杭州长川科技股份有限公司
2024年半年度报告
二零二四年八月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人赵轶、主管会计工作负责人唐永娟及会计机构负责人(会计主管人员)王锁梅声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目录第一节重要提示、目录和释义
...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 9
第四节公司治理 ...... 31
第五节环境和社会责任 ...... 34
第六节重要事项 ...... 36
第七节股份变动及股东情况 ...... 42
第八节优先股相关情况 ...... 50
第九节债券相关情况 ...... 51
第十节财务报告 ...... 52
备查文件目录
(一)载有法定代表人签名的2024年半年度报告文本;
(二)载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
(三)其他有关资料。以上文件制备于公司董事会秘书办公室。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
长川科技、公司、本公司 | 指 | 杭州长川科技股份有限公司 |
常州长川公司 | 指 | 常州长川科技有限公司,截至本报告披露日,公司已完成其注销登记手续,于2024年8月1日注销完成 |
长川投资公司 | 指 | 杭州长川投资管理合伙企业(有限合伙) |
证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
长新投资公司 | 指 | 杭州长新投资管理有限公司 |
STI公司 | 指 | SEMICONDUCTORTECHNOLOGIES&INSTRUMENTSPTELTD |
长川制造公司 | 指 | 杭州长川智能制造有限公司 |
长川内江公司 | 指 | 长川科技(内江)有限公司 |
长川人进出口公司 | 指 | 杭州长川人进出口有限公司 |
长川苏州公司 | 指 | 长川科技(苏州)有限公司 |
镇江超纳公司 | 指 | 镇江超纳仪器有限公司系长川科技(苏州)有限公司全资子公司 |
长奕科技公司 | 指 | 杭州长奕科技有限公司 |
EXIS公司 | 指 | EXIS.TECH.SDN.BHD |
长迈半导体公司 | 指 | 长迈半导体(成都)有限公司 |
国家产业基金 | 指 | 国家集成电路产业投资基金股份有限公司 |
晶圆 | 指 | 又称Wafer、圆片,用以制作芯片的圆形硅晶体半导体材料 |
分立器件 | 指 | 单一封装的半导体组件,具备电子特性功能,常见的分立式半导体器件有二极管、三极管、光电器件等 |
报告期 | 指 | 2024年1-6月 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 | 长川科技 | 股票代码 | 300604 |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 杭州长川科技股份有限公司 | ||
公司的中文简称(如有) | 长川科技 | ||
公司的外文名称(如有) | HangzhouChangchuanTechnologyCo.,Ltd | ||
公司的外文名称缩写(如有) | CCTech | ||
公司的法定代表人 | 赵轶 |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 邵靖阳 | 邵靖阳 |
联系地址 | 杭州市滨江区聚才路410号 | 杭州市滨江区聚才路410号 |
电话 | 0571-85096193 | 0571-85096193 |
传真 | 0571-88830180 | 0571-88830180 |
电子信箱 | investor@hzcctech.cn | investor@hzcctech.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用?不适用公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化,具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用?不适用公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址,公司半年度报告备置地在报告期无变化,具体可参见2023年年报。
3、注册变更情况注册情况在报告期是否变更情况
□适用?不适用公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2023年年报。
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
营业收入(元) | 1,528,113,443.34 | 762,285,740.07 | 100.46% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 214,880,434.48 | 20,478,706.01 | 949.29% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 208,482,249.05 | -84,769,200.39 | 345.94% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 77,984,492.02 | -622,330,974.89 | 112.53% |
基本每股收益(元/股) | 0.34 | 0.03 | 1,033.33% |
稀释每股收益(元/股) | 0.34 | 0.03 | 1,033.33% |
加权平均净资产收益率 | 7.15% | 0.88% | 6.27% |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
总资产(元) | 6,655,886,932.79 | 5,901,584,373.42 | 12.78% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 3,066,484,184.16 | 2,878,612,814.00 | 6.53% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 55,160.50 | 固定资产、使用权资产等处置损益 |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外) | 6,163,046.71 | 政府补助 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -140,694.48 | 其他营业外收支 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 382,867.50 |
减:所得税影响额 | 52,405.97 |
少数股东权益影响额(税后) | 9,788.83 |
合计 | 6,398,185.43 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
?适用□不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目382,867.50元为按照公司享有联营企业深圳市愿力创科技有限公司的股权比例,计算出的愿力创公司非经常性损益对公司非经常性损益的影响金额。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
(一)公司业务的基本情况公司主要从事集成电路专用设备的研发、生产和销售,是一家致力于提升我国集成电路专用测试设备技术水平、积极推动集成电路装备业升级的国家高新技术企业。
公司自成立以来,始终专注于集成电路测试设备领域,掌握了集成电路测试设备的相关核心技术,目前已拥有海内外专利超900项,先后被认定为软件企业、高新技术企业、浙江省重点企业研究院、省级高新技术企业研究开发中心、杭州市企业高新技术研究开发中心。公司产品获得了长电科技、华天科技、通富微电、士兰微、华润微电子、日月光等多个一流集成电路企业的使用和认可,以自主研发的产品实现了测试机、分选机的部分进口替代。报告期内,公司始终秉持“自主研发、技术创新”的发展理念,持续加大技术研发投入,在将现有产品领域做专、做强,保持产品市场领先地位的基础上,重点开拓了探针台、数字测试机等产品,不断拓宽产品线,并积极开拓中高端市场。未来,公司将坚持“以客户为中心,以市场为导向”的宗旨,继续围绕探针台、数字测试机等相关设备进行重点研发,以突破国外半导体设备厂商的垄断,增强公司核心竞争力。
在巩固和发展公司现有业务的同时,为完善公司未来战略发展布局,进一步提升国际竞争力,公司于2019年完成了对STI的收购。通过收购STI,公司在技术研发、客户和销售渠道等方面与STI形成了优势互补和良性协同。在技术研发方面,STI的2D/3D高精度光学检测技术(AOI)居行业前列,通过公司与STI在研发方面的深度合作,STI可为公司探针台等产品在光学领域技术难题的突破提供有力支持;在客户方面,STI与德州仪器、安靠、三星、日月光、美光、力成等多家国际IDM和封测厂商建立了长期稳定的合作关系,为公司进入国际知名半导体企业的供应体系提供了有力支持;在销售渠道方面,STI在马来西亚、韩国、菲律宾拥有
家子公司,并在中国大陆和泰国亦拥有专门的服务团队,能够随时为当地客户提供高效、快捷、优质的销售、产品维护及客户响应服务,可与公司销售布局产生协同,助力公司拓展海外业务。
公司于2023年完成了发行股份购买资产收购长奕科技(马来西亚Exis)。EXIS主要从事集成电路分选设备的研发、生产和销售,核心产品主要为转塔式分选机,EXIS在转塔式分选机细分领域积累了丰富的经验。本次交易完成后,标的公司优质资产及业务进入上市公司,帮助上市公司丰富产品类型,实现重力式分选机、平移式分选机、转塔式分选机的产品全覆盖,通过上市公司与EXIS在销售渠道、研发技术等方面的协同效应,提升公司的盈利能力与可持续发展能力。
(二)主要产品公司主要为集成电路封装测试企业、晶圆制造企业、芯片设计企业等提供测试设备,目前公司主要销售产品为测试机、分选机、自动化设备及AOI光学检测设备等。公司生产的测试机包括大功率测试机、模拟测试机、数字测试机等;分选机包括重力式分选机、平移式分选机、测编一体机;自动化设备包括指纹模组、摄像头模组等领域的自动化生产设备;AOI光学检测设备包括晶圆光学外观检测设备、电路封装光学外观检测设备等。
产品类别 | 产品名称 | 产品图例 | 产品介绍 |
测试系统产品线 | D9000Soc测试机系列 | D9000测试机是以量产测试数字类IC产品为目标的高性能集成电路测试机,可适应于芯片CP测试和FT测试,适用产品类型数字逻辑芯片、数模混合芯片、微处理器、系统级SoC及其射频类芯片,可适配各家Handler或Prober。 | |
数模混合测试机系列 | 代表产品:CTA8290D高端多通道数模混合测试机,包含了CTA8280F的所有性能,同时适用于PMIC、模组类Highpincount、以及数字功能要求较强的产品测试。 | ||
老化测试机系列 | 代表产品:CM1028老化测试机是以量产测试SoC芯片为目标的老化测试机,适用于车规级、AI算法芯片等高可靠性应用场景要求的芯片的老化测试,最大支持测试150W功耗SoC芯片,可向下兼容。 | ||
大功率测试机系列 | 代表产品:P3000测试机是中高功率测试机,可测试MOS、IGBT、SiCMOS等功率器件,产品测试规格为3000V400A,支持DC、EAS、RgCg、DVDS、AC等各类参数测试。。 | ||
自动分选系统 | 三温平移式分选机系列 | 代表产品:C6800T是一款搭载三温ATC功能的8工位ATE测试P&PHandler,自动Tray盘上下料,满足-55°℃~150℃℃的三温测试要求。小功率版本适用于车载,手机等产品测试,适用于GPU、服务器CPU、AI芯片等产品测试,最大支持1150W。 | |
C6系列 | C6系列适用于ATE测试P&PHandler,具备多工位并测、高速度、高精度的测试能力,具备全方位的产品保护机制,适应行业标准kit具备快速更换的特性。该系列最大并测数有4工位、8工位、16工位等机型且配置的常高温可选。 | ||
SLT系列 | 代表产品:CS800T是一款搭载ATC功能的SLT三温Handler,支持8site并测,最大支持1550w控温、支持Nest多区控温功能、具备Socket吹气功能,可实现Tj-40高响应控温、支持200kg大压力IC测试,适用于AI,CPU,网络芯片等测试环境。 |
重力式分选机系列 | 代表产品:C9D系列重力式测编一体分选机C9D系列是我司全新开发的测试编带光检一体式分选机,具有高速度、高精度、多工位并测等功能。整机采用模块化设计,具备多种收料方式,可由用户自由选择开启何种收料方式。 | ||
转塔式分选机系列 | EXIS250/300是一款高速转塔式分选机,最大支持24个吸嘴站位布局,整机采用独特的视觉系统,具备检测外观缺陷,Mark,OCR等功能;设备标配Bowl进料,Tape&Reel出料,并且可扩展支持Tray,Tape,Tube多种入料和Tray,Tube,Bulk,DualTape多种出料方式。 | ||
AOI检测设备 | HEXA | 多功能光检编带一体机,具有真正的3D测量方式和5边侧面外观检测,最大检测能力为100*100mm,具备POP/eWLB/QFN/QFP/LGA/BGA/CSP等产品的TRAYTOTRAY和TRAYTOREEL功能,多模组可灵活组合实现不同产品的检测要求。 | |
Cfocus | CFocus是一款用于晶圆外观缺陷检测设备,利用STI独具专利的2D/3D视觉检测系统,采用双2DCamera同时采集亮区和暗区照片分析特征缺陷;独具专利的True3D技术,可以精确量测Bumping高度,Bumping共面性等特征。可适用于EWLB/CMOS/MEMS/LED/LENS/GLASSWAFER/GASWAFER/COG等产品外观检测。 | ||
AOI量测系统 | NanoX-6000 | NanoX-6000全自动量测设备是针对半导体关键制程尺寸量测需求开发的一款全自动关键尺寸量测设备,用于产品的CD开口、线宽、线高、线间距、Pilar直径、Overlay、EBR、大坝(dam)、膜厚及粗糙度量测等。 |
NanoX-8000 | 针对PCB基板关键尺寸量测需求,开发的一款3D光学轮廓仪NanoX-8000,用于表面结构测量和表面形貌分析的一款检测设备,专业用于PCB基板表面粗糙度、三维轮廓、二维尺寸的检测。 |
(三)公司主要业务模式
1、采购模式为保证公司产品的质量和性能,公司采购部会同质量部、财务部共同对供应商进行遴选,主要考虑供应商的经营规模、产能规模、技术水平、产品质量、产品价格、交货期、售后服务等因素,并经样品试用或非标准部件定制加工验证通过后确定合格供应商名录,并持续更新。目前,公司已与多家供应商建立了长期、稳定的合作关系。
公司采购的原材料主要包括机械零件、集成电路、视觉系统、电机、线性电源、导轨、气缸、继电器、传感器、计算机、PCB板等。对于主要原材料,公司采取与供应商签订年度框架合同,实际采购时再向供应商下达采购订单的方式进行采购。公司根据年度销售计划制定生产计划,计划部根据生产计划并结合现有库存情况编制采购计划,经部门负责人批准后,由采购部进行采购作业并形成到货计划,质量部和仓库管理员根据到货计划进行采购物资的清点、验收和入库工作。
2、生产模式
公司在以销定产的基础上,实行订单式生产和库存式生产相结合的方式。订单式生产指根据已有的客户订单进行的生产,库存式生产指根据年度销售计划进行的预生产。
公司销售部负责接收客户需求,若客户需求产品为公司现有的量产机型,销售部将向计划部下发生产计划,计划部负责组织生产活动;若客户需求产品为全新机型,则由销售部组织相关的技术协议评审和设计开发,经技术评审和设计开发后销售部向计划部下发生产计划。计划部收到生产计划后随即组织生产,向制造部下达生产指令并负责原材料的收发。制造部负责整机的装配和调试,调试完成后由质量部负责成品的入库检验,由制造部进行成品入库。
此外,公司还存在部分外协加工,主要包括PCB板焊接、线缆焊接和机械零件表面处理,公司向外协厂商提供PCB板、电子元器件、接插件和线缆、机械零件等,由外协厂商按照公司要求完成PCB板焊接、线缆焊接和机械零件表面处理工序。
3、销售模式
公司采取直销的销售模式。
直销模式下,公司主要通过商业谈判和招投标方式获取订单。公司按照华东、华南和西北等地区进行区域化营销管理,并在上海、南通、天水等地设置了营销服务点,公司下属子公司STI在马来西亚、韩国及菲律宾拥有3家子公司,在中国大陆及泰国均建立了专门的服务团队。公司营销秉承主动服务、定期回访的理念,销售部负责营销、市场推广、订单跟踪、客户回访、货款回收等销售管理工作,客户服务部负责产品的安装、调试和技术支持等工作。
4、研发模式
公司研发部门负责产品的研发和技术创新,公司总部建立了以分选系统研发中心、测试系统研发中心为核心,
PMO、销售部、质量部等多个部门紧密合作的研发体系,公司采取以自主研发为主、产学研为辅的组织形式。
公司下属子公司STI的新产品研发工作主要由产品部及视觉软件部共同完成,其中产品部门主要负责与客户进行技术交流及硬件部分的研发并生成图纸,视觉软件部主要负责软件的编程以及算法的设计以在图纸的基础上加载功能项目,最终运营部门根据图纸进行原材料的采购及组装制作。各部门及STI主要管理人员会参与整个的研发过程直到新产品可以进行量产。
公司下属子公司长川日本株式会社系公司在日本设立的以研发为主要目的的子公司,主要从事模块级核心技术的开发、升级,以及提出全新设计概念及方案、可行性论证并协同总部研发部门进行合作开发。
公司的研发流程包括了设计输入、技术方案评估、项目立项、方案制定、评审和开发、测试验证和定型等阶段,根据来源和目的分为新产品研发、技术改进和技术预研三大类。
(四)公司所处行业竞争情况
1、行业竞争概况
目前,我国集成电路专用设备行业市场份额仍主要由国外知名企业所占据,该等企业凭借较强的技术、品牌优势,在高端市场占据领先地位,面对我国巨大的市场需求和相对较低的生产成本,纷纷通过在我国建立独资企业、合资建厂的方式占领大部分国内市场,其中在测试设备行业,美国泰瑞达(Teradyne)、日本爱德万(Advantest)、美国安捷伦(Agilent)和美国科休(Cohu)占据了主要市场份额。本土企业中,包括公司在内的行业内少数专用设备制造商通过多年的研发和积累,已掌握了相关核心技术,拥有自主知识产权,具备较大规模和一定品牌知名度,占据了一定市场份额,其中以公司为代表的测试设备优势企业产品已成功进入国内封测龙头企业供应链体系,奠定了一定的市场地位。与国外知名企业相比,国内优势企业的服务方式更为灵活,产品性价比更高,具有一定的本土优势。
2、行业进入壁垒
(1)技术壁垒集成电路测试设备涵盖多门学科的技术,包括机械、自动化、电子信息工程、软件工程、材料科学等,为典型的技术密集、知识密集的高科技行业,用户对测试设备的可靠性、稳定性和一致性要求较高,集成电路测试设备的技术壁垒也比较高。集成电路测试设备企业需要经过多年的技术和市场的经验积累储备大量的修正数据,以确保上述性能指标达标与持续优化,并确保测试设备长期稳定运行。行业内的新进入者往往需要经历较长一段时间的技术摸索和积累,才能和业内已经占据技术优势的企业相抗衡,很难在短期内全面掌握所涉及的技术,因此行业具有较高的技术壁垒。
(2)人才壁垒集成电路测试设备行业是典型的人才密集型行业。目前,国内集成电路测试设备行业中具有完备知识储备、具备丰富技术和市场经验、能胜任相应工作岗位的技术人才、管理人才、销售人才均相对稀缺。优秀的技术、管理和销售人才通常集中于行业领先企业,企业之间的人才争夺非常激烈。随着集成电路测试设备行业的发展,有技术和经验的高端人才的需求缺口日益扩大,人才的聚集和储备成为市场新进入企业的重要壁垒。
(3)客户资源壁垒由于下游客户特别是国际知名企业认证的周期较长,设备替换意愿低,集成电路测试设备行业头部企业拥有显著的客户资源壁垒。集成电路测试设备的稳定性、精密性、可靠性与一致性等特性要求较高,企业在与下游客户建立合作关系前,需要接受客户的严格考核认证,该等认证通常包括企业成立时间、发展历史、环保合规性、测试设备质量,内部生产管理流程规范性是否达到客户的要求等方面。该等认证的审核周期一般都在半年以上,部分国际大型客户的认证审核周期可能长达2-3年。客户严格的认证制度增加了新进入的企业获得订单的难度,同时因引入测试设备周期较长,下游客户一旦选定不会轻易进行更换。
(4)资金壁垒
为保持技术的先进性、工艺的领先性和产品的市场竞争力,集成电路测试设备行业内企业需进行持续的研发投入,资金需求量较大。从确定研究方向、正式研发、试产、质控到市场推广和销售的各阶段,需要投入较高的人力成本和研发费用,以及测试费用等必须的经常性开支,特别是集成电路产品类别众多,性能参数不尽相同,下游客户对配套专用设备的技术和性能要求也有所不同,若无一定现金流支持,则难以承担较长投资回报期的投资风险,无法和市场优势企业进行有力的竞争。
(5)产业协同壁垒
随着集成电路产业进一步精细化分工,在Fabless模式下,集成电路测试设备企业需要与集成电路设计企业、晶圆制造企业、封装测试企业等建立稳定紧密的合作关系,头部企业通过整合集成电路产业链的协同效应构筑行业壁垒。为确保检验质量、效率和稳定性,集成电路测试设备企业需要与集成电路设计企业、晶圆制造企业、封装测试企业经过长时间的协作、磨合,提供符合客户使用习惯和生产标准的测试设备及配套软硬件。集成电路测试设备企业在整个产业上的协同能力需要一个持续积累的过程,对于新进入者而言,市场先入者已建立并稳定运营的产业生态链将构成其进入集成电路专用设备制造业的一大壁垒。
(五)公司发展战略
1.现有业务发展安排
公司主要从事集成电路专用设备的研发、生产和销售,是一家致力于提升我国集成电路专用测试技术水平、积极推动集成电路装备业升级的国家高新技术企业和软件企业。公司自成立以来,主营业务未发生变化。公司秉承“诚信、务实、创新、高效”的企业文化精神,在将现有产品领域做专、做强,保持产品市场领先地位的基础上,重点开拓了探针台、数字测试机产品、三温分选机、AOI光学检测设备等相关封测设备,不断拓宽产品线,并积极开拓中高端市场。在成功研制高端新品后,公司产品覆盖测试机、探针台和分选机三大块主要测试设备,力争成为国际领先的集成电路测试设备企业。
2.未来发展战略
公司在深入研究集成电路专用设备行业发展规律、行业现状、市场需求和技术趋势的基础上,制定了“市场指导研发、研发提升产品、产品促进销售”的三维式立体发展模式:产品深度方向。发挥现有核心技术优势,不断探索产品技术深度,力求将产品做精、做专,不断提高产品的市场竞争力;产品线宽度方向。通过市场调研、产品规划、现有技术延展、新技术的研究,不断开发新的产品线,为公司的发展开拓新的增长点;市场开拓方向。不断提升公司研发水平、产品品质,加强公司品牌建设,从中低端市场向中高端市场、从国内市场向国外市场开拓,将公司打造成为国际集成电路装备业的知名品牌。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“集成电路业务”的披露要求
二、核心竞争力分析
公司主要从事集成电路专用设备的研发、生产和销售,是一家致力于提升我国集成电路专用装备技术水平、积极推动集成电路装备业升级的国家高新技术企业。由于我国集成电路专用设备作为集成电路的支撑产业整体起步较晚,国内集成电路专用设备市场主要由进口产品占据大部分市场份额。公司掌握了集成电路测试设备的相关核心技术,成为国内为数不多的可以自主研发、生产集成电路测试设备的企业。公司被认定为软件企业、国家级高新技术企业、浙江省重点企业研究院、省级高新技术企业研究开发中心、杭州市企业高新技术研究开发中心。公司配备了一支技术精湛、专业互补、勇于创新的专业研发队伍,形成了良好的企业创新文化,为公司持续创新和研发提供后备力量。公司产品从关键零部件的设计、选材到自动控制系统的软件开发等均为公司自主完成,目前公司已积累了丰富的研发经验和深厚的技术储备。公司较强的研发能力使公司能够充分、及时满足客户对测试设备的定制化需求。
(1)技术实力和研发能力
集成电路专用设备是集成电路的基础产业,是完成晶圆制造和封装测试环节的基础,在集成电路产业中占有极为重要的地位。经过多年持续技术创新,公司掌握了集成电路测试设备的相关核心技术,报告期内,公司继续加大研发投入力度,2024年1-6月研发经费投入达42,649.18万元,占营业收入比例的27.91%。截止2024年06月30日,公司已授权专利数量有933项专利权(其中发明专利328项,实用新型545项),72项软件著作权。同时,公司自成立以来,一直致力于集成电路测试设备的自主研发和创新,大力推进技术团队的建设,培养了一支技术精湛、专业互补、勇于创新的专业研发队伍。截止2024年6月30日,公司研发人员占公司员工总人数的54.07%,核心技术人员均具有半导体测试设备专业背景和丰富产业经验,为公司持续的技术创新提供了可靠保障。
(2)富有竞争力的产品
公司历来重视产品质量,建立了涵盖研发、供应链、生产、销售全过程的多层次、全方位质量管理体系,保证产品的专业化生产和质量的稳定可靠,公司已取得GB/T19001-2016/ISO9001:2015质量管理体系认证证书。报告期内,公司完成一系列高端新品研发,重点产品取得突破性进展。公司测试机和分选机在核心性能指标上已达到国内领先、接近国外先进水平,同时,公司产品售价低于国外同类型号产品,公司产品具备较高的性价比优势,使得公司产品在市场上具有较强的竞争力,在降低客户采购成本的同时,逐步实现进口替代,提高产品市场份额。
(3)丰富的客户资源
凭借产品质量可靠、性能稳定、持续创新和研发等特点,公司生产的集成电路测试机和分选机等产品已获得长电科技、华天科技、通富微电、士兰微、华润微电子、日月光等多个一流集成电路厂商的使用和认可,其中,长电科技、华天科技、通富微电为我国封装测试龙头企业,华润微电子、士兰微为国内知名IDM厂商。公司子公司STI的产品销往日月光、安靠、矽品、星科金朋、UTAC、力成、德州仪器、瑞萨、意法、美光等知名半导体企业。公司产品在优质客户中取得了良好的口碑和市场影响力,并借助客户渠道不断提升自主研发产品的产业化适应性,为公司提升集成电路专用设备市场份额奠定了坚实的基础。
(4)完善的售后服务体系
集成电路装备制造商应具有完善的售后服务体系,具备快速响应能力。在下游客户的生产旺季,设备运行的稳定性尤为重要,测试设备出现问题若不能及时进行维修,将对客户造成较大损失,因此设备制造商只有拥有优秀的售后服务团队,才能及时有效地帮助客户应对各种突发事件。与国外设备供应商相比,本土优势使得公司能提供快捷、高性价比的技术支持和客户维护,且公司能更好地理解和掌握客户个性需求,产品在本土市场适应性更强。公司客户服务部直接负责产品售后服务工作,确保在客户提出问题后24小时内作出反应,并在约定时间内到达现场排查故障、解决问题。公司专业、快捷的售后服务能力在业内树立了良好的品牌形象。
(5)地域优势
公司所处的长三角地区是目前我国芯片设计、晶圆制造和封装测试企业聚集最密集的区域,长三角地区集成电路产业销售规模占比较高,国内知名集成电路企业如长电科技、士兰微、通富微电等均聚集于此,国际封测龙头企业矽品、日月光、安靠(AmkorTechnology)等纷纷在此设厂。地域优势不仅有利于公司实现对客户需求的快速响应,同时具备区域采购、运输及售后服务优势,为公司业务拓展奠定了坚实的基础。
三、主营业务分析
概述
本报告期内,尽管贸易摩擦对全球产业链布局产生的影响仍然持续,但中国大陆市场集成电路行业总体温和复苏,细分领域客户需求提升显著。归功于国家对集成电路产业关注度不断提升,同时得益于公司研发项目不断加大投入,产品线不断丰富,大客户战略得到深化,小客户不断开发等多方面积极作用,公司的市场形象、品牌价值、核心竞争力得到了显著提升,尤其是公司应用于集成电路测试领域的产品覆盖度不断拓宽,市场占有率持续稳步攀升,营业收入较上年
同期有较大幅度的增长。未来半年,公司仍将积极部署研发战略和发展方向,贯彻落实年度经营计划,把握机遇,迎接挑战。
同时,面对复杂多变的外部环境,公司正积极把握行业复苏和市场结构性增长机遇,创造条件满足市场需求,同时强化风险意识,增强客户服务能力和内部管理水平,灵活应对外部环境变化所带来的挑战和产生的机遇;另一方面继续加快技术创新步伐,继续聚焦高端领域装备研发投入,扎实推进新产品推广和新产业基地建设,为公司中长期的健康、可持续发展奠定基础;随着公司营收规模持续扩大,规模效应逐渐显现;同时,公司运营管理水平有效提升,费用率水平趋于稳定,使得归属于上市公司股东的净利润有所增长;
报告期内,公司实现营业收入152,811.34万元,同比上升100.46%;归属于上市公司股东的净利润21,488.04万元,同比上升949.29%。基本每股收益为0.34元,较上年同比上升1,033.33%。报告期内,公司从事的主要业务在其他方面无重大变化,具体可参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
营业收入 | 1,528,113,443.34 | 762,285,740.07 | 100.46% | 主要系市场回暖、销售需求提升引起本期销售规模大幅增长。 |
营业成本 | 688,392,760.85 | 339,978,706.19 | 102.48% | 主要系本期销售规模较上年同期增长导致成本相应增加。 |
销售费用 | 99,456,076.65 | 82,550,142.35 | 20.48% | 主要系本期较上年同期人员薪资、办公招待费等上升所致。 |
管理费用 | 134,055,025.01 | 106,216,593.75 | 26.21% | 主要系本期较上年同期薪资上升所致。 |
财务费用 | -1,871,443.83 | -448,483.94 | -317.28% | 主要系存款利息收入、本期汇兑收益增加所致。 |
所得税费用 | -5,297,627.38 | -467,285.94 | -1,033.70% | 主要系去年同期有大额政府补助影响当期所得税所致。 |
研发投入 | 426,491,848.97 | 362,682,296.59 | 17.59% | 主要系本期较上年同期研发人员薪资增长所致。 |
经营活动产生的现金流量净额 | 77,984,492.02 | -622,330,974.89 | 112.53% | 主要系本期收到的销售回款同比增加,同时现金类采购付款同比减少。 |
投资活动产生的现金流量净额 | -110,300,373.56 | 247,800,958.26 | -144.51% | 主要系去年同期大额理财到期收回、并购公司引起投资支付变动所致。 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 281,770,019.41 | 448,085,558.00 | -37.12% | 主要系本期归还借款同比增加所致。 |
现金及现金等价物净增加额 | 249,121,332.63 | 88,658,915.13 | 180.99% | 主要系本期经营活动产生现金流量净额同比大幅增加所致。 |
税金及附加 | 14,458,183.26 | 6,021,338.88 | 140.12% | 主要系本期销售规模较上年同期增长所致。 |
信用减值损失 | -16,974,828.78 | -5,944,897.79 | -185.54% | 主要系本期销售规模增长、计提的坏账准备增加所致。 |
资产减值损失 | -34,687,238.20 | -16,925,299.05 | -104.94% | 主要系本期计提的存货跌价准备增加所致。 |
营业外收入 | 104,121.25 | 81,777,017.81 | -99.87% | 主要系去年同期有非同一控制下企业合并产生大额营业外收入所致。 |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,354,710,861.84 | 981,699,339.14 | 38.00% | 主要系本期销售业务增长、回款增加所致。 |
收到的税费返还 | 85,527,656.24 | 61,808,796.24 | 38.37% | 主要系本期实际收到增值税即征即退增加。 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 635,362,395.00 | 1,004,576,771.84 | -36.75% | 主要系本期原材料现金类采购支付减少所致。 |
收回投资收到的现金 | 200,000,000.00 | -100.00% | 本期没有理财赎回。 | |
取得投资收益收到的现金 | 378,452.54 | -100.00% | 本期没有理财收益。 | |
投资支付的现金 | 5,000,000.00 | 50,000,000.00 | -90.00% | 本期为对外的股权投资,去年同期为购买理财投资。 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | -204,366,485.26 | 100.00% | 去年同期并购子公司获得子公司现金净额所致。 | |
吸收投资收到的现金 | 34,145,790.72 | 100.00% | 主要系本期收到员工认股款所致。 | |
偿还债务支付的现金 | 470,311,035.89 | 60,533,334.71 | 676.95% | 主要系偿还银行贷款本金增加所致。 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,611,013.05 | 67,770,774.43 | -69.59% | 主要系去年同期分配股利所致。 |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -332,805.24 | 15,103,373.76 | -102.20% | 主要系本期汇率变动所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用?不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用□不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分产品或服务 | ||||||
测试机 | 930,583,430.59 | 327,964,911.21 | 64.76% | 270.31% | 336.56% | -5.35% |
分选机 | 471,697,822.58 | 293,538,114.31 | 37.77% | 8.84% | 21.05% | -6.28% |
其他 | 125,832,190.17 | 66,889,735.33 | 46.84% | 62.17% | 199.10% | -24.34% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“集成电路业务”的披露要求:
产品的产销情况
单位:元
产品名称 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||||||
营业成本 | 销售金额 | 产能利用率 | 营业成本 | 销售金额 | 产能利用率 | 营业成本 | 销售金额 | 产能利用率 | |
集成电路电子工业专用设备行业 | 688,392,760.85 | 1,528,113,443.34 | 66.90% | 339,978,706.19 | 762,285,740.07 | 60.15% | 102.48% | 100.46% | 6.75% |
主营业务成本构成
单位:元
产品名称 | 成本构成 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
集成电路电子工业专用设备行业 | 直接材料 | 566,295,811.13 | 82.26% | 276,337,292.91 | 81.28% | 104.93% |
集成电路电子工业专用设备行业 | 直接人工 | 31,503,850.14 | 4.58% | 20,292,791.49 | 5.97% | 55.25% |
集成电路电子工业专用设备行业 | 制造费用 | 42,135,862.58 | 6.12% | 20,985,241.44 | 6.17% | 100.79% |
同比变化30%以上?适用□不适用本期主营业务成本较上年同期相比变动较大,系销售规模上升而造成相应的营业成本大幅上升。研发投入情况报告期内,公司继续加大研发投入力度,2024年1-6月研发经费投入达42,649.18万元,占营业收入比例的27.91%。截止2024年06月30日,公司已授权专利数量有933项专利权(其中发明专利328项,实用新型545项),72项软件著作权。
四、非主营业务分析
□适用?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 1,085,573,310.70 | 16.31% | 836,451,978.07 | 14.17% | 2.14% | 主要系收入规模增长,回款增加所致。 |
应收账款 | 1,356,215,633.55 | 20.38% | 1,020,916,271.45 | 17.30% | 3.08% | 主要系收入规模增长所致。 |
合同资产 | 10,409,327.05 | 0.16% | 7,659,456.73 | 0.13% | 0.03% | 主要系销售增长、质保金增加所致。 |
存货 | 2,229,885,326.06 | 33.50% | 2,159,204,011.77 | 36.59% | -3.09% | 主要系资产总额增加导致占比降低所致。 |
长期股权投资 | 38,332,571.96 | 0.58% | 39,278,981.60 | 0.67% | -0.09% | 主要系在权益法下对联营企业确认投资收益减少所致。 |
固定资产 | 350,551,191.19 | 5.27% | 353,414,887.95 | 5.99% | -0.72% | 主要系资产总额增加导致占比降低所致。 |
在建工程 | 411,997,501.87 | 6.19% | 315,888,150.79 | 5.35% | 0.84% | 主要系新大楼工程项目新增投入所致。 |
使用权资产 | 37,417,090.92 | 0.56% | 46,591,859.45 | 0.79% | -0.23% | 主要系本期部分生产办公场所的租赁改为短期租赁所致。 |
短期借款 | 760,388,817.05 | 11.42% | 720,469,161.60 | 12.21% | -0.79% | 主要系资产总额增加导致占比降低所致。 |
合同负债 | 25,897,765.37 | 0.39% | 10,474,969.17 | 0.18% | 0.21% | 主要系销售业务增长,预收账款增加所致。 |
长期借款 | 356,488,355.95 | 5.36% | 322,697,111.47 | 5.47% | -0.11% | 基本无重大变化。 |
租赁负债 | 19,241,031.90 | 0.29% | 25,097,271.09 | 0.43% | -0.14% | 主要系本期支付长期租赁款所致。 |
应收款项融资 | 66,391,412.83 | 1.00% | 80,903,391.70 | 1.37% | -0.37% | 主要系本期票据收支变化所致。 |
其他应收款 | 58,584,502.80 | 0.88% | 36,727,242.30 | 0.62% | 0.26% | 主要系本期期末应收退税款增加所致。 |
其他流动资产 | 92,633,365.27 | 1.39% | 133,916,980.96 | 2.27% | -0.88% | 主要系本期期末留抵增值税额减少所致。 |
其他权益工具投资 | 108,000,000.00 | 1.62% | 108,000,000.00 | 1.83% | -0.21% | 无变化。 |
其他非流动金融资产 | 35,000,000.00 | 0.53% | 30,000,000.00 | 0.51% | 0.02% | 主要系本期新增投资所致。 |
无形资产 | 305,194,948.12 | 4.59% | 261,236,688.96 | 4.43% | 0.16% | 主要系本期开发支出转无形资产所致。 |
开发支出 | 58,309,812.31 | 0.88% | 85,652,483.25 | 1.45% | -0.57% | 主要系本期开发支出转无形资产所致。 |
商誉 | 283,045,740.63 | 4.25% | 283,045,740.63 | 4.80% | -0.55% | 无变化。 |
长期待摊费用 | 14,297,646.94 | 0.21% | 11,130,629.28 | 0.19% | 0.02% | 主要系本期装修费用增加所致。 |
递延所得税资产 | 96,482,980.32 | 1.45% | 83,855,503.88 | 1.42% | 0.03% | 无重大变化。 |
应付票据 | 488,133,124.97 | 7.33% | 341,194,441.62 | 5.78% | 1.55% | 主要系本期采购业务使用银行承兑汇票增加所致。 |
应付账款 | 799,443,155.12 | 12.01% | 718,384,986.38 | 12.17% | -0.16% | 主要系资产总额增加导致占比降低所致。 |
应付职工薪酬 | 106,306,409.60 | 1.60% | 155,880,848.28 | 2.64% | -1.04% | 主要系本期支付上年年终奖所致。 |
应交税费 | 53,273,503.15 | 0.80% | 31,324,488.81 | 0.53% | 0.27% | 主要系销售规模增长相应应交税费增加。 |
其他应付款 | 85,615,569.53 | 1.29% | 22,275,383.51 | 0.38% | 0.91% | 主要系本期尚未支付股东应付现金股利款。 |
实收资本(或股本) | 625,144,701.00 | 9.39% | 621,591,549.00 | 10.53% | -1.14% | 主要系资产总额增加导致占比降低所致 |
资本公积 | 1,395,526,276.39 | 20.97% | 1,343,651,905.26 | 22.77% | -1.80% | 主要系资产总额增加导致占比降低所致 |
减:库存股 | 212,486.40 | 0.00% | 212,486.40 | 0.00% | 0.00% | 无变化。 |
其他综合收益 | 99,485,112.30 | 1.49% | 119,243,349.55 | 2.02% | -0.53% | 主要系外币报表折算差异所致。 |
盈余公积 | 68,880,190.17 | 1.03% | 68,880,190.17 | 1.17% | -0.14% | 无变化。 |
未分配利润 | 877,660,390.70 | 13.19% | 725,458,306.42 | 12.29% | 0.90% | 主要系本期盈利增加所致。 |
少数股东权益 | 602,933,266.17 | 9.06% | 591,696,986.53 | 10.03% | -0.97% | 主要系资产总额增加导致占比降低所致。 |
2、主要境外资产情况
?适用□不适用
资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
STI公司为本公司之境外孙公司 | 2019年7月完成对其收购 | 58,352.99万元 | 新加坡 | 作为全资孙公司独立运营 | 内控监督;委托外部审计 | 2024年1-6月实现净利润1,015.51万元 | 19.03% | 否 |
EXIS公司为本公司之境外孙公司 | 2023年6月完成对其收购 | 35,753.31万元 | 马来西亚 | 作为全资孙公司独立运营 | 内控监督;委托外部审计 | 2024年1-6月实现净利润401.88万元 | 11.66% | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
4.其他权益工具投资 | 108,000,000.00 | 108,000,000.00 | ||||||
5.其他非流动金融资产 | 30,000,000.00 | 5,000,000.00 | 35,000,000.00 | |||||
金融资产小计 | 138,000,000.00 | 5,000,000.00 | 143,000,000.00 | |||||
上述合计 | 138,000,000.00 | 5,000,000.00 | 143,000,000.00 | |||||
金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 | 期末账面余额 | 期末账面价值 | 受限类型 | 受限原因 |
在建工程 | 322,923,359.44 | 322,923,359.44 | 抵押 | 借款抵押 |
无形资产 | 85,655,159.90 | 81,229,643.30 | 抵押 | 借款抵押 |
固定资产 | 162,529,765.16 | 121,883,216.23 | 抵押 | 借款和信用证抵押 |
合计 | 571,108,284.50 | 526,036,218.97 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
101,571,201.25 | 50,000,000.00 | 103.14% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“集成电路业务”的披露要求公司本期向上海半导体装备材料二期私募投资基金合伙企业(有限合伙)投资5,000,000.00元;
公司本期向长川科技集成电路高端智能制造基地项目投资72,491,465.87元;公司本期向长川内江工程项目投资24,079,735.38元。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用□不适用
单位:元
项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
长川科技集成电路高端智能制造基地 | 自建 | 是 | 集成电路电子工业专用设备 | 72,491,465.87 | 322,923,359.44 | 自有资金/银行借款 | 45.00% | 5,000,000,000.00 | 0.00 | 不适用 | ||
长川内江工程 | 自建 | 是 | 集成电路电子工业专用设备 | 24,079,735.38 | 227,968,670.31 | 自有资金/银行借款 | 40.00% | 1,000,000,000.00 | 0.00 | 不适用 | ||
合计 | -- | -- | -- | 96,571,201.25 | 550,892,029.75 | -- | -- | 6,000,000,000.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
□适用?不适用
5、募集资金使用情况?适用□不适用
(1)募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位:万元
募集资金总额 | 63,915.84 |
报告期投入募集资金总额 | 3,541.09 |
已累计投入募集资金总额 | 47,400.32 |
报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
募集资金总体使用情况说明 | |
1.实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭州长川科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕516号),本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用代销方式,向特定对象发行人民币普通股(A股)股票8,126,775股,发行价为每股人民币45.75元,共计募集资金37,180.00万元,坐扣承销和保荐费用709.39万元(含税)后的募集资金为36,470.60万元,已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于2021年8月2日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用264.92万元(不含税)后,公司本次募集资金净额为36,245.84万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具《验资报告》(天健验〔2021〕438号)。2.募集资金使用和结余情况金额单位:人民币万元项目序号金额募集资金净额A36,245.84截至期初累计发生额项目投入B123,560.72利息收入净额B2200.79募集资金临时补流净额B312,885.91本期发生额项目投入C14,002.42利息收入净额C20.84本期归还募集资金临时补流C38,168.81本期新增募集资金临时补流C40.00截至期末累计发生额项目投入D1=B1+C127,563.14利息收入净额D2=B2+C2201.63募集资金临时补流净额D3=B3-C3+C44,717.10应结余募集资金E=A-D1+D2-D34,167.23实际结余募集资金F4,167.23差异G=E-F0.00(二)2023年9月向特定对象发行股票募集资金1.根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭州长川科技股份有限公司向杭州天堂硅谷杭实股权投资合伙企业(有限合伙)等发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》(证监许可〔2022〕3235号),本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用代销方式,向特定对象发行股票8,415,450股,发行价为每股人民币32.88元,共计募集资金276,699,996.00元,坐扣承销费(不含税)4,716,981.13元后的募集资金为271,983,014.87元,已由主承销商华泰联合证券有限责任公司汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、申报会计师费、律师费、评估费、法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用5,533,289.22元(不含税)后,公司本次募集资金净额为266,449,725.65元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》(天健验〔2023〕466号)。2.募集资金使用和结余情况金额单位:人民币万元项目序号金额募集资金净额A27,670.00截至期初累计发生额项目投入B120,298.51利息收入净额B221.52本期发生额项目投入[注]C1-461.33利息收入净额C258.05截至期末累计发生额 |
(2)募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位:万元
项目投入D1=B1+C119,837.18利息收入净额D2=B2+C279.58应结余募集资金E=A-D1+D27,912.40实际结余募集资金F7,912.40差异G=E-F0.00[注]根据第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会第二十次会议通过的审议,转塔式分选机开发及产业化项目原通过租赁长川科技公司厂房于浙江省杭州市实施,鉴于上市公司整体战略规划,本期变更为由长奕科技租赁公司长川内江公司的厂房实施募投项目。因此本期长奕科技公司收到长川科技公司退回的预付房租款1,703.33万元,同时支付长川内江公司2024.5.1-2034.4.30租金1,242万元。
承诺投资项目和超募资金投向
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金净额 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | ||||||||||||
探针台研发及产业化项目 | 是 | 31,245.84 | 26,026.5 | 21,026.5 | 3,168.82 | 16,485.44 | 78.40% | 2024年12月31日 | 330.96 | 否 | 否 | |
长川科技集成电路高端智能制造基地项目 | 是 | 5,000 | 833.6 | 833.6 | 16.67% | 2025年06月30日 | 不适用 | 否 | ||||
补充流动资金 | 否 | 11,153.5 | 10,219.34 | 10,244.1 | 100.24% | 不适用 | 否 | |||||
转塔式分选机开发及产业化项目 | 否 | 27,670 | 12,335 | 12,335 | -461.33 | 4,596.52 | 37.26% | 2026年09月30日 | 否 | 否 | ||
支付2023年9月向特定对象发行股票 | 否 | 1,500 | 1,500 | 1,405.66 | 93.71% | 不适用 | 否 |
募集资金相关费用 | ||||||||||||
补充流动资金 | 否 | 13,835 | 13,835 | 13,835 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||||
承诺投资项目小计 | -- | 58,915.84 | 64,850 | 63,915.84 | 3,541.09 | 47,400.32 | -- | -- | 0 | 330.96 | -- | -- |
超募资金投向 | ||||||||||||
不适用 | ||||||||||||
合计 | -- | 58,915.84 | 64,850 | 63,915.84 | 3,541.09 | 47,400.32 | -- | -- | 0 | 330.96 | -- | -- |
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因) | 1、探针台研发及产业化项目投资进度未达预期主要原因系:(1)CP12-Memory技术难度较高,研发时间相对较长;(2)CP12-SiC/GaN因门槛较低,国内已有几家供应商在下游客户端进行了较长时间导入,市场竞争激烈,毛利率较低,除研发投入外还需要投入巨大的市场资源,公司基于市场竞争态势及自身战略方向暂缓了该项产品的投入。经第三届董事会第二十五次会议、第三届监事会第二十次会议及2023年年度股东大会审议通过,探针台研发及产业化项目已延期至2024年12月31日。探针台研发及产业化项目尚处业务开展初期,同时,且受市场需求疲弱等因素影响,本期探针台研发及产业化项目效益未达预期。2、转塔式分选机开发及产业化项目尚在建设当中,尚未实现效益。 | |||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情 | 不适用 |
况 | |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
报告期内发生 | |
转塔式分选机开发及产业化项目原实施主体为长奕科技公司,由于其子公司EXISTECHSDNBHD(以下简称EXIS公司)长期从事于转塔式分选机的研发、生产和销售,对本募投项目相关产品已有一定的技术积累,为了助力本项目更加顺利实施,经第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会第二十次会议审议通过,决定增加EXIS公司为实施主体。本募投项目原通过租赁本公司厂房于浙江省杭州市实施,鉴于上市公司整体战略规划,本公司子公司长川科技(内江)有限公司(以下简称长川内江公司)已在四川省内江市打造生产制造基地,其重点产品之一为分选机,因此,经第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会第二十次会议审议通过,本次拟变更为由长奕科技租赁公司子公司长川科技(内江)有限公司的厂房实施募投项目,实施地点为四川省内江市东兴区银山路6号。 | |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审〔2021〕9442号),公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目1,778.01万元。2021年11月5日,公司募集资金账户置换上述预先投入资金1,778.01万元。经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》(天健审〔2023)9383号),公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目546.38万元,2023年9月13日,公司募集资金账户置换上述预先投入资金546.38万元。 | |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
2021年10月22日,公司召开第三届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》,同意公司使用暂时闲置的不超过2.00亿元募集资金临时性补充日常经营所需的流动资金,期限自董事会审议通过议案之日起不超过12个月。2021年10月29日,2021年11月5日,募集资金账户分别转账1.00亿元至一般户。2022年10月18日,2022年10月19日,上述用于暂时补充流动资金的2亿元分次归还至募集资金专用账户,使用期限未超过12个月。2022年10月27日,公司召开第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》,同意公司使用暂时闲置的不超过2.00亿元募集资金临时性补充日常经营所需的流动资金,期限自董事会审议通过议案之日起不超过12个月。2022年10月31日,2022年11月1日,募集资金账户分次转账共2.00亿元至一般户。2023年9月27日,2023年10月19日,2023年10月20日,上述用于暂时补充流动资金的2亿元分次归还至募集资金专用账户,使用期限未超过12个月。2023年10月24日,公司召开第三届董事会第二十次会议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》,同意公司使用暂时闲置的不超过1.50亿元募集资金临时性补充日常经营所需的流动资金,期限自董事会审议通过次日起不超过12个月。2023年10月25日,募集资金账户转账1.50亿元至一般户。2023年12月29日,公司归还2,114.09万元至募集资金专用账户。2024年3月27日、2024年5月20日、2024年6月26日公司分别归还1,608.37万元、5,000.00万元、1,560.44万元至募集资金专用账户。截止2024年06月30日,公司实际使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金共4,717.10万元,尚未归还。 | |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
探针台研发及产业化项目拟购置各类先进研发设备及软件,用于开展探针台的研发和产业化,项目产品为公司第二代全自动超精密探针台,产品细分包括CP12-SOC/CIS、CP12-Memory、CP12-Discrete、CP12-SiC/GaN等。目前CP12-SOC/CIS、CP12-Discrete已完成研发,CP12-Memory正在进行样机测试仍将继续投入;CP12-SiC/GaN因市场竞争激烈,除研发投入外还需要投入巨大的市场资源,公司基于市场竞争态势及自身战略方向,公司拟调整研发计划,暂缓投入。结合市场动态变化、公司战略规划及募集资金使用情况,公司重新对探针台研发及产业化的项目尚须投入金额进行测算,以2024年3月末为起点,预计未来完成募投项目的研发及产业化尚需投入6,101.51万元,调整后该项目拟使用募集资金金额为21,026.50万元,剩余的5,000.00万元募集资金将变更用于公司更加迫切的长川科技集成电路高端智能制造基地项目。截至本报告出具日,上述事项已经过公司第三届董事会第二十五次会议、第三届监事会第二十次会议和2023年年度股东大会审议通过。 | |
尚未 | 2021年8月向特定对象发行股票募集资金产生的尚未使用的募集资金截至2024年6月30日用于临时补充流动资金,部分存储于募集资金专户,归还后将用于募投项目建设。2023年9月向特定对象发行股票募集资金 |
使用的募集资金用途及去向 | 产生的尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 经公司第三届董事会第二十五次会议、第三届监事会第二十次会议和2023年年度股东大会审议通过,探针台研发及产业化项目延期至2024年12月31日并将部分募集资金投向长川科技集成电路高端智能制造基地项目。 |
(3)募集资金变更项目情况?适用□不适用
单位:万元
变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
长川科技集成电路高端智能制造基地项目 | 探针台研发及产业化项目 | 5,000 | 833.6 | 833.6 | 16.67% | 2025年06月30日 | 不适用 | 否 | |
合计 | -- | 5,000 | 833.6 | 833.6 | -- | -- | 0 | -- | -- |
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 1、变更原因:基于市场竞争态势及自身战略方向,公司降低对探针台研发及产业化项目的投入,终止对CP12-SiC/GaN的研发及产业化投入,将用于该产品研发及产业化的募集资金变更用途,投向更为迫切的“长川科技集成电路高端智能制造基地项目”;2、决策程序:公司此次变更探针台研发及产业化项目的部分资金用于“长川科技集成电路高端智能制造基地项目”,已经过公司第三届董事会第二十五次会议、第三届监事会第二十次会议和2023年年度股东大会审议通过;3、信息披露情况:《杭州长川科技股份有限公司关于向特定对象发行股票募投项目延期、变更部分募集资金用途及新增募投项目的公告》(公告编号:2024-024)的具体内容详见公司于2024年4月24日刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的公告。 | ||||||||
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
(1)委托理财情况
□适用?不适用
公司报告期不存在委托理财。
(2)衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
(3)委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
八、主要控股参股公司分析?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
常州长川科技有限公司 | 子公司 | 半导体设备、光机电一体化设备的技术开发,技术服务,技术转让,制造,销售。 | 200万人民币 | 0.00 | 0.00 | 1,266,466.00 | -56,340.30 | -52,340.30 |
长川日本株式会社 | 子公司 | 半导体实验装置的研究、开发、制造与销售,技术开发,技术服务 | 9500万日元 | 10,425,665.31 | 315,718.94 | 13,178,364.84 | -618,979.32 | -616,418.97 |
长川科技(香港)有限公司 | 子公司 | 贸易 | 500万港币 | 43,681,625.32 | 8,824,737.22 | 33,788,506.89 | 2,263,746.18 | 2,263,746.18 |
杭州长新 | 子公司 | 投资管 | 50000万元 | 840,533,4 | 737,151,9 | 211,670,4 | 5,391,037 | 7,159,014 |
投资管理有限公司 | 理、私募股权投资、实业投资 | 人民币 | 22.19 | 01.21 | 11.43 | .03 | .62 | |
杭州长川智能制造有限公司 | 子公司 | 半导体器件专用设备制造;技术服务、技术开发;销售 | 90000万元人民币 | 1,743,661,226.93 | 986,618,075.03 | 746,172,605.29 | 21,448,181.65 | 17,795,109.97 |
长川科技(内江)有限公司 | 子公司 | 半导体器件专用设备制造;技术服务、技术开发;销售 | 10000万元人民币 | 760,785,962.86 | 135,355,854.85 | 200,690,356.30 | -7,395,662.62 | -7,793,424.94 |
杭州长川人进出口有限公司 | 子公司 | 贸易 | 200万元人民币 | 182,906,283.74 | 9,735,091.46 | 170,015,308.76 | -2,662,030.43 | -2,784,719.49 |
长川科技(苏州)有限公司 | 子公司 | 半导体器件专用设备制造;技术服务、技术开发;销售 | 10000万元人民币 | 71,196,747.72 | 38,659,050.95 | 2,405,026.76 | -26,855,778.62 | -26,763,703.53 |
杭州长奕科技有限公司 | 子公司 | 半导体器件专用设备制造;技术服务、技术开发;销售 | 21447.49万元人民币 | 427,914,455.07 | 373,619,381.72 | 31,322,572.64 | 4,293,630.16 | 2,660,421.20 |
长迈半导体(成都)有限公司 | 子公司 | 半导体器件专用设备制造;技术服务、技术开发;销售 | 10000万元人民币 | 108,244,285.98 | -27,683,575.97 | 34,059,455.76 | -18,254,167.18 | -18,185,631.94 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用?不适用主要控股参股公司情况说明截止至本报告披露报出日,子公司常州长川公司已办理完毕工商注销登记手续,注销完成时间为2024年8月1日。本次
注销完成后,常州长川公司将不再纳入上市公司合并财务报表范围,不会对上市公司合并财务报表及上市公司整体业务发展和盈利水平产生实质性影响,不存在损害上市公司及股东利益的情形。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、技术开发风险公司所处的集成电路专用设备行业属于技术密集型行业,产品研发涉及机械、自动化、电子信息工程、软件工程、材料科学等多方面专业技术,是多门类跨学科知识的综合应用,具有较高的技术门槛。虽然公司拥有相关核心技术的自主知识产权,产品技术已达国内领先水平,但与集成电路测试设备领域国际知名企业相比仍存在一定差距,公司需持续进行技术开发和创新。如果公司不能紧跟国内外专用设备制造技术的发展趋势,充分关注客户多样化的个性需求,或者后续研发投入不足,将面临因无法保持持续创新能力而导致市场竞争力降低的风险。
2、客户集中度较高的风险凭借产品质量可靠、性能稳定、持续创新和研发等优势,当前公司生产的集成电路测试机和分选机产品已获得国内外众多一流集成电路企业的使用和认可,报告期内,公司客户结构不断优化,若主要客户的经营或财务状况出现不良变化或者公司与主要客户的稳定合作关系发生变动,将可能对公司的经营业绩产生不利影响。
3、受行业景气影响的风险公司所处的集成电路专用设备行业与半导体行业发展密切相关。虽然随着近年来全球半导体产业逐渐步入成熟发展阶段,但整个行业发展过程中的波动,使公司面临一定程度的行业经营风险。
4、成长性风险公司已在集成电路测试设备制造领域积累了较为丰富的经验,但如果公司未能及时获得资金支持或招聘足够的专业人才,可能对公司的研发速度产生不利影响;同时,如果公司的市场拓展能力跟不上公司的扩张计划,可能导致公司的市场占有率下滑,将会对公司成长性带来不利影响。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用?不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是?否
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2024年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 42.84% | 2024年04月26日 | 2024年04月27日 | 1、审议通过《关于公司<2024年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》;2、审议通过《关于公司<2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》;3、审议通过《关于提请股东大会授权董事会办理公司2024年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。 |
2023年年度股东大会 | 年度股东大会 | 49.04% | 2024年05月17日 | 2024年05月17日 | 1、审议通过《2023年度董事会工作报告》;2、审议通过《2023年度监事会工作报告》;3、审议通过《2023年度财务决算报告》;4、审议通过《2023年年度报告全文及其摘要》;5、审议通过《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)的议案》;6、审议通过《2023年度审计财务报告》;7、审议通过《关于公司2023年度利润分配预案的议案》;8、审议通过《关于拟定第三届董事会、监事会成 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2023年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用?不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用□不适用
1、股权激励
1.杭州长川科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2024年3月1日召开第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第十八次会议,审议通过了《关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期符合归属条件的议案》《关于公司2021年限制性股票激励计划预留授予部分第二个归属期符合归属条件的议案》,董事会认为公司2021年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票的第二个归属期归属条件及预留授予的限制性股票的第二个归属期归属条件已经成就,同意按规定为符合条件的151名首次授予部分激励对象办理319.4052万股、3名预留授予部分激励对象办理
35.9100万股第二类限制性股票归属相关事宜。
2.本次归属的第二类限制性股票上市流通日:2024年3月27日。
3.杭州长川科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2024年4月9日召开第三届董事会第二十四次会议和第三届监事会第十九次会议,审议通过了《关于公司〈2024年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于公司〈2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》等相关议案,同意实施公司2024年限制性股票激励计划,并同意公司董事会提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划的有关事项。2024年限制性股票激励计划拟向激励对象授予的限制性股票总量为1,800.00万股,占本激励计划草案公告时公司股本总额62,678.3502万股的2.8718%。其中,首次授予限制性股票1,440.00万股,占本激励计划草案公告时公司股本总额62,678.3502万股的2.2974%,首次授予部分占本次授予权益总额的80.0000%;预留360.00万股,占本激励计划草案公告时公司股本总额62,678.3502万股的
0.5744%,预留部分占本次授予权益总额的20.0000%。
4.杭州长川科技股份有限公司(以下简称“公司”)2024年限制性股票激励计划规定的限制性股票首次授予条件已成就,根据公司2024年第一次临时股东大会的授权,公司于2024年5月9日召开了第三届董事会第二十六次会议和第三届监事会第二十一次会议,审议通过了《关于向2024年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,确定2024年限制性股票激励计划的首次授予日为2024年5月9日,首次授予限制性股票1,440.00万股,授予价格为16.04元/股。
2、员工持股计划的实施情况
□适用?不适用
3、其他员工激励措施
□适用?不适用
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息本公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用?不适用未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
1.股东权益保护报告期内,公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板规范运作指引》等法律法规、规范性文件的规定和要求,不断完善公司法人治理结构,以《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等为主要构架的规章体系,形成了股东大会、董事会、监事会、董事会专业委员会以及高级管理层为主体结构的决策与经营体系,切实保障全体股东的权益。2024年1-6月公司共召开2次股东大会,会议的召集、召开、表决等程序均符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定,并通过网络投票的表决方式,保护中小股东权益,保障了他们的知情权、参与权和表决权。公司严格按照信息披露的相关法律法规、规范性文件及时、准确、完整、公平地进行信息披露,加强内幕信息披露登记管理工作,有效防范内幕交易,确保了公司股东能公平获得公司信息。同时,通过深交所互动易、投资者热线、邮件等多种方式加强与投资者的沟通、交流,做好投资者关系工作,保证公司与投资者关系的健康与融洽。公司注重对股东的回报,坚持与投资者共享成长收益。公司实行连续、稳定的利润分配政策,兼顾可持续发展的同时及时让股东得到合理的回报。
2.职工权益保护人才是企业和谐发展、可持续发展的战略资源。公司希望通过建立规范的人力资源管理体系,不断完善薪酬及激励机制,实现公司与员工的共同发展。公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《工会法》等法律法规的要求,维护职工权益。公司根据行业水平和自身的实际情况不断完善薪酬福利体系和绩效考核体系,保证员工能享受有竞争力的薪酬福利待遇,增加员工对企业的认同感和归属感。公司十分注重对职工的安全生产和劳动保护工作,切实履行对职工的安全教育与培训,高度重视员工职业生涯发展,建立了科学、合理的员工培训体系,通过培训不断提升员工的综合素质,为公司培养优秀员工的同时,也为员工实现其个人职业发展建立了良好的基础。
3.客户权益保护
公司贴近客户需求,为客户提供满意的一流产品。
4.供应商权益保护
公司一直坚持“共赢”原则,与供应商共同成长。积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系,充分尊重并保护供应商的合法利益,建立了公平、公正的评估体系,在公平公正、充分竞争的基础上择优选择供应商,保证采购成本和质量的控制。5.环境保护与可持续发展
公司坚持技术革新,节能减排。6.公共关系和社会责任多年来,公司牢记企业的社会责任和使命,一直以积极的态度力所能及地服务社会,全力做到全面、和谐发展。公司把守法经营,依法纳税作为履行社会责任、回馈社会的最基本要求,依法履行纳税义务,及时足额缴纳税款,保证依法诚信纳税。希望通过不断努力把企业做大做强,带动劳务用工规模,为社会人员提供就业机会。公司积极参与公益活动,回报社会。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用?不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是?否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
七、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用□不适用
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
报告期内,公司未达到重大披露标准的诉讼或仲裁情况涉案金额汇总 | 183.1 | 否 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
九、处罚及整改情况
□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况?适用□不适用租赁情况说明
1、2023年3月20日,公司与杭州智滨科技服务有限公司签订房屋租赁合同,租赁位置坐落在杭州市滨江区江二路57号1幢A区21层整层,租赁面积1640.89平方米,总租金为278.35万,租赁期自2023年3月31日至2024年12月30日止。
2、2021年1月20日,公司与王建签订房屋租赁合同,租赁位置坐落在北京海淀中关村东路18号,租赁面积182.04平方米,年租金为35.22万,租赁期自2021年2月20日至2023年2月19日止。2023年1月3日,公司与王建签订房屋租赁补充协议,租赁位置坐落在北京海淀中关村东路18号,租赁面积182.04平方米,月租金为2.9346万,租赁期自2023年2月20日至2023年4月19日止。后又签订补充协议,续租期限延长至2023年4月20日至2024年4月19日,月租金不变。
3、2021年6月24日,公司与浙江丰利科技有限公司签订房屋租赁合同,租赁位置坐落在杭州市滨江区西兴街道滨文路15号1幢188室、2幢A座101室,租赁面积1幢188室1000平方米、2幢A座101室2294.5平方米,年租金为
196.37万,租赁期自2021年6月21日至2024年7月5日止。
4、2021年6月20日,公司与湖南省曾氏企业有限公司签订租赁合同,租赁位置坐落在湖南省长沙市高新开发区东方红中路586号1楼科研楼101等1106、1108、1109室,建筑面积289平方米,年租金11.44万,租赁期自2021年7月16日至2024年7月15日止。
5、2021年5月25日,公司与成都普仕医药塑料包装有限公司签订房屋租赁合同,租赁位置坐落在成都市高新西区科新路6号1栋B座办公楼第3层,租赁面积2030平方米,年租金为63.77万,租赁期自2021年6月16日至2026年9月15日止,2024年2月提前退租。
6、2022年3月16日,公司与浙江丰利科技有限公司签订房屋租赁合同,租赁位置坐落在杭州市滨江区西兴街道滨文路15号1幢189室,租赁面积896.5平方米,第一年租金为47.44万,第二年租金为49.81万,第三年3个月租金为
13.79万,租赁期自2022年3月16日至2024年7月5日止。
7、2022年12月01日,公司与苏州工业园区科技发展有限公司签订房屋租赁合同,租赁位置坐落在苏州工业园区金鸡湖大道88号人工智能产业园E2E3-301,租赁面积2883.31平方米,总租金为415.20万,租赁期自2022年12月01日至2025年11月30日止。
8、2022年07月29日,公司与合肥上源汇创科技发展有限公司签订房屋租赁合同,租赁位置坐落在安徽省合肥市高新区习友路3335号中国(合肥)国际智能语音产业园A区工程2幢中试厂房1009-1012室,租赁面积469平方米,总租金为41.46万,租赁期自2022年08月01日至2024年07月31日止。
9、2022年11月01日,公司与杭州东冠楼宇管理有限公司签订房屋租赁合同,租赁位置坐落在杭州滨江区南环路2590号华阳通电子科技园4号楼1楼,租赁面积8000平方米,总租金为1080万,租赁期自2022年11月01日至2024年10月31日止。10、2023年06月26日,公司与黄淑芬签订房屋租赁合同,租赁位置坐落在中国台湾新竹县竹北市竹北里台元一街8号3楼之13房屋一户全部房屋,租赁面积79.57平方米,月租金为新台币9.4万,租赁期自2023年06月26日至2025年06月25日止。
11、DBSTrusteeLimited代表MapletreeFacilitiesServicesPte.LTD.与公司签订房屋租赁合同,租赁位置坐落在25KALLANGAVENUE#02-03SINGAPORE339416,月租金为新加坡币8895.42,租赁期自2022年03月01日至2024年03月01日止。
12、DBSTrusteeLimited代表MapletreeFacilitiesServicesPte.LTD.与公司签订房屋租赁合同,租赁位置坐落在25KALLANGAVENUE#02-04/05/06SINGAPORE339416,租赁面积1418平方米,总租金为新加坡1,666,887.36,租赁期自2022年07月16日至2027年07月15日止。
13、DBSTrusteeLimited代表MapletreeFacilitiesServicesPte.LTD.与公司签订房屋租赁合同,租赁位置坐落在25KALLANGAVENUE#06-04SINGAPORE339416,租赁面积459平方米,总租金为新加坡币539,563.68,租赁期自2022年07月16日至2027年07月15日止。
14、DBSTrusteeLimited代表MapletreeFacilitiesServicesPte.LTD.与公司签订房屋租赁合同,租赁位置坐落在25KALLANGAVENUE#06-05/06SINGAPORE339416,租赁面积959平方米,总租金为新加坡币1,127,323.67,租赁期自2022年07月16日至2027年07月15日止。
15、DBSTrusteeLimited代表MapletreeFacilitiesServicesPte.LTD.与公司签订房屋租赁合同,租赁位置坐落在25KALLANGAVENUE#04-01/02/03/04/05/06SINGAPORE339416,,租赁面积2836平方米,总租金为新加坡币3,333,774.71,租赁期自2022年02月27日至2027年02月26日止。
16、DBSTrusteeLimited代表MapletreeFacilitiesServicesPte.LTD.与公司签订房屋租赁合同,租赁位置坐落在25KALLANGAVENUE#06-01/02SINGAPORE339416,租赁面积959平方米,总租金为新加坡币1,223,723.68,租赁期自2022年02月27日至2027年02月26日止。
17、2023年10月24日,长迈半导体(成都)有限公司与成都高投西芯置业有限公司、杭州长川科技股份有限公司、成都高新区电子信息产业发展有限公司签订房屋租赁合同补充协议,自2023年10月24日期承租由杭州长川科技股份有限公司,租赁的位置坐落在成都高新区合顺路2号5号楼1-5层房号1、2号,租赁面积5,740.82平方米房屋,剩余租赁期自2023年10月24日至2026年4月23日,剩余全部租金为7,905,109.2元。
18、2023年10月31日,公司与眞鍋嘉人眞鍋豊孝签订房屋租赁合同,租赁位置坐落在熊本市中央区水前寺6丁目31番29号,租赁面积694.05平方米,年租金为5280000日元,租赁期自2023年11月1日至2026年10月31日止。
19、2023年9月8日,公司与株式会社タ一プ不動産签订房屋租赁合同,租赁位置坐落在江东区古石场二丁目33番地10,租赁面积99.84平方米,年租金为3564000日元,租赁期自2023年9月8日至2026年9月7日止。20、2022年11月22日,公司与京与商店有限公司签订房屋租赁合同,租赁位置坐落在东京都江东区富冈二丁目8番15号,租赁面积72.4平方米,年租金为7920000日元,租赁期自2022年10月1日至2025年9月30日止。
21、2022年8月31日,公司与明丰兴产株式会社签订房屋租赁合同,租赁位置坐落在东京都品川区东五反田2丁目8番3号,租赁面积197.27平方米,年租金为10574484日元,租赁期自2022年9月1日至2024年8月31日止。
22、2023年12月30日,公司与哈尔滨新光飞天光电科技有限公司续签房屋租赁合同,租赁位置坐落在哈尔滨市松北区创新一路1761号L-B号楼,2层(996.31平米)、3层(980.14平米)、4层(980.14平米)总租赁面积2956.59平方米,租赁期自2024年1月1日至2025年12月31日止,租金为1773954元每年。
23、2024年3月18日,公司与北京邦泰摩尔资产管理有限公司签订房屋租赁合同,租赁位置坐落在北京市海淀区成府路28号3座10层1006/1008/1010号房间,总租赁面积513.15平方米,租赁期自2024年4月26日至2026年4月25日止,租金为2319181.5元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位:元
合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 172,125,095 | 27.62% | -12,073,518 | -12,073,518 | 160,051,577 | 25.54% | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | 1,520,681 | 0.24% | -1,520,681 | -1,520,681 | 0 | 0.00% | |||
3、其他内资持股 | 168,392,831 | 27.02% | -9,640,429 | -9,640,429 | 158,752,402 | 25.33% | |||
其中:境内法人持股 | 11,558,636 | 1.85% | -5,982,361 | -5,982,361 | 5,576,275 | 0.89% | |||
境内自然人持股 | 156,834,195 | 25.16% | -3,658,068 | -3,658,068 | 153,176,127 | 24.44% | |||
4、外资持股 | 2,211,583 | 0.35% | -912,408 | -912,408 | 1,299,175 | 0.21% | |||
其中:境外法人持股 | 912,408 | 0.15% | -912,408 | -912,408 | 0 | 0.00% | |||
境外自然人持股 | 1,299,175 | 0.21% | 1,299,175 | 0.21% | |||||
二、无限售条件股份 | 451,105,255 | 72.38% | 15,626,670 | 15,626,670 | 466,731,925 | 74.46% | |||
1、人民币普通股 | 451,105,255 | 72.38% | 15,626,670 | 15,626,670 | 466,731,925 | 74.46% | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其 |
他 | |||||||
三、股份总数 | 623,230,350 | 100.00% | 3,553,152 | 3,553,152 | 626,783,502 | 100.00% |
股份变动的原因?适用□不适用
1.杭州长川科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2024年3月1日召开第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第十八次会议,审议通过了《关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期符合归属条件的议案》《关于公司2021年限制性股票激励计划预留授予部分第二个归属期符合归属条件的议案》,董事会认为公司2021年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票的第二个归属期归属条件及预留授予的限制性股票的第二个归属期归属条件已经成就,同意按规定为符合条件的151名首次授予部分激励对象办理319.4052万股、3名预留授予部分激励对象办理
35.9100万股第二类限制性股票归属相关事宜,合计为355.3152万股,本次归属的第二类限制性股票上市流通日:2024年3月27日。
2.根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭州长川科技股份有限公司向杭州天堂硅谷杭实股权投资合伙企业(有限合伙)等发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》(证监许可〔2022〕3235号),杭州长川科技股份有限公司(以下简称“公司”或“长川科技”)向7位特定对象发行人民币普通股(A股)8,415,450股,发行价格为32.88元/股,募集资金总额276,699,996.00元。天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《验资报告》(天健验〔2023〕466号)确认募集资金到账。上述新增股份已于2023年10月13日在深圳证券交易所上市,限售期为股票上市之日起6个月。本次解除限售的股东有:北京益安资本管理有限公司-益安富家15号私募证券投资基金、中国人寿资产管理有限公司-中国人寿资管-中国银行-国寿资产-PIPE2020保险资产管理产品、中电科投资控股有限公司、诺德基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、UBSAG、华夏基金管理有限公司。本次解除限售后实际可上市流通数量为8,415,450股,占总股本的1.3426%。本次解除限售股份的上市流通日期为2024年4月22日。股份变动的批准情况?适用□不适用经公司第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第十八次会议审议批准,公司2021年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票的第二个归属期归属条件及预留授予的限制性股票的第二个归属期归属条件已经成就。股份变动的过户情况?适用□不适用杭州长川科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2024年3月1日召开第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第十八次会议,审议通过了《关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期符合归属条件的议案》《关于公司2021年限制性股票激励计划预留授予部分第二个归属期符合归属条件的议案》,董事会认为公司2021年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票的第二个归属期归属条件及预留授予的限制性股票的第二个归属期归属条件已经成就,同意按规定为符合条件的151名首次授予部分激励对象办理319.4052万股、3名预留授予部分激励对象办理
35.9100万股第二类限制性股票归属相关事宜,合计为355.3152万股,本次归属的第二类限制性股票上市流通日:2024年3月27日。股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用□不适用本次公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第二个归属期归属限制性股票
355.3152万股,归属完成后公司总股本将由62,323.0350万股增加至62,678.3502万股,将影响和摊薄公司基本每股收益和净资产收益率。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况?适用□不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
赵轶 | 106,171,647 | 0 | 0 | 106,171,647 | 高管锁定 | / |
钟锋浩 | 25,779,756 | 1,261,050 | 0 | 24,518,706 | 高管锁定 | / |
孙峰 | 11,219,453 | 0 | 299,250 | 11,518,703 | 高管锁定 | / |
韩笑 | 11,759,363 | 2,924,999 | 0 | 8,834,364 | 高管锁定 | / |
陈江华 | 213,750 | 0 | 213,750 | 427,500 | 高管锁定 | 2025.4.27 |
唐永娟 | 47,282 | 0 | 17,100 | 64,382 | 高管锁定 | 2025.4.27 |
UBSAG | 912,408 | 912,408 | 0 | 0 | 首发后限售 | 2024.4.22 |
诺德基金管理有限公司 | 1,143,552 | 1,143,552 | 0 | 0 | 首发后限售 | 2024.4.22 |
财通基金管理有限公司 | 1,094,890 | 1,094,890 | 0 | 0 | 首发后限售 | 2024.4.22 |
华夏基金管理有限公司 | 1,767,035 | 1,767,035 | 0 | 0 | 首发后限售 | 2024.4.22 |
北京益安资本管理有限公司-益安富家15号私募证券投资基金 | 912,408 | 912,408 | 0 | 0 | 首发后限售 | 2024.4.22 |
中国人寿资产管理有限公司-中国人寿资管-中国银行-国寿资产-PIPE2020保险资产管理产品 | 1,064,476 | 1,064,476 | 0 | 0 | 首发后限售 | 2024.4.22 |
中电科投资控股有限公司 | 1,520,681 | 1,520,681 | 0 | 0 | 首发后限售 | 2024.4.22 |
LEEHENGLEE | 1,294,843 | 0 | 0 | 1,294,843 | 首发后限售 | 2024.7.25 |
宁波天堂硅谷股权投资管理有限公司-杭州天堂硅谷杭实股权投资合伙企业(有限合伙) | 4,920,243 | 0 | 0 | 4,920,243 | 首发后限售 | 2024.7.25 |
上海兴橙投资 | 656,032 | 0 | 0 | 656,032 | 首发后限售 | 2024.7.25 |
管理有限公司-井冈山乐橙股权投资合伙企业(有限合伙) | ||||||
其他限售合计 | 1,638,801 | 0 | 0 | 1,638,801 | 限制性股票激励计划所授予限制性股票 | / |
卫刚 | 8,475 | 2,119 | 0 | 6,356 | 高管锁定 | 2024.10.28 |
合计 | 172,125,095 | 12,603,618 | 530,100 | 160,051,577 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
?适用□不适用
股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
股票类 | ||||||||
第二类限制性股票 | 2024年03月27日 | 9.61元/股 | 3,553,152 | 2024年03月27日 | 3,553,152 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/stock?stockCode=300604&orgId=9900031824#latestAnnouncement2024-010 | 2024年03月25日 | |
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
其他衍生证券类 |
报告期内证券发行情况的说明杭州长川科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2024年3月1日召开第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第十八次会议,审议通过了《关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期符合归属条件的议案》《关于公司2021年限制性股票激励计划预留授予部分第二个归属期符合归属条件的议案》,董事会认为公司2021年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票的第二个归属期归属条件及预留授予的限制性股票的第二个归属期归属条件已经成就,同意按规定为符合条件的151名首次授予部分激励对象办理319.4052万股、3名预留授予部分激励对象办理
35.9100万股第二类限制性股票归属相关事宜。
三、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 41,984 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数(如有) | 0 |
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | ||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | |||||||
赵轶 | 境内自然人 | 22.59% | 141,562,196 | 0 | 106,171,647 | 35,390,549 | 质押 | 23,000,000 |
杭州长川投资管理合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 5.99% | 37,558,565 | 0 | 0 | 37,558,565 | 不适用 | 0 |
钟锋浩 | 境内自然人 | 5.22% | 32,691,608 | 0 | 24,518,706 | 8,172,902 | 不适用 | 0 |
国家集成电路产业投资基金股份有限公司 | 国有法人 | 3.90% | 24,472,883 | -6267835 | 0 | 24,472,883 | 不适用 | 0 |
孙峰 | 境内自然人 | 2.61% | 16,382,594 | 399000 | 12,286,945 | 4,095,649 | 不适用 | 0 |
韩笑 | 境内自然人 | 1.88% | 11,779,152 | 0 | 8,834,364 | 2,944,788 | 不适用 | 0 |
中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001沪 | 其他 | 1.80% | 11,295,484 | 599833 | 0 | 11,295,484 | 不适用 | 0 |
中国工商银行股份有限公司-易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 1.30% | 8,134,374 | 3122914 | 0 | 8,134,374 | 不适用 | 0 |
中国银行股份有限公司-华夏行业景气混合型证券投资基金 | 其他 | 1.07% | 6,692,564 | 0 | 0 | 6,692,564 | 不适用 | 0 |
国泰君 | 其他 | 0.83% | 5,210,3 | - | 0 | 5,210,3 | 不适用 | 0 |
安证券股份有限公司-国联安中证全指半导体产品与设备交易型开放式指数证券投资基金 | 39 | 2114139 | 39 | |||||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3) | 无 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 杭州长川投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“长川投资”)为实控人赵轶之一致行动人徐昕所控制的企业。长川投资拟以协议转让的方式向杭州重湖私募基金管理有限公司(代表其所管理的“重湖-高牙2号私募证券投资基金”)转让公司股份31,161,565股(占公司当时总股本的5.00%),本次协议转让流程目前尚在办理中。本次协议转让完成后,赵轶先生、徐昕女士仍为公司实际控制人,本次协议转让股份事项不会导致上市公司控制权发生变更。本次协议转让完成后,杭州重湖私募基金管理有限公司通过募集设立并管理的“重湖-高牙2号私募证券投资基金”将持有公司股份31,161,565股,将遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司收购管理办法》、《创业板股票上市规则》及《上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等有关法律、法规、部门规章及规范性文件的相关增减持规定。 | |||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(参见注11) | 无 | |||||||
前10名无限售条件股东持股情况(不含通过转融通出借股份、高管锁定股) | ||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
股份种类 | 数量 | |||||||
杭州长川投资管理合伙企业(有限合伙) | 37,558,565 | 人民币普通股 | 37,558,565 | |||||
赵轶 | 35,390,549 | 人民币普通股 | 35,390,549 | |||||
国家集成电路产业投资基金股份有限公司 | 24,472,883 | 人民币普通股 | 24,472,883 | |||||
中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001沪 | 11,295,484 | 人民币普通股 | 11,295,484 | |||||
钟锋浩 | 8,172,902 | 人民币普通股 | 8,172,902 | |||||
中国工商银行股份有限公司-易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 | 8,134,374 | 人民币普通股 | 8,134,374 | |||||
中国银行股份有限公司-华夏行业景 | 6,692,564 | 人民币普通股 | 6,692,564 |
气混合型证券投资基金 | |||
国泰君安证券股份有限公司-国联安中证全指半导体产品与设备交易型开放式指数证券投资基金 | 5,210,339 | 人民币普通股 | 5,210,339 |
中国工商银行股份有限公司-金信稳健策略灵活配置混合型发起式证券投资基金 | 5,110,000 | 人民币普通股 | 5,110,000 |
上海浦东发展银行股份有限公司-长信金利趋势混合型证券投资基金 | 4,800,000 | 人民币普通股 | 4,800,000 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 杭州长川投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“长川投资”)为实控人赵轶之一致行动人徐昕所控制的企业。长川投资拟以协议转让的方式向杭州重湖私募基金管理有限公司(代表其所管理的“重湖-高牙2号私募证券投资基金”)转让公司股份31,161,565股(占公司当时总股本的5.00%),本次协议转让流程目前尚在办理中。本次协议转让完成后,赵轶先生、徐昕女士仍为公司实际控制人,本次协议转让股份事项不会导致上市公司控制权发生变更。本次协议转让完成后,杭州重湖私募基金管理有限公司通过募集设立并管理的“重湖-高牙2号私募证券投资基金”将持有公司股份31,161,565股,将遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司收购管理办法》、《创业板股票上市规则》及《上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等有关法律、法规、部门规章及规范性文件的相关增减持规定。 | ||
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4) | 无 |
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用?不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用?不适用公司是否具有表决权差异安排
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用□不适用
姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 期末持股数(股) | 期初被授予的限制性股票数 | 本期被授予的限制性股票数 | 期末被授予的限制性股票数 |
量(股) | 量(股) | 量(股) | |||||||
孙峰 | 董事、副总经理 | 现任 | 15,983,594 | 399,000 | 0 | 16,382,594 | 1,330,000 | 399,000 | 1,729,000 |
陈江华 | 董事、副总经理 | 现任 | 285,000 | 285,000 | 0 | 570,000 | 950,000 | 285,000 | 1,235,000 |
唐永娟 | 财务总监 | 现任 | 77,675 | 22,800 | 0 | 100,475 | 76,000 | 22,800 | 98,800 |
合计 | -- | -- | 16,346,269 | 706,800 | 0 | 17,053,069 | 2,356,000 | 706,800 | 3,062,800 |
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是?否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:杭州长川科技股份有限公司
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | ||
货币资金 | 1,085,573,310.70 | 836,451,978.07 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 1,356,215,633.55 | 1,020,916,271.45 |
应收款项融资 | 66,391,412.83 | 80,903,391.70 |
预付款项 | 17,564,570.27 | 7,710,114.65 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 58,584,502.80 | 36,727,242.30 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 2,229,885,326.06 | 2,159,204,011.77 |
其中:数据资源 | ||
合同资产 | 10,409,327.05 | 7,659,456.73 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 92,633,365.27 | 133,916,980.96 |
流动资产合计 | 4,917,257,448.53 | 4,283,489,447.63 |
非流动资产: |
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 38,332,571.96 | 39,278,981.60 |
其他权益工具投资 | 108,000,000.00 | 108,000,000.00 |
其他非流动金融资产 | 35,000,000.00 | 30,000,000.00 |
投资性房地产 | ||
固定资产 | 350,551,191.19 | 353,414,887.95 |
在建工程 | 411,997,501.87 | 315,888,150.79 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 37,417,090.92 | 46,591,859.45 |
无形资产 | 305,194,948.12 | 261,236,688.96 |
其中:数据资源 | ||
开发支出 | 58,309,812.31 | 85,652,483.25 |
其中:数据资源 | ||
商誉 | 283,045,740.63 | 283,045,740.63 |
长期待摊费用 | 14,297,646.94 | 11,130,629.28 |
递延所得税资产 | 96,482,980.32 | 83,855,503.88 |
其他非流动资产 | ||
非流动资产合计 | 1,738,629,484.26 | 1,618,094,925.79 |
资产总计 | 6,655,886,932.79 | 5,901,584,373.42 |
流动负债: | ||
短期借款 | 760,388,817.05 | 720,469,161.60 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 488,133,124.97 | 341,194,441.62 |
应付账款 | 799,443,155.12 | 718,384,986.38 |
预收款项 | ||
合同负债 | 25,897,765.37 | 10,474,969.17 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 106,306,409.60 | 155,880,848.28 |
应交税费 | 53,273,503.15 | 31,324,488.81 |
其他应付款 | 85,615,569.53 | 22,275,383.51 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | 62,678,350.20 |
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 227,241,528.47 | 21,243,712.84 |
其他流动负债 | 2,588,160.50 | 371,317.67 |
流动负债合计 | 2,548,888,033.76 | 2,021,619,309.88 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 356,488,355.95 | 322,697,111.47 |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 19,241,031.90 | 25,097,271.09 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 2,323,290.01 | 1,873,128.42 |
递延收益 | 52,835,678.65 | 53,276,017.90 |
递延所得税负债 | 6,693,092.19 | 6,711,734.13 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 437,581,448.70 | 409,655,263.01 |
负债合计 | 2,986,469,482.46 | 2,431,274,572.89 |
所有者权益: | ||
股本 | 625,144,701.00 | 621,591,549.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,395,526,276.39 | 1,343,651,905.26 |
减:库存股 | 212,486.40 | 212,486.40 |
其他综合收益 | 99,485,112.30 | 119,243,349.55 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 68,880,190.17 | 68,880,190.17 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 877,660,390.70 | 725,458,306.42 |
归属于母公司所有者权益合计 | 3,066,484,184.16 | 2,878,612,814.00 |
少数股东权益 | 602,933,266.17 | 591,696,986.53 |
所有者权益合计 | 3,669,417,450.33 | 3,470,309,800.53 |
负债和所有者权益总计 | 6,655,886,932.79 | 5,901,584,373.42 |
法定代表人:赵轶主管会计工作负责人:唐永娟会计机构负责人:王锁梅
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | ||
货币资金 | 470,660,895.74 | 257,051,973.99 |
交易性金融资产 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 1,245,168,881.64 | 951,734,679.61 |
应收款项融资 | 66,391,412.83 | 80,903,391.70 |
预付款项 | 6,606,518.84 | 1,020,844.97 |
其他应收款 | 110,508,842.67 | 69,839,860.85 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 1,026,468,766.22 | 999,781,468.58 |
其中:数据资源 | ||
合同资产 | 10,029,327.05 | 7,659,456.73 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 68,515,009.54 | 104,353,390.21 |
流动资产合计 | 3,004,349,654.53 | 2,472,345,066.64 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 1,410,460,348.36 | 1,390,942,657.75 |
其他权益工具投资 | 108,000,000.00 | 108,000,000.00 |
其他非流动金融资产 | 35,000,000.00 | 30,000,000.00 |
投资性房地产 | ||
固定资产 | 174,335,319.16 | 174,647,858.74 |
在建工程 | 324,726,891.53 | 252,697,275.83 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 6,380,927.76 | 6,479,162.48 |
无形资产 | 113,455,705.36 | 63,814,083.14 |
其中:数据资源 | ||
开发支出 | 71,468,563.53 | 100,611,644.03 |
其中:数据资源 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 1,562,564.57 | 1,809,689.26 |
递延所得税资产 | 46,639,303.14 | 38,467,063.35 |
其他非流动资产 | ||
非流动资产合计 | 2,292,029,623.41 | 2,167,469,434.58 |
资产总计 | 5,296,379,277.94 | 4,639,814,501.22 |
流动负债: | ||
短期借款 | 760,388,817.05 | 720,469,161.60 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 |
应付票据 | 238,209,149.29 | 186,672,287.74 |
应付账款 | 824,589,359.01 | 820,664,089.33 |
预收款项 | ||
合同负债 | 19,549,944.61 | 2,856,289.78 |
应付职工薪酬 | 65,024,207.12 | 105,302,528.21 |
应交税费 | 9,645,539.59 | 8,527,212.54 |
其他应付款 | 155,127,391.14 | 28,407,188.55 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | 62,678,350.20 | |
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 213,019,672.48 | 4,885,138.16 |
其他流动负债 | 2,541,492.80 | 371,317.67 |
流动负债合计 | 2,288,095,573.09 | 1,878,155,213.58 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 196,886,362.18 | 195,620,829.00 |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 644,423.40 | 1,002,075.99 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 895,678.65 | 1,336,017.90 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 198,426,464.23 | 197,958,922.89 |
负债合计 | 2,486,522,037.32 | 2,076,114,136.47 |
所有者权益: | ||
股本 | 625,144,701.00 | 621,591,549.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,415,880,185.65 | 1,363,644,324.31 |
减:库存股 | 212,486.40 | 212,486.40 |
其他综合收益 | 78,876,768.44 | 78,881,958.58 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 68,880,190.17 | 68,880,190.17 |
未分配利润 | 621,287,881.76 | 430,914,829.09 |
所有者权益合计 | 2,809,857,240.62 | 2,563,700,364.75 |
负债和所有者权益总计 | 5,296,379,277.94 | 4,639,814,501.22 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、营业总收入 | 1,528,113,443.34 | 762,285,740.07 |
其中:营业收入 | 1,528,113,443.34 | 762,285,740.07 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 1,334,746,523.11 | 877,262,438.86 |
其中:营业成本 | 688,392,760.85 | 339,978,706.19 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 14,458,183.26 | 6,021,338.88 |
销售费用 | 99,456,076.65 | 82,550,142.35 |
管理费用 | 134,055,025.01 | 106,216,593.75 |
研发费用 | 400,255,921.17 | 342,944,141.63 |
财务费用 | -1,871,443.83 | -448,483.94 |
其中:利息费用 | 17,979,997.99 | 6,600,101.39 |
利息收入 | 6,327,111.30 | 4,618,041.41 |
加:其他收益 | 79,439,890.70 | 80,992,554.42 |
投资收益(损失以“—”号填列) | -601,613.44 | -2,191,204.97 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -601,613.44 | 1,581,647.96 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“—”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“—”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“—”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“—”号填列) | -16,974,828.78 | -5,944,897.79 |
资产减值损失(损失以“—”号填列) | -34,687,238.20 | -16,925,299.05 |
资产处置收益(损失以“—”号填列) | 133,982.32 | 63,171.96 |
三、营业利润(亏损以“—”号填列) | 220,677,112.83 | -58,982,374.22 |
加:营业外收入 | 104,121.25 | 81,777,017.81 |
减:营业外支出 | 323,637.55 | 453,798.82 |
四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) | 220,457,596.53 | 22,340,844.77 |
减:所得税费用 | -5,297,627.38 | -467,285.94 |
五、净利润(净亏损以“—”号填列) | 225,755,223.91 | 22,808,130.71 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“—”号填列) | 225,755,223.91 | 22,808,130.71 |
2.终止经营净利润(净亏损以“—”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“—”号填列) | 214,880,434.48 | 20,478,706.01 |
2.少数股东损益(净亏损以“—”号填列) | 10,874,789.43 | 2,329,424.70 |
六、其他综合收益的税后净额 | -19,758,237.25 | 12,208,150.46 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -19,758,237.25 | 12,208,150.46 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -6,765,784.27 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -6,765,784.27 | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -19,758,237.25 | 18,973,934.73 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | -19,758,237.25 | 18,973,934.73 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 205,996,986.66 | 35,016,281.17 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 195,122,197.23 | 32,686,856.47 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 10,874,789.43 | 2,329,424.70 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.34 | 0.03 |
(二)稀释每股收益 | 0.34 | 0.03 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:赵轶主管会计工作负责人:唐永娟会计机构负责人:王锁梅
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、营业收入 | 1,539,453,767.60 | 749,984,223.15 |
减:营业成本 | 878,127,656.65 | 415,499,726.88 |
税金及附加 | 12,535,566.76 | 5,039,769.75 |
销售费用 | 62,795,720.10 | 60,408,353.23 |
管理费用 | 76,942,977.07 | 70,107,126.01 |
研发费用 | 292,394,236.22 | 302,544,215.30 |
财务费用 | 9,558,681.86 | 8,061,261.80 |
其中:利息费用 | 8,549,160.05 | 5,517,535.70 |
利息收入 | 773,051.29 | 539,832.55 |
加:其他收益 | 77,859,070.34 | 66,699,144.42 |
投资收益(损失以“—”号填列) | -4,285,116.78 | 785,461.69 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -601,613.44 | 1,581,647.96 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
净敞口套期收益(损失以“—”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“—”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“—”号填列) | -16,465,453.12 | 3,531,917.18 |
资产减值损失(损失以“—”号填列) | -19,417,775.23 | -8,266,575.22 |
资产处置收益(损失以“—”号填列) | 297,273.03 | 108,469.86 |
二、营业利润(亏损以“—”号填列) | 245,086,927.18 | -48,817,811.89 |
加:营业外收入 | 94,903.21 | 49,079.50 |
减:营业外支出 | 302,667.31 | 453,271.89 |
三、利润总额(亏损总额以“—”号填列) | 244,879,163.08 | -49,222,004.28 |
减:所得税费用 | -8,172,239.79 | -2,122,247.29 |
四、净利润(净亏损以“—”号填列) | 253,051,402.87 | -47,099,756.99 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“—”号填列) | 253,051,402.87 | -47,099,756.99 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“—”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | -389,967.95 | -6,745,753.77 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -6,765,784.27 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -6,765,784.27 | |
4.企业自身信用风险公允价值 |
变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -389,967.95 | 20,030.50 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | -389,967.95 | 20,030.50 |
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 252,661,434.92 | -53,845,510.76 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,354,710,861.84 | 981,699,339.14 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 85,527,656.24 | 61,808,796.24 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 20,500,157.92 | 38,371,576.44 |
经营活动现金流入小计 | 1,460,738,676.00 | 1,081,879,711.82 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 635,362,395.00 | 1,004,576,771.84 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 554,882,487.43 | 511,251,203.95 |
支付的各项税费 | 108,899,759.82 | 98,312,304.77 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 83,609,541.73 | 90,070,406.15 |
经营活动现金流出小计 | 1,382,754,183.98 | 1,704,210,686.71 |
经营活动产生的现金流量净额 | 77,984,492.02 | -622,330,974.89 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 200,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 378,452.54 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 40,500.00 | 13,500.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 40,500.00 | 200,391,952.54 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 105,340,873.56 | 106,957,479.54 |
投资支付的现金 | 5,000,000.00 | 50,000,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | -204,366,485.26 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 110,340,873.56 | -47,409,005.72 |
投资活动产生的现金流量净额 | -110,300,373.56 | 247,800,958.26 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 34,145,790.72 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 752,602,732.36 | 588,284,733.31 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 26,391,135.56 | 29,278,839.51 |
筹资活动现金流入小计 | 813,139,658.64 | 617,563,572.82 |
偿还债务支付的现金 | 470,311,035.89 | 60,533,334.71 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,611,013.05 | 67,770,774.43 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 40,447,590.29 | 41,173,905.68 |
筹资活动现金流出小计 | 531,369,639.23 | 169,478,014.82 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 281,770,019.41 | 448,085,558.00 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -332,805.24 | 15,103,373.76 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 249,121,332.63 | 88,658,915.13 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 836,451,978.07 | 636,836,144.01 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,085,573,310.70 | 725,495,059.14 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,189,279,307.51 | 1,141,518,989.04 |
收到的税费返还 | 54,630,689.75 | 51,049,813.86 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 15,927,884.71 | 26,917,252.03 |
经营活动现金流入小计 | 1,259,837,881.97 | 1,219,486,054.93 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 463,285,314.09 | 1,031,888,033.75 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 352,565,981.80 | 377,040,599.00 |
支付的各项税费 | 79,860,477.77 | 59,929,225.23 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 78,584,646.51 | 59,904,382.87 |
经营活动现金流出小计 | 974,296,420.17 | 1,528,762,240.85 |
经营活动产生的现金流量净额 | 285,541,461.80 | -309,276,185.92 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 552.77 | 200,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 378,452.54 | |
处置固定资产、无形资产和其他长 | 393,294.76 |
期资产收回的现金净额 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 20,000,000.00 | |
投资活动现金流入小计 | 20,393,847.53 | 200,378,452.54 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 65,714,806.70 | 69,759,970.63 |
投资支付的现金 | 25,000,000.00 | 50,000,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 36,300,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 127,014,806.70 | 119,759,970.63 |
投资活动产生的现金流量净额 | -106,620,959.17 | 80,618,481.91 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 34,145,790.72 | |
取得借款收到的现金 | 409,765,533.18 | 272,953,594.61 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 180,391,135.57 | 29,278,839.51 |
筹资活动现金流入小计 | 624,302,459.47 | 302,232,434.12 |
偿还债务支付的现金 | 470,000,000.00 | 60,479,630.10 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,961,770.82 | 67,419,483.22 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 107,599,226.18 | 35,965,898.20 |
筹资活动现金流出小计 | 589,560,997.00 | 163,865,011.52 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 34,741,462.47 | 138,367,422.60 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -53,043.35 | -54,024.88 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 213,608,921.75 | -90,344,306.29 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 257,051,973.99 | 292,661,342.60 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 470,660,895.74 | 202,317,036.31 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 621,591,549.00 | 1,343,651,905.26 | 212,486.40 | 119,243,349.55 | 68,880,190.17 | 725,458,306.42 | 2,878,612,814.00 | 591,696,986.53 | 3,470,309,800.53 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其 |
他 | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 621,591,549.00 | 1,343,651,905.26 | 212,486.40 | 119,243,349.55 | 68,880,190.17 | 725,458,306.42 | 2,878,612,814.00 | 591,696,986.53 | 3,470,309,800.53 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,553,152.00 | 51,874,371.13 | -19,758,237.25 | 152,202,084.28 | 187,871,370.16 | 11,236,279.64 | 199,107,649.80 | ||||||
(一)综合收益总额 | -19,758,237.25 | 214,880,434.48 | 195,122,197.23 | 10,874,789.43 | 205,996,986.66 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,553,152.00 | 52,235,861.34 | 55,789,013.34 | 55,789,013.34 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 3,553,152.00 | 30,592,638.72 | 34,145,790.72 | 34,145,790.72 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 21,643,222.62 | 21,643,222.62 | 21,643,222.62 | ||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(三)利润分配 | -62,678,350.20 | -62,678,350.20 | 361,490.21 | -62,316,859.99 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -62,678,350.20 | -62,678,350.20 | -62,678,350.20 | ||||||||||
4.其他 | 361,49 | 361,49 |
0.21 | 0.21 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | -361,490.21 | -361,490.21 | -361,490.21 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 625,144,701.00 | 1,395,526,276.39 | 212,486.40 | 99,485,112.30 | 68,880,190.17 | 877,660,390.70 | 3,066,484,184.16 | 602,933,266.17 | 3,669,417,450.33 |
上年金额
单位:元
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 602,748,846. | 760,898,638. | 212,486.40 | 107,157,676. | 64,715,504.8 | 741,688,045. | 2,276,996,22 | 575,690,634. | 2,852,686,86 |
00 | 72 | 53 | 0 | 87 | 5.52 | 57 | 0.09 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||
其他 | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 602,748,846.00 | 760,898,638.72 | 212,486.40 | 107,157,676.53 | 64,715,504.80 | 741,688,045.87 | 2,276,996,225.52 | 575,690,634.57 | 2,852,686,860.09 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 10,427,253.00 | 326,241,186.93 | 12,208,150.46 | 676,578.43 | -34,226,466.35 | 315,326,702.47 | 2,590,433.25 | 317,917,135.72 | |||||
(一)综合收益总额 | 18,973,934.73 | 20,478,706.01 | 39,452,640.74 | 2,329,424.70 | 41,782,065.44 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 10,427,253.00 | 326,241,186.93 | 336,668,439.93 | 261,008.55 | 336,929,448.48 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 10,427,253.00 | 301,160,376.94 | 311,587,629.94 | 311,587,629.94 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 25,341,818.54 | 25,341,818.54 | 25,341,818.54 | ||||||||||
4.其他 | -261,008.55 | -261,008.55 | 261,008.55 | ||||||||||
(三)利润分配 | -60,794,378.20 | -60,794,378.20 | -60,794,378.20 | ||||||||||
1.提取盈余公积 |
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -60,794,378.20 | -60,794,378.20 | -60,794,378.20 | ||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -6,765,784.27 | 676,578.43 | 6,089,205.84 | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | -6,765,784.27 | 676,578.43 | 6,089,205.84 | ||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 613,176,099.00 | 1,087,139,825.65 | 212,486.40 | 119,365,826.99 | 65,392,083.23 | 707,461,579.52 | 2,592,322,927.99 | 578,281,067.82 | 3,170,603,995.81 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2024年半年度 |
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 621,591,549.00 | 1,363,644,324.31 | 212,486.40 | 78,881,958.58 | 68,880,190.17 | 430,914,829.09 | 2,563,700,364.75 | |||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 621,591,549.00 | 1,363,644,324.31 | 212,486.40 | 78,881,958.58 | 68,880,190.17 | 430,914,829.09 | 2,563,700,364.75 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,553,152.00 | 52,235,861.34 | -5,190.14 | 190,373,052.67 | 246,156,875.87 | |||||||
(一)综合收益总额 | -5,190.14 | 253,051,402.87 | 253,046,212.73 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,553,152.00 | 52,235,861.34 | 55,789,013.34 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 3,553,152.00 | 30,592,638.72 | 34,145,790.72 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 21,643,222.62 | 21,643,222.62 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -62,678,350.20 | -62,678,350.20 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -62,678,350.20 | -62,678,350.20 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部 |
结转 | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
6.其他 | ||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||
(六)其他 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 625,144,701.00 | 1,415,880,185.65 | 212,486.40 | 78,876,768.44 | 68,880,190.17 | 621,287,881.76 | 2,809,857,240.62 |
上期金额
单位:元
项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 602,748,846.00 | 780,377,659.14 | 212,486.40 | 85,706,466.55 | 64,715,504.80 | 454,227,038.95 | 1,987,563,029.04 | |||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 602,748,846.00 | 780,377,659.14 | 212,486.40 | 85,706,466.55 | 64,715,504.80 | 454,227,038.95 | 1,987,563,029.04 | |||||
三、本期增 | 10,427,253 | 326,502,19 | -6,745 | 676,578.43 | -101,8 | 229,055,34 |
减变动金额(减少以“-”号填列) | .00 | 5.48 | ,753.77 | 04,929.35 | 3.79 | |||||
(一)综合收益总额 | 20,030.50 | -47,099,756.99 | -47,079,726.49 | |||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 10,427,253.00 | 326,502,195.48 | 336,929,448.48 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 10,427,253.00 | 301,160,376.94 | 311,587,629.94 | |||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 25,341,818.54 | 25,341,818.54 | ||||||||
4.其他 | ||||||||||
(三)利润分配 | -60,794,378.20 | -60,794,378.20 | ||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -60,794,378.20 | -60,794,378.20 | ||||||||
3.其他 | ||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -6,765,784.27 | 676,578.43 | 6,089,205.84 | |||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | -6,765,784.27 | 676,578.43 | 6,089,205.84 |
6.其他 | ||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||
(六)其他 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 613,176,099.00 | 1,106,879,854.62 | 212,486.40 | 78,960,712.78 | 65,392,083.23 | 352,422,109.60 | 2,216,618,372.83 |
三、公司基本情况
杭州长川科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系原杭州长川科技有限公司(以下简称长川有限公司),长川有限公司系由自然人赵轶和潘树华共同出资组建,于2008年4月10日在杭州市工商局高新区(滨江)分局登记注册,2015年4月长川有限公司整体变更为股份有限公司,总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为91330100673958539H的营业执照,注册资本62,678.35万元,股份总数62,678.35万股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份A股16,005.16万股;无限售条件的流通股份A股46,673.19万股。公司股票已于2017年4月17日深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属专用设备制造业行业。主要从事集成电路专用设备的研发、生产和销售,主要产品包括集成电路测试机、分选机等专用设备。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告所载财务信息的会计期间为2024年1月1日起至2024年6月30日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,长川科技(香港)有限公司(以下简称长川香港公司)、长川日本株式会社(以下简称长川日本公司)、SemiconductorTechnologies&InstrumentsPteLtd(以下简称STI公司)、ExisTechSdn.Bhd.(以下简称EXIS公司)等境外子公司从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据?适用□不适用
项目 | 重要性标准 |
重要的在建工程项目 | 公司将单项在建工程金额超过资产总额0.5%的项目认定为重要在建工程。 |
重要的投资活动现金流量 | 公司将单项金额超过资产总额5%的投资活动现金流量认定为重要的投资活动现金流量。 |
重要的境外经营实体 | 公司将资产总额/收入总额超过集团总资产/总收入的10%的境外经营实体确定为重要境外经营实体。 |
重要的资本化研发项目、外购研发项目 | 公司将资本化研发项目金额超过资产总额0.5%的资本化研发项目认定为重要的资本化研发项目。 |
重要的子公司、非全资子公司 | 公司将资产总额/收入总额超过集团总资产/总收入的10%的子公司确定为重要子公司、重要非全资子公司。 |
重要的联营企业 | 公司将单个被投资单位的长期股权投资账面价值占集团净资产的5%以上,或权益法计算的投资损益占集团合并净利润的10%以上的联营企业确定为重要联营企业。 |
重要的承诺事项 | 公司将单项承诺事项金额超过资产总额0.5%的承诺事项认定为重要承诺事项 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1.控制的判断拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的,认定为控制。
2.合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
9、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
11、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;
(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述
(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公
司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
②金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
7.按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产
(1)具体组合及计量预期信用损失的方法
组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
其他应收款——应收退税款组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
合同资产——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制合同资产账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
(2)账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) | 其他应收款预期信用损失率(%) | 合同资产预期信用损失率(%) | |
STI公司 | 除STI公司外 | 账龄组合 | 账龄组合 | |
1年以内(含,下同) | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 |
1-2年 | 100.00 | 10.00 | 10.00 | 10.00 |
2-3年 | 100.00 | 20.00 | 20.00 | 20.00 |
3-4年 | 100.00 | 40.00 | 40.00 | 40.00 |
4-5年 | 100.00 | 80.00 | 80.00 | 80.00 |
5年以上 | 100.00 | 100.00 | 100.00 | 100.00 |
应收账款/其他应收款/合同资产的账龄自款项实际发生的月份起算。
12、应收票据
13、应收账款
14、应收款项融资
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
17、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
4.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物按照一次转销法进行摊销。
5.存货跌价准备资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
18、持有待售资产
19、债权投资20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”:
1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2)不属于“一揽子交易”的会计处理
1)个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2)合并财务报表
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3)属于“一揽子交易”的会计处理
1)个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2)合并财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
(1)确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 31.67-19.00 |
专用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 31.67-9.50 |
运输工具 | 年限平均法 | 4 | 5 | 23.75 |
25、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
类别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
房屋及建筑物 | 房屋及建筑物初步验收合格并达到预定可使用状态或合同规定的标准 |
专用设备 | 安装调试及试运行后达到设计要求或合同规定的标准 |
通用设备 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;
3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、无形资产
(1)使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1.无形资产包括土地使用权、专利权及办公软件等,按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体如下:
项目 | 使用寿命及其确定依据 | 摊销方法 |
土地使用权[注] | 50年,法定使用权 | 直线法 |
专利权 | 10年,参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 | 直线法 |
非专利技术 | 10年,参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 | 直线法 |
办公软件 | 4年,参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 | 直线法 |
特许权 | 10年,参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 | 直线法 |
[注]境外子公司EXIS公司拥有土地所有权,具有永久使用期限,不进行摊销
(2)研发支出的归集范围及相关会计处理方法
(1)人员人工费用人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金,以及外聘研发人员的劳务费用。研发人员同时服务于多个研究开发项目的,人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录,在不同研究开发项目间按比例分配。
直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的,公司根据研发人员在不同岗位的工时记录,将其实际发生的人员人工费用,按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
(2)直接投入费用
直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括:1)直接消耗的材料、燃料和动力费用;2)用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费,不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费,试制产品的检验费;3)用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。
(3)折旧费用与长期待摊费用
折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。
用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物,同时又用于非研发活动的,对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录,并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素,采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用,按实际支出进行归集,在规定的期限内分期平均摊销。
(4)无形资产摊销费用
无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术(专有技术、许可证、设计和计算方法等)的摊销费用。
(5)设计费用
设计费用是指为新产品和新工艺进行构思、开发和制造,进行工序、技术规范、规程制定、操作特性方面的设计等发生的费用,包括为获得创新性、创意性、突破性产品进行的创意设计活动发生的相关费用。
(6)装备调试费用与试验费用
装备调试费用是指工装准备过程中研究开发活动所发生的费用,包括研制特殊、专用的生产机器,改变生产和质量控制程序,或制定新方法及标准等活动所发生的费用。
为大规模批量化和商业化生产所进行的常规性工装准备和工业工程发生的费用不计入归集范围。
试验费用包括新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费、田间试验费等。
(7)委托外部研究开发费用
委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用(研究开发活动成果为公司所拥有,且与公司的主要经营业务紧密相关)。
(8)其他费用
其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用,包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费,研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用,知识产权的申请费、注册费、代理费,会议费、差旅费、通讯费等。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
5.公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:
研究阶段:公司项目可行性调查、立项及前期研究开发及技术攻关作为研究阶段。研究阶段起点为研发部门将项目立项资料提交公司审核通过,终点为公司进入整机组装调试、测试认证阶段。项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
开发阶段:公司进入整机组装调试、测试认证阶段作为开发阶段。开发阶段的起点为公司已完成试验机台的技术可行性认证,整体功能设计已达到预定目标,终点为研发项目达到预定用途。公司进入开发阶段的项目支出,且同时满足资本化五个条件的,先在“开发支出”科目分项目进行明细核算,在项目达到预定用途形成无形资产时转入“无形资产”科目分项目进行明细核算并开始摊销。
在具体判断研发支出资本化时,公司进入整机组装调试、测试认证阶段,在同时满足确认为无形资产的五个条件情况下进行资本化。对于不符合上述条件的则全部费用化。
30、长期资产减值对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
35、股份支付
1.股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
36、优先股、永续债等其他金融工具
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认原则于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5)客户已接受该商品;(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法公司主要销售集成电路测试机、分选机(以下统称为整机)和配件等产品,属于在某一时点履行履约义务。
对产自本公司母公司及EXIS公司的整机销售,在达到以下标准时确认收入:(1)对没有试运行要求的客户,在所售产品安装调试合格并取得客户签署的装机服务报告时确认收入;(2)对有试运行要求的客户,产品安装调试已经完成并经试运行后并取得客户签署的设备使用验收报告,认为产品符合合同约定的技术指标、达到客户预期可使用状态时确认收入。
对产自STI公司的整机销售,向新加坡境内销售时,在产品已交付给客户并由其签署收货确认单时确认收入;向新加坡境外销售整机时,按以下方法确认收入:(1)ExWork(工厂交货)模式下,客户指定承运人上门提货并由其负担自工厂交付后至最终目的地的一切费用和风险。在此模式下,在客户指定承运人上门提货并由其签署提货单时确认收入。(2)DDU(未完税交货)模式下,将所售产品运至指定目的地并交付给客户,不负责办理进口手续及卸货。在此模式下,在将产品交付予客户指定收货地点时确认收入。(3)DDP(税后交货)模式下,将所售产品运至客户指定地点,办理报关手续并缴清进口税费后交付给客户。在此模式下,在将产品清关并交付予客户指定收货地点时确认收入。(4)FOB(装运港船上交货)或者CIF(货物送到客户指定的国外港口)模式下,将所售产品装运至指定船只或货运航班后风险转移给客户。在此模式下,在产品报关离港并取得提单时确认收入。
公司销售配件时,在相关商品已交付,已经收回货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
38、合同成本
39、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1)公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期
计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。40、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5.同时满足下列条件时,公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示:(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有
重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
41、租赁
(1)作为承租方租赁的会计处理方法在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1)使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1)租赁负债的初始计量金额;2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3)承租人发生的初始直接费用;4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
(2)作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
42、其他重要的会计政策和会计估计
与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
43、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
□适用?不适用
(2)重要会计估计变更
□适用?不适用
(3)2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用?不适用
44、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 6%、9%、12%、13% |
消费税 | 应纳税销售额 | 8% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 8.25%、15%、16.5%、17%、20%、23.2%、24%、25%、30% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
销售与服务税(SST) | 马来西亚2018年9月1日执行,国内采购应税货物按照10%缴纳SST、采购应税服务按照6%缴纳销售与服务税SST | 6%、10% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
本公司 | 15% |
大陆商杭州长川科技股份有限公司 | 20% |
长川日本公司 | 23.2% |
长川香港公司 | 8.25% |
STI公司 | 17% |
STI马来西亚公司 | 24% |
STITechKoreaCo.,Ltd(以下简称STI韩国公司) | 20% |
SemicondutorTechnologiesandInstruments(Phils)Inc.(以下简称STI菲律宾公司) | 30% |
长川内江公司 | 15% |
EXIS公司 | 24% |
ExisTech(HK)PteLimited(以下简称EXIS香港公司) | 16.50% |
EXISTECHSALESANDSERVICESSDN.BH(以下简称EXISSS公司) | 24% |
长迈半导体公司 | 15% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1.增值税根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)相关规定,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
根据财政部、税务总局《关于集成电路企业增值税加计抵减政策的公告》(财税〔2023〕17号)相关规定,自2023年1月1日至2027年12月31日,允许集成电路企业按照当期可抵扣进项税额加计15%抵减应纳增值税税额。
2.企业所得税
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局于2022年12月24日颁发的编号为GR202233010788的高新技术企业证书,公司被认定为高新技术企业,根据税法规定2022-2024年度减按15%的税率计缴企业所得税。
根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第23号)相关规定,子公司长川内江公司、长迈半导体公司享受西部大开发税收优惠政策,按15%的税率计缴企业所得税。
3.据《财政部税务总局国家发展改革委工业和信息化部关于提高集成电路和工业母机企业研发费用加计扣除比例的公告》(财税〔2023〕44号)相关规定,集成电路企业和工业母机企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,在2023年1月1日至2027年12月31日期间,再按照实际发生额的120%在税前扣除;形成无形资产的,在上述期间按照无形资产成本的220%在税前摊销。本公司符合上述规定,享受此优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 126,082.52 | 82,857.95 |
银行存款 | 1,085,447,228.18 | 836,369,120.12 |
合计 | 1,085,573,310.70 | 836,451,978.07 |
其中:存放在境外的款项总额 | 433,986,628.39 | 473,901,665.25 |
其他说明
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
其中: |
其他说明:
3、衍生金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
其中: |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备:
□适用?不适用
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用?不适用
(4)期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
(5)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明:
5、应收账款
(1)按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 1,316,782,581.51 | 974,296,238.63 |
1至2年 | 112,038,167.24 | 106,717,624.67 |
2至3年 | 8,276,043.39 | 4,371,586.16 |
3年以上 | 1,056,192.95 | 1,141,261.92 |
3至4年 | 700,300.01 | 300.00 |
4至5年 | 95,261.00 | 683,678.52 |
5年以上 | 260,631.94 | 457,283.40 |
合计 | 1,438,152,985.09 | 1,086,526,711.38 |
(2)按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合 | 1,438,1 | 100.00% | 81,937, | 5.70% | 1,356,2 | 1,086,5 | 100.00% | 65,610, | 6.04% | 1,020,9 |
计提坏账准备的应收账款 | 52,985.09 | 351.54 | 15,633.55 | 26,711.38 | 439.93 | 16,271.45 | ||||
其中: | ||||||||||
合计 | 1,438,152,985.09 | 100.00% | 81,937,351.54 | 5.70% | 1,356,215,633.55 | 1,086,526,711.38 | 100.00% | 65,610,439.93 | 6.04% | 1,020,916,271.45 |
按组合计提坏账准备类别名称:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
按组合计提坏账准备 | 1,438,152,985.09 | 81,937,351.54 | 5.70% |
合计 | 1,438,152,985.09 | 81,937,351.54 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:
□适用?不适用
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提坏账准备 | 65,610,439.93 | 16,544,734.51 | 30,000.00 | -187,822.90 | 81,937,351.54 | |
合计 | 65,610,439.93 | 16,544,734.51 | 30,000.00 | -187,822.90 | 81,937,351.54 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
(4)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 30,000.00 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
客户一 | 328,076,212.10 | 328,076,212.10 | 22.64% | 16,403,810.61 | |
客户二 | 311,236,340.08 | 311,236,340.08 | 21.48% | 15,561,817.00 | |
客户三 | 148,359,728.23 | 8,271,921.36 | 156,631,649.59 | 10.81% | 7,877,413.11 |
客户四 | 74,008,806.60 | 74,008,806.60 | 5.11% | 6,741,124.65 | |
客户五 | 65,151,597.09 | 65,151,597.09 | 4.49% | 3,322,141.01 | |
合计 | 926,832,684.10 | 8,271,921.36 | 935,104,605.46 | 64.53% | 49,906,306.38 |
6、合同资产
(1)合同资产情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
应收质保金 | 10,957,186.36 | 547,859.31 | 10,409,327.05 | 8,062,586.03 | 403,129.30 | 7,659,456.73 |
合计 | 10,957,186.36 | 547,859.31 | 10,409,327.05 | 8,062,586.03 | 403,129.30 | 7,659,456.73 |
(2)报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
(3)按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 10,957,186.36 | 100.00% | 547,859.31 | 5.00% | 10,409,327.05 | 8,062,586.03 | 100.00% | 403,129.30 | 5.00% | 7,659,456.73 |
其中: | ||||||||||
合计 | 10,957,186.36 | 100.00% | 547,859.31 | 5.00% | 10,409,327.05 | 8,062,586.03 | 100.00% | 403,129.30 | 5.00% | 7,659,456.73 |
按组合计提坏账准备类别个数:1
按组合计提坏账准备类别名称:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
账龄组合 | 10,957,186.36 | 547,859.31 | 5.00% |
合计 | 10,957,186.36 | 547,859.31 |
确定该组合依据的说明:
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用?不适用
(4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位:元
项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
按组合计提减值准备 | 144,730.01 | |||
合计 | 144,730.01 | —— |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明
(5)本期实际核销的合同资产情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的合同资产核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
合同资产核销说明:
其他说明:
7、应收款项融资
(1)应收款项融资分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 66,391,412.83 | 80,903,391.70 |
合计 | 66,391,412.83 | 80,903,391.70 |
(2)按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
其中: |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明:
(4)期末公司已质押的应收款项融资
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
(5)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 34,678,508.68 | 174,566,586.97 |
商业承兑汇票 | 1,037,638.13 | |
合计 | 35,716,146.81 | 174,566,586.97 |
(6)本期实际核销的应收款项融资情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收款项融资核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明:
(7)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
(8)其他说明
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 58,584,502.80 | 36,727,242.30 |
合计 | 58,584,502.80 | 36,727,242.30 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用4)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明:
5)本期实际核销的应收利息情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明:
其他说明:
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用4)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明:
5)本期实际核销的应收股利情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明:
其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收退税款 | 51,165,122.74 | 25,589,487.40 |
押金保证金 | 10,512,343.78 | 14,216,314.14 |
应收暂付款 | 1,466,936.85 | 1,138,746.21 |
合计 | 63,144,403.37 | 40,944,547.75 |
2)按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 54,294,937.48 | 31,302,330.81 |
1至2年 | 3,092,735.71 | 4,689,973.25 |
2至3年 | 2,299,127.80 | 1,672,354.17 |
3年以上 | 3,457,602.38 | 3,279,889.52 |
3至4年 | 891,165.02 | 161,275.44 |
4至5年 | 34,471.87 | 274,645.79 |
5年以上 | 2,531,965.49 | 2,843,968.29 |
合计 | 63,144,403.37 | 40,944,547.75 |
3)按坏账计提方法分类披露
?适用□不适用
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合 | 63,144,403.37 | 100.00% | 4,559,900.57 | 7.22% | 58,584,502.80 | 40,944,547.75 | 100.00% | 4,217,305.45 | 10.30% | 36,727,242.30 |
计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
合计 | 63,144,403.37 | 100.00% | 4,559,900.57 | 7.22% | 58,584,502.80 | 40,944,547.75 | 100.00% | 4,217,305.45 | 10.30% | 36,727,242.30 |
按组合计提坏账准备类别名称:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
应收退税款组合 | 51,165,122.74 | ||
账龄组合 | 11,979,280.63 | 4,559,900.57 | 38.06% |
合计 | 63,144,403.37 | 4,559,900.57 |
确定该组合依据的说明:
按预期信用损失一般模型计提坏账准备:
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2024年1月1日余额 | 285,642.19 | 468,997.33 | 3,462,665.93 | 4,217,305.45 |
2024年1月1日余额在本期 | ||||
——转入第二阶段 | -154,636.78 | 154,636.78 | ||
——转入第三阶段 | -284,834.60 | 284,834.60 | ||
本期计提 | 112,984.47 | 44,353.67 | 272,756.13 | 430,094.27 |
其他变动 | -87,499.15 | -87,499.15 | ||
2024年6月30日余额 | 156,490.73 | 383,153.18 | 4,020,256.66 | 4,559,900.57 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
按组合计提坏账准备 | 4,217,305.45 | 430,094.27 | -87,499.15 | 4,559,900.57 | ||
合计 | 4,217,305.45 | 430,094.27 | -87,499.15 | 4,559,900.57 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理 |
5)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
性项目
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户六 | 应收退税款 | 51,165,122.74 | 1年以内 | 81.03% | |
客户七 | 押金保证金 | 1,796,776.44 | 5年以上 | 2.84% | 1,796,776.44 |
客户七 | 押金保证金 | 39,592.50 | 1年以内 | 0.06% | 1,979.63 |
客户八 | 押金保证金 | 1,235,900.00 | 1-2年 | 1.96% | 123,590.00 |
客户九 | 押金保证金 | 878,688.00 | 2-3年 | 1.39% | 175,737.60 |
客户九 | 押金保证金 | 238,710.00 | 1-2年 | 0.38% | 23,871.00 |
客户十 | 押金保证金 | 960,000.00 | 1-2年 | 1.52% | 96,000.00 |
合计 | 56,314,789.68 | 89.18% | 2,217,954.67 |
7)因资金集中管理而列报于其他应收款
单位:元其他说明:
9、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 15,831,920.59 | 90.13% | 6,069,970.52 | 78.73% |
1至2年 | 1,353,848.13 | 7.71% | 1,437,709.95 | 18.65% |
2至3年 | 306,511.57 | 1.75% | 147,649.71 | 1.91% |
3年以上 | 72,289.98 | 0.41% | 54,784.47 | 0.71% |
合计 | 17,564,570.27 | 7,710,114.65 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项 |
余额的比例(%) | ||
供应商一 | 2,495,634.32 | 14.21 |
供应商二 | 1,882,738.96 | 10.72 |
供应商三 | 1,852,118.05 | 10.54 |
供应商四 | 1,580,854.61 | 9.00 |
供应商五 | 1,514,150.94 | 8.62 |
小计 | 9,325,496.88 | 53.09 |
其他说明:
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 749,526,554.28 | 41,869,119.12 | 707,657,435.16 | 811,142,968.02 | 38,092,457.01 | 773,050,511.01 |
在产品 | 688,248,180.39 | 43,236,654.17 | 645,011,526.22 | 574,439,743.56 | 38,153,218.79 | 536,286,524.77 |
库存商品 | 411,727,120.66 | 26,974,587.29 | 384,752,533.37 | 559,621,097.85 | 7,844,971.62 | 551,776,126.23 |
周转材料 | 20,031.22 | 20,031.22 | ||||
发出商品 | 420,575,855.20 | 18,243,194.73 | 402,332,660.47 | 265,294,823.03 | 21,625,773.80 | 243,669,049.23 |
委托加工物资 | 90,131,170.84 | 90,131,170.84 | 54,401,769.31 | 54,401,769.31 | ||
合计 | 2,360,208,881.37 | 130,323,555.31 | 2,229,885,326.06 | 2,264,920,432.99 | 105,716,421.22 | 2,159,204,011.77 |
(2)确认为存货的数据资源
单位:元
项目 | 外购的数据资源存货 | 自行加工的数据资源存货 | 其他方式取得的数据资源存货 | 合计 |
(3)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 38,092,457.01 | 8,273,166.61 | 4,128,790.07 | 367,714.43 | 41,869,119.12 | |
在产品 | 38,153,218.79 | 8,736,476.17 | 3,172,249.28 | 480,791.51 | 43,236,654.17 | |
库存商品 | 7,844,971.62 | 19,749,317.56 | 581,261.86 | 38,440.03 | 26,974,587.29 | |
发出商品 | 21,625,773.80 | -2,216,452.15 | 1,166,126.92 | 18,243,194.73 | ||
合计 | 105,716,421.22 | 34,542,508.19 | 9,048,428.13 | 886,945.97 | 130,323,555.31 |
项目
项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 转销存货跌价准备的原因 |
原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期将已计提存货跌价准备的存货耗用/售出 |
在产品 | ||
库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | |
发出商品 |
按组合计提存货跌价准备
单位:元
组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
(4)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(5)合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位:元
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(1)一年内到期的债权投资
□适用?不适用
(2)一年内到期的其他债权投资
□适用?不适用
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
留抵增值税进项税额 | 83,078,757.68 | 121,592,946.86 |
预缴企业所得税 | 5,109,452.39 | 8,245,297.06 |
待摊房租费 | 2,422,117.72 | 1,681,565.30 |
其他 | 2,023,037.48 | 2,397,171.74 |
合计 | 92,633,365.27 | 133,916,980.96 |
其他说明:
14、债权投资
(1)债权投资的情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
债权投资减值准备本期变动情况
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
(2)期末重要的债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 |
(3)减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | |
2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
(4)本期实际核销的债权投资情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的债权投资核销情况债权投资核销说明:
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明:
15、其他债权投资
(1)其他债权投资的情况
单位:元
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
(2)期末重要的其他债权投资
单位:元
其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 |
(3)减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
(4)本期实际核销的其他债权投资情况
单位:元
2024年1月1日余额在本期项目
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他债权投资核销情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明:
16、其他权益工具投资
单位:元
项目名称 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 期末余额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
苏州法特迪科技股份有限公司(以下简称法特迪公司) | 108,000,000.00 | 108,000,000.00 | 非交易性权益工具投资 | |||||
合计 | 108,000,000.00 | 108,000,000.00 |
本期存在终止确认
单位:元
项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
法特迪公司 | 非交易性权益工具投资 |
其他说明:
公司持有法特迪公司9%股权,该投资均属于非交易性权益工具投资。公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
17、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
(2)按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
其中: |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明:
(4)本期实际核销的长期应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的长期应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
长期应收款核销说明:
18、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
一、合营企业 | ||||||||||||
二、联营企业 | ||||||||||||
PYXISCFPTE.LTD | 18,880,225.41 | -344,796.20 | 18,535,429.21 | |||||||||
深圳市愿力创科技有限公司 | 20,398,756.19 | -601,613.44 | 19,797,142.75 | |||||||||
小计 | 39,278,981.60 | -601,613.44 | -344,796.20 | 38,332,571.96 | ||||||||
合计 | 39,278,981.60 | -601,613.44 | -344,796.20 | 38,332,571.96 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明:
19、其他非流动金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 35,000,000.00 | 30,000,000.00 |
合计 | 35,000,000.00 | 30,000,000.00 |
其他说明:
20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
(3)转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位:元
项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
(4)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 350,551,191.19 | 353,414,887.95 |
合计 | 350,551,191.19 | 353,414,887.95 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 294,191,162.87 | 67,723,134.32 | 105,785,831.64 | 12,050,008.71 | 479,750,137.54 |
2.本期增加金额 | 3,535,775.32 | 24,681,898.45 | 4,200.00 | 28,221,873.77 | |
(1)购置 | 2,727,810.73 | 4,192,549.16 | 4,200.00 | 6,924,559.89 | |
(2)在建工程转入 | 807,964.59 | 807,964.59 | |||
(3)企业合并增加 | |||||
(4)存货转入 | 20,489,349.29 | 20,489,349.29 | |||
3.本期减少金额 | 257,672.60 | 1,307,513.98 | 5,368,856.10 | 51,148.85 | 6,985,191.53 |
(1)处 | 936,103.52 | 4,697,743.31 | 5,633,846.83 |
置或报废 | |||||
(2)汇率影响 | 257,672.60 | 371,410.46 | 671,112.79 | 51,148.85 | 1,351,344.70 |
4.期末余额 | 293,933,490.27 | 69,951,395.66 | 125,098,873.99 | 12,003,059.86 | 500,986,819.78 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 39,459,972.90 | 38,071,768.43 | 41,387,092.43 | 7,416,415.83 | 126,335,249.59 |
2.本期增加金额 | 6,978,517.63 | 7,706,797.87 | 14,039,872.70 | 1,017,190.14 | 29,742,378.34 |
(1)计提 | 6,978,517.63 | 7,706,797.87 | 14,039,872.70 | 1,017,190.14 | 29,742,378.34 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 109,434.21 | 938,300.80 | 4,558,797.70 | 35,466.63 | 5,641,999.34 |
(1)处置或报废 | 655,405.57 | 4,277,104.03 | 4,932,509.60 | ||
(2)汇率影响 | 109,434.21 | 282,895.23 | 281,693.67 | 35,466.63 | 709,489.74 |
4.期末余额 | 46,329,056.32 | 44,840,265.50 | 50,868,167.43 | 8,398,139.34 | 150,435,628.59 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置或报废 |
4.期末余额
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 247,604,433.95 | 25,111,130.16 | 74,230,706.56 | 3,604,920.52 | 350,551,191.19 |
2.期初账面价值 | 254,731,189.97 | 29,651,365.89 | 64,398,739.21 | 4,633,592.88 | 353,414,887.95 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
(3)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
内江基地1#楼 | 136,511,040.44 | 尚在办理当中 |
其他说明
(5)固定资产的减值测试情况
□适用?不适用
(6)固定资产清理
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 411,997,501.87 | 315,888,150.79 |
合计 | 411,997,501.87 | 315,888,150.79 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
长川科技集成电路高端智能制造基地 | 322,923,359.44 | 322,923,359.44 | 250,431,893.57 | 250,431,893.57 | ||
长川内江工程 | 86,982,242.42 | 86,982,242.42 | 62,902,507.04 | 62,902,507.04 | ||
其他 | 2,091,900.01 | 2,091,900.01 | 2,553,750.18 | 2,553,750.18 | ||
合计 | 411,997,501.87 | 411,997,501.87 | 315,888,150.79 | 315,888,150.79 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
长川科技集成电路高端 | 750,000,000.00 | 250,431,893.57 | 72,491,465.87 | 322,923,359.44 | 43.06% | 45.00% | 6,899,290.41 | 3,325,563.16 | 3.90% | 其他 |
智能制造基地 | |||||||||||
长川内江工程 | 600,000,000.00 | 62,902,507.04 | 24,079,735.38 | 86,982,242.42 | 37.99% | 45.00% | 2,514,140.83 | 4.15% | 其他 | ||
合计 | 1,350,000,000.00 | 313,334,400.61 | 96,571,201.25 | 409,905,601.86 | 9,413,431.24 | 3,325,563.16 |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
其他说明
(4)在建工程的减值测试情况
□适用?不适用
(5)工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
其他说明:
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
(2)采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用?不适用
(3)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
24、油气资产
□适用?不适用
25、使用权资产
(1)使用权资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 89,006,235.53 | 435,914.91 | 89,442,150.44 |
2.本期增加金额 | 3,092,439.98 | 3,092,439.98 | |
(1)租入 | 3,092,439.98 | 3,092,439.98 | |
3.本期减少金额 | 2,387,905.53 | 9,061.52 | 2,396,967.05 |
(1)处置 | 1,278,771.67 | 1,278,771.67 | |
(2)汇率影响 | 1,109,133.86 | 9,061.52 | 1,118,195.38 |
4.期末余额 | 89,710,769.98 | 426,853.39 | 90,137,623.37 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | 42,436,173.30 | 414,117.69 | 42,850,290.99 |
2.本期增加金额 | 11,438,075.73 | 21,344.11 | 11,459,419.84 |
(1)计提 | 11,438,075.73 | 21,344.11 | 11,459,419.84 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 1,580,569.97 | 8,608.41 | 1,589,178.38 |
(1)处置 | 1,173,968.31 | 1,173,968.31 | |
(2)汇率影响 | 406,601.66 | 8,608.41 | 415,210.07 |
4.期末余额 | 52,293,679.06 | 426,853.39 | 52,720,532.45 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 37,417,090.92 | 37,417,090.92 | |
2.期初账面价值 | 46,570,062.23 | 21,797.22 | 46,591,859.45 |
(2)使用权资产的减值测试情况
□适用?不适用其他说明:
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 办公软件 | 特许权 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 185,086,759.67 | 79,848,445.14 | 34,412,301.03 | 13,483,897.69 | 312,831,403.53 | |
2.本期增加金额 | 53,578,598.74 | 1,345,789.70 | 1,400,000.00 | 56,324,388.44 | ||
(1)购置 | 1,345,789.70 | 1,400,000.00 | 2,745,789.70 | |||
(2)内部研发 | 53,578,598.74 | 53,578,598.74 | ||||
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 361,942.40 | 1,096,090.46 | 126,122.10 | 1,584,154.96 | ||
(1)处置 | 44,247.79 | 44,247.79 | ||||
(2)汇率影响 | 361,942.40 | 1,096,090.46 | 81,874.31 | 1,539,907.17 | ||
4.期末余额 | 184,724,817.27 | 78,752,354.68 | 87,990,899.77 | 14,703,565.29 | 1,400,000.00 | 367,571,637.01 |
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 6,802,496.49 | 34,341,489.40 | 3,441,230.10 | 7,009,498.58 | 51,594,714.57 | |
2.本期增加金额 | 1,676,752.68 | 3,864,691.41 | 4,399,545.00 | 1,214,248.25 | 29,166.67 | 11,184,404.01 |
(1)计提 | 1,676,752.68 | 3,864,691.41 | 4,399,545.00 | 1,214,248.25 | 29,166.67 | 11,184,404.01 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 322,799.07 | 79,630.62 | 402,429.69 | |||
(1)处置 | 18,436.60 | 18,436.60 | ||||
(2)汇率影响 | 322,799.07 | 61,194.02 | 383,993.09 | |||
4.期末余额 | 8,479,249.17 | 37,883,381.74 | 7,840,775.10 | 8,144,116.21 | 29,166.67 | 62,376,688.89 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1 |
)计提
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 176,245,568.10 | 40,868,972.94 | 80,150,124.67 | 6,559,449.08 | 1,370,833.33 | 305,194,948.12 |
2.期初账面价值 | 178,284,263.18 | 45,506,955.74 | 30,971,070.93 | 6,474,399.11 | 261,236,688.96 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2)确认为无形资产的数据资源
单位:元
项目 | 外购的数据资源无形资产 | 自行开发的数据资源无形资产 | 其他方式取得的数据资源无形资产 | 合计 |
(3)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
内江基地二期土地使用权 | 71,545,043.08 | 内江基地二期工程尚未投入建设,目前未办妥权证 |
其他说明
(4)无形资产的减值测试情况
□适用?不适用
27、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
长新投资公司 | 274,537,862.58 | 274,537,862.58 | ||||
镇江超纳公司 | 34,337,729.55 | 34,337,729.55 | ||||
合计 | 308,875,592.13 | 308,875,592.13 |
(2)商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
长新投资公司 | 25,829,851.50 | 25,829,851.50 | ||||
镇江超纳公司 | ||||||
合计 | 25,829,851.50 | 25,829,851.50 |
(3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
长新投资公司 | 本公司商誉系收购上述公司股权时形成,将每一公司认定为一个资产组 | STI公司经营性资产和负债 | 是 |
镇江超纳公司 | 本公司商誉系收购上述公司股权时形成,将每一公司认定为一个资产组 | 镇江超纳公司经营性资产和负债 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明
(4)可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
(5)业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用?不适用其他说明
28、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修工程 | 10,454,471.29 | 6,364,635.45 | 3,237,744.24 | 31,555.44 | 13,549,807.06 |
网络使用费 | 352,635.87 | 509,433.96 | 387,758.33 | 7,330.36 | 466,981.14 |
账号费 | 153,871.32 | 29,634.18 | 60,671.41 | 122,834.09 |
其他 | 169,650.80 | 8,631.31 | 2,994.84 | 158,024.65 | |
合计 | 11,130,629.28 | 6,903,703.59 | 3,694,805.29 | 41,880.64 | 14,297,646.94 |
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 96,213,919.80 | 17,587,377.94 | 75,086,227.57 | 13,957,702.77 |
内部交易未实现利润 | 108,565,131.20 | 16,869,135.64 | 97,093,666.39 | 14,621,572.33 |
可抵扣亏损 | 184,471,904.60 | 29,098,392.63 | 185,799,722.26 | 29,324,121.63 |
股份支付 | 167,277,556.94 | 25,620,653.39 | 145,042,804.88 | 22,226,287.64 |
信用减值准备 | 89,046,747.16 | 13,736,504.80 | 67,983,720.46 | 11,042,681.36 |
递延收益 | 52,835,678.65 | 7,925,351.80 | 53,276,017.90 | 7,991,402.69 |
租赁事项 | 32,141,023.67 | 7,021,935.27 | 20,942,964.69 | 4,566,893.33 |
相关费用调整 | 1,003,573.20 | 301,071.96 | 1,084,869.63 | 325,460.89 |
合计 | 731,555,535.22 | 118,160,423.43 | 646,309,993.78 | 104,056,122.64 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 25,609,323.24 | 6,220,087.39 | 27,253,685.08 | 6,619,742.93 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 93,000,000.00 | 13,950,000.00 | 93,000,000.00 | 13,950,000.00 |
租赁事项 | 33,073,514.79 | 6,818,687.06 | 20,401,203.05 | 4,452,384.50 |
固定资产折旧 | 9,211,738.99 | 1,381,760.85 | 12,529,353.02 | 1,890,225.46 |
合计 | 160,894,577.02 | 28,370,535.30 | 153,184,241.15 | 26,912,352.89 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 21,677,443.11 | 96,482,980.32 | 20,200,618.76 | 83,855,503.88 |
递延所得税负债 | 21,677,443.11 | 6,693,092.19 | 20,200,618.76 | 6,711,734.13 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 2,457,782.91 | 1,988,155.45 |
可抵扣亏损 | 1,332,251,171.96 | 1,200,499,659.19 |
合计 | 1,334,708,954.87 | 1,202,487,814.64 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2024年 | 2,124,054.27 | 2,612,924.78 | |
2025年 | 7,990,319.85 | 8,018,448.25 | |
2026年 | 10,132,769.60 | 10,447,667.18 | |
2027年 | 15,637,193.98 | 17,380,590.43 | |
2028年 | 84,158,036.24 | 84,352,548.83 | |
2029年 | 105,807,915.81 | ||
2031年 | 146,372,401.65 | 146,372,401.65 | |
2032年 | 188,295,408.12 | 188,295,408.12 | |
2033年 | 743,019,669.95 | 743,019,669.95 | |
2034年 | 28,713,402.49 | ||
合计 | 1,332,251,171.96 | 1,200,499,659.19 |
其他说明
30、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
其他说明:
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末 | 期初 | ||||||
账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
固定资产 | 162,529,765.16 | 121,883,216.23 | 抵押 | 借款和信用证抵押 | 162,529,765.16 | 125,328,281.96 | 抵押 | 借款和信用证抵押 |
无形资产 | 85,655,159.90 | 81,229,643.30 | 抵押 | 借款抵押 | 85,655,159.90 | 82,086,194.90 | 抵押 | 借款抵押 |
在建工程 | 322,923,359.44 | 322,923,359.44 | 抵押 | 借款抵押 | 250,431,893.57 | 250,431,893.57 | 抵押 | 借款抵押 |
合计 | 571,108,284.50 | 526,036,218.97 | 498,616,818.63 | 457,846,370.43 |
其他说明:
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 100,102,328.32 |
信用借款 | 450,388,817.05 | 360,366,833.28 |
信用证借款 | 310,000,000.00 | 260,000,000.00 |
合计 | 760,388,817.05 | 720,469,161.60 |
短期借款分类的说明:
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
33、交易性金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
其中: |
其他说明:
34、衍生金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 488,133,124.97 | 341,194,441.62 |
合计 | 488,133,124.97 | 341,194,441.62 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元,到期未付的原因为。
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 708,585,781.95 | 634,287,993.11 |
工程设备款 | 90,857,373.17 | 84,096,993.27 |
合计 | 799,443,155.12 | 718,384,986.38 |
(2)账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明:
37、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股利 | 62,678,350.20 | |
其他应付款 | 22,937,219.33 | 22,275,383.51 |
合计 | 85,615,569.53 | 22,275,383.51 |
(1)应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明:
(2)应付股利
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 62,678,350.20 | |
合计 | 62,678,350.20 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待支付费用款项 | 21,095,488.14 | 19,918,076.26 |
限制性股票回购义务 | 207,753.60 | 207,753.60 |
其他 | 1,633,977.59 | 2,149,553.65 |
合计 | 22,937,219.33 | 22,275,383.51 |
2)账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
38、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 25,897,765.37 | 10,474,969.17 |
合计 | 25,897,765.37 | 10,474,969.17 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
40、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 150,795,184.87 | 487,334,523.02 | 536,607,002.27 | 101,522,705.62 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 5,085,663.41 | 22,484,695.47 | 22,786,654.90 | 4,783,703.98 |
合计 | 155,880,848.28 | 509,819,218.49 | 559,393,657.17 | 106,306,409.60 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 149,219,728.79 | 433,814,233.65 | 482,365,050.31 | 100,668,912.13 |
2、职工福利费 | 1,081,255.25 | 16,933,183.08 | 17,993,558.41 | 20,879.92 |
3、社会保险费 | 9,359,310.71 | 9,359,310.71 | ||
其中:医疗保险费 | 8,546,395.01 | 8,546,395.01 | ||
工伤保险费 | 704,619.97 | 704,619.97 | ||
生育保险费 | 108,295.73 | 108,295.73 | ||
4、住房公积金 | 20,124.77 | 25,528,790.27 | 25,547,389.57 | 1,525.47 |
5、工会经费和职工教育经费 | 474,076.06 | 1,699,005.31 | 1,341,693.27 | 831,388.10 |
合计 | 150,795,184.87 | 487,334,523.02 | 536,607,002.27 | 101,522,705.62 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 499,908.05 | 18,170,302.15 | 18,435,585.01 | 234,625.19 |
2、失业保险费 | 584,427.74 | 584,427.74 | ||
退休准备金 | 4,585,755.36 | 3,729,965.58 | 3,766,642.15 | 4,549,078.79 |
合计 | 5,085,663.41 | 22,484,695.47 | 22,786,654.90 | 4,783,703.98 |
其他说明:
41、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 36,414,482.75 | 17,087,558.37 |
企业所得税 | 6,241,040.87 | 4,371,100.25 |
个人所得税 | 2,170,622.67 | 3,651,061.90 |
城市维护建设税 | 4,281,065.15 | 2,588,533.59 |
教育费附加 | 1,834,742.21 | 1,109,371.54 |
地方教育附加 | 1,223,161.47 | 926,076.60 |
印花税 | 760,489.75 | 739,581.02 |
房产税 | 347,898.28 | 851,205.54 |
合计 | 53,273,503.15 | 31,324,488.81 |
其他说明
42、持有待售负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 209,455,551.00 | 887,896.24 |
一年内到期的租赁负债 | 17,785,977.47 | 20,355,816.60 |
合计 | 227,241,528.47 | 21,243,712.84 |
其他说明:
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 2,588,160.50 | 371,317.67 |
合计 | 2,588,160.50 | 371,317.67 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 |
合计
其他说明:
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
合计项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
信用借款 | 50,000,000.00 | |
信用及抵押借款 | 196,886,362.18 | 145,620,829.00 |
抵押及保证借款 | 159,601,993.77 | 127,076,282.47 |
合计 | 356,488,355.95 | 322,697,111.47 |
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
46、应付债券
(1)应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 |
合计
(3)可转换公司债券的说明
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
合计发行在外的金融工具
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
尚未支付的租赁付款额 | 21,060,437.65 | 26,389,656.42 |
减:未确认融资费用 | -1,819,405.75 | -1,292,385.33 |
合计 | 19,241,031.90 | 25,097,271.09 |
其他说明
48、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
(2)专项应付款
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明:
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
50、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
产品维保费 | 2,323,290.01 | 1,873,128.42 | 结合质量保证与维修要求及预计发生情况计提 |
合计 | 2,323,290.01 | 1,873,128.42 |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 53,276,017.90 | 440,339.25 | 52,835,678.65 | 项目补助 | |
合计 | 53,276,017.90 | 440,339.25 | 52,835,678.65 |
其他说明:
52、其他非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
53、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 621,591,549.00 | 3,553,152.00 | 3,553,152.00 | 625,144,701.00 |
其他说明:
经公司第三届董事会第二十三次会议审议《关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期符合归属条件的议案》、《关于公司2021年限制性股票激励计划预留授予部分第二个归属期符合归属条件的议案》,公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期规定的归属条件已经成就,本次可归属数量为3,194,052股,2021年限制性股票激励计划预留授予部分第一个归属期规定的归属条件已经成就,本次可归属数量为359,100股,累计可归属数量3,553,152股,收到员工限制性股票认购款34,145,790.72元,由此增加公司注册资本3,553,152.00元,增加资本公积30,592,638.72元。上述增资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具《验资报告》(天健验〔2024〕78号)。
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,199,122,499.01 | 30,592,638.72 | 1,229,715,137.73 | |
其他资本公积 | 144,529,406.25 | 21,281,732.41 | 165,811,138.66 | |
合计 | 1,343,651,905.26 | 51,874,371.13 | 1,395,526,276.39 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
(1)本期根据《关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期符合归属条件的议案》、《关于公司2021年限制性股票激励计划预留授予部分第二个归属期符合归属条件的议案》,
授予154名激励对象3,553,152股限制性股票,每股9.61元,股票面值1元,形成资本公积(股本溢价)30,592,638.72元。
(2)本期资本公积(其他资本公积)增加系2021年限制性股票激励计划确认股份支付费用5,268,107.14元,其中归属子公司少数股东的股份支付费用89,631.61元调整少数股东权益,归属本公司的股份支付费用5,178,475.53元相应调整本项目;2022年限制性股票激励计划确认股份支付费用而相应调整本项目4,173,255.02元;2024年限制性股票激励计划确认股份支付费用12,201,860.46元,其中归属子公司少数股东的股份支付费用271,858.60元调整少数股东权益,归属本公司的股份支付费用11,930,001.86元相应调整本项目。
56、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
限制性股票 | 212,486.40 | 212,486.40 | ||
合计 | 212,486.40 | 212,486.40 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
57、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 79,050,000.00 | 79,050,000.00 | ||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 79,050,000.00 | 79,050,000.00 | ||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 40,193,349.55 | -19,758,237.25 | -19,758,237.25 | 20,435,112.30 | ||||
外币财务报表折算差额 | 40,193,349.55 | -19,758,237.25 | -19,758,237.25 | 20,435,112.30 | ||||
其他综合收益合计 | 119,243,349.55 | -19,758,237.25 | -19,758,237.25 | 99,485,112.30 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、专项储备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 68,880,190.17 | 68,880,190.17 | ||
合计 | 68,880,190.17 | 68,880,190.17 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 725,458,306.42 | 741,688,045.87 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | -6,319.12 | |
调整后期初未分配利润 | 725,458,306.42 | 741,681,726.75 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 214,880,434.48 | 45,159,576.18 |
减:提取法定盈余公积 | 3,805,545.38 | |
应付普通股股利 | 62,678,350.20 | 60,794,378.20 |
加:其他综合收益结转留存收益 | 3,216,927.07 | |
期末未分配利润 | 877,660,390.70 | 725,458,306.42 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,446,311,627.97 | 639,935,523.85 | 684,695,190.28 | 317,615,325.84 |
其他业务 | 81,801,815.37 | 48,457,237.00 | 77,590,549.79 | 22,363,380.35 |
合计 | 1,528,113,443.34 | 688,392,760.85 | 762,285,740.07 | 339,978,706.19 |
营业收入、营业成本的分解信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 分部3 | 合计 | ||||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
业务类型 | 1,318,589,726.66 | 571,917,695.18 | 180,308,498.51 | 99,392,426.15 | 29,215,218.17 | 17,082,639.52 | 1,528,113,443.34 | 688,392,760.85 |
其中: | ||||||||
测试机 | 930,583,430.59 | 327,964,911.21 | 930,583,430.59 | 327,964,911.21 | ||||
分选机 | 306,058,270.58 | 195,495,546.97 | 149,687,983.23 | 89,570,442.29 | 15,951,568.77 | 8,472,125.05 | 471,697,822.58 | 293,538,114.31 |
其他 | 81,948,025.49 | 48,457,237.00 | 30,620,515.28 | 9,821,983.86 | 13,263,649.40 | 8,610,514.47 | 125,832,190.17 | 66,889,735.33 |
按经营地区分类 | ||||||||
其中: |
市场或客户类型
市场或客户类型 |
其中: |
合同类型
合同类型 |
其中: |
按商品转让的时间分类
按商品转让的时间分类 | ||||||||
其中: | ||||||||
在某一时点确认收入 | 1,318,589,726.66 | 571,917,695.18 | 180,308,498.51 | 99,392,426.15 | 29,215,218.17 | 17,082,639.52 | 1,528,113,443.34 | 688,392,760.85 |
按合同期限分类 | ||||||||
其中: |
按销售渠道分类
按销售渠道分类 |
其中: |
合计
合计 | 1,318,589,726.66 | 571,917,695.18 | 180,308,498.51 | 99,392,426.15 | 29,215,218.17 | 17,082,639.52 | 1,528,113,443.34 | 688,392,760.85 |
与履约义务相关的信息:
项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
合同中可变对价相关信息:
重大合同变更或重大交易价格调整
单位:元
项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明
62、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 6,562,270.35 | 2,304,863.26 |
教育费附加 | 2,811,614.13 | 987,132.62 |
房产税 | 1,079,016.22 | 933,742.44 |
土地使用税 | 700,788.52 | 606,952.67 |
车船使用税 | 5,918.40 | 10,260.00 |
印花税 | 1,415,715.42 | 511,060.04 |
地方教育费附加 | 1,874,406.18 | 658,088.41 |
法人住民税 | 8,454.04 | 9,239.44 |
合计 | 14,458,183.26 | 6,021,338.88 |
其他说明:
63、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 90,485,778.41 | 67,316,957.99 |
折旧和摊销 | 14,820,346.51 | 12,621,553.20 |
办公费 | 13,175,107.42 | 8,566,453.77 |
股份支付费用 | 7,297,849.87 | 13,123,836.35 |
中介机构费用 | 4,299,715.75 | 1,949,585.43 |
房屋租赁费 | 1,941,329.41 | 1,439,994.94 |
交通差旅费用 | 1,126,351.68 | 917,968.27 |
业务招待费 | 584,106.70 | 91,359.02 |
其他 | 324,439.26 | 188,884.78 |
合计 | 134,055,025.01 | 106,216,593.75 |
其他说明
64、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 59,953,564.64 | 49,692,908.77 |
售后服务费 | 10,633,445.02 | 15,444,356.46 |
办公及业务招待费 | 9,806,840.95 | 5,716,126.52 |
折旧和摊销 | 6,347,044.86 | 333,095.91 |
交通差旅费用 | 5,542,954.18 | 4,283,219.47 |
广告及业务招待宣传费 | 4,521,154.95 | 1,384,526.89 |
股份支付费用 | 1,336,972.58 | 2,071,863.69 |
运输费 | 1,340,128.74 | |
其他 | 1,314,099.47 | 2,283,915.90 |
合计 | 99,456,076.65 | 82,550,142.35 |
其他说明:
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬费用 | 280,208,945.14 | 228,427,023.40 |
直接投入费用 | 73,329,261.38 | 83,206,060.27 |
折旧及摊销 | 15,922,175.15 | 6,495,194.46 |
股份支付费用 | 12,651,041.98 | 9,724,800.94 |
委托外部研究开发费用 | 942,198.56 | 1,283,445.20 |
其他 | 17,202,298.96 | 13,807,617.36 |
合计 | 400,255,921.17 | 342,944,141.63 |
其他说明
66、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 16,266,253.08 | 5,237,945.90 |
手续费 | 2,019,712.08 | 2,334,332.52 |
未确认融资费用 | 1,713,744.91 | 1,362,155.49 |
利息收入 | -6,327,111.30 | -4,618,041.41 |
汇兑损益 | -15,544,042.60 | -4,764,876.44 |
合计 | -1,871,443.83 | -448,483.94 |
其他说明
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
软件产品增值税退税 | 71,813,749.37 | 52,587,017.57 |
其他政府补助 | 5,722,707.46 | 22,534,616.31 |
手续费返还 | 1,127,691.23 | 809,067.34 |
递延收益摊销 | 440,339.25 | 5,061,853.20 |
增值税加计抵减 | 335,403.39 |
68、净敞口套期收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明
69、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明:
70、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -601,613.44 | 1,581,647.96 |
理财收益 | 367,720.29 | |
应收款项融资贴现息 | -4,140,573.22 | |
合计 | -601,613.44 | -2,191,204.97 |
其他说明
71、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失 | -16,544,734.51 | -6,919,356.91 |
其他应收款坏账损失 | -430,094.27 | 1,078,120.17 |
合同资产减值准备 | -103,661.05 | |
合计 | -16,974,828.78 | -5,944,897.79 |
其他说明
72、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -34,542,508.19 | -16,925,299.05 |
十一、合同资产减值损失 | -144,730.01 | |
合计 | -34,687,238.20 | -16,925,299.05 |
其他说明:
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -47.45 | 63,171.96 |
使用权资产处置收益 | 134,029.77 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
其他 | 104,121.25 | 49,847.46 | 104,121.25 |
企业合并 | 81,727,170.35 |
合计 | 104,121.25 | 81,777,017.81 | 104,121.25 |
其他说明:
75、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 19,960.00 | 114,256.83 | 19,960.00 |
非流动资产毁损报废损失 | 78,821.82 | 29,936.10 | 78,821.82 |
罚款支出 | 523.33 | 41,066.06 | 523.33 |
税收滞纳金 | 268,012.90 | ||
其他 | 224,332.40 | 526.93 | 224,332.40 |
合计 | 323,637.55 | 453,798.82 | 323,637.55 |
其他说明:
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 7,798,277.28 | 11,940,446.96 |
递延所得税费用 | -13,095,904.66 | -12,407,732.90 |
合计 | -5,297,627.38 | -467,285.94 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 220,457,596.53 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 33,068,639.47 |
子公司适用不同税率的影响 | -981,078.54 |
调整以前期间所得税的影响 | -44,214.71 |
非应税收入的影响 | -2,787,551.82 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,538,933.91 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 0.00 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 19,062,120.14 |
本期未确认递延所得税资产的未实现利润的影响 | 4,268,383.63 |
研发费用加计扣除等的影响 | -51,293,472.16 |
限制性股票的影响 | -10,142,472.38 |
其他 | 13,085.08 |
所得税费用 | -5,297,627.38 |
其他说明:
77、其他综合收益
详见附注57之说明
78、现金流量表项目
(1)与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的银行存款利息 | 1,615,998.96 | 4,620,961.33 |
收到的与收益相关的政府补助 | 5,407,672.50 | 22,481,468.18 |
收到其他及往来款净额 | 13,476,486.46 | 11,269,146.93 |
合计 | 20,500,157.92 | 38,371,576.44 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付办公、招待费等 | 18,774,151.34 | 18,021,806.00 |
支付技术开发费等支出 | 55,280.02 | 15,974,721.01 |
支付咨询费及中介机构费等支出 | 4,052,831.71 | 2,417,445.49 |
支付交通差旅费 | 19,713,470.50 | 16,884,231.21 |
支付房屋租赁费 | 6,207,447.92 | 1,272,103.45 |
支付运输费 | 3,340,341.45 | 1,267,696.43 |
支付广告及业务宣传费等支出 | 1,656,563.19 | 1,223,162.21 |
支付的押金、保证金等支出 | 2,353,497.11 | 2,069,010.70 |
支付售后服务费 | 990,250.80 | 2,011,666.90 |
支付其他费用及往来款净额 | 26,465,707.69 | 23,267,757.20 |
支付贴现手续费 | 5,660,805.55 | |
合计 | 83,609,541.73 | 90,070,406.15 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
代垫股东股权转让个人所得税 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(3)与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到代扣代缴员工股权激励的个人所得税 | 25,963,430.79 | 29,278,839.51 |
收到代扣代缴员工分红的个人所得税 | 427,704.77 | |
合计 | 26,391,135.56 | 29,278,839.51 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付租赁费用 | 14,051,244.37 | 11,687,082.10 |
代缴员工股权激励的个人所得税 | 25,963,430.79 | 29,278,839.51 |
代缴员工分红的个人所得税 | 432,915.13 | |
支付限制性股票回购款 | 207,984.07 | |
合计 | 40,447,590.29 | 41,173,905.68 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用□不适用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
短期借款 | 720,469,161.60 | 510,000,000.00 | 6,073,410.33 | 476,153,754.88 | 760,388,817.05 | |
长期借款(含一年内到期的长期借款) | 323,585,007.71 | 242,602,732.36 | 9,005,812.10 | 9,249,645.22 | 565,943,906.95 | |
租赁负债(含一年内到期的租赁负债) | 45,453,087.69 | 5,625,166.05 | 14,051,244.37 | 37,027,009.37 | ||
合计 | 1,089,507,257.00 | 752,602,732.36 | 20,704,388.48 | 499,454,644.47 | 1,363,359,733.37 |
(4)以净额列报现金流量的说明
项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
(5)不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项目 | 本期数 | 上年同期数 |
背书转让的商业汇票金额 | 96,800,571.96 | 190,394,054.57 |
其中:支付货款 | 93,836,368.21 | 189,443,771.31 |
支付固定资产等长期资产购置款 | 2,964,203.75 | 869,187.26 |
支付办公用品和期间费用 | 81,096.00 |
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 225,755,223.91 | 22,808,130.71 |
加:资产减值准备 | 51,662,066.98 | 22,870,196.84 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 29,742,378.34 | 16,707,729.80 |
使用权资产折旧 | 11,459,419.84 | 16,234,489.10 |
无形资产摊销 | 11,184,404.01 | 5,438,121.46 |
长期待摊费用摊销 | 3,694,805.29 | 1,646,333.43 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -133,982.32 | -63,171.96 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 78,821.82 | 29,936.10 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 0.00 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 2,435,955.39 | 1,835,224.95 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 601,613.44 | -1,949,368.25 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -12,627,476.44 | -14,654,460.41 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -18,641.94 | 2,122,665.51 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -125,470,717.46 | -170,317,311.42 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -330,413,172.56 | 49,881,791.94 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 208,148,808.35 | -528,558,018.84 |
其他 | 1,884,985.37 | -46,363,263.85 |
经营活动产生的现金流量净额 | 77,984,492.02 | -622,330,974.89 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资 |
活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 1,085,573,310.70 | 725,495,059.14 |
减:现金的期初余额 | 836,451,978.07 | 636,836,144.01 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 249,121,332.63 | 88,658,915.13 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | |
其中: | |
其中: |
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | |
其中: | |
其中: |
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 1,085,573,310.70 | 836,451,978.07 |
其中:库存现金 | 126,082.52 | 82,857.95 |
可随时用于支付的银行存款 | 1,085,447,228.18 | 836,369,120.12 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 1,085,573,310.70 | 836,451,978.07 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 120,796,274.27 | 73,930,141.05 |
(5)使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
募集资金 | 120,796,274.27 | 73,930,141.05 | 募集资金用途受到限制,但可以用于随时按募集用途支付 |
合计 | 120,796,274.27 | 73,930,141.05 |
(6)不属于现金及现金等价物的货币资金
单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
其他说明:
(7)其他重大活动说明80、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
81、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | 522,644,030.24 | ||
其中:美元 | 47,012,553.04 | 7.1268 | 335,049,063.01 |
欧元 | 27,239.38 | 7.6617 | 208,699.96 |
港币 | 207,503.32 | 0.9127 | 189,388.28 |
新加坡元 | 4,164,542.99 | 5.2790 | 21,984,622.44 |
台湾元 | 1,147,462.00 | 0.2234 | 256,343.01 |
韩元 | 205,799,878.00 | 0.005189 | 1,067,895.57 |
日元 | 68,139,755.00 | 0.044738 | 3,048,436.36 |
菲律宾比索 | 5,686,584.70 | 0.1240 | 705,136.50 |
林吉特 | 106,082,618.29 | 1.5095 | 160,131,712.31 |
泰铢 | 14,000.00 | 0.1952 | 2,732.80 |
应收账款 | 224,197,175.20 | ||
其中:美元 | 29,447,110.86 | 7.1268 | 209,863,669.68 |
欧元 | |||
港币 | |||
新加坡币 | 611,481.92 | 5.2790 | 3,228,013.06 |
韩元 | 5,651,140.00 | 0.005189 | 29,323.77 |
日元 | 33,890,000.00 | 0.044738 | 1,516,170.82 |
林吉特 | 6,333,221.51 | 1.5095 | 9,559,997.87 |
长期借款 | 2,054,290.94 | ||
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
林吉特 | 1,360,908.21 | 1.5095 | 2,054,290.94 |
其他应收款 | 7,528,788.61 | ||
其中:美元 | 511,625.00 | 7.1268 | 3,646,249.05 |
新加坡币 | 620,188.87 | 5.2790 | 3,273,977.04 |
台湾元 | 5,000.00 | 0.2234 | 1,117.00 |
韩元 | 10,000,000.00 | 0.005189 | 51,890.00 |
日元 | 9,914,443.47 | 0.044738 | 443,552.37 |
菲律宾比索 | 618,261.58 | 0.1240 | 76,664.44 |
林吉特 | 23,410.87 | 1.5095 | 35,338.71 |
应付账款 | 54,779,367.48 | ||
其中:美元 | 1,265,155.45 | 7.1268 | 9,016,509.86 |
欧元 | 173,547.34 | 7.6617 | 1,329,667.65 |
新加坡元 | 8,362,103.22 | 5.2790 | 44,143,542.90 |
台湾元 | 88,200.00 | 0.2234 | 19,703.88 |
韩元 | 49,305,883.00 | 0.005189 | 255,848.23 |
林吉特 | 9,337.50 | 1.5095 | 14,094.96 |
其他应付款 | 18,021,118.42 | ||
其中:美元 | 932,365.41 | 7.1268 | 6,644,781.80 |
新加坡元 | 1,944,015.22 | 5.2790 | 10,262,456.35 |
日元 | 1,717,748.00 | 0.044738 | 76,848.61 |
菲律宾比索 | 498,838.11 | 0.1240 | 61,855.93 |
林吉特 | 646,025.66 | 1.5095 | 975,175.73 |
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用□不适用
重要的境外经营实体 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 | 记账本位币变更原因 |
STI公司 | 新加坡 | 新加坡元 | 主要经营地货币 | 本期无变化 |
EXIS公司 | 马来西亚 | 林吉特 | 主要经营地货币 | 本期无变化 |
82、租赁
(1)本公司作为承租方
?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用□不适用计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下:
项目 | 本期数 | 上年同期数 |
短期租赁费用 | 3,503,834.34 | 1,682,926.35 |
合计 | 3,503,834.34 | 1,682,926.35 |
涉及售后租回交易的情况
(2)本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
□适用?不适用作为出租人的融资租赁
□适用?不适用未来五年每年未折现租赁收款额
□适用?不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用?不适用
83、数据资源
84、其他
八、研发支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 303,675,363.51 | 245,711,736.07 |
直接投入费用 | 74,352,325.81 | 85,184,539.68 |
折旧和摊销 | 17,668,620.15 | 6,970,157.34 |
股份支付费用 | 12,651,041.98 | 9,724,800.94 |
委托外部研究开发费用 | 942,198.56 | 1,283,445.20 |
其他 | 17,202,298.96 | 13,807,617.36 |
合计 | 426,491,848.97 | 362,682,296.59 |
其中:费用化研发支出 | 400,255,921.17 | 342,944,141.63 |
资本化研发支出 | 26,235,927.80 | 19,738,154.96 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
探针台研发及产业化项目 | 85,652,483.25 | 24,435,518.24 | 53,578,598.74 | 56,509,402.75 | ||||
转塔机研发及产业化项目 | 1,800,409.56 | 1,800,409.56 | ||||||
合计 | 85,652,483.25 | 26,235,927.80 | 53,578,598.74 | 58,309,812.31 |
重要的资本化研发项目
项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
探针台研发及产业化项目 | 外部验证 | 2024年12月31日 | 包括不限于:生产销售相关产品;技术转让;技术开发等 | 2020年08月01日 | 项目进入整机组装调试、测试认证阶段 |
转塔机研发及产业化项目 | 组装调试 | 2026年09月30日 | 包括不限于:生产销售相关产品;技术转让;技术开发等 | 2023年09月01日 | 项目进入整机组装调试、测试认证阶段 |
开发支出减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
2、重要外购在研项目
项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
其他说明:
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流 |
其他说明:
(2)合并成本及商誉
单位:元
合并成本 |
--现金 |
--非现金资产的公允价值 |
--发行或承担的债务的公允价值 |
--发行的权益性证券的公允价值 |
--或有对价的公允价值 |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
--其他 |
合并成本合计 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 |
合并成本公允价值的确定方法:
或有对价及其变动的说明大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
额购买日公允价值
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 |
负债:
负债: |
借款 |
应付款项 |
递延所得税负债 |
净资产
净资产 |
减:少数股东权益 |
取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是?否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方 | 企业合并 | 构成同一 | 合并日 | 合并日的 | 合并当期 | 合并当期 | 比较期间 | 比较期间 |
名称 | 中取得的权益比例 | 控制下企业合并的依据 | 确定依据 | 期初至合并日被合并方的收入 | 期初至合并日被合并方的净利润 | 被合并方的收入 | 被合并方的净利润 |
其他说明:
(2)合并成本
单位:元
合并成本 |
--现金 |
--非现金资产的账面价值 |
--发行或承担的债务的账面价值 |
--发行的权益性证券的面值 |
--或有对价 |
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元
合并日 | 上期期末 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 |
负债:
负债: |
借款 |
应付款项 |
净资产
净资产 |
减:少数股东权益 |
取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
单位:元
子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
常州长川公司 | 2,000,000.00 | 江苏常州 | 江苏常州 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
长川香港公司 | 5,000,000.00(港币) | 中国香港 | 中国香港 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
长川日本公司 | 95,000,000.00(日元) | 日本东京 | 日本东京 | 研发 | 100.00% | 设立 | |
长新投资公司 | 500,000,000.00 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 投资管理 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
长川制造公司 | 900,000,000.00 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 制造业 | 38.89% | 设立 | |
长川人进出口公司 | 2,000,000.00 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
长川内江公司 | 100,000,000.00 | 四川内江 | 四川内江 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
长川苏州公司 | 100,000,000.00 | 中国苏州 | 中国苏州 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
长奕科技公司 | 214,474,900.00 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
长迈半导体公司 | 100,000,000.00 | 四川成都 | 四川成都 | 制造业 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
据公司与国家集成电路产业投资基金二期股份有限公司(以下简称国家产业基金二期)(持有长川制造公司33.33%股权)和杭州天堂硅谷杭实股权投资合伙企业(有限合伙)(持有长川制造公司
27.78%股权)签订的《投资暨合作协议》相关约定,长川制造公司董事会应由5名董事组成,其中,公
司有权提名3名董事候选人,国家产业基金二期有权提名1名董事候选人,杭州天堂硅谷杭实股权投资合伙企业(有限合伙)有权提名1名董事候选人。公司设董事长一人,由本公司提名的董事担任,董事会决议须经全体董事过半数董事同意方可通过,公司提名的董事在长川制造公司董事会中超半数,因此公司实际拥有长川制造公司的控制权,故公司将长川制造公司纳入合并财务报表范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
长川制造公司 | 61.11% | 10,874,789.43 | 602,933,266.17 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
长川制造公司 | 1,701,603,605.45 | 42,057,621.48 | 1,743,661,226.93 | 750,590,765.39 | 6,452,386.51 | 757,043,151.90 | 1,496,651,285.98 | 47,992,330.72 | 1,544,643,616.70 | 570,084,381.07 | 6,327,800.01 | 576,412,181.08 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
长川制造公司 | 746,172,605.29 | 17,795,109.97 | 17,795,109.97 | 65,280,589.08 | 458,171,020.44 | 3,811,785.87 | 3,811,785.87 | 11,098,867.04 |
其他说明:
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
购买成本/处置对价 |
--现金 |
--非现金资产的公允价值 |
购买成本/处置对价合计
购买成本/处置对价合计 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 |
差额 |
其中:调整资本公积 |
调整盈余公积 |
调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
流动资产 |
其中:现金和现金等价物 |
非流动资产 |
资产合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
少数股东权益 |
归属于母公司股东权益 |
按持股比例计算的净资产份额 |
调整事项 |
--商誉 |
--内部交易未实现利润 |
--其他 |
对合营企业权益投资的账面价值 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 |
营业收入 |
财务费用 |
所得税费用 |
净利润 |
终止经营的净利润 |
其他综合收益 |
综合收益总额 |
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
本年度收到的来自合营企业的股利期末余额/本期发生额
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
流动资产 |
非流动资产 |
资产合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
少数股东权益
少数股东权益 |
归属于母公司股东权益 |
按持股比例计算的净资产份额 |
调整事项 |
--商誉 |
--内部交易未实现利润 |
--其他 |
对联营企业权益投资的账面价值 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 |
营业收入 |
净利润 |
终止经营的净利润 |
其他综合收益 |
综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
本年度收到的来自联营企业的股利期末余额/本期发生额
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 38,332,571.96 | 39,278,981.60 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | -601,613.44 | 4,100,567.27 |
--综合收益总额 | -601,613.44 | 4,100,567.27 |
其他说明
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助?适用□不适用应收款项的期末余额:51,165,122.74元。未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用□不适用
单位:元
会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
递延收益 | 1,336,017.90 | 440,339.25 | 895,678.65 | 与资产相关 | |||
递延收益 | 51,940,000.00 | 51,940,000.00 | 与收益相关 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用□不适用
单位:元
会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关 | 440,339.25 | 61,853.20 |
与收益相关 | 77,536,456.83 | 80,121,633.88 |
其他说明
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一)信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1)债务人发生重大财务困难;
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见第十节财务报告七、合并财务报表项目注释
5、6、8。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2)应收款项和合同资产本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2024年06月30日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款和合同资产的
64.53%(2023年12月31日:59.88%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款和合同资产余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 1,326,332,724.00 | 1,416,117,922.77 | 1,004,623,805.51 | 106,337,054.31 | 305,157,062.95 |
应付票据 | 488,133,124.97 | 488,133,124.97 | 488,133,124.97 | ||
应付账款 | 799,443,155.12 | 799,443,155.12 | 799,443,155.12 | ||
其他应付款 | 22,937,219.33 | 22,937,219.33 | 22,937,219.33 | ||
租赁负债 | 37,027,009.37 | 39,161,986.78 | 19,105,017.17 | 19,335,081.09 | 721,888.52 |
小计 | 2,673,873,232.79 | 2,765,793,408.97 | 2,334,242,322.10 | 125,672,135.40 | 305,878,951.47 |
(续上表)
项目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 1,044,054,169.31 | 1,112,889,673.28 | 738,621,267.27 | 117,508,783.68 | 256,759,622.33 |
应付票据 | 341,194,441.62 | 341,194,441.62 | 341,194,441.62 | ||
应付账款 | 718,384,986.38 | 718,384,986.38 | 718,384,986.38 | ||
其他应付款 | 22,275,383.51 | 22,275,383.51 | 22,275,383.51 | ||
租赁负债 | 45,453,087.69 | 48,415,746.49 | 22,002,266.15 | 23,859,275.17 | 2,554,205.17 |
小计 | 2,171,362,068.51 | 2,243,160,231.28 | 1,842,478,344.93 | 141,368,058.85 | 259,313,827.50 |
(三)市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2024年06月30日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币41,542.81万元(2023年12月31日:人民币27,322.35万元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动风险主要与本公司及其境外子公司的外币货币性资产和负债相关。本公司对位于中国境内的公司主要采用以人民币进行采购、销售及融资活动,其主要业务活动以人民币计价结算;本公司对位于中国境外的子公司主要采用以美元、新加坡元、林吉特等当地货币进行采购、销售、融资以降低外汇风险。对于外币性资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
2、套期
(1)公司开展套期业务进行风险管理
□适用?不适用
(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位:元
项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
套期风险类型 | ||||
套期类别 |
其他说明
(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用?不适用
3、金融资产
(1)转移方式分类
□适用?不适用
(2)因转移而终止确认的金融资产
□适用?不适用
(3)继续涉入的资产转移金融资产
□适用?不适用其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | ||
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | ||
(2)权益工具投资 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | ||
(六)应收款项融资 | 66,391,412.83 | 66,391,412.83 | ||
(七)其他权益工具投资 | 108,000,000.00 | 108,000,000.00 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 108,000,000.00 | 101,391,412.83 | 209,391,412.83 | |
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
其他权益工具投资系公司持有的法特迪公司的股权投资,公司参考对被投资公司的投入成本并考虑被投资公司所处发展阶段等因素,参照外部投资者入股价格确定其他权益工具投资公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
其他非流动金融资产系公司持有的杭州本坚芯链股权投资合伙企业(有限合伙)、上海半导体装备材料二期私募投资基金合伙企业(有限合伙)的股权投资,由于投资期限较短且被投资单位经营环境、经营情况未发生重大变化,公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
应收款项融资系公司持有的银行承兑汇票,由于票据剩余期限较短,账面价值与公允价值接近,公司以票面金额确定公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是赵轶、徐昕。其他说明:
截至2024年06月30日,本公司最终控制方持股情况如下
自然人姓名 | 对本公司的持股比例(%)[注2] | 对本公司的表决权比例(%) | |
赵轶、徐昕[注1] | 赵轶 | 杭州长川投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称长川投资合伙企业) | 28.58 |
22.59 | 5.99 |
[注1]赵轶与徐昕为夫妻关系。赵轶持有公司22.59%的股份,徐昕是杭州长川投资管理合伙企业(有限合伙)的普通合伙人,通过杭州长川投资管理合伙企业(有限合伙)控制公司5.99%的股份
[注2]持股比例按照其持股数量与期末实收资本进行计算
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
愿力创公司 | 本公司的联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
法特迪公司 | 公司参股的公司,持股比例为9% |
其他说明
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
法特迪公司 | 材料采购 | 11,698,005.36 | 50,000,000.00 | 否 | 9,502,624.50 |
EXIS.TECH.SDN.BHD | 材料采购 | 否 | 1,805,020.29 | ||
愿力创公司 | 材料采购 | 796,460.18 | 50,000,000.00 | 否 | 1,061,946.90 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
愿力创公司 | 材料及整机销售 | 300,884.96 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关联租赁情况说明
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
(5)关联方资金拆借
单位:元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 |
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 3,989,470.34 | 3,977,327.09 |
(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 法特迪公司 | 630,000.00 | 31,500.00 | ||
应收账款 | 愿力创公司 | 940,792.50 | 47,039.63 | 600,792.50 | 30,039.63 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 法特迪公司 | 15,857,671.26 | 15,517,012.16 |
应付账款 | 愿力创公司 | 1,802,035.40 | 2,807,522.12 |
应付票据 | 法特迪公司 | 10,809,681.62 | 7,460,532.78 |
应付票据 | 愿力创公司 | 500,000.00 | |
其他应付款 | 愿力创公司 | 116,350.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况?适用□不适用
单位:元
授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
管理人员 | 3,418,000.00 | 44,962,422.80 | 465,120.00 | 4,469,803.20 | ||||
研发人员 | 10,088,00 | 132,703,6 | 2,017,230 | 19,385,58 |
0.00 | 04.80 | .00 | 0.30 | |
销售人员 | 791,000.00 | 10,405,288.60 | 968,202.00 | 9,304,421.22 |
生产人员 | 103,000.00 | 1,354,923.80 | 102,600.00 | 985,986.00 |
合计 | 14,400,000.00 | 189,426,240.00 | 3,553,152.00 | 34,145,790.72 |
期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用□不适用
授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | |
管理人员 | (1)2021年限制性股票激励计划授予价格9.61元/股(2)2022年限制性股票激励计划授予价格25.17元/股(3)2024年限制性股票激励计划授予价格16.04元/股 | (1)2021年限制性股票激励计划合同剩余期限9个月,剩余股票期权份额为4,872,360股;(2)2022年限制性股票激励计划合同剩余期限1年8个月,剩余股票期权份额为1,414,400股;(3)2024年限制性股票激励计划合同剩余期限5年10个月,剩余股票期权份额为18,000,000股; | ||
研发人员 | (1)2021年限制性股票激励计划授予价格9.61元/股;(2)2022年限制性股票激励计划授予价格25.17元/股(3)2024年限制性股票激励计划授予价格16.04元/股 | (1)2021年限制性股票激励计划合同剩余期限9个月,剩余股票期权份额为4,872,360股;(2)2022年限制性股票激励计划合同剩余期限1年8个月,剩余股票期权份额为1,414,400股;(3)2024年限制性股票激励计划合同剩余期限5年10个月,剩余股票期权份额为18,000,000股; | ||
销售人员 | (1)2021年限制性股票激励计划授予价格9.61元/股;(2)2022年限制性股票激励计划授予价格25.17元/股(3)2024年限制性股票激励计划授予价格16.04元/股 | (1)2021年限制性股票激励计划合同剩余期限9个月,剩余股票期权份额为4,872,360股;(2)2022年限制性股票激励计划合同剩余期限1年8个月,剩余股票期权份额为1,414,400股;(3)2024年限制性股票激励计划合同剩余期限5年10个月,剩余股票期权份额为 |
18,000,000股; | ||
生产人员 | (1)2021年限制性股票激励计划授予价格9.61元/股;(2)2022年限制性股票激励计划授予价格25.17元/股(3)2024年限制性股票激励计划授予价格16.04元/股 | (1)2021年限制性股票激励计划合同剩余期限9个月,剩余股票期权份额为4,872,360股;(2)2022年限制性股票激励计划合同剩余期限1年8个月,剩余股票期权份额为1,414,400股;(3)2024年限制性股票激励计划合同剩余期限5年10个月,剩余股票期权份额为18,000,000股; |
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
?适用□不适用
单位:元
授予日权益工具公允价值的确定方法 | Black-Scholes期权定价模型 |
授予日权益工具公允价值的重要参数 | Black-Scholes期权定价模型 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 可解锁的限制性股票数量为期末发行在外的数量 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 165,811,138.66 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 21,643,222.62 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、本期股份支付费用?适用□不适用
单位:元
授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
管理人员 | 7,297,849.87 | |
研发人员 | 12,651,041.98 | |
销售人员 | 1,336,972.58 | |
生产人员 | 357,358.19 | |
合计 | 21,643,222.62 |
其他说明
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
资产负债表日存在的重要承诺
截至2024年06月30日,公司对子公司认缴出资额尚未缴付出资情况如下:
被投资单位 | 认缴出资额 | 实缴出资额 | 未缴出资额 |
长迈半导体公司 | 10,000万人民币 | 10,000万人民币 | |
合计 | 10,000万人民币 | 10,000万人民币 |
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项截至2024年06月30日,本公司不存在需要披露的重大或有事项。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明截止至本报告披露报出日,子公司常州长川公司已办理完毕工商注销登记手续,注销完成时间为2024年8月1日。本次
注销完成后,常州长川公司将不再纳入上市公司合并财务报表范围,不会对上市公司合并财务报表及上市公司整体业务发展和盈利水平产生实质性影响,不存在损害上市公司及股东利益的情形。
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位:元
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策公司2019年完成收购长新投资公司,2023年完成收购长奕科技公司,管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的,对各业务单元的经营成果分开进行管理,将公司划分为三个业务单元并确定三个经营分部:
1)收购长新投资公司、长奕科技公司前原母公司及其他子公司(以下称为境内业务);
2)长新投资公司及其子公司(以下称为境外业务-STI公司)
3)长奕科技公司及其子公司(以下称为境外业务-EXIS公司)。
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 境内 | 境外-STI公司 | 境外-EXIS公司 | 分部间抵销 | 合计 |
营业收入 | 1,328,559,357.18 | 211,670,411.43 | 31,322,572.64 | -43,438,897.91 | 1,528,113,443.34 |
营业成本 | 590,634,280.73 | 121,127,534.15 | 18,328,248.97 | -41,697,303.00 | 688,392,760.85 |
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因。
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 1,210,354,898.04 | 909,205,115.58 |
1至2年 | 101,707,188.72 | 93,805,468.51 |
2至3年 | 4,195,033.11 | 4,284,978.06 |
3年以上 | 1,056,192.95 | 1,141,261.92 |
3至4年 | 700,300.01 | 300.00 |
4至5年 | 95,261.00 | 683,678.52 |
5年以上 | 260,631.94 | 457,283.40 |
合计 | 1,317,313,312.82 | 1,008,436,824.07 |
(2)按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,317,313,312.82 | 100.00% | 72,144,431.18 | 5.48% | 1,245,168,881.64 | 1,008,436,824.07 | 100.00% | 56,702,144.46 | 5.62% | 951,734,679.61 |
其中: | ||||||||||
合计 | 1,317,313,312.82 | 100.00% | 72,144,431.18 | 5.48% | 1,245,168,881.64 | 1,008,436,824.07 | 100.00% | 56,702,144.46 | 5.62% | 951,734,679.61 |
按组合计提坏账准备类别名称:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
按组合计提坏账准备 | 1,317,313,312.82 | 72,144,431.18 | 5.48% |
合计 | 1,317,313,312.82 | 72,144,431.18 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:
□适用?不适用
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提坏账准备 | 56,702,144.46 | 15,472,286.72 | 30,000.00 | 72,144,431.18 | ||
合计 | 56,702,144.46 | 15,472,286.72 | 30,000.00 | 72,144,431.18 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
(4)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 30,000.00 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
客户一 | 328,076,212.10 | 328,076,212.10 | 24.71% | 16,403,810.61 | |
客户二 | 311,236,340.08 | 311,236,340.08 | 23.44% | 15,561,817.00 | |
客户三 | 139,093,175.77 | 7,871,921.36 | 146,965,097.13 | 11.07% | 7,356,522.26 |
客户十一 | 108,803,804.08 | 108,803,804.08 | 8.19% | 5,440,190.20 | |
客户四 | 74,008,806.60 | 74,008,806.60 | 5.57% | 6,741,124.65 | |
合计 | 961,218,338.63 | 7,871,921.36 | 969,090,259.99 | 72.98% | 51,503,464.72 |
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 110,508,842.67 | 69,839,860.85 |
合计 | 110,508,842.67 | 69,839,860.85 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用4)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明:
5)本期实际核销的应收利息情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明:
其他说明:
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用
4)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明:
5)本期实际核销的应收股利情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明:
其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
拆借款 | 71,982,743.84 | 45,619,958.01 |
应收退税款 | 38,176,226.12 | 19,634,871.25 |
押金保证金 | 4,310,239.83 | 7,101,922.94 |
应收暂付款 | 407,278.44 | 857,591.33 |
合计 | 114,876,488.23 | 73,214,343.53 |
2)按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 111,425,866.48 | 62,081,881.61 |
1至2年 | 1,481,150.76 | 10,482,696.77 |
2至3年 | 1,423,146.84 | 532,949.40 |
3年以上 | 546,324.15 | 116,815.75 |
3至4年 | 456,508.40 | |
4至5年 | 97,715.75 |
5年以上 | 89,815.75 | 19,100.00 |
合计 | 114,876,488.23 | 73,214,343.53 |
3)按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 114,876,488.23 | 100.00% | 4,367,645.56 | 3.80% | 110,508,842.67 | 73,214,343.53 | 100.00% | 3,374,482.68 | 4.61% | 69,839,860.85 |
其中: | ||||||||||
合计 | 114,876,488.23 | 100.00% | 4,367,645.56 | 3.80% | 110,508,842.67 | 73,214,343.53 | 100.00% | 3,374,482.68 | 4.61% | 69,839,860.85 |
按组合计提坏账准备类别名称:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
按组合计提坏账准备 | 114,876,488.23 | 4,367,645.56 | 3.80% |
合计 | 114,876,488.23 | 4,367,645.56 |
确定该组合依据的说明:
按预期信用损失一般模型计提坏账准备:
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2024年1月1日余额 | 2,122,350.52 | 1,048,269.68 | 203,862.48 | 3,374,482.68 |
2024年1月1日余额在本期 | ||||
——转入第二阶段 | -74,057.54 | 74,057.54 | ||
——转入第三阶段 | -142,314.69 | 142,314.69 | ||
本期计提 | 1,614,192.54 | -831,897.45 | 210,871.31 | 993,166.40 |
其他变动 | -3.52 | -3.52 | ||
2024年6月30日余额 | 3,662,482.00 | 148,115.08 | 557,048.48 | 4,367,645.56 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
按组合计提坏账准备 | 3,374,482.68 | 993,166.40 | -3.52 | 4,367,645.56 | ||
合计 | 3,374,482.68 | 993,166.40 | -3.52 | 4,367,645.56 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户六 | 应收退税款 | 38,176,226.12 | 1年以内 | 33.23% | |
客户十二 | 拆借款、应收暂付款 | 31,744,945.63 | 1年以内 | 27.63% | 1,587,247.28 |
客户十三 | 拆借款、应收暂付款 | 31,123,368.79 | 1年以内 | 27.09% | 1,556,168.44 |
客户十四 | 拆借款 | 7,460,000.00 | 1-2年以内 | 6.50% | 746,000.00 |
客户十五 | 拆借款、应收暂付款 | 1,654,429.42 | 1年以内 | 1.44% | 82,721.47 |
合计 | 110,158,969.96 | 95.89% | 3,972,137.19 |
7)因资金集中管理而列报于其他应收款
单位:元
其他说明:
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 1,390,700,405.48 | 37,199.87 | 1,390,663,205.61 | 1,370,581,101.43 | 37,199.87 | 1,370,543,901.56 |
对联营、合营企业投资 | 19,797,142.75 | 19,797,142.75 | 20,398,756.19 | 20,398,756.19 | ||
合计 | 1,410,497,548.23 | 37,199.87 | 1,410,460,348.36 | 1,390,979,857.62 | 37,199.87 | 1,390,942,657.75 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
常州长川公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
长新投资公司 | 540,859,167.20 | 37,199.87 | 540,859,167.20 | 37,199.87 | ||||
长川日本公司 | 5,711,780.00 | 5,711,780.00 | ||||||
长川制造公司 | 354,698,669.09 | 591,529.44 | 355,290,198.53 | |||||
长奕科技公司 | 285,274,285.27 | 285,274,285.27 | ||||||
长川人进出口公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
长川内江公司 | 100,000,000.00 | 489,769.12 | 100,489,769.12 | |||||
长川苏州公司 | 80,000,000.00 | 20,000,000.00 | 321,993.54 | 100,321,993.54 | ||||
长迈半导体公司 | 716,011.95 | 716,011.95 | ||||||
合计 | 1,370,543,901.56 | 37,199.87 | 20,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,119,304.05 | 1,390,663,205.61 | 37,199.87 |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
一、合营企业 |
二、联营企业 | ||||||
愿力创公司 | 20,398,756.19 | -601,613.44 | 19,797,142.75 | |||
小计 | 20,398,756.19 | -601,613.44 | 19,797,142.75 | |||
合计 | 20,398,756.19 | -601,613.44 | 19,797,142.75 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,267,461,044.97 | 650,560,499.86 | 542,592,552.07 | 272,258,239.64 |
其他业务 | 271,992,722.63 | 227,567,156.79 | 207,391,671.08 | 143,241,487.24 |
合计 | 1,539,453,767.60 | 878,127,656.65 | 749,984,223.15 | 415,499,726.88 |
营业收入、营业成本的分解信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
业务类型 | 1,539,453,767.60 | 878,127,656.65 | 1,539,453,767.60 | 878,127,656.65 | ||||
其中: | ||||||||
测试机 | 962,342,184.30 | 423,493,621.28 | 962,342,184.30 | 423,493,621.28 | ||||
分选机 | 305,118,860.70 | 227,066,878.58 | 305,118,860.70 | 227,066,878.58 | ||||
其他 | 271,992,722.60 | 227,567,156.79 | 271,992,722.60 | 227,567,156.79 | ||||
按经营地区分类 | ||||||||
其中: |
市场或客户类型
市场或客户类型 |
其中: |
合同类型 |
其中: |
按商品转让的时间分类
按商品转让的时间分类 | |||||
其中: | |||||
在某一时点确认收入 | 1,539,231,456.32 | 878,127,656.65 | 1,539,231,456.32 | 878,127,656.65 | |
在某一时段内确认收入 | 222,311.28 | 222,311.28 | |||
按合同期限分类 | |||||
其中: |
按销售渠道分类
按销售渠道分类 |
其中: |
合计
合计 | 1,539,453,767.60 | 878,127,656.65 | 1,539,453,767.60 | 878,127,656.65 |
与履约义务相关的信息:
项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位:元
项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明:
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -601,613.44 | 1,581,647.96 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,999,447.23 | |
理财产品收益 | 367,720.29 | |
应收款项融资贴现利息 | -1,684,056.11 | -1,163,906.56 |
合计 | -4,285,116.78 | 785,461.69 |
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益 | 55,160.50 | 固定资产、使用权资产等处置损益 |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外) | 6,163,046.71 | 政府补助 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -140,694.48 | 其他营业外收支 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 382,867.50 | |
减:所得税影响额 | 52,405.97 | |
少数股东权益影响额(税后) | 9,788.83 | |
合计 | 6,398,185.43 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
?适用□不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目382,867.50元为按照公司享有联营企业深圳市愿力创科技有限公司的股权比例,计算出的愿力创公司非经常性损益对公司非经常性损益的影响金额。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 7.15% | 0.34 | 0.34 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.94% | 0.33 | 0.33 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
□适用?不适用
4、其他