结构，持续提升市场份额，提升公司综合竞争力；公司始终坚持科技强企，持续以科技创新为驱动，持续进行研发投入，截至报告期末公司共获得发明专利授权520项，主持或参与起草了28项国家标准及多项行业标准。报告期末，公司总资产23.73亿元，较期初增加2.52%；净资产14.33亿元，较期初减少0.48%。报告期内，公司实现营业收入33.18亿元，同比增长10.17%；营业利润8561.56万元，同比增长23.70%；净利润7232.50万元，同比增长24.45%，其中扣除非经常性损益后净利润为6513.41万元，同比增长
23.95%；报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少3748.85万元，同比减少73.68%；投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加5687.94万元；筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少36203.01万元。
（二） 行业情况
聚氨酯材料因制备工艺通用、结构性能调控性强、综合性能优异等优势，而被誉为“第五大塑料”，产品可广泛应用于制备弹性体、涂料、胶粘剂、泡沫、塑料等。作为一种能满足高性能化、功能化、绿色化和可持续化的新型材料，聚氨酯行业已逐渐成为我国化工和新材料行业中增长最快的行业之一，产品应用领域涵盖工业、建筑、体育、交通、日用消费品等国民经济的各个方面，与人们的生活息息相关。我国是全球最大的聚氨酯生产和消费国，并已成为全球聚氨酯战略中心，行业和材料集聚效应凸显。公司系列产品均属于化工和新材料行业中聚氨酯行业，属于国家产业政策鼓励支持类行业。公司主营的产品顺应了产业升级和行业进步的方向与趋势，发展空间广阔，市场占有率稳步提升，竞争力持续增强。
从行业安全和环保政策来看，化工行业一直以来受安全和环保监管关注，政策法规颁布密集，这也对化工行业提出越来越高的生产要求，国家政策层面对环保绿色类型产品的倾斜，引导聚氨酯行业整合与转型升级，促进了整个行业的规范化和进步，加快了规模以上企业的行业竞争力。公司在报告期内严格按照国家安全、环保政策的要求，持续提高公司安全与环保管控水平。
2023年以来，在全球经济下行以及行业产能持续扩张等多重因素影响下，化工行业景气渐弱。2024年随着下游传统行业的稳定发展、海外补库以及新能源行业等新兴行业的蓬勃发展，行业新增产能投放的放缓，以旧换新政策的推行拉动聚氨酯终端需求，内外需求逐步发力，我国经济保持稳健增长，带动化工领域需求有所复苏，但上半年受国际原油市场价格波动等因素影响，化工行业虽然略有复苏但行业整体利润水平仍处于相对低位。
2024年，我国沿着“十四五”发展规划方向，整体化工产业在绿色低碳、高附加值产品等方面持续发力，我国出台了《关于“十四五”推动石化化工行业高质量发展的指导意见》、《精细化工产业创新发展实施方案（2024—2027年）》等政策支持聚氨酯的发展，化工行业将迎来产业重构、产业转型的重大发展机遇。化工新材料--聚氨酯产业发展整体步入高技术引领、产品迭代速度快、产业规模和需求不断扩大的阶段。长期来看，碳中和背景下的产业升级和集中度提升将是未来几年行业发展的主基调。报告期内公司立足实际，在提质降本增效方面持续发力，有力应对市场形势变化；同时积极响应行业政策和市场新态势，着力布局多项新产品、新技术，发展新动能稳步提升。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 287,658,457.36 | 12.12% | 313,010,665.64 | 13.52% | -8.10% |
| 交易性金融资产 | 50,305,940.97 | 2.12% | 101,526,658.75 | 4.39% | -50.45% |
| 应收票据 | 245,405,414.43 | 10.34% | 230,904,728.68 | 9.98% | 6.28% |
| 应收账款 | 146,974,523.39 | 6.19% | 181,712,687.97 | 7.85% | -19.12% |
| 应收款项融资 | 68,270,691.54 | 2.88% | 25,342,111.59 | 1.09% | 169.40% |
| 其他应收款 | 14,361,212.78 | 0.61% | 2,995,197.82 | 0.13% | 379.47% |
| 存货 | 351,721,139.77 | 14.82% | 271,915,968.02 | 11.75% | 29.35% |
| 其他流动资产 | 30,683,018.91 | 1.29% | 17,776,319.75 | 0.77% | 72.61% |
| 投资性房地产 | 1,401,404.12 | 0.06% | 1,486,594.64 | 0.06% | -5.73% |
| 长期股权投资 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | |
| 固定资产 | 712,612,015.28 | 30.03% | 646,425,574.89 | 27.93% | 10.24% |
| 在建工程 | 148,810,772.01 | 6.27% | 208,567,623.69 | 9.01% | -28.65% |
| 无形资产 | 184,970,450.54 | 7.79% | 188,027,375.53 | 8.12% | -1.63% |
| 商誉 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | |
| 长期待摊费用 | 1,044,838.33 | 0.04% | 742,264.70 | 0.03% | 40.76% |
| 短期借款 | 64,531,644.45 | 2.72% | 64,539,683.34 | 2.79% | -0.01% |
| 应付票据 | 27,135,000.00 | 1.14% | 9,864,000.00 | 0.43% | 175.09% |
| 长期借款 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | |
| 专项储备 | 7,022,182.82 | 0.30% | 1,406,295.53 | 0.06% | 399.34% |
资产负债项目重大变动原因：
1、交易性金融资产期末较期初减少5122.07万元，降幅50.45%，主要原因系报告期初利用暂时闲置募集资金购买理财产品余额10000万元，报告期末利用暂时闲置募集资金购买理财产品余额5000万元，较期初减少5000万元所致。
2、应收款项融资期末较期初增加4292.86万元，增幅169.40%，主要原因系报告期末公司在库的“6+9”银行承兑汇票增加所致（其中6指中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、中国邮政储蓄银行、交通银行6大商业银行，9指招商银行、浦发银行、中信银行、兴业银行、平安银行、光大银行、华夏银行、民生银行、浙商银行9家上市股份制银行）。
3、其他应收款期末较期初增加1136.60万元，增幅379.47%，主要原因系报告期内公司之全资子公司一诺威新材料支付项目建设用土地保证金1190.82万元所致。
4、其他流动资产期末较期初增加1290.67万元，增幅72.61%，主要原因系报告期末公司待认证进项税额、留抵税额增加所致。
5、长期待摊费用期末较期初增加30.26万元，增幅40.76%，主要原因系报告期内公司客户关系管理系统CRM系统及供应商关系管理系统SRM系统服务费用计入长期待摊费用所致。
6、应付票据期末较期初增加1727.10万元，增幅175.09%，主要原因系报告期内公司办理应付票据金额增加所致。
7、专项储备期末较期初增加561.59万元，增幅399.34%，主要原因系报告期末计提的安全生产储备结余增加所致。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期 |
| 金额 | 占营业收入 的比重% | 金额 | 占营业收入 的比重% | 金额变动比例% | |
| 营业收入 | 3,318,178,235.65 | - | 3,011,866,932.90 | - | 10.17% |
| 营业成本 | 3,128,570,151.64 | 94.29% | 2,798,334,928.49 | 92.91% | 11.80% |
| 毛利率 | 5.71% | - | 7.09% | - | - |
| 销售费用 | 39,291,814.14 | 1.18% | 36,254,157.10 | 1.20% | 8.38% |
| 管理费用 | 50,612,885.36 | 1.53% | 66,257,567.33 | 2.20% | -23.61% |
| 研发费用 | 20,097,538.64 | 0.61% | 19,761,893.66 | 0.66% | 1.70% |
| 财务费用 | -12,961,649.22 | -0.39% | -7,712,241.85 | -0.26% | -68.07% |
| 信用减值损失 | 354,630.41 | 0.01% | -4,803,463.91 | -0.16% | -107.38% |
| 资产减值损失 | -5,852,663.57 | -0.18% | -1,870,660.25 | -0.06% | 212.87% |
| 其他收益 | 8,169,732.92 | 0.25% | 5,314,171.31 | 0.18% | 53.73% |
| 投资收益 | -1,072,469.14 | -0.03% | -8,131,594.70 | -0.27% | 86.81% |
| 公允价值变动收益 | 270,694.52 | 0.01% | -12,610,844.73 | -0.42% | 102.15% |
| 资产处置收益 | -245,891.54 | -0.01% | 314,117.68 | 0.01% | -178.28% |
| 汇兑收益 | |||||
| 营业利润 | 85,615,552.04 | 2.58% | 69,210,359.54 | 2.30% | 23.70% |
| 营业外收入 | 918,756.22 | 0.03% | 1,169,373.43 | 0.04% | -21.43% |
| 营业外支出 | 705,748.80 | 0.02% | 251,696.07 | 0.01% | 180.40% |
| 净利润 | 72,325,040.88 | - | 58,114,683.76 | - | 24.45% |
项目重大变动原因：
1、财务费用较上年同期减少524.94万元，降幅68.07%，主要原因系报告期内汇兑收益较去年同期增加所致。
2、信用减值损失较上年同期减少515.81万元，降幅107.38%，主要原因系报告期末公司以信用证方式结算的出口业务减少,应收账款较期初减少，冲回计提信用减值损失所致。
3、资产减值损失较上年同期增加398.20万元，增幅212.87%，主要原因系报告期末公司存货市场价格下行，依据存货成本与可变现净值孰低原则计提的存货跌价准备增加所致。
4、其他收益较上年同期增加285.56万元，增幅53.73%，主要原因系报告期内公司根据《财政部 税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》享受税收优惠，及报告期内收到政府补助所致。
5、投资收益较上年同期增加705.91万元，增幅86.81%，主要原因系报告期内公司到期的外汇衍生品业务产生投资损失较上年同期减少所致。
6、公允价值变动收益较上年同期增加1288.15万元，增幅102.15%，主要原因系资产负债表日公司根据金融机构提供的公允价值对外汇衍生品业务进行公允价值调整，报告期末产生公允价值变动收益，上年同期产生公允价值变动损失。
7、资产处置收益较上年同期减少56万元，降幅178.28%，主要原因系报告期内处置固定资产产生损失，上年同期处置固定资产产生收益所致。
8、营业外支出较上年同期增加45.41万元，增幅180.40%，主要原因系报告期内公司处置固定资产报废产生损失及慈善捐赠支出所致。
（2） 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 2,628,593,696.60 | 2,266,692,331.21 | 15.97% |
| 其他业务收入 | 689,584,539.05 | 745,174,601.69 | -7.46% |
| 主营业务成本 | 2,455,565,870.77 | 2,092,477,851.67 | 17.35% |
| 其他业务成本 | 673,004,280.87 | 705,857,076.82 | -4.65% |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期增减% | 毛利率比上年同期增减 |
| 聚氨酯弹性体 | 1,157,642,058.17 | 1,082,246,536.74 | 6.51% | 28.13% | 32.66% | 减少3.2个百分点 |
| 聚酯多元醇、聚醚多元醇（PPG）及聚氨酯组合聚醚 | 1,264,046,238.52 | 1,187,697,472.14 | 6.04% | 4.12% | 4.07% | 增加0.05个百分点 |
| EO、PO其他下游衍生精细化工材料 | 206,885,412.48 | 185,491,673.25 | 10.34% | 38.95% | 37.08% | 增加1.22个百分点 |
| 工程施工 | 19,987.43 | 130,188.64 | -551.35% | -93.43% | 14.86% | 减少614.11个百分点 |
| 其他业务收入 | 689,584,539.05 | 673,004,280.87 | 2.40% | -7.46% | -4.65% | 减少2.88个百分点 |
| 合计 | 3,318,178,235.65 | 3,128,570,151.64 | - | - | - | - |
按区域分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减 |
| 境内 | 2,513,045,195.37 | 2,371,817,767.09 | 5.62% | 17.79% | 19.55% | 减少1.39个百分点 |
| 境外 | 805,133,040.28 | 756,752,384.55 | 6.01% | -8.34% | -7.07% | 减少1.28个百分点 |
| 合计 | 3,318,178,235.65 | 3,128,570,151.64 | - | - | - | - |
收入构成变动的原因：
1、EO、PO其他下游衍生精细化工材料收入较上年同期增加38.95%，主要原因系报告期内表活聚醚单体产品加大市场开发力度，销售订单增加营业收入增加。
2、工程施工收入较上年同期减少93.43%，主要原因系报告期内公司减少工程施工业务开发，且前期塑胶工程竣工验收后根据合同和工程量估算收入，报告期内根据最终审计结算金额调整收入，因存在审计调减工程毛利为负值。
3、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 13,390,299.53 | 50,878,783.91 | -73.68% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 37,539,186.69 | -19,340,256.70 | 294.10% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -86,312,690.44 | 275,717,413.19 | -131.30% |
现金流量分析：
报告期末合同负债较报告期初减少2284.46万元，应收账款减少3473.82万元，预付款项增加1333.20万元，其他应收款增加1136.60万元，存货增加7982.52万元，应付账款及应付票据增加7273.42万元，且报告期内以银行承兑汇票方式结算的业务比例增加应收款项融资增加4292.86万元。
2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加5687.94万元，增幅294.10%，主要原因系报告期内公司利用暂时闲置募集资金购买理财产品10000万元到期收回后再次购买理财产品5000万元所致。
3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少36203.01万元，降幅131.30%，主要原因系上年同期公司公开发行股票收到募集资金所致。
4、 理财产品投资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 理财产品类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 | 预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形对公司的影响说明 |
| 银行理财产品 | 暂时闲置募集资金 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | - | 不存在 |
| 银行理财产品 | 暂时闲置募集资金 | 20,000,000.00 | 0 | - | 不存在 |
| 银行理财产品 | 暂时闲置募集资金 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | - | 不存在 |
| 合计 | - | 70,000,000.00 | 50,000,000.00 | - |
单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财
□适用 √不适用
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 一诺威新材料 | 控股子公司 | 组合聚醚多元醇、聚醚多元醇研发、生产、销售；货物进出口 | 60,000,000 | 571,288,493.80 | 359,882,083.15 | 1,022,794,983.29 | 16,224,412.48 |
| 一诺威贸易 | 控股子公司 | 聚氨酯弹性体的销售；化工产品的销售；货物进出口 | 10,000,000 | 12,113,981.88 | 11,199,357.72 | 6,358,144.09 | 254,149.88 |
| 东大聚氨酯 | 控股子公司 | 组合聚醚生产销售；化工原料及产品销售；货物进出口 | 20,000,000 | 177,497,730.96 | 125,830,924.05 | 275,036,523.05 | 6,492,248.87 |
| 东大化学 | 控股子公司 | 聚氨酯、特种聚醚单体研发、生产、销售；货物进出口 | 80,000,000 | 321,572,401.29 | 166,997,276.22 | 388,718,343.68 | 10,632,921.26 |
| 一诺威体育 | 控股子公司 | 塑胶跑道材料、球场材料、人造草坪、建筑材料销售；体育场地设施工程设计与施工；塑胶跑道工程、建筑工程施工 | 10,000,000 | 1,121,103.81 | -5,002,019.47 | 43,363.97 | 59,090.04 |
| 一诺威精细化工 | 控股子公司 | 聚氨酯产品及制品生产与销售；化工产品销售 | 20,000,000 |
主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对关键审计事项的说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司合规合法稳健发展的同时积极履行社会责任，建立了完善的安全管理体系、质量管理体系、环境管理体系和职业健康管理体系，依法诚信经营、重视环保及职业健康工作，按时纳税，对公司股东、客户、员工及社会负责。对外积极参与社会公益慈善事业，努力为地方社区及教育扶贫工作贡献绵力。报告期内，公司积极参加上海金山区“蓝天下的至爱”捐款、新疆喀什英吉沙县萨罕镇硝乎鲁克村帮扶活动、帮扶结对村临淄区金山镇大寨村的老人和困难群众等各项公益捐赠活动。
（三） 环境保护相关的情况
√适用 □不适用
2024年上半年，公司坚持走绿色可持续发展之路，增强责任意识，落实环保主体责任，细化环保管理职责，推进经济发展与环保治理同规划、同筹谋，为建设人与自然和谐共生的现代化企业而奋楫笃行。公司积极响应生态环境部门号召，大力推进清洁生产审核工作，推动污染防治从“末端治理”向“源头预防”和“过程控制”的本质转变，促进节能降耗与减污降碳双向改善。公司大力推进蓄热式焚烧炉建设，实现挥发性有机物彻底处理、超低排放；开展多轮次全员环保培训，提升全员环保合法合规意识，提高环保管理技能，环保管理再提升一个台阶；废气污染物达标排放，危险废物委托资质厂家合法合规处置，各项环保处理装置稳定运行，企业各项环保工作有序高效开展，同时积极推进“源头减废”，变废为宝，向“零”排放迈进，助力企业“绿色低碳、可持续发展”之路。
十二、 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
□适用 √不适用
十三、 对 2024年 1-9 月经营业绩的预计
□适用 √不适用
十四、 公司面临的风险和应对措施
| 重大风险事项名称 | 公司面临的风险和应对措施 |
| 产品技术更新换代风险 | 重大风险事项描述： 公司一贯重视研发投入，较高的研发投入和技术研发实力从根本上保证了公司的核心竞争力和市场领先优势。但随着下游客户对产品需求层次的提高，产品技术更新速度随之加快，若公司不能顺应未来市场变化研发出技术含量更高的新型产品，将会影响公司今后的长远发展。 应对措施： 公司目前拥有研发人员118 人，累计授权520项发明专利，均为自主研发取得，在山东和上海基地设有博士工作室，一诺威于2015 年 9 月获批设立博士后科研工作站，并与山东理工大学、青岛科技大学等高等院校建立深层次合作，充足的高端人才配备，有力地保障了公司持续的研发能力，技术创新优势明显。较高的技术研发实力从根本上保证了公司的核心竞争力和市场领先优势。 |
| 上游原材料价格波动的风险 | 重大风险事项描述： 报告期内，公司主要原材料TDI、MDI、EO、PO、AA等价 |
| 格受宏观经济以及国内外市场供求情况的影响而波动频繁。尽管公司可努力通过调整产品售价转移原材料价格波动风险，但如果未来主要原材料价格出现频繁大幅波动，仍将会提高公司对采购成本控制的难度，从而在一定程度上影响公司盈利能力的稳定性。 应对措施： 1）与行业龙头供应商签订年度采购合同，保障供应。 2）利用进出口渠道优势，根据国际市场行情的变动，适时调整大宗原料的采购渠道，积极应对原料价格波动。 3）工艺改善，设备设施改造，降低生产制造费用，对各项费用进行详细管控，降本增效，减少能源使用，降低能源依赖性。 4）优化产品结构，加大新产品、高附加值产品的开发力度。 | |
| 汇率波动的风险 | 重大风险事项描述： 汇率波动对公司的影响主要表现在两个方面：第一，若人民币持续大幅升值，公司产品在国际市场的价格优势将被削弱，从而影响公司的经营业绩；第二，公司出口业务主要以美元结算，汇兑损益对公司业绩有一定影响。随着公司海外销售收入的持续增加，若未来人民币汇率不稳定，将可能会因汇率波动而使公司产生较大的汇兑风险。 应对措施： 1）公司国际贸易部紧跟市场行情，根据汇率波动的情况选择美元或人民币进行结算。 2）国际贸易部与财务部随时关注汇率走势及时结汇规避汇率风险，提高汇兑收益，保障公司出口业务的盈利空间。 |
| 税收优惠风险 | 重大风险事项描述： 公司及下属子公司一诺威新材料、东大化学及东大聚氨酯目前均为高新技术企业，享受15%的企业所得税率。根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）及《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）的有关规定，高新技术企业满3年后需重新认定，如果前述主体未来不能通过高新技术企业的重新认定，将不再享受相关税收优惠，将按25%的税率缴纳企业所得税。 应对措施： 1）创新是引领企业发展的第一动力，持续加大科技创新能力，加快对新技术、新产品的研发。 2）继续与高等院校进行深层次合作，充分利用高校资源，发挥公司人才积累优势，加快公司持续的研发能力和技术创新优势。 |
| 安全生产风险 | 重大风险事项描述： 公司及下属部分子公司日常生产中需要使用EO、PO以及MDI等危险化学品作为原材料，部分危险化学品具有易燃易爆等特点。尽管公司已经根据相关规定取得危险化学品使用许可证并进行危险化学品备案登记，制定了相关的安全生产管理制度并严格执行该制度，且报告期内公司及下属子公司未发生影响生产经营的重大安全生产事故。但基于危险化学品本身的危险性，如果因偶然因素介入引发安全生产事故，则会影响公司的正常生产经营。 应对措施： 1）公司实行全员安全管理，各级管理层对各自的安全负责，坚持以风险管控为核心，强化安全管理主体责任。 |
| 2）识别最新安全相关法律法规并及时修订相关安全管理制度，进行管理制度的培训教育，实现相关人员知法、懂法、用法。 3）重点管控重大危险源，制定重大危险源安全管理实施方案，落实重大危险源包保责任制，明确操作负责人、技术负责人和主要负责人，将日常管理落实到位。 4）持续落实工程技术措施，持续提升本质安全管理水平。根据生产工艺过程，对项目建设、工艺设计、开停车、检维修、异常处置等五个方面重点管控，深度分析，着力提升过程安全能力。 5）进行全面的隐患排查，树立隐患即事故的理念，杜绝重大隐患，减少一般隐患，坚决做到零伤害、零事故，强化红线意识，树立底线思维，提升安全意识。 | |
| 环境保护风险 | 重大风险事项描述： 公司隶属于化工行业，在日常生产过程中会有一定数量的废弃物排放，若处理不当，可能会对环境造成一定的影响。随着国家对环保和清洁生产的要求日益提高，环保标准进一步趋严，未来公司可能需要持续增加环保投入，从而导致生产经营成本提高，在一定程度上影响公司的经营业绩。 应对措施： 1）识别最新环保相关法律法规并及时修订相关环保管理制度，进行管理制度的培训教育。 2）加大环保设施投入，采用行业内先进的环保设施，确保污染物排放低于相关法律法规要求标准，为环境保护、生态修复做应尽的义务。 3）积极开展清洁生产，生产、技术、工艺等部门联动，改进生产工艺，源头治理，减少污染物的产生与排放。 4）进行全面的环保隐患排查，确保环保设施运行正常运行。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | √是 □否 | 四.二.（一） |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 四.二.（二） |
| 是否存在重大关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.（三） |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.（四） |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的重大合同 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
二、 重大事件详情
（一） 诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
单位：元
2、 报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3、 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
（二） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
（三） 承诺事项的履行情况
公司是否新增承诺事项
□适用 √不适用
承诺事项详细情况：
承诺的具体内容详见公司在向不特定合格投资者公开发行股票过程中披露的《招股说明书》之“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”。报告期内，公司未新增承诺事项，公司相关承诺均正常履行，不存在超期未履行完毕的情形不存在性质
| 性质 | 累计金额 | 合计 | 占期末净资产比例% | |
| 作为原告/申请人 | 作为被告/被申请人 | |||
| 诉讼或仲裁 | 171,954.03 | 171,954.03 | 0.01% | |
违反承诺的情形。
（四） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 货币资金 | 流动资产 | 冻结 | 2,922,611.76 | 0.12% | 承兑汇票保证金 |
| 应收票据 | 流动资产 | 质押 | 25,965,123.69 | 1.09% | 质押开具银行承兑汇票 |
| 应收票据 | 流动资产 | 背书 | 211,011,084.38 | 8.89% | 未终止确认的已背书票据 |
| 固定资产 | 非流动资产 | 抵押 | 76,688,927.31 | 3.23% | 抵押借款 |
| 无形资产 | 非流动资产 | 抵押 | 22,064,562.93 | 0.93% | 抵押借款 |
| 总计 | - | - | 338,652,310.07 | 14.27% | - |
资产权利受限事项对公司的影响：
资产受限原因为公司向银行贷款提供抵押担保和向银行提供保证金办理承兑汇票，及未终止确认已背书的应收票据，有利于增强公司的现金流，对公司无不利影响。
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
（一） 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 123,810,492 | 42.53% | 3,266,441 | 127,076,933 | 43.65% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 583,088 | 0.20% | -583,088 | 0 | 0.00% | |
| 董事、监事、高管 | 696,198 | 0.24% | -318,946 | 377,252 | 0.13% | |
| 核心员工 | 5,263,466 | 1.81% | 502,359 | 5,765,825 | 1.98% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 167,322,256 | 57.47% | -3,266,441 | 164,055,815 | 56.35% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 114,842,592 | 39.45% | 1,000,447 | 115,843,039 | 39.79% | |
| 董事、监事、高管 | 52,479,664 | 18.03% | -4,266,888 | 48,212,776 | 16.56% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 291,132,748 | - | 0 | 291,132,748 | - | |
| 普通股股东人数 | 10,166 | |||||
股本结构变动情况：
□适用 √不适用
（二） 持股5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 股东性质 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 徐军 | 境内自然人 | 115,425,680 | 417,359 | 115,843,039 | 39.79% | 115,843,039 | 0 |
| 2 | 李健 | 境内自然人 | 32,109,038 | 370,996 | 32,480,034 | 11.16% | 32,480,034 | 0 |
| 3 | 上海昊鑫创业投资企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 20,645,160 | 0 | 20,645,160 | 7.09% | 0 | 20,645,160 |
| 4 | 代金辉 | 境内自然人 | 4,907,340 | 0 | 4,907,340 | 1.69% | 4,907,340 | 0 |
| 5 | 董建国 | 境内自然人 | 4,756,128 | 0 | 4,756,128 | 1.63% | 4,756,128 | 0 |
| 6 | 陈海良 | 境内自然人 | 3,109,256 | 74,841 | 3,184,097 | 1.09% | 3,184,097 | 0 |
| 7 | 东吴证券－浙商银行－东吴证券一诺威员工参与北交所战略配售集合资产管理计划 | 其他 | 2,993,274 | 0 | 2,993,274 | 1.03% | 0 | 2,993,274 |
| 8 | 刘强 | 境内自然人 | 2,190,610 | 54,200 | 2,244,810 | 0.77% | 0 | 2,244,810 |
| 9 | 翟中华 | 境内自然人 | 2,126,616 | 0 | 2,126,616 | 0.73% | 0 | 2,126,616 |
| 10 | 李盛和 | 境内自然人 | 1,984,816 | 1,048 | 1,985,864 | 0.68% | 0 | 1,985,864 |
| 合计 | - | 190,247,918 | 918,444 | 191,166,362 | 65.66% | 161,170,638 | 29,995,724 | |
| 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 前十名股东不存在相互关系。 | ||||||||
持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□适用 √不适用
投资者通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东的情况：
√适用 □不适用
| 序号 | 股东名称 | 持股期间的起止日期 |
| 1 | 东吴证券－浙商银行－东吴证券一诺威员工参与北交所战略配售集合资产管理计划 | 未约定持股期间 |
二、 控股股东、实际控制人变化情况
□适用 √不适用
三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
1、 报告期内普通股股票发行情况
(1) 公开发行情况
□适用 √不适用
(2) 定向发行情况
□适用 √不适用
募集资金使用详细情况：
| 报告期内，募投项目投入募集资金金额为18,137,487.18元，截至2024年6月30日，募投项目累计投入募集资金金额为101,610,246.13元。 截至2024年6月30日，公司募集资金使用情况为： | |||
| 项目 | 金额（元） | ||
| 公开发行募集资金总额 | 323,573,005.88 | ||
| 减：发行费用 | 36,182,326.68 | ||
| （其中：置换前期已支付发行费用金额） | 13,288,010.23 | ||
| 募集资金净额 | 287,390,679.20 | ||
| 加：募集资金账户理财收益及利息收入扣减手续费后净额 | 4,326,522.52 | ||
| 减：投入募集资金项目金额 | 101,610,246.13 | ||
| （其中：置换投入募投项目金额） | 42,259,499.33 | ||
| 减：闲置募集资金暂时补充流动资金 | 30,000,000.00 | ||
| 期末余额 | 160,106,955.59 |
| 其中：使用部分闲置募集资金进行现金管理 | 50,000,000.00 |
注：具体内容详见公司于2024年8月23日在北京证券交易所网站（www.bse.cn）披露的《募集资金存放与实际使用情况的专项报告公告》（公告编号：2024-079）。
注：具体内容详见公司于2024年8月23日在北京证券交易所网站（www.bse.cn）披露的《募集资金存放与实际使用情况的专项报告公告》（公告编号：2024-079）。
四、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
五、 存续至中期报告批准报出日的债券融资情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
七、 权益分派情况
□适用 √不适用
报告期权益分派方案是否符合公司章程及相关法律法规的规定
√是 □否
中期财务会计报告审计情况：
□适用 √不适用
八、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 徐军 | 董事长 | 男 | 1967年12月 | 2019年11月8日 | 2026年5月15日 |
| 李健 | 董事、总经理 | 男 | 1966年10月 | 2019年11月8日 | 2026年5月15日 |
| 陈海良 | 董事、副总经理 | 男 | 1975年11月 | 2019年11月8日 | 2026年5月15日 |
| 徐冯逸如 | 董事 | 女 | 1996年9月 | 2021年5月7日 | 2026年5月15日 |
| 高振胜 | 董事会秘书、董事 | 男 | 1984年1月 | 2021年11月15日 | 2026年5月15日 |
| 牛富刚 | 董事 | 男 | 1984年9月 | 2024年2月22日 | 2026年5月15日 |
| 武恒光 | 独立董事 | 男 | 1979年2月 | 2024年2月22日 | 2026年5月15日 |
| 张义福 | 独立董事 | 男 | 1982年4月 | 2019年11月8日 | 2026年5月15日 |
| 齐萌 | 独立董事 | 男 | 1982年5月 | 2021年5月7日 | 2026年5月15日 |
| 宋兵 | 财务总监 | 女 | 1975年11月 | 2019年11月8日 | 2026年5月15日 |
| 荣璋 | 监事会主席 | 男 | 1972年5月 | 2021年11月5日 | 2026年5月15日 |
| 朱光宁 | 监事 | 男 | 1982年5月 | 2021年3月3日 | 2026年5月15日 |
| 司书海 | 职工代表监事 | 男 | 1984年12月 | 2023年4月25日 | 2026年5月15日 |
| 董事会人数： | 9 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 4 | ||||
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
徐军先生为公司的控股股东、实际控制人。公司董事徐冯逸如女士为徐军先生的女儿。其他董事、监事、高级管理人员之间及其与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。
（二） 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 徐军 | 董事长 | 115,425,680 | 417,359 | 115,843,039 | 39.79% | 0 | 0 | 0 |
| 李健 | 董事、总经理 | 32,109,038 | 370,996 | 32,480,034 | 11.16% | 0 | 0 | 0 |
| 陈海良 | 董事、副总经理 | 3,109,256 | 74,841 | 3,184,097 | 1.09% | 0 | 0 | 0 |
| 徐冯逸如 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 |
| 高振胜 | 董事会秘书、董事 | 60,000 | 0 | 60,000 | 0.02% | 0 | 0 | 0 |
| 牛富刚 | 董事 | 260,532 | 42,600 | 303,132 | 0.10% | 0 | 0 | 5,000 |
| 武恒光 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 |
| 张义福 | 独立董 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 |
| 事 | ||||||||
| 齐萌 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 |
| 宋兵 | 财务总监 | 1,386,388 | 40,401 | 1,426,789 | 0.49% | 0 | 0 | 0 |
| 荣璋 | 监事会主席 | 1,160,808 | 35,000 | 1,195,808 | 0.41% | 0 | 0 | 298,952 |
| 朱光宁 | 监事 | 180,000 | 5,000 | 185,000 | 0.06% | 0 | 0 | 50,000 |
| 司书海 | 职工代表监事 | 91,200 | 500 | 91,700 | 0.03% | 0 | 0 | 23,300 |
| 合计 | - | 153,782,902 | - | 154,769,599 | 53.16% | 0 | 0 | 377,252 |
（三） 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 | |
| 独立董事是否发生变动 | √是 □否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 高振胜 | 董事会秘书 | 新任 | 董事会秘书、董事 | 补选董事 |
| 牛富刚 | 无 | 新任 | 董事 | 补选董事 |
| 武恒光 | 无 | 新任 | 独立董事 | 补选独立董事 |
| 董建国 | 董事、副总经理 | 离任 | 无 | 因个人原因辞去董事、副总经理职务 |
| 朱德胜 | 独立董事 | 离任 | 无 | 因担任独立董事超过3家，辞去独立董事职务 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：
√适用 □不适用
高振胜，男，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2011年7月进入公司，曾任公司技术一部技术员、博士工作室工艺员、生产部副经理、生产部经理；现任公司董事会秘书、人力资源总监、生产总监、公司之全资子公司东大化学常务副总经理。牛富刚，男，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，2010年7月进入公司，曾任研发工程师、研发课题组组长，团委书记，国际事业部副经理、部长；现任公司之全资子公司东大聚氨酯常务副总经理、营销总监、国际事业部部长。
武恒光，男，中国国籍，无境外永久居留权，会计学博士，山东财经大学教授，博士生导师，全国会计领军人才（学术类）第七期（财政部人才工程项目），审计系主任。美国爱荷华州立大学商学院会计金融系高级访问学者、台湾政治大学商学院会计系高级访问学者，教育部学位与研究生教育发展中心评审专家，教育部经费监管专家，中国政府审计中心特约研究员。主要致力于内部控制、审计与公司财务（如并购、债券）等相关问题的研究。
（四） 股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
（一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 管理人员 | 195 | 31 | 226 | |
| 生产人员 | 625 | 48 | 577 | |
| 销售人员 | 233 | 20 | 213 | |
| 研发人员 | 147 | 29 | 118 | |
| 财务人员 | 28 | 28 | ||
| 员工总计 | 1,228 | 31 | 97 | 1,162 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 15 | 15 |
| 硕士 | 228 | 219 |
| 本科 | 341 | 325 |
| 专科 | 443 | 419 |
| 专科以下 | 201 | 184 |
| 员工总计 | 1,228 | 1,162 |
（二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
√适用 □不适用
| 项目 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 核心员工 | 46 | 0 | 1 | 45 |
核心人员的变动情况：
截止至报告期末核心员工共 45 名，报告期内公司1名核心员工退休，核心员工的减少对公司的经营发展没有影响。为稳定公司核心员工，公司将通过完善相应的薪酬制度、调整到合适的工作岗位、制定多种奖励机制等多种方式保持核心员工的稳定性。
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一） | 287,658,457.36 | 313,010,665.64 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 五、（二） | 50,305,940.97 | 101,526,658.75 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 五、（三） | 245,405,414.43 | 230,904,728.68 |
| 应收账款 | 五、（四） | 146,974,523.39 | 181,712,687.97 |
| 应收款项融资 | 五、（五） | 68,270,691.54 | 25,342,111.59 |
| 预付款项 | 五、（六） | 87,927,425.64 | 74,595,428.60 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、（七） | 14,361,212.78 | 2,995,197.82 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、（八） | 351,721,139.77 | 271,915,968.02 |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、（九） | 30,683,018.91 | 17,776,319.75 |
| 流动资产合计 | 1,283,307,824.79 | 1,219,779,766.82 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 五、（十） | 1,401,404.12 | 1,486,594.64 |
| 固定资产 | 五、（十一） | 712,612,015.28 | 646,425,574.89 |
| 在建工程 | 五、（十二） | 148,810,772.01 | 208,567,623.69 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 五、（十三） | 5,037,799.32 | 5,740,748.06 |
| 无形资产 | 五、（十四） | 184,970,450.54 | 188,027,375.53 |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 五、（十五） | 1,044,838.33 | 742,264.70 |
| 递延所得税资产 | 五、（十六） | 15,361,027.09 | 18,297,678.87 |
| 其他非流动资产 | 五、（十七） | 20,416,115.28 | 25,552,872.09 |
| 非流动资产合计 | 1,089,654,421.97 | 1,094,840,732.47 | |
| 资产总计 | 2,372,962,246.76 | 2,314,620,499.29 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、（十九） | 64,531,644.45 | 64,539,683.34 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 五、（二十） | 29,856.39 | 25,920.66 |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 五、（二十一） | 27,135,000.00 | 9,864,000.00 |
| 应付账款 | 五、（二十二） | 396,993,913.44 | 341,530,695.82 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 五、（二十三） | 76,099,001.43 | 98,943,558.42 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、（二十四） | 63,338,541.51 | 63,412,741.11 |
| 应交税费 | 五、（二十五） | 8,731,888.26 | 8,873,986.14 |
| 其他应付款 | 五、（二十六） | 15,347,835.49 | 15,121,682.69 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 五、（二十七） | 1,340,330.55 | 1,340,330.55 |
| 其他流动负债 | 五、（二十八） | 219,919,078.13 | 199,321,864.53 |
| 流动负债合计 | 873,467,089.65 | 802,974,463.26 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 五、（二十九） | 3,716,634.46 | 4,379,692.15 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 五、（三十） | 61,911,441.39 | 66,244,610.89 |
| 递延所得税负债 | 五、（十六） | 797,209.82 | 1,086,222.92 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 66,425,285.67 | 71,710,525.96 |
| 负债合计 | 939,892,375.32 | 874,684,989.22 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、（三十一） | 291,132,748.00 | 291,132,748.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、（三十二） | 259,260,798.08 | 259,260,798.08 |
| 减：库存股 | 五、（三十三） | 69,747,283.78 | 69,747,283.78 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 五、（三十四） | 7,022,182.82 | 1,406,295.53 |
| 盈余公积 | 五、（三十五） | 93,458,603.99 | 93,458,603.99 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、（三十六） | 851,942,822.33 | 864,424,348.25 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,433,069,871.44 | 1,439,935,510.07 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,433,069,871.44 | 1,439,935,510.07 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,372,962,246.76 | 2,314,620,499.29 |
法定代表人：李健 主管会计工作负责人：宋兵 会计机构负责人：宋兵
（二） 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 165,967,936.46 | 184,988,897.81 | |
| 交易性金融资产 | 50,301,327.13 | 101,386,414.85 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 169,489,096.18 | 159,637,601.30 | |
| 应收账款 | 十六、（一） | 63,629,869.35 | 86,050,745.21 |
| 应收款项融资 | 46,077,061.66 | 3,385,474.91 | |
| 预付款项 | 50,773,093.22 | 33,946,124.24 | |
| 其他应收款 | 十六、（二） | 6,257,760.56 | 5,615,595.38 |
| 其中：应收利息 | 141,566.67 | 141,566.67 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 205,170,685.84 | 145,940,718.86 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 11,460,421.66 | 5,620,110.48 | |
| 流动资产合计 | 769,127,252.06 | 726,571,683.04 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十六、（三） | 187,786,500.00 | 187,786,500.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 315,449,957.36 | 233,096,498.89 | |
| 在建工程 | 139,613,668.24 | 206,284,848.61 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 87,040,272.84 | 88,417,202.90 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 665,927.30 | 570,551.38 | |
| 递延所得税资产 | 8,458,878.95 | 9,452,440.15 | |
| 其他非流动资产 | 4,836,811.14 | 14,478,856.09 | |
| 非流动资产合计 | 743,852,015.83 | 740,086,898.02 | |
| 资产总计 | 1,512,979,267.89 | 1,466,658,581.06 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | 17,882.60 | 11,856.77 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 19,620,000.00 | 4,000,000.00 | |
| 应付账款 | 242,997,391.66 | 193,388,601.59 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 46,305,729.36 | 59,194,674.49 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 30,365,455.38 | 30,976,476.70 | |
| 应交税费 | 4,929,877.19 | 5,718,410.45 | |
| 其他应付款 | 8,718,787.95 | 7,678,452.97 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 152,901,301.34 | 152,204,759.88 | |
| 流动负债合计 | 505,856,425.48 | 453,173,232.85 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 45,131,575.96 | 47,979,272.91 | |
| 递延所得税负债 | 42,516.68 | 206,183.71 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 45,174,092.64 | 48,185,456.62 |
| 负债合计 | 551,030,518.12 | 501,358,689.47 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 291,132,748.00 | 291,132,748.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 264,107,844.77 | 264,107,844.77 | |
| 减：库存股 | 69,747,283.78 | 69,747,283.78 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 3,666,550.89 | 873,344.26 | |
| 盈余公积 | 93,512,153.99 | 93,512,153.99 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 379,276,735.90 | 385,421,084.35 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 961,948,749.77 | 965,299,891.59 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）合计 | 1,512,979,267.89 | 1,466,658,581.06 |
（三） 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 |
| 一、营业总收入 | 3,318,178,235.65 | 3,011,866,932.90 | |
| 其中：营业收入 | 五、（三十七） | 3,318,178,235.65 | 3,011,866,932.90 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 3,234,186,717.21 | 2,920,868,298.76 | |
| 其中：营业成本 | 五、（三十七） | 3,128,570,151.64 | 2,798,334,928.49 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、（三十八） | 8,575,976.65 | 7,971,994.03 |
| 销售费用 | 五、（三十九） | 39,291,814.14 | 36,254,157.10 |
| 管理费用 | 五、（四十） | 50,612,885.36 | 66,257,567.33 |
| 研发费用 | 五、（四十一） | 20,097,538.64 | 19,761,893.66 |
| 财务费用 | 五、（四十二） | -12,961,649.22 | -7,712,241.85 |
| 其中：利息费用 | 1,059,261.65 | 1,650,314.46 | |
| 利息收入 | 1,847,713.57 | 2,260,307.31 | |
| 加：其他收益 | 五、（四十 | 8,169,732.92 | 5,314,171.31 |
| 三） | |||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 五、（四十四） | -1,072,469.14 | -8,131,594.70 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 五、（四十五） | 270,694.52 | -12,610,844.73 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（四十六） | 354,630.41 | -4,803,463.91 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（四十七） | -5,852,663.57 | -1,870,660.25 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、（四十八） | -245,891.54 | 314,117.68 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 85,615,552.04 | 69,210,359.54 | |
| 加：营业外收入 | 五、（四十九） | 918,756.22 | 1,169,373.43 |
| 减：营业外支出 | 五、（五十） | 705,748.80 | 251,696.07 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 85,828,559.46 | 70,128,036.90 | |
| 减：所得税费用 | 五、（五十一） | 13,503,518.58 | 12,013,353.14 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 72,325,040.88 | 58,114,683.76 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 72,325,040.88 | 58,114,683.76 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 72,325,040.88 | 58,114,683.76 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 72,325,040.88 | 58,114,683.76 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 72,325,040.88 | 58,114,683.76 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.25 | 0.19 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.25 | 0.19 |
法定代表人：李健 主管会计工作负责人：宋兵 会计机构负责人：宋兵
（四） 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 |
| 一、营业收入 | 十六、（四） | 1,772,094,765.31 | 1,577,770,745.70 |
| 减：营业成本 | 十六、（四） | 1,677,295,337.54 | 1,465,123,827.19 |
| 税金及附加 | 3,455,552.03 | 4,059,234.81 | |
| 销售费用 | 24,256,759.60 | 21,127,461.10 | |
| 管理费用 | 22,032,411.34 | 32,525,274.02 | |
| 研发费用 | 7,277,629.60 | 8,625,284.86 | |
| 财务费用 | -8,402,541.34 | -5,007,725.62 | |
| 其中：利息费用 | 215,152.79 | ||
| 利息收入 | 1,377,400.12 | 1,782,661.99 | |
| 加：其他收益 | 3,376,528.45 | 3,283,709.74 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 十六、（五） | 39,458,491.77 | 43,323,325.11 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 283,444.53 | -6,361,037.28 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 429,442.35 | -3,965,200.35 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,490,717.19 | -277,827.67 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -246,861.58 | ||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 85,989,944.87 | 87,320,358.89 | |
| 加：营业外收入 | 415,550.37 | 722,896.28 | |
| 减：营业外支出 | 383,295.83 | 96,056.58 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 86,022,199.41 | 87,947,198.59 | |
| 减：所得税费用 | 7,359,981.06 | 7,115,190.80 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 78,662,218.35 | 80,832,007.79 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 78,662,218.35 | 80,832,007.79 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 78,662,218.35 | 80,832,007.79 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
（五） 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,196,769,202.55 | 2,831,827,947.01 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 75,698,442.71 | 78,603,315.58 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（五十二） | 11,299,448.56 | 6,214,177.66 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,283,767,093.82 | 2,916,645,440.25 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,075,014,810.70 | 2,657,819,806.95 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 128,381,955.48 | 149,361,165.65 |
| 支付的各项税费 | 25,384,600.42 | 26,577,115.66 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（五十二） | 41,595,427.69 | 32,008,568.08 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,270,376,794.29 | 2,865,766,656.34 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 13,390,299.53 | 50,878,783.91 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 3,650.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 73,080.00 | 210,685.40 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五、（五十二） | 101,359,673.48 | |
| 投资活动现金流入小计 | 101,436,403.48 | 210,685.40 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 13,001,082.20 | 9,516,243.11 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五、（五十二） | 50,896,134.59 | 10,034,698.99 |
| 投资活动现金流出小计 | 63,897,216.79 | 19,550,942.10 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 37,539,186.69 | -19,340,256.70 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 291,918,870.60 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 24,000,000.00 | 64,300,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 24,000,000.00 | 356,218,870.60 | |
| 偿还债务支付的现金 | 24,000,000.00 | 64,300,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 86,312,690.44 | 1,603,214.87 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、（五十二） | 14,598,242.54 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 110,312,690.44 | 80,501,457.41 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -86,312,690.44 | 275,717,413.19 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 11,978,259.80 | 2,141,037.83 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -23,404,944.42 | 309,396,978.23 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 310,142,790.02 | 214,169,976.43 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 286,737,845.60 | 523,566,954.66 |
法定代表人：李健 主管会计工作负责人：宋兵 会计机构负责人：宋兵
（六） 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,616,981,389.95 | 1,385,107,750.82 | |
| 收到的税费返还 | 49,853,334.50 | 49,030,814.17 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,033,377.70 | 4,904,393.25 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,670,868,102.15 | 1,439,042,958.24 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,616,594,227.78 | 1,328,151,008.71 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 58,284,035.75 | 70,986,571.10 | |
| 支付的各项税费 | 11,663,637.95 | 12,829,721.48 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 12,984,749.91 | 13,370,393.16 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,699,526,651.39 | 1,425,337,694.45 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -28,658,549.24 | 13,705,263.79 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 40,003,650.00 | 40,000,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 73,080.00 | 210,685.40 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 101,303,066.98 | 1,632,841.61 | |
| 投资活动现金流入小计 | 141,379,796.98 | 41,843,527.01 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,679,900.80 | 4,242,742.05 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 50,428,937.13 | 7,304,042.90 | |
| 投资活动现金流出小计 | 52,108,837.93 | 11,546,784.95 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 89,270,959.05 | 30,296,742.06 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 291,918,870.60 | ||
| 取得借款收到的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 301,918,870.60 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 84,815,047.45 | 215,152.79 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 14,598,242.54 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 84,815,047.45 | 24,813,395.33 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -84,815,047.45 | 277,105,475.27 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 6,781,522.63 | 1,146,863.62 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -17,421,115.01 | 322,254,344.74 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 183,237,796.72 | 122,724,086.93 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 165,816,681.71 | 444,978,431.67 |
（七） 合并股东权益变动表
本期情况
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 291,132,748.00 | 0.00 | 0.00 | 259,260,798.08 | 69,747,283.78 | 0.00 | 1,406,295.53 | 93,458,603.99 | 0.00 | 864,424,348.25 | 1,439,935,510.07 | ||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 291,132,748.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 259,260,798.08 | 69,747,283.78 | 0.00 | 1,406,295.53 | 93,458,603.99 | 0.00 | 864,424,348.25 | 0.00 | 1,439,935,510.07 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,615,887.29 | 0.00 | 0.00 | -12,481,525.92 | 0.00 | -6,865,638.63 |
| （一）综合收益总额 | 72,325,040.88 | 72,325,040.88 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1.股东投入的普通股 | 0.00 | ||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | ||||||||||||
| 4.其他 | 0.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -84,806,566.80 | 0.00 | -84,806,566.80 |
| 1.提取盈余公积 | 0.00 | ||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | 0.00 | ||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | -84,806,566.80 | -84,806,566.80 | |||||||||||
| 4.其他 | 0.00 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1.资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | 0.00 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | ||||||||||||
| 6.其他 | 0.00 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,615,887.29 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,615,887.29 |
| 1.本期提取 | 7,136,773.84 | 7,136,773.84 | |||||||||||
| 2.本期使用 | 1,520,886.55 | 1,520,886.55 | |||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 291,132,748.00 | 259,260,798.08 | 69,747,283.78 | 0.00 | 7,022,182.82 | 93,458,603.99 | 0.00 | 851,942,822.33 | 1,433,069,871.44 |
上期情况
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 收益 | 准备 | ||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 261,200,000.00 | 1,802,866.88 | 1,741,508.30 | 81,873,750.60 | 864,523,890.41 | 1,211,142,016.19 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 261,200,000.00 | 1,802,866.88 | 1,741,508.30 | 81,873,750.60 | 864,523,890.41 | 1,211,142,016.19 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 29,932,748.00 | 257,529,796.83 | 14,598,242.54 | 767,085.78 | 58,114,683.76 | 331,746,071.83 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 58,114,683.76 | 58,114,683.76 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 29,932,748.00 | 257,529,796.83 | 14,598,242.54 | 272,864,302.29 | |||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 29,932,748.00 | 29,932,748.00 | |||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4.其他 | 257,529,796.83 | 14,598,242.54 | 242,931,554.29 | ||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 767,085.78 | 767,085.78 | |||||||||||
| 1.本期提取 | 7,289,288.42 | 7,289,288.42 | |||||||||||
| 2.本期使用 | 6,522,202.64 | 6,522,202.64 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 291,132,748.00 | 259,332,663.71 | 14,598,242.54 | 2,508,594.08 | 81,873,750.60 | 922,638,574.17 | 1,542,888,088.02 |
法定代表人：李健 主管会计工作负责人：宋兵 会计机构负责人：宋兵
（八） 母公司股东权益变动表
本期情况
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 291,132,748.00 | 264,107,844.77 | 69,747,283.78 | 873,344.26 | 93,512,153.99 | 385,421,084.35 | 965,299,891.59 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 291,132,748.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 264,107,844.77 | 69,747,283.78 | 0.00 | 873,344.26 | 93,512,153.99 | 0.00 | 385,421,084.35 | 965,299,891.59 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,793,206.63 | 0.00 | 0.00 | -6,144,348.45 | -3,351,141.82 |
| （一）综合收益总额 | 78,662,218.35 | 78,662,218.35 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1.股东投入的普通股 | 0.00 | |||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | |||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权 | 0.00 | |||||||||||
| 益的金额 | ||||||||||||
| 4.其他 | 0.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -84,806,566.80 | -84,806,566.80 |
| 1.提取盈余公积 | 0.00 | |||||||||||
| 2.对所有者（或股东）的分配 | -84,806,566.80 | -84,806,566.80 | ||||||||||
| 3.其他 | 0.00 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1.资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | 0.00 | |||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 6.其他 | 0.00 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,793,206.63 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,793,206.63 |
| 1.本期提取 | 3,334,458.79 | 3,334,458.79 | ||||||||||
| 2.本期使用 | 541,252.16 | 541,252.16 | ||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 291,132,748.00 | 264,107,844.77 | 69,747,283.78 | 3,666,550.89 | 93,512,153.99 | 379,276,735.90 | 961,948,749.77 |
上期情况
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 261,200,000.00 | 6,649,913.57 | 54,355.76 | 81,927,300.60 | 396,952,127.82 | 746,783,697.75 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 261,200,000.00 | 6,649,913.57 | 54,355.76 | 81,927,300.60 | 396,952,127.82 | 746,783,697.75 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 29,932,748.00 | 257,529,796.83 | 14,598,242.54 | 38,777.35 | 80,832,007.79 | 353,735,087.43 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 80,832,007.79 | 80,832,007.79 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 29,932,748.00 | 257,529,796.83 | 14,598,242.54 | 272,864,302.29 | ||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 29,932,748.00 | 29,932,748.00 | ||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4.其他 | 257,529,796.83 | 14,598,242.54 | 242,931,554.29 | |||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1.提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2.对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3.其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 38,777.35 | 38,777.35 | ||||||||||
| 1.本期提取 | 3,248,323.36 | 3,248,323.36 | ||||||||||
| 2.本期使用 | 3,209,546.01 | 3,209,546.01 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 291,132,748.00 | 264,179,710.40 | 14,598,242.54 | 93,133.11 | 81,927,300.60 | 477,784,135.61 | 1,100,518,785.18 |
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 | □是 √否 | |
| 8．是否存在向所有者分配利润的情况 | √是 □否 | 五、（三十六） |
| 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 | □是 √否 | |
| 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况 | □是 √否 | |
| 12．是否存在企业结构变化情况 | □是 √否 | |
| 13．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 15．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 16．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 17．是否存在预计负债 | □是 √否 |
附注事项索引说明：
根据公司2024年4月30日召开的2023年年度股东大会审议通过的《关于公司2023年度权益分派预案的议案》，公司目前总股本291,132,748股，根据扣除回购专户8,444,192股后的282,688,556股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利3元（含税），共派发现金红利84,806,566.80元。权益分派权益登记日为2024年6月6日，权益分派完成日期为2024年6月7日。
（二） 财务报表项目附注
山东一诺威聚氨酯股份有限公司
财务报表附注（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、企业的基本情况
山东一诺威聚氨酯股份有限公司（以下简称“公司”或“一诺威”）原名为“淄博一诺威聚氨酯有限公司”，公司成立于2003年12月3日。2013年9月14日，根据临时股东会关于公司改制变更的决议，公司改制变更为股份有限公司，名称变更为“山东一诺威聚氨酯股份有限公司”。公司企业法人营业执照统一社会信用代码号为91370300757453175C，公司注册地址位于山东省淄博市高新区宝山路5577号。公司股票于2023年4月3日在北京证券交易所上市交易，股票简称“一诺威”，股票代码834261。公司主营业务：聚氨酯原材料及EO、PO其他下游衍生物的研发、生产与销售。公司经营范围：许可项目：危险化学品生产；危险化学品经营；有毒化学品进出口；建设工程施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：新材料技术研发；化工产品生产（不含许可类化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；合成材料制造（不含危险化学品）；合成材料销售；基础化学原料制造（不含危险化学品等许可类化学品的制造）；专用化学产品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；新型建筑材料制造（不含危险化学品）；生物基材料技术研发；生物基材料制造；生物基材料销售；工程塑料及合成树脂制造；工程塑料及合成树脂销售；涂料制造（不含危险化学品）；涂料销售（不含危险化学品）；密封用填料制造；密封用填料销售；新材料技术推广服务；工程和技术研究和试验发展；体育场地设施工程施工；体育用品及器材零售；货物进出口；进出口代理；国内贸易代理；互联网销售（除销售需要许可的商品）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下称企业会计准则），并基于制定的重要会计政策和会计估计进行编制。
（二）持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策和会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了2024年6月30日的财务状况、2024年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
(二)会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(五)重要性标准确定的方法和选择依据
1.财务报表项目的重要性
本公司确定财务报表项目重要性，以是否影响财务报表使用者作出经济决策为原则，从性质和金额两方面考虑。财务报表项目金额的重要性，以相关项目占资产总额、负债总额、所有者权益总额、营业收入、净利润的一定比例（5%）为标准；财务报表项目性质的重要性，以是否属于日常经营活动、是否导致盈亏变化、是否影响监管指标等对财务状况和经营成果具有较大影响的因素为依据。
2.财务报表项目附注明细项目的重要性
本公司确定财务报表项目附注明细项目的重要性，在财务报表项目重要性基础上，以具体项目占该项目一定比例，或结合金额确定，同时考虑具体项目的性质。某些项目对财务报表而言不具有重要性，但可能对附注而言具有重要性，仍需要在附注中单独披露。财务报表项目附注相关重要性标准为：
| 项 目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项金额占应收款项或坏账准备10%以上，且金额超过500万元，或当期计提坏账准备影响盈亏变化 |
| 重要应收款项坏账准备收回或转回 | 单项金额占当期坏账准备转回10%以上，且金额超过500万元，或影响当期盈亏变化 |
| 重要的应收款项实际核销 | 单项金额占应收款项或坏账准备10%以上，且金额超过500万元 |
| 预收款项及合同资产账面价值发生重大变动 | 当期变动幅度超过30% |
| 重要的在建工程项目 | 投资预算金额较大，如占现有固定资产规模比例超过10%,且当期发生额占在建工程本期发生总额10%以上 |
| 超过一年的重要应付账款 | 单项金额占应付账款总额10%以上，且金额超过500万元 |
| 超过一年的重要其他应付款 | 单项金额占其他应付款总额10%以上，且金额超过500万元 |
| 重要的预计负债 | 单项类型预计负债占预计负债总额10%以上，且金额超过100万元 |
| 重要的投资活动 | 单项投资占收到或支付投资活动现金流入或流出总额的10%以上，且金额超过500万元 |
| 项 目 | 重要性标准 |
| 重要的或有事项 | 金额超过1000万元，且占合并报表净资产绝对值10%以上 |
(六)企业合并
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
(七)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1.控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。
2.合并财务报表的编制方法
（1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（2）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（3）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
（4）处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
(八)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
(九)现金及现金等价物的确定标准
本公司编制现金流量表时所确定的现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(十)外币业务及外币财务报表折算
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
(十一)金融工具
1.金融工具的分类、确认和计量
（1）金融资产
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：
①以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。
该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
2.金融工具的公允价值的确认方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
3.金融工具的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
(十二)预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1.预期信用损失的范围
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、其他应收款、进行减值会计处理并确认坏账准备。
2.预期信用损失的确定方法
预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。
3.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债。
4.应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
（1）本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
①按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司对除单项认定的应收款项，根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据按照信用风险特征组合：
| 组合类别 | 确定依据 |
| 组合1：银行承兑汇票 | 依据承兑银行信用风险较高的银行确定 |
| 组合2：商业承兑汇票 | 依据承兑人为企业确定 |
应收账款按照信用风险特征组合：
| 组合类别 | 确定依据 |
| 组合1：单项计提组合 | 依据有明确证据表明款项不能收回的特征确定 |
| 组合2：合并范围内单位组合 | 依据客户是否属于合并范围确定 |
| 组合3：非合并范围内单位组合 | 依据客户账龄确定 |
对于划分为组合的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
②基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。
③按照单项计提坏账准备的判断标准
本公司对应收款项进行单项认定并计提坏账准备，单项计提的判断标准是发生诉讼、客户已破产、财务发生重大困难等的应收款项单项认定，全额计提坏账准备。
5.其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
（1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干信用风险特征组合，在组合基础上计算预期信用损失。
（2）基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。
（3）按照单项计提坏账准备的判断标准
本公司对其他金融资产进行单项认定并计提坏账准备。单项计提的判断标准是发生诉讼、客户已破产、财务发生重大困难等的应收款项单项认定，全额计提坏账准备。
(十三)存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
4.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
5.存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
(十四)合同资产和合同负债
1.合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照附注预期信用损失的确定方法。
2.合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(十五)长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
2.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有
关规定确定。
3.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
(十六)投资性房地产
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
(十七)固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2.固定资产折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，所有固定资产均计提折旧。
| 资产类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-30 | 5 | 19-3.17 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 31.66-9.5 |
(十八)在建工程
本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表
明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
(十九)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
(二十)无形资产
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
2.使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命及其确定依据和摊销方法：
| 资产类别 | 使用寿命（年） | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 50 | 直线法摊销 |
| 软件 | 5-10 | 直线法摊销 |
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
3.研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司研发支出的范围主要包括：研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用、设计费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。
本公司根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，将其分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段支出于发生时计入当期损益，对于开发阶段的支出，在同时满足以下条件时予以资本化:本公司评估完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;本公司具有完成该无形资产并使用或出售的意图:无形资产预计能够为本公司带来经济利益:本公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。对于不满足资本化条件的开发阶段支出于发生时计入当期损益。
(二十一)长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先
抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(二十二)长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十三)职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1.短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
2.离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
3.辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4.其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
(二十四)预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其
金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十五)股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
(二十六)收入
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
本公司按照业务类型确定的收入确认具体原则和计量方法：
1.销售商品合同
①境内销售商品合同：
本公司与境内客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义
务不满足在某一时段内履行的三个条件，通常在将商品交付到客户指定地点，客户验收完成时点确认收入。
②境外销售商品合同：
本公司通常以出口报关数据已上传到电子口岸系统且取得货代公司出具的货运提单为控制权转移的时点，对境外客户销售商品确认收入。
(二十七)合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。
(二十八)政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
(二十九)递延所得税资产和递延所得税负债
1. 递延所得税的确认
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税的计量
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
(三十)租赁
本公司在合同开始日，将评估合同是否为租赁或包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或包含租赁。
1.承租人的会计处理
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
（1）使用权资产
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。
对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。
（2）租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。
2.作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
对于租赁期不超过12个月的短期租赁，以及单项资产全新时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
3.作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除以之外的均为经营租赁。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
(三十一)重要会计政策变更、会计估计变更
1.重要会计政策变更
2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》(财会[2022]31 号以下简称解释 16 号)， 其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023年1月1日起施行。执行解释 16 号的该项规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。
2.重要会计估计变更
本报告期内，本公司无重要会计估计变更。
四、税项
(一)主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 当期销项税额减当期可抵扣的进项税额 | 13%、9% |
| 城市维护建设税（注） | 应纳流转税额 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
注：公司及子公司山东一诺威新材料有限公司、山东一诺威化学贸易有限公司、山东一诺威体育产业有限公司城市维护建设税税率为7%，子公司上海东大聚氨酯有限公司、上海东大化学有限公司，根据企业当地的税收政策，城市维护建设税税率为5%。
各纳税主体适用所得税率情况：
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 山东一诺威聚氨酯股份有限公司 | 15% |
| 山东一诺威新材料有限公司 | 15% |
| 山东一诺威化学贸易有限公司 | 25% |
| 上海东大聚氨酯有限公司 | 15% |
| 上海东大化学有限公司 | 15% |
| 山东一诺威精细化工有限公司 | 25% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 山东一诺威体育产业有限公司 | 25% |
(二)重要税收优惠及批文
本公司2008年12月5日取得高新技术企业证书，2011年、2014年、2017、2020、2023年均通过复审,认定为高新技术企业，证书号：GR202337002506，继续享受高新技术企业待遇，本期所得税税率执行优惠税率15%。
子公司山东一诺威新材料有限公司2016年12月15日取得高新技术企业证书，2019年、2022年通过复审，认定为高新技术企业，有效期三年，证书号：GR202237004467，享受高新技术企业待遇，本期所得税税率执行优惠税率15%。
子公司上海东大聚氨酯有限公司2011年取得高新技术企业证书，2014年、2017、2020、2023年均通过复审，认定为高新技术企业，有效期三年，证书号：GR202331000182，继续享受高新技术企业待遇，本期所得税税率执行优惠税率15%。
子公司上海东大化学有限公司2015年4月28日取得上海市地方税务局金山区分局出具的《企业所得税优惠审批结果通知书》（沪地税金八【2015】000015号），同意上海东大化学自2014年1月1日至2016年12月31日享受高新技术企业企业所得税减按15%税率征收的优惠政策，2017年、2020、2023年通过复审，认定为高新技术企业，有效期三年，高新技术企业资格证书编号为：GR202331000516，享受高新技术企业待遇，本期所得税税率执行优惠税率15%。
五、合并财务报表重要项目注释
(一)货币资金
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 293.85 | 84.35 |
| 银行存款 | 284,735,551.75 | 310,142,705.67 |
| 其他货币资金 | 2,922,611.76 | 2,867,875.62 |
| 合计 | 287,658,457.36 | 313,010,665.64 |
(二)交易性金融资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1.分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 50,305,940.97 | 101,526,658.75 |
| 其中：理财产品 | 50,294,548.37 | 101,127,383.38 |
| 其他 | 11,392.60 | 399,275.37 |
| 合计 | 50,305,940.97 | 101,526,658.75 |
(三)应收票据
1.应收票据的分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 235,071,906.24 | 219,776,771.43 |
| 商业承兑汇票 | 10,877,377.04 | 11,713,639.21 |
| 小计 | 245,949,283.28 | 231,490,410.64 |
| 减：坏账准备 | 543,868.85 | 585,681.96 |
| 合计 | 245,405,414.43 | 230,904,728.68 |
2. 期末已质押的应收票据
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 19,538,373.69 |
| 商业承兑汇票 | 6,765,000.00 |
| 合计 | 26,303,373.69 |
3.期末已背书或贴现但在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 209,854,534.39 | |
| 商业承兑汇票 | 1,217,421.04 | |
| 合计 | 211,071,955.43 |
4.按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备的 应收票据 | |||||
| 按组合计提坏账准备的 应收票据 | 245,949,283.28 | 100 | 543,868.85 | 0.22 | 245,405,414.43 |
| 其中：组合1：银行承兑汇票 | 235,071,906.24 | 95.58 | 235,071,906.24 | ||
| 组合2：商业承兑汇票 | 10,877,377.04 | 4.42 | 543,868.85 | 5 | 10,333,508.19 |
| 合计 | 245,949,283.28 | 100 | 543,868.85 | 0.22 | 245,405,414.43 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备的 应收票据 | |||||
| 按组合计提坏账准备的 应收票据 | 231,490,410.64 | 100 | 585,681.96 | 0.25 | 230,904,728.68 |
| 其中：组合1：银行承兑汇票 | 219,776,771.43 | 94.94 | 219,776,771.43 | ||
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 组合2：商业承兑汇票 | 11,713,639.21 | 5.06 | 585,681.96 | 5 | 11,127,957.25 |
| 合计 | 231,490,410.64 | 100 | 585,681.96 | 0.25 | 230,904,728.68 |
（1）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收票据
① 组合1：银行承兑汇票
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 235,071,906.24 | 219,776,771.43 | ||||
| 合计 | 235,071,906.24 | 219,776,771.43 | ||||
② 组合2：商业承兑汇票
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 10,877,377.04 | 543,868.85 | 5.00 | 11,713,639.21 | 585,681.96 | 5.00 |
| 合计 | 10,877,377.04 | 543,868.85 | 5.00 | 11,713,639.21 | 585,681.96 | 5.00 |
5.坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 585,681.96 | -41,813.11 | 543,868.85 | |||
| 合计 | 585,681.96 | -41,813.11 | 543,868.85 | |||
(四)应收账款
1.按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 149,990,481.63 | 183,005,522.10 |
| 1至2年 | 500,442.24 | 2,143,259.06 |
| 2至3年 | 1,844,229.80 | 6,221,696.65 |
| 3至4年 | 4,739,109.00 | 1,583,669.50 |
| 4至5年 | 941,147.50 | 796,583.75 |
| 5年以上 | 1,557,408.15 | 1,206,872.72 |
| 小计 | 159,572,818.32 | 194,957,603.78 |
| 减：坏账准备 | 12,598,294.93 | 13,244,915.81 |
| 合计 | 146,974,523.39 | 181,712,687.97 |
2.按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 账面价值 | |
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 149,106.91 | 0.09 | 149,106.91 | 100 | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 159,423,711.41 | 99.91 | 12,449,188.02 | 7.81 | 146,974,523.39 |
| 其中：组合1：应收外部客户 | 159,423,711.41 | 99.91 | 12,449,188.02 | 7.81 | 146,974,523.39 |
| 合计 | 159,572,818.32 | 100 | 12,598,294.93 | 7.9 | 146,974,523.39 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 148,184.25 | 0.08 | 148,184.25 | 100 | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 194,809,419.53 | 99.92 | 13,096,731.56 | 6.72 | 181,712,687.97 |
| 其中：组合1：应收外部客户 | 194,809,419.53 | 99.92 | 13,096,731.56 | 6.72 | 181,712,687.97 |
| 合计 | 194,957,603.78 | 100 | 13,244,915.81 | 6.79 | 181,712,687.97 |
（1）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
①组合1：应收外部客户
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 149,990,481.63 | 7,499,524.09 | 5.00 | 183,005,522.10 | 9,150,276.11 | 5.00 |
| 1至2年 | 500,442.24 | 50,044.23 | 10.00 | 2,143,259.06 | 214,325.90 | 10.00 |
| 2至3年 | 1,844,229.80 | 368,845.96 | 20.00 | 6,221,696.65 | 1,244,339.33 | 20.00 |
| 3至4年 | 4,739,109.00 | 2,369,554.50 | 50.00 | 1,583,669.50 | 791,834.75 | 50.00 |
| 4至5年 | 941,147.50 | 752,918.00 | 80.00 | 796,583.75 | 637,267.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 1,408,301.24 | 1,408,301.24 | 100.00 | 1,058,688.47 | 1,058,688.47 | 100.00 |
| 合计 | 159,423,711.41 | 12,449,188.02 | 194,809,419.53 | 13,096,731.56 | ||
3.坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 13,244,915.81 | -584,678.69 | 61,942.19 | 12,598,294.93 | ||
| 合计 | 13,244,915.81 | -584,678.69 | 61,942.19 | 12,598,294.93 | ||
4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 21,609,285.28 | 13.54 | 1,080,464.26 |
| 第二名 | 10,440,052.18 | 6.54 | 522,002.61 |
| 第三名 | 9,910,679.10 | 6.21 | 495,533.96 |
| 第四名 | 4,963,103.52 | 3.11 | 248,155.18 |
| 第五名 | 4,778,163.06 | 2.99 | 238,908.15 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 合计 | 51,701,283.14 | 32.39 | 2,585,064.16 |
(五)应收款项融资
1.应收款项融资分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 68,270,691.54 | 25,342,111.59 |
| 合计 | 68,270,691.54 | 25,342,111.59 |
2.期末已背书或贴现但在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 应收票据 | 163,317,000.27 | |
| 合计 | 163,317,000.27 |
(六)预付款项
1.预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 87,212,543.26 | 99.19 | 73,588,423.15 | 98.65 |
| 1至2年 | 684,882.38 | 0.78 | 584,153.60 | 0.78 |
| 2至3年 | 0.00 | 0 | 392,851.85 | 0.53 |
| 3年以上 | 30,000.00 | 0.03 | 30,000.00 | 0.04 |
| 合计 | 87,927,425.64 | 100 | 74,595,428.60 | 100 |
2.按预付对象归集的期末余额前五名单位情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数 的比例(%) |
| 第一名 | 17,514,193.43 | 19.92 |
| 第二名 | 17,417,081.25 | 19.81 |
| 第三名 | 15,081,203.60 | 17.15 |
| 第四名 | 5,104,147.96 | 5.8 |
| 国网山东省电力公司淄博供电公司 | 2,572,009.22 | 2.93 |
| 合计 | 57,688,635.46 | 65.61 |
(七)其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 14,361,212.78 | 2,995,197.82 |
| 合计 | 14,361,212.78 | 2,995,197.82 |
1.其他应收款
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 14,668,152.54 | 2,099,297.95 |
| 1至2年 | 316,991.85 | 201,500.00 |
| 2至3年 | 0.00 | 137,530.42 |
| 3至4年 | 167,950.42 | 1,314,420.00 |
| 4至5年 | 286,000.00 | 261,402.16 |
| 5年以上 | 997,283.95 | 784,351.88 |
| 小计 | 16,436,378.76 | 4,798,502.41 |
| 减：坏账准备 | 2,075,165.98 | 1,803,304.59 |
| 合计 | 14,361,212.78 | 2,995,197.82 |
（2）按款项性质披露
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 员工借款 | 36,200.00 | 1,133,250.00 |
| 押金及保证金 | 14,079,343.55 | 2,633,952.22 |
| 代扣社保及其他 | 2,320,835.21 | 1,031,300.19 |
| 减：坏账准备 | 2,075,165.98 | 1,803,304.59 |
| 合计 | 14,361,212.78 | 2,995,197.82 |
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 1,773,304.59 | 30,000.00 | 1,803,304.59 | |
| 2024年1月1日余额 在本期 | 1,773,304.59 | 30,000.00 | 1,803,304.59 | |
| —转入第二阶段 | ||||
| —转入第三阶段 | ||||
| —转回第二阶段 | ||||
| —转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 271,861.39 | 271,861.39 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 2,045,165.98 | 30,000.00 | 2,075,165.98 |
第三阶段的债务人信息：
| 债务人名称 | 2024年6月30日账面余额 | 坏账准备 | 账龄 | 预期信用损失率(%) | 划分理由 |
| 山东省体育广告协会 | 30,000.00 | 30,000.00 | 5年以上 | 100.00 | 无法收回 |
| 合 计 | 30,000.00 | 30,000.00 |
（4）坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 1,803,304.59 | 271,861.39 | 2,075,165.98 | |||
| 合计 | 1,803,304.59 | 271,861.39 | 2,075,165.98 | |||
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 太公商业发展（山东）有限公司 | 保证金 | 11,908,216.00 | 1年之内 | 72.45 | 595,410.80 |
| 淄博市临淄区金山镇人民政府 | 保证金 | 560,000.00 | 1年之内 | 3.41 | 28,000.00 |
| 江苏韩电电器有限公司 | 保证金 | 200,000.00 | 4-5年 | 1.22 | 160,000.00 |
| 日出东方控股股份有限公司 | 保证金 | 200,000.00 | 5年以上 | 1.22 | 200,000.00 |
| 六安索伊电器制造有限公司 | 保证金 | 200,000.00 | 5年以上 | 1.22 | 200,000.00 |
| 合计 | 13,068,216.00 | 79.52 | 1,183,410.80 |
(八)存货
1.存货的分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 129,112,049.98 | 2,470,785.03 | 126,641,264.95 | 106,134,828.60 | 4,833,397.57 | 101,301,431.03 |
| 库存商品 | 198,593,208.74 | 3,381,878.54 | 195,211,330.20 | 144,701,578.56 | 5,156,294.71 | 139,545,283.85 |
| 包装物 | 1,727,019.12 | 1,727,019.12 | 1,736,080.57 | 1,736,080.57 | ||
| 工程施工 | 16,465.00 | 16,465.00 | ||||
| 发出商品 | 28,141,525.50 | 28,141,525.50 | 29,316,707.57 | 29,316,707.57 | ||
| 合计 | 357,573,803.34 | 5,852,663.57 | 351,721,139.77 | 281,905,660.30 | 9,989,692.28 | 271,915,968.02 |
2.存货跌价准备和合同履约成本减值准备的增减变动情况
（1）存货跌价准备和合同履约成本减值准备的分类
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 4,833,397.57 | 2,470,785.03 | 4,833,397.57 | 2,470,785.03 | ||
| 库存商品 | 5,156,294.71 | 3,381,878.54 | 5,156,294.71 | 3,381,878.54 | ||
| 合 计 | 9,989,692.28 | 5,852,663.57 | 9,989,692.28 | 5,852,663.57 |
(九)其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 留抵税额 | 7,867,071.51 | 1,212,188.77 |
| 待抵扣/待认证进项税 | 15,169,125.73 | 10,144,824.41 |
| 预缴所得税 | 7,519,296.90 | 6,291,781.80 |
| 异地建筑安装工程预缴增值税 | 127,524.77 | 127,524.77 |
| 合计 | 30,683,018.91 | 17,776,319.75 |
(十)投资性房地产
1.按成本计量的投资性房地产
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 2,579,622.10 | 2,579,622.10 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 2,579,622.10 | 2,579,622.10 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 1,093,027.46 | 1,093,027.46 |
| 2.本期增加金额 | 85,190.52 | 85,190.52 |
| （1）计提或摊销 | 85,190.52 | 85,190.52 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 1,178,217.98 | 1,178,217.98 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 1,401,404.12 | 1,401,404.12 |
| 2.期初账面价值 | 1,486,594.64 | 1,486,594.64 |
(十一)固定资产
| 类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 712,612,015.28 | 646,425,574.89 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 712,612,015.28 | 646,425,574.89 |
1.固定资产
（1）固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 428,113,427.61 | 687,748,464.16 | 7,405,211.52 | 26,604,100.29 | 1,149,871,203.58 |
| 2.本期增加金额 | 48,538,039.15 | 56,788,446.38 | 69,880.53 | 857,561.02 | 106,253,927.08 |
| （1）购置 | 13,690,140.88 | 2,600,467.29 | 0.00 | 814,155.71 | 17,104,763.88 |
| （2）在建工程转入 | 34,847,898.27 | 54,187,979.09 | 69,880.53 | 43,405.31 | 89,149,163.20 |
| 3.本期减少金额 | 162,526.16 | 2,635,708.36 | 17,082.62 | 256,543.07 | 3,071,860.21 |
| （1）处置或报废 | 162,526.16 | 2,635,708.36 | 17,082.62 | 256,543.07 | 3,071,860.21 |
| 4.期末余额 | 476,488,940.60 | 741,901,202.18 | 7,458,009.43 | 27,205,118.24 | 1,253,053,270.45 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 103,005,647.31 | 374,145,680.48 | 4,627,075.76 | 21,667,225.14 | 503,445,628.69 |
| 2.本期增加金额 | 7,149,196.10 | 30,494,166.67 | 539,013.12 | 1,061,597.17 | 39,243,973.06 |
| （1）计提 | 7,149,196.10 | 30,494,166.67 | 539,013.12 | 1,061,597.17 | 39,243,973.06 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 1,988,123.13 | 16,218.23 | 244,005.22 | 2,248,346.58 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 1,988,123.13 | 16,218.23 | 244,005.22 | 2,248,346.58 |
| 4.期末余额 | 110,154,843.41 | 402,651,724.02 | 5,149,870.65 | 22,484,817.09 | 540,441,255.17 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 366,334,097.19 | 339,249,478.16 | 2,308,138.78 | 4,720,301.15 | 712,612,015.28 |
| 2.期初账面价值 | 325,107,780.30 | 313,602,783.68 | 2,778,135.76 | 4,936,875.15 | 646,425,574.89 |
（2）截止2024年6月30日，已经提足折旧仍继续使用的固定资产
| 类别 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 75,614,045.73 | 71,833,343.38 | 3,780,702.35 | ||
| 运输设备 | 2,678,152.73 | 2,544,245.06 | 133,907.67 | ||
| 电子设备及其他 | 17,989,723.78 | 17,090,237.49 | 899,486.29 | ||
| 合计 | 96,281,922.24 | 91,467,825.93 | 4,814,096.31 |
(十二)在建工程
| 类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 146,833,985.26 | 200,140,825.10 |
| 工程物资 | 1,976,786.75 | 8,426,798.59 |
| 合计 | 148,810,772.01 | 208,567,623.69 |
1.在建工程
（1）在建工程项目基本情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 16万吨/年聚氨酯系列产品项目（二期） | 48,181,011.30 | 48,181,011.30 | 86,577,529.93 | 86,577,529.93 | ||
| 年产34万吨聚氨酯系列产品扩建项目 | 86,962,690.50 | 86,962,690.50 | 109,258,517.71 | 109,258,517.71 | ||
| 30万吨环氧丙烷环氧乙烷下游衍生物项目 | 8,278,673.79 | 8,278,673.79 | 1,122,900.30 | 1,122,900.30 | ||
| 147零星工程项目 | 1,988,592.53 | 1,988,592.53 | 2,022,002.38 | 2,022,002.38 | ||
| 其他工程 | 1,423,017.14 | 1,423,017.14 | 1,159,874.78 | 1,159,874.78 | ||
| 合 计 | 146,833,985.26 | 146,833,985.26 | 200,140,825.10 | 200,140,825.10 | ||
（2）重大在建工程项目变动情况
| 项目名称 | 预算数 （万元） | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入 固定资产 | 本期其他 减少金额 | 期末余额 |
| 16万吨/年聚氨酯系列产品项目（二期） | 27,000.00 | 86,577,529.93 | 12,116,958.03 | 50,513,476.66 | 48,181,011.30 | |
| 年产34万吨聚氨酯系列产品扩建项目 | 50,000.00 | 109,258,517.71 | 15,546,372.97 | 37,842,200.18 | 86,962,690.50 | |
| 30万吨环氧丙烷环氧乙烷下游衍生物项目 | 143,000.00 | 1,122,900.30 | 7,155,773.49 | 8,278,673.79 | ||
| 合计 | 220,000.00 | 196,958,947.94 | 34,819,104.49 | 88,355,676.84 | 143,422,375.59 |
重大在建工程项目变动情况（续）
| 项目名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 土建工程进度(%) | 利息资本化 累计金额 | 其中：本期利息 资本化金额 | 本期利息 资本化率(%) | 资金来源 |
| 16万吨/年聚氨酯系列产品项目（二期） | 36.56 | 94.49 | - | - | - | 其他来源 |
| 年产34万吨聚氨酯系列产品扩建项目 | 24.96 | 68.11 | 募集资金 | |||
| 30万吨环氧丙烷环氧乙烷下游衍生物项目 | 0.58 | 0.58 | 其他来源 |
2.工程物资
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程物资 | 1,976,786.75 | 1,976,786.75 | 8,426,798.59 | 8,426,798.59 | ||
| 合计 | 1,976,786.75 | 1976786.75 | 8,426,798.59 | 8,426,798.59 | ||
(十三)使用权资产
1.使用权资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 7,029,487.42 | 7,029,487.42 |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）新增租赁 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 7,029,487.42 | 7,029,487.42 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 1,288,739.36 | 1,288,739.36 |
| 2.本期增加金额 | 702,948.74 | 702,948.74 |
| （1）计提 | 702,948.74 | 702,948.74 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 1,991,688.10 | 1,991,688.10 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 5,037,799.32 | 5,037,799.32 |
| 2.期初账面价值 | 5,740,748.06 | 5,740,748.06 |
(十四)无形资产
1.无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 220,319,770.33 | 16,247,960.05 | 236,567,730.38 |
| 2.本期增加金额 | 137,168.14 | 137,168.14 | |
| （1）购置 | 137,168.14 | 137,168.14 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 220,319,770.33 | 16,385,128.19 | 236,704,898.52 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 40,750,139.44 | 7,790,215.41 | 48,540,354.85 |
| 2.本期增加金额 | 2,207,140.32 | 986,952.81 | 3,194,093.13 |
| （1）计提 | 2,207,140.32 | 986,952.81 | 3,194,093.13 |
| 3.本期减少金额 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 42,957,279.76 | 8,777,168.22 | 51,734,447.98 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 177,362,490.57 | 7,607,959.97 | 184,970,450.54 |
| 2.期初账面价值 | 179,569,630.89 | 8,457,744.64 | 188,027,375.53 |
(十五)长期待摊费用
| 类 别 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 期末余额 |
| 装修工程 | 261,776.07 | 110,545.74 | 151,230.33 | ||
| 班组休息室装修 | 236,338.19 | 83,413.44 | 152,924.75 | ||
| 软件维护费 | 244,150.44 | 720,383.91 | 223,851.10 | 740,683.25 | |
| 厂房租赁 | 771,922.86 | 771,922.86 | |||
| 合 计 | 742,264.70 | 1,492,306.77 | 1,189,733.14 | 1,044,838.33 |
(十六)递延所得税资产、递延所得税负债
1.未经抵消的递延所得税资产和递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | |
| 递延所得税资产： | ||||
| 资产减值准备 | 3,159,220.06 | 20,988,098.15 | 3,840,950.84 | 25,606,339.00 |
| 可抵扣亏损 | 2,156,546.08 | 12,795,771.63 | 3,662,032.98 | 22,592,868.10 |
| 递延收益 | 9,286,716.20 | 61,911,441.39 | 9,936,691.64 | 66,244,610.89 |
| 租赁负债 | 758,544.75 | 5,130,333.86 | 858,003.41 | 5,720,022.70 |
| 小 计 | 15,361,027.09 | 100,825,645.03 | 18,297,678.87 | 120,163,840.69 |
| 递延所得税负债： | ||||
| 金融工具公允价值变动 | 41,539.92 | 276,932.82 | 225,110.71 | 1,500,738.09 |
| 使用权资产 | 755,669.90 | 5,037,799.32 | 861,112.21 | 5,740,748.06 |
| 小 计 | 797,209.82 | 5,314,732.14 | 1,086,222.92 | 7,241,486.15 |
2.未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 8,526.33 | 17,255.64 |
| 可抵扣亏损 | 14,314,099.82 | 14,362,787.92 |
| 合计 | 14,322,626.15 | 14,380,043.56 |
(十七)其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 17,814,079.28 | 17,814,079.28 | 7,517,951.09 | 7,517,951.09 | ||
| 预付购房款 | 2,602,036.00 | 2,602,036.00 | 18,034,921.00 | 18,034,921.00 | ||
| 合计 | 20,416,115.28 | 20,416,115.28 | 25,552,872.09 | 25,552,872.09 | ||
(十八)所有权或使用权受限资产
| 项目 | 期末情况 | |||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 2,922,611.76 | 2,922,611.76 | 保证金 | 承兑汇票保证金 |
| 应收票据 | 26,303,373.69 | 25,965,123.69 | 质押 | 质押开具银行承兑汇票 |
| 应收票据 | 211,071,955.43 | 211,011,084.38 | 背书 | 未终止确认的已背书票据 |
| 固定资产 | 105,741,928.94 | 76,688,927.31 | 抵押 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 29,577,009.00 | 22,064,562.93 | 抵押 | 抵押借款 |
| 合计 | 375,616,878.82 | 338,652,310.07 | ||
| 项目 | 期初情况 | |||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 5,867,875.62 | 5,867,875.62 | 保证金 | 承兑汇票保证金/外汇衍生品业务保证金 |
| 应收票据 | 4,759,000.00 | 4,521,050.00 | 质押 | 质押开具银行承兑汇票 |
| 应收票据 | 190,410,147.84 | 190,410,147.84 | 背书 | 未终止确认的已背书票据 |
| 固定资产 | 122,778,341.24 | 86,492,268.27 | 抵押 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 36,635,612.63 | 27,094,950.99 | 抵押 | 抵押借款 |
| 合计 | 360,450,977.33 | 314,386,292.72 | ||
(十九)短期借款
1.短期借款分类
| 借款条件 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 44,500,000.00 | 44,500,000.00 |
| 保证借款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 应付利息 | 31,644.45 | 39,683.34 |
| 合计 | 64,531,644.45 | 64,539,683.34 |
(二十)交易性金融负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | 29,856.39 | 25,920.66 |
| 其中：其他（注） | 29,856.39 | 25,920.66 |
| 合计 | 29,856.39 | 25,920.66 |
注：公司购买的远期外汇合约、外汇期权期末估值计入交易性金融负债。
(二十一)应付票据
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 27,135,000.00 | 9,864,000.00 |
| 合计 | 27,135,000.00 | 9,864,000.00 |
(二十二)应付账款
1.按账龄分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 372,750,548.51 | 321,230,494.78 |
| 1年以上 | 24,243,364.93 | 20,300,201.04 |
| 合计 | 396,993,913.44 | 341,530,695.82 |
(二十三)合同负债
1.合同负债的分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 76,099,001.43 | 98,943,558.42 |
| 合计 | 76,099,001.43 | 98,943,558.42 |
(二十四)应付职工薪酬
1.应付职工薪酬分类列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 62,789,143.14 | 119,494,207.82 | 119,867,103.45 | 62,416,247.51 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 623,597.97 | 9,989,746.62 | 9,691,050.59 | 922,294.00 |
| 合计 | 63,412,741.11 | 129,483,954.44 | 129,558,154.04 | 63,338,541.51 |
2.短期职工薪酬情况
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 31,159,583.08 | 101,858,633.49 | 103,933,162.60 | 29,085,053.97 |
| 职工福利费 | 200,714.78 | 2,754,259.60 | 2,954,974.38 | 0 |
| 社会保险费 | 402,425.24 | 5,672,502.93 | 5,544,735.76 | 530,192.41 |
| 其中：医疗保险费 | 388,131.61 | 5,131,699.31 | 5,028,400.32 | 491,430.60 |
| 工伤保险费 | 14,293.63 | 0.00 | 0.00 | 14,293.63 |
| 住房公积金 | 249,841.00 | 4,947,122.70 | 4,770,191.30 | 426,772.40 |
| 工会经费和职工教育经费 | 30,776,579.04 | 4,256,205.45 | 2,658,555.76 | 32,374,228.73 |
| 其他短期薪酬 | 5,483.65 | 5,483.65 | 0 | |
| 合计 | 62,789,143.14 | 119,494,207.82 | 119,867,103.45 | 62,416,247.51 |
3.设定提存计划情况
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 604,141.50 | 9,612,084.24 | 9,326,460.36 | 889,765.38 |
| 失业保险费 | 19,456.47 | 377,662.38 | 364,590.23 | 32,528.62 |
| 合计 | 623,597.97 | 9,989,746.62 | 9,691,050.59 | 922,294.00 |
(二十五)应交税费
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,439,560.27 | 1,084,879.73 |
| 企业所得税 | 47,982.51 | 272,322.36 |
| 城市维护建设税 | 242,821.67 | 193,613.50 |
| 房产税 | 1,122,921.66 | 984,285.35 |
| 土地使用税 | 523,678.45 | 735,506.82 |
| 个人所得税 | 4,036,157.34 | 4,402,985.45 |
| 印花税 | 1,124,709.22 | 1,060,080.34 |
| 教育费附加 | 194,057.14 | 140,312.59 |
| 合 计 | 8,731,888.26 | 8,873,986.14 |
(二十六)其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 15,347,835.49 | 15,121,682.69 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 15,347,835.49 | 15,121,682.69 |
1.其他应付款
（1）按款项性质分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付单位及个人款 | 368,117.66 | 4,287,792.83 |
| 押金 | 14,414,458.49 | 9,701,333.00 |
| 其他 | 565,259.34 | 1,132,556.86 |
| 合计 | 15,347,835.49 | 15,121,682.69 |
(二十七)一年内到期的非流动负债
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 1,340,330.55 | 1,340,330.55 |
| 合计 | 1,340,330.55 | 1,340,330.55 |
(二十八)其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 8,847,122.70 | 8,911,716.69 |
| 未终止确认商业承兑汇票 | 1,217,421.04 | 0.00 |
| 未终止确认的已背书未到期的银行承兑汇票 | 209,854,534.39 | 190,410,147.84 |
| 合 计 | 219,919,078.13 | 199,321,864.53 |
(二十九)租赁负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 5,403,460.00 | 6,175,383.00 |
| 减：未确认融资费用 | 346,494.99 | 455,360.30 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 1,340,330.55 | 1,340,330.55 |
| 合计 | 3,716,634.46 | 4,379,692.15 |
(三十)递延收益
1．递延收益按类别列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 66,244,610.89 | 4,333,169.50 | 61,911,441.39 | 具体见项目情况 | |
| 合计 | 66,244,610.89 | 4,333,169.50 | 61,911,441.39 |
2.政府补助项目情况
| 项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他 变动 | 期末 余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 年产6万吨聚氨酯预聚体项目 | 18,304,176.63 | 714,412.22 | 17,589,764.41 | 与资产相关 | |||
| 16万吨/年聚氨酯系列产品项目 | 19,384,567.47 | 2,016,469.71 | 17,368,097.76 | 与资产相关 | |||
| 12万吨/年聚氨酯系列产品项目 | 1,020,528.81 | 116,815.02 | 903,713.79 | 与资产相关 | |||
| 34万吨聚氨酯系列产品扩建项目 | 9,270,000.00 | 9,270,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 临淄区人民政府政策性扶持资金 | 9,678,384.05 | 227,726.69 | 9,450,657.36 | 与资产相关 | |||
| 齐鲁化学工业区管理委员会政策性扶持资金 | 5,288,611.10 | 126,926.66 | 5,161,684.44 | 与资产相关 | |||
| 环境保护部合作项目 | 956,921.00 | 97,314.00 | 859,607.00 | 与资产相关 | |||
| 2019年高端石化产业集群建设示范项目补助-20万吨项目 | 758,680.50 | 55,000.00 | 703,680.50 | 与资产相关 | |||
| 山东省自主创新专项资金 | 149,333.33 | 112,000.00 | 37,333.33 | 与资产相关 | |||
| 6万吨技改项目设备购置补助资金 | 153,346.93 | 11,830.20 | 141,516.73 | 与资产相关 | |||
| 年产5万吨聚氨酯及5万吨特种聚醚单体生产投资建设项目 | 1,126,319.40 | 840,000.00 | 286,319.40 | 与资产相关 | |||
| 其他零星小额补助 | 153,741.67 | 14,675.00 | 139,066.67 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 66,244,610.89 | 4,333,169.50 | 61,911,441.39 |
(三十一)股本
| 项目 | 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 291,132,748.00 | 291,132,748.00 | |||||
(三十二)资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 259,260,798.08 | 259,260,798.08 | ||
| 合计 | 259,260,798.08 | 259,260,798.08 |
(三十三)库存股
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 库存股 | 69,747,283.78 | 69,747,283.78 |
| 合计 | 69,747,283.78 | 69,747,283.78 |
(三十四)专项储备
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 1,406,295.53 | 7,136,773.84 | 1,520,886.55 | 7,022,182.82 |
| 合计 | 1,406,295.53 | 7,136,773.84 | 1,520,886.55 | 7,022,182.82 |
(三十五)盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 93,458,603.99 | 93,458,603.99 | ||
| 合计 | 93,458,603.99 | 93,458,603.99 |
(三十六)未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上年度金额 |
| 调整前上期末未分配利润 | 864,424,348.25 | 864,523,890.41 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 864,424,348.25 | 864,523,890.41 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 72,325,040.88 | 127,280,035.23 |
| 减：提取法定盈余公积 | 11,584,853.39 | |
| 应付普通股股利 | 84,806,566.80 | 115,794,724.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 851,942,822.33 | 864,424,348.25 |
(三十七)营业收入和营业成本
1.营业收入和营业成本情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,628,593,696.60 | 2,455,565,870.77 | 2,266,692,331.21 | 2,092,477,851.67 |
| 其他业务 | 689,584,539.05 | 673,004,280.87 | 745,174,601.69 | 705,857,076.82 |
| 合计 | 3,318,178,235.65 | 3,128,570,151.64 | 3,011,866,932.90 | 2,798,334,928.49 |
2.营业收入、营业成本分解信息
| 收入分类 | 分部1 | 合计 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 按业务类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 工业产品销售 | 2,628,573,709.17 | 2,455,337,294.32 | 2,628,573,709.17 | 2,455,337,294.32 |
| 收入分类 | 分部1 | 合计 | ||
| 材料销售收入 | 689,431,533.66 | 672,984,675.48 | 689,431,533.66 | 672,984,675.48 |
| 其他 | 172,992.82 | 248,181.84 | 172,992.82 | 248,181.84 |
| 按经营地区 | ||||
| 其中： | ||||
| 内销 | 2,513,045,195.37 | 2,371,817,767.09 | 2,513,045,195.37 | 2,371,817,767.09 |
| 外销 | 805,133,040.28 | 756,752,384.55 | 805,133,040.28 | 756,752,384.55 |
| 合计 | 3,318,178,235.65 | 3,128,570,151.64 | 3,318,178,235.65 | 3,128,570,151.64 |
(三十八)税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,503,593.32 | 1,850,896.36 |
| 教育费附加 | 1,847,261.29 | 1,464,788.70 |
| 房产税 | 2,116,803.58 | 1,983,582.79 |
| 土地使用税 | 33,893.29 | 722,965.10 |
| 印花税 | 2,048,130.13 | 1,886,141.75 |
| 地方水利建设基金 | 18,711.40 | 28,459.80 |
| 车船使用税 | 2,280.00 | 3,480.00 |
| 环境保护税 | 5,303.64 | 8,017.03 |
| 残疾人就业保障金 | 0.00 | 23,662.50 |
| 合计 | 8,575,976.65 | 7,971,994.03 |
(三十九)销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 4,275,478.55 | 3,642,727.34 |
| 职工薪酬 | 23,660,538.64 | 21,332,550.11 |
| 差旅费 | 3,092,928.20 | 3,318,819.41 |
| 折旧费 | 146,890.67 | 173,235.51 |
| 会务费 | 0.00 | 7,735.85 |
| 出口费用 | 1,295,173.83 | 930,086.16 |
| 办公费 | 1,962,724.03 | 1,570,422.51 |
| 仓储费 | 3,052,857.04 | 4,602,874.19 |
| 广告费 | 886,311.67 | 476,036.39 |
| 其他 | 918,911.51 | 199,669.63 |
| 合计 | 39,291,814.14 | 36,254,157.10 |
(四十)管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 37,199,288.96 | 52,381,490.69 |
| 办公费 | 2,406,639.02 | 1,809,088.20 |
| 招待费 | 2,115,431.89 | 2,457,749.71 |
| 无形资产摊销 | 3,037,615.47 | 2,761,885.59 |
| 折旧费 | 2,846,871.35 | 2,861,397.97 |
| 燃料动力费 | 258,931.56 | 710,168.89 |
| 绿化费 | 125,030.57 | 230,488.16 |
| 差旅费 | 621,225.89 | 739,749.21 |
| 中介费 | 934,604.22 | 1,072,848.11 |
| 其他 | 1,067,246.43 | 1,232,700.80 |
| 合计 | 50,612,885.36 | 66,257,567.33 |
(四十一)研发费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 15,887,188.58 | 14,990,669.81 |
| 材料、能源投入 | 1,064,697.07 | 1,884,378.35 |
| 折旧费 | 1,043,856.66 | 1,126,465.04 |
| 其他 | 2,101,796.33 | 1,760,380.46 |
| 合计 | 20,097,538.64 | 19,761,893.66 |
(四十二)财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 1,059,261.65 | 1,650,314.46 |
| 减：利息收入 | 1,847,713.57 | 2,260,307.31 |
| 汇兑损失 | 792,623.02 | 26,272,692.10 |
| 减：汇兑收益 | 13,143,336.52 | 33,534,949.73 |
| 手续费支出 | 177,516.20 | 160,008.63 |
| 合计 | -12,961,649.22 | -7,712,241.85 |
(四十三)其他收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 年产5万吨聚氨酯及5万吨特种聚醚单体生产投资建设项目 | 840,000.00 | 840,000.00 | 与资产相关 |
| 16万吨/年聚氨酯系列产品项目 | 2,013,284.71 | 2,013,284.71 | 与资产相关 |
| 山东省自主创新专项资金 | 112,000.00 | 112,000.00 | 与资产相关 |
| 年产6万吨聚氨酯预聚体项目 | 714,412.22 | 714,412.22 | 与资产相关 |
| 临淄区人民政府政策性扶持资金 | 227,726.69 | 227,726.69 | 与资产相关 |
| 齐鲁化学工业区管理委员会政策性扶持资金 | 126,926.66 | 126,926.66 | 与资产相关 |
| 12万吨/年聚氨酯系列产品项目 | 120,000.02 | 120,000.02 | 与资产相关 |
| 环境保护部合作项目 | 97,314.00 | 97,314.00 | 与资产相关 |
| 2019年高端石化产业集群建设示范项目补助-20万吨项目 | 55,000.00 | 55,000.00 | 与资产相关 |
| 绿色供应链 | 0.00 | 300,000.00 | 与收益相关 |
| 增值税加计抵减 | 2,889,317.29 | 与收益相关 | |
| 其他零星小额补助 | 973,751.33 | 707,507.01 | 与资产相关/与收益相关 |
| 合计 | 8,169,732.92 | 5,314,171.31 |
(四十四)投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产/负债取得的投资收益 | -1,072,469.14 | -8,131,594.70 |
| 合计 | -1,072,469.14 | -8,131,594.70 |
(四十五)公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 303,959.32 | 51,359.21 |
| 交易性金融负债 | -33,264.80 | -12,662,203.94 |
| 合计 | 270,694.52 | -12,610,844.73 |
(四十六)信用减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款信用减值损失 | 584,678.69 | -4,359,563.34 |
| 其他应收款信用减值损失 | -271,861.39 | -380,220.57 |
| 应收票据信用减值损失 | 41,813.11 | -63,680.00 |
| 合计 | 354,630.41 | -4,803,463.91 |
(四十七)资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -5,852,663.57 | -1,870,660.25 |
| 合计 | -5,852,663.57 | -1,870,660.25 |
(四十八)资产处置收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置损益 | -245,891.54 | 314,117.68 |
| 合计 | -245,891.54 | 314,117.68 |
(四十九)营业外收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废利得合计 | 0.00 | 75.53 | 0.00 |
| 其中：固定资产报废利得 | 0.00 | 75.53 | 0.00 |
| 其他 | 918,756.22 | 1,169,297.90 | 918,756.22 |
| 合计 | 918,756.22 | 1,169,373.43 | 918,756.22 |
(五十)营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 30,000.00 | 50,000.00 | 30,000.00 |
| 非流动资产损坏报废损失 | 301,261.15 | 139,385.26 | 301,261.15 |
| 其他 | 374,487.65 | 62,310.81 | 374,487.65 |
| 合计 | 705,748.80 | 251,696.07 | 705,748.80 |
(五十一)所得税费用
1.所得税费用明细
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 10,855,879.90 | 14,806,855.95 |
| 递延所得税费用 | 2,647,638.68 | -2,793,502.81 |
| 合计 | 13,503,518.58 | 12,013,353.14 |
2.会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 金额 |
| 利润总额 | 85,828,559.46 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 12,874,283.92 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 40,304.60 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 225,633.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 401,798.70 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 329,662.45 |
| 研究开发费加计扣除的影响 | -1,127,856.98 |
| 专项储备变动的影响 | 759,692.89 |
| 所得税费用 | 13,503,518.58 |
(五十二)现金流量表
1.经营活动有关的现金
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 953,170.60 | 859,240.23 |
| 利息收入 | 1,876,234.89 | 2,194,312.39 |
| 押金及质保金 | 5,616,200.00 | 1,452,400.00 |
| 往来款及其他 | 2,853,843.07 | 1,708,225.04 |
| 合计 | 11,299,448.56 | 6,214,177.66 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现销售及管理费用 | 22,901,778.80 | 27,451,342.05 |
| 劳务费 | 1,255,359.74 | 2,708,722.68 |
| 押金及质保金 | 17,112,616.00 | 970,000.00 |
| 员工借款 | 22,800.00 | 634,184.00 |
| 手续费支出 | 302,873.15 | 244,319.35 |
| 合计 | 41,595,427.69 | 32,008,568.08 |
2.投资活动有关的现金
（1）收到的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品到期收回 | 101,150,684.93 | |
| 外汇投资收益 | 208,988.55 | |
| 合计 | 101,359,673.48 |
（2）支付的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买银行理财产品 | 50,000,000.00 | |
| 外汇远期合约的投资损失 | 896,134.59 | 10,034,698.99 |
| 合计 | 50,896,134.59 | 10,034,698.99 |
3.筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权回购 | 14,598,242.54 | |
| 合计 | 14,598,242.54 |
(五十三)现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 72,325,040.88 | 58,114,683.76 |
| 加：信用减值损失 | -354,630.41 | 4,803,463.91 |
| 资产减值准备 | 5,852,663.57 | 1,870,660.25 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 | 37,783,765.74 | 38,580,339.84 |
| 无形资产摊销 | 3,194,093.13 | 2,918,363.25 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,121,621.93 | 2,861,267.91 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 245,891.54 | -314,117.68 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 301,261.15 | -139,385.26 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -270,694.52 | 12,610,844.73 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -12,961,649.22 | -7,712,241.85 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 1,072,469.14 | 8,131,594.70 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 2,936,651.78 | -2,793,502.81 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -289,013.10 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -79,805,171.75 | 22,988,775.84 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -60,295,812.28 | -33,563,067.74 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 41,533,811.95 | -57,478,894.94 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 13,390,299.53 | 50,878,783.91 |
| 2.现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 286,737,845.60 | 523,566,954.66 |
| 减：现金的期初余额 | 310,142,790.02 | 214,169,976.43 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -23,404,944.42 | 309,396,978.23 |
2.现金及现金等价物
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 286,737,845.60 | 310,142,790.02 |
| 其中：库存现金 | 293.85 | 84.35 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 286,737,551.75 | 310,142,705.67 |
| 二、期末现金及现金等价物余额 | 286,737,845.60 | 310,142,790.02 |
(五十四)外币货币性项目
1.外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 747,419.86 | 7.1268 | 5,326,711.87 |
| 欧元 | 74,154.24 | 7.6617 | 568,147.53 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 13,563,280.50 | 7.1268 | 96,662,787.43 |
| 欧元 | |||
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 1,733,293.90 | 7.1268 | 12,352,838.97 |
六、研发支出
（一）按费用性质列示
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 15,887,188.58 | 14,990,669.81 |
| 材料、能源投入 | 1,064,697.07 | 1,884,378.35 |
| 折旧费 | 1,043,856.66 | 1,126,465.04 |
| 其他 | 2,101,796.33 | 1,760,380.46 |
| 合计 | 20,097,538.64 | 19,761,893.66 |
| 其中：费用化研发支出 | 20,097,538.64 | 19,761,893.66 |
| 资本化研发支出 |
七、合并范围的变更
无
八、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1.企业集团的构成
| 子公司名称 | 注册地 | 主要经营地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 山东一诺威新材料有限公司 | 淄博 | 淄博 | 生产制造 | 100.00% | 设立 | |
| 山东一诺威化学贸易有限公司 | 淄博 | 淄博 | 贸易 | 100.00% | 购买 | |
| 上海东大聚氨酯有限公司 | 上海 | 上海 | 生产制造 | 100.00% | 设立 | |
| 上海东大化学有限公司 | 上海 | 上海 | 生产制造 | 100.00% | 设立 | |
| 山东一诺威精细化工有限公司 | 淄博 | 淄博 | 生产制造 | 100.00% | 设立 | |
| 山东一诺威体育产业有限公司 | 淄博 | 淄博 | 工程施工 | 100.00% | 设立 | |
九、政府补助
（一）涉及政府补助的负债项目
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 66,244,610.89 | 4,333,169.50 | 61,911,441.39 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 66,244,610.89 | 4,333,169.50 | 61,911,441.39 | —— |
（二）计入当期损益的政府补助
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 4,333,169.50 | 4,367,494.50 |
| 与收益相关的政府补助 | 3,836,563.42 | 946,676.81 |
| 合计 | 8,169,732.92 | 5,314,171.31 |
十、与金融工具相关的风险
（一）金融工具的风险
本公司的金融工具主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、应付利息、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险，董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构，以及制定和监察本公司的风险管理政策。风险管理目标和政策：本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。
1、信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款等。
本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融工具的账面金额。本公司没有提供可能令本公司承受信用风险的担保。
2、流动性风险
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。
3、市场风险
（1）汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国境内，销售业务以人民币结算，但有部分销售面向境外客户，以外币结算，本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）存在外汇风险。相关金融工具主要包括：以外币计价的货币资金、应收账款、应付账款等。
公司密切关注汇率变动对本公司的影响，财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司会根据市场汇率变化，通过开展外汇远期合约和控制外币资产及负债的规模等方式最大程度降低外汇风险。
（2）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。
（二）套期
1、公司开展套期业务进行风险管理
为规避出口业务因汇率波动带来的风险，进一步锁定公司未来现金流量收回，公司进行了相关商品外汇套期保值业务。公司外汇结算业务规模进一步扩大，为锁定资金收益，公司开展了以美元购买人民币的外汇远期合约。公司及子公司拟开展的商品外汇套期保值业务仅限于与生产经营相关的产品，不做投机性交易。
（三）金融资产转移
1.转移方式的分类
| 转移方式 | 已转移的金融资产性质 | 已转移的金融资产金额 | 终止确认的情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 票据背书 | 应收票据 | 211,071,955.43 | 未终止确认 | 保留了其几乎所有的风险和报酬，包括与其相关的违约风险 |
| 票据背书 | 应收款项融资 | 163,317,000.27 | 终止确认 | 已经转移了其几乎所有的风险和报酬 |
| 合计 | 374,388,955.70 |
2.因转移而终止确认的金融资产
| 金融资产的类别 | 转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得和损失 |
| 应收款项融资 | 票据背书 | 163,317,000.27 |
十一、公允价值
（一）按公允价值层级对以公允价值计量的资产和负债分析
| 项目 | 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 50,305,940.97 | 50,305,940.97 | ||
| 1. 分类为公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 | 50,305,940.97 | 50,305,940.97 | ||
| （1）银行理财产品 | 50,294,548.37 | 50,294,548.37 | ||
| （2）衍生金融资产 | 11,392.60 | 11,392.60 | ||
| （二）应收款项融资 | 68,270,691.54 | 68,270,691.54 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 50,305,940.97 | 68,270,691.54 | 118,576,632.51 | |
| （三）交易性金融负债 | 29,856.39 | 29,856.39 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 29,856.39 | 29,856.39 | ||
| 其中：衍生金融负债 | 29,856.39 | 29,856.39 |
（二）持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第二层次是公司在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做必要调整确定公允价值。
（三）持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 |
| 应收款项融资 | 68,270,691.54 | 以成本作为公允价值估值 | 无 |
（四）不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产、应付票据、应付账款、其他应付款、其他流动负债。本公司2024年6月30日以摊余成本计量的各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
十二、关联方关系及其交易
（一）本公司的母公司
| 实质控制人名称 | 关联关系 | 对本企业的持股比例(%) | 对本企业的表决权比例(%) |
| 徐军 | 实际控制人、控股股东、董事长 | 39.7905 | 39.7905 |
（二）本公司子公司的情况
详见附注“八、在其他主体中的权益”。
（三）关联交易情况
无
十三、承诺及或有事项
（一）承诺事项
无
（二）或有事项
无
十四、资产负债表日后事项
（一）重要的非调整事项
无
（二）利润分配情况
无
（三）其他资产负债表日后事项说明
无
十五、其他重要事项
无
十六、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1.按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 62,273,794.30 | 81,324,602.74 |
| 1至2年 | 414,920.64 | 2,579,537.32 |
| 2至3年 | 1,844,229.80 | 6,631,603.85 |
| 3至4年 | 4,739,109.00 | 1,604,269.50 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 4至5年 | 941,147.50 | 796,583.75 |
| 5年以上 | 958,839.75 | 616,900.69 |
| 小计 | 71,172,040.99 | 93,553,497.85 |
| 减：坏账准备 | 7,542,171.64 | 7,502,752.64 |
| 合计 | 63,629,869.35 | 86,050,745.21 |
2.按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 71,172,040.99 | 100.00 | 7,542,171.64 | 10.60 |
| 其中：组合1：应收外部客户 | 69,908,673.79 | 98.22 | 7,542,171.64 | 10.79 |
| 组合2：合并范围内关联方 | 1,263,367.20 | 1.78 | ||
| 合计 | 71,172,040.99 | 100.00 | 7,542,171.64 | 10.60 |
| 类别 | 期初余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 93,553,497.85 | 100 | 7,502,752.64 | 8.02 |
| 其中：组合1：应收外部客户 | 92,290,130.65 | 98.65 | 7,502,752.64 | 8.13 |
| 组合2：合并范围内关联方 | 1,263,367.20 | 1.35 | ||
| 合 计 | 93,553,497.85 | 100 | 7,502,752.64 | 8.02 |
（1）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
①组合1：应收外部客户
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 61,010,427.10 | 3,050,521.36 | 5 | 81,294,342.74 | 4,064,717.14 | 5 |
| 1至2年 | 414,920.64 | 41,492.07 | 10 | 2,076,937.32 | 207,693.73 | 10 |
| 2至3年 | 1,844,229.80 | 368,845.96 | 20 | 5,921,696.65 | 1,184,339.33 | 20 |
| 3至4年 | 4,739,109.00 | 2,369,554.50 | 50 | 1,583,669.50 | 791,834.75 | 50 |
| 4至5年 | 941,147.50 | 752,918.00 | 80 | 796,583.75 | 637,267.00 | 80 |
| 5年以上 | 958,839.75 | 958,839.75 | 100 | 616,900.69 | 616,900.69 | 100 |
| 合计 | 69,908,673.79 | 7,542,171.64 | 92,290,130.65 | 7,502,752.64 | ||
3.坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 7,502,752.64 | 101,361.19 | 61,942.19 | 7,542,171.64 | ||
| 合计 | 7,502,752.64 | 101,361.19 | 61,942.19 | 7,542,171.64 | ||
4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 21,609,285.28 | 30.36 | 1,080,464.26 |
| 第二名 | 10,440,052.18 | 14.67 | 522,002.61 |
| 第三名 | 2,811,471.29 | 3.95 | 140,573.56 |
| 沂源宏鼎资产经营有限公司 | 2,688,342.28 | 3.78 | 1,332,963.87 |
| 第五名 | 1,773,023.12 | 2.49 | 88,651.16 |
| 合计 | 39,322,174.15 | 55.25 | 3,164,655.46 |
（二）其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 141,566.67 | 141,566.67 |
| 其他应收款 | 6,116,193.89 | 5,474,028.71 |
| 合计 | 6,257,760.56 | 5,615,595.38 |
1.应收利息
（1）应收利息分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 内部借款利息 | 141,566.67 | 141,566.67 |
| 减：坏账准备 | ||
| 合计 | 141,566.67 | 141,566.67 |
2.其他应收款
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 2,088,894.70 | 1,132,661.80 |
| 1至2年 | 2,115,491.85 | 2,000,000.00 |
| 2至3年 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 3至4年 | 796,000.00 | |
| 4至5年 | 36,000.00 | |
| 5年以上 | 30,500.00 | 30,500.00 |
| 小计 | 6,270,886.55 | 5,959,161.80 |
| 减：坏账准备 | 154,692.66 | 485,133.09 |
| 合计 | 6,116,193.89 | 5,474,028.71 |
（2）按款项性质分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 员工借款 | 36,200.00 | 796,000.00 |
| 押金及质保金 | 158,184.52 | |
| 代扣社保及其他 | 6,234,686.55 | 5,004,977.28 |
| 小计 | 6,270,886.55 | 5,959,161.80 |
| 减：坏账准备 | 154,692.66 | 485,133.09 |
| 合计 | 6,116,193.89 | 5,474,028.71 |
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 455,133.09 | 30,000.00 | 485,133.09 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | 455,133.09 | 30,000.00 | 485,133.09 | |
| —转入第二阶段 | ||||
| —转入第三阶段 | ||||
| —转回第二阶段 | ||||
| —转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -330,440.43 | -330,440.43 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 2024年6月30日 余额 | 124,692.66 | 30,000.00 | 154,692.66 |
（4）坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销或转销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 485,133.09 | -330,440.43 | 154,692.66 | |||
| 合计 | 485,133.09 | -330,440.43 | 154,692.66 | |||
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 山东一诺威体育产业有限公司 | 借款 | 4,000,000.00 | 1-3年 | 63.79 | |
| 山东一诺威新材料有限公司 | 代扣社保及其他 | 356,555.85 | 1年以内 | 5.69 | |
| 山东通盛汽车科技有限公司 | 质保金 | 87,684.52 | 1-2年 | 1.40 | 8,768.45 |
| 上海东大聚氨酯有限公司 | 代扣社保及其他 | 44,261.70 | 1年以内 | 0.71 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 山东省体育广告协会 | 会费 | 30,000.00 | 5年以上 | 0.48 | 30,000.00 |
| 合计 | 4,518,502.07 | —— | —— |
（三）长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 187,786,500.00 | 187,786,500.00 | 187,786,500.00 | 187,786,500.00 | ||
| 合计 | 187,786,500.00 | 187,786,500.00 | 187,786,500.00 | 187,786,500.00 | ||
1. 长期股权投资的情况
（1）对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海东大化学有限公司 | 84,687,500.00 | 84,687,500.00 | ||||
| 上海东大聚氨酯有限公司 | 23,099,000.00 | 23,099,000.00 | ||||
| 山东一诺威化学贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 山东一诺威新材料有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
| 山东一诺威体育产业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 合计 | 187,786,500.00 | 187,786,500.00 |
（四）营业收入和营业成本
1.营业收入和营业成本情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,340,219,132.67 | 1,257,024,499.64 | 1,082,720,295.43 | 990,608,538.28 |
| 其他业务 | 431,875,632.64 | 420,270,837.90 | 495,050,450.27 | 474,515,288.91 |
| 合计 | 1,772,094,765.31 | 1,677,295,337.54 | 1,577,770,745.70 | 1,465,123,827.19 |
2.营业收入、营业成本分解信息
| 收入分类 | 分部1 | 合计 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 按业务类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 工业产品销售 | 1,340,242,509.21 | 1,256,910,776.00 | 1,340,242,509.21 | 1,256,910,776.00 |
| 材料销售收入 | 431,871,228.98 | 420,270,837.90 | 431,871,228.98 | 420,270,837.90 |
| 其他 | -18,972.88 | 113,723.64 | -18,972.88 | 113,723.64 |
| 收入分类 | 分部1 | 合计 | ||
| 按经营地区 | ||||
| 其中： | ||||
| 内销 | 1,292,248,102.57 | 1,226,495,303.27 | 1,292,248,102.57 | 1,226,495,303.27 |
| 外销 | 479,846,662.74 | 450,800,034.27 | 479,846,662.74 | 450,800,034.27 |
| 合计 | 1,772,094,765.31 | 1,677,295,337.54 | 1,772,094,765.31 | 1,677,295,337.54 |
（五）投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 40,000,000.00 | 48,000,000.00 |
| 处置交易性金融资产的投资收益 | -541,508.23 | -4,676,674.89 |
| 合计 | 39,458,491.77 | 43,323,325.11 |
十七、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
| 项目 | 本期金额 |
| 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -245,891.54 |
| 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,169,732.92 |
| 3．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 317,849.92 |
| 4．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 213,007.42 |
| 5．减：所得税影响额 | 1,263,730.63 |
| 合计 | 7,190,968.09 |
（二）净资产收益率和每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率 （%） | 每股收益 | ||||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |||||
| 本期 | 上期 | 本期 | 上期 | 本期 | 上期 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.90 | 4.25 | 0.25 | 0.19 | 0.25 | 0.19 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.41 | 3.84 | 0.22 | 0.17 | 0.22 | 0.17 |
山东一诺威聚氨酯股份有限公司
二○二四年八月二十三日
第八节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
董事会秘书办公室