公司代码：600650 公司简称：锦江在线900914 锦在线B
上海锦江在线网络服务股份有限公司
2024年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人许铭、主管会计工作负责人吴侃及会计机构负责人（会计主管人员）吴侃声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险
七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述了存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅管理层讨论与分析中关于公司的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十一、其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 17
第五节 环境与社会责任 ...... 19
第六节 重要事项 ...... 20
第七节 股份变动及股东情况 ...... 25
第八节 优先股相关情况 ...... 27
第九节 债券相关情况 ...... 28
第十节 财务报告 ...... 29
| 备查文件目录 | 载有公司董事长签名的2024年半年度报告文本。 |
| 载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的账务报告文本 | |
| 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件正本及公告原稿 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 锦江在线、本公司、公司 | 指 | 上海锦江在线网络服务股份有限公司 |
| 财务会计报表附注中：本公司 | 指 | 上海锦江在线网络服务股份有限公司母公司 |
| 财务会计报表附注中：本集团 | 指 | 上海锦江在线网络服务股份有限公司母公司及子公司 |
| 锦江国际 | 指 | 锦江国际（集团）有限公司 |
| 锦江资本 | 指 | 上海锦江资本有限公司 |
| 锦江汽车 | 指 | 上海锦江汽车服务有限公司 |
| 低温物流 | 指 | 上海锦江国际低温物流发展有限公司 |
| 锦海捷亚 | 指 | 锦海捷亚国际货运有限公司 |
| 锦江出租公司 | 指 | 上海锦江出租汽车服务有限公司 |
| 锦江外事公司 | 指 | 上海锦江汽车服务有限公司商务外事汽车板块 |
| 锦江商旅公司 | 指 | 上海锦江商旅汽车服务股份有限公司 |
| 吴泾冷库、吴泾公司、吴泾 | 指 | 上海吴泾冷藏有限公司 |
| 吴淞罗吉、吴淞罗吉公司、吴淞 | 指 | 上海吴淞罗吉冷藏有限公司 |
| 新天天 | 指 | 上海新天天低温物流有限公司 |
| 锦恒冷库 | 指 | 上海锦恒供应链管理有限公司 |
| 锦江御味 | 指 | 上海锦江御味食品科技有限公司 |
| 大众新亚 | 指 | 上海大众新亚出租汽车有限公司 |
| 锦江客运 | 指 | 上海锦江客运有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 公司的中文名称 | 上海锦江在线网络服务股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 锦江在线 |
| 公司的外文名称 | Shanghai Jin Jiang Online Network Service Co., Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Jin Jiang Online |
| 公司的法定代表人 | 许铭 |
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 沈贇 |
| 联系地址 | 上海市延安东路100号10楼 |
| 电话 | 021-63218800 |
| 传真 | 021-63213198 |
| 电子信箱 | shenyun@jinjiangonline.com |
三、基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 中国（上海）自由贸易试验区浦东大道1号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 公司原注册地址为上海市长乐路161号，于2000年变更为当前地址。 |
| 公司办公地址 | 上海市延安东路100号10楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200002 |
| 公司网址 | www.jinjiangonline.com |
| 电子信箱 | shenyun@jinjiangonline.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内基本情况未发生变更 |
四、信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》、香港《香港商报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 上海市延安东路100号10楼 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内信息披露及备置地点未发生变更 |
五、公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 锦江在线 | 600650 | 锦江投资、新锦江 |
| B股 | 上海证券交易所 | 锦在线B | 900914 | 锦投B股、新锦B股 |
六、其他有关资料
□适用 √不适用
七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 905,915,998.20 | 974,043,822.53 | -6.99 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 102,687,972.20 | 75,568,272.30 | 35.89 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 86,463,439.63 | 67,330,608.85 | 28.42 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 100,131,017.30 | -2,873,699.12 | 3,584.39 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 3,911,387,237.31 | 3,904,555,673.33 | 0.17 |
| 总资产 | 5,105,077,397.55 | 5,095,028,267.90 | 0.20 |
(二)主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.186 | 0.137 | 35.77 |
| 稀释每股收益（元／股） | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股） | 0.157 | 0.122 | 28.69 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.61 | 1.94 | 增加0.67个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.20 | 1.73 | 增加0.47个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
2024年上半年，市场需求增速不稳，行业竞争加剧。面对复杂多变的国际国内环境挑战，公司聚焦主营业务，强化核心能力建设，坚持市场化改革，加强目标与成本管理，扎实推进年度各项重点工作，较好实现了上半年经营目标。报告期内，锦江在线实现营业收入90,591.60万元，同比下降6.99%；实现归属于母公司所有者的净利润10,268.80万元，同比增加35.89%。扣除非经常性损益的净利润为8,646.34万元，同比增加28.42%。
报告期内本公司调整了业务结构，减少了收益较低的汽车销售业务。因此，营业收入同比有所下降。由于公司持有的金融资产公允价值变动收益以及投资企业投资收益均同比增加，因此，归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润与去年同期相比均有所上升。
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 323,759.91 | 未包含资产处置收益中的处置营运车辆收益 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 204,948.50 | 未包含与资产相关的政府补助 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 21,079,288.87 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 33,618.93 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 5,391,099.02 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 25,984.62 | |
| 合计 | 16,224,532.57 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司所属行业情况说明
1、2023年12月交通运输部发布《11个道路客运转型发展典型案例》，城市客运行业转型策略主要朝着集约化和品质化的这两个方向。集约化，即通过扩大服务规模来提升企业整体效益，主要是以客运末端运力共享的模式来实现；品质化，就是提供多样化出行场景服务来提升企业收益，以更加及时化、个性化的服务供给提升用户满意度。未来的道路客运行业将不再仅仅依赖于传统的班线模式（或转型过程中的“班线定制化”），而将是一个多元化、个性化的出行服务生态系统，是面向不同人群、不同场景需求的出行一体化。面对市场需求侧的这种显著转变，道路客运未来发展的必然选择就是“向需而行”，即根据需求缺口不断丰富供给，从综合运力供给改革的角度出发，以组合拳的形式发展“公路出行”。
2、今年6月，国家发展改革委印发《关于做好2024年国家骨干冷链物流基地建设工作的通知》，河北石家庄、江苏徐州、广西南宁、海南洋浦等20个城市获批建设国家骨干冷链物流基地。近年来，国家骨干冷链物流基地建设在助力打造区域特色优势产业、推动降低冷链物流运行成本、深化冷链服务通道网络建设等方面发挥了引领带动作用。在建设过程中，许多冷链物流基地抓住当地的特色，创新产地直供、农超对接等产地冷链物流组织模式，积极服务特色产业发展。各地陆续出台了一系列相关政策，旨在完善冷链物流设施网络，推动冷链物流的标准化、信息化建设，提高冷链物流的服务质量和效率。冷链物流产业作为基础性、战略性、先导性产业，已深入融合到我国现代农业、食品工业等产业高质量发展过程中。未来，冷链物流体系化、融合化、绿色化、国际化、数字化、平台化发展趋势将更加凸显。
3、国内的智能驾驶汽车正加速“上路”。6月初，国家首批智能网联汽车准入和上路通行试点企业名单公布。6月24日，国家发展改革委等五部门印发通知，要求稳步推进自动驾驶商业化落地运营，打造高阶智能驾驶新场景。7月10日，上海市发布《深化推动新城高质量发展的若干政策举措》，其中，加快推进上海高级别自动驾驶引领区建设，创新车联网技术赋能，推动相关平台、功能及政策优先在嘉定、南汇、奉贤新城落地，有序开放新城智能网联汽车应用范围，开展智能出租车、智能公交等场景的规模化应用。小马易行科技、百度智行科技、赛可智能科技等企业获得上海市无驾驶人智能网联汽车示范应用许可，成为首批获此资格的企业。随着国家与地方层面自动驾驶行业法规逐步完善，产业链各环节料将加快技术研发和产品投放，汽车智能化产业链将快速发展。
4、3月21日，六部门联合发布文件《关于加强预制菜食品安全监管促进产业高质量发展的通知》，对预制菜中防腐剂的添加制定了明确规范。有数据显示，海外中餐馆有50多万家，服务6000多万海外华人，预制菜出海需求旺盛。在预制菜风口的带动下，自2020年起，海外中餐馆向国内选购预制菜，从松散变得有组织，充分利用预制菜的便利性，一方面通过预制菜提高出品效率和厨房效益，另一方面依托大订单切实降低采购成本。预制菜在促进农产品融合国际市场、满足消费新需求、推动餐饮业态变革、提升农产品产业链的价值等方面，未来将成为助推相关产业发展的核心力量。
公司主营业务情况说明
1、主要业务：
报告期内，本公司主要经营包括车辆营运和低温物流业务，参股的锦海捷亚主要经营国际货代业务，控股的上海锦江御味食品科技有限公司经营预制菜业务。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。
2、经营模式：
（1）客运业务方面，锦江汽车公司是上海市综合性大型客运服务企业，以大小客车租赁、国宾接待、旅游长途客运、出租汽车、汽贸汽修、驾驶培训为主营业务，现拥有各类大中小汽车近万辆。近年来，公司进一步完善商务车业务架构和运营模式，完成司机端的“锦江司机+”小程序、综合车辆运营管理系统和实时运营监控平台上线运营，提升了出租公司管理和运营效能。此外，公司汽贸汽修、油品经营、驾驶培训、物业租赁等业务均实现了营收的稳定增长。
（2）食品冷链业务方面，公司以库区高效运营管理为基础，为连锁餐饮、商超、饮料、新零售等行业的客户提供进口清关、干线运输、冷藏配送、销售代理等一站式仓配一体化服务。公司冷藏仓库零租和物业租赁两条重资产业务线多措并举，进一步巩固公司“轻重分离”的管理模式。
（3）半成品食品业务方面，公司依托锦江国际集团80多年的餐饮积淀与美食文化基因，通过扩展产品宽度谋生存、精心打造产品深度立根基，打造以“锦大师”品牌为核心的中高端半成品食品产品。自研多款爆品半成品食品，深受消费者好评，让消费者“热爱下厨房，热爱上生活”。
（4）国际货代业务方面，锦海捷亚是经商务部、交通部、海关总署、民航总局批准的一级国际货运代理企业，自1992年成立以来，已发展成为以海运、空运进出口为核心，集长江内支线船代、大件运输、铁水联运、铁海联运等多种业务为一体的综合性跨境货代货运企业。公司海外市场服务网络覆盖30余个主要国家和地区的130余个城市。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、“锦江”品牌优势
“锦江”品牌在国内外具有较高的知名度和良好的形象，随着锦江国际“全球布局，跨国经营”战略的稳步推进，“锦江”品牌在国内外的影响力将进一步扩大，更有助于公司在客运服务业、低温物流业、物流货代业、仓储业中的竞争和发展。
2、锦江国际酒店网络优势
锦江国际集团在全球范围内拥有或管理的已签约酒店超过10,000家，客房总数约100万间，分布于全球120余个国家和地区。上述酒店网络及其配套设施可以为本公司汽车营运、冷链物流、预制菜研发推广等业务发展提供助力。
3、业务资源和经营积累优势
锦江汽车具有50多年的经营历史，是上海市车型品种最全，综合接待能力行业领先的客运企业，在出租汽车业务、商务租赁车业务、旅游客车业务、汽销汽修业务方面实力雄厚。低温物流具有较强的冷藏和低温配送能力，从业经验丰富，市场知名度高。锦海捷亚创立于1992年，是国内最早从事国际货运代理业务的公司之一，从业经验丰富，具有A级货代资质，为IATA成员，具有较高的市场知名度，业务能力获得市场广泛认可，连续多年在国内货代行业名列除几大“中”字巨头以外的前列。
4、优质的资产组合
锦江在线主营业务发展稳健，轻重资产配比较为合理。公司参股投资的上海浦东国际机场货运站有限公司经营着机场唯有的两个公共货运站，具有明显的机场资源优势的同时，每年可为公司带来稳定的投资回报。公司持有的金融资产绝大部分都为境内优质上市公司，每年可以为公司带来稳定分红收益。
5、严格安全把控
公司致力于构建锦江冷链以食品安全为主线的高标准全案服务能力，贯彻落实ISO22000食品安全管理体系的贯标培训工作。同时，公司加快AEO认证，逐步实行公司QES质量环境健康安全体系监督审核及相关维护工作，加强了包括审厂制度、产品送检、产品到货抽检等多个环节的全方位食品安全管理体系建设，严格把控产品质量，力争让消费者买到安全放心的产品。
6、规范公司治理
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所的有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理，规范公司运作。公司按照监管部门的相关要求，开展内部控制体系建设，完善了公司内部管理制度，形成了具有本公司特色的规范、高效的公司治理，是公司业务拓展、商业合作等生产经营活动的基石。
7、股东回报稳定
在国内经济复苏动能放缓的环境下，公司始终注重股东回报，公司章程规定，公司当年分配的现金红利总额（包括中期已分配的现金红利）与年度归属于上市公司股东的净利润之比不低于30%。
三、经营情况的讨论与分析
2024年上半年，市场需求增速不稳，行业竞争加剧。面对复杂多变的国际国内环境挑战，公司聚焦主营业务，强化核心能力建设，坚持市场化改革，加强目标与成本管理，扎实推进年度各项重点工作，较好实现了上半年经营目标。
（一）主要经营指标完成情况
报告期内，锦江在线实现营业收入90,591.60万元，同比下降6.99%；实现归属于母公司所有者的净利润10,268.80万元，同比增加35.89%。扣除非经常性损益的净利润为8,646.34万元，同比增加
28.42%。
（二）重点业务发展情况
1.国际货代业务
锦海捷亚是我国知名的综合性跨境货代货运企业，拥有覆盖国内、国外主要国家的国际化货运代理网络。
“一体化经营、平台化发展”举措推动海运、空运业务平稳发展。“一体化经营、平台化发展”是锦海捷亚应对国际货运代理行业竞争日益激烈的市场形势所做出的关键经营举措，通过加强统筹管理和区域分子公司业务协同，不断放大锦海捷亚整体的品牌效应和资源规模效应，推动海运、空运代理两大核心业务向更高层次发展。报告期内，锦海捷亚设立多个专班推进落实“一体化经营、平台化发展”举措，成效明显。北美海运航线集中采购的合约最低箱量进一步增长并达到1.3万TEU，新增了新能源汽车、半导体、机械设备等行业的十余家直接合作客户，美线等优势航线出口箱量同比增长近约50%。空运出口货量同比增长约30%，其中危险品/温控等特货货量同比增长约40%。利用国际航空货运市场回暖契机，锦海捷亚稳步推进空运包板业务，国航美线、欧线空运出口包板量增幅明显。进一步扩大中国邮政空运合作航线，合作分公司和航线同比增长约66%和87%。
积极开展新业务培育。通过强化团队建设、优化业务流程等持续推进新业务的培育发展。报告期内，长江内支线运输业务新开发中建钢构等多家客户，稳定合作的直接客户近30家。中欧、中亚等方向的铁路运输业务和卡车运输业务实现新突破，新开发重庆、西安、郑州、武汉、大连、石家庄、乌鲁木齐等城市的铁路运输出口。工程大件运输团队成功拓展多家现有客户的大件运输服务。
持续推进“制度+科技”风险管控项目。“制度+科技”风险管控项目目标是建立全方位、覆盖各业务环节的数字化风险防控体系，实现在降低资金风险的同时，更好的服务于业务发展。上半年，“制度+科技”风险管控项目在2023年基础上，进一步完成了信控系统与合同管理系统的信息流整合。超期应收账款管理进一步精细化，逾期应收账款占比持续下降，为近年历史最低水平。
2.汽车客运业务
锦江汽车是上海市政府指定的外事用车接待单位，提供商务车、出租车、国宾接待等服务，拥有一流的硬件设施和丰富的国宾接待经验，在上海市民乃至国际友人中具有很高的知名度。
线上线下拓展商务车目标市场，品牌影响力持续提升。聚焦赛事会务、沪上入境邮轮、长包车等目标市场，锦江汽车以优质服务挖掘存量客户资源，通过线上线下相结合的方式加大新客户开发力度。上半年，锦江汽车承担了四大洲花样滑冰锦标赛、世界数字教育大会、F1中国大奖赛、射箭世界杯赛等15个大型赛事、会务用车服务，为“荷美”、“七海”、“大洋”等10余艘邮轮的1.3万余入境旅客提供商务车接待服务，入境邮轮旅客接待数和车辆使用数均创新高。新增包车班车100余辆。锦江汽车逐步加大与网约车平台合作，并与第三方平台建立商务车租赁合作，延长了商务车收益。
出租车运营提质增效，搁车率进一步下降。锦江出租继续推进驾驶员“招新稳老”系列举措，驾驶员队伍规模进一步增长。锦江出租加强了巡游出租车与网约车平台合作力度，实现驾驶员日均收入增加百余元，降低了搁车率和空驶率。锦江出租与相关合作方在上海市嘉定区、临港新城指定区域内继续开展智能网联无人出租车示范运营活动。同时，锦江出租通过合并优化运营管理部门，加强车辆清洗、维修等服务共享，提升了中后台服务效能。
圆满完成各次国宾接待任务。锦江汽车以高度责任感、政治使命感，优质、高效、安全圆满地开展国宾接待服务。上半年，锦江汽车完成了德国、美国、秘鲁等国家首脑、政要的国宾接待任务以及世界数字教育大会、奥运会预选赛大型会议等重要活动的用车保障，共计50余批次，得到了政府部门的一致肯定。
3.食品供应链业务
食品供应链业务主要包括冷链物流、半成品食品研发销售等业务形态。
（1）冷链物流
仓配一体化业务加快发展。加大力度拓展仓配一体新客户，上半年成功签约餐饮行业多家知名企业，推动锦江低温城配网络规模同比增长约20%。成立运营专班，优化运营考核指标体系，细化、量化运营
和服务质量评价，进一步提升了存量客户的服务满意度。积极开展供应链型仓配一体化新模式探索，已与直播平台建立合作，取得良好的市场反馈。夯实冷藏基础业务，持续保持较高的出租率。面对行业短期出现的冷库租金下降、空置率上升的双重挑战，锦江低温充分发挥冷库区位优势，加强各库区的统筹管理，全力做好存量大客户的沟通与服务以及新客户的引入，进一步提升冷藏零租效率。上半年，锦江低温冷库出租率保持稳定，平均出租率达约86%。加强库区运营标准体系建设，进一步降本增效。锦江低温高度重视库区运营标准体系建设，上半年以实施ISO22000食品安全管理体系认证为抓手，进一步完善了库区管理程序性文件和操作手册，推进行业示范冷库园区建设。报告期内，锦江低温进一步拓展库区集采范围，先后完成了劳务、托盘、叉车维修保养等的集采工作，实现降本增效。
（2）半成品食品
以市场需求为导向，加快健全产品矩阵。锦江御味基于锦江国际集团悠久的美食文化基因、品牌知名度、经典菜品、烹饪技法等优势，向家庭消费者提供满足家常便饭、家庭聚会、福利发放、社交馈赠等场景需求的半成品食品。上半年，锦江御味深化消费者和消费趋势的调查分析，强化大单品策略，加快新产品的研发上市，形成以预制菜、米面制品、生鲜食材为核心的半成品食品矩阵，更好的满足了消费者尤其是年轻群体一日三餐的消费需求。其中，腰果鸡丁、淮扬鸡汤狮子头两款新品深受市场欢迎，进一步扩充了御味畅销产品库。锦江御味与第三方平台建立深度合作，根据需求提供定制化产品，受到消费者好评，客户满意度遥遥领先。持续优化食品安全管理体系建设，产品质量保持稳定。锦江御味始终将食品安全管理放在首位，持续优化全流程食品安全管理体系和全链路产品质量监控机制。报告期内，锦江御味继续与上海食品研究所、SGS等第三方专业质量管理机构合作开展产品质量日常监管，产品质量保持稳定。
加强“锦大师”品牌营销和线上线下协同销售体系建设。锦江御味除通过新媒体持续开展“锦江”美食文化和御味产品优势特色的宣传推广外，还进一步加强了线下渠道的品牌营销。上半年，锦江御味完成了“锦大师”品牌与产品相关视频的制作，开展了30余场进企业的精准营销活动，不仅进一步提升了“锦大师”品牌知名度，也较好地助力提升老客户的复购率和企业新客户的开发。以锦江会员生态系统为抓手开展集团内产业生态联动，坚持开展每月会员日活动，做好会员服务，实现线上直销渠道的翻倍增长。
（三）其他主要工作
1.持续推进市场化改革
围绕商业模式、体制机制、人事制度三方面持续推进市场化改革，更好支撑业务发展，提升公司市场竞争力。上半年，公司围绕市场形势进一步梳理优化业务线，推进轻重资产分离，加强食品供应链业务线协同。完成了汽车客运、食品供应链业务板块的组织架构优化，更好地匹配业务发展需求。进一步优化各业务板块绩效考核方案，激发员工积极性与创造力。
2.加强数字化建设
公司大力开展业务、管理体系的数字化建设，通过数字化持续打造卓越运营与服务能力。上半年，公司统筹各业务板块按计划稳步推进业财一体化项目建设，系统通用模块完成开发。国际货代业务完成空海运子系统的整合与开发，初步实现了标准化、共享协同的数字化运营体系。汽车客运业务完成商务车车载设备数字化改造、出租车车辆运营管理平台与实时监控平台的上线运营。食品供应链业务中的自动化冷库、智慧冷链平台两个重点项目先后投入试运行，逐步推动业务运营方式的转型升级。
3.健全企业风控体系
上半年，公司进一步夯实了风控体系建设。与第三方专业咨询机构合作对各业务板块的内部控制工作进行了深入调研和分析评估，明确了业务开展过程中需要进一步强化的管控环节，并制定了改进计划。根据公司法和上市公司治理要求，公司修订了股东大会、董事会、监事会、独立董事、关联交易等相关公司制度。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 905,915,998.20 | 974,043,822.53 | -6.99 |
| 营业成本 | 738,509,908.26 | 803,967,824.68 | -8.14 |
| 销售费用 | 63,203,784.83 | 87,971,534.53 | -28.15 |
| 管理费用 | 73,650,239.90 | 76,846,103.27 | -4.16 |
| 财务费用 | -8,839,614.99 | -11,364,086.16 | 22.21 |
| 研发费用 | 198,129.76 | 183,416.21 | 8.02 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 100,131,017.30 | -2,873,699.12 | 3,584.39 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -100,884,560.27 | -173,669,103.84 | 41.91 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -16,910,078.09 | -26,199,689.16 | 35.46 |
营业收入变动原因说明：主要由于4S店于本年度停止汽车整车销售业务，仅保留售后维修保养业务导致了收入的下降。
营业成本变动原因说明：原因同收入，与收入同比例下降。
销售费用变动原因说明：主要由于集团本年度市场化改革，进行了人员及架构的精简。
财务费用变动原因说明：由于银行存款利率下调，利息收入减少。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是去年支付了地块动迁收益相应的所得税税金所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本年购置固定资产的减少。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是去年偿还的到期借款较高导致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 1,571,499,142.53 | 30.78 | 1,589,162,763.59 | 31.19 | -1.11 | |
| 应收款项 | 242,240,282.46 | 4.74 | 184,504,962.47 | 3.62 | 31.29 | 主要是业务结构调整，销售收入中汽车运营收入增加。 |
| 存货 | 93,916,385.39 | 1.84 | 141,695,693.41 | 2.78 | -33.72 | 主要是汽 |
| 车销售商品库存减少所致。 | ||||||
| 合同资产 | - | - | - | - | 不适用 | |
| 投资性房地产 | 34,502,057.80 | 0.68 | 35,607,299.53 | 0.70 | -3.10 | |
| 长期股权投资 | 599,182,359.96 | 11.74 | 591,510,735.63 | 11.61 | 1.30 | |
| 固定资产 | 941,559,893.43 | 18.44 | 908,529,136.19 | 17.83 | 3.64 | |
| 在建工程 | 23,492,645.52 | 0.46 | 4,279,283.19 | 0.08 | 448.99 | 主要是未达使用状态的营运车辆增加导致。 |
| 使用权资产 | 11,099,616.60 | 0.22 | 13,347,428.46 | 0.26 | -16.84 | |
| 短期借款 | 12,000,000.00 | 0.24 | 20,000,000.00 | 0.39 | -40.00 | |
| 合同负债 | 37,282,603.56 | 0.73 | 58,490,275.57 | 1.15 | -36.26 | 主要是4S店预收的车款和御味的预收货款下降所致。 |
| 长期借款 | 31,387,307.50 | 0.61 | 30,231,747.50 | 0.59 | 3.82 | |
| 租赁负债 | 5,473,505.81 | 0.11 | 7,301,546.65 | 0.14 | -25.04 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四)投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值 变动损益 | 计入权益的累计 公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 股票 | 72,926,292.81 | 21,079,288.87 | - | - | - | - | - | 94,005,581.68 |
| 股票 | 905,676,106.99 | - | -66,694,531.00 | - | - | - | - | 838,981,575.99 |
| 合计 | 978,602,399.80 | 21,079,288.87 | -66,694,531.00 | 932,987,157.67 |
证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值 变动损益 | 计入权益的累计 公允价值变动 | 本期购 买金额 | 本期出 售金额 | 本期投资损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
| 股票 | 002563 | 森马服饰 | 100,500.00 | 自有资金 | 34,620.00 | 240.00 | - | - | - | 1,800.00 | 34,860.00 | 交易性金融资产 |
| 股票 | 601169 | 北京银行 | 98,460,123.80 | 自有资金 | 72,891,672.81 | 21,079,048.87 | - | - | - | - | 93,970,721.68 | 交易性金融资产 |
| 股票 | 601288 | 农业银行 | 39,111,587.60 | 自有资金 | 37,244,480.00 | - | 7,367,040.00 | - | - | 2,362,568.80 | 44,611,520.00 | 其他权益工具投资 |
| 股票 | 601328 | 交通银行 | 975,142.08 | 自有资金 | 4,477,200.00 | - | 1,349,400.00 | - | - | - | 5,826,600.00 | 其他权益工具投资 |
| 股票 | 601211 | 国泰君安 | 58,796,618.17 | 自有资金 | 859,171,199.99 | - | -76,794,200.00 | - | - | 23,096,000.00 | 782,376,999.99 | 其他权益工具投资 |
| 股票 | 601169 | 北京银行 | 6,376,660.28 | 自有资金 | 4,783,227.00 | - | 1,383,229.00 | - | - | - | 6,166,456.00 | 其他权益工具投资 |
| 合计 | / | / | 203,820,631.93 | / | 978,602,399.80 | 21,079,288.87 | -66,694,531.00 | 25,460,368.80 | 932,987,157.67 | / |
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五)重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 公司名称 | 主营 范围 | 直接或间接持股比例 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 上海锦江汽车服务有限公司 | 大小客车出租服务、旅游、汽车修理、长途客运、汽车配件、客车租赁 | 95% | 33,849 | 204,458.69 | 156,094.39 | 75,951.82 | 2,215.84 | 1,765.28 |
| 上海锦江国际低温物流发展有限公司 | 仓储物流管理服务及相关业务咨询、存货管理服务、国内货运代理业务、商务信息咨询等 | 100% | 11,833.82 | 26,870.37 | 14,512.02 | 6,747.37 | 388.26 | 175.96 |
| 锦海捷亚国际货运有限公司 | 承办海运、空运进出口货物、国际展品及私人物品的国际运输代理业务，办理快递业务 | 50% | 1,000万美元 | 88,802.19 | 28,598.96 | 165,650.18 | 2,488.78 | 2,368.13 |
| 上海大众新亚出租汽车有限公司 | 出租汽车、驾驶员培训、汽车配件销售、汽车维护 | 96.525% | 3,000 | 18,248.32 | 13,315.85 | 1,884.21 | 238.16 | 238.15 |
| 上海浦东国际机场货运站有限公司 | 为各航空公司、货代公司和货主提供进出港货物、邮件在浦东国际机场货运站内的处理服务 | 13% | 31,161 | 275,171.23 | 162,375.26 | 80,472.77 | 29,523.63 | 16,731.51 |
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一)可能面对的风险
√适用 □不适用
| 风险因素 | 风险原因 | 对策和措施 |
| 宏观政策方面 | 1、国务院办公厅《关于深化改革推进出租汽车行业健康发展的指导意见》和七部委联合发布的《网络预约出租汽车经营服务管理暂行办法》中明确，网约车经营服务属于出租汽车经营服务的一种类型。该新业态的出现对公司相关业务经营业绩的影响程度有待观察。 2、随着我国劳动力成本的不断提高，公司客运服务业成本费用面临持续上升的压力，盈利空间逐年压缩。 3、随着政府对于车辆排放的控制日趋严格，以及公司为完成节能减排的社会责任目标，可能导致对业务用车的规格及用油的型号要求提升，这可能会推高公司的采购成本及运营成本。 | 详见以上"经营计划" |
| 市场经营方面 | 汽车运营、销售，以及仓储、物流市场竞争日益激烈，国内外大型企业纷纷进入相关市场，大型垄断企业自建物流系统，大量小型企业参与，使公司相关业务的经营不断面临挑战。 |
(二)其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年年度股东大会 | 2024年 6月27日 | www.sse.com.cn | 2024年 6月28日 | 1.2023年度董事会报告 2.2023年度监事会报告 3.2023年度财务决算报告 4.2023年年度报告 5.关于2023年年度利润分配的议案 6.关于2024年度变更会计师事务所的议案 7.关于修订《上海锦江在线网络服务股份有限公司章程》及其附件的议案 8.关于修订公司《独立董事制度》的议案 9.关于为控股子公司提供财务资助的议案 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 吴侃 | 财务负责人 | 聘任 |
| 张金福 | 副总裁 | 聘任 |
| 宗欢 | 首席财务官 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
本公司于2024年5月24日召开第十届董事会第十七次会议，会议审议并通过了《关于调整公司部分高级管理人员的议案》。因工作变动原因，宗欢女士申请辞去本公司首席财务官兼财务负责人职务，宗欢女士将继续担任公司董事及董事会审核和风控委员会委员。经董事会审议，同意聘任吴侃先生为公司财务负责人，同意聘任张金福先生为公司副总裁。详情请见公司于2024年5月25日披露的《上海锦江在线网络服务股份有限公司第十届董事会第十七次会议决议公告》（公告编号：2024-013）。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 不适用 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司下属汽车运营、冷链物流、供应链管理、预制菜等各行业在经营上积极践行环境保护的理念，倡导节能减排，低碳经营。公司在企业经营和销售过程中,在产品的设计、采购、生产和销售等各个环节，确保绿色全产业链过程，注重降低环境污染；锦江汽车公司新增了近200辆新能源出租车投入运营，紧密与新能源厂商保持沟通，积极关注探索新能源车辆运营发展之路，保障运营系统的同时进一步营造和提升城市宜居、宜行的绿色生态环境。报告期内，公司无环境保护违法违规的负面报道，没有发生重大环保事件。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 锦江国际 | 保证采取有效措施，避免其他下属企业从事与锦江在线构成或可能构成实质性同业竞争的业务或活动；如将来经营的产品或服务与锦江在线或其下属企业有可能形成竞争，锦江在线有权按合理价格收购相关竞争性业务和资产。 | 长期有效 | 否 | 长期有效 | 是 | 无 | 无 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整
改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 本公司实际控制人及其附属企业与本公司就日常车辆客运服务、管理服务、商品销售、房屋租赁、财务公司存贷款等发生的日常关联交易 | 2024年3月29日在www.sse.com.cn披露的《锦江在线关于2024年度预计日常关联交易的公告》 |
| 本公司实际控制人附属的财务公司向本公司提供金融服务 | 2024年3月29日在www.sse.com.cn披露的《锦江在线关于与锦江国际集团财务有限责任公司签订<金融服务框架协议>暨关联交易的公告》 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
本公司董事会第二十九次会议审议通过了《关于受让上海一机游信息技术有限公司100%股权的议案》。（公告编号：2021-033）该收购构成同一控制下的企业合并，不会产生商誉。该次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。根据本公司及上海锦江国际投资管理有限公司、上海齐程网络科技有限公司、上海城市形象推广有限公司、上海奇创旅游集团有限公司共同签署的《业绩承诺与补偿协议》约定如下：
以一机游盈利预测为依据，以2021年至2024年为盈利预测期，2022年至2024年为业绩承诺期，锦国投、齐程网络、奇创旅游和上海城推承诺一机游在业绩承诺期内实现的经审计的归属于母公司股东的净利润累计不低于人民币1,590万元（以下简称“承诺累计净利润”）。若目标公司在业绩承诺期内实现的实际净利润累计数未达到承诺累计净利润，业绩补偿义务人应以现金方式对锦江在线进行补偿，补偿金额为：承诺累计净利润减实际净利润累计数，业绩补偿义务人之间按照向目标公司实缴注册资本的相对比例（即公司：上海齐程网络科技有限公司：上海奇创旅游集团有限公司：上海城市形象推广有限公司=15:10:9:9）各自且不连带地承担补偿责任。
一机游2024年1-6月归属于母公司的净利润为164.83万元（未经审计），经与东洲评估出具的《上海锦江国际投资管理有限公司拟将其持有的上海一机游信息技术有限公司股权协议转让给上海锦江在线网络服务股份有限公司所涉及的上海一机游信息技术有限公司股东全部权益资产评估报告》（东洲评报字【2021】第0568号，以下简称“评估报告”），资产评估附件一：《企业关于进行资产评估有关事项的说明》（以下简称“评估说明”）中的2024年度预测净利润进行对比，评估说明中未预测2024年1-6月净利润，本公司将在2024年年度报告中披露一机游2024年年度利润与预测的比较情况。
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||||
| 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 锦江国际集团财务有限公司 | 母公司的控股子公司 | - | - | - | 800 | -800 | - |
| 上海振东汽车服务有限公司 | 合营公司 | - | - | - | 1,200 | - | 1,200 |
| 上海锦江佘山汽车服务有限公司 | 合营公司 | 300 | - | 300 | - | - | - |
| 合计 | 300 | - | 300 | 2,000 | -800 | 1,200 | |
| 关联债权债务形成原因 | 上海振东汽车服务有限公司及财务公司对本公司的借款，及本公司对上海锦江佘山汽车服务有限公司的借款。 | ||||||
| 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 无重大影响 | ||||||
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
| 本期合计存入金额 | 本期合计取出金额 | ||||||
| 锦江国际集团财务有限责任公司 | 同一母公司 | / | 0.39%-1.8% | 100,655,356.01 | 1,264.39 | / | 100,656,620.40 |
| 合计 | / | / | / | 100,655,356.01 | 1,264.39 | 100,656,620.40 | |
2. 贷款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 贷款额度 | 贷款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
| 本期合计贷款金额 | 本期合计还款金额 | ||||||
| 锦江国际集团财务有限责任有限公司 | 同一母公司 | / | / | 8,000,000.00 | / | 8,000,000.00 | / |
| 合计 | / | / | / | 8,000,000.00 | / | 8,000,000.00 | / |
3. 授信业务或其他金融业务
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六)其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七)其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一)股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 52,077 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 上海锦江资本有限公司 | 212,586,460 | 38.54 | 无 | 国有法人 | ||||
| 招商证券（香港）有限公司 | 4,931,736 | 6,289,766 | 1.14 | 未知 | 境外法人 | |||
| 上海锦江饭店有限公司 | 3,761,493 | 0.68 | 无 | 国有法人 | ||||
| 石晶波 | 467,000 | 2,800,000 | 0.51 | 未知 | 境内自然人 | |||
| SPDR Portfolio Emerging Markets ETF | 23,200 | 1,912,674 | 0.35 | 未知 | 境外法人 | |||
| 沈军 | 565,400 | 1,604,600 | 0.29 | 未知 | 境内自然人 | |||
| 上海锦江汽车服务有限公司（工会） | 1,600,000 | 0.29 | 无 | 境内非国有法人 | ||||
| VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND | 1,448,425 | 0.26 | 未知 | 境外法人 | ||||
| 张永光 | 1,370,708 | 0.25 | 未知 | 境内自然人 | ||||
| 山如黛 | 72,132 | 1,342,206 | 0.24 | 未知 | 境内自然人 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 上海锦江资本有限公司 | 212,586,460 | 人民币普通股 | 212,586,460 | |||||
| 招商证券（香港）有限公司 | 6,289,766 | 境内上市外资股 | 6,289,766 | |||||
| 上海锦江饭店有限公司 | 3,761,493 | 人民币普通股 | 3,761,493 | |||||
| 石晶波 | 2,800,000 | 人民币普通股 | 2,800,000 |
| SPDR Portfolio Emerging Markets ETF | 1,912,674 | 境内上市外资股 | 1,912,674 |
| 沈军 | 1,604,600 | 人民币普通股 | 1,604,600 |
| 上海锦江汽车服务有限公司（工会） | 1,600,000 | 人民币普通股 | 1,600,000 |
| VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND | 1,448,425 | 境内上市外资股 | 1,448,425 |
| 张永光 | 1,370,708 | 人民币普通股 | 1,370,708 |
| 山如黛 | 1,342,206 | 境内上市外资股 | 1,342,206 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前10名股东中，第1名股东和第3、7名股东存在关联关系或一致行动关系。公司控股股东上海锦江资本有限公司是上海锦江饭店有限公司的控股股东。上海锦江汽车服务有限公司（工会）是本公司下属公司的工会组织。其他股东，公司未知其是否存在关联关系和一致行动关系。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2024年6月30日编制单位： 上海锦江在线网络服务股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注七 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1 | 1,571,499,142.53 | 1,589,162,763.59 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 2 | 94,005,581.68 | 72,926,292.81 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
| 应收账款 | 5 | 242,240,282.46 | 184,504,962.47 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 8 | 17,992,820.03 | 21,727,100.30 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 9 | 85,897,916.87 | 51,528,076.71 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 55,299,314.63 | 19,788,276.20 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 10 | 93,916,385.39 | 141,695,693.41 |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 13 | 28,266,730.83 | 28,120,147.08 |
| 流动资产合计 | 2,133,918,859.79 | 2,089,765,036.37 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 17 | 599,182,359.96 | 591,510,735.63 |
| 其他权益工具投资 | 18 | 838,981,575.99 | 905,676,106.99 |
| 其他非流动金融资产 | 19 | 44,024,090.00 | 44,024,090.00 |
| 投资性房地产 | 20 | 34,502,057.80 | 35,607,299.53 |
| 固定资产 | 21 | 941,559,893.43 | 908,529,136.19 |
| 在建工程 | 22 | 23,492,645.52 | 4,279,283.19 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 25 | 11,099,616.60 | 13,347,428.46 |
| 无形资产 | 26 | 423,695,406.66 | 424,887,028.27 |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | 27 | 37,943,975.64 | 37,943,975.64 |
| 长期待摊费用 | 28 | 5,365,195.25 | 6,050,832.22 |
| 递延所得税资产 | 29 | 7,264,220.91 | 6,987,115.41 |
| 其他非流动资产 | 30 | 4,047,500.00 | 26,420,200.00 |
| 非流动资产合计 | 2,971,158,537.76 | 3,005,263,231.53 | |
| 资产总计 | 5,105,077,397.55 | 5,095,028,267.90 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 32 | 12,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 36 | 81,964,458.77 | 68,288,525.80 |
| 预收款项 | 37 | 8,387,465.23 | 7,347,093.37 |
| 合同负债 | 38 | 37,282,603.56 | 58,490,275.57 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 39 | 128,072,930.26 | 139,149,644.66 |
| 应交税费 | 40 | 22,703,919.65 | 29,173,285.11 |
| 其他应付款 | 41 | 291,797,735.06 | 247,733,151.24 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 66,484,959.73 | 20,701,320.85 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 43 | 19,207,698.71 | 19,479,487.68 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 601,416,811.24 | 589,661,463.43 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 45 | 31,387,307.50 | 30,231,747.50 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 47 | 5,473,505.81 | 7,301,546.65 |
| 长期应付款 | 48 | 2,108,520.00 | 8,434,080.00 |
| 长期应付职工薪酬 | 49 | 75,185,732.81 | 74,900,392.00 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 51 | 21,803,262.38 | 22,384,243.82 |
| 递延所得税负债 | 29 | 206,625,389.58 | 216,908,033.06 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 342,583,718.08 | 360,160,043.03 | |
| 负债合计 | 944,000,529.32 | 949,821,506.46 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 53 | 551,610,107.00 | 551,610,107.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 55 | 293,163,128.89 | 293,163,128.89 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 57 | 556,101,808.53 | 606,174,577.87 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 59 | 286,489,689.50 | 286,489,689.50 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 60 | 2,224,022,503.39 | 2,167,118,170.07 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 3,911,387,237.31 | 3,904,555,673.33 | |
| 少数股东权益 | 249,689,630.92 | 240,651,088.11 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,161,076,868.23 | 4,145,206,761.44 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,105,077,397.55 | 5,095,028,267.90 | |
公司负责人：许铭 主管会计工作负责人：吴侃 会计机构负责人：吴侃
母公司资产负债表2024年6月30日编制单位：上海锦江在线网络服务股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注十九 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,388,328,449.55 | 1,277,012,632.58 | |
| 交易性金融资产 | 94,005,581.68 | 72,926,292.81 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 778,264.54 | 761,769.06 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 2 | 2,452,558.75 | 3,372,561.73 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 99,833,663.83 | 94,409,717.02 | |
| 流动资产合计 | 1,585,398,518.35 | 1,448,482,973.20 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3 | 1,106,378,828.18 | 1,093,602,036.03 |
| 其他权益工具投资 | 832,815,119.99 | 900,892,879.99 | |
| 其他非流动金融资产 | 30,752,300.00 | 30,752,300.00 | |
| 投资性房地产 | 31,905,618.39 | 32,954,050.26 | |
| 固定资产 | 362,718.35 | 358,504.70 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,002,214,584.91 | 2,058,559,770.98 | |
| 资产总计 | 3,587,613,103.26 | 3,507,042,744.18 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 30,034.18 | 30,034.18 | |
| 预收款项 | 1,711,763.99 | - | |
| 合同负债 | 49,857.25 | ||
| 应付职工薪酬 | 24,848,892.72 | 26,066,146.04 | |
| 应交税费 | 653,414.32 | 669,000.37 | |
| 其他应付款 | 387,945,654.84 | 255,067,731.84 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 65,588,048.23 | 19,804,409.35 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 415,189,760.05 | 281,882,769.68 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 178,609,728.93 | 190,356,021.20 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 178,609,728.93 | 190,356,021.20 | |
| 负债合计 | 593,799,488.98 | 472,238,790.88 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 551,610,107.00 | 551,610,107.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 361,023,618.95 | 361,023,618.95 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 550,448,829.13 | 601,507,149.13 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 286,489,689.50 | 286,489,689.50 | |
| 未分配利润 | 1,244,241,369.70 | 1,234,173,388.72 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,993,813,614.28 | 3,034,803,953.30 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,587,613,103.26 | 3,507,042,744.18 | |
公司负责人：许铭 主管会计工作负责人：吴侃 会计机构负责人：吴侃
合并利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注七 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 905,915,998.20 | 974,043,822.53 | |
| 其中：营业收入 | 61 | 905,915,998.20 | 974,043,822.53 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 873,124,966.05 | 963,189,482.57 | |
| 其中：营业成本 | 61 | 738,509,908.26 | 803,967,824.68 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 62 | 6,402,518.29 | 5,584,690.04 |
| 销售费用 | 63 | 63,203,784.83 | 87,971,534.53 |
| 管理费用 | 64 | 73,650,239.90 | 76,846,103.27 |
| 研发费用 | 65 | 198,129.76 | 183,416.21 |
| 财务费用 | 66 | -8,839,614.99 | -11,364,086.16 |
| 其中：利息费用 | 3,338,223.35 | 3,166,046.29 | |
| 利息收入 | 13,419,330.69 | 15,229,207.75 |
| 加：其他收益 | 67 | 768,129.94 | 2,627,001.37 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 68 | 71,602,646.71 | 61,396,299.29 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 45,948,586.69 | 29,978,432.37 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 70 | 21,079,288.87 | 5,022,960.64 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 71 | -3,664,825.92 | - |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 73 | 3,315,964.43 | 7,546,496.12 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 125,892,236.18 | 87,447,097.38 | |
| 加：营业外收入 | 74 | 552,588.82 | 1,105,782.42 |
| 减：营业外支出 | 75 | 501,169.89 | 294,187.12 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 125,943,655.11 | 88,258,692.68 | |
| 减：所得税费用 | 76 | 12,395,911.72 | 4,401,304.91 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 113,547,743.39 | 83,857,387.77 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 113,547,743.39 | 83,857,387.77 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 102,687,972.20 | 75,568,272.30 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 10,859,771.19 | 8,289,115.47 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -50,020,898.25 | 22,953,396.00 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 57 | -50,072,769.34 | 22,940,725.20 |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -50,072,769.34 | 22,940,725.20 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | -50,072,769.34 | 22,940,725.20 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 57 | 51,871.09 | 12,670.80 |
| 七、综合收益总额 | 63,526,845.14 | 106,810,783.77 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 52,615,202.86 | 98,508,997.50 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 10,911,642.28 | 8,301,786.27 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.186 | 0.137 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 不适用 | 不适用 | |
公司负责人：许铭 主管会计工作负责人：吴侃 会计机构负责人：吴侃
母公司利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注十九 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 4 | 4,773,767.07 | 4,468,961.20 |
| 减：营业成本 | 4 | 1,179,785.34 | 1,226,830.57 |
| 税金及附加 | 543,105.13 | 552,140.44 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 10,490,884.78 | 9,124,199.18 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -9,214,836.19 | -9,190,765.25 | |
| 其中：利息费用 | 2,320,742.70 | - | |
| 利息收入 | 11,535,938.89 | 10,182,615.09 | |
| 加：其他收益 | 33,489.75 | 38,541.43 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5 | 38,237,160.95 | 41,574,008.82 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 12,776,792.15 | 10,970,608.82 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 21,079,288.87 | 5,022,960.64 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 61,124,767.58 | 49,392,067.15 | |
| 加：营业外收入 | 181,167.93 | ||
| 减：营业外支出 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 61,124,767.58 | 49,573,235.08 | |
| 减：所得税费用 | 5,273,147.72 | 1,258,974.16 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 55,851,619.86 | 48,314,260.92 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 55,851,619.86 | 48,314,260.92 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -51,058,320.00 | 22,699,980.00 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -51,058,320.00 | 22,699,980.00 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -51,058,320.00 | 22,699,980.00 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 |
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 4,793,299.86 | 71,014,240.92 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：许铭 主管会计工作负责人：吴侃 会计机构负责人：吴侃
合并现金流量表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注七 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 898,692,972.56 | 1,092,484,926.20 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 78（1） | 33,733,272.84 | 51,177,364.13 |
| 经营活动现金流入小计 | 932,426,245.40 | 1,143,662,290.33 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 436,408,202.51 | 540,656,591.15 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 326,335,442.66 | 330,671,839.16 | |
| 支付的各项税费 | 17,873,622.39 | 228,899,712.08 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 78（1） | 51,677,960.54 | 46,307,847.06 |
| 经营活动现金流出小计 | 832,295,228.10 | 1,146,535,989.45 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 79（1） | 100,131,017.30 | -2,873,699.12 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 28,419,983.95 | 32,860,346.46 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,592,286.62 | 17,444,827.09 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 32,012,270.57 | 50,305,173.55 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 132,896,830.84 | 223,974,277.39 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 132,896,830.84 | 223,974,277.39 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -100,884,560.27 | -173,669,103.84 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 4,355,560.00 | 36,343,159.50 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 4,355,560.00 | 36,343,159.50 | |
| 偿还债务支付的现金 | 11,200,000.00 | 56,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,168,179.53 | 3,654,993.09 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,873,099.47 | 1,837,875.60 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,897,458.56 | 2,887,855.57 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 21,265,638.09 | 62,542,848.66 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -16,910,078.09 | -26,199,689.16 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -17,663,621.06 | -202,742,492.12 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 79（1） | 1,589,162,763.59 | 1,907,695,014.01 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 79（1） | 1,571,499,142.53 | 1,704,952,521.89 |
公司负责人：许铭 主管会计工作负责人：吴侃 会计机构负责人：吴侃
母公司现金流量表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,867,034.78 | 4,715,246.41 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 12,086,577.45 | 6,691,775.00 | |
| 经营活动现金流入小计 | 18,953,612.23 | 11,407,021.41 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 355,201.22 | 393,265.16 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 9,645,856.49 | 9,010,084.22 | |
| 支付的各项税费 | 750,525.69 | 1,125,963.85 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,994,842.55 | 2,121,018.63 | |
| 经营活动现金流出小计 | 15,746,425.95 | 12,650,331.86 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,207,186.28 | -1,243,310.45 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 25,460,368.80 | 30,603,400.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 36,438,003.06 | 35,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 61,898,371.86 | 65,603,400.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 33,944.25 | - | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 41,768,223.19 | 35,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 41,802,167.44 | 35,000,000.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 20,096,204.42 | 30,603,400.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 89,930,314.80 | 314,573,876.63 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 89,930,314.80 | 314,573,876.63 | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,917,888.53 | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,917,888.53 | - | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 88,012,426.27 | 314,573,876.63 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 111,315,816.97 | 343,933,966.18 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,277,012,632.58 | 1,096,481,388.97 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,388,328,449.55 | 1,440,415,355.15 | |
公司负责人：许铭 主管会计工作负责人：吴侃 会计机构负责人：吴侃
合并所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库 存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风 险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 551,610,107.00 | 293,163,128.89 | 606,174,577.87 | 286,489,689.50 | 2,167,118,170.07 | 3,904,555,673.33 | 240,651,088.11 | 4,145,206,761.44 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 551,610,107.00 | 293,163,128.89 | 606,174,577.87 | 286,489,689.50 | 2,167,118,170.07 | 3,904,555,673.33 | 240,651,088.11 | 4,145,206,761.44 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -50,072,769.34 | 56,904,333.32 | 6,831,563.98 | 9,038,542.81 | 15,870,106.79 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -50,072,769.34 | 102,687,972.20 | 52,615,202.86 | 10,911,642.28 | 63,526,845.14 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -45,783,638.88 | -45,783,638.88 | -1,873,099.47 | -47,656,738.35 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -45,783,638.88 | -45,783,638.88 | -1,873,099.47 | -47,656,738.35 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存 收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | 2,030,861.79 | 2,030,861.79 | 543,040.60 | 2,573,902.39 | |||||||||||
| 2．本期使用 | -2,030,861.79 | -2,030,861.79 | -543,040.60 | -2,573,902.39 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 551,610,107.00 | 293,163,128.89 | 556,101,808.53 | - | 286,489,689.50 | 2,224,022,503.39 | 3,911,387,237.31 | 249,689,630.92 | 4,161,076,868.23 | ||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库 存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风 险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 551,610,107.00 | 297,169,588.30 | 542,553,083.37 | 286,489,689.50 | 2,176,140,119.85 | 3,853,962,588.02 | 241,639,219.76 | 4,095,601,807.78 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 551,610,107.00 | 297,169,588.30 | 542,553,083.37 | 286,489,689.50 | 2,176,140,119.85 | 3,853,962,588.02 | 241,639,219.76 | 4,095,601,807.78 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 22,940,725.20 | -84,398,658.73 | -61,457,933.53 | 6,463,910.67 | -54,994,022.86 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 22,940,725.20 | 75,568,272.30 | 98,508,997.50 | 8,301,786.27 | 106,810,783.77 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -159,966,931.03 | -159,966,931.03 | -1,837,875.60 | -161,804,806.63 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -159,966,931.03 | -159,966,931.03 | -1,837,875.60 | -161,804,806.63 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存 收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | 2,256,859.30 | 2,256,859.30 | 541,714.78 | 2,798,574.08 | |||||||||||
| 2．本期使用 | -2,256,859.30 | -2,256,859.30 | -541,714.78 | -2,798,574.08 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 551,610,107.00 | 297,169,588.30 | 565,493,808.57 | 286,489,689.50 | 2,091,741,461.12 | 3,792,504,654.49 | 248,103,130.43 | 4,040,607,784.92 | |||||||
公司负责人：许铭 主管会计工作负责人：吴侃 会计机构负责人：吴侃
母公司所有者权益变动表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 551,610,107.00 | 361,023,618.95 | 601,507,149.13 | 286,489,689.50 | 1,234,173,388.72 | 3,034,803,953.30 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 551,610,107.00 | 361,023,618.95 | 601,507,149.13 | 286,489,689.50 | 1,234,173,388.72 | 3,034,803,953.30 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -51,058,320.00 | 10,067,980.98 | -40,990,339.02 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -51,058,320.00 | 55,851,619.86 | 4,793,299.86 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -45,783,638.88 | -45,783,638.88 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -45,783,638.88 | -45,783,638.88 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 551,610,107.00 | 361,023,618.95 | 550,448,829.13 | 286,489,689.50 | 1,244,241,369.70 | 2,993,813,614.28 | |||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 551,610,107.00 | 361,023,618.95 | 539,456,679.13 | 286,489,689.50 | 1,300,946,948.82 | 3,039,527,043.40 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 551,610,107.00 | 361,023,618.95 | 539,456,679.13 | 286,489,689.50 | 1,300,946,948.82 | 3,039,527,043.40 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 22,699,980.00 | -111,652,670.11 | -88,952,690.11 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 22,699,980.00 | 48,314,260.92 | 71,014,240.92 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -159,966,931.03 | -159,966,931.03 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -159,966,931.03 | -159,966,931.03 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 551,610,107.00 | 361,023,618.95 | 562,156,659.13 | 286,489,689.50 | 1,189,294,278.71 | 2,950,574,353.29 | |||||
公司负责人：许铭 主管会计工作负责人：吴侃 会计机构负责人：吴侃
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海锦江在线网络服务股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家在中华人民共和国境内由原上海新锦江大酒店改制而成的股份有限公司，注册地址为：上海市浦东大道1号，总部位于上海市，成立于1993年2月24日。本公司于1993年发行的A股和B股股票在中国上海证券交易所上市。本公司原第一大股东为锦江国际(集团)有限公司(以下简称“锦江国际”)。于2011年2月14日，锦江国际将其持有的全部本公司38.54%的流通股份转让给上海锦江资本股份有限公司(以下简称“锦江资本股份”)。完成过户登记后，锦江资本股份成为本公司第一大股东，并持有本公司38.54%的股份，锦江国际成为本公司的最终控股公司。
本公司及子公司(以下简称“本集团”)主要从事车辆服务、物流服务(普通货物的仓储、装卸、加工、包装、配送(筹建)及相关信息处理服务和有关咨询服务；提供供应链、仓储、运输、库存、采购订单的管理和咨询服务，计算机软件的开发与技术服务(涉及许可经营的凭许可证经营)；国内货物运输代理业务、国际货物运输代理业务)、旅游服务(非旅行社接待业务)、商务服务、宾馆、物业管理、办公用房出租、房地产开发经营、食品经营、提供商场的场地。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团对自2024年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年6月30日的合并财务状况和财务状况，自2024年1月1日至2024年6月30日止期间的合并经营成果和经营成果，以及合并现金流量和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团主要从事车辆营运、汽车销售、低温物流、商品销售及其他，营业周期较短，本集团以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的在建工程 | 期末余额占本集团期末总资产的0.5%以上的项目 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 对单个被投资单位的长期股权投资期末账面价值占本集团期末净资产的5%以上 |
| 重要的非全资子公司 | 子公司期末净资产占本集团期末净资产的5%以上 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
6.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
6.2 非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。
因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
7.1 控制的判断标准
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
7.2 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。
对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付或收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在购买日作为取得控制权的交易进行会计处理，购买日之前持有的被购买方的股权按该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；购买日前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业，该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，具体参见附注五“19.3.2. 按权益法核算的长期股权投资”。
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1) 符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2) 为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3) 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第14号——收入》(“收入准则”) 初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备 (仅适用于金融资产) 。
11.1 金融资产的分类与计量
初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款、其他应收款和其他流动资产等。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内 (含一年) 到期的，列示于一年内到期的非流动资产，取得时分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款与应收票据，列示于应收款项融资，其余取得时期限在一年内 (含一年) 项目列示于其他流动资产。
初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础，不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。
金融资产满足下列条件之一的，表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的：
? 取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售。
? 相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。
? 相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
? 不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
? 在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期(或无固定期限)且预期持有超过一年的，列示于其他非流动金融资产。
本集团持有的金融资产为以摊余成本计量的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，此外还将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
11.1.1 以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
? 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
? 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本集团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
11.1.2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
11.1.3 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的公允价值变动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间，在本集团收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本集团，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。
11.2 金融工具减值
本集团对以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
本集团对由收入准则规范的交易形成的全部应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
11.2.1信用风险显著增加
本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
(1) 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
(2) 对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
(3) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不利变化。
(4) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
(5) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
(6) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
(7) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
11.2.2 已发生信用减值的金融资产
当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
(1) 发行方或债务人发生重大财务困难；
(2) 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
(3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
(4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组。
基于本集团内部信用风险管理，当内部建议的或外部获取的信息中表明金融工具债务人不能全额偿付包括本集团在内的债权人 (不考虑本集团取得的任何担保)，则本集团认为发生违约事件。
11.2.3 预期信用损失的确定
本集团对其他流动资产(委托贷款)在单项资产的基础上确定其信用损失，对应收账款和其他应收款在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、债务人所处行业等。
本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
? 对于金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
? 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
11.2.4 减记金融资产
当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
11.3 金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3) 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产控制。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：
? 被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利 (如果本集团因金融资产转移保留了相关权利) 的摊余成本并加上本集团承担的义务 (如果本集团因金融资产转移承担了相关义务) 的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
? 被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利 (如果本集团因金融资产转移保留了相关权利) 的公允价值并加上本集团承担的义务 (如果本集团因金融资产转移承担了相关义务) 的公允价值，该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为金融负债。
11.4 金融负债和权益工具的分类
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
11.4.1 金融负债的分类及计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
本集团暂无划分为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
11.4.1.1 其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
本集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认，但导致合同现金流量发生变化的，本集团重新计算该金融负债的账面价值，并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值，本集团根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用，本集团调整修改后的金融负债的账面价值，并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。
11.4.2 金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团 (借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 (包括转出的非现金资产或承担的新金融负债) 之间的差额，计入当期损益。
11.4.3 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行 (含再融资) 、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
11.5 金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
12. 应收票据
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
本集团以共同风险特征为依据，将应收账款分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括债务人所处行业等。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
本集团以应收账款的账龄作为信用风险特征，采用减值矩阵确定其信用损失。账龄自其初始确认日起算。修改应收账款的条款和条件但不导致应收账款终止确认的，账龄连续计算。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
14. 应收款项融资
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
本集团对其他应收款在单项资产基础上确定其信用损失。其他应收款坏账准备的单项计提标准参见附注五、11.金融工具。
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
16.1 存货的分类
本集团的存货主要包括库存商品、备品备件及物料用品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
16.2 发出存货的计价方法
除车辆营运业务的备品备件以及物料用品发出时按加权平均法确定其实际成本外，其余存货发出时，均按先进先出法确定其实际成本。
16.3 存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
16.4 低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
16.5 存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
19.1 共同控制、重要影响的判断标准
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
19.2 初始投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
19.3 后续计量及损益确认方法
19.3.1 按成本法核算的长期股权投资
公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。
采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
19.3.2 按权益法核算的长期股权投资
本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
19.4 长期股权投资处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
20. 投资性房地产
20.1 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、已出租的房屋及建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
21. 固定资产
21.1 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产的成本减累计折旧及减值准备（参见附注五、27.长期资产减值）在资产负债表内列示。
21.2 折旧方法
√适用 □不适用
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧，各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 - 50 | 4% - 10% | 1.8% - 4.8% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5 - 20 | 4% - 10% | 4.5% - 19.2% |
| 电子设备、器具及家具 | 年限平均法 | 3 - 10 | 4% - 10% | 9.0% - 32.0% |
| 营运车辆 | 年限平均法 | 4 - 10 | 5% - 10% | 9.0% - 23.8% |
| 其他运输设备 | 年限平均法 | 5 - 10 | 4% - 10% | 9.0% - 19.2% |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
21.3 其他说明
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
22. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按成本计量，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。
在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。各类在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：
| 类别 | 结转为固定资产的标准和时点 |
| 装修改造工程 | 验收通过达到可使用状态 |
| 未达到使用状态之车辆 | 验收通过并完成上牌达到可使用状态 |
在建工程以成本减值准备（参见附注五、27.长期资产减值）在资产负债表内列示。
23. 借款费用
√适用 □不适用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
26.1 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
无形资产包括土地使用权、出租车营运车辆牌照、其他车辆牌照及软件等。
无形资产按成本进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产，自可供使用起，本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在预计使用寿命期内摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命（年） | 确定依据 | 残值率（%） |
| 非划拨地土地使用权 | 直线法 | 50 | 预期受益年限 | - |
| 软件 | 直线法 | 5 | 预期受益年限 | - |
年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
本集团所拥有的划拨用地因划拨用地土地证中未明确使用年限，本集团管理层认为在可预见的将来该土地使用权均会使用并带给本集团预期的经济利益流入，故而使用寿命是不确定的。
本集团所拥有的出租车营运车辆牌照和其他车辆牌照并无使用年限限制，本集团管理层认为在可预见的将来该营运车辆牌照均会使用并带给本集团预期的经济利益流入，故而使用寿命是不确定的。
有关其他无形资产的减值测试，具体参见附注五、27.长期资产减值。
26.2 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。内部开发活动形成的无形资产的成本仅包括满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出总额，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件之前已经费用化计入损益的支出不再进行调整
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命确定的无形资产及经营租赁固定资产改良支出是否存在可能发生减值的迹象。如果这些资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，包括经营租赁固定资产改良支出。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
29. 合同负债
√适用 □不适用
合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
30. 职工薪酬
30.1 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。
30.2 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
对于设定受益计划，本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划产生的职工薪酬成本划分为下列组成部分：
? 服务成本 (包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得和损失)；
? 设定受益计划净负债或净资产的利息净额 (包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息)；以及? 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
服务成本及设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本。重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动(包括精算利得或损失、计划资产回报扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额、资产上限影响的变动扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额)计入其他综合收益。
30.3 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
30.4 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
31. 预计负债
□适用 √不适用
32. 股份支付
□适用 √不适用
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
34.1 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。
满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1) 客户在本集团履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益；(2) 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；(3) 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
本集团采用产出法确定履约进度，即根据已转移给客户的商品或服务对于客户的价值确定履约进度。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折扣或可变对价仅与合同中一项或多项 (而非全部) 履约义务相关的，本集团将该合同折扣或可变对价分摊至相关一
项或多项履约义务。单独售价，是指本集团向客户单独销售商品或服务的价格。单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照既定的佣金金额或比例等确定。
本集团向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本集团预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。
履约义务的说明：
汽车营运收入：本集团提供出租车营运、汽车商务营运(含驾驶员)等服务，并在提供服务的会计期间按照履约进度确认为收入。本集团并无预期将退还给客户的款项。
汽车销售收入：本集团向客户销售汽车，系提供商品的主要责任人。客户通常会预付购车款，本集团将收到的交易款项确认为一项合同负债，并在汽车的控制权转移给客户的时点即商品验收移交时确认收入，本集团并无预期将退还给客户的款项。
汽车修理收入：本集团提供汽车修理相关的服务，相关收入在服务提供期间确认。客户通常在修理完成后立即支付相关的费用。
低温物流收入：本集团提供仓储、配送等服务。仓储服务收入按合同约定的收费方法计算确定的金额于提供服务的会计期间按照履约进度确认为收入。配送服务收入在将相关物品送达客户指定地点并由客户接受时确认。
商品销售收入：本集团向客户销售食品、预制菜等商品，本集团在向客户转让商品前能够控制该商品的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入，否则，本集团为代理人，按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确认收入。商品销售收入在商品的控制权转移给客户的时点即商品运送至客户指定的地点时确认收入，本集团并无预期将退还给客户的款项。
34.2 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
35.1 取得合同的成本
本集团为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
35.2 履行合同的成本
本集团为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：(1) 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；(2) 该成本增加了本
集团未来用于履行履约义务的资源；(3) 该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
36. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
36.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助中的机动车保险快速理赔中心动迁补偿款、冷链项目和邮轮配送项目扶持基金，由于补助需用于购建固定资产，该等政府补助为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
36.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助中的财政扶持基金及增值税减免等，由于并非用于购建或以其他方式形成长期资产，该等政府补助为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
37.1 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债 (或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳 (或返还) 的所得税金额计量。
37.2 递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额 (或可抵扣亏损) 的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
37.3 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
38. 租赁
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获在租赁开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本集团不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
38.1 作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
38.1.1 租赁的分拆
合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本集团将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。
38.1.2 使用权资产
除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
? 本集团发生的初始直接费用；
? 本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计
? 将发生的成本。
本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本集团按照附注五、27.长期资产减值的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
38.1.3 租赁负债
除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。
租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
? 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 本集团合理确定将行使的购买选择权的行权价格；
? 租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；
? 根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
租赁期开始日后，本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将差额计入当期损益：
? 因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
? 根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动，本集团按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。
38.1.4 短期租赁和低价值资产租赁
本集团对房屋建筑物及运输设备等的短期租赁以及低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
38.1.5 租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。
38.2 作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
38.2.1 租赁的分拆
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团根据《企业会计准则第14号——收入》关于交易价格分摊的规定分摊合同对价，分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独价格。
38.2.2 租赁的分类
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
38.2.2.1 本集团作为出租人记录经营租赁业务
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
40. 重要会计政策和会计估计的变更
40.1 重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 《企业会计准则解释第17号》(财会 [2023] 21 号) (以下简称“解释第17号”) 中“关于流动负债与非流动负债的划分“的规定 | 流动负债与非流动负债的划分 | 0 |
其他说明
根据解释第17号的规定，本集团在对负债的流动性进行划分时，仅考虑本集团在资产负债表日是否有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利 (以下简称“推迟清偿负债的权利”)，而不考虑本集团是否有行使上述权利的主观可能性。
对于本集团贷款安排产生的负债，如果本集团推迟清偿负债的权利取决于本集团是否遵循了贷款安排中规定的条件 (以下简称“契约条件”)，本集团在对相关负债的流动性进行划分时，仅考虑在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件，而不考虑本集团在资产负债表日之后应遵循的契约条件的影响。
对于本集团在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的负债，若本集团按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的规定将上述选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独确认，则不影响该项负债的流动性划分；反之，若上述选择权不能分类权益工具，则会影响该项负债的流动性划分。
采用该规定未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。
40.2 重要会计估计变更
□适用 √不适用
40.3 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
其他
√适用 □不适用
41. 运用会计政策过程中所作的重要判断及会计估计采用的关键假设及不确定因素
本集团在运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
- 会计估计所采用的关键假设和不确定因素
资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有：
出租车营运车辆牌照的减值
本集团所拥有的出租车营运车辆牌照计人民币315,647,541.77元并无使用年限限制，本集团管理层认为在可预见的将来该出租车营运车辆牌照均会使用并带给集团预期的经济利益流入，故其使用寿命是不确定的，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。出租车营运车辆牌照减值测试涉及管理层对公司出租车营运车辆未来的营运收入、营运成本等估计及折现率等关键参数的选用，管理层需要运用重大会计估计。会计估计不同，将影响出租车营运车辆牌照可收回金额，从而影响减值的金额。
划拨用地的使用年限
本集团拥有的部分土地使用权计人民币27,876,400.00元系以前年度通过划拨形式取得。因划拨土地未有明确使用年限，本集团管理层认为本集团所拥有的划拨土地使用寿命不能确定，在可预见的将来均能使用，对划拨土地持有期间内不进行摊销，本集团管理层每年均对上述划拨用地的使用年限进行复核。
固定资产及投资性房地产的预计使用寿命与预计净残值
本集团管理层负责评估确认固定资产及投资性房地产的预计使用寿命与预计净残值。这项估计是将性质和功能类似的固定资产及投资性房地产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产及投资性房地产使用过程中，其所处的经济环境、技术环境或其他环境有可能对固定资产及投资性房地产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产及投资性房地产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异，本集团管理层将对其进行调整。
长期应付职工薪酬
对于本集团职工退休福利计划等设定受益计划，于各年度末，管理层聘请专家进行精算。精算涉及折现率、长期通货膨胀率、工资增长率及死亡率等主要估计，若未来现金流量的实际情况与估计数不同，有关差额则会影响长期应付职工薪酬的账面价值。
递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产的确定，以很可能取得用来抵扣税务亏损及暂时性差异的应纳税所得额为限。如果预计未来期间无法取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异带来的经济利益，本集团管理层将减记递延所得税资产的账面价值。
由于无法确定相关可抵扣税务亏损和可抵扣暂时性差异是否很可能转回，故本集团对于部分可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异未确认为递延所得税资产。如未来实际产生的盈利多于预期，将视情况调整相应的递延所得税资产，确认在该情况发生期间的利润表中。
商誉减值
本集团每年对商誉进行减值测试。为进行减值测试，本集团将商誉分摊至相关资产组组合。包含商誉资产组组合的可收回金额按照资产组组合预计未来现金流量的现值与公允价值减去处置费用后的净额中较高者确定，其计算需要运用会计估计。
若实际情况与估计不同，将影响资产组组合可收回金额，从而影响商誉的减值金额。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 注1 | 注1 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 附注六、2.税收优惠 |
| 城市维护建设税 | 流转税额 | 7% |
| 教育费附加 | 流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 流转税额 | 2% |
| 河道管理费 | 流转税额 | 1% |
注1：
应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额，销项税额按根据税法规定计算的销售额和以下增值税适用税率计算：
? 提供货物销售、有形动产租赁服务，税率为13%
? 提供交通运输业服务，税率为9%或3%
? 提供现代服务业服务 (有形动产租赁服务除外)，税率为6%
? 提供不动产租赁服务，税率为5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第12号)，公告中规定：小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。
本公司的子公司上海锦江汽车租赁有限公司、大连锦江汽车租赁有限公司、上海丰田汽车维修有限公司、上海津悦汽车咨询服务有限公司、上海锦振互联网科技有限公司以及上海花样年华广告有限公司符合小型微利企业的标准。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1. 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 358,148.93 | 143,576.35 |
| 银行存款 | 1,470,413,301.66 | 1,487,990,130.83 |
| 存放财务公司存款（注1） | 100,656,620.40 | 100,655,356.01 |
| 其他货币资金（注2） | 71,071.54 | 373,700.40 |
| 合计 | 1,571,499,142.53 | 1,589,162,763.59 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明
注1：存放财务公司存款系存放于锦江国际集团财务有限责任公司（经批准的非银行金融机构，以下简称“财务公司”》的款项。注2：于2024年6月30日，其他货币资金系存放于第三方支付平台的余额人民币71,071.54元(于2023年12月31日：人民币373,700.40元) 。
2. 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 94,005,581.68 | 72,926,292.81 | / |
| 其中： | |||
| 权益工具投资 | 94,005,581.68 | 72,926,292.81 | / |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 合计 | 94,005,581.68 | 72,926,292.81 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
本期期末公允价值参照上海证券交易所和深圳证券交易所于6月30日前最后一个交易日之收盘价确定。
3. 衍生金融资产
□适用 √不适用
4. 应收票据
(1) 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5. 应收账款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 0-60天 | 210,879,924.08 | 161,936,769.35 |
| 61-180天 | 30,009,430.60 | 23,877,006.44 |
| 181-365天 | 7,482,554.85 | 2,817,463.30 |
| 1年以内小计 | 248,371,909.53 | 188,631,239.09 |
| 1至2年 | 2,534,446.56 | 914,266.09 |
| 2至3年 | ||
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 2年以上 | 3,124,680.52 | 3,085,385.52 |
| 合计 | 254,031,036.61 | 192,630,890.70 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 254,031,036.61 | 11,790,754.15 | 242,240,282.46 | 192,630,890.70 | 8,125,928.23 | 184,504,962.47 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 汽车营运业务 | 168,250,247.06 | 66.23 | 3,273,779.86 | 1.95 | 164,976,467.20 | 130,228,765.14 | 67.61 | 2,320,758.99 | 1.78 | 127,908,006.15 |
| 汽车销售业务 | 9,932,022.11 | 3.91 | 818,991.14 | 8.25 | 9,113,030.97 | 16,717,687.75 | 8.68 | 699,857.47 | 4.19 | 16,017,830.28 |
| 低温物流业务 | 70,653,794.01 | 27.81 | 7,452,665.19 | 10.55 | 63,201,128.82 | 38,820,062.90 | 20.15 | 4,898,101.29 | 12.62 | 33,921,961.61 |
| 商品销售及其他业务 | 5,194,973.43 | 2.05 | 245,317.96 | 4.72 | 4,949,655.47 | 6,864,374.91 | 3.56 | 207,210.48 | 3.02 | 6,657,164.43 |
| 合计 | 254,031,036.61 | 100.00 | 11,790,754.15 | 242,240,282.46 | 192,630,890.70 | 100.00 | 8,125,928.23 | 184,504,962.47 | ||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：汽车营运业务
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 0-60天 | 145,744,729.75 | 2,141,736.57 | 1.47 |
| 61-180天 | 19,834,743.09 | 463,513.13 | 2.34 |
| 181-365天 | 2,549,062.13 | 594,678.40 | 23.33 |
| 1-2年 | 82,417.09 | 34,556.76 | 41.93 |
| 2年以上 | 39,295.00 | 39,295.00 | 100.00 |
| 合计 | 168,250,247.06 | 3,273,779.86 | |
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：汽车销售业务
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 0-60天 | 8,745,291.82 | 244,895.23 | 2.80 |
| 61-180天 | 459,726.82 | 24,681.37 | 5.37 |
| 181-365天 | 279,326.25 | 126,699.03 | 45.36 |
| 1-2年 | 182,325.92 | 157,364.21 | 86.31 |
| 2年以上 | 265,351.30 | 265,351.30 | 100.00 |
| 合计 | 9,932,022.11 | 818,991.14 | |
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：低温物流业务
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 0-60天 | 51,889,737.92 | 288,162.97 | 0.56 |
| 61-180天 | 9,233,907.92 | 391,651.85 | 4.24 |
| 181-365天 | 4,440,410.40 | 1,915,005.07 | 43.13 |
| 1-2年 | 2,269,703.55 | 2,037,811.08 | 89.78 |
| 2年以上 | 2,820,034.22 | 2,820,034.22 | 100.00 |
| 合计 | 70,653,794.01 | 7,452,665.19 | |
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：商品销售及其他业务
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 0-60天 | 4,500,164.59 | 133,181.96 | 2.96 |
| 61-180天 | 481,052.77 | 45,006.01 | 9.36 |
| 181-365天 | 213,756.07 | 67,129.99 | 31.40 |
| 1-2年 | - | - | - |
| 2年以上 | - | - | - |
| 合计 | 5,194,973.43 | 245,317.96 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
无
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款 | 8,125,928.23 | 3,664,825.92 | - | - | - | 11,790,754.15 |
| 合计 | 8,125,928.23 | 3,664,825.92 | - | - | - | 11,790,754.15 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 公司一 | 10,292,272.74 | - | 10,292,272.74 | 4.05 | 393,514.60 |
| 公司二 | 9,300,700.83 | - | 9,300,700.83 | 3.66 | 144,160.86 |
| 公司三 | 8,482,102.18 | - | 8,482,102.18 | 3.34 | 44,955.14 |
| 公司四 | 7,200,646.78 | - | 7,200,646.78 | 2.83 | 160,390.76 |
| 公司五 | 5,191,877.05 | - | 5,191,877.05 | 2.04 | 926,474.25 |
| 合计 | 40,467,599.58 | - | 40,467,599.58 | 15.92 | 1,669,495.61 |
其他说明无
其他说明：
□适用 √不适用
6. 合同资产
(1) 合同资产情况
□适用 √不适用
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4) 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5) 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7. 应收款项融资
(1) 应收款项融资分类列示
□适用 √不适用
(2) 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用 √不适用
(4) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8) 其他说明：
□适用 √不适用
8. 预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 17,992,820.03 | 100.00 | 21,727,100.30 | 100.00 |
| 1至2年 | ||||
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 17,992,820.03 | 100.00 | 21,727,100.30 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 公司六 | 7,200,716.92 | 40.02 |
| 公司七 | 1,752,685.01 | 9.74 |
| 公司八 | 1,276,603.37 | 7.10 |
| 公司九 | 1,000,000.00 | 5.56 |
| 公司十 | 918,715.89 | 5.11 |
| 合计 | 12,148,721.19 | 67.53 |
其他说明
□适用 √不适用
9. 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 55,299,314.63 | 19,788,276.20 |
| 其他应收款 | 30,598,602.24 | 31,739,800.51 |
| 合计 | 85,897,916.87 | 51,528,076.71 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1) 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海浦东国际机场货运站有限公司(“机场货运站”) | 51,504,314.63 | 19,788,276.20 |
| 江苏南京长途汽车客运集团有限责任公司 | 3,795,000.00 | - |
| 合计 | 55,299,314.63 | 19,788,276.20 |
(2) 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 23,413,516.83 | 23,860,237.98 |
| 1年以内小计 | 23,413,516.83 | 23,860,237.98 |
| 1至2年 | ||
| 2至3年 | ||
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 1年以上 | 7,426,385.72 | 8,120,862.84 |
| 合计 | 30,839,902.55 | 31,981,100.82 |
(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 5,613,240.66 | 5,537,102.63 |
| 代垫款项 | 2,088,570.96 | 5,540,795.20 |
| 关联方往来款 | 5,310,527.00 | 4,857,459.13 |
| 备用金 | 252,000.00 | 288,000.00 |
| 其他 | 17,334,263.62 | 15,516,443.55 |
| 合计 | 30,598,602.24 | 31,739,800.51 |
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 241,300.31 | 241,300.31 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 241,300.31 | 241,300.31 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
于2024年6月30日，其他应收款的信用风险与预期信用损失情况如下：
| 内部信用评级 | 本期期末余额 | 上期期末余额 | ||||||
| 未来12个月内预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | 合计 | 未来12个月内预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | 合计 | |
| 正常 | 30,598,602.24 | - | - | 30,598,602.24 | 31,739,800.51 | - | - | 31,739,800.51 |
| 关注 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 预警 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 损失 | - | - | 241,300.31 | 241,300.31 | - | - | 241,300.31 | 241,300.31 |
| 账面余额合计 | 30,598,602.24 | - | 241,300.31 | 30,839,902.55 | 31,739,800.51 | - | 241,300.31 | 31,981,100.82 |
| 减值准备 | - | - | 241,300.31 | 241,300.31 | - | - | 241,300.31 | 241,300.31 |
| 账面价值 | 30,598,602.24 | - | - | 30,598,602.24 | 31,739,800.51 | - | - | 31,739,800.51 |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 241,300.31 | - | - | - | - | 241,300.31 |
| 合计 | 241,300.31 | - | - | - | - | 241,300.31 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 公司十一 | 3,000,000.00 | 9.80 | 资金拆借 | 1年以内 | |
| 公司十二 | 1,252,670.80 | 4.09 | 货船押箱费 | 1年以内 | |
| 公司十三 | 1,000,000.00 | 3.27 | 房屋押金 | 1年以内 | |
| 公司十四 | 1,000,000.00 | 3.27 | 押金 | 1年以内 | |
| 公司十五 | 600,000.00 | 1.96 | 押金 | 1年以内 | |
| 合计 | 6,852,670.80 | 22.39 | / | / |
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10. 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 备品备件 | 11,576,212.28 | - | 11,576,212.28 | 11,888,209.78 | - | 11,888,209.78 |
| 物料用品 | 32,956.12 | - | 32,956.12 | 45,701.29 | - | 45,701.29 |
| 库存商品及其他 | 82,307,216.99 | - | 82,307,216.99 | 129,761,782.34 | - | 129,761,782.34 |
| 合计 | 93,916,385.39 | - | 93,916,385.39 | 141,695,693.41 | - | 141,695,693.41 |
(2) 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4) 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11. 持有待售资产
□适用 √不适用
12. 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明无
13. 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣的增值税进项税额 | 28,266,730.83 | 28,120,147.08 |
| 合计 | 28,266,730.83 | 28,120,147.08 |
其他说明：
无
14. 债权投资
(1) 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
无
15. 其他债权投资
(1) 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16. 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17. 长期股权投资
(1) 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备 期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的 投资损益 | 其他综合 收益调整 | 其他权益 变动 | 宣告发放现金 股利或利润 | 计提减值 准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 锦海捷亚国际货运有限公司 (“锦海捷亚”) | 130,826,225.79 | - | - | 11,840,637.66 | - | - | - | - | - | 142,666,863.45 | - |
| 上海市机动车驾驶员培训中心有限公司 | 56,342,071.41 | - | - | 867,762.09 | - | - | 2,300,691.93 | - | - | 54,909,141.57 | - |
| 上海振东汽车服务有限公司 | 34,004,979.25 | - | - | 898,644.12 | - | - | - | - | - | 34,903,623.37 | - |
| 上海金茂锦江汽车服务有限公司 | 28,156,668.54 | - | - | 330,274.10 | - | - | - | - | - | 28,486,942.64 | - |
| 上海锦江佳友汽车服务有限公司 | 19,463,050.51 | - | - | 426,942.25 | - | - | - | - | - | 19,889,992.76 | - |
| 上海日产汽车维修中心 | 6,985,598.80 | - | - | 396,600.18 | - | - | 465,232.00 | - | - | 6,916,966.98 | - |
| 上海石油集团长乐加油站有限公司 | 490,723.48 | - | - | 158,514.84 | - | - | - | - | - | 649,238.32 | - |
| 上海锦江佘山汽车服务有限公司 | 88,666.85 | - | - | -88,666.85 | - | - | - | - | - | - | - |
| 小计 | 276,357,984.63 | - | - | 14,830,708.39 | - | - | 2,765,923.93 | - | - | 288,422,769.09 | - |
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海浦东国际机场货运站有限公司 | 220,476,851.74 | - | - | 33,463,014.75 | - | - | 31,716,038.43 | - | - | 222,223,828.06 | - |
| 江苏南京长途汽车客运集团有限责任公司 | 82,521,595.81 | - | - | -2,977,556.00 | - | - | 3,795,000.00 | - | - | 75,749,039.81 | - |
| 上海永达风度汽车销售服务有限公司 | 12,154,303.45 | - | - | 632,419.55 | - | - | - | - | - | 12,786,723.00 | - |
| 小计 | 315,152,751.00 | - | - | 31,117,878.30 | - | - | 35,511,038.43 | - | - | 310,759,590.87 | - |
| 合计 | 591,510,735.63 | - | - | 45,948,586.69 | - | - | 38,276,962.36 | - | - | 599,182,359.96 | - |
(2) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明无
18. 其他权益工具投资
(1) 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 追加 投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
| 上市公司股票投资 | |||||||||||
| 国泰君安(股票代码：601211) | 859,171,199.99 | 76,794,200.00 | 782,376,999.99 | 23,096,000.00 | 723,580,381.83 | 长期持有且不以交易为目的 | |||||
| 农业银行(股票代码：601288) | 37,244,480.00 | 7,367,040.00 | 44,611,520.00 | 2,362,568.80 | 5,499,932.40 | 长期持有且不以交易为目的 | |||||
| 交通银行(股票代码：601328) | 4,477,200.00 | 1,349,400.00 | 5,826,600.00 | 4,851,457.92 | 长期持有且不以交易为目的 | ||||||
| 北京银行(股票代码：601169) | 4,783,227.00 | 1,383,229.00 | 6,166,456.00 | 210,204.28 | 长期持有且不以交易为目的 | ||||||
| 合计 | 905,676,106.99 | 10,099,669.00 | 76,794,200.00 | 838,981,575.99 | 25,458,568.80 | 733,931,772.15 | 210,204.28 | / | |||
(2) 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本期期末公允价值参照上海证券交易所于6月30日前最后一个交易日之收盘价确定。
19. 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 国泰君安投资管理股份有限公司 | 30,752,300.00 | 30,752,300.00 |
| 上海长途客运南站有限公司 | 9,590,870.00 | 9,590,870.00 |
| 上海新世纪运输有限公司 | 3,680,920.00 | 3,680,920.00 |
| 合计 | 44,024,090.00 | 44,024,090.00 |
其他说明：
其他非流动金融资产系持有的采用公允价值计量的对国泰君安投资管理股份有限公司18,972,474股股份、对上海长途客运南站有限公司10%股权及上海新世纪运输有限公司11.20%股权投资。
20. 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 90,103,087.53 | 1,377,920.00 | - | 91,481,007.53 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 90,103,087.53 | 1,377,920.00 | - | 91,481,007.53 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 54,918,353.25 | 955,354.75 | - | 55,873,708.00 |
| 2.本期增加金额 | 1,086,869.31 | 18,372.42 | - | 1,105,241.73 |
| （1）计提或摊销 | 1,086,869.31 | 18,372.42 | - | 1,105,241.73 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 56,005,222.56 | 973,727.17 | - | 56,978,949.73 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 34,097,864.97 | 404,192.83 | - | 34,502,057.80 |
| 2.期初账面价值 | 35,184,734.28 | 422,565.25 | - | 35,607,299.53 |
(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
于2024年6月30日，子公司上海尚海食品有限公司 (以下简称“尚海食品”) 净值为人民币787,512.75元 (于2023年12月31日：人民币810,444.51元) 的投资性房地产产权证明尚未更新，产权人为上海锦江国际低温物流发展有限公司。具体情况如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 尚海食品云台路115号18层房屋建筑物 | 787,512.75 | 更新手续未完成 |
(3) 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21. 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 941,559,893.43 | 908,529,136.19 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 941,559,893.43 | 908,529,136.19 |
其他说明：
无
固定资产
(1) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备、器具及家具 | 营运车辆 | 其他运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 359,697,575.37 | 80,701,903.41 | 24,829,279.94 | 1,502,643,368.69 | 23,248,318.51 | 1,991,120,445.92 |
| 2.本期增加金额 | - | 1,051,590.44 | 191,933.63 | 134,301,330.34 | 21,944.38 | 135,566,798.79 |
| （1）购置 | - | 22,484.95 | 173,868.83 | 71,823,349.40 | 21,944.38 | 72,041,647.56 |
| （2）在建工程转入 | - | 1,029,105.49 | 18,064.80 | 62,477,980.94 | - | 63,525,151.23 |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | - | 1,588,611.97 | 484,710.44 | 98,116,199.36 | 350,747.77 | 100,540,269.54 |
| （1）处置或报废 | - | 1,588,611.97 | 484,710.44 | 98,116,199.36 | 350,747.77 | 100,540,269.54 |
| 4.期末余额 | 359,697,575.37 | 80,164,881.88 | 24,536,503.13 | 1,538,828,499.67 | 22,919,515.12 | 2,026,146,975.17 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 169,131,489.88 | 62,355,882.89 | 24,281,305.43 | 810,366,230.79 | 16,456,400.74 | 1,082,591,309.73 |
| 2.本期增加金额 | 5,754,550.68 | 3,439,815.11 | 256,083.16 | 89,553,447.84 | 3,255,822.57 | 102,259,719.36 |
| （1）计提 | 5,754,550.68 | 3,439,815.11 | 256,083.16 | 89,553,447.84 | 3,255,822.57 | 102,259,719.36 |
| 3.本期减少金额 | - | 1,507,334.75 | 460,429.94 | 97,962,762.21 | 333,420.45 | 100,263,947.35 |
| （1）处置或报废 | - | 1,507,334.75 | 460,429.94 | 97,962,762.21 | 333,420.45 | 100,263,947.35 |
| 4.期末余额 | 174,886,040.56 | 64,288,363.25 | 24,076,958.65 | 801,956,916.42 | 19,378,802.86 | 1,084,587,081.74 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 184,811,534.81 | 15,876,518.63 | 459,544.48 | 736,871,583.25 | 3,540,712.26 | 941,559,893.43 |
| 2.期初账面价值 | 190,566,085.49 | 18,346,020.52 | 547,974.51 | 692,277,137.90 | 6,791,917.77 | 908,529,136.19 |
(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4) 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
于2024年6月30日，子公司上海锦江汽车服务有限公司 (以下简称“锦江汽车”) 净值为人民币81,123,679.59元 (于2023年12月31日：人民币83,537,073.41元) 的房屋及建筑物尚未办理产权证明。具体情况如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 锦江汽车吴中路100号房屋建筑物 | 1,581,634.52 | 该建筑物所在土地系自锦江国际经营租赁持有 |
| 锦江汽车吴中路88号房屋建筑物 | 1,032,016.78 | 该建筑物所在土地系自锦江国际经营租赁持有 |
| 锦江汽车宋园路177号房屋建筑物 | 1,885,445.13 | 该建筑物所在土地系自锦江国际经营租赁持有 |
| 锦江机动车理赔中心 (一号楼) | 43,745,796.81 | 该建筑物所在土地系自锦江国际经营租赁持有 |
| 锦江国宾外事接待用车专用车库 | 30,842,533.79 | 该建筑物所在土地系自锦江国际经营租赁持有 |
| 大众新亚申茂办公楼 | 2,036,252.56 | 该建筑物所在土地系划拨所得 |
(5) 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22. 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 23,492,645.52 | 4,279,283.19 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 23,492,645.52 | 4,279,283.19 |
其他说明：
无
在建工程
(1) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 装修改造工程 | 8,711,006.61 | - | 8,711,006.61 | 2,171,681.42 | - | 2,171,681.42 |
| 未达使用状态之车辆 | 14,772,251.31 | - | 14,772,251.31 | 2,098,214.17 | - | 2,098,214.17 |
| 其他 | 9,387.60 | - | 9,387.60 | 9,387.60 | - | 9,387.60 |
| 合计 | 23,492,645.52 | - | 23,492,645.52 | 4,279,283.19 | - | 4,279,283.19 |
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4) 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23. 生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24. 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
25. 使用权资产
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 36,116,105.05 | 221,225.71 | 36,337,330.76 |
| 2.本期增加金额 | 1,475,128.75 | - | 1,475,128.75 |
| （1）新增 | 1,475,128.75 | - | 1,475,128.75 |
| 3.本期减少金额 | - | 221,225.71 | 221,225.71 |
| （1）处置 | - | 221,225.71 | 221,225.71 |
| 4.期末余额 | 37,591,233.80 | - | 37,591,233.80 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 22,768,676.59 | 221,225.71 | 22,989,902.30 |
| 2.本期增加金额 | 3,722,940.61 | - | 3,722,940.61 |
| (1)计提 | 3,722,940.61 | - | 3,722,940.61 |
| 3.本期减少金额 | - | 221,225.71 | 221,225.71 |
| (1)处置 | - | 221,225.71 | 221,225.71 |
| 4.期末余额 | 26,491,617.20 | - | 26,491,617.20 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 11,099,616.60 | - | 11,099,616.60 |
| 2.期初账面价值 | 13,347,428.46 | - | 13,347,428.46 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
26. 无形资产
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利 技术 | 出租车营运 车辆牌照 | 其他车辆牌照 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 132,674,725.87 | 346,991,157.67 | 8,513,802.46 | 3,000.00 | 488,182,686.00 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| (1)购置 | |||||||
| (2)内部研发 | |||||||
| (3)企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 132,674,725.87 | 346,991,157.67 | 8,513,802.46 | 3,000.00 | 488,182,686.00 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 31,940,779.33 | 19,236,615.90 | 8,262.50 | 3,000.00 | 51,188,657.73 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,191,621.61 | - | - | - | 1,191,621.61 | ||
| （1）计提 | 1,191,621.61 | - | - | - | 1,191,621.61 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 33,132,400.94 | 19,236,615.90 | 8,262.50 | 3,000.00 | 52,380,279.34 | ||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 12,107,000.00 | - | - | 12,107,000.00 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 12,107,000.00 | - | - | 12,107,000.00 | |||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 99,542,324.93 | 315,647,541.77 | 8,505,539.96 | - | 423,695,406.66 | ||
| 2.期初账面价值 | 100,733,946.54 | 315,647,541.77 | 8,505,539.96 | - | 424,887,028.27 | ||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2) 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27. 商誉
(1) 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或 形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并 形成的 | 处置 | |||
| 上海大众新亚出租汽车有限公司 (以下简称“大众新亚”) | 37,943,975.64 | 37,943,975.64 | ||
| 合计 | 37,943,975.64 | 37,943,975.64 |
(2) 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 大众新亚资产组组合 | 本集团管理层对该资产组组合相关业务独立运营管理。 | 基于内部管理目的，该资产组组合归属于车辆营运分部。 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4) 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5) 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营租赁固定资产改良支出 | 6,050,832.22 | 489,369.72 | 1,175,006.69 | - | 5,365,195.25 |
| 合计 | 6,050,832.22 | 489,369.72 | 1,175,006.69 | - | 5,365,195.25 |
其他说明：
无
29. 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | ||||
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 动迁补偿款 | 16,796,092.41 | 4,199,023.10 | 17,275,980.75 | 4,318,995.19 |
| 应付职工薪酬 | 14,651,115.41 | 3,662,778.86 | 18,166,328.10 | 4,541,582.03 |
| 信用减值损失 | 3,489,036.88 | 872,259.22 | 3,489,036.86 | 872,259.22 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 5,905,042.12 | 1,476,260.53 | 26,984,330.99 | 6,746,082.75 |
| 租赁负债 | 10,797,230.14 | 2,699,307.54 | 12,904,282.95 | 3,226,070.74 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 2,618,232.24 | 654,558.06 | 2,618,232.24 | 654,558.06 |
| 合计 | 54,256,749.20 | 13,564,187.31 | 81,438,191.89 | 20,359,547.99 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 103,348,449.36 | 25,837,112.34 | 103,826,545.20 | 25,956,636.30 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动 | 733,721,567.87 | 183,430,391.98 | 800,416,098.87 | 200,104,024.72 |
| 使用权资产 | 11,099,616.60 | 2,774,904.16 | 13,347,428.46 | 3,336,857.12 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 3,531,790.00 | 882,947.50 | 3,531,790.00 | 882,947.50 |
| 合计 | 851,701,423.83 | 212,925,355.98 | 921,121,862.53 | 230,280,465.64 |
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 6,299,966.40 | 7,264,220.91 | 13,372,432.58 | 6,987,115.41 |
| 递延所得税负债 | 6,299,966.40 | 206,625,389.58 | 13,372,432.58 | 216,908,033.06 |
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 91,344,243.26 | 97,870,374.70 |
| 可抵扣亏损 | 395,972,423.56 | 428,608,207.33 |
| 合计 | 487,316,666.82 | 526,478,582.03 |
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | - | 29,101,471.29 | |
| 2025年 | 69,006,309.95 | 77,271,370.17 | |
| 2026年 | 73,439,537.74 | 68,902,740.18 | |
| 2027年 | 193,838,105.72 | 207,505,515.35 | |
| 2028年 | 40,658,607.21 | 45,827,110.34 | |
| 2029年 | 19,029,862.94 | - | |
| 合计 | 395,972,423.56 | 428,608,207.33 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30. 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付购车款 | 4,047,500.00 | 4,047,500.00 | 26,420,200.00 | 26,420,200.00 | ||
| 合计 | 4,047,500.00 | 4,047,500.00 | 26,420,200.00 | 26,420,200.00 | ||
其他说明：
无
31. 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限 类型 | 受限 情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限 类型 | 受限 情况 | |
| 货币资金 | ||||||||
| 应收票据 | ||||||||
| 存货 | ||||||||
| 其中：数据资源 | ||||||||
| 固定资产 | 81,123,679.59 | 81,123,679.59 | 其他 | 83,537,073.41 | 83,537,073.41 | 其他 | ||
| 无形资产 | ||||||||
| 其中：数据资源 | ||||||||
| 应收账款 | 9,300,700.83 | 质押 | 8,025,579.83 | 质押 | ||||
| 投资性房地产 | 787,512.75 | 其他 | 810,444.51 | 其他 | ||||
| 合计 | 81,123,679.59 | 91,211,893.17 | / | / | 83,537,073.41 | 92,373,097.75 | / | / |
其他说明：
无
32. 短期借款
(1) 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款（注） | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 |
| 关联方借款 | 8,000,000.00 | |
| 合计 | 12,000,000.00 | 20,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
无
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
注：本期末，上海锦江商旅汽车服务股份有限公司(以下简称“锦江商旅”)自中国银行股份有限公司借入的信用借款人民币12,000,000.00元，借款以浮动利率计息，年利率为一年期贷款市场报价利率减50个基点。
33. 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34. 衍生金融负债
□适用 √不适用
35. 应付票据
□适用 √不适用
36. 应付账款
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 购买商品及接受劳务应付款项 | 81,964,458.77 | 68,288,525.80 |
| 合计 | 81,964,458.77 | 68,288,525.80 |
(2) 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37. 预收款项
(1) 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租赁款项 | 8,387,465.23 | 7,347,093.37 |
| 合计 | 8,387,465.23 | 7,347,093.37 |
(2) 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38. 合同负债
(1) 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收销售商品或提供劳务款项 | 37,282,603.56 | 58,490,275.57 |
| 合计 | 37,282,603.56 | 58,490,275.57 |
(2) 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
对于商品销售，收入在商品的控制权转移给客户时确认，在控制权转移给客户之前，本集团将收到的交易价款确认为合同负债。
与车辆营运相关的收入在一段时间内确认，本集团在提供服务前已收的款项确认为合同负债。
期初合同负债全部已于本期确认为收入。期末合同负债预计全部将于下半年确认为收入。
39. 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 103,041,768.00 | 267,576,987.47 | 274,473,903.42 | 96,144,852.05 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 12,600,245.35 | 42,211,976.74 | 42,913,495.60 | 11,898,726.49 |
| 三、辞退福利 | 23,507,631.31 | 4,771,362.05 | 8,249,641.64 | 20,029,351.72 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 139,149,644.66 | 314,560,326.26 | 325,637,040.66 | 128,072,930.26 |
(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 77,343,036.11 | 211,792,184.07 | 217,571,344.29 | 71,563,875.89 |
| 二、职工福利费 | 1,244,913.10 | 3,029,371.34 | 3,943,216.11 | 331,068.33 |
| 三、社会保险费 | 11,207,100.94 | 22,923,192.83 | 22,849,546.98 | 11,280,746.79 |
| 其中：医疗保险费 | 10,641,769.62 | 21,568,375.44 | 21,713,279.30 | 10,496,865.76 |
| 工伤保险费 | 549,053.12 | 1,220,737.07 | 985,909.16 | 783,881.03 |
| 生育保险费 | 16,278.20 | 134,080.32 | 150,358.52 | - |
| 四、住房公积金 | 9,212,534.21 | 26,498,892.53 | 28,277,464.40 | 7,433,962.34 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 4,034,183.64 | 3,333,346.70 | 1,832,331.64 | 5,535,198.70 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 103,041,768.00 | 267,576,987.47 | 274,473,903.42 | 96,144,852.05 |
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 10,311,856.51 | 40,364,461.82 | 39,294,547.91 | 11,381,770.42 |
| 2、失业保险费 | 476,537.34 | 1,010,929.05 | 970,540.62 | 516,925.77 |
| 3、企业年金缴费 | 1,811,851.50 | 836,585.87 | 2,648,407.07 | 30.30 |
| 合计 | 12,600,245.35 | 42,211,976.74 | 42,913,495.60 | 11,898,726.49 |
其他说明：
√适用 □不适用
本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据这些计划，本集团分别按员工上一年度平均工资的18% - 21%、0.5% - 2%每月向这些计划缴存费用；另外，本集团也参加补充养老保险，按员工级别定额缴存。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益。
40. 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 8,357,744.27 | 12,357,672.18 |
| 企业所得税 | 11,577,908.37 | 13,099,335.99 |
| 城市维护建设税 | 194,911.16 | 408,040.54 |
| 其他 | 2,573,355.85 | 3,308,236.40 |
| 合计 | 22,703,919.65 | 29,173,285.11 |
其他说明：
无
41. 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | - | - |
| 应付股利 | 66,484,959.73 | 20,701,320.85 |
| 其他应付款 | 225,312,775.33 | 227,031,830.39 |
| 合计 | 291,797,735.06 | 247,733,151.24 |
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 45,783,638.88 | - |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 应付股利-原法人股股利 | 19,804,409.35 | 19,804,409.35 |
| 应付股利-个人股利 | 896,911.50 | 896,911.50 |
| 合计 | 66,484,959.73 | 20,701,320.85 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
注：以上原法人股股利及个人股利已超过1年，系投资方尚未领取的股利。
其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及保证金 | 84,907,360.39 | 91,961,020.56 |
| 关联方往来款 | 27,031,581.31 | 33,356,893.67 |
| B股红利税额 | 24,644.44 | 143,614.47 |
| 其他 | 113,349,189.19 | 101,570,301.69 |
| 合计 | 225,312,775.33 | 227,031,830.39 |
(2) 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 关联方往来款 | 16,345,427.45 | 对方未催收 |
| 合计 | 16,345,427.45 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42. 持有待售负债
□适用 √不适用
43. 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 6,400,000.00 | 6,400,000.00 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | 6,618,060.00 | 7,340,560.00 |
| 1年内到期的租赁负债 | 6,189,638.71 | 5,738,927.68 |
| 合计 | 19,207,698.71 | 19,479,487.68 |
其他说明：
一年内到期的长期借款(附注七、45)一年内到期的租赁负债(附注七、47)一年内到期的长期应付款(附注七、48)
44. 其他流动负债
□适用 √不适用
45. 长期借款
(1) 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 37,787,307.50 | 36,631,747.50 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 减：计入一年内到期的非流动负债的长期借款 (附注七、43) | -6,400,000.00 | -6,400,000.00 |
| 合计 | 31,387,307.50 | 30,231,747.50 |
长期借款分类的说明：
无
其他说明
√适用 □不适用
于本报告期间，本公司下属子公司锦江商旅与中国工商银行股份有限公司上海市外滩支行签订借款协议。协议约定锦江商旅享有借款额度为人民币50,000,000.00元，有效期截止至2026年6月30日，借款用途为购买营运车辆及支付相关税费和运费等费用，并以锦江商旅对上海美国外籍人员子女学校运营收入及对应的应收账款作为质押。截至2024年6月30日，本公司已提款人民币37,787,307.50元，年利率为全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率 (LPR) 减32.5基点。
46. 应付债券
(1) 应付债券
□适用 √不适用
(2) 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3) 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47. 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 11,663,144.52 | 13,040,474.33 |
| 减：计入一年内到期的非流动负债的租赁负债(附注七、43) | -6,189,638.71 | -5,738,927.68 |
| 合计 | 5,473,505.81 | 7,301,546.65 |
其他说明：
无
48. 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 2,108,520.00 | 8,434,080.00 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 2,108,520.00 | 8,434,080.00 |
其他说明：
无
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 车辆购置款 | 8,726,580.00 | 15,774,640.00 |
| 减：一年内到期的长期应付款 (附注七、43) | -6,618,060.00 | -7,340,560.00 |
| 合计 | 2,108,520.00 | 8,434,080.00 |
其他说明：
无
专项应付款
□适用 √不适用
49. 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 37,814,287.94 | 37,990,323.00 |
| 二、辞退福利 | 37,371,444.87 | 36,910,069.00 |
| 三、其他长期福利 | ||
| 合计 | 75,185,732.81 | 74,900,392.00 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 37,990,323.00 | 38,915,725.00 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 522,366.94 | 760,029.00 |
| 1.当期服务成本 | ||
| 2.过去服务成本 | - | -387,063.00 |
| 3.结算利得（损失以“－”表示） | ||
| 4、利息净额 | 522,366.94 | 1,147,092.00 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | - | -1,478,482.00 |
| 1.精算利得（损失以“－”表示） | - | -1,478,482.00 |
| 四、其他变动 | -698,402.00 | -206,949.00 |
| 1.结算时支付的对价 | ||
| 2.已支付的福利 | -698,402.00 | -206,949.00 |
| 五、期末余额 | 37,814,287.94 | 37,990,323.00 |
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
√适用 □不适用
设定受益计划系为职工提供的退休后的补充医疗保险金，该设定收益计划使本集团面临精算风险，这些风险包括利率风险、长寿风险和通货膨胀风险。政府债券收益率的降低将导致设定受益计划义务现值增加。设定受益计划义务现值基于参与计划的员工的死亡率的最佳估计来计算，计划成员预期寿命的增加将导致计划负债的增加。此外，设定受益计划义务现值与计划未来的支付标准相关，而支付标准根据通货膨胀率确定，因此，通货膨胀率的上升亦将导致计划负债的增加。
本集团根据预期累积福利单位法，以精算方式估计上述退休福利计划义务的现值。这项计划以通货膨胀率和死亡率假设预计未来现金流出，以折现率确定其现值。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债的市场收益率确定。本集团根据精算结果确认本集团的负债，相关精算利得或损失计入其他综合收益，并且在后续会计期间不会转回至损益。过去服务成本会在对计划作出修订的期间计入当期损益。通过将设定受益计划净负债或净资产乘以适当的折现率来确定利息净额。
在确定设定受益计划义务现值时所使用的重大精算假设为折现率、通货膨胀率及死亡率。本财务报表期间折现率为2.50%-2.75%，基于通胀率确定的医疗费用年增长率为8%。死亡率的假设是以中国保险监督管理委员会发布的统计资料为依据。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50. 预计负债
□适用 √不适用
51. 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | |||||
| 机动车保险快速理赔中心动迁补偿款 | 17,275,980.75 | - | 479,888.34 | 16,796,092.41 | |
| 吴淞冷链项目补助款 | 1,897,671.71 | - | 50,927.64 | 1,846,744.07 | |
| 吴淞邮轮配送项目补助款 | 3,210,591.36 | - | 50,165.46 | 3,160,425.90 | |
| 合计 | 22,384,243.82 | - | 580,981.44 | 21,803,262.38 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
| 项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| 政府补助 | |
| 机动车保险快速理赔中心动迁补偿款 | 与资产相关 |
| 吴淞冷链项目补助款 | 与资产相关 |
| 吴淞邮轮配送项目补助款 | 与资产相关 |
52. 其他非流动负债
□适用 √不适用
53. 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 人民币普通股 | 390,560,075.00 | 390,560,075.00 | |||||
| 境内上市外资股 | 161,050,032.00 | 161,050,032.00 | |||||
| 股份总数 | 551,610,107.00 | 551,610,107.00 | |||||
其他说明：
无
54. 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55. 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 193,747,297.58 | 193,747,297.58 | ||
| 其他资本公积 | 99,415,831.31 | 99,415,831.31 | ||
| 合计 | 293,163,128.89 | 293,163,128.89 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56. 库存股
□适用 √不适用
57. 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得 税费用 | 税后归属于 母公司 | 税后归属于 少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 606,174,577.87 | -66,694,531.00 | - | 16,673,632.75 | -50,072,769.34 | 51,871.09 | 556,101,808.53 | |
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | 5,280,133.69 | - | - | - | - | - | 5,280,133.69 | |
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 522,616.26 | - | - | - | - | - | 522,616.26 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 600,371,827.92 | -66,694,531.00 | - | 16,673,632.75 | -50,072,769.34 | 51,871.09 | 550,299,058.58 | |
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | 606,174,577.87 | -66,694,531.00 | - | 16,673,632.75 | -50,072,769.34 | 51,871.09 | 556,101,808.53 | |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58. 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | - | 2,030,861.79 | -2,030,861.79 | - |
| 合计 | - | 2,030,861.79 | -2,030,861.79 | - |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据财企 [2012] 16号关于《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知，本集团处于交通运输业的下属子公司从2012年2月14日起按上年度实际营业收入的1.5%提取安全使用费。
59. 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 275,805,053.50 | 275,805,053.50 | ||
| 任意盈余公积 | 10,684,636.00 | 10,684,636.00 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 286,489,689.50 | 286,489,689.50 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据本公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取。本公司法定盈余公积金累计额达到本公司注册资本50%以上 (含50%) 的，可不再提取。本公司法定盈余公积金累计额为人民币275,805,053.50元，已达到本公司股本的50%。
60. 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,167,118,170.07 | 2,176,140,119.85 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 2,167,118,170.07 | 2,176,140,119.85 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 102,687,972.20 | 150,944,981.25 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 45,783,638.88 | 159,966,931.03 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 2,224,022,503.39 | 2,167,118,170.07 |
61. 营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 864,464,935.27 | 732,862,375.43 | 935,839,978.39 | 797,420,828.72 |
| 其他业务 | 41,451,062.93 | 5,647,532.83 | 38,203,844.14 | 6,546,995.96 |
| 合计 | 905,915,998.20 | 738,509,908.26 | 974,043,822.53 | 803,967,824.68 |
(2) 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
62. 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,826,291.79 | 1,343,804.87 |
| 教育费附加 | 1,464,048.90 | 1,030,330.95 |
| 房产税 | 2,107,811.13 | 1,751,204.82 |
| 其他 | 1,004,366.47 | 1,459,349.40 |
| 合计 | 6,402,518.29 | 5,584,690.04 |
其他说明：
无
63. 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 40,843,124.54 | 51,489,526.15 |
| 固定资产、使用权资产折旧 | 3,930,238.82 | 6,362,621.25 |
| 广告费 | 528,274.61 | 3,018,917.07 |
| 其他 | 17,902,146.86 | 27,100,470.06 |
| 合计 | 63,203,784.83 | 87,971,534.53 |
其他说明：
无
64. 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 56,852,667.65 | 62,118,061.16 |
| 固定资产、使用权资产折旧 | 2,849,785.29 | 1,951,553.89 |
| 无形资产摊销 | 817,634.04 | 1,191,621.61 |
| 其他 | 13,130,152.92 | 11,584,866.61 |
| 合计 | 73,650,239.90 | 76,846,103.27 |
其他说明：
无
65. 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料费及其他 | 198,129.76 | 183,416.21 |
| 合计 | 198,129.76 | 183,416.21 |
其他说明：
无
66. 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 3,338,223.35 | 3,166,046.29 |
| 租赁负债的利息费用 | 131,022.52 | 286,475.01 |
| 减：利息收入 | -13,419,330.69 | -15,229,207.75 |
| 汇兑收益 | -160.05 | -685.07 |
| 其他 | 1,110,629.88 | 413,285.36 |
| 合计 | -8,839,614.99 | -11,364,086.16 |
其他说明：
无
67. 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 768,129.94 | 2,627,001.37 |
| 合计 | 768,129.94 | 2,627,001.37 |
其他说明：
计入当期其他收益的政府补助：
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 增值税减免 | 66,819.20 | 126,971.98 | 与收益相关的 |
| 财政扶持基金 | - | 1,610,000.00 | 与收益相关的 |
| 机动车保险快速理赔中心动迁补偿款 | 479,888.34 | 479,888.34 | 与资产相关的 |
| 吴淞邮轮配送项目补助款 | 50,165.46 | 50,927.64 | 与资产相关的 |
| 吴淞冷链项目补助款 | 50,927.64 | 89,963.04 | 与资产相关的 |
| 其他 | 120,329.30 | 269,250.37 | 与收益相关的 |
| 合计 | 768,129.94 | 2,627,001.37 |
68. 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 45,948,586.69 | 29,978,432.37 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,800.00 | 1,200.00 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 25,458,568.80 | 30,929,529.00 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 其他非流动金融资产在持有期间取得的股利收入 | 193,691.22 | 487,137.92 |
| 合计 | 71,602,646.71 | 61,396,299.29 |
其他说明：
无
69. 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70. 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 21,079,288.87 | 5,022,960.64 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 21,079,288.87 | 5,022,960.64 |
其他说明：
无
71. 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -3,664,825.92 | |
| 其他应收款坏账损失 | ||
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 财务担保相关减值损失 | ||
| 合计 | -3,664,825.92 |
其他说明：
无
72. 资产减值损失
□适用 √不适用
73. 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得 | 3,553,584.28 | 7,683,915.84 |
| 其中：营运车辆处置收益 | 3,222,638.31 | 6,574,855.36 |
| 减：非流动资产处置损失 | -237,619.85 | -137,419.72 |
| 其中：营运车辆处置损失 | -230,433.79 | -125,856.05 |
| 合计 | 3,315,964.43 | 7,546,496.12 |
其他说明：
□适用 √不适用
74. 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 17,800.00 | 139,746.75 | 17,800.00 |
| 违约金收入 | 319,525.00 | 501,650.04 | 319,525.00 |
| 其他 | 215,263.82 | 464,385.63 | 215,263.82 |
| 合计 | 552,588.82 | 1,105,782.42 | 552,588.82 |
其他说明：
√适用 □不适用
计入当期营业外收入的政府补助
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 财政拨款 | 17,800.00 | 139,746.75 | 与收益相关 |
| 合计 | 17,800.00 | 139,746.75 | - |
75. 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 罚款支出 | 285,400.00 | 252,139.76 | 285,400.00 |
| 其他 | 215,769.89 | 42,047.36 | 215,769.89 |
| 合计 | 501,169.89 | 294,187.12 | 501,169.89 |
其他说明：
无
76. 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 6,282,027.95 | 3,282,858.44 |
| 递延所得税费用 | 6,113,883.77 | 1,143,844.84 |
| 上年度汇算清缴差异 | - | -25,398.37 |
| 合计 | 12,395,911.72 | 4,401,304.91 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 125,943,655.11 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 31,485,913.82 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -18,257.62 |
| 调整以前期间所得税的影响 | - |
| 非应税收入的影响 | -17,688,003.29 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 406,276.44 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -3,226,616.87 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,436,599.24 |
| 所得税费用 | 12,395,911.72 |
其他说明：
□适用 √不适用
77. 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注（七）57
78. 现金流量表项目
(1) 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的补贴收入 | 187,148.50 | 2,145,969.10 |
| 收到的利息收入 | 13,419,330.69 | 11,904,113.75 |
| 受限制货币资金变动 | - | 35,359,080.34 |
| 收到的其他经营活动款项 | 20,126,793.65 | 1,768,200.94 |
| 合计 | 33,733,272.84 | 51,177,364.13 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 能源燃料费 | 3,480,289.71 | 3,785,348.95 |
| 销售费用、管理费用及研发费用中的其他支付额 | 31,560,574.39 | 39,260,276.15 |
| 其他 | 16,637,096.44 | 3,262,221.96 |
| 合计 | 51,677,960.54 | 46,307,847.06 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2) 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3) 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
(4) 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
79. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 113,547,743.39 | 83,857,387.77 |
| 加：资产减值准备 | - | - |
| 信用减值损失 | 3,664,825.92 | - |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 102,259,719.36 | 100,606,094.87 |
| 使用权资产摊销 | 3,722,940.61 | 4,389,344.99 |
| 无形资产摊销 | 1,191,621.61 | 1,191,621.61 |
| 投资性房地产折旧及摊销 | 1,105,241.73 | 1,110,543.85 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,175,006.69 | 1,079,619.02 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -3,315,964.43 | -7,546,496.12 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -21,079,288.87 | -5,022,960.64 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,295,080.06 | 3,452,521.30 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -71,602,646.71 | -61,396,299.29 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -277,105.50 | 1,246,472.03 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 6,390,989.27 | -102,627.19 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 47,779,308.02 | 40,995,224.61 |
| 递延收益摊销 | -580,981.44 | -620,779.02 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -56,671,251.12 | 82,479,653.51 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -30,474,221.29 | -248,593,020.42 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 100,131,017.30 | -2,873,699.12 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | 4,907,700.00 | |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,571,499,142.53 | 1,704,952,521.89 |
| 减：现金的期初余额 | 1,589,162,763.59 | 1,907,695,014.01 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -17,663,621.06 | -202,742,492.12 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,571,499,142.53 | 1,589,162,763.59 |
| 其中：库存现金 | 358,148.93 | 143,576.35 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,571,140,993.60 | 1,589,019,187.24 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,571,499,142.53 | 1,589,162,763.59 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
80. 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81. 外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82. 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
本集团租赁了多项资产，包括房屋建筑物和设备，租赁期为2-12年。于2024年6月30日，同上述使用权资产相关的租赁负债为人民币11,663,144.52元。租赁协议并无除出租人持有的租赁资产担保权益之外的任何承诺。上述使用权资产无法用于借款抵押、担保等目的。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
本期计入当期损益的简化处理的短期租赁费用为人民币2,263,350.15元 (上期：人民币3,413,200.45元)，低价值资产租赁费用为人民币53,015.09元 (上期：人民币73,408.82元)。
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额5,168,823.80(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 物业租赁 | 18,433,006.56 | |
| 合计 | 18,433,006.56 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明无
83. 数据资源
□适用 √不适用
84. 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
1. 按费用性质列示
□适用 √不适用
2. 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明无
3. 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1. 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2. 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3. 反向购买
□适用 √不适用
4. 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5. 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6. 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海锦海捷亚物流管理有限公司 (“物流管理”) | 上海 | 上海 | 服务业 | 65 | - | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 上海锦江国际低温物流发展有限公司 (“低温物流”) | 上海 | 上海 | 仓储业 | 100 | - | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 尚海食品 | 上海 | 上海 | 食品包装 | 95 | 5 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 上海锦恒供应链管理有限公司 | 上海 | 上海 | 交通运输、仓储业 | - | 100 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 大连锦江汽车租赁有限公司 | 大连 | 大连 | 交通运输业 | - | 100 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 上海锦江机动车驾驶员培训有限公司 | 上海 | 上海 | 交通运输业 | - | 100 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 上海锦江亿马汽车销售服务有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | - | 100 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 上海锦江通永汽车销售服务有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | - | 100 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 上海锦江城市汽车销售服务有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | - | 100 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 锦江汽车 | 上海 | 上海 | 交通运输业 | 95 | - | 同一控制下企业合并 | |
| 上海浦东友谊汽车服务有限责任公司 | 上海 | 上海 | 交通运输业 | - | 87.83 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海锦江汽车租赁有限公司 | 上海 | 上海 | 租赁服务业 | - | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海嘉定锦江汽车服务有限公司 | 上海 | 上海 | 交通运输业 | - | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海中油锦友油品经营有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | - | 76 | 同一控制下企业合并 | |
| 锦江商旅 | 上海 | 上海 | 交通运输业 | - | 80 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海锦江高速客运有限公司 | 上海 | 上海 | 交通运输业 | - | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海商旅投资咨询有限公司 | 上海 | 上海 | 咨询管理 | - | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海锦佳汽车贸易有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | - | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海锦振互联网科技有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | - | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海花样年华广告有限公司 | 上海 | 上海 | 广告业 | - | 80 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海振星出租汽车管理有限公司 | 上海 | 上海 | 管理 | - | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海锦茂汽车销售服务有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | - | 50 (注) | 同一控制下企业合并 | |
| 上海锦江丰田汽车销售服务有限公司( “丰田汽车”) | 上海 | 上海 | 贸易 | - | 80 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海津悦汽车咨询服务有限公司 | 上海 | 上海 | 咨询管理 | - | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海丰田汽车维修有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | - | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海吴泾冷藏有限公司 | 上海 | 上海 | 仓储业 | - | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海吴淞罗吉冷藏有限公司 | 上海 | 上海 | 交通运输、仓储业 | - | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海南浦大桥食品批发交易市场经营管理有限公司 | 上海 | 上海 | 管理 | - | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海锦江出租汽车服务有限公司 | 上海 | 上海 | 交通运输业 | - | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海新天天低温物流有限公司 (“新天天”) | 上海 | 上海 | 交通运输、仓储业 | 30 | 33 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海锦江汽车销售服务有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | - | 90 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海高校出租汽车有限公司 | 上海 | 上海 | 交通运输业 | - | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海锦树实业投资有限公司 (“锦树投资”) | 上海 | 上海 | 管理 | 100 | - | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 上海锦江御味食品科技有限公司 | 上海 | 上海 | 食品 | - | 92.60 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 上海一机游信息技术有限公司 (“一机游”) | 上海 | 上海 | 互联网 | 100 | - | 同一控制下企业合并 | |
| 上海大众新亚出租汽车有限公司 (“大众新亚”) | 上海 | 上海 | 交通运输业 | 49.5 | 49.50 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海锦江客运有限公司 | 上海 | 上海 | 交通运输业 | - | 100 | 非同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
注：根据该公司章程规定，本集团享有表决权比例超过半数，对该公司达成控制。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2) 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 锦江汽车 | 5.00 | -913,933.90 | 1,873,099.47 | 123,120,922.95 |
| 物流管理 | 35.00 | 11,786,364.98 | - | 109,524,455.59 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 锦江汽车 | 511,061,546.08 | 1,533,525,323.86 | 2,044,586,869.94 | 386,291,802.24 | 97,351,167.53 | 483,642,969.77 | 537,503,571.42 | 1,510,382,030.91 | 2,047,885,602.33 | 402,973,282.31 | 100,397,169.98 | 503,370,452.29 |
| 物流管理 | 91,847,146.89 | 222,223,828.06 | 314,070,974.95 | 1,143,958.96 | - | 1,143,958.96 | 60,009,949.01 | 220,476,851.74 | 280,486,800.75 | 1,235,113.28 | - | 1,235,113.28 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 锦江汽车 | 759,518,202.22 | 17,652,782.96 | 18,690,204.71 | 112,718,081.01 | 808,624,129.99 | 11,351,890.61 | 11,605,306.61 | 115,435,548.79 |
| 物流管理 | - | 33,675,328.52 | 33,675,328.52 | 121,159.45 | - | 20,744,961.58 | 20,744,961.58 | 43,522.49 |
其他说明：
无
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3. 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1) 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 联营企业 | ||||||
| 上海浦东国际机场货运站有限公司 | 上海 | 上海 | 交通运输业 | - | 20 | 以权益法核算 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2) 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3) 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 机场货运站 | 机场货运站 | |
| 流动资产 | 1,358,319,479.69 | 1,091,575,556.31 |
| 非流动资产 | 1,393,392,835.36 | 1,493,592,300.67 |
| 资产合计 | 2,751,712,315.05 | 2,585,167,856.98 |
| 流动负债 | 702,958,892.18 | 429,003,086.38 |
| 非流动负债 | 425,000,820.99 | 499,101,061.52 |
| 负债合计 | 1,127,959,713.17 | 928,104,147.90 |
| 少数股东权益 | 512,679,180.50 | 554,725,169.34 |
| 归属于母公司股东权益 | 1,111,073,421.38 | 1,102,338,539.74 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 222,223,828.06 | 220,467,851.74 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 222,223,828.06 | 220,467,851.74 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 804,727,687.24 | 325,983,322.38 |
| 净利润 | 220,555,574.79 | 149,175,881.91 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 167,315,073.77 | 102,107,115.33 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 220,555,574.79 | 102,107,115.33 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 31,716,038.48 | 46,172,704.18 |
其他说明无
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 288,422,769.09 | 276,357,984.62 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 30,555,474.69 | 14,431,790.25 |
| --其他综合收益 | - | - |
| --综合收益总额 | 30,555,474.69 | 14,431,790.25 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 88,535,762.81 | 94,675,899.26 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -11,364,846.78 | -4,874,780.95 |
| --其他综合收益 | - | - |
| --综合收益总额 | -11,364,846.78 | -4,874,780.95 |
其他说明无
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4. 重要的共同经营
□适用 √不适用
5. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6. 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1. 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2. 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 机动车保险快速理赔中心动迁补偿款 | 17,275,980.75 | -479,888.34 | 16,796,092.41 | ||||
| 吴淞冷链项目补助款 | 1,897,671.71 | -50,927.64 | 1,846,744.07 | ||||
| 吴淞邮轮配送项目补助款 | 3,210,591.36 | -50,165.46 | 3,160,425.90 | ||||
| 合计 | 22,384,243.82 | -580,981.44 | 21,803,262.38 | / |
3. 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关 | 187,148.50 | 2,006,222.35 |
| 与资产相关 | 580,981.44 | 620,779.02 |
| 合计 | 768,129.94 | 2,627,001.37 |
其他说明：
无
十二、与金融工具相关的风险
1. 金融工具的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、其他非流动金融资产、其他权益工具投资、应收款项、应付款项、借款等，本期期末，本集团持有的金融工具如下，详细情况说明见附注七 。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |
| 金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 交易性金融资产 | 94,005,581.68 | 72,926,292.81 |
| 其他非流动金融资产 | 44,024,090.00 | 44,024,090.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||
| 其他权益工具投资 | 838,981,575.99 | 905,676,106.99 |
| 以摊余成本计量 | ||
| 货币资金 | 1,571,499,142.53 | 1,589,162,763.59 |
| 应收票据 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 应收账款 | 242,240,282.46 | 184,504,962.47 |
| 其他应收款 | 30,598,602.24 | 31,739,800.51 |
| 金融负债 | ||
| 以摊余成本计量 | ||
| 短期借款 | 12,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 81,964,458.77 | 68,288,525.80 |
| 其他应付款 | 291,797,735.06 | 247,733,151.24 |
| 一年内到期的非流动负债 | 19,207,698.71 | 19,479,487.68 |
| 长期借款 | 31,387,307.50 | 30,231,747.50 |
| 租赁负债 | 5,473,505.81 | 7,301,546.65 |
| 长期应付款 | 2,108,520.00 | 8,434,080.00 |
集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.1 市场风险
1.1.1 外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团主要在中国大陆经营业务，主要业务活动以人民币计价结算，故大部分交易、资产和负债以人民币为单位。于2024年6月30日，本集团不存在外币
余额。本集团密切关注汇率变动对集团外汇风险的影响，但由于外币结算业务非常有限，本集团认为目前的外汇风险对于集团的经营影响不重大。
1.1.2 利率风险
本集团面临的因市场利率变动而引起的金融工具未来现金流量变动风险主要与货币资金及借款有关。于2024年6月30日，本集团的货币资金主要为浮动利率的银行存款，本集团的借款包括固定利率的借款和浮动利率的借款，本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，目前并无利率互换等安排。本集团认为目前的利率风险对于本集团的经营影响不重大。
1.1.3 其他价格风险
本集团的价格风险主要产生于交易性权益工具投资和其他权益工具投资。本集团采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
于2024年6月30日，在其他变量不变的情况下，根据证券价值可能发生的合理变动，有关权益工具价格上升 (下降) 10%，将会导致集团净利润增加 (减少) 人民币10,352,225.38元，将会导致集团股东权益增加 (减少) 人民币73,275,843.58元。
1.2 信用风险
于2024年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：货币资金 (附注七、1) 、应收账款 (附注七、
5) 、其他应收款 (附注七、9) 等。于资产负债表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
为降低信用风险，本集团由专门人员负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保对无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的货币资金存放在信用评级较高的银行及其他金融机构中，故货币资金只具有较低的信用风险。
本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本集团没有重大的信用集中风险。
1.3 流动风险
本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项目 | 1年以内 | 1至5年 | 合计 |
| 短期借款 | 12,186,833.33 | - | 12,186,833.33 |
| 应付账款 | 81,964,458.77 | - | 81,964,458.77 |
| 其他应付款 | 291,797,735.06 | - | 291,797,735.06 |
| 长期借款 | 7,090,407.86 | 33,072,396.19 | 40,162,804.05 |
| 长期应付款 | 6,618,060.00 | 2,108,520.00 | 8,726,580.00 |
| 租赁负债 | 6,370,199.23 | 5,548,169.32 | 11,918,368.55 |
| 合计 | 406,027,694.25 | 40,729,085.51 | 446,756,779.76 |
2. 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3. 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1. 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 94,005,581.68 | 94,005,581.68 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 94,005,581.68 | 94,005,581.68 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 94,005,581.68 | 94,005,581.68 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 838,981,575.99 | 838,981,575.99 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）其他非流动金融资产-权益工具投资 | - | - | 44,024,090.00 | 44,024,090.00 |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 932,987,157.67 | - | 44,024,090.00 | 977,011,247.67 |
| （七）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2. 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本报告期末公允价值参考上海证券交易所和深圳证券交易所于2024年6月30日之收盘价确定。
3. 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4. 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
| 2024年6月30日的 公允价值 | 估值技术 | 重大不可观察 输入值 | 加权平均值 | |
| 其他非流动金融资产 | 44,024,090.00 | 上市公司比较法 | 流动性折价 | 28.61% |
5. 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
√适用 □不适用
| 2024年 1月1日 | 当期利得或损失总额 | 2024年 6月30日 | 对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或损失的变动 | |
| 计入当期损益 | ||||
| 其他非流动金融资产 - 权益工具投资 | 44,024,090.00 | - | 44,024,090.00 | - |
本期计入损益的总额中包含与在期末以公允价值计量的金融资产相关的未实现损失为人民币零元(上期：人民币零元)，此类利得或损失计入公允价值变动损益。
6. 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7. 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8. 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本集团管理层认为，财务报表中不以公允价值计量的金融资产及金融负债，其账面价值接近这些资产及负债的公允价值。
9. 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1. 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 母公司 名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 锦江资本 | 上海市浦东新区杨新东路24号316-318室 | 经营范围为酒店管理、酒店投资、企业投资管理、国内贸易，自有办公楼、公寓租赁、泊车、培训及相关项目的咨询 (依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) 。 | 人民币5,566,000,000.00元 | 38.54 | 38.54 |
本企业的母公司情况的说明
锦江资本成立于1995年6月6日，主要从事酒店、食品等业务。其母公司及最终控股股东均为锦江国际。
本企业最终控制方是锦江国际
其他说明：
无
2. 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
（十）1。
3. 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
（十）3(1)。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 上海日产汽车维修中心 | 合营企业 |
| 上海振东汽车服务有限公司 | 合营企业 |
| 上海金茂锦江汽车服务有限公司 | 合营企业 |
| 上海市机动车驾驶员培训中心有限公司 | 合营企业 |
| 上海锦江佳友汽车服务有限公司 | 合营企业 |
| 上海锦江佘山汽车服务有限公司 | 合营企业 |
| 锦海捷亚 | 合营企业 |
| 上海石油集团长乐加油站有限公司 | 合营企业 |
| 上海永达风度汽车销售服务有限公司 | 联营企业 |
| 上海浦东国际机场货运站有限公司 | 联营企业 |
| 江苏南京长途汽车客运集团有限责任公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4. 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海高等教育建筑设计研究院有限公司 | 同一最终控股公司 |
| 上海教育超市连锁有限公司 | 同一最终控股公司 |
| 上海锦江城市服务有限公司 | 同一最终控股公司 |
| 上海锦江花园饭店有限公司 | 同一最终控股公司 |
| 上海锦江物业管理有限公司 | 同一最终控股公司 |
| 上海锦江资产管理有限公司 | 同一最终控股公司 |
| 上海静安昆仑大酒店有限公司 | 同一最终控股公司 |
| 上海临港新片区锦江城市服务有限公司 | 同一最终控股公司 |
| 上海市教育发展有限公司 | 同一最终控股公司 |
| 上海新苑宾馆有限公司 | 同一最终控股公司 |
| 上海中旅杨休国际旅行社有限公司 | 同一最终控股公司 |
| 上海健生建设工程有限公司 | 同一最终控股公司 |
| 上海上食肉类有限公司 | 同一最终控股公司 |
| 北京锦海捷亚国际物流有限公司 | 同一最终控股公司 |
| 上海锦馨房地产发展有限公司 | 同一最终控股公司 |
| 上海牛羊肉有限公司 | 同一最终控股公司 |
| 上海茂昌食品有限公司 | 同一最终控股公司 |
| 上海龙华肉类联合加工厂有限公司 | 同一最终控股公司 |
| 以上各公司统称为锦江国际下属公司。 | |
| 锦江（北方）管理有限公司 | 同一母公司 |
| 锦江信息技术（广州）有限公司 | 同一母公司 |
| 七天酒店（深圳）有限公司 | 同一母公司 |
| 上海国旅国际旅行社有限公司 | 同一母公司 |
| 上海虹桥宾馆有限公司 | 同一母公司 |
| 上海建国宾馆有限公司 | 同一母公司 |
| 上海锦北投资管理有限公司 | 同一母公司 |
| 上海锦江都城酒店管理有限公司 | 同一母公司 |
| 上海锦江饭店有限公司 | 同一母公司 |
| 上海锦江国际饭店有限公司 | 同一母公司 |
| 上海锦江国际会展有限公司 | 同一母公司 |
| 上海锦江国际酒店股份有限公司 | 同一母公司 |
| 上海锦江国际旅游股份有限公司 | 同一母公司 |
| 上海锦江国际旅游股份有限公司旅游汽车分公司 | 同一母公司 |
| 上海锦江金门大酒店有限公司 | 同一母公司 |
| 上海锦江旅游控股有限公司 | 同一母公司 |
| 上海静面食品有限公司 | 同一母公司 |
| 上海龙柏饭店有限公司 | 同一母公司 |
| 上海扬子江大酒店有限公司 | 同一母公司 |
| 锦江国际（集团）有限公司(本部） | 同一母公司 |
| 上海锦江国际食品餐饮管理有限公司 | 同一母公司 |
| 上海静安面包房有限公司 | 同一母公司 |
| 上海新亚食品有限公司 | 同一母公司 |
| 锦江国际酒店管理有限公司 | 同一母公司 |
| 锦江之星旅馆有限公司 | 同一母公司 |
| 上海国之旅国际货运代理有限公司 | 同一母公司 |
| 上海锦江国际旅馆投资有限公司 | 同一母公司 |
| 上海锦江资本股份有限公司新锦江大酒店 | 同一母公司 |
| 上海中旅杨休国际旅行社有限公司 | 同一母公司 |
| 上海市教育发展有限公司 | 同一母公司 |
| 上海锦江城市服务有限公司 | 同一母公司 |
| 财务公司 | 同一母公司 |
| 以上各公司统称锦江资本股份下属公司。 | |
| 上海新尚实国际贸易有限公司 | 最终控股公司之联营公司 |
| 上海申迪 (集团) 有限公司 | 最终控股公司之联营公司 |
其他说明无
5. 关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易 内容 | 本期发生额 | 获批的交易 额度 （如适用） | 是否超过 交易额度 （如适用） | 上期发生额 |
| 上海新尚实国际贸易有限公司 | 采购物品 | 19,299,229.72 | 25,285,641.92 | ||
| 锦江资本股份下属公司 | 接受劳务 | 958,384.78 | 519,720.70 | ||
| 锦江国际下属公司 | 接受劳务 | 295,041.21 | 1,668,347.65 | ||
| 锦江国际 | 采购物品 | - | 149,271.95 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海申迪（集团）有限公司 | 车辆营运业务收入 | 24,786,213.30 | 22,104,312.13 |
| 上海金茂锦江汽车服务有限公司 | 车辆营运业务收入 | 918,904.82 | 1,152,547.01 |
| 锦江资本下属公司 | 车辆营运业务收入 | 879,932.06 | 2,750,382.41 |
| 锦江国际下属公司 | 车辆营运业务收入 | 171,880.75 | - |
| 上海锦江佳友汽车服务有限公司 | 车辆营运业务收入 | 68,933.95 | 90,386.58 |
| 上海锦江佘山汽车服务有限公司 | 车辆营运业务收入 | 19,353.76 | 42,347.18 |
| 锦江国际 | 车辆营运业务收入 | 2,752.29 | 126,262.28 |
| 上海新联谊大厦有限公司 | 车辆营运业务收入 | - | 235,474.29 |
| 上海振东汽车服务有限公司 | 车辆营运业务收入 | - | 85,918.87 |
| 锦江资本下属公司 | 商品销售收入 | 7,378,161.36 | 1,748,760.71 |
| 锦江国际下属公司 | 商品销售收入 | 346,169.54 | 302,991.38 |
| 上海金茂锦江汽车服务有限公司 | 商品销售收入 | 504,117.63 | 1,813,069.08 |
| 锦江国际 | 商品销售收入 | 170,011.05 | 100,562.31 |
| 上海锦江佳友汽车服务有限公司 | 商品销售收入 | 40,017.32 | 255,958.86 |
| 上海振东汽车服务有限公司 | 商品销售收入 | 66,767.18 | 393,860.41 |
| 上海锦江佘山汽车服务有限公司 | 商品销售收入 | 4,539.78 | 59,124.51 |
| 上海日产汽车维修中心 | 商品销售收入 | 2,123.92 | 15,309.34 |
| 锦江国际（集团）有限公司(本部） | 服务收入 | 373,490.57 | - |
| 锦江资本下属公司 | 服务收入 | 372,833.23 | - |
| 上海振东汽车服务有限公司 | 服务收入 | 309,105.99 | - |
| 上海金茂锦江汽车服务有限公司 | 服务收入 | 107,298.29 | - |
| 上海锦江佳友汽车服务有限公司 | 服务收入 | 80,234.99 | - |
| 锦江国际下属公司 | 服务收入 | 77,875.45 | 76,632.08 |
| 上海锦江佘山汽车服务有限公司 | 服务收入 | 23,069.72 | - |
| 上海新尚实国际贸易有限公司 | 服务收入 | - | 4,838,854.37 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
定价原则及决策程序：根据本集团与各关联方签订的有关综合服务协议，产品购销合同等协议的规定定价。重大关联交易需经董事会批准通过。
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3) 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的 租赁收入 | 上期确认的 租赁收入 |
| 本公司 | 锦江资本股份下属公司 | 房屋 | 3,260,502.86 | 3,165,536.66 |
| 锦江汽车 | 上海石油集团长乐加油站有限公司 | 房屋 | 616,513.76 | 616,513.76 |
| 大众新亚 | 上海锦江佘山汽车服务有限公司 | 房屋 | 57,142.86 | - |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 （如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 锦江国际下属公司 | 低温物流 | 房屋 | - | - | - | 543,056.61 | - | 32,566.10 | - | - | - | |
| 上海振东汽车服务有限公司 | 上海花样年华广告有限公司 | 广告阵地费 | 15,622.64 | 27,356.60 | 15,622.64 | 27,356.60 | ||||||
| 上海锦江佳友汽车服务有限公司 | 上海花样年华广告有限公司 | 广告阵地费 | 21,396.23 | 25,007.55 | 21,396.23 | 25,007.55 | ||||||
| 上海金茂锦江汽车服务有限公司 | 上海花样年华广告有限公司 | 广告阵地费 | 9,475.47 | 9,475.47 | 9,475.47 | 9,475.47 | ||||||
| 上海锦江佘山汽车服务有限公司 | 上海花样年华广告有限公司 | 广告阵地费 | 6,520.75 | 7,998.11 | 6,520.75 | 7,998.11 | ||||||
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
本集团作为承租方向锦江国际以及锦江国际下属公司租赁房屋。于2024年6月30日，使用权资产为人民币2,641,961.07元，租赁负债为人民币1,898,878.78元，租赁负债利息费用为人民币32,566.10元。
(4) 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5) 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 财务公司（注1） | 5,000,000.00 | 2023年09月05日 | 2024年09月04日 | 资金拆入 |
| 财务公司（注1） | 3,000,000.00 | 2023年10月18日 | 2024年10月17日 | 资金拆入 |
| 上海振东汽车服务有限公司 | 2,000,000.00 | 2023年03月10日 | 2024年03月09日 | 资金拆入 |
| 上海振东汽车服务有限公司 | 3,000,000.00 | 2023年05月10日 | 2024年05月09日 | 资金拆入 |
| 上海振东汽车服务有限公司（注2） | 2,000,000.00 | 2023年12月15日 | 2025年03月09日 | 资金拆入 |
| 上海振东汽车服务有限公司（注3） | 5,000,000.00 | 2023年12月20日 | 2025年05月09日 | 资金拆入 |
注1：该两笔借款于本期提前偿还人民币8,000,000.00元，本期末资金拆借余额为人民币0.00元。注2：这笔借款在2024年3月10日于到期日前展期到2025年3月9日到期。注3：这笔借款在2024年5月10日于到期日前展期到2025年3月9日到期。
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆出 | ||||
| 上海锦江佘山汽车服务有限公司 （注4） | 3,000,000.00 | 2023年06月01日 | 2025年05月31日 | 资金拆出 |
注4：这笔借款在2024年6月1日于到期日前展期到2025年5月31日到期。
本公司将部分结算资金或闲置资金存入财务公司，期末及本期交易额列示如下：
人民币元
| 财务公司 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期 / 年末存款余额 | 100,656,620.40 | 100,655,356.01 |
人民币元
| 财务公司 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期间内累计存入财务公司的存款资金 | 1,264.39 | -25,007,544.82 |
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8) 其他关联交易
□适用 √不适用
6. 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1) 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 上海申迪 (集团) 有限公司 | 4,634,027.27 | - | 11,154,418.19 | |
| 应收账款 | 上海新尚实国际贸易有限公司 | 4,200,836.80 | - | 4,282,645.12 | |
| 应收账款 | 锦江资本股份下属公司 | 1,982,370.26 | - | 1,180,657.31 | |
| 应收账款 | 上海金茂锦江汽车服务有限公司 | 668,133.51 | - | 671,352.24 | |
| 应收账款 | 锦江国际下属公司 | 588,112.70 | - | - | |
| 应收账款 | 上海锦江佘山汽车服务有限公司 | 30,716.00 | - | - | |
| 应收账款 | 锦江国际 | 15,900.00 | - | 37,982.27 | |
| 应收账款 | 上海振东汽车服务有限公司 | 6,175.37 | - | 22,900.00 | |
| 其他应收款 | 上海锦江佘山汽车服务有限公司 | 3,010,230.00 | - | 3,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 上海石油集团长乐加油站有限公司 | 1,559,900.00 | - | - | |
| 其他应收款 | 锦江国际下属公司 | 316,666.00 | - | 116,666.00 | |
| 其他应收款 | 锦江国际 | 265,000.00 | - | 265,000.00 | |
| 其他应收款 | 锦江资本下属公司 | 158,731.00 | - | 1,475,793.13 | |
| 应收股利 | 上海浦东国际机场货运站有限公司 | 51,504,314.63 | - | 19,788,276.20 | |
| 应收股利 | 江苏南京长途汽车客运集团有限公司 | 3,795,000.00 | - | - | |
| 预付款项 | 上海石油集团长乐加油站有限公司 | - | - | 1,000,000.00 | |
(2) 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 上海新尚实国际贸易有限公司 | 23,271,253.57 | 28,077,239.91 |
| 应付账款 | 锦江资本股份下属公司 | 1,429,298.02 | 507,313.64 |
| 应付账款 | 锦江国际下属公司 | 325,251.67 | 140,863.38 |
| 应付账款 | 锦江国际 | - | 265,873.02 |
| 其他应付款 | 上海振东汽车服务有限公司 | 7,006,613.47 | 12,005,000.00 |
| 其他应付款 | 上海日产汽车维修中心 | 6,724,627.04 | 6,989,936.42 |
| 其他应付款 | 上海永达风度汽车销售服务有限公司 | 4,883,904.00 | 4,883,904.00 |
| 其他应付款 | 上海金茂锦江汽车服务有限公司 | 4,030,594.68 | 5,105,131.35 |
| 其他应付款 | 上海锦江佳友汽车服务有限公司 | 1,516,096.47 | 1,532,494.71 |
| 其他应付款 | 锦江资本股份下属公司 | 1,242,231.62 | 713,488.91 |
| 其他应付款 | 上海新尚实国际贸易有限公司 | 847,248.00 | 847,248.00 |
| 其他应付款 | 上海永达二手机动车经营有限公司 | 649,065.02 | 649,065.02 |
| 其他应付款 | 锦江国际下属公司 | 101,834.83 | 477,098.72 |
| 其他应付款 | 上海日产汽车维修中心汽车配件总汇 | 18,463.98 | - |
| 其他应付款 | 锦海捷亚国际货运有限公司 | 10,902.20 | - |
| 其他应付款 | 锦江国际 | - | 153,526.54 |
| 合同负债 | 锦江资本股份下属公司 | - | 151,355.75 |
| 合同负债 | 金茂锦江 | - | 1,194.69 |
| 预收账款 | 锦江资本股份下属公司 | 1,711,764.00 | - |
(3) 其他项目
□适用 √不适用
7. 关联方承诺
□适用 √不适用
8. 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
1. 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2. 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3. 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4. 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5. 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6. 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1. 重要承诺事项
□适用 √不适用
2. 或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
本集团不存在重要或有事项。
3. 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1. 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2. 利润分配情况
□适用 √不适用
3. 销售退回
□适用 √不适用
4. 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
1. 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
□适用 √不适用
(2) 未来适用法
□适用 √不适用
2. 重要债务重组
□适用 √不适用
3. 资产置换
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
4. 年金计划
□适用 √不适用
5. 终止经营
□适用 √不适用
6. 分部信息
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为4个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价业绩。在经营分部的基础上本集团确定了4个报告分部，分别为车辆营运业务、汽车销售业务、低温物流业务以及商品销售业务。本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为车辆营运业务、汽车销售业务、低温物流业务以及商品销售业务。以下分部报告未包括已终止经营的业务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2) 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 车辆运营 | 汽车销售 | 低温物流 | 商品销售及其他 | 未分配项目 | 分部间抵销 | 合计 |
| 本期 | |||||||
| 营业收入 | |||||||
| 对外交易收入 | 486,707,486.20 | 272,810,716.02 | 95,727,140.50 | 43,665,558.04 | 7,005,097.44 | 905,915,998.20 | |
| 分部间交易收入 | 9,300,445.61 | 28,877,921.32 | 6,344,037.73 | 44,522,404.66 | - | ||
| 分部营业收入合计 | 496,007,931.81 | 301,688,637.34 | 102,071,178.23 | 43,665,558.04 | 7,005,097.44 | 44,522,404.66 | 905,915,998.20 |
| 营业成本 | |||||||
| 对外交易成本 | 390,093,106.20 | 238,301,909.25 | 77,517,704.19 | 31,417,403.28 | 1,179,785.34 | 738,509,908.26 | |
| 分部间交易成本 | 6,066,363.43 | 28,877,921.32 | 4,719,875.83 | - | - | 39,664,160.58 | - |
| 分部营业成本合计 | 396,159,469.63 | 267,179,830.57 | 82,237,580.02 | 31,417,403.28 | 1,179,785.34 | 39,664,160.58 | 738,509,908.26 |
| 税金及附加 | 3,785,218.70 | 713,794.94 | 1,269,813.64 | 85,384.35 | 548,306.66 | 6,402,518.29 | |
| 销售费用 | 36,157,477.16 | 22,729,305.30 | 3,018,346.51 | 3,462,350.15 | 574,278.51 | 2,737,972.80 | 63,203,784.83 |
| 管理费用 | 44,522,979.68 | 5,377,928.38 | 12,995,059.51 | 3,450,399.43 | 6,855,028.53 | -448,844.37 | 73,650,239.90 |
| 研发费用 | 198,129.76 | 198,129.76 | |||||
| 财务费用 | 2,257,536.15 | 871,023.91 | -66,234.89 | -238,896.88 | -9,499,563.36 | 2,163,479.92 | -8,839,614.99 |
| 其他收益 | 546,032.14 | 170,428.42 | 51,669.38 | 768,129.94 | |||
| 投资收益 | 71,602,646.71 | 71,602,646.71 | |||||
| 公允价值变动损失 | 21,079,288.87 | 21,079,288.87 | |||||
| 信用减值损失 (利得) | 3,664,825.92 | 3,664,825.92 | |||||
| 资产处置收益 | 2,935,717.90 | 383,839.56 | -3,593.03 | 0.00 | 0.00 | 3,315,964.43 | |
| 营业利润 | 16,607,000.53 | 5,200,593.80 | 2,783,448.83 | 5,290,787.95 | 96,416,040.80 | 405,635.73 | 125,892,236.18 |
| 营业外收入 | 429,015.65 | 105,597.66 | 3,422.42 | 13,259.54 | 1,293.55 | 552,588.82 |
| 营业外支出 | 385,000.00 | 114,478.95 | 1,412.85 | 200.00 | 78.09 | 501,169.89 | |
| 利润总额 | 16,651,016.18 | 5,191,712.51 | 2,785,458.40 | 5,303,847.49 | 96,417,256.26 | 405,635.73 | 125,943,655.11 |
| 所得税 | 3,691,984.85 | 1,237,071.93 | 2,122,935.96 | 5,343,918.98 | 12,395,911.72 | ||
| 净利润 | 12,959,031.33 | 3,954,640.58 | 662,522.44 | 5,303,847.49 | 91,073,337.28 | 405,635.73 | 113,547,743.39 |
| 分部资产总额 | 1,707,909,751.66 | 180,087,994.93 | 461,781,921.87 | 41,004,286.24 | 3,200,483,341.08 | 486,189,898.23 | 5,105,077,397.55 |
| 分部负债总额 | 398,362,148.74 | 164,626,243.13 | 233,967,704.00 | 13,799,204.68 | 637,669,636.88 | 504,424,408.11 | 944,000,529.32 |
| 补充信息： | |||||||
| 折旧和摊销费用 | 98,857,692.40 | 1,029,576.87 | 8,457,579.53 | 23,284.90 | 1,086,396.30 | 109,454,530.00 | |
| 利息收入 | 461,418.43 | 0.00 | 1,285,140.34 | 253,276.11 | 11,419,495.81 | 13,419,330.69 | |
| 利息费用 | 941,160.21 | 183,954.17 | 295,220.44 | 1,917,888.53 | 3,338,223.35 | ||
| 当期确认的减值 (利得) 损失 | |||||||
| 非流动资产 (不包括金融资产、递延所得税资产) 金额 | 1,264,652,617.75 | 16,526,699.76 | 160,926,201.24 | 80,173.84 | 32,289,903.34 | -7,230,694.97 | 1,481,706,290.90 |
| 资本性支出 | 125,635,997.44 | 1,194,909.44 | 6,015,443.43 | 50,480.53 | 132,896,830.84 | ||
| 其中：在建工程支出 | 55,201,615.26 | 755,105.29 | 4,409,093.01 | 0.00 | 60,365,813.56 | ||
| 购置固定资产支出 | 70,434,382.18 | 439,804.15 | 1,116,980.70 | 50,480.53 | 72,041,647.56 | ||
| 购建其他长期资产支出 | 489,369.72 | 489,369.72 | |||||
| 上期 | |||||||
| 营业收入 | |||||||
| 对外交易收入 | 458,899,595.01 | 349,724,534.98 | 120,249,023.28 | 38,253,784.20 | 6,916,885.06 | - | 974,043,822.53 |
| 分部间交易收入 | 4,342,839.12 | 44,170,489.90 | 3,716,287.66 | 0.00 | 52,229,616.68 | - | |
| 分部营业收入合计 | 463,242,434.13 | 393,895,024.88 | 123,965,310.94 | 38,253,784.20 | 6,916,885.06 | 52,229,616.68 | 974,043,822.53 |
| 营业成本 | 0.00 | ||||||
| 对外交易成本 | 360,323,724.03 | 311,812,973.36 | 98,447,082.43 | 26,355,943.88 | 7,028,100.98 | - | 803,967,824.68 |
| 分部间交易成本 | 498,476.94 | 44,170,489.90 | 3,716,287.66 | 0.00 | 48,385,254.50 | - | |
| 分部营业成本合计 | 360,822,200.97 | 355,983,463.26 | 102,163,370.09 | 26,355,943.88 | 7,028,100.98 | 48,385,254.50 | 803,967,824.68 |
| 税金及附加 | 3,157,002.78 | 543,163.69 | 1,213,348.22 | 118,228.59 | 552,946.76 | - | 5,584,690.04 |
| 销售费用 | 53,011,074.09 | 27,665,463.14 | 4,865,491.47 | 7,580,005.48 | -1,715,667.25 | 3,434,832.40 | 87,971,534.53 |
| 管理费用 | 45,277,406.87 | 7,101,070.71 | 11,580,773.34 | 3,828,425.72 | 9,150,470.71 | 92,044.08 | 76,846,103.27 |
| 研发费用 | - | - | - | 183,416.21 | 0.00 | - | 183,416.21 |
| 财务费用 | -417,018.08 | 409,341.08 | -1,192,355.35 | -190,214.65 | -9,620,701.66 | 353,137.50 | -11,364,086.16 |
| 其他收益 | 814,179.06 | 1,123,000.00 | 645,031.89 | 44,790.42 | - | 2,627,001.37 | |
| 投资收益 | - | - | - | 61,396,299.29 | - | 61,396,299.29 | |
| 公允价值变动损失 | - | - | - | 5,022,960.64 | - | 5,022,960.64 | |
| 信用减值损失 (利得) | - | - | - | 0.00 | - | - | |
| 资产处置收益 | 6,447,364.67 | 885,564.08 | 213,567.37 | -220,241.72 | 220,241.72 | - | 7,546,496.12 |
| 营业利润 | 8,653,311.23 | 4,201,087.08 | 6,193,282.43 | 157,737.25 | 68,206,027.59 | -35,651.80 | 87,447,097.38 |
| 营业外收入 | 517,051.56 | 155,256.83 | 94,568.85 | 241.80 | 338,663.38 | - | 1,105,782.42 |
| 营业外支出 | 266,729.16 | 110.60 | 27,105.56 | -62,746.27 | 62,988.07 | - | 294,187.12 |
| 利润总额 | 8,903,633.63 | 4,356,233.31 | 6,260,745.72 | 220,725.32 | 68,481,702.90 | -35,651.80 | 88,258,692.68 |
| 所得税 | -31,152.94 | 810,683.40 | 2,254,878.94 | 1,366,895.51 | - | 4,401,304.91 | |
| 净利润 | 8,934,786.57 | 3,545,549.91 | 4,005,866.78 | 220,725.32 | 67,114,807.39 | -35,651.80 | 83,857,387.77 |
| 分部资产总额 | 1,716,882,898.25 | 240,746,762.09 | 446,423,211.29 | 32,872,847.67 | 3,099,709,166.97 | 441,606,618.37 | 5,095,028,267.90 |
| 分部负债总额 | 460,465,502.04 | 219,645,999.83 | 219,310,541.07 | 508,790,158.34 | 458,390,694.82 | 949,821,506.46 | |
| 补充信息： | |||||||
| 折旧和摊销费用 | 96,572,973.11 | 2,819,023.05 | 8,043,689.81 | 19,154.36 | 1,108,491.77 | 186,107.76 | 108,377,224.34 |
| 利息收入 | 1,383,080.79 | 592,279.06 | 2,426,505.52 | 205,518.38 | 10,621,824.00 | - | 15,229,207.75 |
| 利息费用 | 464,241.49 | 651,982.81 | 1,069,009.51 | 980,812.48 | - | 3,166,046.29 | |
| 当期确认的减值 (利得) 损失 | - | - | - | 0.00 | - | - | |
| 非流动资产 (不包括金融资产、递延所得税资产) 金额 | 1,226,380,278.94 | 18,374,220.70 | 159,909,418.19 | 101,267.45 | 33,328,010.40 | -18,971,987.82 | 1,457,065,183.50 |
| 资本性支出 | 153,177,302.58 | 1,592,270.50 | 920,610.22 | 12,481.77 | - | 155,702,665.07 | |
| 其中：在建工程支出 | 126,897,776.55 | 1,038,983.56 | 614,626.80 | 0.00 | - | 128,551,386.91 | |
| 购置固定资产支出 | 26,279,526.03 | 553,286.94 | 305,983.42 | 12,481.77 | - | 27,151,278.16 | |
| 购建其他长期资产支出 |
(3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4) 其他说明
√适用 □不适用
分部营业利润不包括投资收益及公允价值变动损益。
本集团所有对外交易收入均来源于中国，本集团所有资产均位于中国。本集团无占收入总额10%以上的客户。
分部间转移交易以实际交易价格为基础计量。分部收入和分部费用按各分部的实际收入和费用确定。分部资产或负债按经营分部日常活动中使用的可归属于该经营分部的资产或产生的可归属于该经营分部的负债分配。
7. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8. 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
(1) 按账龄披露
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2. 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 2,452,558.75 | 3,372,561.73 |
| 合计 | 2,452,558.75 | 3,372,561.73 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1) 应收股利
□适用 √不适用
(2) 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1) 按账龄披露
□适用 √不适用
(2) 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款 | 349,255.00 | 1,731,938.96 |
| 其他 | 2,103,303.75 | 1,640,622.77 |
| 合计 | 2,452,558.75 | 3,372,561.73 |
(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
□适用 √不适用
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3. 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 885,546,268.64 | 885,546,268.64 | 885,546,268.64 | 885,546,268.64 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 220,832,559.54 | 220,832,559.54 | 208,055,767.39 | 208,055,767.39 | ||
| 合计 | 1,106,378,828.18 | 1,106,378,828.18 | 1,093,602,036.03 | 1,093,602,036.03 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 核算方法 | 初始投资成本 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末余额 |
| 锦江汽车 | 成本法 | 538,135,811.60 | 538,135,811.60 | 538,135,811.60 | ||||
| 物流管理 | 成本法 | 52,000,000.00 | 52,000,000.00 | 52,000,000.00 | ||||
| 低温物流 | 成本法 | 207,792,500.00 | 207,792,500.00 | 207,792,500.00 | ||||
| 尚海食品 | 成本法 | 23,750,000.00 | 23,750,000.00 | 23,750,000.00 | ||||
| 新天天 | 成本法 | 13,776,787.31 | 13,776,787.31 | 13,776,787.31 | ||||
| 锦树投资 | 成本法 | 25,500,000.00 | 25,500,000.00 | 25,500,000.00 | ||||
| 一机游 | 成本法 | 24,591,169.73 | 24,591,169.73 | 24,591,169.73 | ||||
| 合计 | 885,546,268.64 | 885,546,268.64 | 885,546,268.64 |
续上表
| 被投资单位名称 | 在被投资单位持股比例(%) | 在被投资单位表决权比例(%) |
| 子公司 | ||
| 锦江汽车 | 95 | 95 |
| 物流管理 | 65 | 65 |
| 低温物流 | 100 | 100 |
| 尚海食品 | 95 | 95 |
| 新天天 | 30 | 30 |
| 锦树投资 | 100 | 100 |
| 一机游 | 100 | 100 |
| 合计 | - | - |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 上海大众新亚出租汽车有限公司 | 77,229,541.60 | 936,154.49 | 78,165,696.09 | ||||||||
| 锦海捷亚国际货运有限公司 | 130,826,225.79 | 11,840,637.66 | 142,666,863.45 | ||||||||
| 小计 | 208,055,767.39 | 12,776,792.15 | 220,832,559.54 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 合计 | 208,055,767.39 | 12,776,792.15 | 220,832,559.54 | ||||||||
(3) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4. 营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,809,194.32 | 1,048,431.87 | 3,936,619.54 | 1,048,431.87 |
| 其他业务 | 964,572.75 | 131,353.47 | 532,341.66 | 178,398.70 |
| 合计 | 4,773,767.07 | 1,179,785.34 | 4,468,961.20 | 1,226,830.57 |
主营业务：房屋租赁业务
(2) 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
5. 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 12,776,792.15 | 10,970,608.82 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,800.00 | 1,200.00 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 25,458,568.80 | 30,602,200.00 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 38,237,160.95 | 41,574,008.82 |
其他说明：
无
6. 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1. 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 323,759.91 | 未包含资产处置收益中的处置营运车辆收益 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 204,948.50 | 未包含与资产相关的政府补助 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 21,079,288.87 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 33,618.93 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 5,391,099.02 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 25,984.62 | |
| 合计 | 16,224,532.57 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2. 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.61 | 0.186 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.20 | 0.157 | 不适用 |
3. 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4. 其他
□适用 √不适用
董事长：许铭董事会批准报送日期：2024年8月22日
修订信息
□适用 √不适用