中信重工机械股份有限公司
2024年半年度报告
公司代码:601608 公司简称:中信重工
中信重工机械股份有限公司
2024年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人武汉琦、主管会计工作负责人王青春及会计机构负责人(会计主管人员)刘晓艳声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等,请查阅本报告管理层讨论与分析中可能面对的风险的内容。
本报告中对公司未来的经营展望,系管理层根据公司当前的经营判断和当前的宏观经济政策,市场状况作出的预判和计划,并不构成公司做出的业绩承诺。
十一、其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 21
第五节 环境与社会责任 ...... 23
第六节 重要事项 ...... 26
第七节 股份变动及股东情况 ...... 37
第八节 优先股相关情况 ...... 40
第九节 债券相关情况 ...... 41
第十节 财务报告 ...... 42
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;载有董事长亲笔签名并盖章的半年度报告及摘要文本。 |
报告期内在《中国证券报》《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告原件。 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
本公司、公司、中信重工 | 指 | 中信重工机械股份有限公司 |
中信集团 | 指 | 中国中信集团有限公司,为公司的实际控制人 |
中信有限 | 指 | 中国中信有限公司,为公司的控股股东 |
矿研院 | 指 | 洛阳矿山机械工程设计研究院有限责任公司,为公司全资子公司 |
国际公司 | 指 | 中信重工(洛阳)国际控股有限公司,为公司全资子公司 |
工程技术公司 | 指 | 中信重工工程技术有限责任公司,为公司全资子公司 |
建安公司 | 指 | 洛阳中重建筑安装工程有限责任公司,为公司全资子公司 |
铸锻公司 | 指 | 洛阳中重铸锻有限责任公司,为公司全资子公司 |
开诚智能 | 指 | 中信重工开诚智能装备有限公司,为公司控股子公司 |
中信科佳信 | 指 | 中信科佳信(北京)电气技术研究院有限公司,为公司控股子公司 |
国创智能 | 指 | 国创智能矿山装备研究院(洛阳)有限公司,为公司控股子公司 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 中信重工机械股份有限公司 |
公司的中文简称 | 中信重工 |
公司的外文名称 | CITIC HEAVY INDUSTRIES CO.,LTD |
公司的外文名称缩写 | CHIC |
公司的法定代表人 | 武汉琦 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 苏伟 | 孙萌堃 |
联系地址 | 河南省洛阳市涧西区建设路206号 | 河南省洛阳市涧西区建设路206号 |
电话 | 0379-64088999 | 0379-64088999 |
传真 | 0379-64088108 | 0379-64088108 |
电子信箱 | citic_hic@citic.com | citic_hic@citic.com |
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 | 河南省洛阳市涧西区建设路206号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 不适用 |
公司办公地址 | 河南省洛阳市涧西区建设路206号 |
公司办公地址的邮政编码 | 471039 |
公司网址 | https://www.citic-hic.com.cn/ |
电子信箱 | citic_hic@citic.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《上海证券报》 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 中信重工 | 601608 | 不适用 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 3,889,808,277.05 | 4,653,776,720.49 | -16.42 |
归属于上市公司股东的净利润 | 191,043,656.50 | 189,979,717.44 | 0.56 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 163,048,217.82 | 118,830,885.08 | 37.21 |
经营活动产生的现金流量净额 | 283,403,240.07 | 529,314,675.24 | -46.46 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 8,068,284,702.29 | 8,016,896,565.28 | 0.64 |
总资产 | 18,502,551,360.69 | 18,351,164,654.47 | 0.82 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.0440 | 0.0438 | 0.46 |
稀释每股收益(元/股) | 0.0440 | 0.0438 | 0.46 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.0376 | 0.0274 | 37.23 |
加权平均净资产收益率(%) | 2.37 | 2.46 | 减少0.09个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 2.02 | 1.54 | 增加0.48个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 9,199,085.76 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 25,637,850.30 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -2,898,078.41 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
非货币性资产交换损益 |
债务重组损益 | 4,752,054.48 | |
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等 | ||
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,976,898.17 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | -1,903,890.96 | |
少数股东权益影响额(税后) | -814,684.32 | |
合计 | 27,995,438.68 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
1.公司所属行业说明
制造业是国民经济的主体,是立国之本、兴国之器、强国之基。习近平总书记强调,制造业高质量发展是我国经济高质量发展的重中之重,强调制造业必须筑牢,要加快构建以高端装备制造业为骨干的现代化产业体系。重型机械行业是为国民经济和国家重大工程、重大专项等提供各类技术装备的制造业,是解决国家“卡脖子”技术、基础工业企业转型升级的重要力量,是一个国家和地区工业化水平与经济科技综合实力的标志,也是关系国家、民族长远利益的基础性和战略性产业,对我国制造业产业安全与可持续发展具有重要战略意义。
近年来中国制造业快速发展,工业化程度迅速提升,全球制造业价值链参与度持续加深,积极促进全球工业可持续发展,大力推动全球新工业革命进程,但我国制造业部分关键产业与世界先进水平仍有一定差距,部分产业链关键环节仍存在“卡脖子”风险,因此加快推动中国由制造大国向制造强国迈进刻不容缓。
国内重型机械行业的发展趋势与上述趋势相吻合,既面临部分产业链关键环节“卡脖子”的风险,也面临国际国内双循环的发展机遇。龙头企业必须坚持创新驱动战略,积极开展“卡脖子”技术攻关,在重要科技领域实现跨越发展,推动关键核心技术自主可控,加强创新链产业链融合。同时择机推进产业整合,不断集聚资源,提供高端化、智能化、绿色化的综合解决方案;持续强化市场营销,优化生产力布局、拓展发展空间,实现高质量发展。
今年4月,工业和信息化部、国家发展改革委、财政部等七部门联合印发《推动工业领域设备更新实施方案》。《方案》要求围绕推进新型工业化,以大规模设备更新为抓手,实施制造业技术改造升级工程,以数字化转型和绿色化升级为重点,推动制造业高端化、智能化、绿色化发展,为发展新质生产力,提高国民经济循环质量和水平提供有力支撑。《方案》及配套政策的陆续出台,既为公司所处的重型机械行业带来新的市场机遇,激励企业紧盯新一轮技术革命和产业变革方向,研发生产提供技术先进、绿色低碳、节能高效、适应市场需求的新型设备产品和服务,同时也有助于引领行业企业聚焦产业链发展的关键领域,加速更新部署一批高技术、高效率、高可靠性的先进生产设备,实现生产端降本增利、提质增效。
2.主营业务情况说明
公司是具有全球竞争力的矿山重型装备、水泥装备制造商与服务商,我国最大的重型装备制造企业之一、国内特种机器人行业第一梯队企业。公司以“核心制造+综合服务”的商业模式,坚守高端装备制造业的发展定位,不断强化“国之重器”地位和“硬科技”实力,致力于打造具有全球竞争力的一流高端装备制造企业。
公司主要从事矿山及重型装备(含工程成套)、机器人及智能装备、新能源装备、特种材料等领域的大型设备、大型成套技术装备及关键基础件的开发、研制及销售,并提供相关配套服务和整体解决方案。可为全球客户提供矿山、建材、煤炭、冶金、石化、有色、电力
(核电、水电、风电、光伏)、节能环保、新能源、航空航天及其他领域的大型化、重型化装备;拥有大型矿用磨机、破碎机、高压辊磨机、立式搅拌磨、提升机、回转窑、大型重型关键铸锻件以及海上风电单桩、塔筒、导管架、液压打桩锤、嵌岩桩钻机、汽轮机、发电机、特种机器人、智慧煤炭平台和智慧矿山平台,高安全/超高压、超高倍率/宽温域储变电电源系统、集装箱式电池储能系统等标志性产品。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司的核心竞争力主要体现在以下六个方面。
1.国之重器的地位
公司是我国第一个五年计划期间兴建的156项重点工程之一。深耕行业近70年,公司始终不忘实业报国初心,担当制造强国使命,聚焦高端装备制造主业,致力为国家解决“卡脖子”关键核心技术、提供重大技术装备,为客户提供工业项目解决方案,坚定不移地推进高端化、智能化、绿色化,打造难以被复制和模仿的“硬科技”实力。历经近70年探索和实践,中信重工已发展成为国家级创新型企业、高新技术企业、技术创新示范企业;是具有全球竞争力的矿山重型装备、水泥装备制造商与服务商,全球为数不多的同时具备重大装备和特种材料研发和制造能力的重型装备企业,全球稀缺的具备极限制造能力的高端装备制造企业,国内特种机器人行业第一梯队企业、最大的特种机器人研发及产业化基地之一,被誉为“中国工业的脊梁,重大装备的摇篮”。
2.较强的技术研发及创新能力
公司强化创新驱动,持续加快传统产品技术进步和更新换代,持续推动新兴业务发展,持续加大前瞻性研究和布局,以科技创新引领公司高质量发展。成立科技创新委员会,健全公司科技创新顶层决策机制,健全和优化技术创新组织架构,成立基础技术研究院、应用技术研究院、产业研究院等研究机构,打造了运行高效、管理顺畅的技术创新体系,培育凝聚了一支国家级创新人才队伍,开展战略性、全局性、前瞻性技术研究和传统产业技术升级,助推公司实现高质量发展。
公司是国家级创新型企业和技术创新示范企业,拥有国家首批认定的国家级企业技术中心、智能矿山重型装备全国重点实验室、重型装备行业首家国家工业设计中心、特种机器人行业国家工业设计中心、全国首批企业“双创”示范基地以及国家矿山机械质量监督检验中心、国家矿山提升设备安全准入分析验证实验室、危险环境智能特种机器人国家地方联合工程研究中心和博士后工作站。公司建成了国内行业首个“矿山装备工业互联网平台”,入选国家制造业与互联网融合发展试点示范企业,“基于5G+工业互联网的离散型重型装备智能工厂”项目荣获国家工业互联网试点示范,获评全国首批“数字领航企业”。公司曾荣获第四届中国工业大奖、中国质量奖提名奖、中国优秀工业设计金奖、全国机械工业产品质量创新大赛金奖等国家和行业荣誉称号。
公司拥有年产千万吨级超深矿建井、年产5000万吨级特大型选矿、低温介质余热发电、特大型高品质精品钢制造技术、特种作业机器人、智能装备及物联网平台应用技术等60余项处于世界和国内领先、拥有自主知识产权的核心技术,先后承担研制了一批堪称“国之重器”的重大装备、重点产品、核心部件、重点材料,创造出300余项国内乃至世界“第一”“首创”“领先”记录。2024年,公司“矿井提升机”“智能防爆机器人”两项产品荣获国家制造业单项冠军,现已拥有包含“矿物磨机”在内的三项国家制造业单项冠军产品;直径12.2m自磨机被中国重型机械工业协会认定为“世界上筒体内径最大的自磨机”,公司获评河南省首批制造业数字化转型示范企业。截至2024年6月底,公司拥有有效专利1254件,其中发明467件,实用新型679件,外观设计108件;拥有软件著作权256项,作品著作权3项;主持和参与制订国家标准116项、行业标准138项。
3.稀缺的高端重型制造体系
公司以世界规格最大、技术最先进的18500吨自由锻造油压机组为核心,构建了包括重型冶铸、重型锻造、重型热处理、重型机械加工等全流程的制造工艺体系,可一次性组织提供精炼钢水1000吨、最大铸钢件600吨、最大钢锭600吨、最大锻件450吨、最大铸铁件200吨;公司拥有22米、16米高端数控立车、16米滚齿机、9×30米双柱龙门镗铣床等一批高精尖数控机床。公司具备专业工程设计甲级资质、专业工程咨询甲级资质、对外承包工程资质、建筑施工总承包壹级、建筑机电设备安装工程专业承包壹级以及钢结构工程专业承包壹级资质等资质能力。依托先进的产品技术研发能力和加工制造能力,公司具有从科研开发—工艺设计—工程设计—设备成套—工程施工—安装调试—达标达产的工程总承包实施能力,能够为国内外用户提供整体应用解决方案,累计完成机械、建材、建筑、冶金、电力行业等200多项大中小型工程成套项目,业务遍及全国及印度、菲律宾、印尼、多米尼加、巴基斯坦、越南等“一带一路”多个国家及地区。
4.丰富的客户资源优势
公司深耕矿山及重型装备领域多年,通过不断深化改革、产业链的内生增长和外延发展,形成了以矿山及重型装备为基础,机器人及智能装备、新能源装备、特种材料等新兴业务培育壮大、蓬勃发展的产业格局,推动公司高端化、智能化、绿色化发展。公司产品服务于矿山、建材、煤炭、冶金、石化、有色、电力(核电、水电、风电、光伏)、节能环保、新能源等多个领域。公司坚持以市场为导向、以客户为中心,逐步建立和形成了国内多领域的稳定客户群体,积累了一批丰富的客户资源以及良好的市场口碑。
公司是国家首批确定的国际化经营企业之一。公司积极响应“一带一路”倡议,全面贯彻和实施国际标准与国际规范,坚定不移地走国际化道路,在“一带一路”沿线国家共设立了7家境外机构,实现研发、制造、营销、服务等全流程的国际化布局。市场拓展至欧洲、
澳洲、南美、北美、非洲、中亚、东南亚等区域,产品和服务覆盖68个国家和地区,已成为全球领先的矿山装备和水泥装备供应商与服务商。
5.梯队培养的人才优势
公司高度重视高素质、高技能蓝领工人队伍建设,培养出党的十九大代表、全国劳动模范刘新安,2019年度大国工匠、中国工会十七大代表杨金安,2022年度大国工匠提名人物、2023年河北大工匠孙宁,以及4名中原大工匠、5名河洛大工匠、14名河洛工匠等在内的一批产业工人先进典型。公司系统推进“金蓝领工程”,已成立1个全国劳模工作室、7个大工匠工作室及14个首席员工创新工作站,生产单位创新性地开展了专注青年员工成长的“蓝鹰计划”,4000余名产业工人凝心聚力、匠心制造,忠诚践行央企国家使命,担当“国之重器”作为,持续为客户提供优质产品和优质服务。
6.兼具红色传承与创新卓越的品牌文化优势
公司诞生于“一五”期间,有着得天独厚的文化遗产和红色基因。这里曾留下刘少奇、周恩来、陈云等老一辈革命家的足迹,得到党和国家领导人的亲切关怀。纪登奎曾任洛矿第一任厂长,习仲勋同志曾在洛矿工作过,焦裕禄曾在这里工作生活了九年。习近平总书记视察中信重工时指出:“一个人的精神不是一朝一夕形成的,焦裕禄在洛矿工作的9年,是焦裕禄精神形成的重要时期,焦裕禄精神孕育形成在洛矿,弘扬光大在兰考。我们这一代人都深受焦裕禄精神的影响,是在焦裕禄事迹教育下成长的。”近70年的接续发展,中信重工红色基因融入血脉,优良传统一脉传承,融汇中信集团“诚信、创新、凝聚、融合、奉献、卓越”的价值理念,形成了以“焦裕禄精神”“工匠精神”为特色的企业文化体系,成为全国企业文化建设示范基地、科学家精神教育基地。
公司实际控制人中信集团按照“践行国家战略、助力民族复兴”的使命要求,以“打造卓越企业集团、铸就百年民族品牌”为发展愿景,以“深化国企改革、加强科技创新和融入区域战略”为工作主线,深耕综合金融、先进智造、先进材料、新消费和新型城镇化五大业务板块,致力于成为践行国家战略的一面旗帜,国内领先、国际一流的科技型卓越企业集团。2024年中信集团连续第16年上榜美国《财富》杂志世界500强,位居第71位。公司将积极贯彻中信集团 “共生共享 共创新可能” 的品牌主张,与合作伙伴一道,持续深化合作共赢,聚力打造新质生产力,共同开创高质量发展的美好未来。
三、经营情况的讨论与分析
2024年以来,公司积极落实国家“两会”和中央经济工作会会议精神,坚持稳中求进工作总基调,以推进高质量发展为首要任务,深入践行“平台化建设、生态化发展”业务新模式,落实“细化生产运营管理、强化海外市场开拓、深化绿电平台建设、优化合资公司治理”举措,锚定年度预算目标加压奋进,深入开展党纪学习教育,全力以赴拓展市场边界,坚定不移以创新引领企业发展,持之以恒抓好连续化精益管理,公司运营质效稳步提升,产
业发展持续巩固,创新创效成果显著,改革发展有力推进,安全生产平稳有序,整体发展态势稳中向好。报告期内,公司实现营业收入38.90亿元,实现归属于上市公司股东的净利润1.91亿元;实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润1.63亿元,同比增长37.21%,增幅创近三年新高;毛利率提升3个百分点至21%;净利润率持续攀升;继续保持收款大于收入的良好态势;研发投入占比7%,为公司加快发展新质生产力,推动传统产业升级、新兴产业壮大、未来产业培育夯实基础。
1.统筹海外发展,多措并举拓展国际市场
报告期内,公司扎实执行“强化海外市场开拓”既定策略,聚焦澳洲、非洲、南美等区域市场,实现了公司批量化、大规格破磨装备在国外超大型矿山应用的全覆盖;签订了加拿大金银矿项目,实现北美高端矿业市场的突破;新设越南和马来西亚两个海外代表机构,辐射整个东南亚市场;参加加拿大国际矿业大会等一系列国际行业展会,提升公司品牌国际影响力。2024年上半年,实现海外生效订货超39亿元,同比增长65%,海外市场生效订货总量和占比均创历史新高。
2.推动产业转型,塑造高质量发展新优势
矿山及重型装备业务持续发挥“稳定器、压舱石”作用。巩固“走出去、请进来”工作成效,扩大市场订货。深耕传统大客户市场,签订塞尔维亚某铜金矿项目、西藏某锂矿项目、新疆某氧化铅锌矿冶炼等重点项目。发挥公司优势,加快产品优化升级和结构调整,持续提升产品质量和产品竞争力,首台套世界最大规格Ф7.2×138.5m特大型煤化工用回转窑成功落地;世界最大规格72Wm?/h动态选粉机和重工最大规格GM240-170高压辊磨机等一批首台套装备成功推向市场。“矿井提升机”产品荣获国家级制造业单项冠军。报告期内,公司矿山及重型装备业务实现营业收入28.58亿元,占公司总收入的73.48%。
机器人及智能装备业务围绕“激发潜能,增量提质,高效创新,细化管理”,科学谋划抓落实。聚焦“智慧矿山”业务,公司签订四川、甘肃等地智能化项目合同;加强与煤矿主机厂家、设计院合作,与山东、湖南、黑龙江等地多家企业形成战略合作。聚焦“特种机器人”业务,公司中标新疆、黑龙江、贵州等总队级消防机器人项目;签订首批次大型油田消防机器人项目;加深与某科研院所合作,签订年度巡检机器人框架协议并完成首批采购;开展大型双驱磨机变频器技术攻关,完成了2×4900kW双驱磨机变频器试验;成功研制大吨位7轴机械手、螺栓冲、给料槽拖车,形成了完整的大型磨机换衬板成套设计能力,并签订了西藏、甘肃、广西等多个机械手项目合同。报告期内,公司机器人及智能装备业务实现营业收入2.98亿元,占公司总收入的7.66%。
新能源装备业务以“做成绿电产业”为目标,建设绿色制造体系,优化自身用能结构,打造传统重型装备制造企业绿色转型发展新范式。探索开展“源网荷储”一体化虚拟电厂的用电及接入模式,公司首个“源网荷储”一体化项目完成备案;签订山西大同某县50MW分
散式风电项目总包合同,实现新能源总承包业绩新突破;与中国铁建、中交集团、天津港航签订海上风电订单,公司交付的全球单体容量最大的16.6MW漂浮式风电平台抵达风电场进入安装阶段;二季度新增生效订货环比增长237%,成功扭转了持续低迷的市场形势。报告期内,公司新能源装备业务实现营业收入0.94亿元,占公司总收入的2.41%。
特种材料业务持续深耕高端大型铸锻件业务,突破行业“卡脖子”技术,推动公司产品高端化发展。在极限制造领域再次实现突破,完成全球首套5600mm轧机牌坊、支承辊等关键铸锻件制造;持续深化与客户在大型核电锻件市场的合作,提供蒸汽发生器用法兰类、管嘴类、支承类等重要锻件助力全球首座第四代核电站—华能石岛湾高温气冷堆核电站商业运行;持续聚焦大型矿用磨机耐磨衬板业务,国内独家建立基于工况条件、结构、材料及应用的耐磨衬板数据库以及全生命周期综合服务,突破行业极端复杂工况下衬板适配技术,突破直径Φ12.2m国际最大规格半自磨机衬板制造及应用技术,服役寿命达到6个月,处理矿量1500万吨,实现全规格磨机产品覆盖。报告期内,公司特种材料业务实现营业收入6.4亿元,占公司总收入的16.45%。
3.强化技术攻关,争当科技创新主力军
报告期内,公司聚焦国家重大专项、集团重大科技专项、新产品产业化、国家标准的重大突破等方面,持续推进“卡脖子”技术攻关,不断提升科技实力。科技部重点研发计划“基础制造热加工工艺数据库”“石化爆燃环境防爆型机器人研制与应用示范”等项目按计划节点顺利推进,其中永磁直驱提升机工程应用示范项目成功实现市场推广。中信集团重大研发项目“智慧矿山赋能工程”,矿山装备工业互联网平台2.0完成本地化部署,澳洲SINO铁矿自磨机智能化项目按计划稳步推进;“盐湖资源综合开发与利用”,综合管控平台完成上线运行,项目建设正在快速推进;“竖式冷却烧结矿余热高效回收成套工艺技术研究及工程应用”,完成小试试验研究及中试试验方案制定,为后续项目实施及现场改造提供技术支撑。围绕高端化、智能化、绿色化专项研发球磨机、半自磨机等“十大突破性装备”,推动国产重型装备突破世界最大规格、达到技术领先水平,实现从“跟跑”到“领跑”的跨越。报告期内,公司获得授权专利49件,其中发明专利30件。
4.深入精益管理,激发提质增效活力
报告期内,公司坚持“总部中心化、业务板块化、职能健全化、流程高效化、人员精干化、组织精炼化”原则,对公司组织架构进一步优化。成立基础技术研究院、应用技术研究院、产业研究院等机构,支撑公司科技创新。健全“总部职能垂直穿透管控、赋能、激励+合资公司法人治理”双重治理体系,制定“一企一策”差异化管控、赋能、激励措施,进一步加强合资公司治理全流程管理,激发合资公司发展合力。
报告期内,公司进一步加快数字化赋能平台建设,实现营销服务、研发设计、生产制造、财务管理、质量管理等核心业务系统全覆盖,业务数据线上化率达到90%以上。推进以业财一体化为核心的数字化精益管理平台建设,提升实际成本归集的及时性和准确性,实现财务
单据的自动生成率达85%以上,提升月结效率40%以上;完成数字化精益制造平台(一期)的自主开发并上线运行,优化生产相关9大类业务流程,打通22项生产业务断点,升级27项数字化业务功能,进一步挖掘生产潜能,实现生产全流程的数字化管理。
5.持续抓好党建工作,主题教育呈现新成效
报告期内,公司深入开展党纪学习教育,全面开展2024年党建和纪检工作。开展纪念焦裕禄同志逝世60周年系列活动,建成中信重工新厂史馆并揭牌开放,成为传承红色基因、弘扬中信文化、开展党性教育的重要阵地。以“共和国长子企业、焦裕禄精神孕育形成地”等独特红色资源为桥梁和纽带,积极与社会各界开展党建联建和业务合作,支持业务协同和市场营销。创新开展“践行焦裕禄精神贯标活动”“一党支部解决一突出问题活动”,促进党建与业务深度融合、同题共答。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 3,889,808,277.05 | 4,653,776,720.49 | -16.42 |
营业成本 | 3,074,163,297.92 | 3,817,349,471.84 | -19.47 |
销售费用 | 129,187,348.86 | 123,028,405.69 | 5.01 |
管理费用 | 255,209,751.53 | 246,462,087.73 | 3.55 |
财务费用 | 16,315,083.53 | 24,640,197.87 | -33.79 |
研发费用 | 247,499,177.83 | 237,574,121.85 | 4.18 |
经营活动产生的现金流量净额 | 283,403,240.07 | 529,314,675.24 | -46.46 |
投资活动产生的现金流量净额 | -45,046,018.27 | 25,522,365.88 | -276.50 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -170,288,717.08 | -1,042,314,768.40 | 不适用 |
营业收入变动原因说明:公司服务的业务领域市场竞争持续加剧,部分风电装备、煤炭智能化等项目因客户原因实施节奏放缓,营业收入同比下降。营业成本变动原因说明:公司围绕全要素降本增效,持续推进离散型制造连续化精益管理,营业成本下降,叠加公司产品结构变化、海外市场销售占比提升,带动毛利率提升。财务费用变动原因说明:公司贷款规模和利率水平较去年均下降,利息支出减少。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司持续加强营销收款力度,纵深推进全要素降本,经营活动现金流状况良好。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司抢抓大规模设备更新政策机遇,加大技改投资力度,持续巩固公司核心制造优势。报告期内,中信财务有限公司已审议通过利润分配方案,但尚未收到分红款,取得分红款同比减少。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司偿还银行借款同比减少。报告期末,公司有息负债22.52亿元,同比下降20.67%。2 公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 1,288,941,135.21 | 6.97 | 1,201,641,957.78 | 6.55 | 7.26 | |
交易性金融资产 | 18,951,360.29 | 0.10 | 21,849,438.70 | 0.12 | -13.26 | |
应收票据 | 80,487,536.40 | 0.44 | 96,876,749.14 | 0.53 | -16.92 | |
应收账款 | 3,029,505,798.59 | 16.37 | 3,166,882,084.97 | 17.26 | -4.34 | |
应收款项融资 | 347,928,198.89 | 1.88 | 485,870,978.78 | 2.65 | -28.39 | |
预付款项 | 440,746,698.89 | 2.38 | 365,930,985.97 | 1.99 | 20.45 | |
其他应收款 | 151,447,998.83 | 0.82 | 74,654,796.61 | 0.41 | 102.86 | 应收股利同比增加5100万元 |
存货 | 4,803,508,207.44 | 25.96 | 4,572,751,969.52 | 24.92 | 5.05 | |
合同资产 | 705,275,869.93 | 3.81 | 606,823,778.34 | 3.31 | 16.22 | |
其他流动资产 | 32,872,455.32 | 0.18 | 16,200,782.69 | 0.09 | 102.91 | 留抵增值税较上期末增加 |
长期股权投资 | 853,239,773.57 | 4.61 | 876,812,069.22 | 4.78 | -2.69 | |
其他权益工具投资 | 400,000,000.00 | 2.16 | 400,000,000.00 | 2.18 | 0.00 | |
其他非流动金融资产 | 82,790,814.92 | 0.45 | 82,790,814.92 | 0.45 | 0.00 | |
投资性房地产 | 95,823,036.28 | 0.52 | 116,535,396.79 | 0.64 | -17.77 | |
固定资产 | 3,751,272,030.70 | 20.27 | 3,809,241,694.31 | 20.76 | -1.52 | |
在建工程 | 182,775,516.90 | 0.99 | 135,936,054.76 | 0.74 | 34.46 | 公司技改投入增加,在建工程余额较上期末增加 |
使用权资产 | 45,387,020.17 | 0.25 | 55,277,002.35 | 0.30 | -17.89 | |
无形资产 | 976,733,695.08 | 5.28 | 986,166,310.04 | 5.37 | -0.96 | |
开发支出 | 44,537,146.17 | 0.24 | 23,082,927.63 | 0.13 | 92.94 | 公司加大研发投入, |
期末开发阶段余额较上期末增加 | ||||||
商誉 | 649,751,204.22 | 3.51 | 654,495,818.43 | 3.57 | -0.72 | |
长期待摊费用 | 32,237,507.54 | 0.17 | 35,167,207.05 | 0.19 | -8.33 | |
递延所得税资产 | 226,959,565.58 | 1.23 | 235,441,861.61 | 1.28 | -3.60 | |
其他非流动资产 | 261,378,789.77 | 1.41 | 330,733,974.86 | 1.80 | -20.97 | |
短期借款 | 450,165,678.88 | 2.43 | 900,443,888.88 | 4.91 | -50.01 | 短期借款规模较上期末减少 |
应付票据 | 1,110,226,715.37 | 6.00 | 1,111,565,980.30 | 6.06 | -0.12 | |
应付账款 | 3,539,662,545.45 | 19.13 | 3,181,440,364.22 | 17.34 | 11.26 | |
预收款项 | 1,076,332.04 | 0.01 | 1,638,860.00 | 0.01 | -34.32 | 预收租金较上期末减少 |
合同负债 | 1,951,267,069.49 | 10.55 | 2,029,435,492.13 | 11.06 | -3.85 | |
应付职工薪酬 | 268,233,844.03 | 1.45 | 419,220,145.55 | 2.28 | -36.02 | 报告期发放上年计提员工绩效薪酬,余额减少 |
应交税费 | 32,997,258.48 | 0.18 | 69,422,014.64 | 0.38 | -52.47 | 期末应交增值税较上期末减少 |
其他应付款 | 140,881,330.13 | 0.76 | 146,042,119.19 | 0.80 | -3.53 | |
一年内到期的非流动负债 | 763,813,752.71 | 4.13 | 437,402,944.10 | 2.38 | 74.62 | 一年内到期的长期借款规模较上期末增加 |
其他流动负债 | 310,935,475.64 | 1.68 | 252,562,128.56 | 1.38 | 23.11 | |
长期借款 | 1,075,500,000.00 | 5.81 | 952,800,000.00 | 5.19 | 12.88 | |
租赁负债 | 12,068,941.63 | 0.07 | 33,040,158.72 | 0.18 | -63.47 | 随租金支付,租赁负债较上期末减少 |
长期应付职工薪酬 | 159,407,834.17 | 0.86 | 165,220,000.00 | 0.90 | -3.52 | |
预计负债 | 21,866,766.61 | 0.12 | 15,346,809.44 | 0.08 | 42.48 | 未决诉讼计提预计负债较上期末增加 |
递延收益 | 325,882,349.77 | 1.76 | 343,470,624.78 | 1.87 | -5.12 | |
递延所得税负债 | 50,448,713.60 | 0.27 | 54,419,993.57 | 0.30 | -7.30 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产801,182,949.77(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为4.33%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
其他说明无
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 | 期末 | |||
账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
货币资金 | 123,114,994.97 | 123,114,994.97 | 其他 | 专款保证金、承兑汇票保证金、ETC押金、涉诉冻结 |
固定资产 | 126,937,404.94 | 126,937,404.94 | 抵押 | 抵押给债权人 |
合计 | 250,052,399.91 | 250,052,399.91 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四)投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | ||||||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 104,640,253.62 | -2,898,078.41 | 101,742,175.21 | |||||
合计 | 504,640,253.62 | -2,898,078.41 | 501,742,175.21 |
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五)重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
序号 | 子公司全称 | 主要业务 | 注册资本 (万元) | 总资产 (万元) | 净资产 (万元) | 主营业务收入 (万元) | 净利润 (万元) |
1 | 洛阳中重自动化工程有限责任公司 | 电气、自动控制、液压润滑、机械的系统设备、装置及相关器件的设计、制造、销售;机械工程的成套安装、调试、软件开发、技术咨询服务、技术贸易 | 30,000.00 | 76,712.23 | 41,687.15 | 27,590.93 | 3,950.24 |
2 | 洛阳中重铸锻有限责任公司 | 金属材料制造销售;机械设备制造销售;通用零部件制造;技术服务、技术开发、技术咨询;新材料技术推广服务;专用设备修理;通用设备修理;电气设备修理;仪器仪表修理 | 160,000.00 | 277,878.88 | 102,584.45 | 84,087.30 | 5,696.16 |
3 | 洛阳矿山机械工程设计研究院有限责任公司 | 建设工程设计;工业工程设计服务;工程和技术研究和试验发展;机械设备研发;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流;矿山机械制造销售;冶金专用设备制造销售 | 50,000.00 | 23,734.25 | 9,955.89 | 10,444.35 | 3,971.75 |
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.宏观经济波动和行业经营环境变化的风险
公司所在重型机械行业下游的矿山、建材、煤炭等领域易受宏观经济影响。国家对宏观经济进行调控,对上述行业的鼓励政策进行调整,导致上述行业的经营环境发生变化,可能使客户的需求总量出现收缩和调整,将会对本公司的产品与服务的市场前景造成不利影响。
2.市场竞争风险
随着国内重型机械行业的主要企业规模不断扩大、服务领域不断扩展,行业竞争趋势将会加强。同时,公司在国际市场上面临国际知名大型公司的激烈竞争。如果不能很好应对日渐激烈的内外部市场竞争,将会对本公司的经营业绩构成不利影响。
3.原辅材料价格波动风险
公司生产成本中,原辅材料占比较高。公司原辅材料主要包括钢材、电机、轴承、传感器、电子元器件等,其价格波动对公司的成本产生影响。公司产品生产周期较长,产品价格的调整相对原辅材料价格的变化有一定的滞后性,将会影响公司的盈利能力。公司已采取多种措施应对原辅材料价格波动的风险,但公司不排除未来无法以合适价格及时购买到生产所需的各种原辅材料,导致其价格波动对公司盈利能力造成影响的风险。
4.投资项目未达预期目标的风险
尽管公司会对投资项目进行谨慎、充分的可行性研究论证和认真的市场调研,但都基于当时的市场环境、产业政策和技术发展趋势等因素进行分析论证,投资项目在实施过程中可能面临产业政策变化、技术进步、产品市场变化、设备价格波动等诸多不确定因素,将会导致投资项目实施进度、盈利水平不及预期目标。
5.客户资信风险
市场的变化会对客户的财务状况、信用状况以及业务往来等均产生影响,可能导致客户资信下降,资金支付能力变差,进而对公司应收账款的回收产生不利影响。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2024年第一次临时股东大会 | 2024年2月28日 | www.sse.com.cn | 2024年2月29日 | 各项议案均审议通过,不存在否决议案的情况。内容详见公司《中信重工2024年第一次临时股东大会决议公告》。 |
2023年年度股东大会 | 2024年4月9日 | www.sse.com.cn | 2024年4月10日 | 各项议案均审议通过,不存在否决议案的情况。内容详见《中信重工2023年年度股东大会决议公告》。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
1.公司2024年第一次临时股东大会通过现场投票与网络投票相结合的方式召开,现场会议于2024年2月28日上午10点在河南省洛阳市涧西区建设路206号中信重工会议室召开,网络投票通过上海证券交易所股东大会网络投票系统进行。出席公司股东大会的股东和代理人数共计13人,出席会议的股东所持有表决权的股份总数3,048,352,575股,所持有表决权股份数占公司股份总数的70.2479%。大会审议通过了《关于修订<独立董事工作制度>的议案》《关于提请股东大会延长授权董事会办理向特定对象发行股票具体事宜有效期的议案》《关于延长向特定对象发行股票股东大会决议有效期的议案》3个非累积投票议案,《关于选举董事的议案》《关于选举独立董事的议案》《关于选举监事的议案》3个累积投票议案。
2.公司2023年年度股东大会通过现场投票与网络投票相结合的方式召开,现场会议于2024年4月9日上午10点在河南省洛阳市涧西区建设路206号中信重工会议室召开,网络投票通过上海证券交易所股东大会网络投票系统进行。出席公司股东大会的股东和代理人数共计12人,出席会议的股东所持有表决权的股份总数3,037,353,675股,所持有表决权股份数占公司股份总数的69.9944%。大会审议通过了《公司<2023年年度报告>及其摘要》《公司2023年度董事会工作报告》《公司关于董事、监事和高级管理人员2023年度薪酬情况的议案》《公司2023年度财务决算报告》《公司2023年度利润分配预案》《公司关于2024年预算报告的议案》《公司关于预计2024年日常关联交易的议案》《公司未来三年(2024-2026)股东回报规划》等11个议案。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
于致远 | 董事 | 选举 |
王萌 | 董事 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
经公司第五届董事会第三十次会议、2024年第一次临时股东大会,选举于致远先生为公司第六届董事会董事,任期自股东大会审议通过之日起至第六届董事会任期届满时止。王萌先生因换届选举不再担任公司董事。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司严格遵守国家有关法律、法规、标准和其他要求,办理排污许可证,依法排污,同时严格日常管控,定期监测,确保公司工业废水、厂界噪声、窑炉废气及有机物排放浓度符合国家、河南省排放标准及环境保护要求。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
报告期内,公司对产生废气的电炉等冶炼设备全部安装了除尘设备,定期检修,并加装在线监控设备,随时监控污染物排放情况,确保污染物达标排放;加热炉使用天然气清洁能源,并定期聘请有检测资质的第三方进行监测,污染物浓度经监测达到河南省大气排放控制标准。公司建有工业废水处理站,处理工艺为生化过滤+消毒。处理后的中水回用于绿化、生产循环用水、道路洒水及杂用,提高了水的重复利用率,减少废水排放,节约水资源。废水处理站建有废水在线监控基站,安装有水在线检测设备,监控废水污染物排放量及排放浓度,同步上传国家监控平台。公司根据不同的噪声源,安装了一系列隔声装置、吸声装置及各种消声器,并在厂区大量种植树木,增加绿化面积,噪声排放达到国家噪声控制标准。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司依法开展环境影响评价工作,严格履行国家环保“三同时”制度。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司制定了突发环境事件应急救援预案,配备必要的应急物资和应急装备,按照要求组成应急救援队伍并定期演练以应对突发环境事项。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司根据排污许可规定的监测因子及检测频次,制定自行监测方案,聘请有检测资质的检测机构按自行监测方案频次要求定期对公司废气、废水、噪声、土壤污染情况进行检测。经检测,公司排放的污染物均达到国家和地方排放标准。主要污染源均设置在线监测基站,安装在线检测设备,并与国家、省、市监控中心连接,检测数据实时上传,公司安排专人定时查看检测数据,确保检测数据真实有效、实时上传。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
公司严格遵守国家有关法律、法规、标准要求和上级政府部门、厂区周边社会公众等的需求和期望,不断提高员工环境意识和技能,做好环境保护、污染预防的管理和控制,实现资源合理利用,节能降耗减排,实现企业的可持续健康发展。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司始终坚持绿色低碳发展理念,持续加强技术改进,秉持清洁、高效、循环等绿色理念,积极践行“双碳”战略,打造高效、清洁的生产模式,公司子公司中信重工洛阳重铸铁业有限责任公司获评“河南省绿色工厂”。
报告期内,公司投资约1990万元完成七台蓄热式加热炉节能改造。蓄热式烧嘴取代传统烧嘴,可提高热能利用率,降低燃气消耗。改造后天然气年节约量为138万立方米,节约综合能耗1799吨标准煤,年减排量达2807吨二氧化碳。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
报告期内,中信重工深入学习贯彻习近平总书记关于“三农”工作以及乡村振兴重要论述精神,严格落实中信集团及河南省委、省政府,洛阳市委、市政府关于脱贫攻坚工作的决策部署,积极履行定点帮扶政治责任和社会责任,做细做实帮扶举措,持续巩固脱贫攻坚成果,更加有力促进乡村振兴。
中信重工对口帮扶的汝阳县王坪乡柳树村位于汝阳县王坪乡东20公里处,地处偏远山区,自然条件恶劣,基础设施不完善,交通不便,信息闭塞,土地资源稀缺且贫瘠,是洛阳市典型的深山贫困村。全村414户1731人,建档立卡贫困户2020年底已实现全部脱贫。2024年,中信重工持续帮助柳树村做大做强村集体经济、推进村容村貌整治、深化新民风建设,持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接,不断增强内生发展动力,目前全村脱贫户人均收入达到13100元,生活质量水平进一步得到改善提升。
1.坚持党建引领赋能,提升乡村治理水平。中信重工进一步宣传贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想,引导村民树立社会主义核心价值观,增强集体主义思想观念。坚持选好配强驻村第一书记及工作队员,大力发挥驻村第一书记的尖兵作用,全面加强队伍管理。带领全村65名党员积极开展“三会一课”,不断提高村干部的思想素质和政治觉悟,共同筑起战斗堡垒。中信重工党政办公室党总支与柳树村党支部开展共建活动,持续提升村党支部的战斗力和凝聚力。支持柳树村党支部建设学习型党组织,促进村党员干部文化水平不断提高,持续巩固村党支部在美丽乡村建设中的领导核心作用。
2.加强精神文明建设,激发乡风文明活力。在全村开展“五好家庭”“好公婆”“好媳妇”“模范村民”“群众信得过干部”“优秀共产党员”“优秀致富带头人”等社会主义精神文明建设活动,大力倡导社会主义核心价值观,打造和谐有序的乡风文明。积极开展“五星”支部创建工作,以基层党建、基层治理高质量助推村经济发展高质量,推动建设幸福美丽、宜居宜业、平安法治的柳树村。
3.开展消费帮扶助农,促进农民增收致富。投资建设灌溉水井,持续支持柳树村利用坡地发展野山葡萄产业,增加村民收入。加大工业产品消费帮扶力度,助力助农销售平台中柳商贸有限公司的发展,共实现销售收入62万余元。号召公司职工参与助农活动,从柳树村定向购买助农产品芦花鸡4888只,实现消费帮扶344178元。
4.实施精准动态监测,巩固脱贫攻坚成效。在柳树村建档立卡贫困户全部实现脱贫的基础上,强化动态监测,提升基础设施建设和服务能力,特别关注边缘易致贫户、脱贫不稳定户、突发严重困难户,排查“两类户”“五类”人群,做到动态监管防止返贫。截至目前,全村共有监测对象12户60人,其中边缘易致贫户1户1人,突发严重困难户7户40人,脱贫不稳定户4户22人。在强化动态监测基础上,中信重工坚持因户施策,采取办理兜底保障政策、申报防贫保险、增设公益岗位等方式,大幅缩减监测对象刚性支出,收入稳步提高;帮助全村所有脱贫户的607人全部缴纳或以免交方式纳入城乡居民合作医疗保障,真正意义上实现了应保尽保。
接下来,中信重工将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,严格按照中央、省、市和中信集团有关要求,落实乡村振兴举措,提升乡村产业发展水平,提高乡村治理能力,推动全体贫困户和村民的收入在现有基础上持续增加,不断增强广大群众的获得感、幸福感、安全感,全力以赴将柳树村打造成为产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕的和美乡村。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 控股股东、实际控制人 | 1.截至本承诺函出具日,中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司在中国境内或境外未直接或间接以任何形式从事或参与任何与公司构成竞争或可能竞争的业务及活动或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司与公司间不存在同业竞争。 2.自本承诺函出具日起,中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司作为公司控股股东/实际控制人期间,不会在中国境内或境外,以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益)直接或间接参与与公司构成竞争的任何业务或活动。 3.中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司为公司控股股东/实际控制人期间,保证不会利用公司控股股东/实际控制人地位损害公司及其他股东(特别是中小股东)的合法权益。 4.上述承诺在公司于国内证券交易所上市且中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司为公司控股股东/实际控制人期间持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生,中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司承担因此给公司造成的一切损失(含直接损失和间接损失)。 | 2012.2.22 | 是 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
解决 | 控股股 | 1.中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司将自觉维护公司及全体股东的利益,规范关联交易,尽量减少不必要的非经常性关联交易,将不利用中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司作为公司控 | 2012.2.18 | 是 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
关联交易 | 东、实际控制人 | 股股东/实际控制人之地位在 关联交易中谋取不正当利益。 2.中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司现在和将来均不利用自身作为公司控股股东/实际控制人之地位及控制性影响谋求公司在业务合作等方面给予中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司或中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司控制的其他企业优于市场第三方的权利。 3.中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司现在和将来均不利用自身作为公司控股股东/公示履职实际控制人之地位及控制性影响谋求中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司或中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司控制的其他企业与公司达成交易的优先权利。 4.中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司将严格遵守《中华人民共和国公司法》《中信重工机械股份有限公司章程》(下称《公司章程》)、《中信重工机械股份有限公司股东大会议事规则》《中信重工机械股份有限公司董事会议事规则》《中信重工机械股份有限公司关联交易管理制度》等规定,严格按照“公平、公正、自愿”的商业原则,在与公司订立公平合理的交易合同的基础上,进行相关交易。 5.在审议公司与中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司或中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司控制的企业进行的关联交易时,均严格履行相关法律程序,切实遵守法律法规和《公司章程》对关联交易回避制度的规定。中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。该承诺持续有效且不可变更或撤销。 | |||||||
与再融资相关的承诺 | 股份限售 | 控股股东 | 1.自本次向特定对象发行股票的定价基准日前六个月至本次发行完成后六个月内,本公司及本公司控制的主体不存在减持所持中信重工股份或其他股权性质证券的情况,亦不存在任何减持中信重工股份或其他股权性质证券的计划。 2.本承诺函自签署之日起对本公司及本公司控制的主体具有同等约束力。 3.在前述不减持中信重工股份期限届满后,本公司及本公司控制的主体将严格遵守《证券法》《上市公司股东、董监高减持股份实施细则》等关于股东减持股份的相关规定及要求。若届时监管政策发生变化,本公司及本公司控制的主体亦将严格执行最新政策。 4.如有违反上述承诺,本公司及本公司控制的主体因减持股票所得收益将全部归中信重工所有,并依法承担由此产生的法律责任。 | 2023.3.2 | 是 | 自本次向特定对象发行股票的定价基准日前六个月至本次发行完成后六个月内 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司 | 1.公司2021年非公开发行股票的募集资金使用完毕前或募集资金到位36个月内,不以增资、借款、担保等各种形式新增对类金融业务的资金投入; 2.本次募集资金到位后,公司将严格按照《募集资金管理制度》设立募集资金专户使用前述资金,不将募集资金用于或变相用于投资类金融业务。 | 2021.8.12 | 是 | 2021年非公开发行股票的募集资金使用完毕前或募集资金到位36个月内 | 是 | 不适用 | 不适用 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 | 查询索引 |
2016年8月23日,公司召开第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于全资子公司为客户提供担保的议案》。公司全资子公司洛阳矿山机械工程设计研究院有限责任公司(以下简称“矿研院”)为江门市嘉洋新型建材有限公司(以下简称“江门嘉洋”)与中国建设银行股份有限公司江门市分行(下称“建行江门分行”)签订的矿物材料精细加工项目及配套2X10000吨级码头工程《固定资产贷款合同》向建行江门分行提供最高额保证,担保期限八年。江门嘉洋与矿研院不存在关联关系,不构成关联交易。由于江门嘉洋未能按约定足额偿还应还本金,建行江门分行向广东省江门市中级人民法院提起诉讼,涉案金额124,941,738.5元,其中借款本金124,022,007.12元,相应的利息、罚息、复利879,731.42元,律师费40,000元。具体内容详见公司于2023年12月20日披露的《中信重工关于对外担保涉诉的公告》、2024年8月24日披露的《中信重工关于对外担保涉诉进展的公告》。 | www.sse.com.cn |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司控股股东、实际控制人不存在影响诚信能力的未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
CITIC Pacific Mining Management Pty Ltd.及其子公司 | 其他 | 销售商品 | 销售备品备件等 | 市场价 | 8,560.83 | 2.20% | ||||
泰富资源(中国)贸易有限公司 | 其他 | 销售商品 | 销售备品备件等 | 市场价 | 460.25 | 0.12% | ||||
中信泰富特钢集团股份有限公司及其子公司 | 其他 | 销售商品 | 总包 合同能源管理 销售设备、备件等 | 市场价 | 161.60 | 0.04% | ||||
白银有色集团股份有限公司及其子公司 | 其他 | 销售商品 | 销售备件 | 市场价 | 169.03 | 0.04% | ||||
青海中信国安锂业发展有限公司 | 其他 | 提供劳务 | 维保服务 | 市场价 | 2,101.27 | 0.54% | ||||
中信机电制造集团有限公司及其子公司 | 其他 | 提供劳务 | 销售备件、提供劳务 | 市场价 | 23.50 | 0.01% | ||||
洛阳储变电系统有限公司 | 其他 | 提供劳务 | 销售商品 房屋租赁 | 市场价 | 253.95 | 0.07% | ||||
中信锦州金属股份有限公司及其子公司 | 其他 | 销售商品 | 销售备件 | 市场价 | 75.00 | 0.02% | ||||
洛阳中重运输有限责任公司 | 其他 | 提供劳务 | 提供运输服务 | 市场价 | 26.94 | 0.01% | ||||
中信泰富特钢集团股份有限公司及其子公司 | 其他 | 购买商品 | 采购钢材 | 市场价 | 1,268.14 | 0.39% | ||||
中信机电制造集团有限公司及其子公司 | 其他 | 购买商品 | 采购物资等 | 市场价 | 2,683.35 | 0.83% | ||||
中企网络通信技术有限公司 | 其他 | 接受劳务 | 服务费 | 市场价 | 5.58 | 0.00% | ||||
中信云网有限公司 | 其他 | 接受劳 | 购买软 | 市场价 | 1.66 | 0.00% |
务 | 件、网络开发服务、云资源使用费 | |||||||||
陕西新世纪酒店管理有限公司 | 其他 | 接受劳务 | 物业服务 | 市场价 | 150.50 | 0.05% | ||||
洛阳中重运输有限责任公司 | 其他 | 接受劳务 | 接受服务、出租房屋 | 市场价 | 6,044.40 | 1.87% | ||||
中国中信集团有限公司及其下属其他子公司 | 其他 | 购买商品 | 采购设备、接受劳务 | 市场价 | 2.64 | 0.00% | ||||
合计 | / | / | 21,988.64 | / | / | / | / | |||
大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||
关联交易的说明 | 无 |
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
本期合计存入金额 | 本期合计取出金额 | ||||||
中信财务公司 | 受同一控股股东控制的子公司 | 300,000.00 | 0.000%-3.4413% | 92,340.95 | 726,424.99 | 749,078.08 | 69,687.86 |
合计 | / | / | / | 92,340.95 | 726,424.99 | 749,078.08 | 69,687.86 |
2. 贷款业务
□适用 √不适用
3. 授信业务或其他金融业务
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额 | 实际发生额 |
中信财务公司 | 受同一控股股东控制的子公司 | 在中信财务开立票据 | 500,000.00 | 40,660.63 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位: 元币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
洛阳矿山机械工程设计研究院有限责任公司 | 全资子公司 | 江门市嘉洋新型建材有限公司 | 204,000,000.00 | 2016.9.26 | 2016.9.26 | 2024.8.25 | 连带责任担保 | 矿物材料精细加工项目及配套2X10000吨级码头工程《固定资产贷款合同》,贷款金额为20400万元 | 无 | 否 | 否 | 不适用 | 是 | 否 | 其他 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0.00 | ||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 124,941,738.50 | ||||||||||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 83,902,812.57 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 92,257,019.79 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) |
担保总额(A+B) | 217,198,758.29 |
担保总额占公司净资产的比例(%) | 2.71 |
其中: | |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0.00 |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0.00 |
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0.00 |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 0.00 |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 详见第四节重大事项“九、重大诉讼、仲裁事项” |
担保情况说明 | 1.公司第三届董事会第十九次会议同意公司全资子公司矿研院为江门嘉洋与中国建设银行股份有限公司江门市分行签订的矿物材料精细加工项目及配套2X10000吨级码头工程《固定资产贷款合同》(贷款金额为20400万元)向建行江门分行提供最高额保证。 2.江门嘉洋法定代表人刘继才以其合法持有的江门嘉洋51%股权向本公司全资子公司矿研院提供股权质押反担保,反担保范围为江门嘉洋偿付矿研院在贷款合同项下承担的保证责任本金20400万元人民币及利息(包括复利和罚息)、违约金、赔偿金和实现债权的费用。 |
注:1.公司已于2023年12月20日披露《中信重工关于对外担保涉诉的公告》。截至目前,该案件仍在一审审理中。2.《固定资产贷款合同》约定的借款期限为2016年9月26日至2024年8月25日,江门嘉洋预计不能到期足额偿还剩余款项,详见同日披露的《中信重工关于对外担保涉诉进展的公告》。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
1.2023年9月28日,中国证券监督管理委员会出具《关于同意中信重工机械股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可〔2023〕2261号),同意公司向特定对象发行股票的注册申请,并经上海证券交易所同意,公司向特定对象发行人民币普通股(A股)240,134,144股。2024年7月18日,公司完成新增股份登记,公司股本总数由发行前的4,339,419,293股增至发行后的4,579,553,437股。
2.股本变动对财务指标的影响
新增股份登记日期:2024年7月18日 | ||
股本变动前 | 股本变动后 | |
基本每股收益(元/股) | 0.0440 | 0.0417 |
每股净资产 | 1.8593 | 1.7618 |
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户) | 91,872 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | ||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 |
售条件股份数量 | 股份状态 | 数量 | ||||||
中国中信有限公司 | 0 | 2,624,901,147 | 60.49 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
中信投资控股有限公司 | 0 | 196,280,565 | 4.52 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
中信汽车有限责任公司 | 0 | 98,140,282 | 2.26 | 0 | 质押 | 98,140,282 | 国有法人 | |
中国黄金集团资产管理有限公司 | 59,000 | 45,286,486 | 1.04 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
香港中央结算有限公司 | 15,534,075 | 38,785,466 | 0.89 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
上海证大资产管理有限公司-证大牡丹科创2号私募证券投资基金 | -5,989,300 | 30,010,700 | 0.69 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 11,030,500 | 20,797,332 | 0.48 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
上海伊洛私募基金管理有限公司-君行20号私募基金 | 0 | 20,400,000 | 0.47 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
上海伊洛私募基金管理有限公司-君行11号伊洛私募证券投资基金 | 0 | 19,441,708 | 0.45 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
上海证大资产管理有限公司-证大牡丹科创1号私募证券投资基金 | -5,613,300 | 16,386,700 | 0.38 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
前十名无限售条件股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
中国中信有限公司 | 2,624,901,147 | 人民币普通股 | 2,624,901,147 | |||||
中信投资控股有限公司 | 196,280,565 | 人民币普通股 | 196,280,565 | |||||
中信汽车有限责任公司 | 98,140,282 | 人民币普通股 | 98,140,282 | |||||
中国黄金集团资产管理有限公司 | 45,286,486 | 人民币普通股 | 45,286,486 | |||||
香港中央结算有限公司 | 38,785,466 | 人民币普通股 | 38,785,466 | |||||
上海证大资产管理有限公司-证大牡丹科创2号私募证券投资基金 | 30,010,700 | 人民币普通股 | 30,010,700 | |||||
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 20,797,332 | 人民币普通股 | 20,797,332 | |||||
上海伊洛私募基金管理有限公司-君行20号私募基金 | 20,400,000 | 人民币普通股 | 20,400,000 | |||||
上海伊洛私募基金管理有限公司-君行11号伊洛私募证券投资基金 | 19,441,708 | 人民币普通股 | 19,441,708 | |||||
上海证大资产管理有限公司-证大牡丹科创1号私募证券投资基金 | 16,386,700 | 人民币普通股 | 16,386,700 | |||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前10名股东中,中信投资控股有限公司和中信汽车有限责任公司系中国中信有限公司全资子公司,公司不知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。 | |||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
√适用 □不适用
单位:股
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化情况 | |||||
股东名称(全称) | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量 | ||
数量合计 | 比例(%) | 数量合计 | 比例(%) | ||
中国黄金集团资产管理有限公司 | 退出 | 0 | 0 | 45,286,486 | 1.04 |
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 退出 | 701,700 | 0.02 | 21,499,032 | 0.50 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券(含企业债券)和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2024年6月30日编制单位: 中信重工机械股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,288,941,135.21 | 1,201,641,957.78 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 18,951,360.29 | 21,849,438.70 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 80,487,536.40 | 96,876,749.14 | |
应收账款 | 3,029,505,798.59 | 3,166,882,084.97 | |
应收款项融资 | 347,928,198.89 | 485,870,978.78 | |
预付款项 | 440,746,698.89 | 365,930,985.97 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 151,447,998.83 | 74,654,796.61 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 51,006,988.09 | ||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 4,803,508,207.44 | 4,572,751,969.52 | |
其中:数据资源 | |||
合同资产 | 705,275,869.93 | 606,823,778.34 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 32,872,455.32 | 16,200,782.69 | |
流动资产合计 | 10,899,665,259.79 | 10,609,483,522.50 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 853,239,773.57 | 876,812,069.22 | |
其他权益工具投资 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | |
其他非流动金融资产 | 82,790,814.92 | 82,790,814.92 | |
投资性房地产 | 95,823,036.28 | 116,535,396.79 | |
固定资产 | 3,751,272,030.70 | 3,809,241,694.31 | |
在建工程 | 182,775,516.90 | 135,936,054.76 | |
生产性生物资产 |
油气资产 | |||
使用权资产 | 45,387,020.17 | 55,277,002.35 | |
无形资产 | 976,733,695.08 | 986,166,310.04 | |
其中:数据资源 | |||
开发支出 | 44,537,146.17 | 23,082,927.63 | |
其中:数据资源 | |||
商誉 | 649,751,204.22 | 654,495,818.43 | |
长期待摊费用 | 32,237,507.54 | 35,167,207.05 | |
递延所得税资产 | 226,959,565.58 | 235,441,861.61 | |
其他非流动资产 | 261,378,789.77 | 330,733,974.86 | |
非流动资产合计 | 7,602,886,100.90 | 7,741,681,131.97 | |
资产总计 | 18,502,551,360.69 | 18,351,164,654.47 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 450,165,678.88 | 900,443,888.88 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 1,110,226,715.37 | 1,111,565,980.30 | |
应付账款 | 3,539,662,545.45 | 3,181,440,364.22 | |
预收款项 | 1,076,332.04 | 1,638,860.00 | |
合同负债 | 1,951,267,069.49 | 2,029,435,492.13 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 268,233,844.03 | 419,220,145.55 | |
应交税费 | 32,997,258.48 | 69,422,014.64 | |
其他应付款 | 140,881,330.13 | 146,042,119.19 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 12,089,280.53 | 12,089,280.53 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 763,813,752.71 | 437,402,944.10 | |
其他流动负债 | 310,935,475.64 | 252,562,128.56 | |
流动负债合计 | 8,569,260,002.22 | 8,549,173,937.57 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 1,075,500,000.00 | 952,800,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 12,068,941.63 | 33,040,158.72 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | 159,407,834.17 | 165,220,000.00 | |
预计负债 | 21,866,766.61 | 15,346,809.44 | |
递延收益 | 325,882,349.77 | 343,470,624.78 |
递延所得税负债 | 50,448,713.60 | 54,419,993.57 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 1,645,174,605.78 | 1,564,297,586.51 | |
负债合计 | 10,214,434,608.00 | 10,113,471,524.08 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 4,339,419,293.00 | 4,339,419,293.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 2,116,718,379.10 | 2,112,679,313.11 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -93,486,366.65 | -76,614,362.79 | |
专项储备 | 16,174,182.20 | 19,323,313.97 | |
盈余公积 | 949,170,455.65 | 949,170,455.65 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 740,288,758.99 | 672,918,552.34 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 8,068,284,702.29 | 8,016,896,565.28 | |
少数股东权益 | 219,832,050.40 | 220,796,565.11 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 8,288,116,752.69 | 8,237,693,130.39 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 18,502,551,360.69 | 18,351,164,654.47 |
公司负责人:武汉琦 主管会计工作负责人:王青春 会计机构负责人:刘晓艳
母公司资产负债表2024年6月30日编制单位:中信重工机械股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 878,062,933.01 | 744,700,154.22 | |
交易性金融资产 | 15,913,936.62 | 18,752,187.95 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 39,514,657.99 | 51,430,695.67 | |
应收账款 | 2,062,379,082.96 | 2,024,059,778.32 | |
应收款项融资 | 61,944,196.22 | 294,807,858.67 | |
预付款项 | 402,059,200.24 | 290,908,828.63 | |
其他应收款 | 2,247,142,896.01 | 2,296,890,644.46 | |
其中:应收利息 | 6,458,032.56 | 7,599,095.01 | |
应收股利 | 60,357,122.13 | 48,357,122.13 | |
存货 | 2,741,851,888.18 | 2,552,522,666.10 | |
其中:数据资源 | |||
合同资产 | 470,783,061.42 | 344,275,954.64 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 |
其他流动资产 | 17,495,439.60 | 3,048,841.27 | |
流动资产合计 | 8,937,147,292.25 | 8,621,397,609.93 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 5,853,259,368.42 | 5,876,155,261.91 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 82,790,814.92 | 82,790,814.92 | |
投资性房地产 | 95,823,036.28 | 116,535,396.79 | |
固定资产 | 1,503,807,803.69 | 1,518,307,779.14 | |
在建工程 | 156,524,788.24 | 123,540,092.92 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 668,870,365.09 | 673,332,731.69 | |
其中:数据资源 | |||
开发支出 | 21,402,421.15 | 7,313,888.92 | |
其中:数据资源 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 3,254,038.02 | 3,699,250.68 | |
递延所得税资产 | 115,049,892.22 | 114,169,281.74 | |
其他非流动资产 | 183,438,517.60 | 266,499,223.02 | |
非流动资产合计 | 8,684,221,045.63 | 8,782,343,721.73 | |
资产总计 | 17,621,368,337.88 | 17,403,741,331.66 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 450,165,678.88 | 900,443,888.88 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 1,110,226,715.37 | 1,154,863,237.22 | |
应付账款 | 2,071,661,860.49 | 1,653,099,393.56 | |
预收款项 | 1,076,332.04 | 1,638,860.00 | |
合同负债 | 1,690,117,322.79 | 1,783,208,610.57 | |
应付职工薪酬 | 218,130,573.99 | 308,044,984.17 | |
应交税费 | 8,243,641.00 | 13,996,576.42 | |
其他应付款 | 515,223,818.69 | 337,868,490.92 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 726,583,172.21 | 412,665,928.34 | |
其他流动负债 | 190,569,490.60 | 203,752,205.24 | |
流动负债合计 | 6,981,998,606.06 | 6,769,582,175.32 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 1,075,500,000.00 | 952,800,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | 159,407,834.17 | 165,220,000.00 | |
预计负债 | |||
递延收益 | 251,786,696.42 | 264,189,770.17 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 1,486,694,530.59 | 1,382,209,770.17 | |
负债合计 | 8,468,693,136.65 | 8,151,791,945.49 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 4,339,419,293.00 | 4,339,419,293.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 2,182,438,834.39 | 2,178,399,768.40 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -20,001,631.80 | -19,358,315.83 | |
专项储备 | 1,836,740.87 | 1,441,671.83 | |
盈余公积 | 949,170,455.65 | 949,170,455.65 | |
未分配利润 | 1,699,811,509.12 | 1,802,876,513.12 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 9,152,675,201.23 | 9,251,949,386.17 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 17,621,368,337.88 | 17,403,741,331.66 |
公司负责人:武汉琦 主管会计工作负责人:王青春 会计机构负责人:刘晓艳
合并利润表2024年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、营业总收入 | 3,889,808,277.05 | 4,653,776,720.49 | |
其中:营业收入 | 3,889,808,277.05 | 4,653,776,720.49 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 3,766,312,882.57 | 4,473,735,385.16 | |
其中:营业成本 | 3,074,163,297.92 | 3,817,349,471.84 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 43,938,222.90 | 24,681,100.18 | |
销售费用 | 129,187,348.86 | 123,028,405.69 | |
管理费用 | 255,209,751.53 | 246,462,087.73 |
研发费用 | 247,499,177.83 | 237,574,121.85 | |
财务费用 | 16,315,083.53 | 24,640,197.87 | |
其中:利息费用 | 21,852,780.45 | 41,203,861.73 | |
利息收入 | 4,263,027.02 | 4,853,465.07 | |
加:其他收益 | 56,928,955.94 | 40,804,293.51 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 37,441,215.03 | 46,145,331.88 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -3,278,201.71 | 5,570,852.55 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -2,898,078.41 | -4,888,736.82 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -23,206,921.89 | -92,467,243.76 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -800,905.39 | -389,081.94 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 12,162,275.10 | 16,345,387.60 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 203,121,934.86 | 185,591,285.80 | |
加:营业外收入 | 11,954,812.22 | 28,061,856.24 | |
减:营业外支出 | 13,549,026.70 | 2,843,264.12 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 201,527,720.38 | 210,809,877.92 | |
减:所得税费用 | 11,716,476.53 | 14,038,990.34 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 189,811,243.85 | 196,770,887.58 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 189,811,243.85 | 196,770,887.58 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 191,043,656.50 | 189,979,717.44 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -1,232,412.65 | 6,791,170.14 | |
六、其他综合收益的税后净额 | -16,872,003.86 | 28,689,175.45 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -16,872,003.86 | 28,689,175.45 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 473,483.48 | ||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | 473,483.48 |
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -17,345,487.34 | 28,689,175.45 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | -17,345,487.34 | 28,689,175.45 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 172,939,239.99 | 225,460,063.03 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 174,171,652.64 | 218,668,892.89 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -1,232,412.65 | 6,791,170.14 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.0440 | 0.0438 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.0440 | 0.0438 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:武汉琦 主管会计工作负责人:王青春 会计机构负责人:刘晓艳
母公司利润表2024年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、营业收入 | 3,417,223,463.13 | 3,848,182,001.10 | |
减:营业成本 | 3,065,858,126.12 | 3,407,607,005.89 | |
税金及附加 | 29,168,915.70 | 9,085,291.18 | |
销售费用 | 74,315,903.34 | 62,640,561.05 | |
管理费用 | 124,095,785.27 | 118,173,622.39 | |
研发费用 | 101,484,323.87 | 108,586,588.90 | |
财务费用 | -8,165,329.99 | -8,057,166.03 | |
其中:利息费用 | 20,522,033.29 | 39,517,246.76 | |
利息收入 | 25,108,790.20 | 38,353,195.96 | |
加:其他收益 | 31,555,820.77 | 28,928,233.48 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | -4,820,503.20 | -44,862,305.10 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,601,799.55 | 7,089,825.00 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -2,838,251.33 | -4,862,870.40 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -44,710,835.75 | -56,867,657.12 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -202,753.02 | -560,152.70 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 11,136,224.78 | 12,400,631.70 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 20,585,441.07 | 84,321,977.58 | |
加:营业外收入 | 399,991.62 | 4,755,516.36 | |
减:营业外支出 | 451,643.12 | 87,360.00 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 20,533,789.57 | 88,990,133.94 | |
减:所得税费用 | -74,656.28 | 2,466,013.94 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 20,608,445.85 | 86,524,120.00 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 20,608,445.85 | 86,524,120.00 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | -643,315.97 | -34,892.62 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 473,483.48 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 473,483.48 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -1,116,799.45 | -34,892.62 | |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | -1,116,799.45 | -34,892.62 | |
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 19,965,129.88 | 86,489,227.38 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) |
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:武汉琦 主管会计工作负责人:王青春 会计机构负责人:刘晓艳
合并现金流量表2024年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,492,335,847.68 | 4,900,863,575.45 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 7,514,185.06 | 34,029,366.09 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 95,516,201.31 | 173,729,777.25 | |
经营活动现金流入小计 | 4,595,366,234.05 | 5,108,622,718.79 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,228,974,498.88 | 3,520,132,412.77 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 734,413,354.36 | 696,454,889.56 | |
支付的各项税费 | 192,713,475.29 | 200,607,167.09 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 155,861,665.45 | 162,113,574.13 | |
经营活动现金流出小计 | 4,311,962,993.98 | 4,579,308,043.55 |
经营活动产生的现金流量净额 | 283,403,240.07 | 529,314,675.24 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 12,806,643.41 | 39,491,172.40 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 24,534,644.00 | 54,405,081.12 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 37,341,287.41 | 93,896,253.52 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 82,387,305.68 | 68,373,887.64 | |
投资支付的现金 | |||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 82,387,305.68 | 68,373,887.64 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -45,046,018.27 | 25,522,365.88 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 10,200,000.00 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 10,200,000.00 | ||
取得借款收到的现金 | 1,279,988,178.88 | 1,400,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 1,279,988,178.88 | 1,410,200,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 1,293,300,000.00 | 2,397,461,762.71 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 144,353,395.96 | 37,469,505.69 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,623,500.00 | 17,583,500.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 1,450,276,895.96 | 2,452,514,768.40 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -170,288,717.08 | -1,042,314,768.40 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,948,111.70 | 39,099,404.62 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 70,016,616.42 | -448,378,322.66 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,095,809,523.82 | 1,625,066,874.77 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,165,826,140.24 | 1,176,688,552.11 |
公司负责人:武汉琦 主管会计工作负责人:王青春 会计机构负责人:刘晓艳
母公司现金流量表
2024年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,318,680,477.97 | 3,781,306,884.05 | |
收到的税费返还 | 94,214.03 | 28,868,641.04 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 49,650,846.82 | 106,806,384.45 | |
经营活动现金流入小计 | 3,368,425,538.82 | 3,916,981,909.54 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,526,712,693.29 | 2,902,603,077.13 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 379,623,713.79 | 339,266,006.37 | |
支付的各项税费 | 73,855,260.79 | 46,098,307.72 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 76,441,081.85 | 139,803,410.50 | |
经营活动现金流出小计 | 3,056,632,749.72 | 3,427,770,801.72 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 311,792,789.10 | 489,211,107.82 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 12,806,643.41 | 1,100,000.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 22,954,000.00 | 30,014,501.80 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 491,144.20 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 35,760,643.41 | 31,605,646.00 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 61,097,252.72 | 45,019,511.82 | |
投资支付的现金 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 13,316,000.00 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 61,097,252.72 | 58,335,511.82 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -25,336,609.31 | -26,729,865.82 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 1,279,988,178.88 | 1,400,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 1,279,988,178.88 | 1,400,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 1,293,300,000.00 | 2,397,461,762.71 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 144,353,395.96 | 37,469,505.69 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 1,437,653,395.96 | 2,434,931,268.40 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -157,665,217.08 | -1,034,931,268.40 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 5,629,364.42 | 35,895,959.80 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 134,420,327.13 | -536,554,066.60 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 744,613,216.42 | 1,397,299,161.84 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 879,033,543.55 | 860,745,095.24 |
公司负责人:武汉琦 主管会计工作负责人:王青春 会计机构负责人:刘晓艳
合并所有者权益变动表
2024年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 4,339,419,293.00 | 2,112,679,313.11 | -76,614,362.79 | 19,323,313.97 | 949,170,455.65 | 672,918,552.34 | 8,016,896,565.28 | 220,796,565.11 | 8,237,693,130.39 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 4,339,419,293.00 | 2,112,679,313.11 | -76,614,362.79 | 19,323,313.97 | 949,170,455.65 | 672,918,552.34 | 8,016,896,565.28 | 220,796,565.11 | 8,237,693,130.39 | ||||||
三、本期增减变动金额 | 4,039,065.99 | -16,872,003.86 | -3,149,131.77 | 67,370,206.65 | 51,388,137.01 | -964,514.71 | 50,423,622.30 |
(减少以“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | -16,872,003.86 | 191,043,656.50 | 174,171,652.64 | -1,232,412.65 | 172,939,239.99 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益 |
的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -123,673,449.85 | -123,673,449.85 | -123,673,449.85 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -123,673,449.85 | -123,673,449.85 | -123,673,449.85 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转 |
增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五 | -3,149,1 | -3,149,131 | 267,897.9 | -2,881,233 |
)专项储备 | 31.77 | .77 | 4 | .83 | |||||||||||
1.本期提取 | 20,489,383.57 | 20,489,383.57 | 289,307.00 | 20,778,690.57 | |||||||||||
2.本期使用 | 23,638,515.34 | 23,638,515.34 | 21,409.06 | 23,659,924.40 | |||||||||||
(六)其他 | 4,039,065.99 | 4,039,065.99 | 4,039,065.99 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 4,339,419,293.00 | 2,116,718,379.10 | -93,486,366.65 | 16,174,182.20 | 949,170,455.65 | 740,288,758.99 | 8,068,284,702.29 | 219,832,050.40 | 8,288,116,752.69 |
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 4,339,419,293.00 | 2,101,440,516.92 | -101,950,531.17 | 7,788,179.68 | 904,738,140.50 | 383,129,552.30 | 7,634,565,151.23 | 207,774,059.46 | 7,842,339,210.69 | ||||||
加:会计政策变更 | 95,027.05 | 95,027.05 | 107,308.97 | 202,336.02 | |||||||||||
前期差 |
错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 4,339,419,293.00 | 2,101,440,516.92 | -101,950,531.17 | 7,788,179.68 | 904,738,140.50 | 383,224,579.35 | 7,634,660,178.28 | 207,881,368.43 | 7,842,541,546.71 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 28,689,175.45 | 7,541,494.06 | 30,671,737.39 | 109,838,600.11 | 176,741,007.01 | 17,268,572.35 | 194,009,579.36 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 28,689,175.45 | 189,979,717.44 | 218,668,892.89 | 6,791,170.14 | 225,460,063.03 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | |||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 30,671,737.39 | -80,141,117.33 | -49,469,379.94 | -49,469,379.94 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 30,671,737.39 | -30,671,737.39 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东) | -49,469,379.94 | -49,469,379.94 | -49,469,379.94 |
的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额 |
结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 7,541,494.06 | 7,541,494.06 | 277,402.21 | 7,818,896.27 | |||||||||||
1.本期提取 | 20,510,854.74 | 20,510,854.74 | 289,280.80 | 20,800,135.54 | |||||||||||
2.本期使用 | 12,969,360.68 | 12,969,360.68 | 11,878.59 | 12,981,239.27 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 4,339,419,293.00 | 2,101,440,516.92 | -73,261,355.72 | 15,329,673.74 | 935,409,877.89 | 493,063,179.46 | 7,811,401,185.29 | 225,149,940.78 | 8,036,551,126.07 |
公司负责人:武汉琦 主管会计工作负责人:王青春 会计机构负责人:刘晓艳
母公司所有者权益变动表
2024年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2024年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 4,339,419,293.00 | 2,178,399,768.40 | -19,358,315.83 | 1,441,671.83 | 949,170,455.65 | 1,802,876,513.12 | 9,251,949,386.17 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 4,339,419,293.00 | 2,178,399,768.40 | -19,358,315.83 | 1,441,671.83 | 949,170,455.65 | 1,802,876,513.12 | 9,251,949,386.17 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 4,039,065.99 | -643,315.97 | 395,069.04 | -103,065,004.00 | -99,274,184.94 | ||||||
(一)综合收益总额 | -643,315.97 | 20,608,445.85 | 19,965,129.88 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -123,673,449.85 | -123,673,449.85 | |||||||||
1.提取盈余公积 |
2.对所有者(或股东)的分配 | -123,673,449.85 | -123,673,449.85 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | 395,069.04 | 395,069.04 | |||||||||
1.本期提取 | 6,157,787.54 | 6,157,787.54 | |||||||||
2.本期使用 | 5,762,718.50 | 5,762,718.50 | |||||||||
(六)其他 | 4,039,065.99 | 4,039,065.99 | |||||||||
四、本期期末余额 | 4,339,419,293.00 | 2,182,438,834.39 | -20,001,631.80 | 1,836,740.87 | 949,170,455.65 | 1,699,811,509.12 | 9,152,675,201.23 |
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 4,339,41 | 2,167,1 | -15,799 | 953,167 | 904,738 | 1,759,1 | 9,155,6 |
9,293.00 | 60,972.21 | ,200.47 | .76 | ,140.50 | 72,430.65 | 44,803.65 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 4,339,419,293.00 | 2,167,160,972.21 | -15,799,200.47 | 953,167.76 | 904,738,140.50 | 1,759,172,430.65 | 9,155,644,803.65 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -34,892.62 | 1,710,082.80 | 30,671,737.39 | 6,383,002.67 | 38,729,930.24 | ||||||
(一)综合收益总额 | -34,892.62 | 86,524,120.00 | 86,489,227.38 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 30,671,737.39 | -80,141,117.33 | -49,469,379.94 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 30,671,737.39 | -30,671,737.39 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -49,469,379.94 | -49,469,379.94 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | 1,710,082.80 | 1,710,082.80 | |||||||||
1.本期提取 | 4,408,690.11 | 4,408,690.11 | |||||||||
2.本期使用 | 2,698,607.31 | 2,698,607.31 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 4,339,419,293.00 | 2,167,160,972.21 | -15,834,093.09 | 2,663,250.56 | 935,409,877.89 | 1,765,555,433.32 | 9,194,374,733.89 |
公司负责人:武汉琦 主管会计工作负责人:王青春 会计机构负责人:刘晓艳
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
中信重工机械股份有限公司(以下简称“本公司”,在包含子公司时统称“本集团”)成立于2008年1月26日。本公司所发行人民币普通股A股股票,已在上海证券交易所上市。公司前身为洛阳矿山机器厂,是国家“一五”期间兴建的156项重点工程之一。1993年12月13日,洛阳矿山机器厂并入中国中信集团公司(以下简称“中信集团”),中信集团持股比例为100%,公司更名为中信重型机械公司。2008年1月,中信集团对中信重型机械公司进行分立式重组改制,并由中信集团、中信投资控股有限公司(以下简称“中信投资”)、中信汽车有限责任公司(以下简称“中信汽车”)以及洛阳市经济投资有限公司(以下简称“洛阳经投”)共同发起设立股份有限公司,成立中信重工机械股份有限公司。根据《重组分立协议》和《发起人协议》,中信集团以中信重型机械公司经评估后的土地使用权、无形资产、货币资金共1,168,107,500.00元以及新增投入现金150,000,000.00元,中信投资投入现金100,000,000.00元,中信汽车投入现金50,000,000.00元,洛阳经投投入现金50,000,000.00元,发起人总计出资1,518,107,500.00元,按1:0.8的比例折为每股面值为1元的股份1,288,000,000股,差额全部计入“资本公积”,其中:中信集团持有1,118,315,048股,占总股本86.83%;中信投资持有84,842,476股,占总股本6.59%;中信汽车持有42,421,238股,占总股本3.29%;洛阳经投持有42,421,238股,占总股本3.29%。
2008年1月26日本公司设立时,本公司注册资本和第一期实收资本分别为1,288,000,000.00元和350,000,000.00元。2008年9月30日,第二期出资足额到位,实收资本为1,288,000,000.00元。
2011年2月14日,本公司股东大会通过《关于本次发行前滚存利润分配方案的决议》,并经财政部《关于中信重工机械股份有限公司利润转增股本有关问题的批复》(财金函【2011】11号)批准,本公司以未分配利润向全体股东转增股份总额767,000,000股,每股面值1元,增加股本767,000,000.00元。变更后注册资本为2,055,000,000.00元。
2011年12月,根据《财政部关于中国中信集团公司重组改制方案的批复》(财金函【2011】26号),中国中信集团公司整体改制变更为中国中信集团有限公司,并作为发起人与其全资子公司北京中信企业管理有限公司共同发起设立中国中信股份有限公司(以下简称“中信股份”)。根据《中信集团与中信股份之重组协议》及《财政部关于中国中信股份有限公司国有股权管理方案及下属股份公司股权变动的批复》(财金函【2011】186号),中信股份承继中信集团作为本公司股东的相关权利和义务,即中信股份直接持有中信集团原持有本公司86.83%的股权。
2012年,经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】631号文核准,本公司向社会公开发行普通股685,000,000股,并经上海证券交易所上证发字【2012】21号文批准于2012年7月6
日在上海证券交易所上市交易,本次发行完成后总股本2,740,000,000股。变更后股本为2,740,000,000.00元。
2014年8月6日,本公司控股股东由中信股份变更为中信股份全资子公司中国中信有限公司(以下简称“中信有限”)。
2015年3月20日,根据本公司第三届董事会第六次会议《2014年度利润分配预案》,本公司以2014年12月31日总股本2,740,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.65元(含税),共派发现金股利178,100,000.00元,同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股,剩余未分配利润1,777,756,411.09元转入下一年度。变更后股本为4,110,000,000.00元。
2015年5月6日,本公司与唐山开诚电控设备集团有限公司(以下简称“开诚智能”)全体股东签订《发行股份及支付现金购买资产协议书》,协议约定本公司向开诚智能全体股东购买其持有开诚智能80%的股权,其中,以现金530,000,000.00元收购50%股权,以发行股份的方式收购剩余30%股权。2015年12月7日,经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】2812号文批准,本公司以发行股份76,626,501股支付开诚智能收购对价30%的部分;同时非公开发行股票152,792,792股募集配套资金。截至2015年12月31日,上述发行已完成,募集资金总额为847,999,995.60元,净募集资金814,558,166.71元,经北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具京永验字(2015)第21154号验资报告,计入股本229,419,293.00元,计入资本公积903,138,852.86元。股本变更为4,339,419,293.00元。截至2024年6月30日,中信有限持有本公司60.49%的股权。
本集团属于重型机械行业,主要从事矿山及重型装备、工程成套、机器人及智能装备、新能源装备等领域的大型设备、大型成套技术装备及关键基础件的开发、研制及销售,并提供相关配套服务和整体解决方案。可为全球客户提供矿山、建材、煤炭、冶金、石化、有色、电力(核电、风电、水电、光伏)、节能环保、新能源装备、航空航天及其他领域的大型化、重型化装备,包括物料试验、设计研发、生产制造、工程成套、备品备件、运维服务等业务;拥有大型矿用磨机、破碎机、高压辊磨机、立式搅拌磨、提升机、回转窑、大型重型铸锻件以及海上风电单桩、塔筒、导管架、液压打桩锤、嵌岩桩钻机、汽轮机、发电机、高安全/超高压、超高倍率/宽温域储变电电源系统、集装箱式电池储能系统、特种机器人、智慧煤炭平台和智慧矿山平台等标志性产品。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团对自2024年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
项目 | 重要性标准 |
重要的在建工程项目 | 公司将单项在建工程明细金额超过资产总额0.5%的认定为重要。 |
合同负债本年账面价值发生重大变动情况 | 公司将合同负债账面价值变动金额绝对值超过负债总额1%的认定为重要。 |
收到的重要的与投资活动有关的现金 | 公司将收到与投资活动有关的现金超过投资活动现金流入金额30%的认定为重要。 |
重要的非全资子公司/联合营企业 | 单一主体收入、净利润、净资产、资产总额占本集团合并报表相关项目的10%以上的认定为重要。 |
重要或有事项/日后事项/其他重要事项 | 公司预计可能或很可能产生或有义务的事项认定为重要。 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。
本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方,在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及本公司控制的所有子公司。本集团判断控制的标准为,本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币交易
本集团外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率或近似汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
本集团在编制合并财务报表时将境外经营的财务报表折算为人民币,其中:外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率或近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率或近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
11. 金融工具
√适用 □不适用
(1)金融工具的确认和终止确认
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:1)收取金融资产现金流量的权利届满;2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。
(2)金融资产分类和计量方法
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
在判断业务模式时,本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时,本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。在判断合同现金流量特征时,本集团需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时,包含对货币时间价值的修正进行评估时,需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异;对包含提前还款特征的金融资产,需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类:
1)以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资产主要包括:
货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括:应收款项融资。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,该指定一经作出,不得撤销。本集团仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益,公允价值的后续变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。本集团该分类的金融资产为其他权益工具投资。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括:交易性金融资产、其他非流动金融资产。
(3)金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类:
1)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(含属于金融负债的衍生工具),包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,(除与套期会计有关外)所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益;如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本集团将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
(4)金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。本集团考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素:①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;②货币时间价值;③在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,以组合为基础进行评估时,本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、债务人所处行业、应收款项账龄等。
本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时,本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提,已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。1)应收款项的减值测试方法对于因销售商品,提供劳务等日常活动形成的应收票据、应收账款、应收款项融资和合同资产,无论是否存在重大融资成分,本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
除此以外的划分为组合的其他应收款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
①应收账款的组合类别及确定依据
本集团在综合考虑客户的行业和产品特征、内部业务管理基础、应收账款的余额分布等信息的基础上,主要按照客户所处的行业对应收账款进行组合划分。
项目 | 确定组合依据 |
矿山行业A | 行业 |
冶金行业B | 行业 |
建材行业C | 行业 |
机器人行业D | 行业 |
其他行业E | 行业 |
②应收票据的组合类别及确定依据
本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征,将其划分为不同组合,并确定预期信用损失会计估计政策:a.承兑人为商业银行的银行承兑汇票,本集团评价该类款项具有较低的信用风险,不确认预期信用损失;b.承兑人为商业承兑汇票,本集团按照整个存续期预期信用损失计量坏账准备。
③其他应收款的组合类别及确定依据
本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。对于不存在减值客观证据的其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
项目 | 确定组合依据 |
项目 | 确定组合依据 |
其他应收款组合1 | 应收合并范围内款项 |
其他应收款组合2 | 应收其他款项 |
④合同资产的组合类别及确定依据
合同资产无论是否存在重大融资成分,本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。合同资产确定组合的依据如下:
项目 | 确定组合依据 |
合同资产组合1 | 合并范围内款项 |
合同资产组合2 | 其他款项 |
对于划分为组合的合同资产,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披露参见附注“与金融工具相关的风险”。
(5)金融资产转移的确认依据和计量方法
对于金融资产转移交易,本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债,未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产在终止确认日的账面价值,与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。
(6)金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具:(1)如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。(2)如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本集团作为权益的变动处理,不确认权益工具的公允价值变动。
(7)金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。
12. 应收票据
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法,详见本附注“金融工具减值”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法,详见本附注“金融工具减值”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变
动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
其他应收款的预期信用损失的确定方法,详见本附注“金融工具减值”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货实行永续盘存制,领用或发出存货,采用加权平均法或个别计价法核算,生产成本按计划成本核算,期末结转发出存货时结转应承担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。低值易耗品采用分次摊销法、包装物采用一次转销法进行摊销。其中工装、辅具按受益原则将其价值分摊至相关产品成本费用,专用工装、辅具计入对应产品成本,其他工装、辅具根据预计使用年限分摊。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。本集团库存商品、在产品和原材料按照单个存货项目计提存货跌价准备,在确定其可变现净值时,库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品,因已交付其中一项商品而有权收取款项,但收取该款项还取决于交付另一项商品的,本集团将该收款权利作为合同资产。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法和会计处理方法,详见本附注“金融工具减值”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
本集团长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的权益性投资。
(1)重大影响、共同控制的判断
本集团对被投资单位具有重大影响的权益性投资,即对联营企业投资。重大影响,是指本集团对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确的证据表明本集团不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。本集团持有被投资单位20%以下表决权,在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表,本集团认为对被投资单位具有重大影响。
本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资,即对合营企业投资。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
(2)会计处理方法
本集团按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本;被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,初始投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。
除企业合并形成的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。
本集团对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时,长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的,不调整长期股权投资账面价值;长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的,差额调增长期股权投资的账面价值,同时计入取得投资当期损益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资,在持有投资期间,随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本集团的部分(内部交易损失属于资产减值损失的,全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物。采用成本模式计量。本集团投资性房地产采用预计使用寿命与净残值率方法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下:
类别 | 折旧年限(年) | 预计残值率(%) | 年折旧率(%) |
土地使用权 | 50-70 | 2-1.43 | |
房屋建筑物 | 20-34 | 0-5 | 4.75-2.79 |
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、办公及其他设备等。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 直线法 | 20-34 | 0-5% | 5.00%-2.79% |
机器设备 | 直线法 | 5-30 | 0-5% | 20.00%-3.17% |
运输工具 | 直线法 | 5-10 | 0-5% | 20.00%-9.50% |
办公及其他设备 | 直线法 | 5-12 | 0-5% | 20.00%-7.92% |
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。
本集团于每年度终了对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
22. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产,标准如下:
项目 | 结转固定资产的标准 |
房屋及建筑物 | 实际开始使用 |
机器设备 | 达到设计要求并完成试生产 |
23. 借款费用
√适用 □不适用
本集团将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的构建或者生产的借款费用予以资本化,计入相关资产成本,其他借款费用计入当期损益。本集团确定的符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
在资本化期间内的每一会计期间,本集团按照以下方法确认借款费用的资本化金额:借入专门借款的,按照当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定,其中资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
本集团无形资产包括土地使用权、软件、专利技术和非专利技术等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
(1)使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
取得无形资产时分析判断其使用寿命,具体如下:
项目 | 预计使用寿命(年) | 依据 |
土地使用权 | 50-70 | 可使用期限 |
软件 | 2-10 | 预期可使用期限 |
专利权 | 10 | 预期可使用期限 |
非专利技术 | 10 | 预期可使用期限 |
土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;软件、专利技术和非专利技术按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
本集团研发支出的归集范围包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧及待摊费用、设计费用、装备调试费、委托外部研究开发费用、其他费用等。
本集团根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,将其分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段支出于发生时计入当期损益,对于开发阶段的支出,在同时满足以下条件时予以资本化:本集团评估完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;本集团具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产预计能够为本集团带来经济利益;本集团有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。对于不满足资本化条件的开发阶段支出于发生时计入当期损益。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到预定可使用状态的开发支出无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。
(1)除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
本集团在进行减值测试时,按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失。
本集团以单项资产为基础估计其可回收金额,难以对单项资产的可回收金额进行估计的,以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
(2)商誉减值
本集团对企业合并形成的商誉,自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组,难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失;再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团的长期待摊费用包括使用权资产改良支出及其他等本集团已经支付但应由本期及以后各期分摊的期限在1年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。长期待摊费用在受益期内平均摊销。
29. 合同负债
√适用 □不适用
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。
30. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险和企业年金等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。对于退休的职工,除国家规定的保险制度外,本集团还提供了补充退休福利,该类补充退休福利属于设定受益计划。资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益计划义务现值每年由独立精算师基于与该义务期限和币种相似的国债利率,采用预期累积福利单位法计算。设定受益计划义务现值在资产负债表中长期应付职工薪酬下列示。与补充退休福利相关的服务成本(包括过去服务成本和结算利得或损失)和基于设定受益计划负债和适当的折现率计算的利息净额计入当期损益,重新计量设定受益计划负债所产生的变动计入其他综合收益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。
本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利,是指向未达到国家规定的退休年龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退休福利。对于内退福利,本集团比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
31. 预计负债
√适用 □不适用
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本集团于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。
32. 股份支付
□适用 √不适用
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。取得相关商品或服务的控制权,是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、劳务收入。
(1)销售商品收入
本集团从事矿山及重型装备、工程成套、机器人及智能装备、新能源装备等领域的大型设备、大型成套技术装备及关键基础件的制造。在将商品控制权转移给买方,合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务,合同明确了合同各方与所转让商品相关的权利和义务,合同有明确的与所转让商品相关的支付条款,合同具有商业实质,转让商品有权取得的对价很可能收回时,确认营业收入的实现。
本集团销售的商品主要为大型定制设备。对于大型定制设备,在下列条件均能满足时确认销售收入:境内销售订单的货物已按照合同规定运至约定交货地点,且双方签署货物交接单后确认收入;境外销售订单的货物控制权转移时点为报关出口日期,并且凭出口报关单、合同和出口发票等凭证确认境外销售收入。
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本集团为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本集团为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
(2)劳务收入
本集团对外提供建筑安装、工程承包、设计等劳务服务。
本集团根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入,其中,建筑安装、工程承包已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例或已完成的合同工作量占总合同预计总工作量比例确定;设计劳务已完成劳务的进度按已发生的人工成本占预计总人工成本的比例确定。于资产负债表日,本集团对已完成劳务的进度进行重新估计,以使其能够反映履约情况的变化。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
(1)与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。合同履约成本,即本集团为履行合同发生的成本,不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;该成本预期能够收回。合同取得成本,即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;该资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。增量成本,是指本集团不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出(如无论是否取得合同均会发生的差旅费等),在发生时计入当期损益,但是,明确由客户承担的除外。
(2)与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
(3)与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时,首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失;然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
36. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量。
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中,与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关
的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
本集团收到的政策性优惠利率贷款,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差额产生的(暂时性差异)计算确认。
本集团对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债:(1)暂时性差异产生于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认;(2)与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产:
(1)暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认;(2)与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,不能同时满足以下条件的:暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,决定应确认的递延所得税资产的金额,因此存在不确定性。
于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
在合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。1)租赁确认除了短期租赁和低价值资产租赁,在租赁期开始日,本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产,是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利,按照成本进行初始计量。该成本包括:①租赁负债的初始计量金额;②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额;③发生的初始直接费用;④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本(属于为生产存货而发生的除外)。本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。
本集团根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途,计入相关资产的成本或者当期损益。
本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括:①固定付款额及实质固定付款额,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额;③本集团合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时,本集团采用增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的除外。
在租赁期开始日后,本集团确认租赁负债的利息时,增加租赁负债的账面金额;支付租赁付款额时,减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
2)短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁,本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为出租人,如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬,本集团将该项租赁分类为融资租赁,除此之外分类为经营租赁。
1) 融资租赁
在租赁期开始日,本集团对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2) 经营租赁
在租赁期内各个期间,本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的,本集团自变更生效日开始,将其作为一项新的租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%-40% |
增值税 | 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) | 13%、9%、6%、5%及3% |
城市维护建设税 | 缴纳的增值税额 | 5%、7% |
教育费附加 | 缴纳的增值税额 | 3% |
地方教育费附加 | 缴纳的增值税额 | 2% |
房产税 | 按房产的计税余值计缴或按取得的租金收入 | 1.2%及12% |
土地使用税 | 按占用土地面积计缴 | 4元及6元/平方米/年 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
中信重工机械股份有限公司 | 15% |
洛阳中重自动化工程有限责任公司 | 15% |
洛阳矿山机械工程设计研究院有限责任公司 | 15% |
中信科佳信(北京)电气技术研究院有限公司 | 15% |
洛阳中重铸锻有限责任公司 | 15% |
中信重工洛阳重铸铁业有限责任公司 | 15% |
中信重工开诚智能装备有限公司 | 15% |
CITIC HIC(Cambodia)Project Co.,Ltd. | 20% |
CITIC Heavy Industries CoIndia Private Limited | 30%-40% |
CITIC HIC Australia Pty Ltd. | 30% |
CITIC HIC Brezil Servicos Tecnicos DE Equipamentos DE Minneracao Ltda. | 34% |
其他公司 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
2023年本公司及所属洛阳中重自动化工程有限责任公司、洛阳矿山机械工程设计研究院有限责任公司获得了由河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局颁发的《高新技术企业证书》,证书编号分别为GR202341004178、GR202341003158、GR202341003999,证书的有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,2024年上半年上述公司适用的企业所得税税率为15%。
2023年所属子公司中信科佳信(北京)电气技术研究院有限公司获得了由北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为GR202311005488,有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,2024年上半年上述公司适用的企业所得税税率为15%。
2022年所属子公司洛阳中重铸锻有限责任公司获得了由河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为GR202241001273,有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,2024年上半年上述公司适用的企业所得税税率为15%。
2022年所属子公司中信重工洛阳重铸铁业有限责任公司获得了由河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为GR202241000667,有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,2024年上半年上述公司适用的企业所得税税率为15%。2022年所属子公司中信重工开诚智能装备有限公司获得了由河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局和河北省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为GR202213002954,有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,2024年上半年上述公司适用的企业所得税税率为15%。所属子公司洛阳中重自动化工程有限责任公司、中信重工开诚智能装备有限公司分别于2016、2017年起对相关产品软件收入及硬件收入分别进行核算,根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发【2011】4号)和《关于软件产品增值税政策的通知》(财税【2011】100号)的规定,软件产品按适用税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过当期软件产品销售额3%的部分实行即征即退政策。
2024年本公司及所属子公司洛阳中重铸锻有限责任公司、中信重工洛阳重铸铁业有限责任公司、中信重工开诚智能装备有限公司、洛阳中重自动化工程有限责任公司,根据《财政部 税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第43号)的规定,2024年度按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 273,710.87 | 234,045.46 |
银行存款 | 468,567,823.09 | 172,052,775.01 |
其他货币资金 | 123,220,979.80 | 105,945,637.21 |
存放财务公司存款 | 696,878,621.45 | 923,409,500.10 |
合计 | 1,288,941,135.21 | 1,201,641,957.78 |
其中:存放在境外的款项总额 | 131,632,091.25 | 152,416,785.74 |
其他说明无
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 18,951,360.29 | 21,849,438.70 | / |
其中: | |||
债务工具投资 | / | ||
权益工具投资 | 18,951,360.29 | 21,849,438.70 | / |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
其中: | |||
合计 | 18,951,360.29 | 21,849,438.70 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 80,487,536.40 | 96,876,749.14 |
合计 | 80,487,536.40 | 96,876,749.14 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 44,606,986.04 | |
合计 | 44,606,986.04 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 |
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 80,891,996.38 | 100 | 404,459.98 | 0.5 | 80,487,536.40 | 97,363,566.97 | 100 | 486,817.83 | 0.5 | 96,876,749.14 |
其中: | ||||||||||
银行承兑票据 | ||||||||||
商业承兑票据 | 80,891,996.38 | 100 | 404,459.98 | 0.5 | 80,487,536.40 | 97,363,566.97 | 100 | 486,817.83 | 0.5 | 96,876,749.14 |
合计 | 80,891,996.38 | / | 404,459.98 | / | 80,487,536.40 | 97,363,566.97 | / | 486,817.83 | / | 96,876,749.14 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:银行承兑汇票、商业承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票 | |||
商业承兑票据 | 80,891,996.38 | 404,459.98 | 0.5 |
合计 | 80,891,996.38 | 404,459.98 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
应收票据 | 486,817.83 | -82,357.85 | 404,459.98 | |||
合计 | 486,817.83 | -82,357.85 | 404,459.98 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况:
□适用 √不适用
应收票据核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 1,499,111,291.01 | 1,733,662,556.40 |
1年以内小计 | 1,499,111,291.01 | 1,733,662,556.40 |
1至2年 | 903,538,673.12 | 1,222,539,124.55 |
2至3年 | 837,774,990.19 | 333,506,706.55 |
3年以上 | ||
3至4年 | 74,106,082.70 | 141,551,605.17 |
4至5年 | 103,922,360.11 | 80,257,976.85 |
5年以上 | 314,590,194.16 | 339,008,133.79 |
合计 | 3,733,043,591.29 | 3,850,526,103.31 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 3,733,043,591.29 | 100 | 703,537,792.70 | 18.85 | 3,029,505,798.59 | 3,850,526,103.31 | 100 | 683,644,018.34 | 17.75 | 3,166,882,084.97 |
其中: | ||||||||||
行业组合 | 3,733,043,591.29 | 100 | 703,537,792.70 | 18.85 | 3,029,505,798.59 | 3,850,526,103.31 | 100 | 683,644,018.34 | 17.75 | 3,166,882,084.97 |
合计 | 3,733,043,591.29 | / | 703,537,792.70 | / | 3,029,505,798.59 | 3,850,526,103.31 | / | 683,644,018.34 | / | 3,166,882,084.97 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:A行业
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 649,721,247.31 | 24,825,689.36 | 3.82 |
1-2年 | 250,349,298.99 | 31,210,262.72 | 12.47 |
2-3年 | 123,529,755.45 | 23,669,864.02 | 19.16 |
3-4年 | 35,867,792.07 | 12,581,761.04 | 35.08 |
4-5年 | 25,351,414.01 | 12,184,140.90 | 48.06 |
5年以上 | 148,634,531.76 | 119,633,371.06 | 80.49 |
合计 | 1,233,454,039.59 | 224,105,089.10 | — |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
组合计提项目:B行业
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 51,806,927.11 | 1,015,922.71 | 1.96 |
1-2年 | 18,797,222.09 | 1,343,681.38 | 7.15 |
2-3年 | 15,092,573.54 | 1,865,611.20 | 12.36 |
3-4年 | 1,950,841.45 | 433,475.86 | 22.22 |
4-5年 | 38,083,314.91 | 18,352,355.26 | 48.19 |
5年以上 | 10,098,026.00 | 9,327,540.74 | 92.37 |
合计 | 135,828,905.10 | 32,338,587.15 | — |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
组合计提项目:C行业
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 33,404,572.52 | 1,164,848.42 | 3.49 |
1-2年 | 30,226,985.17 | 2,785,873.43 | 9.22 |
2-3年 | 7,553,923.97 | 1,339,955.87 | 17.74 |
3-4年 | 5,461,724.47 | 1,625,791.93 | 29.77 |
4-5年 | 5,234,687.07 | 3,366,901.64 | 64.32 |
5年以上 | 103,850,472.34 | 85,284,042.67 | 82.12 |
合计 | 185,732,365.54 | 95,567,413.96 | — |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
组合计提项目:D行业
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 28,462,122.21 | 2,064,978.54 | 7.26 |
1-2年 | 1,991,636.04 | 431,639.61 | 21.67 |
2-3年 | 13,845,692.97 | 4,317,900.61 | 31.19 |
3-4年 | 11,010,150.72 | 3,919,407.98 | 35.60 |
4-5年 | 18,078,961.30 | 9,839,321.36 | 54.42 |
5年以上 | 40,627,565.01 | 40,627,565.01 | 100.00 |
合计 | 114,016,128.25 | 61,200,813.11 | — |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
组合计提项目:其他行业
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 735,716,421.86 | 32,889,147.65 | 4.47 |
1-2年 | 602,173,530.83 | 87,663,672.69 | 14.56 |
2-3年 | 677,753,044.26 | 141,732,429.86 | 20.91 |
3-4年 | 19,815,573.99 | 6,394,413.05 | 32.27 |
4-5年 | 17,173,982.82 | 11,169,353.53 | 65.04 |
5年以上 | 11,379,599.05 | 10,476,872.60 | 92.07 |
合计 | 2,064,012,152.81 | 290,325,889.38 | — |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
应收账款坏账准备 | 683,644,018.34 | 20,269,775.36 | 376,001.00 | 703,537,792.70 | ||
合计 | 683,644,018.34 | 20,269,775.36 | 376,001.00 | 703,537,792.70 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 376,001.00 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
单位1 | 360,549,000.00 | 360,549,000.00 | 7.79 | 75,400,214.62 | |
单位2 | 322,283,486.03 | 322,283,486.03 | 6.96 | 46,916,634.45 | |
单位3 | 102,831,023.63 | 16,267,109.76 | 119,098,133.39 | 2.57 | 5,172,277.34 |
单位4 | 101,798,609.69 | 24,310,460.13 | 126,109,069.82 | 2.73 | 14,940,953.13 |
单位5 | 95,218,281.24 | 16,780,170.00 | 111,998,451.24 | 2.42 | 6,806,949.66 |
合计 | 982,680,400.59 | 57,357,739.89 | 1,040,038,140.48 | 22.47 | 149,237,029.20 |
其他说明
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额1,040,038,140.48元,占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例22.47%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额149,237,029.20元。
其他说明:
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
合同资产 | 708,819,969.78 | 3,544,099.85 | 705,275,869.93 | 609,873,144.06 | 3,049,365.72 | 606,823,778.34 |
合计 | 708,819,969.78 | 3,544,099.85 | 705,275,869.93 | 609,873,144.06 | 3,049,365.72 | 606,823,778.34 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 708,819,969.78 | 100 | 3,544,099.85 | 0.5 | 705,275,869.93 | 609,873,144.06 | 100 | 3,049,365.72 | 0.5 | 606,823,778.34 |
其中: | ||||||||||
组合 | 708,819,969.78 | 100 | 3,544,099.85 | 0.5 | 705,275,869.93 | 609,873,144.06 | 100 | 3,049,365.72 | 0.5 | 606,823,778.34 |
合计 | 708,819,969.78 | / | 3,544,099.85 | / | 705,275,869.93 | 609,873,144.06 | / | 3,049,365.72 | / | 606,823,778.34 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
合同资产 | 494,734.13 | |||
合计 | 494,734.13 | / |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1).应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 347,928,198.89 | 485,870,978.78 |
合计 | 347,928,198.89 | 485,870,978.78 |
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 1,174,448,416.29 | |
合计 | 1,174,448,416.29 |
(4).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 347,928,198.89 | 100 | 347,928,198.89 | 485,870,978.78 | 100 | 485,870,978.78 | ||||
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 347,928,198.89 | 100 | 347,928,198.89 | 485,870,978.78 | 100 | 485,870,978.78 | ||||
合计 | 347,928,198.89 | / | / | 347,928,198.89 | 485,870,978.78 | / | / | 485,870,978.78 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:银行承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收融资款项 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票 | 347,928,198.89 | ||
合计 | 347,928,198.89 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
(8).其他说明:
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 386,944,657.66 | 87.79 | 321,443,775.07 | 87.84 |
1至2年 | 25,889,999.05 | 5.87 | 24,812,400.47 | 6.78 |
2至3年 | 10,616,384.93 | 2.41 | 9,131,051.10 | 2.50 |
3年以上 | 17,295,657.25 | 3.92 | 10,543,759.33 | 2.88 |
合计 | 440,746,698.89 | 100.00 | 365,930,985.97 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
于2024年6月30日,账龄超过一年的预付款项为53,802,041.23元,主要为预付货款。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
单位1 | 44,005,520.40 | 9.98 |
单位2 | 42,219,999.29 | 9.58 |
单位3 | 49,415,400.48 | 11.21 |
单位4 | 21,679,518.60 | 4.92 |
单位5 | 19,360,905.47 | 4.39 |
合计 | 176,681,344.24 | 40.09 |
本集团按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为176,681,344.24元,占预付账款期末余额合计数的比例为40.09%。
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | 51,006,988.09 | |
其他应收款 | 100,441,010.74 | 74,654,796.61 |
合计 | 151,447,998.83 | 74,654,796.61 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
洛阳中重运输有限责任公司 | 12,000,000.00 | |
中信财务有限公司 | 39,006,988.09 | |
合计 | 51,006,988.09 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 57,726,236.72 | 19,440,231.19 |
1年以内小计 | 57,726,236.72 | 19,440,231.19 |
1至2年 | 27,788,803.79 | 35,736,170.00 |
2至3年 | 16,571,290.57 | 18,989,858.21 |
3年以上 | ||
3至4年 | 2,817,947.36 | 1,799,144.29 |
4至5年 | 812,403.03 | 2,618,592.75 |
5年以上 | 21,062,112.03 | 19,399,844.48 |
合计 | 126,778,793.50 | 97,983,840.92 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收押金和保证金 | 64,736,140.76 | 58,922,020.19 |
应收代垫款项 | 11,600,053.96 | 5,962,148.16 |
应收备用金 | 8,324,776.00 | 5,032,705.83 |
应收土地回收款 | 12,330,128.21 | 12,330,128.21 |
其他 | 29,787,694.57 | 15,736,838.53 |
合计 | 126,778,793.50 | 97,983,840.92 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2024年1月1日余额 | 3,929,199.83 | 19,399,844.48 | 23,329,044.31 | |
2024年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | -95,351.03 | 95,351.03 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 1,452,587.86 | 1,566,916.52 | 3,019,504.38 | |
本期转回 |
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2024年6月30日余额 | 5,286,436.66 | 21,062,112.03 | 26,348,548.69 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款坏账准备 | 23,329,044.31 | 3,019,504.38 | 26,348,548.69 | |||
合计 | 23,329,044.31 | 3,019,504.38 | 26,348,548.69 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
单位1 | 15,363,100.00 | 12.12 | 其他 | 1年以内 | 768,155.00 |
单位2 | 12,330,128.21 | 9.73 | 应收土地回收款 | 3-4年 | 616,506.41 |
单位3 | 6,301,662.64 | 4.97 | 应收押金和保证金 | 1年以内 | 315,083.13 |
单位4 | 5,570,564.78 | 4.39 | 应收代垫款项 | 5年以上 | 5,570,564.78 |
单位5 | 5,000,300.00 | 3.94 | 应收押金和保证金 | 1-2年 | 250,015.00 |
合计 | 44,565,755.63 | 35.15 | / | / | 7,520,324.32 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 1,081,924,878.47 | 1,765,071.64 | 1,080,159,806.83 | 912,389,266.58 | 1,805,435.69 | 910,583,830.89 |
在产品 | 2,766,544,142.28 | 15,464,277.82 | 2,751,079,864.46 | 2,738,581,589.54 | 14,675,392.47 | 2,723,906,197.07 |
库存商品 | 951,462,586.68 | 37,128,698.65 | 914,333,888.03 | 920,888,983.51 | 43,849,287.71 | 877,039,695.80 |
周转材料 | 57,934,648.12 | 57,934,648.12 | 61,222,245.76 | 61,222,245.76 | ||
消耗性生物资产 |
合同履约成本 | ||||||
合计 | 4,857,866,255.55 | 54,358,048.11 | 4,803,508,207.44 | 4,633,082,085.39 | 60,330,115.87 | 4,572,751,969.52 |
(2). 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 1,805,435.69 | 18,669.24 | 21,694.81 | 1,765,071.64 | ||
在产品 | 14,675,392.47 | 791,542.90 | 2,657.55 | 15,464,277.82 | ||
库存商品 | 43,849,287.71 | 6,720,589.06 | 37,128,698.65 | |||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 60,330,115.87 | 791,542.90 | 6,741,915.85 | 21,694.81 | 54,358,048.11 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
预缴所得税 | 5,010,103.38 | 5,890,826.69 |
待抵扣进项税 | 25,020,746.58 | 7,940,391.37 |
其他 | 2,841,605.36 | 2,369,564.63 |
合计 | 32,872,455.32 | 16,200,782.69 |
其他说明:
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例:
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
无
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备 | |||||||
追加 | 减少 | 权益 | 其他 | 其他 | 宣告 | 计提 | 其他 |
位 | 投资 | 投资 | 法下确认的投资损益 | 综合收益调整 | 权益变动 | 发放现金股利或利润 | 减值准备 | 期末余额 | |||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
河南国鑫融资担保有限公司 | 77,952,766.26 | 248,725.20 | 78,201,491.46 | ||||||||
洛阳储变电系统有限公司 | 42,974,792.36 | -4,749,156.35 | 4,039,065.99 | 42,264,702.00 | |||||||
平安开诚智能安全装备有限责任公司 | 62,628,467.41 | 2,342,461.16 | 64,970,928.57 | ||||||||
润信兴邦(青岛)私募股权投资基金管理有限公司 | 12,433,831.89 | 1.71 | 12,433,833.60 | ||||||||
洛阳中重运输有限责任公司 | 53,718,744.02 | 429,553.30 | 20,000,000.00 | 34,148,297.32 | |||||||
唐山开诚冯克呼思特电 | 11,487.80 | 11,487.80 |
子有限公司 | |||||||||||
合肥兴邦先进制造股权投资合伙企业(有限合伙) | 271,561,754.64 | -2,077,791.02 | 4,806,643.41 | 264,677,320.21 | |||||||
鞍钢集团矿业设计研究院有限公司 | 18,376,458.60 | 492,647.44 | 473,483.48 | 19,342,589.52 | |||||||
洛阳国宏科创产业发展有限公司 | 337,153,766.24 | 35,356.85 | 337,189,123.09 | ||||||||
小计 | 876,812,069.22 | -3,278,201.71 | 473,483.48 | 4,039,065.99 | 24,806,643.41 | 853,239,773.57 | |||||
合计 | 876,812,069.22 | -3,278,201.71 | 473,483.48 | 4,039,065.99 | 24,806,643.41 | 853,239,773.57 |
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
本报告期末,本集团长期股权投资不存在减值迹象,故未进行减值测试。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
中信财务有限公司 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | 39,006,988.09 | 拟长期持有目的的投资 | |||||||
合计 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | 39,006,988.09 | / |
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
非上市公司股权投资 | 82,790,814.92 | 82,790,814.92 |
合计 | 82,790,814.92 | 82,790,814.92 |
其他说明:
无
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 117,807,289.64 | 25,725,667.93 | 143,532,957.57 | |
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | 17,433,386.05 | 19,685,677.88 | 37,119,063.93 | |
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | 17,433,386.05 | 19,685,677.88 | 37,119,063.93 | |
4.期末余额 | 100,373,903.59 | 6,039,990.05 | 106,413,893.64 | |
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 19,855,119.71 | 7,142,441.07 | 26,997,560.78 | |
2.本期增加金额 | 1,570,377.64 | 147,687.87 | 1,718,065.51 | |
(1)计提或摊销 | 1,570,377.64 | 147,687.87 | 1,718,065.51 | |
3.本期减少金额 | 11,628,495.23 | 6,496,273.70 | 18,124,768.93 | |
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | 11,628,495.23 | 6,496,273.70 | 18,124,768.93 | |
4.期末余额 | 9,797,002.12 | 793,855.24 | 10,590,857.36 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 90,576,901.47 | 5,246,134.81 | 95,823,036.28 | |
2.期初账面价值 | 97,952,169.93 | 18,583,226.86 | 116,535,396.79 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 3,751,272,030.70 | 3,809,241,694.31 |
固定资产清理 | ||
合计 | 3,751,272,030.70 | 3,809,241,694.31 |
其他说明:
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 2,934,726,202.11 | 5,869,654,630.47 | 47,822,607.99 | 135,689,106.76 | 8,987,892,547.33 |
2.本期增加金额 | 28,316,861.89 | 37,435,699.73 | 103,284.82 | 12,413,393.41 | 78,269,239.85 |
(1)购置 | 8,307,964.51 | 106,690.27 | 10,914,746.36 | 19,329,401.14 | |
(2)在建工程转入 | 16,073,146.22 | 33,328,472.18 | 1,635,349.87 | 51,036,968.27 | |
(3)企业合并增加 | |||||
(4)其他科目转入 | 17,433,386.05 | 17,433,386.05 | |||
(5)汇率变动影响 | -5,189,670.38 | -4,200,736.96 | -3,405.45 | -136,702.82 | -9,530,515.61 |
3.本期减少金额 | 39,899,295.13 | 76,038,905.78 | 1,036,835.77 | 90,366.81 | 117,065,403.49 |
(1)处置或报废 | 39,899,295.13 | 76,038,905.78 | 1,036,835.77 | 90,366.81 | 117,065,403.49 |
4.期末余额 | 2,923,143,768.87 | 5,831,051,424.42 | 46,889,057.04 | 148,012,133.36 | 8,949,096,383.69 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 1,366,598,879.48 | 3,693,807,170.07 | 29,061,938.50 | 89,046,687.64 | 5,178,514,675.69 |
2.本期增加金额 | 41,290,585.57 | 75,653,456.84 | 2,136,958.24 | 6,200,382.28 | 125,281,382.93 |
(1)计提 | 42,646,795.68 | 77,656,242.45 | 2,140,363.69 | 6,311,188.89 | 128,754,590.71 |
(2)汇率变动影响 | -1,356,210.11 | -2,002,785.61 | -3,405.45 | -110,806.61 | -3,473,207.78 |
3.本期减少金额 | 33,558,053.98 | 71,507,989.72 | 868,220.23 | 173,619.03 | 106,107,882.96 |
(1)处置或报废 | 33,558,053.98 | 71,507,989.72 | 868,220.23 | 173,619.03 | 106,107,882.96 |
4.期末余额 | 1,374,331,411.07 | 3,697,952,637.19 | 30,330,676.51 | 95,073,450.89 | 5,197,688,175.66 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 136,177.33 | 136,177.33 | |||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | 136,177.33 | 136,177.33 | |||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 1,548,676,180.47 | 2,133,098,787.23 | 16,558,380.53 | 52,938,682.47 | 3,751,272,030.70 |
2.期初账面价值 | 1,567,991,145.30 | 2,175,847,460.40 | 18,760,669.49 | 46,642,419.12 | 3,809,241,694.31 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 |
房屋建筑物 | 46,386,350.61 |
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
特种机器人生产车间、配电房 | 13,147,350.33 | 未竣工决算,暂未办理 |
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 182,775,516.90 | 135,936,054.76 |
工程物资 | ||
合计 | 182,775,516.90 | 135,936,054.76 |
其他说明:
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
能源管理合同项目 | 143,060,388.60 | 48,399,324.37 | 94,661,064.23 | 143,060,388.60 | 48,399,324.37 | 94,661,064.23 |
重型装备智能制造提升工程建设项目 | 10,695,416.03 | 10,695,416.03 | 6,149,776.25 | 6,149,776.25 | ||
面板盒体关键装备生产线建设项目 | 13,548,712.96 | 13,548,712.96 | 4,371,279.32 | 4,371,279.32 |
高端材料绿色智能制造项目 | 20,570,741.70 | 20,570,741.70 | ||||
其他零星项目 | 43,299,581.98 | 43,299,581.98 | 30,753,934.96 | 30,753,934.96 | ||
合计 | 231,174,841.27 | 48,399,324.37 | 182,775,516.90 | 184,335,379.13 | 48,399,324.37 | 135,936,054.76 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
能源管理合同项目 | 143,060,388.60 | 143,060,388.60 | ||||||||||
合计 | 143,060,388.60 | 143,060,388.60 |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
能源管理合同项目 | 48,399,324.37 | 48,399,324.37 | |||
合计 | 48,399,324.37 | 48,399,324.37 |
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1). 油气资产情况
□适用 √不适用
(2). 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
25、 使用权资产
(1). 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 154,016,799.87 | 568,417.07 | 154,585,216.94 |
2.本期增加金额 | 2,832,568.66 | 2,832,568.66 | |
3.本期减少金额 | |||
4.期末余额 | 156,849,368.53 | 568,417.07 | 157,417,785.60 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | 99,055,584.67 | 252,629.92 | 99,308,214.59 |
2.本期增加金额 | 12,627,814.62 | 94,736.22 | 12,722,550.84 |
(1)计提 | 12,627,814.62 | 94,736.22 | 12,722,550.84 |
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | 111,683,399.29 | 347,366.14 | 112,030,765.43 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 |
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 45,165,969.24 | 221,050.93 | 45,387,020.17 |
2.期初账面价值 | 54,961,215.20 | 315,787.15 | 55,277,002.35 |
(2). 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
报告期末,本集团使用权资产不存在减值迹象,故未进行资产减值测试。
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 1,165,173,420.14 | 192,955,450.21 | 121,686,184.24 | 1,479,815,054.59 |
2.本期增加金额 | 12,136,188.40 | 4,295,005.73 | 5,047,604.82 | 21,478,798.95 |
(1)购置 | 5,293,521.56 | 5,293,521.56 | ||
(2)内部研发 | 4,298,596.80 | 4,298,596.80 | ||
(3)企业合并增加 | ||||
(4)其他科目转入 | 19,685,677.88 | 19,685,677.88 | ||
(5)汇率变动影响 | -7,549,489.48 | -3,591.07 | -245,916.74 | -7,798,997.29 |
3.本期减少金额 | 15,099,347.03 | 594,210.43 | 15,693,557.46 | |
(1)处置 | 15,099,347.03 | 594,210.43 | 15,693,557.46 | |
4.期末余额 | 1,162,210,261.51 | 197,250,455.94 | 126,139,578.63 | 1,485,600,296.08 |
二、累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 318,902,307.60 | 63,384,658.67 | 111,361,778.28 | 493,648,744.55 |
2.本期增加金额 | 12,921,708.63 | 6,500,079.95 | 3,511,286.36 | 22,933,074.94 |
(1)计提 | 10,510,458.41 | 6,503,671.02 | 3,888,883.91 | 20,903,013.34 |
(2)在建工程及其他科目转入 | 6,496,273.70 | 6,496,273.70 | ||
(3)汇率变动影响 | -4,085,023.48 | -3,591.07 | -377,597.55 | -4,466,212.10 |
3.本期减少金额 | 7,593,791.19 | 121,427.30 | 7,715,218.49 | |
(1)处置 | 7,593,791.19 | 121,427.30 | 7,715,218.49 | |
4.期末余额 | 324,230,225.04 | 69,884,738.62 | 114,751,637.34 | 508,866,601.00 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 837,980,036.47 | 127,365,717.32 | 11,387,941.29 | 976,733,695.08 |
2.期初账面价值 | 846,271,112.54 | 129,570,791.54 | 10,324,405.96 | 986,166,310.04 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例8.92%
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
企业合并形成的 | 处置 | 汇率变动影响 | |||
中信重工开诚智能装备有限公司 | 465,700,717.37 | 465,700,717.37 | |||
CITICHICGandaraCensa,S.A.U. | 222,008,959.09 | 5,579,271.30 | 216,429,687.79 | ||
合计 | 687,709,676.46 | 5,579,271.30 | 682,130,405.16 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
计提 | 处置 | 汇率变动影响 | |||
CITICHICGandaraCensa,S.A.U. | 33,213,858.03 | 834,657.09 | 32,379,200.94 | ||
合计 | 33,213,858.03 | 834,657.09 | 32,379,200.94 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
使用权资产装修费用 | 22,599,176.57 | 1,529,780.07 | 21,069,396.50 | ||
装修费 | 12,568,030.48 | 625,733.71 | 2,025,653.15 | 11,168,111.04 | |
合计 | 35,167,207.05 | 625,733.71 | 3,555,433.22 | 32,237,507.54 |
其他说明:
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 686,191,158.09 | 113,783,844.73 | 663,933,962.18 | 112,433,578.93 |
内部交易未实现利润 | 154,243,850.19 | 23,136,577.53 | 169,534,243.40 | 25,430,136.51 |
可抵扣亏损 | 22,641,738.71 | 3,396,260.81 | 25,407,799.84 | 4,226,079.15 |
应付职工薪酬 | 104,057,706.49 | 15,608,655.97 | 124,042,831.57 | 18,606,424.74 |
递延收益 | 275,619,299.26 | 41,342,894.89 | 283,157,871.45 | 42,473,680.72 |
租赁负债 | 49,299,522.13 | 10,706,574.25 | 57,777,174.47 | 13,002,176.43 |
其他 | 123,887,670.70 | 18,984,757.41 | 128,465,234.32 | 19,269,785.13 |
合计 | 1,415,940,945.57 | 226,959,565.58 | 1,452,319,117.23 | 235,441,861.61 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 168,435,806.53 | 40,841,363.45 | 155,833,043.88 | 41,870,657.20 |
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
使用权资产 | 42,760,070.72 | 9,607,350.15 | 55,277,002.32 | 12,549,336.37 |
合计 | 211,195,877.25 | 50,448,713.60 | 211,110,046.20 | 54,419,993.57 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 226,959,565.58 | 235,441,861.61 | ||
递延所得税负债 | 50,448,713.60 | 54,419,993.57 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 322,375,886.13 | 304,713,315.67 |
可抵扣亏损 | 1,832,251,271.71 | 1,813,065,717.33 |
合计 | 2,154,627,157.84 | 2,117,779,033.00 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
1年以内 | 8,727,479.89 | ||
1-2年 | 61,178,952.59 | 25,270,803.54 | |
2-3年 | 38,947,849.65 | 38,232,813.39 | |
3-4年 | 313,465,531.81 | 312,134,926.30 | |
4-5年 | 381,727,342.11 | 332,480,533.31 | |
5年以上 | 1,028,204,115.66 | 1,104,946,640.79 | |
合计 | 1,832,251,271.71 | 1,813,065,717.33 |
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | 185,911,583.27 | 934,227.80 | 184,977,355.47 | 279,654,529.63 | 1,398,272.65 | 278,256,256.98 |
预付工程及设备款 | 76,401,434.30 | 76,401,434.30 | 52,477,717.88 | 52,477,717.88 | ||
合计 | 262,313,017.57 | 934,227.80 | 261,378,789.77 | 332,132,247.51 | 1,398,272.65 | 330,733,974.86 |
其他说明:
无
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末 | 期初 | ||||||
账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 |
货币资金 | 123,114,994.97 | 123,114,994.97 | 其他 | 冻结、专款保证金、承兑汇票保证金、ETC押金 | 105,832,433.96 | 105,832,433.96 | 其他 | 专款保证金、承兑汇票保证金 |
应收票据 | ||||||||
存货 | ||||||||
其中:数据资源 | ||||||||
固定资产 | 126,937,404.94 | 126,937,404.94 | 抵押 | 抵押给债权人 | 130,209,542.64 | 130,209,542.64 | 抵押 | 抵押给债权人 |
无形资产 | ||||||||
其中:数据资源 | ||||||||
合计 | 250,052,399.91 | 250,052,399.91 | / | / | 236,041,976.60 | 236,041,976.60 | / | / |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | ||
信用借款 | 450,165,678.88 | 900,443,888.88 |
合计 | 450,165,678.88 | 900,443,888.88 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 130,535,601.37 | 232,257,033.30 |
银行承兑汇票 | 979,691,114.00 | 879,308,947.00 |
合计 | 1,110,226,715.37 | 1,111,565,980.30 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年以内 | 3,122,509,853.61 | 2,872,317,740.20 |
一年到两年 | 287,230,271.20 | 206,668,085.62 |
两年到三年 | 82,605,375.27 | 56,195,602.83 |
三年以上 | 47,317,045.37 | 46,258,935.57 |
合计 | 3,539,662,545.45 | 3,181,440,364.22 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位1 | 26,743,055.52 | 未到付款期 |
单位2 | 8,099,703.50 | 未到付款期 |
单位3 | 6,428,479.00 | 未到付款期 |
单位4 | 4,698,643.80 | 未到付款期 |
单位5 | 4,062,840.19 | 未到付款期 |
合计 | 50,032,722.01 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收租金 | 1,076,332.04 | 1,638,860.00 |
合计 | 1,076,332.04 | 1,638,860.00 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款及劳务款 | 1,951,267,069.49 | 2,029,435,492.13 |
合计 | 1,951,267,069.49 | 2,029,435,492.13 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
厄瓜多尔ECUACORRIENTE S.A. | -165,055,270.40 | 本期完成交付 |
合计 | -165,055,270.40 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 418,946,249.61 | 548,924,272.96 | 699,909,289.90 | 267,961,232.67 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 273,895.94 | 65,265,793.80 | 65,267,078.38 | 272,611.36 |
三、辞退福利 | 23,135.12 | 23,135.12 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 419,220,145.55 | 614,213,201.88 | 765,199,503.40 | 268,233,844.03 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 418,054,721.54 | 428,592,476.47 | 578,975,093.91 | 267,672,104.10 |
二、职工福利费 | 24,974,068.92 | 24,974,068.92 | ||
三、社会保险费 | 40,238,035.70 | 40,238,035.70 | ||
其中:医疗保险费 | 37,430,352.30 | 37,430,352.30 | ||
工伤保险费 | 2,807,683.40 | 2,807,683.40 | ||
生育保险费 | ||||
四、住房公积金 | 41,565,617.43 | 41,565,617.43 | ||
五、工会经费和职工教育经费 | 891,528.07 | 12,230,403.21 | 12,832,802.71 | 289,128.57 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
八、其他短期薪酬 | 1,323,671.23 | 1,323,671.23 | ||
合计 | 418,946,249.61 | 548,924,272.96 | 699,909,289.90 | 267,961,232.67 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 207,391.79 | 55,646,377.52 | 55,634,441.05 | 219,328.26 |
2、失业保险费 | 66,504.15 | 2,514,205.06 | 2,527,426.11 | 53,283.10 |
3、企业年金缴费 | 7,105,211.22 | 7,105,211.22 | ||
合计 | 273,895.94 | 65,265,793.80 | 65,267,078.38 | 272,611.36 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 13,403,117.34 | 40,081,811.52 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 2,936,355.78 | 7,515,767.20 |
个人所得税 | 2,150,557.53 | 5,635,035.58 |
城市维护建设税 | 765,342.90 | 1,267,413.41 |
房产税 | 3,469,531.63 | 4,935,984.36 |
城镇土地使用税 | 3,566,616.05 | 3,553,669.71 |
教育费附加 | 575,248.71 | 905,299.27 |
印花税 | 1,446,227.62 | 1,562,914.23 |
土地增值税 | 2,325,628.15 | |
其他 | 2,358,632.77 | 3,964,119.36 |
合计 | 32,997,258.48 | 69,422,014.64 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | 12,089,280.53 | 12,089,280.53 |
其他应付款 | 128,792,049.60 | 133,952,838.66 |
合计 | 140,881,330.13 | 146,042,119.19 |
(2). 应付利息
□适用 √不适用
(3). 应付股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 12,089,280.53 | 12,089,280.53 |
划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
优先股\永续债股利-XXX | ||
优先股\永续债股利-XXX | ||
应付股利-XXX | ||
应付股利-XXX | ||
合计 | 12,089,280.53 | 12,089,280.53 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
无
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
往来款 | 121,150,379.10 | 123,174,987.12 |
保证金 | 7,641,670.50 | 10,777,851.54 |
合计 | 128,792,049.60 | 133,952,838.66 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
于2024年6月30日,账龄超过一年的其他应付款主要为投标保证金和往来款。
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 726,583,172.21 | 412,665,928.34 |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 37,230,580.50 | 24,737,015.76 |
合计 | 763,813,752.71 | 437,402,944.10 |
其他说明:
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
代转销项税额 | 232,443,629.30 | 229,770,199.70 |
其他 | 78,491,846.34 | 22,791,928.86 |
合计 | 310,935,475.64 | 252,562,128.56 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | ||
信用借款 | 1,075,500,000.00 | 952,800,000.00 |
合计 | 1,075,500,000.00 | 952,800,000.00 |
长期借款分类的说明:
无
其他说明
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 50,151,281.05 | 61,575,921.16 |
减:未确认的融资费用 | 851,758.92 | 3,798,746.68 |
重分类至一年内到期的非流动负债 | 37,230,580.50 | 24,737,015.76 |
合计 | 12,068,941.63 | 33,040,158.72 |
其他说明:
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 141,067,834.17 | 146,880,000.00 |
二、辞退福利 | ||
三、其他长期福利 | ||
四、应付内退福利 | 18,340,000.00 | 18,340,000.00 |
合计 | 159,407,834.17 | 165,220,000.00 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、期初余额 | 146,880,000.00 | 147,020,000.00 |
二、计入当期损益的设定受益成本 | ||
1.当期服务成本 | ||
2.过去服务成本 | ||
3.结算利得(损失以“-”表示) | ||
4、利息净额 | ||
三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
1.精算利得(损失以“-”表示) | ||
四、其他变动 | -5,812,165.83 | -6,126,773.72 |
1.结算时支付的对价 | -5,812,165.83 | -6,126,773.72 |
2.已支付的福利 | ||
五、期末余额 | 141,067,834.17 | 140,893,226.28 |
计划资产:
□适用 √不适用
设定受益计划净负债(净资产)
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
√适用 □不适用
利率风险:计算计划福利义务现值时所采用的折现率的选取依据是中国国债收益率。国债收益率的下降会产生精算损失。
福利水平增长风险:计算计划福利义务现值时所采用的各项福利增长率假设的选取依据是依据母公司各项福利的历史增长水平和对各项福利增长率的长期预期。若实际福利增长率水平高于精算假设,会产生精算损失。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
对外提供担保 | |||
未决诉讼 | 8,856,328.95 | 16,263,328.95 | 未决诉讼 |
产品质量保证 | 5,050,149.82 | 3,961,789.49 | 产品三包责任 |
重组义务 | |||
待执行的亏损合同 | |||
应付退货款 | 1,440,330.67 | 1,641,648.17 | |
其他 | |||
合计 | 15,346,809.44 | 21,866,766.61 | / |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
因尚未判决的诉讼导致本集团需承担对可能败诉的判决结果形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出且该义务的金额能够可靠计量,本集团确认预计负债。(2)因产品销售合同要求,本集团需承担对已销售产品质量的保证责任形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,且该义务的金额能够可靠计量,本集团确认预计负债。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 343,470,624.78 | 5,622,826.53 | 23,211,101.54 | 325,882,349.77 | 收到与资产或与收益相关的政府补助 |
合计 | 343,470,624.78 | 5,622,826.53 | 23,211,101.54 | 325,882,349.77 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 4,339,419,293.00 | 4,339,419,293.00 |
其他说明:
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 2,081,686,702.43 | 2,081,686,702.43 | ||
其他资本公积 | 30,992,610.68 | 4,039,065.99 | 35,031,676.67 | |
合计 | 2,112,679,313.11 | 4,039,065.99 | 2,116,718,379.10 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -20,904,922.34 | 473,483.48 | 473,483.48 | -20,431,438.86 | ||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | -20,904,922.34 | -20,904,922.34 | ||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | 473,483.48 | 473,483.48 | 473,483.48 | |||||
其他权益工 |
具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -55,709,440.45 | -17,345,487.34 | -17,345,487.34 | -73,054,927.79 | ||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | -55,709,440.45 | -17,345,487.34 | -17,345,487.34 | -73,054,927.79 | ||||
其他综合收益合计 | -76,614,362.79 | -16,872,003.86 | -16,872,003.86 | -93,486,366.65 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 19,323,313.97 | 20,489,383.57 | 23,638,515.34 | 16,174,182.20 |
合计 | 19,323,313.97 | 20,489,383.57 | 23,638,515.34 | 16,174,182.20 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 525,480,088.73 | 525,480,088.73 | ||
任意盈余公积 | 423,690,366.92 | 423,690,366.92 | ||
储备基金 | ||||
企业发展基金 |
其他 | ||||
合计 | 949,170,455.65 | 949,170,455.65 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 672,918,552.34 | 383,129,552.30 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 95,027.05 | |
调整后期初未分配利润 | 672,918,552.34 | 383,224,579.35 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 191,043,656.50 | 383,595,668.08 |
减:提取法定盈余公积 | 13,760,577.76 | |
提取任意盈余公积 | 30,671,737.39 | |
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 123,673,449.85 | 49,469,379.94 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 740,288,758.99 | 672,918,552.34 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 3,889,808,277.05 | 3,074,163,297.92 | 4,653,776,720.49 | 3,817,349,471.84 |
其他业务 | ||||
合计 | 3,889,808,277.05 | 3,074,163,297.92 | 4,653,776,720.49 | 3,817,349,471.84 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 14,022,340.86 | 2,665,840.40 |
教育费附加 | 10,079,894.60 | 1,281,027.85 |
资源税 | 10,411.60 | 5,561.60 |
房产税 | 11,178,313.02 | 11,080,390.48 |
土地使用税 | 4,954,569.62 | 5,111,074.83 |
车船使用税 | 44,073.34 | 40,884.66 |
印花税 | 3,108,061.01 | 3,003,858.23 |
其他 | 540,558.85 | 1,492,462.13 |
合计 | 43,938,222.90 | 24,681,100.18 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资及附加 | 83,648,349.13 | 69,676,311.72 |
咨询费 | 6,126,340.50 | 17,254,642.38 |
差旅费 | 20,989,345.61 | 13,157,509.93 |
办公费 | 1,525,859.58 | 1,847,630.23 |
投标费 | 3,791,492.98 | 5,655,599.23 |
修理费 | 661,132.89 | 3,273,477.09 |
业务宣传费 | 2,371,311.43 | 2,179,933.63 |
其他 | 10,073,516.74 | 9,983,301.48 |
合计 | 129,187,348.86 | 123,028,405.69 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资及附加 | 182,840,494.68 | 168,944,531.81 |
摊销费用 | 14,819,931.99 | 14,256,374.06 |
折旧费用 | 21,503,900.32 | 25,834,127.83 |
专业服务费 | 3,071,127.32 | 3,623,943.46 |
办公费 | 2,634,156.99 | 4,946,349.10 |
差旅费 | 3,146,270.04 | 2,713,829.22 |
其他 | 27,193,870.19 | 26,142,932.25 |
合计 | 255,209,751.53 | 246,462,087.73 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
原材料及耗用的消耗品 | 141,759,712.20 | 123,373,563.45 |
工资及附加 | 91,898,643.48 | 89,086,382.71 |
折旧费 | 5,953,644.27 | 7,257,065.54 |
其他 | 7,887,177.88 | 17,857,110.15 |
合计 | 247,499,177.83 | 237,574,121.85 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 21,852,780.45 | 41,203,861.73 |
减:利息收入 | 4,263,027.02 | 4,853,465.07 |
汇兑损益 | -3,555,602.23 | -14,554,754.74 |
其他 | 2,280,932.33 | 2,844,555.95 |
合计 | 16,315,083.53 | 24,640,197.87 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
财政专项补助资金 | 16,624,276.48 | 26,168,661.58 |
加计抵减 | 24,373,924.54 |
科研补贴 | 12,098,327.84 | 10,708,763.26 |
税收返还 | 2,466,444.52 | 1,897,408.34 |
财政奖励 | 1,000,000.00 | 1,572,000.00 |
企业扶持补助 | 27,000.00 | 75,904.83 |
其他 | 338,982.56 | 381,555.50 |
合计 | 56,928,955.94 | 40,804,293.51 |
其他说明:
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -3,278,201.71 | 5,570,852.55 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 347.54 | |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 39,006,988.09 | 38,391,172.89 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | 4,752,054.48 | 2,183,306.44 |
应收款项贴现损失 | -3,039,973.37 | |
合计 | 37,441,215.03 | 46,145,331.88 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -2,898,078.41 | -4,888,736.82 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 |
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | -2,898,078.41 | -4,888,736.82 |
其他说明:
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | 82,357.85 | 1,312,553.28 |
应收账款坏账损失 | -20,269,775.36 | -91,218,927.96 |
其他应收款坏账损失 | -3,019,504.38 | -2,560,869.08 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
财务担保相关减值损失 | ||
合计 | -23,206,921.89 | -92,467,243.76 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、合同资产减值损失 | -30,689.28 | -442,557.42 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -770,216.11 | 53,475.48 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -800,905.39 | -389,081.94 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置利得 | 12,162,275.10 | 16,345,387.60 |
合计 | 12,162,275.10 | 16,345,387.60 |
其他说明:
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 99,115.04 | 99,115.04 | |
其中:固定资产处置利得 | 99,115.04 | 99,115.04 | |
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 9,042,436.44 | 2,833,424.99 | 6,966,836.44 |
无法支付的款项 | 986,394.15 | 16,874,032.77 | 986,394.15 |
赔款收入 | 464,493.94 | 1,014,389.20 | 464,493.94 |
其他 | 1,362,372.65 | 7,340,009.28 | 1,362,372.65 |
合计 | 11,954,812.22 | 28,061,856.24 | 9,879,212.22 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 3,062,304.38 | 3,062,304.38 | |
其中:固定资产处置损失 | 3,062,304.38 | 3,062,304.38 | |
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 68,887.20 | 68,887.20 | |
退休转制人员补贴支出 | 1,696,563.41 | 2,052,822.86 | 1,696,563.41 |
赔偿和违约支出 | 201,969.00 | 5,000.00 | 201,969.00 |
预计负债 | 7,407,000.00 | 7,407,000.00 | |
其他 | 1,112,302.71 | 785,441.26 | 1,112,302.71 |
合计 | 13,549,026.70 | 2,843,264.12 | 13,549,026.70 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 6,453,693.80 | 20,313,397.79 |
递延所得税费用 | 5,262,782.73 | -6,274,407.45 |
合计 | 11,716,476.53 | 14,038,990.34 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 201,527,720.38 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 52,318,882.11 |
子公司适用不同税率的影响 | -14,155,318.07 |
调整以前期间所得税的影响 | -834,035.63 |
非应税收入的影响 | -650,449.89 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,748,348.35 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -18,319,240.00 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 11,857,797.80 |
研发费用加计扣除的影响 | -21,934,831.00 |
其他 | 1,685,322.85 |
所得税费用 | 11,716,476.52 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注57
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到补贴款 | 12,977,522.86 | 39,405,775.77 |
收到保证金 | 23,748,098.24 | 19,200,631.36 |
利息收入 | 4,263,027.02 | 4,853,465.07 |
收押金/代扣代缴款等 | 54,527,553.19 | 110,269,905.05 |
合计 | 95,516,201.31 | 173,729,777.25 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的费用 | 109,328,878.01 | 117,831,218.11 |
支付保证金 | 40,566,173.44 | 38,646,850.70 |
支付备用金等 | 5,966,614.00 | 5,635,505.32 |
合计 | 155,861,665.45 | 162,113,574.13 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
偿付租赁负债 | 12,623,500.00 | 17,583,500.00 |
合计 | 12,623,500.00 | 17,583,500.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 189,811,243.85 | 196,770,887.58 |
加:资产减值准备 | 800,905.39 | 389,081.94 |
信用减值损失 | 23,206,921.89 | 92,467,243.76 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 130,472,656.22 | 165,866,189.97 |
使用权资产摊销 | 12,722,550.84 | 14,570,398.62 |
无形资产摊销 | 20,903,013.34 | 12,576,669.50 |
长期待摊费用摊销 | 3,555,433.22 | 4,842,516.44 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -12,162,275.10 | -16,345,387.60 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 2,963,189.34 | |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 2,898,078.41 | 4,888,736.82 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 21,852,780.45 | 41,203,861.73 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -37,441,215.03 | -46,145,331.88 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 8,482,296.03 | -18,530,290.04 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -3,971,279.97 | 13,902,509.17 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -224,784,170.16 | 292,541,193.76 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 244,478,587.24 | -838,310,457.57 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -100,385,475.89 | 608,626,853.04 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 283,403,240.07 | 529,314,675.24 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 1,165,826,140.24 | 1,176,688,552.11 |
减:现金的期初余额 | 1,095,809,523.82 | 1,625,066,874.77 |
加:现金等价物的期末余额 |
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 70,016,616.42 | -448,378,322.66 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 1,165,826,140.24 | 1,095,809,523.82 |
其中:库存现金 | 273,710.87 | 234,045.46 |
可随时用于支付的银行存款 | 1,165,446,444.54 | 1,095,462,275.11 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 105,984.83 | 113,203.25 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 1,165,826,140.24 | 1,095,809,523.82 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 6,572,769.10 | 6,532,097.39 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | 理由 |
国外子公司存款 | 6,572,769.10 | 国外资金使用不受限 |
合计 | 6,572,769.10 | / |
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
冻结资金 | 110,589,872.34 | 94,920,196.48 | 使用受到限制的货币资金 |
专款保证金 | 12,494,533.17 | 10,824,099.68 | 使用受到限制的货币资金 |
承兑汇票保证金 | 29,389.46 | 86,937.80 | 使用受到限制的货币资金 |
ETC押金 | 1,200.00 | 1,200.00 | 使用受到限制的货币资金 |
合计 | 123,114,994.97 | 105,832,433.96 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 406,071,156.14 |
其中:美元 | 27,385,904.86 | 7.1268 | 195,173,866.76 |
欧元 | 14,330,662.66 | 7.6617 | 109,797,238.10 |
澳元 | 8,537,265.05 | 4.7650 | 40,680,067.96 |
巴西雷亚尔 | 28,992,358.13 | 1.2955 | 37,559,599.96 |
秘鲁新索尔 | 11,124,850.00 | 1.8586 | 20,676,646.21 |
英镑 | 1,650.00 | 9.0430 | 14,920.95 |
丹麦克朗 | 3,450.00 | 1.0231 | 3,529.70 |
印度尼西亚盾 | 925,000.00 | 0.00044 | 407.00 |
缅币 | 3,906,350.00 | 0.00339 | 13,258.15 |
越南盾 | 7,684,361,973.00 | 0.00028 | 2,151,621.35 |
应收账款 | - | - | 173,692,496.09 |
其中:美元 | 17,538,682.75 | 7.1268 | 124,994,684.22 |
欧元 | 4,063,392.73 | 7.6617 | 31,132,496.08 |
澳元 | 1,997,970.32 | 4.7650 | 9,520,328.57 |
巴西雷亚尔 | 3,863,913.87 | 1.2955 | 5,005,700.42 |
秘鲁新索尔 | 1,635,256.00 | 1.8586 | 3,039,286.80 |
其他应收款 | - | - | 3,480,551.56 |
其中:美元 | 16,040.00 | 7.1268 | 114,313.87 |
欧元 | 170,359.62 | 7.6617 | 1,305,244.30 |
澳元 | 29,725.93 | 4.7650 | 141,644.06 |
巴西雷亚尔 | 185,804.81 | 1.2955 | 240,710.13 |
秘鲁新索尔 | 903,174.00 | 1.8586 | 1,678,639.20 |
应付账款 | - | - | 89,863,648.84 |
其中:美元 | |||
欧元 | 11,084,948.96 | 7.6617 | 84,929,553.45 |
澳元 | 930,217.69 | 4.7650 | 4,432,487.29 |
巴西雷亚尔 | 149,085.28 | 1.2955 | 193,139.98 |
秘鲁新索尔 | 165,968.00 | 1.8586 | 308,468.12 |
其他应付款 | 13,846,907.82 | ||
其中:美元 | 26,980.00 | 7.1268 | 192,281.06 |
欧元 | 363,403.93 | 7.6617 | 2,784,291.89 |
澳元 | 41,279.72 | 4.7650 | 196,697.87 |
巴西雷亚尔 | 11,323.02 | 1.2955 | 14,668.97 |
秘鲁新索尔 | 5,734,944.60 | 1.8586 | 10,658,968.03 |
其他说明:
无
(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
□适用 √不适用
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
房产租赁 | 6,256,410.29 | |
合计 | 6,256,410.29 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明无
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
(1).按费用性质列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
原材料及耗用的消耗品 | 159,512,218.76 | 150,991,573.35 |
工资及附加 | 97,039,929.93 | 93,051,697.85 |
折旧费 | 6,535,341.17 | 7,586,793.97 |
其他 | 10,164,503.31 | 20,207,188.36 |
合计 | 273,251,993.17 | 271,837,253.53 |
其中:费用化研发支出 | 247,499,177.83 | 237,574,121.85 |
资本化研发支出 | 25,752,815.34 | 34,263,131.68 |
其他说明:
无
(2).符合资本化条件的研发项目开发支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
矿井提升机先进制造技术开发 | 7,313,888.92 | 981,410.65 | 8,295,299.57 | |||
磨机换衬板配套设备研究及开发 | 3,300,036.27 | 998,560.53 | 4,298,596.80 | |||
新型高强韧大型均质模具钢制备关键技术与产业化 | 10,146,653.28 | 7,898,282.55 | 18,044,935.83 | |||
多绳摩擦式提升机核心部件技术研究与开发 | 2,322,349.16 | 1,875,806.27 | 4,198,155.43 | |||
超大型绿色智能矿物磨机关键技术研究及产业化 | 128,406.90 | 128,406.90 | ||||
立式搅拌磨装焊技术研究 | 8,582,956.97 | 8,582,956.97 | ||||
立式搅拌磨标准化装配流程 | 1,912,194.68 | 1,912,194.68 |
攻关 | ||||||
大型溢流型球磨机传动装置关键技术研究 | 2,578,008.83 | 2,578,008.83 | ||||
大功率双驱磨机变频智能控制技术研究 | 763,226.86 | 763,226.86 | ||||
大型陆上双馈风电机组设计关键技术研究 | 23,579.41 | 23,579.41 | ||||
基于多物理场耦合的双馈风力发电机关键技术研究 | 5,180.96 | 5,180.96 | ||||
大型陆上双馈风电增速器设计制造关键技术研究 | 5,200.73 | 5,200.73 | ||||
合计 | 23,082,927.63 | 25,752,815.34 | 4,298,596.80 | 44,537,146.17 |
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明无
(3).重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
截至报告期末,开诚智能公司已完成整体吸收合并共青城市开诚特种机器人有限公司,其独立法人资格已注销。
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
洛阳中重铸锻有限责任公司 | 河南洛阳市 | 160,000.00 | 河南洛阳市 | 铸锻造 | 100 | 同一控制下的企业合并取得的子公司 | |
洛阳中重建筑安装工程有限责任公司 | 河南洛阳市 | 8,800.00 | 河南洛阳市 | 建筑、安装 | 100 | 同一控制下的企业合并取得的子公司 | |
洛阳中重发电设备有限责任公司 | 河南洛阳市 | 30,000.00 | 河南洛阳市 | 制造、安装、调试 | 100 | 同一控制下的企业合并取得的子公司 | |
洛阳中重自动化工程有限责任公司 | 河南洛阳市 | 30,000.00 | 河南洛阳市 | 设计、制造 | 100 | 同一控制下的企业合并取得的子公司 | |
中信重工洛阳重铸铁业有限责任公司 | 河南洛阳市宜阳县 | 30,000.00 | 河南洛阳市宜阳县 | 制造 | 100 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
洛阳矿山机械工程设计研究院有限责任公司 | 河南洛阳市 | 50,000.00 | 河南洛阳市 | 设计、研发 | 100 | 同一控制下的企业合并取得的子公司 | |
中信重工工程技术有限责任公司 | 河南洛阳市 | 40,000.00 | 河南洛阳市 | 设计、咨询 | 100 | 同一控制下的企业合并取得的子公司 | |
洛阳正方圆重矿机械检验技术有限责任公司 | 河南洛阳市 | 500 | 河南洛阳市 | 检测、制造、技术服务 | 100 | 同一控制下的企业合并取得的子公司 | |
中信重工开诚智能装备有限公司 | 河北唐山市 | 6,000.00 | 河北唐山市 | 设计、制造 | 80 | 非同一控制下的企业合并取得的子公司 | |
唐山开诚航征自动化设备制造有限公司 | 河北唐山市 | 3,000.00 | 河北唐山市 | 设计、制造、技术服务 | 80 | 非同一控制下的企业合并取得的子公司 |
通辽开诚机器人有限公司 | 内蒙古通辽市 | 600 | 内蒙古通辽市 | 设计、制造、安装 | 80 | 非同一控制下的企业合并取得的子公司 | |
中信重工开诚(绍兴)机器人有限公司 | 浙江绍兴市 | 5,000.00 | 浙江绍兴市 | 设计、制造、安装 | 80 | 通过设立方式取得的子公司 | |
中信科佳信(北京)电气技术研究院有限公司 | 北京市 | 2,000.00 | 北京市 | 工程和技术研究与试验发展 | 60 | 非同一控制下的企业合并取得的子公司 | |
中信铁建重工(洛阳)掘进装备有限公司 | 河南洛阳市 | 3,000.00 | 河南洛阳市 | 设计、制造 | 51 | 通过设立方式取得的子公司 | |
中信重工备件技术服务有限公司 | 河南洛阳市 | 5,000.00 | 河南洛阳市 | 机械设备及零部件 | 100 | 通过设立方式取得的子公司 | |
洛阳中信成像智能科技有限公司 | 河南洛阳市 | 2,000.00 | 河南洛阳市 | 安检设备、无损检测设备 | 51 | 通过设立方式取得的子公司 | |
中信重工(洛阳)国际控股有限公司 | 河南洛阳市 | 5,000.00 | 河南洛阳市 | 进出口、企业管理、制造、安装服务 | 100 | 通过设立方式取得的子公司 | |
中信重工装备制造(漳州)有限公司 | 福建漳州市 | 10,000.00 | 福建漳州市 | 设计、制造、安装 | 100 | 通过设立方式取得的子公司 | |
CITIC HIC Gandara Censa,S.A.U. | 西班牙波利尼 | 西班牙波利尼 | 制造 | 100 | 非同一控制下的企业合并取得的子公司 | ||
CITICHIC(Myanmar)ProjectCo.,Ltd. | 缅甸仰光市 | 缅甸仰光市 | 工程安装 | 80 | 20 | 通过设立方式取得的子公司 | |
CITIC HIC AUSTRALIA PTY LTD | 澳大利亚悉尼 | 澳大利亚悉尼 | 技术服务 | 100 | 通过设立方式取得的子公司 | ||
CITIC HIC BREZIL SERVICOS TECNICOS DE EQUIPAMENTOS DEMINNERACAO LTDA. | 巴西利马新星 | 巴西利马新星 | 技术服务、销售 | 100 | 通过设立方式取得的子公司 | ||
国创智能矿山装备研究院(洛阳) | 河南洛阳市 | 2,000.00 | 河南洛阳市 | 技术服务 | 49 | 通过设立方式取得 |
有限公司 | 的子公司 | ||||||
中信重工(北京)新能源材料技术有限公司 | 北京市 | 1,000.00 | 北京市 | 技术服务 | 75 | 通过设立方式取得的子公司 | |
重工戴卡(洛阳)新能源发展有限公司 | 河南洛阳市 | 3,000.00 | 河南洛阳市 | 制造、技术服务、销售 | 35 | 通过设立方式取得的子公司 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
本公司持有国创智能矿山装备研究院(洛阳)有限公司49%股权,为该公司的第一大股东;本公司在该公司董事会5个席位中拥有3个席位,根据该公司章程的规定,本公司能够决定该公司的财务和经营政策,并能据以从该公司的经营活动中获得利益,故将其纳入合并财务报表范围。 本公司于2023年7月7日以自有资金出资联合关联方中信戴卡股份有限公司等合作方合资设立子公司重工戴卡(洛阳)新能源发展有限公司。本公司认缴出资金额1,050.00万元人民币,持股35%,关联方中信戴卡股份有限公司认缴出资金额320.00万元人民币,持股16%,本公司与关联方中信戴卡股份有限公司为一致行动人,因此将重工戴卡(洛阳)新能源发展有限公司纳入本公司合并范围。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据:
不适用
其他说明:
无
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
中信重工开诚智能装备有限公司 | 20% | 996,603.78 | 195,934,150.38 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
开诚智能 | 1,114,259,226.58 | 668,869,375.52 | 1,783,128,602.10 | 759,781,821.58 | 43,676,028.74 | 803,457,850.32 | 1,122,971,057.10 | 665,601,531.33 | 1,788,572,588.43 | 777,380,346.79 | 37,843,998.40 | 815,224,345.19 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
开诚智能 | 206,998,425.62 | 4,983,018.88 | 4,983,018.88 | -43,669,112.58 | 306,176,466.27 | 60,537,118.00 | 60,537,118.00 | 48,886,767.46 |
其他说明:
无
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联 |
或联营企业名称 | 直接 | 间接 | 营企业投资的会计处理方法 | |||
合肥兴邦先进制造股权投资合伙企业(有限合伙) | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 股权投资 | 18.88 | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
不适用
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合肥兴邦先进制造股权投资合伙企业(有限合伙) | 合肥兴邦先进制造股权投资合伙企业(有限合伙) | |
流动资产 | 1,401,894,385.86 | 1,438,386,551.30 |
非流动资产 | ||
资产合计 | 1,401,894,385.86 | 1,438,386,551.30 |
流动负债 | 1,800.00 | 29,800.00 |
非流动负债 | ||
负债合计 | 1,800.00 | 29,800.00 |
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | 1,401,892,585.86 | 1,438,356,751.30 |
按持股比例计算的净资产份额 | 264,677,320.21 | 271,561,754.64 |
调整事项 | ||
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | ||
对联营企业权益投资的账面价值 | 264,677,320.21 | 271,561,754.64 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | ||
净利润 | -11,011,844.19 | -7,839,191.10 |
终止经营的净利润 |
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | -11,011,844.19 | -7,839,191.10 |
本年度收到的来自联营企业的股利 | 4,806,643.41 |
其他说明本集团以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础,按持股比例计算资产份额。联营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认净资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | ||
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | ||
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 588,562,453.36 | 605,250,314.58 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 3,982,980.00 | 27,361,909.92 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | 3,982,980.00 | 27,361,909.92 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
递延收益 | 343,470,624.78 | 5,622,826.53 | 23,211,101.54 | 325,882,349.77 | 与资产相关/与收益相关 | ||
合计 | 343,470,624.78 | 5,622,826.53 | 23,211,101.54 | 325,882,349.77 |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关 | 14,408,001.83 | 26,954,319.44 |
与收益相关 | 44,605,497.55 | 16,683,399.06 |
合计 | 59,013,499.38 | 43,637,718.50 |
其他说明:
无
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本集团的经营活动会面临各种金融风险,主要包括市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流动性风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险 | |||||
1)汇率风险 | |||||
项目 | 2023年12月31日 | ||
美元项目 | 其他外币项目 | 合计 | |
外币金融资产 | |||
货币资金 | 160,126,999.90 | 19,752,456.09 | 179,879,455.99 |
应收款项 | 54,833,074.30 | 655,059.68 | 55,488,133.98 |
合计 | 214,960,074.20 | 20,407,515.77 | 235,367,589.97 |
外币金融负债 | |||
应付款项 | 4,380,561.98 | 4,380,561.98 |
合计 | 4,380,561.98 | 4,380,561.98 |
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。于2024年6月30日,对于记账本位币为人民币的公司各类美元金融资产及美元金融负债,如果人民币对美元升值或贬值10%,其他因素保持不变,则本集团将减少或增加净利润约27,111,580.75元(2023年12月31日约 21,057,951.22元)。
2) 利率风险 本集团的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2024年6月30日,本集团长期带息债务主要为以人民币计价的浮动利率长期借款,金额为1,298,100,000.00元,以人民币计价的固定利率长期借款,金额为503,000,000.00元(2023年12月31日,本集团长期带息债务主要为以人民币计价的浮动利率长期借款,金额为585,400,000.00元,以人民币计价的固定利率长期借款,金额为779,000,000.00元)。本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本集团的财务业绩产生不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。于2024年度及2023年度本集团并无利率互换安排。
于2024年6月30日,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点,而其他因素保持不变,本集团的净利润会减少或增加约6,490,500.00元(2023年12月31日约2,927,000.00元)。
3) 价格风险
本集团其他价格风险主要产生于各类权益工具投资,存在权益工具价格变动的风险。
(2)信用风险
本集团信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产和财务担保合同等。
本集团货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款,本集团认为其不存在重大的信用风险,几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外,对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款和合同资产等,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
1)信用风险显著增加判断标准
本集团在每个资产负债表日,通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险自初始确认后是否显著增加。但是,如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。本集团判断信用风险显著增加的主要标准为以下一个或多个指标发生显著变化:债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果出现重大不利变化等。2)已发生信用减值资产的定义当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。如果内部或外部信息显示,在考虑所持有的任何信用增级之前,可能无法全额收回合同金额,本集团也会将其视为已发生信用减值。金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。3)信用风险敞口于资产负债表日,本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口;资产负债表表外的最大信用风险敞口为履行财务担保及回购责任所需支付的最大金额12,494.17万元。
(3)流动风险
流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
于2024年6月30日本集团流动资产超过流动负债人民币23.30亿元,本集团管理层认为本集团所承担的流动风险较低。
2.金融资产转移
本集团不存在已转移但未整体终止确认的金融资产和已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产,因此目前无此类风险存在。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 18,951,360.29 | 18,951,360.29 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 18,951,360.29 | 18,951,360.29 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
(4)其他 | 18,951,360.29 | 18,951,360.29 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 |
(三)其他权益工具投资 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)其他非流动金融资产 | 82,790,814.92 | 82,790,814.92 | ||
(七)应收款项融资 | 347,928,198.89 | 347,928,198.89 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 18,951,360.29 | 830,719,013.81 | 849,670,374.10 | |
(八)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
中国中信有限公司 | 北京 | 综合性企业集团 | 1,390.00 | 60.49 | 60.49 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是中国中信集团有限公司其他说明:
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
洛阳中重运输有限责任公司 | 联营企业 |
洛阳国宏科创产业发展有限公司 | 联营企业 |
平安开诚智能安全装备有限责任公司 | 联营企业 |
洛阳储变电系统有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
北京国安信息科技有限公司 | 受同一控制方控制 |
北京南钢钢材销售有限公司 | 受同一控制方控制 |
甘肃厂坝有色金属有限责任公司 | 受同一控制方控制 |
国营红山机械厂(国营第五四0九厂) | 受同一控制方控制 |
国营华晋冶金铸造厂 | 受同一控制方控制 |
江苏新广联光电股份有限公司 | 受同一控制方控制 |
江阴兴澄特种钢铁有限公司 | 受同一控制方控制 |
锦州钒业有限责任公司 | 受同一控制方控制 |
洛阳储变电系统有限公司 | 受同一控制方控制 |
洛阳国宏科创产业发展有限公司 | 受同一控制方控制 |
洛阳中重运输有限责任公司 | 受同一控制方控制 |
内蒙古白银矿业开发有限责任公司 | 受同一控制方控制 |
宁夏京信节能环保有限公司 | 受同一控制方控制 |
平安开诚智能安全装备有限责任公司 | 受同一控制方控制 |
秦皇岛信能能源设备有限公司 | 受同一控制方控制 |
秦皇岛信智信息技术有限公司 | 受同一控制方控制 |
青岛润亿清洁能源有限公司 | 受同一控制方控制 |
青岛斯迪尔新材料有限公司 | 受同一控制方控制 |
青岛特殊钢铁有限公司 | 受同一控制方控制 |
青海中信国安锂业发展有限公司 | 受同一控制方控制 |
山西锻造科技有限公司 | 受同一控制方控制 |
山西中设华晋铸造有限公司 | 受同一控制方控制 |
陕西新世纪酒店管理有限公司 | 受同一控制方控制 |
四川中喻环境治理有限公司 | 受同一控制方控制 |
泰富资源(中国)贸易有限公司 | 受同一控制方控制 |
五四一高级技工学校 | 受同一控制方控制 |
中信渤海铝业(滁州)有限公司 | 受同一控制方控制 |
中信渤海铝业控股有限公司 | 受同一控制方控制 |
中信戴卡股份有限公司 | 受同一控制方控制 |
中信机电特种装备(山西)有限公司 | 受同一控制方控制 |
中信机电制造集团有限公司 | 受同一控制方控制 |
中信昆仑锂业(青海)有限公司 | 受同一控制方控制 |
中信泰富钢铁贸易有限公司 | 受同一控制方控制 |
中信银行股份有限公司 | 受同一控制方控制 |
中信银行股份有限公司洛阳分行 | 受同一控制方控制 |
中信云网有限公司 | 受同一控制方控制 |
CITIC Pacific Mining Management Pty Ltd | 受同一控制方控制 |
中信机电制造公司 | 受同一控制方控制 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
洛阳中重运输有限责任公司 | 采购商品及接受劳务 | 46,669,521.24 | 60,385,381.70 |
北京南钢钢材销售有限公司 | 采购商品 | 21,435,895.93 | |
山西中设华晋铸造有限公司 | 采购商品 | 12,718,251.60 | 199,950.45 |
中信泰富钢铁贸易有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 11,492,974.88 | 131,699,247.91 |
秦皇岛信能能源设备有限公司 | 采购商品 | 2,718,902.51 | 55,045.87 |
陕西新世纪酒店管理有限公司 | 接受劳务 | 1,146,226.42 | |
洛阳储变电系统有限公司 | 接受劳务 | 138,716.81 | 548,893.80 |
江苏新广联光电股份有限公司 | 采购商品 | 130,008.84 | 915,227.44 |
山西锻造科技有限公司 | 接受劳务 | 59,296.48 | |
五四一高级技工学校 | 接受劳务 | 52,561.39 | |
秦皇岛信智信息技术有限公司 | 接受劳务 | 38,053.10 | 2,903,982.28 |
中信渤海铝业控股有限公司(本部) | 采购商品 | 22,093.95 | |
中信云网有限公司(本部) | 采购商品 | 14,485.68 | |
北京国安信息科技有限公司 | 采购商品 | 242,035.40 | |
中信机电制造集团有限公司 | 接受劳务 | 142,691.91 | |
合计 | 96,636,988.83 | 197,092,456.76 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
青海中信国安锂业发展有限公司 | 销售商品及提供劳务 | 76,467,081.89 | 53,707,132.57 |
CITIC Pacific Mining Management Pty Ltd | 销售商品 | 70,575,092.25 | 91,119,959.70 |
平安开诚智能安全装备有限责任公司 | 销售商品 | 13,842,689.47 | 17,376,275.01 |
中信渤海铝业(滁州)有限公司 | 提供劳务 | 8,256,880.73 | 18,560,412.26 |
青岛润亿清洁能源有限公司 | 提供劳务 | 3,913,559.72 | 2,338,203.55 |
中信机电制造公司 | 提供劳务 | 3,341,219.94 | 7,497,203.67 |
洛阳储变电系统有限公司 | 销售商品及提供劳务 | 2,539,492.79 | 3,052,761.00 |
青岛斯迪尔新材料有限公司 | 提供劳务 | 1,003,606.19 | 916,149.47 |
洛阳国宏科创产业发展有限公司 | 销售商品 | 1,191,193.59 | 778,369.31 |
青岛特殊钢铁有限公司 | 销售商品 | 1,141,186.98 | |
洛阳中重运输有限责任公司 | 销售商品及提供劳务 | 357,091.72 | 255,646.38 |
锦州钒业有限责任公司 | 销售商品 | 133,018.86 | 662,550.00 |
江阴兴澄特种钢铁有限公司 | 销售商品及提供劳务 | -57,522.12 | 2,044,247.78 |
中信戴卡股份有限公司 | 销售商品 | 13,287,610.62 | |
中信昆仑锂业(青海)有限公司 | 销售商品及提供劳务 | 11,315,453.33 | |
国营华晋冶金铸造厂 | 提供劳务 | 116,981.13 | |
合计 | 182,704,592.01 | 223,028,955.78 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
洛阳储变电系统有限公司 | 厂房及办公楼 | 1,320,337.56 |
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
受托人为中信信托有限责任公司的资金信托:
2024年上半年 | 年初余额 | 本年借方发生额 | 本年贷方发生额 | 公允价值变动 | 期末余额 |
资金信托 | 101,533,127.92 | -2,836,674.40 | 98,696,453.52 |
(续)
(续) | |||||
2023年上半年 | 年初余额 | 本年借方发生额 | 本年贷方发生额 | 公允价值变动 | 期末余额 |
资金信托 | 108,325,013.91 | -4,862,870.40 | 103,462,143.51 |
存放在中信银行股份有限公司的货币资金:
2024年上半年 | 年初余额 | 本年借方发生额 | 本年贷方发生额 | 期末余额 | 本期利息金额 |
存款 | 36,919,090.89 | 2,066,551,562.16 | 2,068,337,642.61 | 35,133,010.44 | 47,981.93 |
(续)
(续) | |||||
2023年上半年 | 年初余额 | 本年借方发生额 | 本年贷方发生额 | 期末余额 | 上期利息金额 |
存款 | 1,412,736.52 | 1,050,341,018.23 | 1,046,783,847.29 | 4,969,907.46 | 44,863.29 |
存放在中信财务有限公司的货币资金:
2024年上半年 | 年初余额 | 本年借方发生额 | 本年贷方发生额 | 期末余额 | 本期利息金额 |
存款 | 923,409,500.10 | 7,264,249,887.71 | 7,490,780,766.36 | 696,878,621.45 | 2,547,793.64 |
(续) |
2023年上半年
2023年上半年 | 年初余额 | 本年借方发生额 | 本年贷方发生额 | 期末余额 | 上期利息金额 |
存款 | 1,447,065,757.53 | 10,165,203,478.00 | 10,605,345,060.08 | 1,006,924,175.45 | 3,414,417.00 |
中信银行股份有限公司的借款:
2024年上半年 | 年初余额 | 本年借方发生额 | 本年贷方发生额 | 期末余额 | 本期利息金额 |
短期借款 | 200,134,444.44 | 200,232,222.22 | 97,777.78 | 97,777.78 | |
长期借款 | 466,384,450.00 | 466,000,000.00 | 506,042,738.89 | 500,319,444.44 | 6,042,738.89 |
(续) |
2023年上半年
2023年上半年 | 年初余额 | 本年借方发生额 | 本年贷方发生额 | 期末余额 | 上期利息金额 |
短期借款 | 1,980,000.00 | 202,102,222.22 | 200,122,222.20 | 2,102,222.22 | |
长期借款 | 780,643,500.00 | 184,000,000.00 | 105,932,850.00 | 702,576,350.00 | 4,576,350.00 |
中信财务有限公司的借款:
2024年上半年 | 年初余额 | 本年借方发生额 | 本年贷方发生额 | 期末余额 | 本期利息金额 |
短期借款 | |||||
长期借款 | |||||
(续) | |||||
2023年上半年 | 年初余额 | 本年借方发生额 | 本年贷方发生额 | 期末余额 | 上期利息金额 |
短期借款 | 500,075,000.00 | 500,225,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 | |
长期借款 | 42,723,324.94 | 45,042,464.25 | 2,319,139.31 | 956,637.96 |
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收款项融资 | 中信昆仑锂业(青海)有限公司 | 1,660,000.00 | |||
应收款项融资 | 江阴兴澄特种钢铁有限公司 | 1,086,072.86 | |||
应收款项融资 | 青岛斯迪尔新材料有限公司 | 198,700.00 | |||
合计 | 2,944,772.86 | ||||
应收账款 | 青海中信国安锂业发展有限公司 | 72,843,157.30 | 3,413,057.29 | 23,313,205.12 | 1,042,197.32 |
应收账款 | 平安开诚智能安全装备有限责任公司 | 44,773,639.31 | 2,567,060.31 | 42,393,264.36 | 1,925,004.88 |
应收账款 | 中信昆仑锂业(青海)有限公司 | 10,901,060.00 | 831,060.84 | 5,942,120.00 | 265,637.50 |
应收账款 | 中信渤海铝业(滁州)有限公司 | 9,002,819.60 | 402,463.51 | 2,819.60 | 126.05 |
应收账款 | 中信机电制造集团有限公司 | 7,610,716.17 | 340,230.70 | 20,839,457.60 | 932,114.87 |
应收账款 | 江阴兴澄特种钢铁有限公司 | 4,760,449.15 | 653,567.21 | 474,449.15 | 17,195.54 |
应收账款 | 四川中喻环境治理有限公司 | 4,035,000.00 | 884,427.53 | 4,535,000.00 | 1,045,774.95 |
应收账款 | 洛阳储变电系统有限公司 | 3,055,012.41 | 772,731.14 | 26,496,043.47 | 9,700,745.85 |
应收账款 | 青岛润亿清洁能源有限公司 | 1,149,039.00 | 51,366.83 | 680,879.00 | 30,438.13 |
应收账款 | 青岛特殊钢铁有限公司 | 508,000.00 | 148,649.05 | 500,000.00 | 70,581.80 |
应收账款 | 洛阳国宏科创产业发展有限公司 | 455,562.00 | 80,831.13 | 455,562.00 | 57,912.92 |
应收账款 | 青岛斯迪尔新材料有限公司 | 239,040.36 | 10,686.10 | 244,965.36 | 10,950.97 |
应收账款 | 山西中设华 | 159,674.00 | 25,574.66 | 259,674.00 | 20,378.12 |
晋铸造有限公司 | |||||
应收账款 | 洛阳中重运输有限责任公司 | 155,938.79 | 6,970.47 | 117,912.06 | 5,271.16 |
应收账款 | 锦州钒业有限责任公司 | 47,000.00 | 921.71 | 338,750.00 | 6,643.16 |
应收账款 | 中信戴卡股份有限公司 | 4,290,000.00 | 191,780.86 | ||
应收账款 | 内蒙古白银矿业开发有限责任公司 | 208,860.00 | 168,103.31 | ||
应收账款 | 国营华晋冶金铸造厂 | 64,700.00 | 2892.36 | ||
合计 | 159,696,108.09 | 10,189,598.47 | 131,157,661.72 | 15,493,749.75 | |
预付款项 | 江阴兴澄特种钢铁有限公司 | 3,360,000.00 | |||
预付款项 | 中信泰富钢铁贸易有限公司 | 3,273,737.57 | 37,339,021.84 | ||
预付款项 | 北京南钢钢材销售有限公司 | 9,221.40 | |||
预付款项 | 中信渤海铝业控股有限公司 | 1,462.60 | |||
预付款项 | 秦皇岛信智信息技术有限公司 | 176,874.30 | |||
预付款项 | 洛阳储变电系统有限公司 | 12,600.00 | |||
合计 | 6,644,421.57 | 37,528,496.14 | |||
其他应收款 | 青岛特殊钢铁有限公司 | 35,000.00 | 1,750.00 | ||
其他应收款 | 中信渤海铝业(滁州)有限公司 | 50,000.00 | 2,500.00 | 50,000.00 | 2,500.00 |
其他应收款 | 平安开诚智能安全装备有限责任公司 | 1,108,124.72 | 970,624.72 | ||
其他应收款 | 宁夏京信节能环保有限公司 | 510,000.00 | 510,000.00 | ||
其他应收款 | 中信云网有限公司 | 24,900.00 | 1,245.00 | ||
其他应收款 | 中信银行股份有限公司 | 403.2 | 20.16 |
洛阳分行 | |||||
合计 | 85,000.00 | 4,250.00 | 1,693,427.92 | 1,484,389.88 | |
合同资产 | 中信戴卡股份有限公司 | 2,145,000.00 | 10,725.00 | 2,145,000.00 | 10,725.00 |
合同资产 | 平安开诚智能安全装备有限责任公司 | 1,815,043.75 | 9,075.22 | ||
合同资产 | 青海中信国安锂业发展有限公司 | 1,103,000.00 | 247.00 | 3,463,822.13 | 17,319.11 |
合同资产 | 四川中喻环境治理有限公司 | 910,000.00 | |||
合同资产 | 青岛润亿清洁能源有限公司 | 120,990.00 | 604.95 | ||
合同资产 | 青岛特殊钢铁有限公司 | 69,600.00 | 348.00 | ||
合同资产 | 中信昆仑锂业(青海)有限公司 | 4,958,940.00 | 24,794.70 | ||
合同资产 | 江阴兴澄特种钢铁有限公司 | 4,398,000.00 | 21,990.00 | ||
合同资产 | 平安开诚智能安全装备有限责任公司 | 1,815,043.75 | 9,075.22 | ||
合同资产 | 青岛斯迪尔新材料有限公司 | 129,000.00 | 645.00 | ||
合计 | 6,163,633.75 | 21,000.17 | 16,909,805.88 | 84,549.03 | |
其他非流动资产 | 青海中信国安锂业发展有限公司 | 1,053,600.00 | 5,268.00 | ||
其他非流动资产 | 四川中喻环境治理有限公司 | 910,000.00 | 4,550.00 | ||
其他非流动资产 | 锦州钒业有限责任公司 | 244,750.00 | 1,223.75 | ||
合计 | 2,208,350.00 | 11,041.75 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 洛阳中重运输有限责任公司 | 33,439,811.27 | 57,888,001.84 |
应付账款 | 秦皇岛信能能源设备有限公司 | 6,225,690.68 | 7,415,008.54 |
应付账款 | 秦皇岛信智信息技术有限公司 | 4,228,500.00 | 4,228,500.00 |
应付账款 | 山西中设华晋铸造有限公司 | 3,235,062.00 | 1,368,659.83 |
应付账款 | 洛阳储变电系统有限公司 | 900,700.00 | 743,950.00 |
应付账款 | 平安开诚智能安全装备有限责任公司 | 400,000.00 | 400,000.00 |
应付账款 | 江苏新广联光电股份有限公司 | 253,836.60 | 1,581,184.60 |
应付账款 | 中信云网有限公司 | 150,000.00 | |
应付账款 | 山西锻造科技有限公司 | 67,005.02 | |
应付账款 | 中信机电特种装备(山西)有限公司 | 39,427.90 | |
应付账款 | 中信泰富钢铁贸易有限公司 | 30,779,789.71 | |
应付账款 | 北京国安信息科技有限公司 | 85,690.00 | |
应付账款 | 五四一高级技工学校 | 55,496.00 | |
应付账款 | 国营红山机械厂(国营第五四0九厂) | 39,427.90 | |
合计 | 48,940,033.47 | 104,585,708.42 | |
合同负债 | 中国中信有限公司 | 326,653,773.58 | 315,488,679.25 |
合同负债 | CITIC Pacific Mining Management Pty Ltd | 3,110,574.72 | |
合同负债 | 青海中信国安锂业发展有限公司 | 2,386,770.00 | 779,636.88 |
合同负债 | 中国中信集团有限公司 | 1,273,584.91 | 1,273,584.91 |
合同负债 | 洛阳国宏科创产业发展有限公司 | 290,000.00 | |
合同负债 | 甘肃厂坝有色金属有限责任公司 | 7,335,398.23 | |
合同负债 | 锦州钒业有限责任公司 | 1,983,185.84 | |
合同负债 | 泰富资源(中国)贸易有限公司 | 1,008,856.64 | |
合同负债 | 中信银行股份有限公司 | 216,814.16 | |
合同负债 | 洛阳国宏科创产业发展有限公司 | 97946.96 | |
合同负债 | 洛阳储变电系统有限公司 | 21038.53 | |
合计 | 333,714,703.21 | 328,205,141.40 | |
其他应付款 | 陕西新世纪酒店管理 | 607,500.00 | 697,120.00 |
有限公司 | |||
其他应付款 | 洛阳中重运输有限责任公司 | 7,600.00 | 18,596.40 |
其他应付款 | 中信云网有限公司 | 4,150.00 | |
其他应付款 | 洛阳储变电系统有限公司 | 12,013.15 | |
合计 | 619,250.00 | 727,729.55 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1.2016年5月,所属子公司矿研院与客户A签订了设备制造采购、建筑安装工程、工程设计及技术服务等总包合同及补充协议,合同总金额人民币22,883.00万元,2016年9月客户A与中国建设银行股份有限公司(以下简称“建设银行”)签订了金额为人民币20,400.00万元的固定资产贷款合同,期限为八年。建设银行以贷款的方式为客户A提供资金,客户A以其土地抵押、最高额保证金质押、借款人承诺函及个人连带责任保证向建设银行提供担保,矿研院在客户A未依贷款合同约定偿付贷款时承担保证责任,客户股东以股权质押向矿研院承担的保证责任提供担保。由于客户A未能按约定足额偿还应还本金(截至2024年6月30日,未偿还的贷款本金余额为人民币12,402.20万元),建设银行向法院提起诉讼申请,涉案金额12,494.17万元。
2.2017年1月,B公司与C公司、D公司签订了《产业基地项目投资协议书》。协议签订后,在履行过程中发生争议。因各方协商不成,导致B公司向法院提起诉讼,要求解除与D公司的代销行为,并要求C公司、D公司、开诚智能共同返还代销保证金3,000万元及利息。经一审、二审,法院均判决B公司胜诉,案件处于执行阶段。开诚智能于2024年7月23日向法院提出执行异议申请,并启动向C公司和D公司追偿的程序。
3.2018年8月,F公司与E公司签订关于特种机器人的《采购协议》。合同签订后双方发生合同纠纷。F公司认为《采购协议》的签订是为落实所属子公司开诚智能2018年7月与F公司的实际控制人签订《合作协议》约定的采购事项,因此F公司于2023年8月向法院提起诉讼,要求E公司解除《采购协议》并返还预付款8,000.00万元及利息1,748.47万元,同时要求开诚智能承担连带清偿责任。经一审、二审,法院均判决F公司胜诉,案件处于执行阶段。目前开诚智能准备提起再审,并启动对E公司的追偿程序。
4.2020年4月,所属子公司工程技术公司与G公司签订《土建施工合同》,负责实施工程公司承包的某项目A标段所有土建施工工程,合同总价13,700.00万元。2021年, A标段工程全部施工完毕。但由于双方在决算环节对固定总价下合同工程内容变更是否属于固定总价范围产生争议。2023年6月,G公司向法院提起诉讼,要求工程公司支付工程款2,928.14万元及利息,并承担诉讼费用。2024年8月,一审判决工程技术公司向G公司支付1,601.97万元。工程技术公司已经提起上诉。
5.2020年2月, H公司与I公司、所属子公司开诚智能签订了《特种机器人装备采购项目采购合同》,合同金额7,999.00万元,合同签订后H公司支付给I公司1,999.75万元作为合同预付款,后因该合同终止问题发生争议。2023年7月,H公司向法院提起诉讼,称其于2023年4
月与开诚智能、I公司签订《特种机器人装备采购项目解除协议书》,主张开诚智能与I公司共同返还预付款1,999.75万元及相应利息。2024年7月4日,一审判决开诚智能与I公司共同返还1,759.75万元预付款及逾期付款利息。开诚智能已经提起上诉。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
√适用 □不适用
截至2024年6月30日,本集团未结清保函余额804,031,284.2元人民币、25,128,232.76
美元、156,375.00澳元,各业务类型余额情况见下表:
单位 | 业务类型 | 币种 | 未结清保函期末余额 |
中信重工机械股份有限公司 | 履约保函 | 美元 | 4,329,050.35 |
中信重工机械股份有限公司 | 履约保函 | 人民币元 | 219,762,388.57 |
中信重工机械股份有限公司 | 其他保函 | 澳元 | 156,375.00 |
中信重工机械股份有限公司 | 其他保函 | 人民币元 | 65,595,918.64 |
中信重工机械股份有限公司 | 预付款保函 | 美元 | 9,150,544.90 |
中信重工机械股份有限公司 | 预付款保函 | 人民币元 | 454,134,843.79 |
中信重工机械股份有限公司 | 质量保函 | 美元 | 11,648,637.51 |
中信重工机械股份有限公司 | 质量保函 | 人民币元 | 64,538,133.20 |
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
股票和债券的发行 | 向特定对象发行股票 | 详见第七节一、(一)、3 | |
重要的对外投资 | |||
重要的债务重组 | |||
自然灾害 | |||
外汇汇率重要变动 |
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
根据本公司2008年11月3日一届五次董事会决议,本公司根据河南省企业年金实施意见按照公司和职工本人各4%的缴费比例建立企业年金。根据2009年2月17日中信集团中信年金【2009】1号文,同意本公司自2009年1月起加入中信集团企业年金计划。根据2009年6月30日人力资源和社会保障部养老保险司人社养司函【2009】7号文,同意本公司加入中信集团企业年金方案。根据本公司2008年一届二次职工代表大会审议通过《中信重工机械股份有限公司企业年金实施意见》,审议通过公司企业年金实施范围为自2009年1月1日起,已经与公司签订了劳动合同的在岗职工;缴费基数为职工本人上一年度月平均工资,当年新进入公司的职工试用期满考核合格后,按照试用期月均工资作为缴存基数,无试用期职工次月建立企业年金个人账户,以上月工资作为缴存基数,按照公司和职工本人各4%的缴费比例缴纳。根据本公司二届五次职工代表大会审议通过《中信重工机械股份有限公司企业年金方案》,审议通过自2016年9月1日起,按照公司和职工本人各2%的缴费比例缴纳。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本集团的报告分部是提供不同产品或服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略,因此,本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动,分别评价其经营成果,以决定向其配置资源并评价其业绩。本集团有4个报告分部,分别为:
— 矿山及重型装备板块分部,负责生产并销售主机产品及工程总包;
— 机器人及智能装备板块分部,负责生产并销售机器人及智慧矿山等装备;
— 新能源装备板块分部,负责海上风电业务、销售汽轮机发电机组、储能电池、动力电池等新能源装备;
— 特种材料板块分部,负责生产并销售铸锻件、耐磨材料和专项产品。
分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。
资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配,负债根据分部的经营进行分配,间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。
报告分部的确定依据与会计政策
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。经营分部,是指公司内同时满足下列条件的组成部分:
1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
3)本集团能够取得该组成部分的经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的,可以合并为一个经营分部:
①各单项产品或劳务的性质;
②生产过程的性质;
③产品或劳务的客户类型;
④销售产品或提供劳务的方式;
⑤生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 矿山及重型装备 | 机器人及智能装备 | 新能源装备 | 特种材料 | 分部间抵销 | 合计 |
主营业务 | 2,858,058,246.55 | 298,110,926.02 | 93,807,020.26 | 639,832,084.22 | 3,889,808,277.05 |
收入 | ||||||
占比 | 73.48% | 7.66% | 2.41% | 16.45% | 100.00% | |
主营业务成本 | 2,252,740,636.20 | 204,960,968.04 | 88,502,828.48 | 527,958,865.20 | 3,074,163,297.92 | |
占比 | 73.28% | 6.67% | 2.88% | 17.17% | 100.00% | |
资产总额 | 15,597,627,135.25 | 2,716,748,340.62 | 1,868,088,054.68 | 4,126,167,865.35 | -5,806,080,035.21 | 18,502,551,360.69 |
负债总额 | 5,709,157,061.04 | 1,318,246,078.63 | 1,464,359,389.26 | 2,975,021,003.91 | -1,252,348,924.84 | 10,214,434,608.00 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
本公司于2020年4月向郑州市仲裁委员会提出仲裁申请,要求C公司及其担保方D公司就本公司与C公司之间的某能源管理项目按照合同约定支付节能效益分享款及相应滞纳金,以及项目延期产生的额外资金成本。C公司于同月提出反请求,请求仲裁解除与本公司原合同并要求本公司向其支付工期延误违约金。2022年8月,郑州市仲裁委员会作出裁决本公司胜诉。仲裁裁决因C、D公司未主动履行生效裁决,本公司向许昌市中级人民法院申请了强制执行。2022年9月,C、D公司向许昌市中级人民法院申请不予执行。2023年6月,许昌市中级人民法院驳回C、D公司不予执行申请,次月公司收回全部执行款。 2022年11月,因全部分享期已经届满,本公司就2020年后的剩余分享期节能效益分享款向郑州市仲裁委员会申请了仲裁(第一次仲裁时能源分享金额计算至2020年3月31日)。2024年4月19日第二次开庭,目前正在等待裁决。
8、 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 984,317,562.09 | 904,801,484.52 |
1年以内小计 | 984,317,562.09 | 904,801,484.52 |
1至2年 | 560,086,674.55 | 1,004,164,307.30 |
2至3年 | 704,607,186.41 | 241,282,943.29 |
3年以上 | ||
3至4年 | 29,264,928.95 | 93,782,271.06 |
4至5年 | 71,552,594.84 | 21,398,684.30 |
5年以上 | 61,658,410.74 | 65,165,881.33 |
合计 | 2,411,487,357.58 | 2,330,595,571.80 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 2,411,487,357.58 | 100 | 360,548,733.39 | 14.95 | 2,050,938,624.19 | 2,330,595,571.80 | 100 | 306,535,793.48 | 13.15 | 2,024,059,778.32 |
其中: |
行业组合 | 2,050,938,624.19 | 85 | 360,548,733.39 | 17.58 | 1,690,389,890.80 | 2,027,590,790.77 | 87 | 306,535,793.48 | 15.12 | 1,721,054,997.29 |
合并范围内关联方组合 | 360,548,733.39 | 15 | 360,548,733.39 | 303,004,781.03 | 13 | 303,004,781.03 | ||||
合计 | 2,411,487,357.58 | 100 | 360,548,733.39 | — | 2,050,938,624.19 | 2,330,595,571.80 | 100 | 306,535,793.48 | — | 2,024,059,778.32 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:A行业
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 205,490,931.94 | 7,849,800.99 | 3.82 |
1-2年 | 32,376,997.64 | 4,037,411.61 | 12.47 |
2-3年 | 70,390,777.96 | 13,486,908.28 | 19.16 |
3-4年 | 15,714,595.45 | 5,512,680.08 | 35.08 |
4-5年 | 19,468,129.91 | 9,356,383.23 | 48.06 |
5年以上 | 52,033,113.94 | 41,881,453.40 | 80.49 |
合计 | 395,474,546.84 | 82,124,637.60 | — |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
组合计提项目:B行业
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 4,880,747.82 | 95,662.65 | 1.96 |
1-2年 | 4,478,090.00 | 320,183.44 | 7.15 |
2-3年 | 11,487,562.80 | 1,419,939.58 | 12.36 |
3-4年 | 1,029,013.18 | 228,646.73 | 22.22 |
4-5年 | 37,530,666.30 | 18,086,028.09 | 48.19 |
5年以上 | 8,134,930.00 | 7,514,234.84 | 92.37 |
合计 | 67,541,010.10 | 27,664,695.33 |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
组合计提项目:C行业
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 13,298,092.49 | 464,103.43 | 3.49 |
1-2年 | 796,630.50 | 73,449.34 | 9.22 |
2-3年 | 4,785,634.80 | 848,971.61 | 17.74 |
3-4年 | 892,883.00 | 265,811.27 | 29.77 |
4-5年 | 2,231,334.38 | 1,435,194.27 | 64.32 |
5年以上 | 732,655.00 | 601,656.29 | 82.12 |
合计 | 22,737,230.17 | 3,689,186.21 |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
组合计提项目:其他行业
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 400,099,056.45 | 17,885,750.74 | 4.47 |
1-2年 | 522,434,956.41 | 76,054,990.56 | 14.56 |
2-3年 | 617,943,210.85 | 129,224,808.04 | 20.91 |
3-4年 | 11,628,437.32 | 3,752,466.28 | 32.27 |
4-5年 | 12,322,464.25 | 8,014,114.60 | 65.04 |
5年以上 | 757,711.80 | 697,625.26 | 92.07 |
合计 | 1,565,185,837.08 | 235,629,755.48 |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
按组合计提的应收账款坏账准备 | 306,535,793.48 | 54,388,940.91 | 376,001.00 | 360,548,733.39 | ||
合计 | 306,535,793.48 | 54,388,940.91 | 376,001.00 | 360,548,733.39 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 376,001.00 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
单位1 | 360,549,000.00 | 360,549,000.00 | 11.81 | 75,400,214.62 | |
单位2 | 322,283,486.03 | 322,283,486.03 | 10.55 | 46,916,634.45 | |
单位3 | 248,998,365.51 | 248,998,365.51 | 8.15 | ||
单位4 | 102,831,023.63 | 16,267,109.76 | 119,098,133.39 | 3.90 | 5,172,277.34 |
单位5 | 101,798,609.69 | 24,310,460.13 | 126,109,069.82 | 4.13 | 14,940,953.13 |
合计 | 1,136,460,484.86 | 40,577,569.89 | 1,177,038,054.75 | 38.54 | 142,430,079.53 |
其他说明无
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 6,458,032.56 | 7,599,095.01 |
应收股利 | 60,357,122.13 | 48,357,122.13 |
其他应收款 | 2,180,327,741.32 | 2,240,934,427.32 |
合计 | 2,247,142,896.01 | 2,296,890,644.46 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | ||
委托贷款 | 6,458,032.56 | 7,599,095.01 |
债券投资 | ||
合计 | 6,458,032.56 | 7,599,095.01 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
中信重工开诚智能装备有限公司 | 48,357,122.13 | 48,357,122.13 |
洛阳中重运输有限责任公司 | 12,000,000.00 | |
合计 | 60,357,122.13 | 48,357,122.13 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 2,162,675,221.38 | 2,193,558,137.57 |
1年以内小计 | 2,162,675,221.38 | 2,193,558,137.57 |
1至2年 | 4,818,937.61 | 31,115,077.20 |
2至3年 | 13,626,037.07 | 15,600,520.99 |
3年以上 | ||
3至4年 | 1,829,184.36 | 1,274,296.79 |
4至5年 | 437,099.53 | 2,095,807.75 |
5年以上 | 5,113,584.13 | 3,640,676.58 |
合计 | 2,188,500,064.08 | 2,247,284,516.88 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收押金和保证金 | 37,764,198.29 | 32,160,463.43 |
应收内部往来 | 2,128,131,329.46 | 2,189,455,580.68 |
应收备用金 | 2,017,943.79 | 840,799.12 |
应收土地回收款 | 12,330,128.21 | 12,330,128.21 |
其他 | 8,256,464.33 | 12,497,545.44 |
合计 | 2,188,500,064.08 | 2,247,284,516.88 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2024年1月1日余额 | 2,709,412.98 | 3,640,676.58 | 6,350,089.56 | |
2024年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | -1,334,023.87 | 1,334,023.87 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 1,683,349.52 | 138,883.68 | 1,822,233.20 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2024年6月30日余额 | 3,058,738.63 | 5,113,584.13 | 8,172,322.76 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款坏账准备 | 6,350,089.56 | 1,822,233.20 | 8,172,322.76 | |||
合计 | 6,350,089.56 | 1,822,233.20 | 8,172,322.76 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
其他应收款1 | 983,100,000.00 | 44.92 | 应收内部往来 | 1年以内 | |
其他应收款2 | 365,000,000.00 | 16.68 | 应收内部往来 | 1年以内、2-3年 | |
其他应收款3 | 226,512,500.00 | 10.35 | 应收内部往来 | 1年以内、3-4年 | |
其他应收款4 | 184,322,910.00 | 8.42 | 应收内部往来 | 1年以内、1-2年 | |
其他应收款5 | 142,000,000.00 | 6.49 | 应收内部往来 | 1年以内 | |
合计 | 1,900,935,410.00 | 86.86 | / | / |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
因资金集中管理而列报于其他应收款的金额 | 2,081,959,210.00 |
情况说明 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 5,071,039,737.86 | 5,071,039,737.86 | 5,071,039,737.86 | 5,071,039,737.86 |
对联营、合营企业投资 | 782,219,630.56 | 782,219,630.56 | 805,115,524.05 | 805,115,524.05 | ||
合计 | 5,853,259,368.42 | 5,853,259,368.42 | 5,876,155,261.91 | 5,876,155,261.91 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
中信重工备件技术服务有限公司 | 42,302,707.02 | 42,302,707.02 | ||||
洛阳中信成像智能科技有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | ||||
洛阳矿山机械工程设计研究院有限责任公司 | 469,769,390.85 | 469,769,390.85 | ||||
中信重工工程技术有限责任公司 | 242,334,600.00 | 242,334,600.00 | ||||
洛阳中重自动化工程有限责任公司 | 308,884,276.71 | 308,884,276.71 | ||||
洛阳中重铸锻有限责任公司 | 1,651,647,710.40 | 1,651,647,710.40 | ||||
中信重工洛阳重铸铁业有限责任公司 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | ||||
洛阳中重发电设备有限责任公司 | 316,605,730.08 | 316,605,730.08 | ||||
洛阳中重建筑安装工程有限责任公司 | 88,250,347.00 | 88,250,347.00 | ||||
中信重工(北京)新能源材料技术有限公司 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | ||||
连云港中重重型机械有限责任公司 | - | |||||
CITICHICGandaraCensa,S.A.U. | 603,870,608.29 | 603,870,608.29 | ||||
中信重工(洛阳)节能技术工程有限公司 | - | |||||
CITICHIC(MYANMAR)PROJECTCO.,LTD | 244,264.00 | 244,264.00 | ||||
中信重工开诚智能装备有限公司 | 847,999,979.15 | 847,999,979.15 | ||||
中信重工(洛阳)国际控股有限公司 | 26,270,124.36 | 26,270,124.36 | ||||
中信重工装备制造(漳州)有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
中信铁建重工(洛阳)掘进装备有限公司 | 15,300,000.00 | 15,300,000.00 | ||||
中信科佳信(北京)电气技术研究院有限公司 | 35,160,000.00 | 35,160,000.00 | ||||
国创智能矿山装备研究院(洛阳)有限公司 | 9,800,000.00 | 9,800,000.00 | ||||
合计 | 5,071,039,737.86 | 5,071,039,737.86 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备 | |||||||
追加 | 减少 | 权益 | 其他 | 其他 | 宣告 | 计提 | 其他 |
投资 | 投资 | 法下确认的投资损益 | 综合收益调整 | 权益变动 | 发放现金股利或利润 | 减值准备 | 期末余额 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
洛阳储变电系统有限公司 | 42,974,792.36 | -4,749,156.35 | 4,039,065.99 | 42,264,702.00 | |||||||
洛阳国宏科创产业发展有限公司 | 337,153,766.24 | 35,356.85 | 337,189,123.09 | ||||||||
洛阳中重运输有限责任公司 | 44,662,154.06 | 3,448,416.62 | 20,000,000.00 | 28,110,570.68 | |||||||
河南国鑫融资担保有限公司 | 77,952,766.26 | 248,725.20 | 78,201,491.46 | ||||||||
合肥兴邦先进制造股权投资合伙企业(有限合伙) | 271,561,754.64 | -2,077,791.02 | 4,806,643.41 | 264,677,320.21 | |||||||
鞍钢集团矿业设计研究院有 | 18,376,458.60 | 492,647.44 | 473,483.48 | 19,342,589.52 |
限公司 | |||||||||||
润信兴邦(青岛)私募股权投资基金管理有限公司 | 12,433,831.89 | 1.71 | 12,433,833.60 | ||||||||
小计 | 805,115,524.05 | -2,601,799.55 | 473,483.48 | 4,039,065.99 | 24,806,643.41 | 782,219,630.56 | |||||
合计 | 805,115,524.05 | -2,601,799.55 | 473,483.48 | 4,039,065.99 | 24,806,643.41 | 782,219,630.56 |
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 3,417,223,463.13 | 3,065,858,126.12 | 3,848,182,001.10 | 3,407,607,005.89 |
其他业务 | ||||
合计 | 3,417,223,463.13 | 3,065,858,126.12 | 3,848,182,001.10 | 3,407,607,005.89 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | -51,952,130.10 | |
权益法核算的长期股权投资收益 | -2,601,799.55 | 7,089,825.00 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 347.54 | |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | -337,876.83 | |
应收款项贴现损失 | -1,881,174.36 | |
合计 | -4,820,503.20 | -44,862,305.10 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 9,199,085.76 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 25,637,850.30 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融 | -2,898,078.41 |
资产和金融负债产生的损益 | ||
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
债务重组损益 | 4,752,054.48 | |
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等 | ||
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,976,898.17 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | -1,903,890.96 | |
少数股东权益影响额(税后) | -814,684.32 | |
合计 | 27,995,438.68 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 2.37 | 0.0440 | 0.0440 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.02 | 0.0376 | 0.0376 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:武汉琦董事会批准报送日期:2024年8月23日
修订信息
□适用 √不适用