证券代码：300727 证券简称：润禾材料 公告编号：2024-092债券代码：123152 债券简称：润禾转债
宁波润禾高新材料科技股份有限公司
2024年半年度报告摘要
一、重要提示
本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。非标准审计意见提示
□适用 ?不适用
董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
□适用 ?不适用
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□适用 ?不适用
二、公司基本情况
1、公司简介
| 股票简称 | 润禾材料 | 股票代码 | 300727 | |
| 股票上市交易所 | 深圳证券交易所 | |||
| 联系人和联系方式 | 董事会秘书 | 证券事务代表 | ||
| 姓名 | 徐小骏 | 颜文燕 | ||
| 电话 | 0574-65333991 | 0574-65333991 | ||
| 办公地址 | 浙江省宁波市宁海县宁波南部滨海新区金海中路168号 | 浙江省宁波市宁海县宁波南部滨海新区金海中路168号 | ||
| 电子信箱 | xuxiaojun@chinarunhe.com | yanwenyan@chinarunhe.com | ||
2、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 651,706,426.30 | 545,024,127.60 | 19.57% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 41,661,435.29 | 37,810,383.23 | 10.19% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 36,808,027.60 | 35,117,044.89 | 4.82% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -34,016,634.26 | 40,759,793.87 | -183.46% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.33 | 0.30 | 10.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.35 | 0.33 | 6.06% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.53% | 4.45% | 0.08% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,576,639,962.79 | 1,605,170,803.30 | -1.78% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 916,776,829.94 | 895,348,726.76 | 2.39% |
3、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 17,726 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | |
| 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 浙江润禾控股有限公司 | 境内非国有法人 | 41.18% | 52,591,630 | 0 | 不适用 | 0 |
| 叶剑平 | 境内自然人 | 11.42% | 14,582,906 | 10,937,179 | 不适用 | 0 |
| 宁海协润投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 5.69% | 7,269,529 | 0 | 不适用 | 0 |
| 俞彩娟 | 境内自然人 | 2.83% | 3,614,385 | 2,710,789 | 不适用 | 0 |
| 宁海咏春投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.44% | 1,837,371 | 0 | 不适用 | 0 |
| 袁云飞 | 境内自然人 | 0.49% | 630,960 | 0 | 不适用 | 0 |
| 麻金翠 | 境内自然人 | 0.47% | 606,470 | 0 | 不适用 | 0 |
| 刘燕 | 境内自然人 | 0.21% | 270,000 | 0 | 不适用 | 0 |
| 伍盛涛 | 境内自然人 | 0.17% | 222,530 | 0 | 不适用 | 0 |
| 洪亮 | 境内自然人 | 0.17% | 220,000 | 0 | 不适用 | 0 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 叶剑平与俞彩娟为夫妻关系；麻金翠与叶剑平为母子关系；叶剑平与俞彩娟夫妇是浙江润禾控股有限公司、宁海协润投资合伙企业（有限合伙）、宁海咏春投资合伙企业（有限合伙）的实际控制人。其他股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 不适用 | |||||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司是否具有表决权差异安排
□是 ?否
4、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
公司报告期无优先股股东持股情况。
6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况
?适用 □不适用
（1） 债券基本信息
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额（万元） | 利率 |
| 宁波润禾高新材料科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券 | 润禾转债 | 123152 | 2022年07月21日 | 2028年07月20日 | 29,219.31 | 第一年0.40%， 第二年0.60%， 第三年1.20%， 第四年1.80%， 第五年2.50%， 第六年3.00%。 |
（2） 截至报告期末的财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 |
| 资产负债率 | 41.85% | 44.22% |
| 流动比率 | 2.65 | 2.41 |
| 速动比率 | 2.30 | 2.11 |
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 |
| EBITDA利息保障倍数 | 10.58 | 9.95 |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 3,680.80 | 3,511.70 |
| EBITDA全部债务比 | 11.16% | 11.60% |
| 利息保障倍数 | 8.04 | 7.33 |
| 现金利息保障倍数 | -794.31 | 1,145.74 |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% |
三、重要事项
（1）润禾材料向不特定对象发行可转换公司债券
2024年1月17日，公司披露了《润禾材料关于可转换公司债券转股价格调整的公告》，由于公司为限制性股票激励计划的激励对象办理归属限制性股票共计199,500股，上述股份于2024年1月17日完成登记并于2024年1月18日在深交所上市流通。2024年1月15日收市后，公司总股本为127,519,370股。本次新增股份登记完成后，公司总股本由127,519,370股增加至127,718,870股。“润禾转债”的转股价格由29.03元/股调整为29.01元/股，调整后的转股价格自2024年1月18日起生效。
2024年2月2日，公司披露了《润禾材料关于润禾转债预计触发转股价格向下修正条件的提示性公告》；2024年2月19日，公司召开第三届董事会第二十次会议审议《润禾材料关于不向下修正润禾转债转股价格的议案》，公司董事会决定本次不向下修正“润禾转债”转股价格。
2024年5月16日，公司披露了《润禾材料关于可转换公司债券转股价格调整的公告》，由于公司同日披露了《润禾材料2023年年度权益分派实施公告》，根据《宁波润禾高新材料科技股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，“润禾转债”的转股价格由29.01元/股调整为28.81元/股。调整后的转股价格自2024年5月23日（除权除息日）起生效。
2024年6月14日，公司披露了《润禾材料关于润禾转债预计触发转股价格向下修正条件的提示性公告》；2024年6月21日，公司召开第三届董事会第二十七次会议审议《润禾材料关于不向下修正润禾转债转股价格的议案》，公司董事会决定本次不向下修正“润禾转债”转股价格。
（2）润禾材料2022年限制性股票激励计划
2024年1月17日，公司披露了《润禾材料关于2022年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期暂缓归属部分及预留授予部分第一个归属期归属结果暨股份上市的公告》。公司本次实际为11名激励对象办理限制性股票归属，共计199,500股，上述股份已于2024年1月17日完成登记并于2024年1月18日起在深交所上市流通。