拓维信息系统股份有限公司
2024年半年度报告
2024-048
2024年8月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李新宇、主管会计工作负责人邢霓虹及会计机构负责人(会计主管人员)杨会声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告第三节的“十、公司面临的风险和应对措施”部分，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 24
第五节 环境和社会责任 ...... 26
第六节 重要事项 ...... 28
第七节 股份变动及股东情况 ...... 37
第八节 优先股相关情况 ...... 43
第九节 债券相关情况 ...... 44
第十节 财务报告 ...... 45
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作责任人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）载有董事长签名的2024年半年度报告文本原件。
（四）以上备查文件备置地点：公司证券部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司/本公司/拓维信息 | 指 | 拓维信息系统股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2024 年 1 月 1 日至 2024年 6 月 30 日 |
| 证监会或中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 交易所、深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| ISV | 指 | Independent Software Vendors，即独立软件开发商 |
| CV | 指 | Computer Vision，计算机视觉 |
| RPA | 指 | Robotic Process Automation，机器人流程自动化，通过机器人来完成流程自动化执行的一种技术或手段。 |
| CSDN | 指 | Chinese Software Developer Network,中国专业IT社区 |
| 鲲鹏 | 指 | 鲲鹏处理器是华为在 2019 年 1 月向业界发布的高性能数据中心处理器。 |
| 昇腾 | 指 | 华为研发的昇腾芯片 |
| 鸿蒙 | 指 | HarmonyOS 鸿蒙系统（鸿蒙 OS）是一款“面向未来”、面向全场景（移动办公、运动健康、社交通信、媒体娱乐等）的分布式操作系统。 |
| OpenHarmony | 指 | 是由开放原子开源基金会（OpenAtom Foundation）孵化及运营的开源项目，目标是面向全场景、全连接、全智能时代，搭建一个智能终端设备操作系统的框架和平台，促进万物互联产业的繁荣发展。 |
| NLP | 指 | Natural Language Processing，自然语言处理，是计算机科学领域与人工智能领域中的一个重要方向。 |
| AI | 指 | Artificial Intelligence，人工智能 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 拓维信息 | 股票代码 | 002261 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 拓维信息系统股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 拓维信息 | ||
| 公司的外文名称（如有） | TALKWEB INFORMATION SYSTEM CO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | TALKWEB | ||
| 公司的法定代表人 | 李新宇 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 邢霓虹 | 李梦诗 |
| 联系地址 | 湖南省长沙市岳麓区桐梓坡西路298号 | 湖南省长沙市岳麓区桐梓坡西路298号 |
| 电话 | 0731-88668270 | 0731-88668270 |
| 传真 | 0731-88799888 | 0731-88799888 |
| 电子信箱 | xnh@talkweb.com.cn | limengshi@talkweb.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,728,459,765.60 | 1,073,141,637.79 | 61.07% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 3,335,228.82 | 57,814,656.86 | -94.23% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 3,822,682.60 | 41,845,102.01 | -90.86% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -356,452,003.07 | -569,258,774.03 | 37.38% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0027 | 0.0463 | -94.17% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0027 | 0.0463 | -94.17% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.13% | 2.30% | -2.17% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 5,713,367,958.94 | 5,287,129,846.78 | 8.06% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,573,000,646.51 | 2,550,492,985.21 | 0.88% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -300,780.21 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 3,902,318.53 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -2,090,544.22 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 431,521.41 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,982,744.75 |
| 减：所得税影响额 | -275,404.40 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 722,628.94 | |
| 合计 | -487,453.78 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司依托AI、OpenHarmony（即开源鸿蒙，下同）、大数据、云计算、物联网等核心技术能力，持续深耕软件服务、智能计算、昇腾AI、开源鸿蒙等核心业务。报告期内，公司聚焦“AI+鸿蒙”主赛道，并进一步深化在推理计算领域的布局，通过不断加大战略投入、完善公司产品矩阵，推动业务结构全面转型升级：在智能计算领域，公司加大人工智能算力设备的研发力度，不断基于训推一体化、边缘平台构建、模型应用算法优化等提升计算产品性能与丰富产品矩阵，并拉通重点行业数字化技术与经验，打造了多款具备差异化优势的智能计算产品；在开源鸿蒙领域，公司持续推动“1+3+N”战略落地，在多个领域推出基于开源鸿蒙的创新解决方案及软硬一体化设备，并研发打造基于鸿蒙操作系统及结合海思芯片的创新产品，以满足不同客户的需求。目前公司已成为华为“云+鲲鹏/昇腾AI+行业大模型+开源鸿蒙”领域全方位战略合作伙伴企业。同时，面向报告期内政策环境与技术迭代变化，公司在发力战略新兴业务的同时，积极推动传统软件业务不断与AI、开源鸿蒙等新技术、新业务相结合，从而助力千行百业面向人工智能、万物互联时代实现数智化转型升级。
（一）软件及服务
1、软件服务与解决方案
在考试领域，公司旗下海云天科技作为我国考试测评领域领军企业，长期致力于提供网上评卷、线下机考、在线机考、考试安全与考务管理标准等产品及服务，报告期内，拓维海云天在2023年已实现覆盖18省高考、21省150多个地区中考的基础上，2024年上半年新增8个地市的中考网上评卷项目；在智能机考领域，打造了2024广西经济专业技术资格考试电子化考试、2024广西计算机技术与软件专业技术资格考试、2024兰州大学本科特殊类型招生考试等多个智能机考标杆项目，并在工信行业、人社行业等考试服务领域实现市场突破。在运营商领域，公司在报告期内持续为中国联通、中国电信、中国移动等客户提供了算力网络基础设施及数字化转型解决方案，创新升级了中国联通全集团智能门户全栈信创割接项目，优化升级中国联通“合同全生命周期管理系统”，不断赋能客户实现智能化转型与升级。 在智慧交通领域，公司上半年升级改造了湖南高速公司合同管理系统，应用于高速公路、路段分中心等市场，在湖南等省份实现商用落地，同时持续为湖南、河北、山西、广东等多个省份提供高速联网收费等数字化服务，帮助客户实现公路数字化转型，加快智慧公路建设发展。在智慧教育领域，公司于报告期内中标了多个省市区县智慧教育云平台项目，为省、市、区县各级提供数字底座、物联网数字孪生、教师发展、数字教研相关的软件平台与系统服务，帮助更多教师提升教研效率。
在耕耘传统优势行业数字化业务的同时，公司持续基于28年行业经验与技术能力优势，推动技术服务业务在各行各行的运用开展，扩大技术服务业务的规模。目前，公司技术服务业务已覆盖运营商、央国企智能终端、智能汽车、金融等重点行业客户，涉及人工智能、大数据、物联网、数字孪生等一系列数字化技术环节，为公司进一步强化咨询能力、战略售前能力以及项目交付能力的布局，并为基于全栈国产化技术构建差异化服务能力做出更多积累与筹备。
2、AI行业大模型与行业应用
报告期内，公司面向交通、运营商、工业制造、考试、教育、政务等多个行业研发打造行业大模型，加速AI领域生态合作，推动多个重点行业打造“AI+行业应用”相关产品，助力行业智能化加速升级。在智慧交通领域，公司在报告期内升级了“高速稽核工单 RPA 机器人”，累计覆盖全国13个省份，同时公司创新打造了审核RPA机器人、对账RPA机器人等新产品，形成了全新的“高速数字员工解决方案”，在多个省份取得了市场突破；此外，公司去年升级的高速公
路AI边缘一体机产品也于上半年完成了湖南、河北、贵州等多个省份的项目交付与实施。在运营商领域，公司帮助中国联通集团在法务领域研发打造了法务大模型，并在OA领域落地了数字分身办公大模型，实现多场景的AI商用落地。在工业制造领域，公司于报告期内创新升级了工业AI质检、工业物联网平台、智能工厂数据治理与数据资产管理平台等解决方案与产品，在工业质检大模型领域取得了烟草霉变质检技术上的突破，并在部分省份完成项目落地。在智慧考试领域，公司以国产化硬件、国产化系统软件为基础，持续优化智能网评、智能机考、智能监考及智能评价等产品并实现国产化适配，创新升级了AI智能视频巡查等数智化产品和解决方案，并在8个省份的高考项目进行试点，帮助客户提升了评卷效率与准确性。在智慧教育领域，公司围绕“AI+鸿蒙”战略，基于人工智能技术打造了全国首个省级智慧教研平台，通过AI大模型为教师定制化推送教研资源，基于人工智能NLP技术对教研内容进行自动化语义识别与分析、并形成教研成果，以更智能化的方式助力教师队伍发展。在政务领域，公司于报告期内完成了基于盘古大模型的城市安全大模型问效研发。
3、开源鸿蒙行业发行版及创新性产品与解决方案
开源鸿蒙是公司的核心战略业务之一，公司是业内最早与华为在鸿蒙领域建立战略合作的企业之一，2020年起卡位开源鸿蒙生态核心共建者，并于2021年12月成立了湖南开鸿智谷数字产业发展有限公司（简称“开鸿智谷”）。 报告期内，公司旗下开鸿智谷围绕“1+3+N”战略夯实基础、打造商业化产品：“1”指以在鸿OS与在鸿超级设备管理云平台为统一技术底座，“3”指在鸿控制器、在鸿应用及设备开发实验箱、在鸿行业平板/PC等软硬一体化智能设备，“N”则指落地的教育、交通等行业及开源鸿蒙南北向生态；未来，公司将依托丰富的行业经验与解决方案能力，基于“海思芯片+开源鸿蒙操作系统”技术底座，助力行业合作伙伴面向万物互联时代实现转型升级。
报告期内，公司开源鸿蒙业务在多个领域取得了阶段性进展：
1）公司在鸿控制器产品在交通领域实现多地市场突破的基础上，还成功在能源、园区等新领域实现业务拓展。报告期内，开鸿智谷携手华为在广东阳信高速公路实现了全线隧道用控制器替代PLC的创新突破，并在河南、贵州等地打造了多个标杆案例。此外，开鸿智谷与浙江高信、许继电气等多家交通行业领军企业和单位签署了战略合作协议，共推国产新技术在核心场景中的应用，进一步赋能行业转型升级并打造创新业务场景。
2）公司自研Open Harmony南北向实验箱持续迭代升级，赋能鸿蒙领域的技术技能型信创人才培养。以教育行业为例，开鸿智谷在应用开发实验箱、设备开发实验箱的基础上，定制研发物联网安装调试平台及相关配套课程、认证体系，目前已在湖南、广东、北京、江苏、贵州、甘肃等地建立了渠道体系，与湖南大学、湖南第一师范学院、江苏农林职业技术学院、湖南机电职业技术学院等十余所高校开展合作，构建了产业学院、研发中心、师资培训、师徒制班等多样化人才培养模式。此外，公司设立了全国首个鸿蒙职业技能等级认定中心，携手 CSDN 等生态伙伴合作搭建Open Harmony人才技术社区，并联合全国新一代自主安全计算系统行业产教融合共同体发布“Open Harmony教师培养万人计划”，进一步推动了教育与产业的深度融合，为技术交流与人才成长注入活力。
3）公司自研鸿蒙平板/PC产品在多领域取得显著进展，报告期内，公司携手行业生态合作伙伴，成功打造了基于鸿蒙操作系统的系列平板产品，并在考试、园区、工业、交通等多个关键领域实现了试点验证。此外，公司还将开源鸿蒙操作系统成功适配到海思M900笔记本，实现行业首创并获得了鸿蒙生态服务公司的高度认可。
4）在教育领域，报告期内，开鸿智谷联合华为、北京师范大学联合发布“在鸿智慧教室”方案，推动教室教学活动中教学环境数据的采集、分析、共享，助力教学场景实现数字化、智能化、国产化转型。
5）在智慧城市领域，报告期内，开鸿智谷联合贵安发展集团、华为共同参与打造贵安城市鸿蒙全息感知平台，未来将以鸿蒙技术为底座助力贵阳贵安构建全域覆盖、智慧共用的新型城市感知体系。未来，公司将依托该项目，进一步推动创新产品孵化以及智慧城市标杆案例打造，并力争在多个城市实现推广落地。
（二）智能计算产品
公司顺应国家自主创新战略、紧跟技术变革趋势，精准卡位多个“东数西算”国家级算力枢纽节点，不断加码鲲鹏和昇腾AI生态，持续加大在推理领域的布局。2024年，全资子公司湘江鲲鹏成为国家超级计算长沙中心2023-2024年生态合作伙伴，兆瀚AI集群荣获CSDN“2023中国开发者影响力年度榜单——创新产品与解决方案”。
报告期内，公司基于“鲲鹏+昇腾AI”算力底座，推出兆瀚RA5300-B AI推理服务器、传染病智能监测预警一体机等多款“兆瀚”智能计算产品，并在数字政府、运营商、金融、互联网等多个行业领域实现市场落地。在数字政府领域，公司自主产品连续中标全国一体化算力网络国家（贵州）主枢纽中心安全算力数据产业示范项目、甘肃自然资源局项目、贵州省地震巨灾防范大数据支撑建设项目、长沙市城市安全等项目；在运营商领域，公司中标中国移动2024年PC服务器产品集中采购项目、中国移动（2024-2025年）新型智算中心集采项目采购项目、中国电信天翼网络云（江苏）建设项目；在金融领域，报告期内公司持续为重庆富民银行、方正证券等金融机构提供算力支持；在ISV与互联网领域，公司连续中标北京金山云服务器采购项目、2024年爱数一体机服务器采购项目、马栏山视频文化创意园采购等项目。
公司是较早布局推理领域的企业之一，基于深厚的行业经验以及计算产品能力，曾成功打造AI小站等行业推理侧及端侧的计算产品，并在安防、制造、交通等行业实现了规模化销售。报告期内，公司持续推进CTS推理服务器的研发，并在考试测评等行业实现落地应用。面向未来，随着行业发展重心由训练逐渐走向推理，公司将进一步加大在推理技术领域的研发与产品布局，持续拓展数字政府、金融、大企业等行业市场，与行业伙伴深化合作，共同推动AI推理技术在更多场景的落地应用。
二、核心竞争力分析
（一）深耕数字化领域28年，拥有丰富的行业经验、服务能力与技术沉淀
公司是中国软件业企业百强、中国互联网百强企业、中国信创产业百强企业，拥有28年政企数字化转型与软件服务经验，为数字政府、考试、制造、运营商、交通、教育等多个重点行业，超1500家政企客户提供从需求咨询、解决方案到开发交付、产品运营全流程服务。通过多年来持续对重点行业深入洞察和对客户需求的持续挖掘，公司对客户痛点、行业现状和趋势拥有深刻的理解，并在过程中沉淀了强大的技术和服务能力，能够基本覆盖重点行业客户不同发展阶段的业务需求。随着近年来公司业务不断进行国产化转型，在此过程中积累的强大的信创适配、迁移能力，不仅助力公司进一步构建差异化竞争优势，也成为公司在激烈的市场竞争中不断突出重围以及培育战略新兴业务发展不可或缺的核心能力之一。
（二）华为“云+鲲鹏/昇腾AI+行业大模型+开源鸿蒙”全方位战略合作伙伴，构筑软硬一体全栈国产能力
自2017年与华为云建立同舟共济的合作关系以来，公司基于对国产化和技术趋势的精准洞察，以及在与华为长期合作中建立的坚实互信和共赢基础，不断拓展与华为的合作领域。近年来，公司在鲲鹏、昇腾AI、盘古大模型、开源鸿蒙和华为云等多个领域与华为的合作进一步深化，已经成为华为生态中集“云+鲲鹏/昇腾AI+行业大模型+开源鸿蒙”于一体的全方位战略合作伙伴。在AI领域，公司已构建“硬件+模型+软件应用”全产业链AI能力，在AI硬件领域，公司是华为昇腾整机的首批合作伙伴，深度参与了长沙/重庆/济南人工智能创新中心、全国一体化算力网络国家（贵州）主枢纽中心等国家级智算中心建设工作，并成功推出一系列AI推理产计算品，在数字政府、运营商、金融等多个行业实现落地应用；在大模型领域，公司较早地开展了AI大模型面向行业侧的研发与应用探索，基于盘古大模型打造了交通CV大模型、城市安全大模型、工业质检大模型等多个行业大模型，并携手华为共同发布城市大模型联合解决方案；在AI软件应用领域，公司打造了自有AI中台，并基于昇腾AI技术底座，结合28年行业数字化技术与经验，成功在交通、制造、考试等多个重点行业树立了行业标杆。目前，公司已具备全方位参与“人工智能+”产业浪潮的能力，为把握人工智能时代产业发展机遇奠定了坚实基础。
（三）多地高维卡位，“品牌+平台+生态”模式带动公司业务全面发展
公司依托多年来在全国各地政企服务中积累的良好渠道资源与客情关系，近年来以国产化为抓手，相继在湖南、贵州、甘肃、重庆、江西等地携手地方政府成立基于国产智能计算及数字化转型业务的平台公司，并深度参与当地国产化业务，带动了当地新兴产业发展与培育，获得了地方政府的大力支持与高度重视。在该过程中，公司以平台公司为抓手，进一步带动了公司软件云服务、开源鸿蒙、人工智能等业务的在当地的全面发展。同时，公司设立的多家平台公司是在国家自主创新战略的历史进程下，公司准确把握地方政府需求窗口期的合作成果，未来，随着国家数字中国战略的加速落地、信创战略的深化下沉，平台公司构建的新型渠道能力将进一步助力公司业务全面发展。
（四）以客户需求为中心，打造了一支善打硬仗、能打胜仗的奋斗者团队
面对内外部环境的变化，公司始终坚持以客户为中心、以奋斗者为本的核心价值观，基于业务实际需求，持续加大人才培养、人才引进、组织变革力度，以提升组织能力和效率，为战略落地提供坚实的人才与组织保障。在人才培养方面，公司持续加大人才培养投入，坚持在成功实践中选拔与发展干部、在关键战场上主动识别优秀高潜人才，通过持续培养与激励，打造了一支志同道合、专业过硬的人才队伍。在全员共同奋斗下，公司在报告期内成功解锁二期股权激励，进一步提升了团队凝聚力与向心力；在人才引进方面，公司持续推动核心班子建设与关键岗位补齐，2024年，公司实现了关键业务领域的班子梯队进一步优化；在组织变革方面，公司持续加强组织能力构建，积极对标华为的组织运行和决策机制，不断提升组织的规范运作、高效决策能力，为战略落地凝聚集体智慧。随着公司人才团队持续壮大、组织能力持续提升，公司有望精准把握当前战略机遇期，实现跨越式发展与进步。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,728,459,765.60 | 1,073,141,637.79 | 61.07% | 主要系本期公司智能计算及行业云收入增加的影响所致 |
| 营业成本 | 1,420,424,785.81 | 774,520,627.72 | 83.39% | 主要系收入规模的增加以及产品结构变化的影响所致 |
| 销售费用 | 75,237,185.55 | 52,923,470.86 | 42.16% | 主要系本期销售佣金增加的影响所致 |
| 管理费用 | 102,136,722.34 | 99,166,243.61 | 3.00% | |
| 财务费用 | 16,865,587.11 | -3,028,989.38 | 656.81% | 主要系银行借款规模增加的影响所致 |
| 所得税费用 | 1,648,807.32 | 2,198,590.33 | -25.01% | |
| 研发投入 | 125,823,165.81 | 118,599,067.99 | 6.09% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -356,452,003.07 | -569,258,774.03 | 37.38% | 主要系销售收款同比增加的影响所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -94,759,783.48 | 197,338,742.07 | -148.02% | 主要系本期大额存单及银行理财产品同比增加的影响所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 236,292,941.51 | 274,960,131.79 | -14.06% | 主要系本期收购子公司少数股权的影响所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -214,588,514.40 | -94,635,495.86 | -126.75% | 主要系本期大额存单及银行理财产品同比增加的影响所致 |
| 其他收益 | 19,518,081.72 | 11,967,324.18 | 63.09% | 主要系增值税加计抵减收益同比增加的影响所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,728,459,765.60 | 100% | 1,073,141,637.79 | 100% | 61.07% |
| 分行业 | |||||
| 信息技术服务及软件 | 854,860,155.17 | 49.46% | 610,530,242.10 | 56.89% | 40.02% |
| 计算机、通信和其他电子设备制造业 | 873,599,610.43 | 50.54% | 462,611,395.69 | 43.11% | 88.84% |
| 分产品 | |||||
| 一、软件及服务 | 760,896,268.06 | 44.02% | 528,934,657.84 | 49.29% | 43.85% |
| 其中：行业云 | 739,740,719.29 | 42.80% | 473,441,494.85 | 44.12% | 56.25% |
| 软硬一体化解决方案 | 21,155,548.77 | 1.22% | 55,493,162.99 | 5.17% | -61.88% |
| 二、智能计算产品 | 873,599,610.43 | 50.54% | 462,611,395.69 | 43.11% | 88.84% |
| 三、其他 | 93,963,887.11 | 5.44% | 81,595,584.26 | 7.60% | 15.16% |
| 分地区 | |||||
| 东北地区 | 11,886,987.83 | 0.69% | 13,459,416.47 | 1.25% | -11.68% |
| 华北地区 | 291,893,448.69 | 16.89% | 229,565,210.15 | 21.39% | 27.15% |
| 华东地区 | 364,989,519.89 | 21.12% | 102,626,322.53 | 9.56% | 255.65% |
| 中南地区 | 681,534,780.39 | 39.43% | 368,665,861.98 | 34.35% | 84.87% |
| 西南地区 | 329,450,884.25 | 19.06% | 319,156,420.74 | 29.74% | 3.23% |
| 西北地区 | 46,103,200.01 | 2.67% | 34,194,002.05 | 3.19% | 34.83% |
| 港澳台及国外 | 2,600,944.54 | 0.15% | 5,474,403.87 | 0.51% | -52.49% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 信息技术服务及软件 | 854,860,155.17 | 635,801,237.82 | 25.63% | 40.02% | 65.14% | -11.31% |
| 计算机、通信和其他电子设备制造业 | 873,599,610.43 | 784,623,547.99 | 10.18% | 88.84% | 101.44% | -5.62% |
| 分产品 | ||||||
| 一、软件及服务 | 760,896,268.06 | 594,035,763.82 | 21.93% | 43.85% | 68.56% | -11.44% |
| 其中：行业云 | 739,740,719.29 | 573,352,620.89 | 22.49% | 56.25% | 86.47% | -12.57% |
| 软硬一体化解决方案 | 21,155,548.77 | 20,683,142.93 | 2.23% | -61.88% | -53.98% | -16.78% |
| 二、智能计算产品 | 873,599,610.43 | 784,623,547.99 | 10.18% | 88.84% | 101.44% | -5.62% |
| 三、其他 | 93,963,887.11 | 41,765,474.00 | 55.55% | 15.16% | 28.11% | -4.50% |
| 分地区 | ||||||
| 东北地区 | 11,886,987.83 | 4,642,289.58 | 60.95% | -11.68% | -40.15% | 18.57% |
| 华北地区 | 291,893,448.69 | 220,584,216.31 | 24.43% | 27.15% | 27.04% | 0.07% |
| 华东地区 | 364,989,519.89 | 317,388,453.36 | 13.04% | 255.65% | 404.41% | -25.65% |
| 中南地区 | 681,534,780.39 | 579,131,316.59 | 15.03% | 84.87% | 110.91% | -10.49% |
| 西南地区 | 329,450,884.25 | 273,648,515.72 | 16.94% | 3.23% | 14.50% | -8.18% |
| 西北地区 | 46,103,200.01 | 24,809,057.63 | 46.19% | 34.83% | 38.27% | -1.34% |
| 港澳台及国外 | 2,600,944.54 | 220,936.62 | 91.51% | -52.49% | -72.57% | 6.22% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求占公司营业收入或营业利润10%以上的行业情况
□适用 ?不适用
主营业务成本构成
单位：元
| 成本构成 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | ||
| 一、软件及服务 | 594,035,763.82 | 41.82% | 352,413,311.62 | 45.50% | 68.56% |
| 其中：行业云 | 573,352,620.89 | 40.36% | 307,469,772.84 | 39.70% | 86.47% |
| 软硬一体化解决方案 | 20,683,142.93 | 1.46% | 44,943,538.78 | 5.80% | -53.98% |
| 二、智能计算产品 | 784,623,547.99 | 55.24% | 389,506,111.77 | 50.29% | 101.44% |
| 三、其他 | 41,765,474.00 | 2.94% | 32,601,204.33 | 4.21% | 28.11% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用行业云收入同比上涨56.25%，成本同比上涨86.47%，主要系技术服务业务收入增加及收入结构变化的影响所致；软硬一体化解决方案收入同比下降61.88%，成本同比下降53.98%，主要系项目验收时间节点影响，本期大型项目验收同比减少及收入结构变化的影响所致；
智能计算产品收入同比上涨88.84%，成本同比上涨101.44%，主要系运营商、商汤等重大项目集中验收及收入结构变化
的影响所致；
华东地区收入同比上涨255.65%，成本同比上涨404.41%，主要系该地区智能计算产品收入和技术服务业务收入增加及收入结构变化的影响所致；中南地区收入同比上涨84.87%，成本同比上涨110.91%，主要系该地区智能计算产品收入和技术服务业务收入增加及收入结构变化的影响所致。
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 6,345,032.62 | 357.72% | 主要系计提联营企业投资收益，理财产品收益、取得其他非流动金融资产的股利收入的影响所致 | 否 |
| 公允价值变动损益 | -2,397,863.71 | -135.19% | 主要系持有其他非流动金融资产和交易性金融资产的公允价值变动所致 | 否 |
| 资产减值 | -22,811,939.21 | -1,286.08% | 主要系本期计提餐厅游戏无形资产减值的影响所致 | 否 |
| 营业外收入 | 196,356.47 | 11.07% | 主要系无法支付的应付款项等 | 否 |
| 营业外支出 | 2,427,330.38 | 136.85% | 主要系捐赠支出等 | 否 |
| 信用减值损失 | -10,709,937.70 | -603.80% | 主要系根据公司政策计提的应收账款、其他应收款、长期应收款、应收票据的坏账准备 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 868,217,456.41 | 15.20% | 1,104,855,788.48 | 20.90% | -5.70% | 主要系本期大额存单及银行理财产品同比增加的影响所致 |
| 应收账款 | 1,389,474,138.00 | 24.32% | 1,083,463,911.96 | 20.49% | 3.83% | 主要系本期重大项目验收的影响所致 |
| 合同资产 | 11,248,623.75 | 0.20% | 12,796,092.08 | 0.24% | -0.04% | |
| 存货 | 1,188,128,986.98 | 20.80% | 926,806,942.19 | 17.53% | 3.27% | 主要系智能计算备货增加的影响所致 |
| 投资性房地产 | 37,545,781.11 | 0.66% | 38,632,368.90 | 0.73% | -0.07% | |
| 长期股权投资 | 59,387,546.10 | 1.04% | 54,703,859.11 | 1.03% | 0.01% | |
| 固定资产 | 112,877,332.36 | 1.98% | 105,617,581.89 | 2.00% | -0.02% | |
| 在建工程 | 0.00% | 0.00% | ||||
| 使用权资产 | 46,766,593.87 | 0.82% | 34,271,553.01 | 0.65% | 0.17% | |
| 短期借款 | 1,247,179,200.28 | 21.83% | 1,233,842,195.66 | 23.34% | -1.51% | |
| 合同负债 | 216,598,902.35 | 3.79% | 129,662,946.70 | 2.45% | 1.34% | |
| 长期借款 | 512,217,202.91 | 8.97% | 275,128,828.45 | 5.20% | 3.77% | 主要系本期银行借款规模增加的影响所致 |
| 租赁负债 | 23,208,089.48 | 0.41% | 20,101,512.04 | 0.38% | 0.03% | |
| 应付票据 | 140,978,120.00 | 2.47% | 77,154,000.00 | 1.46% | 1.01% | 主要系本期票据结算增加的影响所致 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 76,089,319.01 | -187,498.42 | 399,000,000.00 | 352,819,802.75 | 122,082,017.84 | |||
| 4.其他权益工具投资 | 7,722,837.42 | -519,502.85 | 7,203,334.57 | |||||
| 5.其他非流动金融资产 | 51,739,054.00 | -2,210,365.29 | 25,100.34 | 232,346.68 | 49,735,935.05 | |||
| 金融资产小计 | 135,551,210.43 | -2,210,365.29 | -519,502.85 | 399,076,527.73 | 353,108,929.24 | 232,346.68 | 179,021,287.46 | |
| 应收款项融资 | 6,301,081.44 | 2,730,157.06 | 9,031,238.50 | |||||
| 上述合计 | 141,852,291.87 | -2,397,863.71 | -519,502.85 | 401,730,157.06 | 352,844,903.09 | 232,346.68 | 188,052,525.96 | |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容其他变动主要系汇率变动的影响所致。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末 | |||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 62,324,039.36 | 62,324,039.36 | 保证金、冻结、质押 | 开具承兑汇票、开立保函、冻结款项和质押的存单 |
| 无形资产 | 8,400,000.00 | 5,670,000.00 | 质押 | 质押借款 |
| 其他非流动资产 | 10,307,083.33 | 10,307,083.33 | 质押、抵押 | 质押的存单和利息 |
| 合计 | 81,031,122.69 | 78,301,122.69 | ||
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 56,720,411.00 | 0.00 | 100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 募集资金净额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2021 | 非公开发行股票 | 91,035.69 | 91,035.69 | 5,058.81 | 57,560.54 | 0 | 21,644.71 | 23.78% | 33,124.34 | 存放于募集资金专户 | 0 |
| 合计 | -- | 91,035.69 | 91,035.69 | 5,058.81 | 57,560.54 | 0 | 21,644.71 | 23.78% | 33,124.34 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 |
| 经中国证券监督管理委员会《关于核准拓维信息系统股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2400号）文核准，本公司于2021年9月30日向特定对象非公开发行普通股（A 股）股票147,250,800股，发行价格为每股人民币6.22元。募集资金总额91,590.00万元，扣除保荐承销费及其他发行费用905.12万元（不含税）后，募集资金净额为90,684.88万元;公司2022年3月23日召开第七届董事会第十七次会议及第七届监事会第十五次会议，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》,变更后募集资金净额为91,035.69万元。 公司2023年12月20日召开了第八届董事会第十七次会议及第八届监事会第十四次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体、实施地点及募集资金专户的议案》，为进一步提高募集资金使用效率和推进募投项目实施进度，以及更加符合募投项目实际使用需要，公司决定对部分募投项目增加实施主体和实施地点，募投项目其他内容均不发生变化，具体情况见募集资金承诺项目情况表。 截至2024年6月30日，募集资金累计投入57,560.54万元，尚未使用的金额为33,124.34万元。募集资金专户存储36,793.00万元，其中募集资金33,124.34万元，扣除手续费后专户存储累计利息收入净额为3,668.66万元。 |
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 行业智慧云解决方案研发项目 | 是 | 32,217.73 | 37,862.44 | 2,283.27 | 18,602.52 | 49.13% | 2024年12月31日 | 478.86 | 不适用 | 否 |
| 基石研究院建设项目 | 是 | 21,107.63 | 6,900 | 247.83 | 427.67 | 6.20% | 2024年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 销售及服务体系建设项目 | 是 | 10,397.08 | 3,310.81 | 1,104.81 | 2,644.09 | 79.86% | 2024年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 基于鸿蒙的行业发行版研发项目 | 是 | 16,000 | 1,422.9 | 8,871.90 | 55.45% | 2025年05月01日 | 不适用 | 否 | ||
| 补充流动资金 | 否 | 26,962.44 | 26,962.44 | 27,014.36 | 100.19% | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 90,684.88 | 91,035.69 | 5,058.81 | 57,560.54 | -- | -- | 478.86 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不适用 | ||||||||||
| 合计 | -- | 90,684.88 | 91,035.69 | 5,058.81 | 57,560.54 | -- | -- | 478.86 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预 | 1、行业智慧云解决方案研发项目 主要原因系受经济环境影响，短期内行业景气度下滑、增速放缓，项目建设周期有所延长。 2、基石研究院建设项目 本项目主要为实现公司研发升级转型战略目标，紧跟新一代信息技术前沿和国产化趋势，构建拓维自身的技术底座——统一的行业应用平台，为公司各产品线提供技术支撑和基础。因此，本项目不对外销售产品，即 | |||||||||
| 计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 不产生直接经济效益。 3、销售及服务体系建设项目 本项目将对现有销售与服务体系进行全面、系统性升级，建设遍布全国、功能更强大、服务水平更高的销售与服务体系，将大幅度提升公司的市场覆盖水平，提升公司服务响应能力和销售服务体系运行效率，带动公司整体经营能力的持续提升。本项目不直接形成产品及对外销售，不产生直接经济效益。 4、基于鸿蒙的行业发行版研发项目 项目目前在建设期，暂未产生收益。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 公司2023年12月20日召开了第八届董事会第十七次会议及第八届监事会第十四次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体、实施地点及募集资金专户的议案》，为进一步提高募集资金使用效率和推进募投项目实施进度，以及更加符合募投项目实际使用需要，公司决定对部分募投项目增加实施主体和实施地点，募投项目其他内容均不发生变化，具体情况如下： 1、行业智慧云解决方案研发项目原实施主体拓维信息系统股份有限公司，原实施地点长沙；新增实施主体深圳市海云天科技股份有限公司，新增实施地点深圳； 2、销售及服务体系建设项目原实施主体拓维信息系统股份有限公司，原实施地点长沙；新增实施主体重庆芯鸿智算科技有限公司，新增实施地点重庆； 3、基于鸿蒙的行业发行版研发项目原实施主体湖南开鸿智谷数字产业发展有限公司，原实施地点长沙，新增实施主体开鸿智谷（深圳）数字产业发展有限公司，新增实施地点深圳。 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
| 报告期内发生 | |
| 公司2024年4月25日召开了第八届董事会第十八次会议和第八届监事会第十五次会议，会议审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体及募集资金专户的议案》，为进一步提高募集资金使用效率和推进募投项目实施进度，以及更加符合募投项目实际使用需要，公司决定对部分募投项目增加实施主体，募投项目其他内容均不发生变化，新增实施主体具体情况如下： 1、行业智慧云解决方案研发项目原实施主体拓维信息系统股份有限公司、深圳市海云天科技股份有限公司；新增实施主体湖南湘江鲲鹏信息科技有限责任公司； 2、基石研究院建设项目原实施主体拓维信息系统股份有限公司；新增实施主体湖南湘江鲲鹏信息科技有限责任公司； | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 截至2021年9月30日募集资金到位前，本公司利用自筹资金对募集资金投资项目累计已投入4,991.05万元。2021年10月9日本公司召开第七届董事会第十五次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意本公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金4,991.05万元。具体情况如下： 行业智慧云解决方案研发项目置换4,514.64万元；销售及服务体系建设项目置换476.42万元，合计置换4991.05万元。 上述事项业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了致同专字（2021）第110A016669号《关于拓维信息系统股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。本公司监事会、独立董事、保荐人发表了明确同意意见。本公司已将上述资金由募集资金专户转入本公司其他银行账户。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 闲置募集资金做现金管理，以结构性存款、大额存单方式放在银行金融机构，金额分别为人民币5,900.00万元、26,098.81万元；其余部分在募集资金专户以活期存款形式存放，金额为人民币4,794.19万元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 募集资金承诺投资总额变更后比变更前多350.81万元。主要为募集资金增加的利息。 |
（3） 募集资金变更项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 行业智慧云解决方案研发项目 | 行业智慧云解决方案研发项目 | 37,862.44 | 2,283.27 | 18,602.52 | 49.13% | 2024年12月31日 | 478.86 | 不适用 | 否 |
| 基石研究院建设项目 | 基石研究院建设项目 | 6,900 | 247.83 | 427.67 | 6.20% | 2024年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 销售及服务体系建设项目 | 销售及服务体系建设项目 | 3,310.81 | 1,104.81 | 2,644.09 | 79.86% | 2024年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 基于鸿蒙的行业发行版研发项目 | 基石研究院建设项目、销售及服务体系建设项目 | 16,000 | 1,422.9 | 8,871.90 | 55.45% | 2025年05月01日 | 不适用 | 否 | |
| 合计 | -- | 64,073.25 | 5,058.81 | 30,546.18 | -- | -- | 478.86 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 受社会经济、宏观环境等客观因素的影响，公司行业智慧云解决方案研发项目、基石研究院建设项目和销售及服务体系建设项目在设备采购、人员投入等各方面受到 | ||||||||
| 了一定程度上的制约，预计无法在原计划的时间内达到预定可使用状态。为继续推进公司募投项目稳步实施，降低募集资金使用风险，公司结合实际情况，充分考虑项目建设周期，经审慎判断，拟将上述募投项目达到预定可使用状态的时间调整至2024年12月31日。 决策程序： 公司于2023年4月27日召开第八届董事会第十二次会议和第八届监事会第九次会议，会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意在募投项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不变更的情况下，根据目前募投项目的实施进度，对募投项目进行延期。 以上内容公司已严格按照信息披露要求进行披露。 | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 深圳市海云天科技股份有限公司 | 子公司 | 教育测评 | 66,888,000.00 | 641,073,440.12 | 416,090,358.70 | 126,867,685.23 | 35,437,512.42 | 33,451,181.57 |
| 上海火溶信息科技有限公司 | 子公司 | 手机游戏 | 35,000,000.00 | 156,445,508.39 | 111,453,886.34 | 45,170,029.88 | -5,744,493.25 | -5,758,309.90 |
| 贵州云上鲲鹏科技有限公司 | 子公司 | 智能计算产品 | 100,000,000.00 | 646,420,611.49 | 182,170,860.53 | 246,805,392.73 | 2,489,285.56 | 4,633,757.30 |
| 湖南湘江鲲鹏信息科技有限责任公司 | 子公司 | 智能计算产品 | 500,000,000.00 | 2,005,074,922.05 | 508,956,392.48 | 696,498,746.44 | 334,757.03 | 73,100.75 |
| 湖南拓维云创科技有限责任 | 子公司 | 软件开发 | 50,000,000.00 | 136,078,829.67 | 36,321,992.55 | 315,384,606.36 | 20,706,215.50 | 20,667,775.35 |
| 公司 | ||||||||
| 湖南开鸿智谷数字产业发展有限公司 | 子公司 | 人工智能软件开发 | 210,526,316.00 | 188,735,400.43 | 184,033,453.13 | 5,196,019.89 | -13,018,165.24 | -13,121,951.22 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 甘肃如意鲲鹏科技有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
| 南京拓维云创科技有限责任公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
| 安徽拓维云创信息科技有限责任公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
| 江西百川鲲腾信息科技有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
| 深圳拓维云创科技有限责任公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
| 湖南鲲工智能科技有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
| 兰州拓维云创信息技术有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
| 拓维（天津）信息系统有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
（1）深圳市海云天科技股份有限公司，注册资本6,688.88万元，持股100%。报告期内，该公司合并营业收入12,686.77万元，合并净利润3,345.12万元。
（2）上海火溶信息科技有限公司，注册资本3,500.00万元，持股100%。报告期内，该公司合并营业收入4,517.00万元，合并净利润-575.83万元。
（3）贵州云上鲲鹏科技有限公司，注册资本10,000.00万元，持股70.00%。报告期内，该公司营业收入24,680.54万元，净利润463.38万元。
（4）湖南湘江鲲鹏信息科技有限责任公司，注册资本50,000.00万元，持股100.00%。报告期内，该公司营业收入69,649.87万元，净利润7.31万元。
（5）湖南拓维云创科技有限责任公司，注册资本5,000.00万元，持股100%。报告期内，该公司营业收入31,538.46万元，净利润2,066.78万元。
（6）湖南开鸿智谷数字产业发展有限公司，注册资本21，052.60万元，持股76%。报告期内，该公司营业收入519.6万元，净利润-1,312.2万元。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、技术创新风险
近年来，面对“缺芯少魂”，关键核心技术攻关、IT自主创新成为了时代诉求与国家战略，公司积极拥抱万物互联、人工智能等技术变革，加大鸿蒙“根技术”布局、加快“AI+行业应用”等新产品研发，持续夯实技术底座，逐步形成公司自有核心技术的产品体系。未来，随着IT行业技术更新迭代速度越来越快、AI科技在各行各业的加速渗透与运用，如果公司无法及时掌握新技术并有效整合到现有产品中、无法满足客户需求， 可能会导致公司出现产品研发失败、技术创新力度不足等情况，进而丧失竞争优势。
为此，公司未来将持续聚焦“AI+鸿蒙”战略，加大对人工智能等未来的新兴技术的研发投入，加快相关新兴技术的商业化闭环推进以及应用场景探索，不断构建公司的核心竞争力，以更好地在技术创新中夯实战略卡位、拓宽护城河。
2、核心人才流失风险
公司所处行业为智力密集型行业，人才的持续投入与留存对于公司未来的可持续发展起到至关重要的作用，随着近年来公司战略的全面转型，在业务形态发生较大变化的同时，公司也面临着人才需求量级与结构的重大调整。尽管公司在过去几年成功地培养了一支高素质的核心人才团队，并通过引进高水平管理人才、重塑奋斗者文化、改革薪酬激励制度、推行股权激励计划等方式加强了人才梯队建设，但随着市场环境的不断变化、行业竞争的日趋激烈、用户需求不断迭代升级等问题，人才风险依旧是我们不可忽视的挑战。
为此，公司一方面将持续推动奋斗者文化在公司各项管理中的落实，打造“以奋斗者为本，以价值导向为纲”的文化价值观，持续推动以股权激励为代表的多层次多维度利益分配的薪资体系落地，实现价值分配全面向奋斗者倾斜；另一方面，依托长沙的人才回流趋势以及与华为全面合作的优势，公司将加大关键人才与高层次人才的外部引进力度，助力公司夯实完善体系班子与干部梯队。
3、市场竞争风险
通过近几年的转型发展，公司在国产智能计算、开源鸿蒙以及人工智能领域，特别是与华为在AI全产业链的深度合作，确立了自身的竞争优势和市场地位。然而，随着国家政策对数字经济、国产IT技术的大力支持，以及AI大模型、开源鸿蒙生态的蓬勃发展，吸引了更多企业涌入这一高增长潜力的赛道。这不仅加剧了市场竞争的激烈程度，还带来了技术与产品迭代速度加快的挑战，公司面临的市场竞争压力将可能进一步加大。
公司将依托28年深耕数字化技术的经验、客情与渠道能力优势，以及率先布局关键赛道、关键领域的卡位优势，持续加大研发投入规模，并围绕“AI+鸿蒙”拉通行业经验与技术优势，构建更具有核心竞争力的差异化产品矩阵。在渠道方面，公司将不断深化“平台+品牌+生态”差异化渠道在全国多个重点区域的布局，助力公司在市场竞争中不断拓宽护城河。
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2024年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 12.14% | 2024年01月05日 | 2024年01月06日 | 《2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-001）刊登于巨潮资讯（www.cninfo.com.cn） |
| 2023年度股东大会 | 年度股东大会 | 12.18% | 2024年05月16日 | 2024年05月17日 | 《2023年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-029）刊登于巨潮资讯（www.cninfo.com.cn） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2023年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
（1）2022年股票期权与限制性股票激励计划
1、注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票
2023年12月20日，公司第八届董事会第十七次会议和第八届监事会第十四次会议审议通过了《关于注销部分股票期权的议案》及《关于回购注销部分限制性股票的议案》。鉴于首次授予股票期权的12名原激励对象及预留授予股票期
权的1名原激励对象因个人原因离职已不具备激励对象资格，公司对上述已获授但尚未行权的62.75万份股票期权进行注销；鉴于首次授予限制性股票的8名原激励对象及预留授予限制性股票的1名原激励对象因个人原因离职已不具备激励对象资格，公司对上述51.90万股限制性股票进行回购注销。2024年4月，公司完成了以上股票期权和限制性股票的回购注销工作。
2024年4月25日，公司第八届董事会第十八次会议和第八届监事会第十五次会议审议通过了《关于注销部分股票期权的议案》及《关于回购注销部分限制性股票的议案》。鉴于首次授予股票期权的2名原激励对象及预留授予股票期权的2名原激励对象因个人原因离职已不具备激励对象资格，以及首次授予股票期权的2名激励对象和预留授予股票期权的1名激励对象2023年个人绩效未满足全部可行权条件，公司对上述已获授但尚未行权的23.625万份股票期权进行注销；鉴于首次授予限制性股票的1名原激励对象及预留授予限制性股票的2名原激励对象因个人原因离职已不具备激励对象资格，以及首次授予限制性股票的2名激励对象和预留授予限制性股票的1名激励对象2023年个人绩效未满足全部可解除限售条件，上述人员已获授但尚未解除限售的限制性股票合计17.625万股将予以回购注销。
2、股票期权行权条件成就并采用自主行权模式行权
2024年4月25日，公司第八届董事会第十八次会议审议通过《关于2022年股票期权与限制性股票激励计划首次授予第二个行权期及预留授予第一个行权/解除限售期行权/解除限售条件成就的议案》，公司2022年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第二个行权期/预留授予股票期权第一个行权期行权条件已经达成，首次授予147名激励对象所持有的329.925万份及预留授予6名激励对象所持有的14.40万份期权符合行权条件。预留授予股票期权的行权期限为2024年5月9日至2025年5月8日止；首次授予股票期权的行权时间为2024年6月7日至2025年6月6日止。
3、限制性股票解除限售条件成就并上市流通
2024年4月25日，公司第八届董事会第十八次会议审议通过《关于2022年股票期权与限制性股票激励计划首次授予第二个行权期及预留授予第一个行权/解除限售期行权/解除限售条件成就的议案》，公司2022年股票期权与限制性股票激励计划预留授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已经达成，预留授予5名激励对象所持有的8.25万股限制性股票符合解除限售条件，并于2024年6月11日起上市流通。
2024年7月4日，公司第八届董事会第十九次会议审议通过《关于2022年股票期权与限制性股票激励计划首次授予第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司2022年股票期权与限制性股票激励计划首次授予限制性股票第二个解除限售期解除限售条件已经达成，首次授予83名激励对象所持有的205.2750万股限制性股票符合解除限售条件，并于2024年7月15日起上市流通。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司及其子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及其子公司在日常生产经营中严格遵守国家有关环境保护方面的法律法规，报告期内未出现因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因不适用。
二、社会责任情况
作为一家领先的国产软硬一体化产品及服务提供商，公司始终秉承“创新驱动、服务社会”的发展理念，致力于为运营商、考试、交通、制造、教育等多个行业提供高质量的软件服务、智能计算和开源鸿蒙操作系统解决方案。在追求企业经济效益的同时，公司深刻认识到企业的社会责任，积极履行对社会、环境和经济可持续发展的承诺。
一、党建引领新质量生产力发展
在新质生产力的推动下，公司积极将党建工作与技术创新、产品研发紧密结合。公司鼓励党员在技术创新、智能计算、软件研发等领域发挥先锋模范作用，推动企业在科技创新上不断取得突破，为推动新质生产力的发展贡献了力量。同时，公司还将党建工作与企业文化建设更紧密地结合起来。公司党委通过开展形式多样的党建活动，如组织党员参与社区服务、环保行动等，将党的服务人民的宗旨融入企业文化之中。这些活动不仅增强了员工的社会责任感，也提升了企业的品牌形象和竞争力。在履行社会责任方面，公司党委组织志愿者深入山区，为贫困学生送上微心愿和助学金，开展特色支教，助力孩子们实现梦想。公司党委将党建工作与社会责任紧密结合，以实际行动践行党的初心和使命。
二、员工关怀与职业发展
2024年上半年，公司对员工关怀与职业发展投入了巨大的关注和资源，不仅从公司战略出发为员工提供了个性化的学习计划，公司蓝海学院连续打造了百期“未来之星学习会”“AI人才训练营”“读书会”等活动，还通过建立清晰的职业发展路径和晋升机制，鼓励员工根据自身兴趣和职业目标进行职业规划，并提供必要的培训和指导，帮助他们实现职业上的飞跃。公司始终倡导终身学习的文化，为员工提供了丰富的在线和线下培训资源，包括技术研讨会、管理培训课程和领导力发展项目，以促进员工的持续学习和自我提升。公司还建立了“总裁信箱”“员工工会”等开放的沟通渠道和平台，鼓励员工参与决策过程并提供反馈，确保员工的声音被听到并纳入公司的发展策略中。
三、扶贫攻坚成果
从2011年到2024年，公司与F2F志愿者联盟携手，组织了一次又一次意义深远的爱心志愿活动。爱心志愿小组不畏山高路远，驱车8小时，跨越500多公里的艰难路程，去往湖南省湘西龙山贾坝小学，与那里的孩子们进行心与心的交流。志愿者们还特别为20户贫困学生家庭提供了一对一的爱心助学善款，总额达到40000元。这份善款不仅缓解了这些家庭的经济压力，更为孩子们的教育之路提供了坚实的保障。在物质帮助的同时，志愿者们还开展了特色支教课程，通过传授知识与技能，激发孩子们的学习兴趣，帮助他们开拓视野，增强自信，为实现自己的梦想打下坚实的基础。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 深圳市海云天投资控股有限公司、刘彦、王耀平、深圳市普天成润投资有限公司、深圳市南海成长创科投资合伙企业（有限合伙）、天津东方富海股权投资基金合伙企业（有限合伙）、深圳鼎润天成投资合伙企业（有限合伙）、深圳市盛桥创源投资合伙企业（有限合伙）、安徽华茂纺织股份有限公司、 北京明石信远创业投资中心（有限合伙）、陈国红、陈佩萱、 黄炜、沙锦森、游忠惠 | 股份限售承诺 | 1、海云天控股、刘彦、普天成润：本次交易项下取得的对价股份自发行结束日起 12 个月内不得进行转让；上述法定限售期限届满后，其所取得的对价股份分别于本次发行结束之日起满12/24/36/48个月后解禁30%/60%/80%/100%，上述法定限售期限届满之日起至对价股份最后一次解禁之日的期间内，未解禁的对价股份不得进行转让；2、王耀平、南海成长、鼎润天成、东方富海、华茂股份、明石信远、黄炜、盛桥创源、沙锦森、陈国红：本次交易项下取得的对价股份自发行结束日起 12 个月内不得进行转让； 3、陈佩萱：本次交易项下取得的对价股份，至本次交易非公开发行股票完成时，以其持有已满 12 个月 | 2015年12月25日 | 48个月 | 海云天控股、刘彦本次交易项下取得的对价股份第四期限售股共计 14,390,109 股未完成解锁 |
| 的海云天股份认购的对价股份自发行结束日起 12 个月内不得进行转让，以其持有不满 12 个月的海云天股份认购的对价股份自发行结束日起 36 个月内不得进行转让；具体以中国证监会及深交所的要求为准。 | ||||||
| 深圳市海云天投资控股有限公司、刘彦、深圳市普天成润投资有限公司 | 业绩承诺 | 海云天控股、刘彦、普天成润共同承诺，海云天2015年度、2016年度、2017年度和2018年度合并报表中扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于5,390万元、7,170万元、9,010万元和11,290万元 | 2015年04月17日 | 48个月 | 普天成润相关业绩承诺补偿已履行完毕，海云天控股、刘彦2018年度业绩承诺补偿未履行完毕 | |
| 承诺是否按时履行 | 否 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 公司于2020年9月2日对2018年度海云天科技业绩承诺补偿义务人提起诉讼并申请财产保全，于2020年9月9日收到《深圳市中级人民法院受理案件通知书》，2020年11月18日收到《民事裁定书》、《查封、冻结、扣押冻结通知书》，对海云天控股、刘彦名下的相关银行账户、股权和房产予以冻结。2022年6月16日，收到由深圳市中级人民法院送达的《民事判决书》（2020）粤03民初4617号，诉讼双方均对一审判决表示不服，并于2022年7月分别向广东省高级人民法院提起上诉。2023年11月7日，公司收到广东省高级人民法院送达的《民事判决书》（2022）粤民终3521号。因海云天控股、刘彦未按照上述终审判决书履行相关义务，公司于2024年1月向深圳市中级人民法院申请强制执行并于2024年4月收到深圳市中级人民法院出具的《案件受理通知书》（2024）粤03执734号。2024年2月28日，公司收到《中华人民共和国最高人民法院应诉通知书》（2024）最高法民申912号，海云天控股、刘彦向中华人民共和国最高人民法院申请再审。2024年4月29日，公司收到《中华人民共和国最高人民法院民事裁定书》（2024）最高法民申912号，最高院驳回海云天控股、刘彦的再审申请。2024年7月1日，公司收到深圳市中级人民法院出具的《执行裁定书》（2024）粤03 执734号之一，裁定扣划被执行人刘彦银行账户存款36924.4元，此外，未发现被执行人有可供执行的财产，并对其采取限制消费措施。 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 担保对象名称 | 与上市公司的关系 | 违规担保金额 | 占最近一期经审计净资产的比例 | 担保类型 | 担保期 | 截至报告期末违规担保余额 | 占最近一期经审计净资产的比例 | 后续解决措施 | 预计解除金额 | 预计解决时间（月份） |
| 刘孛 | 无关联关系 | 906.25 | 0.36% | 保证担保 | - | 906.25 | 0.36% | 督促相关当事人及时偿还欠款、与债权人协商解决 | 460 | 2024年12月 |
| 合计 | 906.25 | 0.36% | -- | -- | 906.25 | 0.36% | -- | -- | -- | |
| 违规原因 | 刘彦、游忠惠未经上市公司批准利用海云天科技名下资产（所有权非海云天科技所有）擅自对外进行担保 | |||||||||
| 已采取的解决措施及进展 | 积极应诉并督促相关当事人及时偿还欠款 | |||||||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及 | 诉讼(仲裁)判决执行情 | 披露日期 | 披露索引 |
| 影响 | 况 | ||||||
| 公司就海云天控股、刘彦、深圳市普天成润（以下简称“业绩补偿义务人）未及时履行业绩承诺事项向业绩补偿义务人提起诉讼 | 8,520.66 | 否 | 公司于2020年9月2日对2018年度海云天科技业绩承诺补偿义务人提起诉讼并申请财产保全，于2020年9月9日收到《深圳市中级人民法院受理案件通知书》，2020年11月18日收到《民事裁定书》、《查封、冻结、扣押冻结通知书》，对海云天控股、刘彦名下的相关银行账户、股权和房产予以冻结，于2022年6月16日收到由深圳市中级人民法院送达的《民事判决书》（2020）粤03民初4617号，诉讼双方均对一审判决表示不服，并于2022年7月分别向广东省高级人民法院提起上诉。2023年11月7日，公司收到广东省高级人民法院送达的《民事判决书》（2022）粤民终 3521号。因海云天控股、刘彦未按照上 | 本诉讼案件判决已发生法律效力，但后续执行结果尚存在不确定性。由于补偿义务人海云天控股、刘彦主要财产被重复司法冻结，公司认为能够获得现金或股份补偿的最佳估计数为 0 元，基于审慎性原则，前期在会计处理上只确认了普天成润的业绩补偿款项，预计该诉讼事项不会对公司本期利润或期后利润造成重大影响。 | 普天成润已向公司支付相关业绩补偿款，业绩补偿承诺已履行完毕；因海云天控股、刘彦未按照终审判决书履行相关义务，公司于2024年1月向深圳市中级人民法院申请强制执行并于2024年4月收到深圳市中级人民法院出具的《案件受理通知书》（2024）粤03执734号。2024年7月1日，公司收到深圳市中级人民法院出具的《执行裁定书》（2024）粤03执734号之一，裁定扣划被执行人刘彦银行账户存款36924.4元，此外，未发现被执行人有可供执行的财产；并对其采取限制消费措施；本案被执行人目前没有可供执行的财产，且申请执行人在指定期限内不能提供可供执行的财产线索，本次执行程序无法继续进 | 2024年07月03日 | 《关于诉讼事项的进展公告》（2024-037） |
| 述终审判决书履行相关义务，公司于2024年1月向深圳市中级人民法院申请强制执行并于2024年4月收到深圳市中级人民法院出具的《案件受理通知书》（2024）粤03执734号。2024年2月28日，公司收到《中华人民共和国最高人民法院应诉通知书》（2024）最高法民申912号，海云天控股、刘彦向中华人民共和国最高人民法院申请再审。2024年4月29日，公司收到《中华人民共和国最高人民法院民事裁定书》（2024）最高法民申912号，最高院驳回海云天控股、刘彦的再审申请。2024年7月1日，公司收到深圳市中级人民法院出具的《执行裁定书》（2024）粤03 执734号之一，裁定扣划被执行人刘彦银行账户存款36924.4 | 行，可予以终结，需等待继续执行的条件成就后再重新启动。终结本次执行程序期间，申请执行人享有继续要求被执行人清偿债务的权利，被执行人负有继续向申请执行人履行的义务。 |
元，此外，未发现被执行人有可供执行的财产，并对其采取限制消费措施。
其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 重庆芯锐算力科技有限公司 | 2022年06月20日 | 30,000 | 2022年06月17日 | 一般担保 | 否 | 是 | ||||
| 湖南拓 | 2022年 | 10,000 | 2022年 | 连带责 | 否 | 是 | ||||
| 维云创科技有限责任公司 | 04月28日 | 04月26日 | 任担保 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 40,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | ||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 40,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | ||||||||
| 其中： | ||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
?适用 □不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 11,084.93 | 6,308.2 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 6,000 | 5,900 | 0 | 0 |
| 合计 | 17,084.93 | 12,208.2 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
1.公司全资子公司湘江鲲鹏中标中国移动2024年至2025年新型智算中心采购项目候选人公司全资子公司湘江鲲鹏于2024年5月中标中国移动2024年至2025年新型智算中心采购项目候选人。详情请见公司2024年5月18日于巨潮资讯网披露的相关公告。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 131,185,955 | 10.46% | -601,500 | -601,500 | 130,584,455 | 10.40% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 131,185,955 | 10.46% | -601,500 | -601,500 | 130,584,455 | 10.40% | |||
| 其中：境内法人持股 | 12,036,698 | 0.96% | 12,036,698 | 0.96% | |||||
| 境内自然人持股 | 119,149,257 | 9.50% | -601,500 | -601,500 | 118,547,757 | 9.44% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 1,122,669,219 | 89.54% | 2,568,550 | 82,500 | 2,651,050 | 1,125,320,269 | 89.60% | ||
| 1、人民币普通股 | 1,122,669,219 | 89.54% | 2,568,550 | 82,500 | 2,651,050 | 1,125,320,269 | 89.60% | ||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,253,855,174 | 100.00% | 2,568,550 | -519,000 | 2,049,550 | 1,255,904,724 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用报告期内，公司2022年股票期权与限制性股票激励计划首次授予限制性股票的8名原激励对象及预留授予限制性股票的1名原激励对象因个人原因离职已不具备激励对象资格，公司对上述离职人员已获授但尚未解除限售的限制性股票合计519,000股进行回购注销；公司2022年股票期权与限制性股票激励计划预留授予股票期权的第一个行权期及首次授予股票期权的第二个行权期行权条件成就，激励对象本期实际行权共2,568,550股，股票来源为定向增发；基于上述原因，使得公司期末股本较期初增加2,049,550股。股份变动的批准情况?适用 □不适用
1、2023年12月20日，公司第八届董事会第十七次会议和第八届监事会第十四次会议审议通过了《关于注销部分股票期权的议案》及《关于回购注销部分限制性股票的议案》。鉴于首次授予限制性股票的8名原激励对象及预留授予限制性股票的1名原激励对象因个人原因离职已不具备激励对象资格，公司对上述51.90万股限制性股票进行回购注销。2024年4月，公司完成了以上限制性股票的回购注销工作。
2、2024年4月25日，公司第八届董事会第十八次会议审议通过《关于2022年股票期权与限制性股票激励计划首次授予第二个行权期及预留授予第一个行权/解除限售期行权/解除限售条件成就的议案》，公司2022年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第二个行权期/预留授予股票期权第一个行权期行权条件已经达成，首次授予147名激励对象所持有的329.925万份及预留授予6名激励对象所持有的14.40万份期权符合行权条件。预留授予股票期权的行权期限为2024年5月9日至2025年5月8日止；首次授予股票期权的行权时间为2024年6月7日至2025年6月6日止。报告期内，上述激励对象实际行权共2,568,550股。股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用对基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产均略有摊薄。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 2022年股权激励计划限制性股票 | 5,837,500 | 601,500 | 0 | 5,236,000 | 股权激励限售股 | 遵循公司《2022年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》相关规定执行 |
| 合计 | 5,837,500 | 601,500 | 0 | 5,236,000 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 251,324 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 李新宇 | 境内自然人 | 11.78% | 147,944,462 | 0 | 110,958,346 | 147,944,462 | 不适用 | 0 |
| 宋鹰 | 境内自然人 | 7.22% | 90,706,405 | 0 | 0.00 | 90,706,405 | 不适用 | 0 |
| 李松峰 | 境内自然人 | 1.49% | 18,654,074 | -1,811,600 | 0.00 | 18,654,074 | 不适用 | 0 |
| 深圳市袋小红贸易有限公司 | 境内非国有法人 | 0.96% | 12,036,698 | 0 | 12,036,698 | 0.00 | 不适用 | 0 |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.93% | 11,630,074 | 11,630,074 | 0.00 | 11,630,074 | 不适用 | 0 |
| 张忠革 | 境内自然人 | 0.85% | 10,728,398 | -29,800 | 0.00 | 10,728,398 | 不适用 | 0 |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.84% | 10,516,596 | 970,664 | 0.00 | 10,516,596 | 不适用 | 0 |
| 李美君 | 境内自然人 | 0.50% | 6,241,305 | 0 | 0.00 | 6,241,305 | 不适用 | 0 |
| 厦门优采供应链管理有限公司 | 境内非国有法人 | 0.34% | 4,285,500 | 3,103,100 | 0.00 | 4,285,500 | 不适用 | 0 |
| 中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 0.30% | 3,726,800 | 1,236,000 | 0.00 | 3,726,800 | 不适用 | 0 |
| －易方达中证人工智能主题交易型开放式指数证券投资基金 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联及一致行动关系。 | |||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | |||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||
| 股份种类 | 数量 | |||
| 宋鹰 | 90,706,405 | 人民币普通股 | 90,706,405 | |
| 李新宇 | 36,986,116 | 人民币普通股 | 36,986,116 | |
| 李松峰 | 18,654,074 | 人民币普通股 | 18,654,074 | |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 11,630,074 | 人民币普通股 | 11,630,074 | |
| 张忠革 | 10,728,398 | 人民币普通股 | 10,728,398 | |
| 香港中央结算有限公司 | 10,516,596 | 人民币普通股 | 10,516,596 | |
| 李美君 | 6,241,305 | 人民币普通股 | 6,241,305 | |
| 厦门优采供应链管理有限公司 | 4,285,500 | 人民币普通股 | 4,285,500 | |
| 中国工商银行股份有限公司－易方达中证人工智能主题交易型开放式指数证券投资基金 | 3,726,800 | 人民币普通股 | 3,726,800 | |
| 黄琳琳 | 3,671,037 | 人民币普通股 | 3,671,037 | |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之 | 公司未知上述股东之间是否存在关联及一致行动关系。 | |||
| 间关联关系或一致行动的说明 | |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 1.公司股东李松峰通过华鑫证券信用交易担保证券账户持有公司股票15,139,494股； 2.公司股东李美君通过华泰证券信用交易担保证券账户持有公司股票6,241,305股； 3.公司股东厦门优采供应链管理有限公司通过东方证券信用交易担保证券账户持有公司股票4,285,500股； 4.公司股东黄琳琳通过中金财富证券信用交易担保证券账户持有公司股票1,830,500股。 |
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况?适用 □不适用
单位：股
| 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 11,630,074 | 0.93% | 432,000 | 0.03% |
| 中国工商银行股份有限公司－易方达中证人工智能主题交易型开放式指数证券投资基金 | 2,490,800 | 0.20% | 739,500 | 0.06% | 3,726,800 | 0.30% | 390,600 | 0.03% |
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2023年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：拓维信息系统股份有限公司
2024年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 868,217,456.41 | 1,104,855,788.48 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 122,082,017.84 | 76,089,319.01 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 0.00 | 13,629,521.92 |
| 应收账款 | 1,389,474,138.00 | 1,083,463,911.96 |
| 应收款项融资 | 9,031,238.50 | 6,301,081.44 |
| 预付款项 | 725,965,962.54 | 678,313,412.25 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 82,537,638.97 | 59,086,435.27 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,188,128,986.98 | 926,806,942.19 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 11,248,623.75 | 12,796,092.08 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 4,321,150.40 | 6,749,435.66 |
| 其他流动资产 | 52,923,255.14 | 48,977,897.62 |
| 流动资产合计 | 4,453,930,468.53 | 4,017,069,837.88 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 9,016,310.33 | 8,603,891.04 |
| 长期股权投资 | 59,387,546.10 | 54,703,859.11 |
| 其他权益工具投资 | 7,203,334.57 | 7,722,837.42 |
| 其他非流动金融资产 | 49,735,935.05 | 51,739,054.00 |
| 投资性房地产 | 37,545,781.11 | 38,632,368.90 |
| 固定资产 | 112,877,332.36 | 105,617,581.89 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 46,766,593.87 | 34,271,553.01 |
| 无形资产 | 200,963,169.31 | 252,846,203.09 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | 46,662,418.08 | 22,697,221.18 |
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 79,096,337.58 | 79,096,337.58 |
| 长期待摊费用 | 15,535,791.60 | 11,899,134.85 |
| 递延所得税资产 | 96,270,472.16 | 94,427,705.38 |
| 其他非流动资产 | 498,376,468.29 | 507,802,261.45 |
| 非流动资产合计 | 1,259,437,490.41 | 1,270,060,008.90 |
| 资产总计 | 5,713,367,958.94 | 5,287,129,846.78 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,247,179,200.28 | 1,233,842,195.66 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 140,978,120.00 | 77,154,000.00 |
| 应付账款 | 136,677,239.85 | 151,169,003.60 |
| 预收款项 | 0.00 | 0.00 |
| 合同负债 | 216,598,902.35 | 129,662,946.70 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 93,177,826.04 | 90,710,243.55 |
| 应交税费 | 43,519,582.95 | 43,031,936.58 |
| 其他应付款 | 75,928,705.88 | 78,179,225.33 |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 348,285,279.04 | 281,242,218.52 |
| 其他流动负债 | 3,582,937.43 | 760,617.96 |
| 流动负债合计 | 2,305,927,793.82 | 2,085,752,387.90 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 512,217,202.91 | 275,128,828.45 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 23,208,089.48 | 20,101,512.04 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 42,920,797.58 | 41,890,808.03 |
| 递延收益 | 5,018,507.16 | 5,617,780.35 |
| 递延所得税负债 | 18,229,409.86 | 17,186,336.14 |
| 其他非流动负债 | 130,716,839.24 | 132,581,362.58 |
| 非流动负债合计 | 732,310,846.23 | 492,506,627.59 |
| 负债合计 | 3,038,238,640.05 | 2,578,259,015.49 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,255,904,724.00 | 1,253,855,174.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,713,674,588.47 | 2,697,931,543.80 |
| 减：库存股 | 15,636,390.00 | 17,162,250.00 |
| 其他综合收益 | -8,293,521.37 | -8,147,499.18 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 64,922,705.84 | 64,922,705.84 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -1,437,571,460.43 | -1,440,906,689.25 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,573,000,646.51 | 2,550,492,985.21 |
| 少数股东权益 | 102,128,672.38 | 158,377,846.08 |
| 所有者权益合计 | 2,675,129,318.89 | 2,708,870,831.29 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,713,367,958.94 | 5,287,129,846.78 |
法定代表人：李新宇 主管会计工作负责人：邢霓虹 会计机构负责人：杨会
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 357,366,188.65 | 497,295,025.04 |
| 交易性金融资产 | 109,076,527.73 | 0.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 50,000,000.00 | 13,319,020.49 |
| 应收账款 | 519,654,136.60 | 549,370,096.63 |
| 应收款项融资 | 9,031,238.50 | 5,284,909.00 |
| 预付款项 | 241,972,244.29 | 220,768,033.34 |
| 其他应收款 | 436,846,958.60 | 384,707,466.80 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 15,520,000.00 | 15,520,000.00 |
| 存货 | 137,611,977.92 | 93,441,338.96 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 8,113,482.35 | 9,625,275.31 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 3,497,428.06 | 3,382,006.00 |
| 其他流动资产 | 4,075,330.08 | 2,996,801.79 |
| 流动资产合计 | 1,877,245,512.78 | 1,780,189,973.36 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 9,016,310.33 | 8,603,891.04 |
| 长期股权投资 | 1,403,320,412.56 | 1,340,612,050.61 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 30,825,317.80 | 30,506,538.22 |
| 投资性房地产 | 12,990,634.19 | 13,722,432.80 |
| 固定资产 | 50,859,567.28 | 39,429,222.87 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,447,619.85 | 571,327.33 |
| 无形资产 | 40,439,236.04 | 56,606,043.71 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | 9,475,123.27 | 0.00 |
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,470,373.35 | 803,279.39 |
| 递延所得税资产 | 63,664,470.02 | 63,732,232.80 |
| 其他非流动资产 | 233,194,439.28 | 210,343,458.33 |
| 非流动资产合计 | 1,857,703,503.97 | 1,764,930,477.10 |
| 资产总计 | 3,734,949,016.75 | 3,545,120,450.46 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 502,893,579.78 | 549,272,200.33 |
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 88,379,019.92 | 184,428,397.48 |
| 应付账款 | 335,685,195.80 | 272,857,515.07 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 82,317,820.25 | 31,159,640.53 |
| 应付职工薪酬 | 6,980,051.91 | 20,498,356.31 |
| 应交税费 | 16,515,951.50 | 2,809,718.65 |
| 其他应付款 | 281,326,606.71 | 246,371,667.68 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 64,384,050.56 | 496,482.82 |
| 其他流动负债 | 72,983.25 | 260,040.28 |
| 流动负债合计 | 1,378,555,259.68 | 1,308,154,019.15 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 147,105,115.07 | 0.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 188,183.76 | 143,452.79 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 103,915.13 | 103,915.13 |
| 递延收益 | 333,333.31 | 533,333.32 |
| 递延所得税负债 | 2,617,874.11 | 2,486,430.23 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 150,348,421.38 | 3,267,131.47 |
| 负债合计 | 1,528,903,681.06 | 1,311,421,150.62 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,255,904,724.00 | 1,253,855,174.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,855,170,692.35 | 1,835,832,765.02 |
| 减：库存股 | 15,636,390.00 | 17,162,250.00 |
| 其他综合收益 | -389,059.24 | -389,059.24 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 65,597,621.50 | 65,597,621.50 |
| 未分配利润 | -954,602,252.92 | -904,034,951.44 |
| 所有者权益合计 | 2,206,045,335.69 | 2,233,699,299.84 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,734,949,016.75 | 3,545,120,450.46 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,728,459,765.60 | 1,073,141,637.79 |
| 其中：营业收入 | 1,728,459,765.60 | 1,073,141,637.79 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,714,345,860.99 | 1,022,619,779.86 |
| 其中：营业成本 | 1,420,424,785.81 | 774,520,627.72 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,647,715.92 | 5,281,873.42 |
| 销售费用 | 75,237,185.55 | 52,923,470.86 |
| 管理费用 | 102,136,722.34 | 99,166,243.61 |
| 研发费用 | 95,033,864.26 | 93,756,553.63 |
| 财务费用 | 16,865,587.11 | -3,028,989.38 |
| 其中：利息费用 | 28,515,032.25 | 10,968,742.38 |
| 利息收入 | 13,068,591.24 | 14,265,083.49 |
| 加：其他收益 | 19,518,081.72 | 11,967,324.18 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 6,345,032.62 | 11,387,436.79 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,683,686.99 | 3,285,303.03 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | -2,397,863.71 | -2,401,187.79 |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -10,709,937.70 | -10,388,992.91 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -22,811,939.21 | -141,102.34 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | -52,551.05 | 28,025.34 |
| 三、营业利润（亏损以“—”号填列） | 4,004,727.28 | 60,973,361.20 |
| 加：营业外收入 | 196,356.47 | 123,345.92 |
| 减：营业外支出 | 2,427,330.38 | 1,888,837.83 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号 | 1,773,753.37 | 59,207,869.29 |
| 填列） | ||
| 减：所得税费用 | 1,648,807.32 | 2,198,590.33 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | 124,946.05 | 57,009,278.96 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 124,946.05 | 57,009,278.96 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | 3,335,228.82 | 57,814,656.86 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） | -3,210,282.77 | -805,377.90 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -146,022.19 | 2,546,206.98 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -146,022.19 | 2,546,206.98 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -519,502.85 | -310,708.49 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -519,502.85 | -310,708.49 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 373,480.66 | 2,856,915.47 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 373,480.66 | 2,856,915.47 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -21,076.14 | 59,555,485.94 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 3,189,206.63 | 60,360,863.84 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -3,210,282.77 | -805,377.90 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0027 | 0.0463 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0027 | 0.0463 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：李新宇 主管会计工作负责人：邢霓虹 会计机构负责人：杨会
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 820,312,443.35 | 388,223,831.07 |
| 减：营业成本 | 790,480,745.60 | 356,998,438.14 |
| 税金及附加 | 992,428.77 | 772,348.06 |
| 销售费用 | 14,321,469.61 | 10,037,754.67 |
| 管理费用 | 38,927,895.97 | 33,364,418.78 |
| 研发费用 | 18,722,179.82 | 22,868,089.72 |
| 财务费用 | 496,678.69 | -4,748,746.58 |
| 其中：利息费用 | 8,778,859.67 | 2,388,572.55 |
| 利息收入 | 8,177,691.40 | 7,014,676.27 |
| 加：其他收益 | 477,797.32 | 3,682,390.11 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 1,780,534.15 | 2,402,977.64 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 216,482.84 | 1,303,731.73 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | 343,879.92 | 3,165,303.56 |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -5,892,970.26 | -3,305,174.10 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -1,884,045.37 | 761,599.51 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 5,882.40 | 30,607.41 |
| 二、营业利润（亏损以“—”号填列） | -48,797,876.95 | -24,330,767.59 |
| 加：营业外收入 | 20.37 | 91,817.56 |
| 减：营业外支出 | 1,570,238.24 | 70,269.23 |
| 三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | -50,368,094.82 | -24,309,219.26 |
| 减：所得税费用 | 199,206.66 | 0.00 |
| 四、净利润（净亏损以“—”号填列） | -50,567,301.48 | -24,309,219.26 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | -50,567,301.48 | -24,309,219.26 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值 |
| 变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -50,567,301.48 | -24,309,219.26 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,774,556,999.44 | 1,053,650,063.12 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 684,392.87 | 49,135,894.21 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 32,766,739.85 | 98,825,885.26 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,808,008,132.16 | 1,201,611,842.59 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,391,467,334.47 | 1,242,156,171.46 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 649,925,837.66 | 402,927,821.00 |
| 支付的各项税费 | 37,556,590.70 | 40,171,640.38 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 85,510,372.40 | 85,614,983.78 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,164,460,135.23 | 1,770,870,616.62 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -356,452,003.07 | -569,258,774.03 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 25,100.34 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 119,821.07 | 1,045,031.01 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 579,665.82 | 8,379,234.85 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 364,361,327.31 | 1,347,357,102.75 |
| 投资活动现金流入小计 | 365,085,914.54 | 1,356,781,368.61 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 60,845,698.02 | 29,142,626.54 |
| 投资支付的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 399,000,000.00 | 1,130,300,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 459,845,698.02 | 1,159,442,626.54 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -94,759,783.48 | 197,338,742.07 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 0.00 | 10,526,316.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 10,526,316.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 994,362,297.10 | 579,258,129.11 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 18,271,729.51 | 19,779,734.22 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,012,634,026.61 | 609,564,179.33 |
| 偿还债务支付的现金 | 673,531,787.14 | 314,455,448.01 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 31,504,291.32 | 10,194,503.48 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 71,305,006.64 | 9,954,096.05 |
| 筹资活动现金流出小计 | 776,341,085.10 | 334,604,047.54 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 236,292,941.51 | 274,960,131.79 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 330,330.64 | 2,324,404.31 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -214,588,514.40 | -94,635,495.86 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,018,561,570.34 | 725,673,804.63 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 803,973,055.94 | 631,038,308.77 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 930,048,213.55 | 440,990,623.82 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 12,521,325.73 | 17,956,753.70 |
| 经营活动现金流入小计 | 942,569,539.28 | 458,947,377.52 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 868,031,146.79 | 582,382,634.39 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 128,222,960.34 | 88,952,591.09 |
| 支付的各项税费 | 2,320,718.88 | 3,772,253.52 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 31,059,657.40 | 7,649,358.97 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,029,634,483.41 | 682,756,837.97 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -87,064,944.13 | -223,809,460.45 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 25,100.34 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 119,821.07 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 23,037.99 | 101,672.49 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 121,367,702.51 | 972,888,037.25 |
| 投资活动现金流入小计 | 121,535,661.91 | 972,989,709.74 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 30,000,459.67 | 5,229,263.59 |
| 投资支付的现金 | 56,720,411.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 249,000,000.00 | 932,737,225.28 |
| 投资活动现金流出小计 | 335,720,870.67 | 937,966,488.87 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -214,185,208.76 | 35,023,220.87 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 422,700,000.00 | 296,500,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 12,603,752.28 | 1,470,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 435,303,752.28 | 297,970,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 246,503,565.00 | 100,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,371,490.47 | 2,115,238.79 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,452,991.19 | 401,213.94 |
| 筹资活动现金流出小计 | 259,328,046.66 | 102,516,452.73 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 175,975,705.62 | 195,453,547.27 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 175,826.71 | 46,197.43 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -125,098,620.56 | 6,713,505.12 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 477,218,764.05 | 180,063,320.71 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 352,120,143.49 | 186,776,825.83 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,253,855,174.00 | 2,697,931,543.80 | 17,162,250.00 | -8,147,499.18 | 64,922,705.84 | -1,440,906,689.25 | 2,550,492,985.21 | 158,377,846.08 | 2,708,870,831.29 | ||||||
| 加：会 | |||||||||||||||
| 计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,253,855,174.00 | 2,697,931,543.80 | 17,162,250.00 | -8,147,499.18 | 64,922,705.84 | -1,440,906,689.25 | 2,550,492,985.21 | 158,377,846.08 | 2,708,870,831.29 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 2,049,550.00 | 15,743,044.67 | -1,525,860.00 | -146,022.19 | 3,335,228.82 | 22,507,661.30 | -56,249,173.70 | -33,741,512.40 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -146,022.19 | 3,335,228.82 | 3,189,206.63 | -3,210,282.77 | -21,076.14 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,049,550.00 | 19,424,564.74 | -1,525,860.00 | 22,999,974.74 | 22,999,974.74 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,568,550.00 | 12,508,838.50 | 15,077,388.50 | 15,077,388.50 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 7,922,586.24 | 7,922,586.24 | 7,922,586.24 | ||||||||||||
| 4．其他 | -519,000.00 | -1,006,860.00 | -1,525,860.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 |
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -3,681,520.07 | -3,681,520.07 | -53,038,890.93 | -56,720,411.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,255,904,724.00 | 2,713,674,588.47 | 15,636,390.00 | -8,293,521.37 | 64,922,705.84 | -1,437,571,460.43 | 2,573,000,646.51 | 102,128,672.38 | 2,675,129,318.89 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,255, | 2,681, | 22,961 | -9,9 | 64,922 | -1,4 | 2,483, | 158,07 | 2,641, | ||||||
| 827,674.00 | 593,976.49 | ,400.00 | 94,710.70 | ,705.84 | 86,077,611.67 | 310,633.96 | 8,300.67 | 388,934.63 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 333,004.70 | 333,004.70 | 333,004.70 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,255,827,674.00 | 2,681,593,976.49 | 22,961,400.00 | -9,994,710.70 | 64,922,705.84 | -1,485,744,606.97 | 2,483,643,638.66 | 158,078,300.67 | 2,641,721,939.33 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 500,000.00 | 10,250,527.91 | 1,470,000.00 | 2,546,206.98 | 57,814,656.86 | 69,641,391.75 | 9,312,875.45 | 78,954,267.20 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 2,546,206.98 | 57,814,656.86 | 60,360,863.84 | -805,377.90 | 59,555,485.94 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 500,000.00 | 10,250,527.91 | 1,470,000.00 | 9,280,527.91 | 10,118,253.35 | 19,398,781.26 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 500,000.00 | 1,378,062.65 | 1,470,000.00 | 408,062.65 | 10,118,253.35 | 10,526,316.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,872,465.26 | 8,872,465.26 | 8,872,465.26 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,256,327,674.00 | 2,691,844,504.40 | 24,431,400.00 | -7,448,503.72 | 64,922,705.84 | -1,427,929,950.11 | 2,553,285,030.41 | 167,391,176.12 | 2,720,676,206.53 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,253,855,174.00 | 1,835,832,765.02 | 17,162,250.00 | -389,059.24 | 65,597,621.50 | -904,034,951.44 | 2,233,699,299.84 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,253,855,174.00 | 1,835,832,765.02 | 17,162,250.00 | -389,059.24 | 65,597,621.50 | -904,034,951.44 | 2,233,699,299.84 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 2,049,550.00 | 19,337,927.33 | -1,525,860.00 | -50,567,301.48 | -27,653,964.15 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -50,567,301.48 | -50,567,301.48 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,049,550.00 | 19,337,927.33 | -1,525,860.00 | 22,913,337.33 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,568,550.00 | 12,508,838.50 | 15,077,388.50 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 7,835,948.83 | 7,835,948.83 | ||||||||||
| 4．其他 | -519,000.00 | -1,006,860.00 | -1,525,860.00 | |||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本 |
| （或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,255,904,724.00 | 1,855,170,692.35 | 15,636,390.00 | -389,059.24 | 65,597,621.50 | -954,602,252.92 | 2,206,045,335.69 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,255,827,674.00 | 1,821,842,209.56 | 22,961,400.00 | -389,059.24 | 65,597,621.50 | -861,915,834.97 | 2,258,001,210.85 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,255,827,674.00 | 1,821,842,209.56 | 22,961,400.00 | -389,059.24 | 65,597,621.50 | -861,915,834.97 | 2,258,001,210.85 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 500,000.00 | 9,842,465.26 | 1,470,000.00 | -24,309,219.26 | -15,436,754.00 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -24,309,219 | -24,309,219 | ||||||||||
| .26 | .26 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 500,000.00 | 9,842,465.26 | 1,470,000.00 | 8,872,465.26 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 500,000.00 | 970,000.00 | 1,470,000.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,872,465.26 | 8,872,465.26 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期 | 1,256,327, | 1,831,684, | 24,431,400 | -389,0 | 65,597,621 | -886,2 | 2,242,564, |
| 末余额 | 674.00 | 674.82 | .00 | 59.24 | .50 | 25,054.23 | 456.85 |
三、公司基本情况
拓维信息系统股份有限公司(以下简称 本公司)是一家在湖南省注册的股份有限公司，于1996年5月20日由李新宇、宋鹰、沈勇共同发起设立，并经湖南省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：914300006168008586。本公司前身为湖南拓维信息系统有限公司， 2001年5月31日在该公司基础上改组为股份有限公司。本公司所发行人民币普通股A股，已在深圳证券交易所上市。经过历次的股权激励、转增股本及增发新股，截至2024年6月30 日，本公司股本总数125,590.4724万股。注册地：长沙市岳麓区桐梓坡西路298号。总部地址：长沙市岳麓区桐梓坡西路298号。本公司及子公司主要经营活动：电信、烟草行业系统集成及软件开发服务，移动互联网服务，教育服务，销售智能计算产品等。本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第二十次会议于2024年8月19日批准。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称：“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》披露有关财务信息。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见第十节、五。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年6月30日的合并及公司财务状况以及本报告期的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之中国香港、日本、新加坡等境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币、日元、美元等为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项计提坏账准备应收款项大于等于500万元 |
| 本期重要的应收款项核销 | 单项核销应收款项大于等于500万元 |
| 转回或收回金额重要的坏账准备 | 单项转回或收回坏账准备大于等于500万元 |
| 账龄超过1年的重要预付款项 | 余额大于等于500万元 |
| 账龄超过1年的重要应付款项 | 余额大于等于500万元 |
| 账龄超过1年的重要其他应付款 | 余额大于等于500万元 |
| 合同资产账面价值发生重大变动 | 变动金额超过本期营业收入总额的5%（含）以上，且变动比例30%（含）以上 |
| 预收款项账面价值发生重大变动 | 变动金额超过本期营业收入总额的5%（含）以上，且变动比例30%（含）以上 |
| 合同负债账面价值发生重大变动 | 变动金额超过本期营业收入总额的5%（含）以上，且变动比例30%（含）以上 |
| 重要的资本化研发项目 | 单项资本化研发项目金额大于等于500万元 |
| 重要的非全资子公司 | 少数股东权益占股东权益期末余额的5%以上 |
| 重要的投资活动项目 | 投资金额超过2,000万元 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（资本溢价），资本公积（资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益以及原指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资相关的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
（1）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（资本溢价），资本公积（资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益在丧失控制权时采用与原有子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动在丧失控制权时转入当期损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
金融资产分类和计量本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款项，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
? 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支
付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
? 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支
付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融负债分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。财务担保合同财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在初始确认时按公允价值计量，随后按照采用预期信用损失模型确定的预计负债的损失准备以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额两者之中的较高者进行后续计量。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。衍生金融工具及嵌入衍生工具本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。金融工具的公允价值金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本报告第十节、五、36、其他重要的会计政策和会计估计、公允价值计量金融资产减值本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
? 以摊余成本计量的金融资产；? 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债务工具投资；? 《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；? 租赁应收款；? 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移
金融资产所形成的除外）。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等应收款项，若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款项单项计提坏账准备。除单项计提坏账准备的应收款项之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。应收票据、应收账款和合同资产对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款和合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据? 应收票据组合1：银行承兑汇票? 应收票据组合2：商业承兑汇票
B、应收账款? 应收账款组合1：应收手机游戏客户? 应收账款组合2：应收智能计算客户? 应收账款组合3：应收其他客户
C、合同资产
? 合同资产组合1：质保金
对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算。其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
? 其他应收款组合1：应收押金和保证金? 其他应收款组合2：应收其他款项对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。长期应收款本公司的长期应收款包括应收分期收款销售商品款等款项。对于应收分期收款销售商品款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
? 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；? 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；? 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；? 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
? 发行方或债务人发生重大财务困难；? 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；? 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；? 债务人很可能破产或进行其他财务重组；? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。金融资产转移金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
12、应收票据
参照 11，金融工具
13、应收账款
参照 11，金融工具
14、应收款项融资
参照 11，金融工具
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参照 11，金融工具
16、合同资产
参照 11，金融工具
17、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、生产成本、库存商品、发出商品、周转材料、委托加工物资及低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品、发出商品发出时采用加权平均法计价。
（3）存货跌价准备的确定依据和计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。本公司按照组合计提存货跌价准备，组合类别及确定依据以及不同类别存货可变现净值的确定依据如下：
| 存货组合类别 | 组合的确定依据 | 可变现净值的确定依据 |
| 库龄组合 | 智能计算业务原材料、委托加工物资、生产成本、库存商品 | 除非已存在明显减值的按照其他存货计提存货跌价准备外，基于库龄确定存货可变现净值 |
| 其他存货 | 除以上组合外的其他存货 | 非产成品以所生产产成品的预计售价减去至完工时估计将发生的成本、销售费用和相关税费；产成品以预计售价减去估计将发生的销售费用和相关税费 |
资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销，周转材料按照分期摊销法摊销，周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。
18、长期应收款
参照 11，金融工具
19、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见本报告第十节、五、25、长期资产减值。
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本报告第十节、五、25、长期资产减值。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
21、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 3%-5% | 4.85%-2.38% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3%-5% | 19.40%-9.50% |
| 电子设备及其他设备 | 年限平均法 | 3-10 | 3%-5% | 32.33%-9.50% |
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见本报告第十节、五、25、长期资产减值。
（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（5）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
22、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见本报告第十节、五、25、长期资产减值。
23、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
24、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
本公司无形资产包括土地使用权、商标权、软件及技术等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命（年） | 使用寿命的确定依据 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 50-70 | 预计受益年限 | 直线法 |
| 商标权 | 10 | 预计受益年限 | 直线法 |
| 软件及技术 | 3-10 | 预计受益年限 | 直线法 |
| 其他 | 3 | 预计受益年限 | 直线法 |
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见本报告第十节、五、25、长期资产减值。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧与待摊费用、技术服务费、其他费用等。其中研发人员的工资按照项目工时分摊计入研发支出。本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其
他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。具体研发项目的资本化条件：
本公司研究开发项目在满足条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
25、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
26、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
27、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示，如企业在转让承诺的商品之前已收取的款
项。本公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
28、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬的范围职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。短期薪酬本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
29、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。30、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（5）限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
31、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）具体方法
本公司收入主要来源于以下业务类型：
A、系统集成销售收入系统集成销售收入是本公司为客户实施系统集成项目时，根据客户要求外购硬件并进行软硬件集成开发所取得的收入。本公司在系统集成项目安装完成并经客户验收通过时，即客户取得控制权时，根据客户提供的验收手续确认收入。B、自行开发软件项目销售收入自行开发软件是指知识产权属本公司所有，买方仅享有合同范围内的非独占、非排他的一般使用权的软件。本公司在将软件及其配套产品交付客户并经客户验收通过时，即客户取得控制权时，根据客户提供的验收手续确认收入。C、定制软件收入定制软件是指根据特定客户委托开发的，就特定客户的实际需要进行专门的技术研究、开发、服务的劳务行为。技术开发成果的专利申请权、版权及其他非专利技术的所有权及使用权均归买方所有，由此开发出来的软件不具有通用性。本公司在将软件交付客户并经客户验收通过时，即客户取得控制权时，根据客户提供的验收手续确认收入。D、技术服务收入本公司签订的服务合同对服务内容、服务期间或服务次数、合同金额、收款条件等均有明确约定的，本公司根据已提供的服务期间或次数占合同约定的期间或次数的比例确认收入；其他服务合同公司在相关服务已经提供，收到价款或取得收取款项的凭据时确认收入。E、手机游戏收入
①代理手机游戏收入是本公司通过运营商或互联网渠道为移动通信终端用户提供的游戏服务的分成收入，本公司在取得运营商或互联网渠道商提供的对账结算凭证并经业务部门核对后确认收入，如果运营商超过对账结算期（通常是按月结算）尚未提供结算数据，在相关收入成本能够可靠计量的情况下，本公司根据业务系统数据估算确认收入与成本。
②自研游戏收入在已提供游戏商品，期末根据手游玩家消耗的已充值金额部分确认收入。
③游戏版权金收入在合同约定的受益期间内按直线法摊销确认收入。
F、教育服务收入
①校讯通收入是借助运营商通讯手段为家庭教育提供信息服务，本公司在取得运营商提供的对账结算凭据并经业务部门核对后确认收入，如果运营商超过对账结算期（通常是按月结算）尚未提供结算数据，在相关收入成本能够可靠计量的情况下，公司根据业务系统数据估算确认收入与成本。
②网上评卷业务主要包括两种模式：一是利用具有自主知识产权的软件向客户提供评卷服务；二是直接向客户销售软件及配套的硬件。第一种模式：根据与客户签订的网上评卷合同约定的每份试卷价格，在服务完成并取得客户出具的数据交收单后，根据客户确认的业务量与约定的单价计算确认收入。第二种模式：按照本公司与客户签订软件或硬件销售合同约定的向客户交付软件或硬件产品，并取得到货验收单时确认收入。
③教育测评收入主要包括两种模式：一是利用具有自主知识产权的软件向客户提供教育测评技术服务；二是直接向客户销售测评软件。第一种模式：教育测评技术服务包括提供学校教育测评报告、个人教育测评报告和为客户搭建教育测评平台项目。对于提供学校教育测评报告和个人教育测评报告，在向客户提供教育测评报告并经客户验收确认后，根据其数量与约定单价计算确认收入；对于搭建教育测评平台项目，根据平台安装调试完成并经客户验收后确认收入。第二种模式：按照本公司与客户签订软件销售合同约定的向客户移交软件产品，并取得到货验收单时确认收入。
④智能考试收入主要包括两种模式：一是利用具有自主知识产权的软件向客户提供智能考试技术服务；二是直接向客户销售软件。第一种模式：智能考试技术服务收费方式包括按考点收费和按参考人数收费，根据本公司与客户签订的智能考试合同约定的单个考点的价格或者单个考生的价格，服务完成并取得客户出具的数据交收单后，根据考点或考生的数量与约定的单价计算确认收入。第二种模式：按照本公司与客户签订软件销售合同约定的内容向客户交付软件产品，并取得到货验收单时确认收入。G、服务器及PC等硬件销售收入合同约定货物需要安装调试，本公司按照合同约定将货物运送至约定地点，在本公司完成安装调试、客户已验收货物，商品控制权已转移至客户时确认收入；合同未约定货物安装调试，本公司按照合同约定将货物运送至约定地点，在客户已签收货物，商品控制权已转移至客户时确认收入。
（3）主要责任人与代理人判断
对于本公司能够主导第三方代表本企业向客户提供服务，本公司有权自主决定所交易服务的价格，即本公司在向客户提供服务前能够控制该服务，本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。对于本公司自第三方取得商品控制权后，再转让给客户，本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让商品前能够控制该商品，本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预
期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
32、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
33、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计
入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益，在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。
34、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债在同时满足下列条件时以抵销后的净额列示：
（1）本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关。
35、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
租赁的识别在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。使用权资产的会计政策见本报告第十节、五、36、其他重要的会计政策和会计估计、使用权资产。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。短期租赁短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。本公司作为出租人本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。融资租赁融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。经营租赁经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。租赁变更经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。融资租赁融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时
计入当期损益。应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。经营租赁经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。租赁变更经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
36、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
金融资产的分类本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。应收账款预期信用损失的计量本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。商誉减值本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
开发支出确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。使用权资产使用权资产确认条件使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。使用权资产的折旧方法本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见第十节、五、25、长期资产减值回购股份
本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
37、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算） | 6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
（1）增值税
①根据财税〔2016〕36号文之附件3《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》第（二十六）纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务，本公司自2013年8月1日起定制软件收入中属于“四技”（技术转让、技术开发、技术咨询、技术服务）收入，经湖南省科学技术厅审核认定并报长沙市地方税务局备查后免征增值税。
②根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。目前适用该税收优惠政策的公司为拓维信息系统股份有限公司、深圳市海云天科技股份有限公司。
（2）企业所得税
①本公司于2023年5月25日获得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局四部门联合颁发的《高新技术企业证书》，本公司被认定为高新技术企业，证书编号为GR202043002100，有效期为三年。本公司企业所得税从2023年至2025年按15%的税率征收。
②根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2016]195号）有关规定，以及全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于高新技术企业更名和复审等有关事项的通知》（国科火字[2011]123号）的有关要求，本公司子公司湖南拓维云创科技有限公司被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等相关规定，企业所得税税率享受减免10%的优惠政策；北京九龙晖科技有限公司、湖南湘江鲲鹏信息科技有限责任公司《高新技术企业证书》2024年到期，目前正在办理中。
③根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58号）、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012第12号）、《财政部 海关总署 国家税务总局关于赣州市执行西部大开发税收政策问题的通知》（财税〔2013〕4号）第二条、《西部地区鼓励类产业目录》（中华人民共和国国家发展和改革委员会令第15号）、《国家税务总局关于执行〈西部地区鼓励类产业目录〉有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2015年第14号）。
④本公司之子公司贵州云上鲲鹏科技有限公司（以下简称云上鲲鹏）满足财政部[2020]23号《财政部 税务总局 国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》中西部地区鼓励类产业企业的条件，2024年企业所得税按15%计缴。
⑤根据《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》财税〔2012〕27号文件、《国家税务总局关于软件和集成电路企业认定管理有关问题的公告》国家税务总局公告2012年第19号文件、《国家发改委工业和信息化部 财政部 商务部 国家税务总局关于印发〈国家规划布局内重点软件企业和集成电路设计企业认定管理试行办法〉的通知》发改高技〔2012〕2413号文件，《国家税务总局关于执行软件企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2013年第43号）、《工业和信息化部国家发展和改革委员会 财政部 国家税务总局关于印发〈软件企业认定管理办法〉的通知》工信部联软〔2013〕64号文件规定，经深圳市地方税务局备案，本公司之子公司深圳市海云天科技股份有限公司（以下简称海云天科技）2024年企业所得税按10%计缴。
⑥根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）相关规定：自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号）相关规定：自 2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）相关规定：对小型微利企业减按 25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。适用该税收优惠政策的公司详见下表：
| 序号 | 公司名称 | 优惠期间 |
| 1 | 湖南互动传媒有限公司（以下简称互动传媒） | 2024年度 |
| 2 | 湖南家校圈科技有限公司 | 2024年度 |
| 3 | 云南兰九信息科技有限公司 | 2024年度 |
| 4 | 兰州拓维云创信息技术有限公司 | 2024年度 |
| 5 | 贵州前途教育科技有限责任公司 | 2024年度 |
| 6 | 济南兰九信息科技有限公司 | 2024年度 |
| 7 | 湖南鲲工智能科技有限公司 | 2024年度 |
| 8 | 湖南拓维信创系统集成有限公司 | 2024年度 |
| 9 | 湖南怡通通讯工程有限公司（以下简称湖南怡通通讯） | 2024年度 |
| 10 | 陕西惠诚信息技术有限公司 | 2024年度 |
| 11 | 湖南天天向上信息科技有限公司 | 2024年度 |
| 12 | 拓维信息系统（北京）有限公司（以下简称拓维北京） | 2024年度 |
| 13 | 陕西诚长信息咨询有限公司 | 2024年度 |
| 14 | 深圳市海云天教育测评有限公司 | 2024年度 |
| 15 | 江苏海云天教育科技有限公司 | 2024年度 |
| 16 | 广州拓维通信技术有限公司 | 2024年度 |
| 17 | 益阳拓维信息科技有限公司（以下简称益阳拓维信息） | 2024年度 |
| 18 | 益阳拓维智慧成长信息科技有限公司（以下简称益阳拓维智慧成长） | 2024年度 |
| 19 | 贵州铜海大数据有限公司 | 2024年度 |
| 20 | 贵阳海云天教育科技有限公司 | 2024年度 |
| 21 | 拓维（天津）信息系统有限公司（以下简称拓维天津） | 2024年度 |
| 22 | 湖南循迹信息科技有限公司 | 2024年度 |
| 23 | 甘肃九霄鲲鹏科技有限责任公司（以下简称九霄鲲鹏） | 2024年度 |
| 24 | 重庆拓瑞物联网科技有限公司（以下简称重庆拓瑞） | 2024年度 |
| 25 | 四川三江鲲鹏科技有限责任公司（以下简称四川三江鲲鹏） | 2024年度 |
| 26 | 长沙铂亿科技发展有限公司 | 2024年度 |
| 27 | 甘肃拓维云创信息技术有限责任公司 | 2024年度 |
| 28 | 重庆芯鸿智算科技有限公司 | 2024年度 |
| 29 | 重庆芯锐算力科技有限公司（以下简称芯锐算力） | 2024年度 |
| 30 | 珠海市龙星信息技术有限公司 | 2024年度 |
| 31 | 湖南棣唐信息科技有限公司 | 2024年度 |
| 32 | 北京高能壹佰教育科技有限公司 | 2024年度 |
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 2,593.96 | 2,790.80 |
| 银行存款 | 805,889,823.09 | 1,023,962,256.39 |
| 其他货币资金 | 62,325,039.36 | 80,890,741.29 |
| 合计 | 868,217,456.41 | 1,104,855,788.48 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 60,224,322.40 | 59,139,778.43 |
其他说明
（1）期末，本公司不存在存放在境外且资金汇回受到限制的款项；
（2）期末，其他货币资金中1,000.00元为存放在非银行的第三方金融机构存款；
（3）期末，本公司受到限制的货币资金62,324,039.36元，其中62,026,711.88元为其他货币资金中开具承兑汇票、开立保函等保证金及质押的存单，297,327.48元为诉讼事项导致冻结款项；
（4）期末，本公司银行存款中含应收利息1,920,361.11元，其他货币资金中含应收利息1,595,527.78元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 122,082,017.84 | 76,089,319.01 |
| 其中： | ||
| 银行理财产品 | 122,082,017.84 | 76,089,319.01 |
| 其中： | ||
| 合计 | 122,082,017.84 | 76,089,319.01 |
其他说明无。
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 13,629,521.92 | |
| 合计 | 0.00 | 13,629,521.92 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收 | 14,319,733.05 | 100.00% | 690,211.13 | 4.82% | 13,629,521.92 | |||||
| 票据 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 14,319,733.05 | 100.00% | 690,211.13 | 4.82% | 13,629,521.92 | |||||
| 合计 | 14,319,733.05 | 100.00% | 690,211.13 | 4.82% | 13,629,521.92 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 690,211.13 | 690,211.13 | ||||
| 合计 | 690,211.13 | 690,211.13 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
4、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,375,251,120.83 | 1,062,335,064.35 |
| 1至2年 | 52,856,484.60 | 47,763,216.00 |
| 2至3年 | 15,738,170.96 | 14,177,847.07 |
| 3年以上 | 188,421,038.45 | 188,960,582.22 |
| 3至4年 | 9,485,365.87 | 5,365,469.97 |
| 4至5年 | 12,041,881.87 | 16,174,198.63 |
| 5年以上 | 166,893,790.71 | 167,420,913.62 |
| 合计 | 1,632,266,814.84 | 1,313,236,709.64 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 33,986,881.33 | 2.08% | 33,986,881.33 | 100.00% | 33,986,881.33 | 2.59% | 33,986,881.33 | 100.00% | ||
| 的应收账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,598,279,933.51 | 97.92% | 208,805,795.51 | 13.06% | 1,389,474,138.00 | 1,279,249,828.31 | 97.41% | 195,785,916.35 | 0.15% | 1,083,463,911.96 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收手机游戏客户 | 41,378,382.79 | 2.54% | 10,147,936.55 | 24.52% | 31,230,446.24 | 32,843,044.78 | 2.50% | 9,875,632.02 | 30.07% | 22,967,412.76 |
| 应收智能计算客户 | 771,836,137.75 | 47.29% | 8,947,157.36 | 1.16% | 762,888,980.39 | 695,659,121.58 | 52.97% | 8,131,148.46 | 1.17% | 687,527,973.12 |
| 应收其他客户 | 785,065,412.97 | 48.10% | 189,710,701.60 | 24.16% | 595,354,711.38 | 550,747,661.95 | 41.94% | 177,779,135.87 | 32.28% | 372,968,526.08 |
| 合计 | 1,632,266,814.84 | 100.00% | 242,792,676.84 | 14.87% | 1,389,474,138.00 | 1,313,236,709.64 | 100.00% | 229,772,797.68 | 17.50% | 1,083,463,911.96 |
按单项计提坏账准备类别名称：应收其他客户
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 应收其他客户 | 33,986,881.33 | 33,986,881.33 | 33,986,881.33 | 33,986,881.33 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 33,986,881.33 | 33,986,881.33 | 33,986,881.33 | 33,986,881.33 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：应收手机游戏客户
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 31,900,903.86 | 1,030,399.19 | 3.23% |
| 1至2年 | 221,682.76 | 62,359.36 | 28.13% |
| 2至3年 | 523,397.28 | 322,779.10 | 61.67% |
| 3年以上 | 8,732,398.89 | 8,732,398.89 | 100.00% |
| 合计 | 41,378,382.79 | 10,147,936.55 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备类别名称：应收智能计算客户
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 761,045,665.83 | 7,610,456.66 | 1.00% |
| 1至2年 | 10,127,701.54 | 1,012,770.15 | 10.00% |
| 2至3年 | 368,658.38 | 147,463.35 | 40.00% |
| 3至4年 | 294,112.00 | 176,467.20 | 60.00% |
| 合计 | 771,836,137.75 | 8,947,157.36 |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备类别名称：应收其他客户
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 582,304,551.14 | 28,067,079.36 | 4.82% |
| 1至2年 | 42,487,048.94 | 12,499,689.80 | 29.42% |
| 2至3年 | 14,721,051.31 | 8,192,265.06 | 55.65% |
| 3至4年 | 9,144,958.47 | 6,358,489.62 | 69.53% |
| 4至5年 | 11,455,968.18 | 9,641,342.82 | 84.16% |
| 5年以上 | 124,951,834.94 | 124,951,834.94 | 100.00% |
| 合计 | 785,065,412.97 | 189,710,701.60 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备金额 | 229,772,797.68 | 13,039,444.27 | 19,724.78 | 159.67 | 242,792,676.84 | |
| 合计 | 229,772,797.68 | 13,039,444.27 | 19,724.78 | 159.67 | 242,792,676.84 | |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 19,724.78 |
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 天翼云科技有限公司 | 342,098,723.14 | 342,098,723.14 | 20.75% | 3,422,008.84 | |
| 中国移动通信集团贵州有限公司 | 194,986,130.84 | 239,006.21 | 195,225,137.05 | 11.84% | 4,657,732.64 |
| 华为技术有限公司 | 134,982,142.10 | 134,982,142.10 | 8.19% | 6,506,139.25 | |
| 中国电信股份有限公司 | 96,551,405.02 | 96,551,405.02 | 5.86% | 1,660,720.40 | |
| 铜仁市教育局 | 49,461,000.00 | 49,461,000.00 | 3.00% | 48,529,505.02 | |
| 合计 | 818,079,401.10 | 239,006.21 | 818,318,407.31 | 49.64% | 64,776,106.15 |
5、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 质保金 | 16,471,642.81 | 5,223,019.06 | 11,248,623.75 | 16,099,390.40 | 3,303,298.32 | 12,796,092.08 |
| 合计 | 16,471,642.81 | 5,223,019.06 | 11,248,623.75 | 16,099,390.40 | 3,303,298.32 | 12,796,092.08 |
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 16,471,642.81 | 100.00% | 5,223,019.06 | 31.71% | 11,248,623.75 | 16,099,390.40 | 100.00% | 3,303,298.32 | 20.52% | 12,796,092.08 |
| 其中： | ||||||||||
| 质保金 | 16,471,642.81 | 100.00% | 5,223,019.06 | 31.71% | 11,248,623.75 | 16,099,390.40 | 100.00% | 3,303,298.32 | 20.52% | 12,796,092.08 |
| 合计 | 16,471,642.81 | 100.00% | 5,223,019.06 | 31.71% | 11,248,623.75 | 16,099,390.40 | 100.00% | 3,303,298.32 | 20.52% | 12,796,092.08 |
按组合计提坏账准备类别名称：质保金
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 6,744,906.99 | 315,974.48 | 4.68% |
| 1至2年 | 3,794,560.06 | 1,039,380.05 | 27.39% |
| 2至3年 | 3,702,220.67 | 2,060,285.80 | 55.65% |
| 3至4年 | 1,265,598.31 | 879,970.51 | 69.53% |
| 4至5年 | 233,261.10 | 196,312.54 | 84.16% |
| 5年以上 | 731,095.68 | 731,095.68 | 100.00% |
| 合计 | 16,471,642.81 | 5,223,019.06 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 质保金 | 1,919,720.74 | |||
| 合计 | 1,919,720.74 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明
6、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 9,031,238.50 | 6,301,081.44 |
| 合计 | 9,031,238.50 | 6,301,081.44 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 9,031,238.50 | 100.00% | 9,031,238.50 | 6,301,081.44 | 100.00% | 6,301,081.44 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 应收票据 | 9,031,238.50 | 100.00% | 9,031,238.50 | 6,301,081.44 | 100.00% | 6,301,081.44 | ||||
| 合计 | 9,031,238.50 | 100.00% | 9,031,238.50 | 6,301,081.44 | 100.00% | 6,301,081.44 | ||||
按组合计提坏账准备类别名称：应收票据
单位：元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收票据 | 9,031,238.50 | ||
| 合计 | 9,031,238.50 |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 123,043,860.89 | |
| 合计 | 123,043,860.89 |
（4） 其他说明
本公司所属部分子公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，故将该子公司的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。于2024年6月30日，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。本公司本期无计提、收回或转回的减值准备情况。期末本公司无已质押的应收票据。期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据，期末终止确认金额为123,043,860.89元，其中包含本公司将内部交易形成的应收票据进行了贴现尚未到期金额 122,253,798.19元。
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 82,537,638.97 | 59,086,435.27 |
| 合计 | 82,537,638.97 | 59,086,435.27 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 4,667,687.67 | 1,712,140.85 |
| 保证金、押金 | 21,914,979.58 | 20,460,975.51 |
| 往来款 | 141,993,196.91 | 122,795,273.96 |
| 合计 | 168,575,864.16 | 144,968,390.32 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 43,185,798.99 | 34,241,896.61 |
| 1至2年 | 44,866,959.45 | 29,678,546.89 |
| 2至3年 | 1,638,394.00 | 4,840,158.21 |
| 3年以上 | 78,884,711.72 | 76,207,788.61 |
| 3至4年 | 5,055,936.53 | 1,697,985.14 |
| 4至5年 | 445,536.46 | 143,621.00 |
| 5年以上 | 73,383,238.73 | 74,366,182.47 |
| 合计 | 168,575,864.16 | 144,968,390.32 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 85,655,163.06 | 50.81% | 84,055,163.06 | 98.13% | 1,600,000.00 | 85,655,163.06 | 59.09% | 84,055,163.06 | 98.13% | 1,600,000.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 82,920,701.10 | 49.19% | 1,983,062.13 | 2.39% | 80,937,638.97 | 59,313,227.26 | 40.91% | 1,826,791.99 | 3.08% | 57,486,435.27 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收押金、保证金组合 | 21,914,979.58 | 13.00% | 438,299.58 | 2.00% | 21,476,680.00 | 20,460,975.51 | 14.11% | 409,219.51 | 2.00% | 20,051,756.00 |
| 应收其他款项组合 | 61,005,721.52 | 36.19% | 1,544,762.55 | 2.53% | 59,460,958.97 | 38,852,251.75 | 26.80% | 1,417,572.48 | 3.65% | 37,434,679.27 |
| 合计 | 168,575 | 100.00% | 86,038, | 51.04% | 82,537, | 144,968 | 100.00% | 85,881, | 59.24% | 59,086, |
| ,864.16 | 225.19 | 638.97 | ,390.32 | 955.05 | 435.27 |
按单项计提坏账准备类别名称：单项
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 北京博方文化传媒有限公司 | 71,700,000.00 | 70,100,000.00 | 71,700,000.00 | 70,100,000.00 | 97.77% | 发生信用减值 |
| 深圳市海云天投资控股有限公司 | 13,955,163.06 | 13,955,163.06 | 13,955,163.06 | 13,955,163.06 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 85,655,163.06 | 84,055,163.06 | 85,655,163.06 | 84,055,163.06 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：应收押金、保证金组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收押金、保证金组合 | 21,914,979.58 | 438,299.58 | 2.00% |
| 合计 | 21,914,979.58 | 438,299.58 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备类别名称：应收其他款项组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收其他款项组合 | 61,005,721.52 | 1,544,762.55 | 2.53% |
| 合计 | 61,005,721.52 | 1,544,762.55 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 477,684.85 | 1,349,107.14 | 84,055,163.06 | 85,881,955.05 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 142,418.99 | 13,851.15 | 0.00 | 156,270.14 |
| 本期转回 | 10,000.00 | 10,000.00 | ||
| 其他变动 | 10,000.00 | 10,000.00 | ||
| 2024年6月30日余额 | 620,103.84 | 1,362,958.29 | 84,055,163.06 | 86,038,225.19 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 85,881,955.05 | 156,270.14 | 10,000.00 | 10,000.00 | 86,038,225.19 | |
| 合计 | 85,881,955.05 | 156,270.14 | 10,000.00 | 10,000.00 | 86,038,225.19 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 北京博方文化传媒有限公司 | 往来款 | 71,700,000.00 | 5年以上 | 42.53% | 70,100,000.00 |
| 淄博高新技术产业开发区管理委员会 | 往来款 | 24,485,084.00 | 1-2年 | 14.52% | 558,259.92 |
| 中登公司深圳分公司 | 往来款 | 15,077,388.50 | 1年以内 | 8.94% | 82,925.64 |
| 深圳市海云天投资控股有限公司 | 往来款 | 13,955,163.06 | 1-2年 | 8.28% | 13,955,163.06 |
| 西藏自治区教育厅 | 保证金、押金 | 3,460,848.00 | 3-4年 | 2.05% | 69,216.96 |
| 合计 | 128,678,483.56 | 76.32% | 84,765,565.58 |
6） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
“其他应收款-深圳市海云天投资控股有限公司”为本公司子公司深圳市海云天科技股份有限公司与黎新云涉诉案件中深圳市海云天科技股份有限公司承担的对方深圳市海云天投资控股有限公司不能偿还部分的50%，详见本报告第十节、十六承诺及或有事项之2、或有事项。上述对中登公司深圳分公司的15,077,388.50元其他应收款，主要系发行人参与股权激励计划的员工已行权并支付至中登公司深圳分公司，但中登公司深圳分公司于2024年6月30日尚未支付给发行人的股权行权款。
8、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 722,186,353.06 | 99.48% | 674,177,500.36 | 99.39% |
| 1至2年 | 2,038,191.54 | 0.28% | 3,135,291.72 | 0.46% |
| 2至3年 | 748,924.31 | 0.10% | 645,726.56 | 0.10% |
| 3年以上 | 992,493.63 | 0.14% | 354,893.61 | 0.05% |
| 合计 | 725,965,962.54 | 678,313,412.25 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额675,160,924.74元，占预付款项期末余额合计数的比例
93.00%。
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 637,096,811.73 | 9,448,328.95 | 627,648,482.78 | 439,693,055.14 | 16,517,076.02 | 423,175,979.12 |
| 库存商品 | 135,137,217.18 | 18,367,249.71 | 116,769,967.47 | 131,860,867.93 | 20,874,199.07 | 110,986,668.86 |
| 周转材料 | 30,749,739.16 | 30,749,739.16 | 24,601,398.39 | 24,601,398.39 | ||
| 发出商品 | 357,526,039.31 | 360,043.35 | 357,165,995.96 | 262,315,438.58 | 360,043.35 | 261,955,395.23 |
| 生产成本 | 55,794,801.61 | 55,794,801.61 | 97,719,034.95 | 97,719,034.95 | ||
| 委托加工物资 | 8,368,465.64 | 8,368,465.64 | ||||
| 合计 | 1,216,304,608.99 | 28,175,622.01 | 1,188,128,986.98 | 964,558,260.63 | 37,751,318.44 | 926,806,942.19 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 16,517,076.02 | 470,538.43 | 7,539,285.50 | 9,448,328.95 | ||
| 库存商品 | 20,874,199.07 | 233,313.31 | 2,740,262.67 | 18,367,249.71 | ||
| 发出商品 | 360,043.35 | 360,043.35 | ||||
| 合计 | 37,751,318.44 | 703,851.74 | 10,279,548.17 | 28,175,622.01 | ||
| 项目 | 确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具体依据 | 本期转回或转销存货跌价准备/合同履约成本减值准备的原因 |
| 智能计算业务原材料、委托加工物资、生产成本、库存商品 | 除非已存在明显减值的按照其他存货计提存货跌价准备外，基于库龄确定存货可变现净值 | 非产成品生产投入和产成品对外销售 |
| 其他存货 | 非产成品以所生产产成品的预计售价减去至完工时估计将发生的成本、销售费用和相关税费；产成品以预计售价减去估计将发生的销售费用和相关税费 | 非产成品生产投入和产成品对外销售 |
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
10、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期应收款 | 4,321,150.40 | 6,749,435.66 |
| 合计 | 4,321,150.40 | 6,749,435.66 |
11、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴税金及留抵税金 | 48,973,489.83 | 48,977,897.62 |
| 信用证待摊利息 | 3,949,765.31 | |
| 合计 | 52,923,255.14 | 48,977,897.62 |
其他说明：
12、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 期末余额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 泰山传媒股份有限公司 | 6,329,914.03 | 85,151.31 | 2,958,920.20 | 6,415,065.34 | ||||
| 湖南省鲲鹏生态创新中心 | 1,392,923.39 | 604,654.16 | 850,132.93 | 788,269.23 | ||||
| 北京纳涌科技有限公司 | 5,447,370.00 | |||||||
| 上海童锐网络科技有限公司 | 8,100,000.00 | |||||||
| 北京中联互通科技有限公司 | 1,000,000.00 | |||||||
| 上海梓洋网络科技股份有限公司 | 4,000,000.00 | |||||||
| 合计 | 7,722,837.42 | 85,151.31 | 604,654.16 | 2,958,920.20 | 19,397,502.93 | 7,203,334.57 |
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
13、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 21,776,744.71 | 8,439,283.98 | 13,337,460.73 | 25,578,176.26 | 10,224,849.56 | 15,353,326.70 | 4.35%-4.90% |
| 减：1年内到期的长期应收款 | -12,282,507.69 | -7,961,357.29 | -4,321,150.40 | -16,496,358.53 | -9,746,922.87 | -6,749,435.66 | |
| 合计 | 9,494,237.02 | 477,926.69 | 9,016,310.33 | 9,081,817.73 | 477,926.69 | 8,603,891.04 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 9,494,237.02 | 100.00% | 477,926.69 | 5.03% | 9,016,310.33 | 9,081,817.73 | 100.00% | 477,926.69 | 5.26% | 8,603,891.04 |
| 其中： | ||||||||||
| 长期应收款 | 9,494,237.02 | 100.00% | 477,926.69 | 5.03% | 9,016,310.33 | 9,081,817.73 | 100.00% | 477,926.69 | 5.26% | 8,603,891.04 |
| 合计 | 9,494,237.02 | 100.00% | 477,926.69 | 5.03% | 9,016,310.33 | 9,081,817.73 | 100.00% | 477,926.69 | 5.26% | 8,603,891.04 |
按组合计提坏账准备类别名称：长期应收款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 长期应收款 | 9,494,237.02 | 477,926.69 | 5.03% |
| 合计 | 9,494,237.02 | 477,926.69 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 477,926.69 | 477,926.69 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 477,926.69 | 477,926.69 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 长期应收款 | 477,926.69 | 477,926.69 | ||||
| 合计 | 477,926.69 | 477,926.69 | ||||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
14、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 上海翱骊信息技术有限公司 | 2,631,570.60 | 2,631,570.60 | ||||||||||
| 中山市星龙动漫科技有限公司 | 27,270,908.67 | 27,270,908.67 | ||||||||||
| 天津银河酷娱文化传媒有限公司 | 52,002,766.57 | 4,696,776.84 | 56,699,543.41 | |||||||||
| 上海游哆哆网 | 5,575,024.53 | 5,575,024.53 | ||||||||||
| 络科技有限公司 | ||||||||||||
| 浙江海云天科技有限公司 | 2,701,092.54 | -13,089.85 | 2,688,002.69 | |||||||||
| 吉林省慧海科技信息有限公司 | 11,240,749.46 | 11,240,749.46 | ||||||||||
| 北京博方文化传媒有限公司 | ||||||||||||
| 小计 | 54,703,859.11 | 46,718,253.26 | 4,683,686.99 | 59,387,546.10 | 46,718,253.26 | |||||||
| 合计 | 54,703,859.11 | 46,718,253.26 | 4,683,686.99 | 59,387,546.10 | 46,718,253.26 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明
15、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 49,735,935.05 | 51,739,054.00 |
| 合计 | 49,735,935.05 | 51,739,054.00 |
其他说明：
16、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 59,944,291.18 | 59,944,291.18 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 59,944,291.18 | 59,944,291.18 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 21,311,922.28 | 21,311,922.28 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,086,587.79 | 1,086,587.79 | ||
| （1）计提或摊销 | 1,086,587.79 | 1,086,587.79 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 22,398,510.07 | 22,398,510.07 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 37,545,781.11 | 37,545,781.11 | ||
| 2.期初账面价值 | 38,632,368.90 | 38,632,368.90 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
（2） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 北工大软件园B区北区房产 | 12,990,634.19 | 仍在办理之中 |
其他说明期末，北工大软件园B区北区房产账面价值为25,981,268.38元，其中，列示于固定资产的账面价值为12,990,634.19元，列示于投资性房地产的账面价值为12,990,634.19元。
17、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 112,877,332.36 | 105,617,581.89 |
| 合计 | 112,877,332.36 | 105,617,581.89 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 电子设备与其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 116,325,322.38 | 15,219,316.23 | 124,246,671.02 | 255,791,309.63 |
| 2.本期增加金额 | 699,694.68 | 18,999,373.18 | 19,699,067.86 | |
| （1）购置 | 699,694.68 | 18,999,266.87 | 19,698,961.55 | |
| （2）在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 |
| 其他（汇率变动等）其他 | 106.31 | 106.31 | ||
| 3.本期减少金额 | 3,594,431.78 | 3,594,431.78 | ||
| （1）处置或报废 | 3,594,431.78 | 3,594,431.78 | ||
| 4.期末余额 | 116,325,322.38 | 15,919,010.91 | 139,651,612.42 | 271,895,945.71 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 58,651,519.04 | 7,450,810.60 | 84,071,398.10 | 150,173,727.74 |
| 2.本期增加金额 | 2,426,591.05 | 582,592.59 | 9,057,819.97 | 12,067,003.61 |
| （1）计提 | 2,426,591.05 | 582,592.59 | 9,057,705.60 | 12,066,889.24 |
| 其他（汇率变动等）其他 | 114.37 | 114.37 | ||
| 3.本期减少金额 | 3,222,118.00 | 3,222,118.00 | ||
| （1）处置或报废 | 3,222,118.00 | 3,222,118.00 | ||
| 4.期末余额 | 61,078,110.09 | 8,033,403.19 | 89,907,100.07 | 159,018,613.35 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 55,247,212.29 | 7,885,607.72 | 49,744,512.35 | 112,877,332.36 |
| 2.期初账面价值 | 57,673,803.34 | 7,768,505.63 | 40,175,272.92 | 105,617,581.89 |
（2） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 北工大软件园B区北区房产 | 12,990,634.19 | 仍在办理之中 |
其他说明期末，北工大软件园B区北区房产账面价值为25,981,268.38元，其中，列示于固定资产的账面价值为12,990,634.19元，列示于投资性房地产的账面价值为12,990,634.19元。
（3） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
18、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋租赁 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 57,331,521.77 | 57,331,521.77 |
| 2.本期增加金额 | 26,609,599.51 | 26,609,599.51 |
| 租入 | 26,609,599.51 | 26,609,599.51 |
| 3.本期减少金额 | 15,054,575.38 | 15,054,575.38 |
| 退租 | 15,054,575.38 | 15,054,575.38 |
| 4.期末余额 | 68,886,545.90 | 68,886,545.90 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 23,059,968.76 | 23,059,968.76 |
| 2.本期增加金额 | 12,690,090.26 | 12,690,090.26 |
| （1）计提 | 12,690,090.26 | 12,690,090.26 |
| 3.本期减少金额 | 13,630,106.99 | 13,630,106.99 |
| （1）处置 | 13,630,106.99 | 13,630,106.99 |
| 4.期末余额 | 22,119,952.03 | 22,119,952.03 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 46,766,593.87 | 46,766,593.87 |
| 2.期初账面价值 | 34,271,553.01 | 34,271,553.01 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
19、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 软件及技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 16,370,234.32 | 49,078,089.70 | 369,146,744.72 | 434,595,068.74 | ||
| 2.本期增加金额 | 7,085,942.29 | 7,085,942.29 | ||||
| （1）购置 | 261,837.64 | 261,837.64 | ||||
| （2）内部研发 | 6,824,104.65 | 6,824,104.65 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 42,157.50 | 138,453.81 | 180,611.31 | |||
| （1）处置 | 138,453.81 | 138,453.81 | ||||
| 其他减少 | 42,157.50 | 42,157.50 | ||||
| 4.期末余额 | 16,328,076.82 | 49,078,089.70 | 376,094,233.20 | 441,500,399.72 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 11,861,468.96 | 29,773,089.70 | 140,114,306.99 | 181,748,865.65 | ||
| 2.本期增加金额 | 66,452.64 | 1,592,045.58 | 37,038,417.33 | 38,696,915.55 | ||
| （1）计提 | 66,452.64 | 1,592,045.58 | 37,038,417.33 | 38,696,915.55 | ||
| 3.本期减少金额 | 96,917.52 | 96,917.52 | ||||
| （1）处置 | 96,917.52 | 96,917.52 | ||||
| 4.期末余额 | 11,927,921.60 | 31,365,135.28 | 177,055,806.80 | 220,348,863.68 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | 20,188,366.73 | 20,188,366.73 | ||||
| （1）计提 | 20,188,366.73 | 20,188,366.73 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 20,188,366.73 | 20,188,366.73 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 4,400,155.22 | 17,712,954.42 | 178,850,059.67 | 200,963,169.31 | ||
| 2.期初账面价值 | 4,508,765.36 | 19,305,000.00 | 229,032,437.73 | 252,846,203.09 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例63.70%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明期末，用于质押借款的无形资产账面价值为5,670,000.00元。
（3） 无形资产的减值测试情况
?适用 □不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 餐厅大亨 | 28,371,266.73 | 8,182,900.00 | 20,188,366.73 | 9 | 复合增长率 -0.51% | 不适用 | 不适用 |
| 合计 | 28,371,266.73 | 8,182,900.00 | 20,188,366.73 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
20、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | 公司注销 | ||||
| 海云天科技 | 842,675,380.98 | 842,675,380.98 | ||||
| 上海火溶信息科技有限公司（以下简称火溶信息） | 826,601,391.29 | 826,601,391.29 | ||||
| 山东长征教育科技有限公司（以下简称山东长征） | 455,558,244.76 | 455,558,244.76 | ||||
| 湖南家校圈科技有限公司 | 47,443,244.51 | 47,443,244.51 | ||||
| 广州拓维通信技术有限公司 | 10,202,751.25 | 10,202,751.25 | ||||
| 珠海市龙星信息技术有限公司 | 7,188,162.41 | 7,188,162.41 | ||||
| 陕西诚长信息咨询有限公司 | 5,435,243.38 | 5,435,243.38 | ||||
| 株式会社GAE | 6,930,014.05 | 6,930,014.05 | ||||
| 济南兰九信息科技有限公司 | 6,119,924.63 | 6,119,924.63 | ||||
| 陕西惠诚信息技术有限公司 | 2,933,151.42 | 2,933,151.42 | ||||
| 湖南鲲工智能科技有限公司 | 802,691.69 | 802,691.69 | ||||
| 湖南怡通通讯工程有限公司 | 461,668.92 | 461,668.92 | ||||
| 合计 | 2,212,351,869.29 | 802,691.69 | 2,211,549,177.60 | |||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | 公司注销 | ||||
| 海云天科技 | 790,759,154.95 | 790,759,154.95 | ||||
| 火溶信息 | 799,421,279.74 | 799,421,279.74 | ||||
| 山东长征 | 455,558,244.76 | 455,558,244.76 | ||||
| 湖南家校圈科技有限公司 | 47,443,244.51 | 47,443,244.51 | ||||
| 广州拓维通信 | 10,202,751.2 | 10,202,751.2 | ||||
| 技术有限公司 | 5 | 5 | ||||
| 珠海市龙星信息技术有限公司 | 7,188,162.41 | 7,188,162.41 | ||||
| 陕西诚长信息咨询有限公司 | 5,435,243.38 | 5,435,243.38 | ||||
| 株式会社GAE | 6,930,014.05 | 6,930,014.05 | ||||
| 济南兰九信息科技有限公司 | 6,119,924.63 | 6,119,924.63 | ||||
| 陕西惠诚信息技术有限公司 | 2,933,151.42 | 2,933,151.42 | ||||
| 湖南鲲工智能科技有限公司 | 802,691.69 | 802,691.69 | ||||
| 湖南怡通通讯工程有限公司 | 461,668.92 | 461,668.92 | ||||
| 合计 | 2,133,255,531.71 | 802,691.69 | 2,132,452,840.02 |
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 并购上海火溶信息科技有限公司形成商誉的资产组 | 与商誉相关的长期资产 | 不适用 | 是 |
| 并购深圳市海云天科技股份有限公司形成商誉的资产组 | 与商誉相关的长期资产 | 不适用 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明商誉减值测试方法详见本报告第十节、五、25、长期资产减值。本公司在认定商誉相关资产组或资产组组合时，依据管理层对生产经营活动的监控方式和对资产的持续使用的决策方式，认定的资产组或资产组组合能够独立产生现金流量。 本公司本年度认定的商誉相关资产组或资产组组合与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量，其后年度采用稳定的预测期最后一年的现金流。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。折现率按照与所选收益指标配比的原则，采用税前口径折现率（BTWACC）确定，已反映了相对于有关资产组的风险。
（3）金额重大的商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
①海云天科技：海云天科技于评估基准日2023年12月31日的评估范围，是收购海云天科技形成商誉的资产组涉及的资产，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围包括组成资产组的固定资产、无形资产等长期资产（不含期初营运资本、溢余资产、非经营性资产及有息负债），上述资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）利用了联合中和土地房地产资产评估有限公司2024年4月25日出具的联合中和评报字（2024）第6139号《拓维信息系统股份有限公司拟以财务报告为目的所涉及的含并购深圳市海云天科技股份有限公司形成商誉的资产组未来现金流现值》评估报告的评估结果。
②火溶信息：上海火溶于评估基准日2023年12月31日的评估范围，是收购火溶信息形成商誉的资产组涉及的资产，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围包括组成资产组的固定资产、无形资产等长
期资产（不含期初营运资本、溢余资产、非经营性资产及有息负债），上述资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）利用了联合中和土地房地产资产评估有限公司2024年4月25日出具的联合中和评报字（2024）第6140号《拓维信息系统股份有限公司拟以财务报告为目的所涉及的含并购上海火溶信息科技有限公司形成商誉的资产组未来现金流现值》评估报告的评估结果。
（4）金额重大的商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法
1）重要的假设及依据
①公平交易假设：公平交易假设是假定评估对象已处于交易过程中，评估师根据评估对象的交易条件等按公平原则模拟市场进行估价。
②公开市场假设：公开市场假设是假定评估对象处于充分竞争与完善的市场（区域性的、全国性的或国际性的市场）之中，在该市场中，拟交易双方的市场地位彼此平等，彼此都有获得足够市场信息的能力、机会和时间；交易双方的交易行为均是在自愿的、理智的而非强制的或不受限制的条件下进行的，以便于交易双方对交易标的之功能、用途及其交易价格等作出理智的判断。在充分竞争的市场条件下，交易标的之交换价值受市场机制的制约并由市场行情决定，而并非由个别交易价格决定。
③持续经营假设：持续经营假设是假定产权持有人（评估对象所及其包含的资产）按其目前的模式、规模、频率、环境等持续不断地经营。该假设不仅设定了评估对象的存续状态，还设定了评估对象所面临的市场条件或市场环境。
④假设国家和地方（产权持有人经营业务所涉及地区）现行的有关法律法规、行业政策、产业政策、宏观经济环境等较评估基准日无重大变化；本次交易的交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化。
⑤假设产权持有人经营业务所涉及地区的财政和货币政策以及所执行的有关利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化。
⑥假设无其他人力不可抗拒因素和不可预见因素对产权持有人的持续经营形成重大不利影响。2）关键参数
| 公 司 | 关键参数 | ||||
| 预测期 | 预测期增长率 | 稳定期增长率 | 利润率 | 折现率 | |
| 海云天科技 | 2024年-2028年 （后续为稳定期） | [注1] | 持平 | 根据预测的收入、 成本、费用等计算 | 14.01% |
| 火溶信息 | 2024年-2028年 （后续为稳定期） | [注2] | 持平 | 根据预测的收入、 成本、费用等计算 | 17.97% |
[注1] 根据海云天科技历史经营情况、研发产品情况、未来市场趋势等因素的综合分析，对评估基准日未来五年的主营业务收入及其相关的成本、费用、利润进行预测。海云天科技主要产品为考试阅卷及测评服务，通过海云天科技销售部门对市场的预测，海云天科技2024年至2028年预计销售收入增长率分别为：-8.73%、1.41%、2.31%、2.17%、2.40%。[注2] 根据火溶信息历史经营情况、研发产品情况、未来市场趋势以及企业预算等因素的综合分析，对评估基准日未来五年各游戏的收入及其相关的成本、费用、利润进行预测。火溶信息2024年至2028年预计销售收入增长率分别为：-
5.25%、-6.16%、-23.07%、14.29%、0%。
21、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入固定资产改良支出 | 6,956,245.12 | 7,721,400.41 | 3,707,228.76 | 10,970,416.77 | |
| 其他 | 4,942,889.73 | 766,443.46 | 1,143,958.36 | 4,565,374.83 | |
| 合计 | 11,899,134.85 | 8,487,843.87 | 4,851,187.12 | 15,535,791.60 |
其他说明
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 237,929,282.24 | 28,838,611.61 | 278,856,886.07 | 28,746,250.42 |
| 可抵扣亏损 | 352,216,652.93 | 52,826,984.64 | 352,216,652.93 | 52,826,984.64 |
| 股份支付 | 3,685,077.84 | 413,332.00 | 3,167,631.53 | 361,587.37 |
| 预提费用及预计负债 | 53,183,672.62 | 5,659,952.46 | 50,326,185.69 | 5,323,753.83 |
| 递延收益 | 1,678,675.00 | 83,933.75 | ||
| 使用权资产或租赁负债 | 45,491,976.63 | 7,082,827.57 | 35,478,195.40 | 5,461,782.58 |
| 其他 | 11,271,627.01 | 1,448,763.88 | 12,349,530.18 | 1,623,412.79 |
| 合计 | 703,778,289.27 | 96,270,472.16 | 734,073,756.80 | 94,427,705.38 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 40,281,233.60 | 6,042,185.04 | 44,500,122.27 | 6,675,018.34 |
| 公允价值变动 | 28,489,846.93 | 4,460,751.63 | 28,229,801.79 | 4,448,004.39 |
| 折旧与摊销 | 5,778,118.73 | 759,023.96 | 5,778,118.78 | 759,023.97 |
| 使用权资产或租赁负债 | 44,930,105.79 | 6,967,449.23 | 34,271,553.01 | 5,304,289.44 |
| 合计 | 119,479,305.05 | 18,229,409.86 | 112,779,595.85 | 17,186,336.14 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 96,270,472.16 | 94,427,705.38 | ||
| 递延所得税负债 | 18,229,409.86 | 17,186,336.14 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 176,745,420.58 | 142,132,210.80 |
| 可抵扣亏损 | 572,771,522.82 | 851,438,400.64 |
| 合计 | 749,516,943.40 | 993,570,611.44 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 12,420,394.46 | 28,252,861.47 | |
| 2025年 | 41,070,678.13 | 110,537,614.78 | |
| 2026年 | 27,597,574.15 | 106,002,196.54 | |
| 2027年 | 51,394,539.84 | 139,184,268.56 | |
| 2028年及以后 | 440,288,336.24 | 467,461,459.29 | |
| 合计 | 572,771,522.82 | 851,438,400.64 |
其他说明
23、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待售资产 | 136,787,642.01 | 136,787,642.01 | 138,652,165.35 | 138,652,165.35 | ||
| 大额存单与定期存款及应计利息 | 345,438,826.28 | 345,438,826.28 | 353,000,096.10 | 353,000,096.10 | ||
| 预付股权投资款 | 16,150,000.00 | 16,150,000.00 | 16,150,000.00 | 16,150,000.00 | ||
| 合计 | 498,376,468.29 | 498,376,468.29 | 507,802,261.45 | 507,802,261.45 | ||
其他说明：
（1）待售资产详见本报告第十节、七、24、所有权或使用权受到限制的资产。
（2）期末，本公司受到限制的大额存单10,307,083.33元，为质押的存单和利息。
（3）期末，本公司大额存单中包含未到付息期应计利息19,138,826.28元。
24、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 62,324,039.36 | 62,324,039.36 | 保证金、冻结、质押 | 开具承兑汇票、开立保函、冻结款项和质押的存单 | 80,855,815.36 | 80,855,815.36 | 保证金、冻结、质押 | 开具承兑汇票、开立保函和冻结款项 |
| 无形资产 | 8,400,000.00 | 5,670,000.00 | 质押 | 质押借款 | 8,400,000.00 | 6,090,000.00 | 质押 | 质押借款 |
| 其他非流动资产 | 10,307,083.33 | 10,307,083.33 | 质押、抵押 | 质押的存单和利息 | 31,376,833.33 | 31,376,833.33 | 质押、抵押 | 质押的存单、开具承兑汇票及保函 |
| 合计 | 81,031,122.69 | 78,301,122.69 | 120,632,648.69 | 118,322,648.69 |
其他说明：
其他非流动资产中待售资产是海云天科技所拥有的位于深圳市龙岗区大鹏镇的宗地编号为G16516-0143、面积为12,007.54平方米的土地使用权及该等土地附着物。截至2024年6月30日，该资产属于所有权受到限制状态，属于本公司收购海云天科技时明确约定的不纳入收购范围的深圳大鹏地产项目，实质上并非本公司的资产。
25、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 1,072,976,465.31 | 990,992,478.90 |
| 票据贴现 | 172,253,798.19 | 242,001,690.53 |
| 短期借款-应计利息 | 888,946.78 | 848,026.23 |
| 应收账款保理 | 1,059,990.00 | |
| 合计 | 1,247,179,200.28 | 1,233,842,195.66 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
26、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 140,978,120.00 | 77,154,000.00 |
| 合计 | 140,978,120.00 | 77,154,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。
27、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 136,677,239.85 | 151,169,003.60 |
| 合计 | 136,677,239.85 | 151,169,003.60 |
28、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 75,928,705.88 | 78,179,225.33 |
| 合计 | 75,928,705.88 | 78,179,225.33 |
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 暂收款 | 2,948,576.19 | 2,700,993.16 |
| 押金、质保金 | 2,554,849.30 | 2,866,717.51 |
| 应付返利 | 2,335,659.58 | 2,335,659.58 |
| 限制性股票回购义务 | 15,636,390.00 | 17,162,250.00 |
| 其他 | 52,453,230.81 | 53,113,605.08 |
| 合计 | 75,928,705.88 | 78,179,225.33 |
29、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 216,598,902.35 | 129,662,946.70 |
| 合计 | 216,598,902.35 | 129,662,946.70 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
30、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 89,189,585.58 | 636,310,985.82 | 637,689,681.50 | 87,810,889.90 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 612,693.48 | 35,969,776.31 | 35,911,554.65 | 670,915.14 |
| 三、辞退福利 | 907,964.49 | 10,225,077.78 | 6,437,021.27 | 4,696,021.00 |
| 合计 | 90,710,243.55 | 682,505,839.91 | 680,038,257.42 | 93,177,826.04 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 88,345,313.27 | 600,767,666.17 | 602,280,385.07 | 86,832,594.37 |
| 2、职工福利费 | 0.00 | 4,140,464.58 | 4,140,464.58 | 0.00 |
| 3、社会保险费 | 392,625.90 | 17,720,448.23 | 17,708,655.69 | 404,418.44 |
| 其中：医疗保险费 | 335,640.08 | 16,300,622.55 | 16,273,608.44 | 362,654.19 |
| 工伤保险费 | 7,413.20 | 682,587.20 | 682,269.29 | 7,731.11 |
| 生育保险费 | 49,572.62 | 737,238.48 | 752,777.96 | 34,033.14 |
| 4、住房公积金 | 107,139.60 | 12,953,811.65 | 12,884,500.65 | 176,450.60 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 344,506.81 | 728,595.19 | 675,675.51 | 397,426.49 |
| 合计 | 89,189,585.58 | 636,310,985.82 | 637,689,681.50 | 87,810,889.90 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 600,054.01 | 34,635,158.06 | 34,580,128.14 | 655,083.93 |
| 2、失业保险费 | 12,639.47 | 1,334,618.25 | 1,331,426.51 | 15,831.21 |
| 合计 | 612,693.48 | 35,969,776.31 | 35,911,554.65 | 670,915.14 |
其他说明
31、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 28,117,317.86 | 25,661,240.06 |
| 企业所得税 | 6,862,899.86 | 11,264,422.50 |
| 个人所得税 | 5,290,767.20 | 3,137,298.58 |
| 城市维护建设税 | 707,226.46 | 730,666.97 |
| 教育费附加 | 552,737.58 | 552,482.46 |
| 房产税 | 0.00 | 15,941.16 |
| 其他 | 1,988,633.99 | 1,669,884.85 |
| 合计 | 43,519,582.95 | 43,031,936.58 |
其他说明
32、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 321,800,000.00 | 265,000,000.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 26,144,321.72 | 15,906,801.85 |
| 一年内到期的长期借款-应计利息 | 340,957.32 | 335,416.67 |
| 合计 | 348,285,279.04 | 281,242,218.52 |
其他说明：
截至 2024年6月30日，本公司一年内到期的长期借款人民币1,500.00万元由瀚华融资担保股份有限公司提供保证，同时以湖南湘江鲲鹏信息科技有限责任公司持有的专利权对该笔借款进行了质押，该笔借款期末应计利息 8.46万元。
33、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 3,582,937.43 | 760,617.96 |
| 合计 | 3,582,937.43 | 760,617.96 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 |
其他说明：
34、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 信用借款 | 818,587,554.84 | 524,887,262.00 |
| 长期借款-应计利息 | 770,605.39 | 576,983.12 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -322,140,957.32 | -265,335,416.67 |
| 合计 | 512,217,202.91 | 275,128,828.45 |
长期借款分类的说明：
截至 2024年6月30日，本公司一年内到期的长期借款人民币 1,500.00 万元由瀚华融资担保股份有限公司提供保证，同时以湖南湘江鲲鹏信息科技有限责任公司持有的专利权对该笔借款进行了质押，该笔借款期末应计利息 8.46万元。其他说明，包括利率区间：
35、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债-租赁付款额 | 51,357,633.28 | 37,741,253.08 |
| 租赁负债-未确认融资费用 | -2,005,222.08 | -1,732,939.18 |
| 减：一年到期非流动负债 | -26,144,321.72 | -15,906,801.86 |
| 合计 | 23,208,089.48 | 20,101,512.04 |
其他说明：
36、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
37、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 42,920,797.58 | 41,890,808.03 | 合同义务 |
| 合计 | 42,920,797.58 | 41,890,808.03 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
38、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 5,617,780.35 | 599,273.19 | 5,018,507.16 | 详见本报告十一、政府补助 | |
| 合计 | 5,617,780.35 | 599,273.19 | 5,018,507.16 |
其他说明：
39、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 海云天控股支付的大鹏地产项目购置款 | 130,716,839.24 | 132,581,362.58 |
| 合计 | 130,716,839.24 | 132,581,362.58 |
其他说明：
40、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,253,855,174.00 | 2,568,550.00 | -519,000.00 | 2,049,550.00 | 1,255,904,724.00 | ||
其他说明：
（1）根据本公司2023年12月20日召开的第八届董事会第十七次会议，回购注销限制性股票519,000股，2024年4月3日，公司已办结限制性股票回购注销业务，公司总股本由1,253,855,174股变更为1,253,336,174股。本公司对限制性股票激励计划的回购义务以回购价格减少库存股1,525,860元。
（2）根据本公司2024年4月25日召开的第八届董事会第十八次会议审议通过《关于2022年股票期权与限制性股票激励计划首次授予第二个行权期及预留授予第一个行权/解除限售期行权/解除限售条件成就的议案》,本次激励计划符合首次授予股票期权第二个行权期行权条件的激励对象共计147名，可行权的股票期权数量为329.925万份,本次股权激励计划首次授予股票期权第二个行权期为2024年6月7日至2025年6月6日止，根据行权手续办理情况，实际可行权期限为2024年6月7日至2025年6月6日。截止本报告期末，已行权数量为243.955万股；本次激励计划符合预留授予股票期权第一个行权期行权条件的激励对象共计6名，可行权的股票期权数量为14.40万份，本次股权激励计划预留授予股票期权第一个行权期为2024年5月9日至2025年5月8日止,根据行权手续办理情况,实际可行权期限为2024年5月9日至2025年5月8日，截止本报告期末，已行权数量为12.90万股。
41、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,645,838,837.52 | 12,508,838.50 | 4,688,380.07 | 2,653,659,295.95 |
| 其他资本公积 | 52,092,706.28 | 7,922,586.24 | 60,015,292.52 | |
| 合计 | 2,697,931,543.80 | 20,431,424.74 | 4,688,380.07 | 2,713,674,588.47 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）根据本公司 2022 年 5 月 22 日召开的第八届董事会第二次会议、2022 年 6 月 7 日召开的 2022 年第二次临时股东大会决议，本公司向股权激励对象授予 7,810,000 股限制性股票;根据本公司2023年4月27日召开的公司第八届董事会第十二次会议和第八届监事会第九次会议，本公司向股权激励对象授予500,000股限制性股票。本期产生股权激励费用5,394,522.24元，计入“资本公积-其他资本公积”；
（2）根据本公司2022年10月9日召开的第八届董事会第八次会议、2022年10月26日召开的2022年第三次临时股东大会决议，本公司将持有的账面价值为40,000,000.00元的开鸿智谷20%的股权以8,000,000.00元转让给股权激励对象，本期产生股权激励费用2,528,064.00元，计入“资本公积-其他资本公积”；
(3)根据本公司2023年12月20日召开的第八届董事会第十七次会议，回购注销限制性股票519,000股，2024年4月3日，公司已办结限制性股票回购注销业务，公司总股本由1,253,855,174股变更为1,253,336,174股。减少资本公积-股本溢价1,006,860元。
（4）本公司于2024年4月以56,720,411.00元收购少数股东湖南湘江智能科技创新中心有限公司持有的湘江鲲鹏10%股权，减少资本公积-股本溢价3,681,520.07元；
（5）根据本公司2024年4月25日召开的第八届董事会第十八次会议审议通过《关于2022年股票期权与限制性股票激励计划首次授予第二个行权期及预留授予第一个行权/解除限售期行权/解除限售条件成就的议案》,本次激励计划符合首次授予股票期权第二个行权期行权条件的激励对象共计147名，可行权的股票期权数量为329.925万份,本次股权激励计划首次授予股票期权第二个行权期为2024年6月7日至2025年6月6日止，根据行权手续办理情况，实际可行权期限为2024年6月7日至2025年6月6日。截止本报告期末，已行权数量为243.955万股；本次激励计划符合预留授予股票期权第一个行权期行权条件的激励对象共计6名，可行权的股票期权数量为14.40万份，本次股权激励计划预留授予
股票期权第一个行权期为2024年5月9日至2025年5月8日止,根据行权手续办理情况,实际可行权期限为2024年5月9日至2025年5月8日，截止本报告期末，已行权数量为12.90万股。上述股数变化影响资本公积12,508,838.50元.
42、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 17,162,250.00 | 1,525,860.00 | 15,636,390.00 | |
| 合计 | 17,162,250.00 | 1,525,860.00 | 15,636,390.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据本公司2023年12月20日召开的第八届董事会第十七次会议，回购注销限制性股票519,000股，2024年4月3日，公司已办结限制性股票回购注销业务，公司总股本由1,253,855,174股变更为1,253,336,174股。本公司对限制性股票激励计划的回购义务以回购价格减少库存股1,525,860元。
43、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -15,846,587.51 | -519,502.85 | -519,502.85 | -16,366,090.36 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -15,846,587.51 | -519,502.85 | -519,502.85 | -16,366,090.36 | ||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 7,699,088.33 | 373,480.66 | 373,480.66 | 8,072,568.99 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 311,351.73 | 0.00 | 311,351.73 | |||||
| 外币财务报表折算差额 | 7,403,854.15 | 373,480.66 | 373,480.66 | 7,777,334.81 | ||||
| 其他综合收益合计 | -8,147,499.18 | -146,022.19 | -146,022.19 | -8,293,521.37 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
44、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 64,922,705.84 | 64,922,705.84 | ||
| 合计 | 64,922,705.84 | 64,922,705.84 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
45、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -1,440,906,689.25 | -1,486,077,611.67 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 333,004.70 | |
| 调整后期初未分配利润 | -1,440,906,689.25 | -1,485,744,606.97 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 3,335,228.82 | 57,814,656.86 |
| 期末未分配利润 | -1,437,571,460.43 | -1,427,929,950.11 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
46、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,727,565,150.00 | 1,420,069,658.74 | 1,063,716,651.71 | 768,235,280.02 |
| 其他业务 | 894,615.60 | 355,127.07 | 9,424,986.08 | 6,285,347.70 |
| 合计 | 1,728,459,765.60 | 1,420,424,785.81 | 1,073,141,637.79 | 774,520,627.72 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为818,674,168.38元，其中，720,957,613.80元预计将于2024年下半年年度确认收入，97,716,554.58元预计将于2025年度确认收入。
47、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,421,121.47 | 2,389,783.73 |
| 教育费附加 | 1,082,415.59 | 1,803,785.34 |
| 房产税 | 338,396.21 | 178,790.73 |
| 土地使用税 | 67,965.30 | 159,557.80 |
| 印花税 | 1,736,266.83 | 622,890.78 |
| 其他 | 1,550.52 | 127,065.04 |
| 合计 | 4,647,715.92 | 5,281,873.42 |
其他说明：
48、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 56,041,150.55 | 52,092,709.97 |
| 折旧与摊销 | 10,675,258.95 | 11,253,704.83 |
| 办公通讯费 | 5,812,757.34 | 3,285,491.13 |
| 中介服务费 | 3,041,061.49 | 3,156,942.12 |
| 交通差旅费 | 3,029,959.31 | 3,665,506.76 |
| 业务招待费 | 1,063,355.60 | 3,234,510.24 |
| 水电费 | 1,233,136.10 | 1,162,912.85 |
| 股份支付成本 | 7,704,836.05 | 8,872,465.26 |
| 房租、物业管理费 | 4,946,082.16 | 4,304,278.71 |
| 其他 | 8,589,124.79 | 8,137,721.74 |
| 合计 | 102,136,722.34 | 99,166,243.61 |
其他说明
49、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 22,926,854.39 | 28,351,374.83 |
| 广告宣传费 | 4,844,462.19 | 2,255,218.61 |
| 交通差旅费 | 3,852,100.45 | 3,471,551.25 |
| 折旧费与摊销 | 1,493,128.24 | 972,951.15 |
| 业务招待费 | 8,401,060.02 | 6,018,954.68 |
| 办公通讯费 | 1,795,025.32 | 724,318.59 |
| 产品质量保证 | 4,316,531.52 | 5,971,860.94 |
| 销售佣金 | 22,938,657.33 | |
| 其他 | 4,669,366.09 | 5,157,240.81 |
| 合计 | 75,237,185.55 | 52,923,470.86 |
其他说明：
50、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接投入 | 7,472,982.41 | 9,503,093.06 |
| 职工薪酬支出 | 75,555,548.24 | 72,280,114.35 |
| 技术服务费 | 1,861,470.84 | 1,064,123.90 |
| 折旧与摊销 | 4,139,860.88 | 7,216,759.97 |
| 交通差旅费 | 1,317,787.37 | 425,020.00 |
| 其他费 | 4,686,214.52 | 3,267,442.35 |
| 合计 | 95,033,864.26 | 93,756,553.63 |
其他说明
51、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 28,515,032.25 | 10,968,742.38 |
| 利息收入 | -13,068,591.24 | -14,265,083.49 |
| 汇兑损益 | -135,314.47 | -85,444.48 |
| 手续费及其他 | 1,554,460.57 | 352,796.21 |
| 合计 | 16,865,587.11 | -3,028,989.38 |
其他说明
52、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 计入其他收益的政府补助 | 4,036,663.73 | 8,145,429.60 |
| 其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | 15,481,417.99 | 3,821,894.58 |
| 合计 | 19,518,081.72 | 11,967,324.18 |
53、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -187,498.42 | -2,157,276.93 |
| 其他非流动金融资产 | -2,210,365.29 | -243,910.86 |
| 合计 | -2,397,863.71 | -2,401,187.79 |
其他说明：
54、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 4,683,686.99 | 3,285,303.03 |
| 理财产品利息收入 | 1,541,524.56 | 7,057,102.76 |
| 其他非流动金融资产在持有期间取得 | 119,821.07 | 1,045,031.00 |
| 的股利收入 | ||
| 合计 | 6,345,032.62 | 11,387,436.79 |
其他说明
55、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 690,211.13 | 4,281,755.32 |
| 应收账款坏账损失 | -13,039,444.27 | -16,237,775.95 |
| 其他应收款坏账损失 | -146,270.14 | -1,167,800.38 |
| 财务担保相关减值损失 | 1,805,868.13 | |
| 一年内到期的非流动资产减值准备 | 1,785,565.58 | 928,959.97 |
| 合计 | -10,709,937.70 | -10,388,992.91 |
其他说明
56、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -703,851.74 | -902,701.85 |
| 九、无形资产减值损失 | -20,188,366.73 | |
| 十一、合同资产减值损失 | -1,919,720.74 | 761,599.51 |
| 合计 | -22,811,939.21 | -141,102.34 |
其他说明：
57、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置损益 | -130,065.88 | 24,649.69 |
| 所有权资产退租损益 | 77,514.83 | 3,375.65 |
| 合计 | -52,551.05 | 28,025.34 |
58、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 196,356.47 | 123,345.92 | 196,356.47 |
| 合计 | 196,356.47 | 123,345.92 | 196,356.47 |
其他说明：
59、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,704,396.33 | 967,999.80 | 1,704,396.33 |
| 其他 | 722,934.05 | 920,838.03 | 722,934.05 |
| 合计 | 2,427,330.38 | 1,888,837.83 | 2,427,330.38 |
其他说明：
60、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,460,217.01 | 1,665,934.87 |
| 递延所得税费用 | -811,409.69 | 532,655.46 |
| 合计 | 1,648,807.32 | 2,198,590.33 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 1,773,753.37 |
| 所得税费用 | 1,648,807.32 |
其他说明
61、其他综合收益
详见本报告第十节、七、43、其他综合收益。
62、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助及奖励 | 3,988,109.67 | 8,975,908.97 |
| 银行存款利息收入 | 12,552,374.95 | 12,273,426.61 |
| 押金及保证金等 | 6,576,820.34 | 6,856,916.59 |
| 往来及其他收入 | 7,793,860.62 | 4,464,683.33 |
| 收回受限资金 | 1,855,574.27 | 66,254,949.76 |
| 合计 | 32,766,739.85 | 98,825,885.26 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 66,463,761.58 | 49,534,006.96 |
| 往来及其他支出 | 8,811,573.40 | 28,286,866.98 |
| 银行手续费 | 1,554,460.57 | 352,796.21 |
| 押金及保证金等 | 8,680,576.85 | 7,441,313.63 |
| 合计 | 85,510,372.40 | 85,614,983.78 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定期存款/大额存单及理财产品本金 | 362,890,000.00 | 1,340,300,000.00 |
| 定期存款/大额存单及理财产品收益 | 1,471,327.31 | 7,057,102.75 |
| 合计 | 364,361,327.31 | 1,347,357,102.75 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定期存款/大额存单及理财产品本金 | 399,000,000.00 | 1,130,300,000.00 |
| 合计 | 399,000,000.00 | 1,130,300,000.00 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收限制性股票员工出资款 | 1,470,000.00 | |
| 开立的未终止确认票据贴现的保证金收回 | 18,271,729.51 | 18,309,734.22 |
| 合计 | 18,271,729.51 | 19,779,734.22 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还租赁负债支付的金额 | 13,058,735.64 | 9,954,096.05 |
| 股权激励回购款 | 1,525,860.00 | |
| 购买湘江鲲鹏10%少数股权 | 56,720,411.00 | |
| 合计 | 71,305,006.64 | 9,954,096.05 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
63、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 124,946.05 | 57,009,278.96 |
| 加：资产减值准备 | 33,521,876.91 | 10,530,095.25 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 13,153,477.03 | 13,458,403.15 |
| 使用权资产折旧 | 12,690,090.27 | 9,440,487.04 |
| 无形资产摊销 | 38,696,915.55 | 19,255,786.68 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,851,187.12 | 7,799,548.36 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,784,448.95 | -28,025.34 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,041,118.32 | 789,038.40 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 2,397,863.71 | 2,401,187.79 |
| 财务费用（收益以“－”号填 | 27,863,501.49 | 8,891,641.02 |
| 列） | ||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -6,345,032.62 | -11,387,436.79 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -112,735.04 | 2,287,069.89 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -631,802.70 | -1,754,414.43 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -251,746,348.36 | -15,072,076.36 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -369,550,860.65 | -349,897,399.76 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 128,600,088.29 | -398,109,372.91 |
| 其他 | 9,778,160.51 | 75,127,415.02 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -356,452,003.07 | -569,258,774.03 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 803,973,055.94 | 631,038,308.77 |
| 减：现金的期初余额 | 1,018,561,570.34 | 725,673,804.63 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -214,588,514.40 | -94,635,495.86 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 803,973,055.94 | 1,018,561,570.34 |
| 其中：库存现金 | 2,593.96 | 2,790.80 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 803,969,461.98 | 1,018,523,853.61 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,000.00 | 34,925.93 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 803,973,055.94 | 1,018,561,570.34 |
64、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
65、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 60,234,414.61 | ||
| 其中：美元 | 3,899,179.49 | 7.1268 | 27,788,672.39 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 35,283,291.31 | 0.9127 | 32,202,354.31 |
| 日元 | 3,544,569.99 | 0.0447 | 158,576.97 |
| 新加坡元 | 16,065.72 | 5.2790 | 84,810.94 |
| 应收账款 | 477,856.81 | ||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | 523,575.41 | 0.9127 | 477,856.81 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | 83.88 | ||
| 其中：日元 | 1,875.00 | 0.0447 | 83.88 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用本公司境外经营实体包括拓维信息（香港）有限公司、香港环游信息科技有限公司、香港火溶信息科技有限公司、株式会社GAE、MELTING GAMES PTE.LTD.。
66、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
| 项 目 | 本期发生额 |
| 短期租赁费用 | 1,012,466.2 |
涉及售后租回交易的情况
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 租赁收入 | 560,398.35 | |
| 合计 | 560,398.35 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 105,742,605.51 | 95,859,898.18 |
| 直接投入 | 7,472,982.41 | 9,522,063.86 |
| 折旧与摊销 | 4,742,105.16 | 7,356,920.26 |
| 技术服务费 | 1,861,470.84 | 1,064,123.90 |
| 交通及差旅费 | 1,317,787.37 | 425,020.00 |
| 其他 | 4,686,214.52 | 4,371,041.79 |
| 合计 | 125,823,165.81 | 118,599,067.99 |
| 其中：费用化研发支出 | 95,033,864.26 | 93,756,553.63 |
| 资本化研发支出 | 30,789,301.55 | 24,842,514.36 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 海云天智能评卷系统（新锐版）V1.0 | 1,814,010.62 | 1,045,504.62 | 2,859,515.24 | 0.00 | ||||
| 海云天智能考试环境测试系统[简称：环境测试 | 2,213,723.83 | 1,400,297.17 | 3,614,021.00 | |||||
| 系统]V1.0 | ||||||||
| 海云天网上评卷系统软件（离线版）V1.0 | 2,415,278.92 | 1,549,310.49 | 3,964,589.41 | 0.00 | ||||
| 海云天数字化考试管理平台 | 1,120,809.08 | 1,120,809.08 | ||||||
| 海云天数智化评卷系统（高校版） | 118,055.90 | 118,055.90 | ||||||
| 基于OpenHarmony Niobe北向应用实验箱软件V1.0 | 8,530,820.26 | 6,176,541.61 | 14,707,361.87 | |||||
| 教育可信专属终端软件V1.0 | 4,791,591.51 | 3,775,105.76 | 8,566,697.27 | |||||
| 在鸿车道智能控制器验证版软件V1.0 | 840,747.89 | 2,099,038.20 | 2,939,786.09 | |||||
| 在鸿隧道智能控制器软件 V1.0 | 2,091,048.15 | 2,140,673.83 | 4,231,721.98 | |||||
| 在鸿设备开发教学发行版系统V1.0 | 888,292.67 | 888,292.67 | ||||||
| 在鸿应用开发教学发行版系统V1.0 | 1,000,548.95 | 1,000,548.95 | ||||||
| 考勤系统 | 1,207,503.21 | 1,207,503.21 | ||||||
| 拓维法务平台系统V1.0 | 1,638,849.04 | 1,638,849.04 | ||||||
| 拓维交通计费和稽核系统 | 5,187,556.84 | 5,187,556.84 | ||||||
| 拓维销售管理系统 | 1,441,214.18 | 1,441,214.18 | ||||||
| 合计 | 22,697,221.18 | 30,789,301.55 | 6,824,104.65 | 46,662,418.08 |
重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
| 基于OpenHarmony | 研发过程中 | 2024年12月01日 | 产品销售收入 | 2023年07月01日 | 取得著作权 |
Niobe北向应用实验箱软件V1.0
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
2、重要外购在研项目
| 项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
其他说明：
本公司开发支出资本化时点：考试类及产品类项目为取得著作权登记证书时开始资本化，以产品发布的时点为资本化停止的时点；平台类项目为设计稿审批通过时开始资本化，以注册或接入的用户数达到一定规模经审批正式上线的时点为资本化停止的时点；游戏类产品类项目为取得著作权登记证书时开始资本化，以游戏正式上线的时点为资本化停止的时点。
九、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本年新设立子公司甘肃如意鲲鹏科技有限公司，成立于2024年5月20日，注册资本3,000.00万元，由湖南湘江鲲鹏信息科技有限责任公司、丝绸之路信息港股份有限公司、兰州金融控股基金管理有限公司共同投资设立，认缴比例分别为70.00%、20.00%、
10.00%。
南京拓维云创科技有限责任公司（以下简称“南京拓维云创”），成立于2024年6月17日，注册资本3,000.00万元，由本公司投资设立。安徽拓维云创信息科技有限责任公司（以下简称“安徽拓维云创”），成立于2024年6月26日，注册资本1,000.00万元，由本公司投资设立。江西百川鲲腾信息科技有限公司（以下简称“江西百川鲲腾”），成立于2024年6月21日，注册资本5,000.00万元，由拓维信息系统股份有限公司、江西倬云数字产业集团有限公司共同投资设立，认缴比例分别为66.00%、34.00%。深圳拓维云创科技有限责任公司（以下简称“深圳拓维云创”），成立于2024年6月21日，注册资本5,000.00万元，由本公司投资设立。本年注销子公司湖南鲲工智能科技有限公司，于2024年5月13日注销。兰州拓维云创信息技术有限公司，于2024年6月3日注销。拓维（天津）信息系统有限公司,于2024年3月28日注销。
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 拓维教育发展 | 100,000,000.00 | 长沙 | 长沙 | 投资 | 100.00% | ① | |
| 山东长征 | 66,000,000.00 | 淄博 | 淄博 | 教育 | 100.00% | ③ | |
| 芯锐算力 | 50,000,000.00 | 重庆 | 重庆 | 计算机、通信设备的制造和销售 | 100.00% | ① | |
| 湖南拓维云创 | 50,000,000.00 | 长沙 | 长沙 | 技术开发 | 100.00% | ① | |
| 创时信和 | 50,000,000.00 | 北京 | 北京 | 投资 | 100.00% | ① | |
| 火溶信息 | 35,000,000.00 | 上海 | 上海 | 游戏开发 | 90.00% | 10.00% | ③ |
| 益阳拓维智慧成长 | 30,000,000.00 | 益阳 | 益阳 | 技术开发 | 100.00% | ① | |
| 重庆拓瑞 | 30,000,000.00 | 重庆 | 重庆 | 软件和信息技术服务 | 100.00% | ① | |
| 益阳拓维信息 | 30,000,000.00 | 益阳 | 益阳 | 技术开发 | 100.00% | ① | |
| 互动传媒 | 11,760,000.00 | 长沙 | 长沙 | 无线增值 | 100.00% | ① | |
| 拓维天津 | 10,000,000.00 | 天津 | 天津 | 技术开发 | 100.00% | ① | |
| 拓维北京 | 10,000,000.00 | 北京 | 北京 | 技术开发 | 100.00% | ① | |
| 米诺信息 | 10,000,000.00 | 长沙 | 长沙 | 无线增值 | 100.00% | ③ | |
| 开鸿智谷 | 210,526,316.00 | 长沙 | 长沙 | 人工智能应用软件开发 | 76.00% | ① | |
| 湘江鲲鹏 | 500,000,000.00 | 长沙 | 长沙 | 计算机、通信设备的制造和销售 | 100.00% | ③ | |
| 云上鲲鹏 | 100,000,000.00 | 贵州 | 贵州 | 软件和信息技术服务 | 70.00% | ① | |
| 九霄鲲鹏 | 50,000,000.00 | 兰州 | 兰州 | 软件和信息技术服务 | 66.60% | ① | |
| 四川三江鲲鹏 | 100,000,000.00 | 宜宾 | 宜宾 | 计算机、通信设备的制造和销售 | 60.00% | ① | |
| 拓维香港 | 50,586,038.20 | 香港 | 香港 | 游戏开发 | 100.00% | ① | |
| 东莞韵想 | 10,000,000.00 | 东莞 | 东莞 | 技术开发 | 100.00% | ② | |
| 江西百川鲲腾 | 33,000,000.00 | 赣州 | 赣州 | 软件和信息技术服务 | 66.00% | ① | |
| 安徽拓维云 | 10,000,000 | 合肥 | 合肥 | 技术开发 | 100.00% | ① | |
| 创 | .00 | ||||||
| 深圳拓维云创 | 50,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 技术开发 | 100.00% | ① | |
| 南京拓维云创 | 30,000,000.00 | 南京 | 南京 | 技术开发 | 100.00% | ① |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本公司于2024年4月以56,720,411.00元收购少数股东湖南湘江智能科技创新中心有限公司持有的湘江鲲鹏10%股权，减少资本公积-股本溢价3,681,520.07元；
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 湘江鲲鹏 | |
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | 56,720,411.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | 56,720,411.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 53,038,890.93 |
| 差额 | -3,681,520.07 |
| 其中：调整资本公积 | -3,681,520.07 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 59,387,546.10 | 54,703,859.11 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 4,683,686.99 | 3,285,303.03 |
| --其他综合收益 | 4,683,686.99 | 3,285,303.03 |
其他说明
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 5,617,780.35 | 599,273.19 | 5,018,507.16 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 4,036,663.73 | 8,145,429.60 |
其他说明：
1，计入递延收益的政府补助
| 补助项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 鲲鹏生态创新中心扶持资金 | 617,473.51 | 372,584.33 | 244,889.18 | 与收益相关 | |
| 甘肃省科技重大专项计划 | 1,000,000.00 | 5233.14 | 994,766.86 | 与收益相关 |
| 甘肃省信息技术应用创新适配中心建设项目 | 850,000.00 | 850,000.00 | 与收益相关 | ||
| 面向智能制造的自主可控工业互联网关键技术研究与应用示范 | 533,333.32 | 200,000.01 | 333,333.31 | 与收益相关 | |
| 2022年省第九批科创型省份建设专项资金 | 1,165,136.85 | 1,165,136.85 | 与资产相关 | ||
| 长沙高新区移动互联网及软件产业发展专项(扶持)资金项目 | 1,451,836.67 | 21,455.71 | 1,430,380.96 | 与资产相关 |
合 计
| 合 计 | 5,617,780.35 | 599,273.19 | 5,018,507.16 |
2，采用总额法计入当期损益的政府补助情况
| 补助项目 | 种类 | 本期计入损益的金额 | 计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| ARI 芯片的算力服务关键技术及产业化应用重大成果补贴 | 财政拨款 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
递延收益－政府补助摊销
| 递延收益－政府补助摊销 | 财政拨款 | 599,273.19 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 贵阳市工业和信息化局增产奖励补贴 | 财政拨款 | 394,100.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 深圳市南山区工业和信息化局专项补助 | 财政拨款 | 377,500.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 软件增值税退税 | 财政拨款 | 134,345.20 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 湖南湘江新区第一批普惠政策补助 | 财政拨款 | 100,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 其他 | 财政拨款 | 431,445.34 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 总计 | 财政拨款 | 4,036,663.73 | 其他收益 | 与收益相关 |
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、一年内到期的非流动资产、交易性金融资产、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款及租赁负债。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。风险管理目标和政策本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了
市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。信用风险信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司应收账款和合同资产中，前五大客户的应收账款和合同资产占本公司应收账款和合同资产总额的49.64%（2023年：
53.19%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的76.32%（2023年：
80.23%）。
流动性风险流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。期末，本公司尚未使用的银行借款额度为210,623.59万元（上年年末：160,851.30万元）。期末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：万元）：
| 项 目 | 期末余额 | ||||
| 一年以内 | 一至两年 | 两至三年 | 三年以上 | 合计 | |
| 金融负债： | |||||
| 短期借款 | 123,384.22 | 123,384.22 | |||
| 应付票据 | 7,715.40 | 7,715.40 | |||
| 应付账款 | 15,116.90 | 15,116.90 | |||
| 其他应付款 | 7,817.92 | 7,817.92 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 34,828.53 | 34,828.53 | |||
| 长期借款 | 20,017.78 | 7,495.11 | 27,512.89 | ||
| 租赁负债 | 1,672.93 | 418.29 | 229.59 | 2,320.81 | |
| 金融负债和或有负债合计 | 188,862.97 | 21,690.71 | 7,913.40 | 229.59 | 218,696.67 |
上年年末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：万元）：
| 项 目 | 上年年末余额 | ||||
| 一年以内 | 一至两年 | 两至三年 | 三年以上 | 合计 | |
| 金融负债： | |||||
| 短期借款 | 123,384.22 | 123,384.22 | |||
| 应付票据 | 7,715.40 | 7,715.40 | |||
| 应付账款 | 15,116.90 | 15,116.90 | |||
| 其他应付款 | 7,817.92 | 7,817.92 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 28,124.22 | 28,124.22 | |||
| 长期借款 | 20,017.78 | 7,495.11 | 27,512.88 | ||
| 租赁负债 | 1,340.20 | 669.96 | 2,010.16 | ||
| 金融负债和或有负债合计 | 182,158.66 | 21,357.98 | 8,165.07 | 211,681.70 | |
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。本公司持有的计息金融工具如下（单位：万元）：
| 项 目 | 本期数 | 上期数 |
| 固定利率金融工具 | ||
| 金融资产 | ||
| 其中：一年内到期的非流动资产 | 1,228.25 | 1,649.64 |
| 长期应收款 | 991.55 | 908.18 |
| 其他非流动资产 | 49,837.65 | 35,300.01 |
| 金融负债 | ||
| 其中：短期借款 | 124,717.92 | 123,384.22 |
| 长期借款 | 51,221.72 | 27,512.88 |
| 一年内到期的非流动负债 | 34,828.53 | 28,124.22 |
| 租赁负债 | 2,320.81 | 2,010.16 |
| 合 计 | 265,146.43 | 218,889.31 |
| 浮动利率金融工具 | ||
| 金融资产 | ||
| 其中：货币资金 | 86,821.75 | 110,485.58 |
| 交易性金融资产 | 12,208.20 | 7,608.93 |
| 其他非流动资产 | ||
| 合 计 | 99,029.95 | 118,094.51 |
期末，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降25个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润及股东权益将减少或增加约605.75万元（上年年末：741.57万元）。对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币、欧元、日元）依然存在外汇风险。期末，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：
| 项 目 | 外币负债 | 外币资产 | ||
| 期末余额 | 上年年末余额 | 期末余额 | 上年年末余额 | |
| 美元 | 2,778.87 | 3,095.15 | ||
| 港币 | 7.21 | 3,268.02 | 3,060.11 | |
| 日元 | 0.01 | 0.01 | 15.86 | 20.25 |
| 新加坡元 | 8.48 | 8.07 | ||
| 合 计 | 0.01 | 7.22 | 6,071.23 | 6,183.58 |
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。在其他变量不变的情况下，本年外币兑人民币汇率的可能合理变动对本公司当期损益的税后影响如下（单位：万元）：
| 税后利润上升（下降） | 本期数 | 上期数 | ||
| 美元汇率上升 | 3% | 70.86 | 3% | 78.93 |
| 美元汇率下降 | -3% | -70.86 | -3% | -78.93 |
| 欧元汇率上升 | ||||
| 欧元汇率下降 | ||||
| 港币汇率上升 | 7% | 194.45 | 7% | 181.65 |
| 港币汇率下降 | -7% | -194.45 | -7% | -181.65 |
| 日元汇率上升 | 7% | 0.94 | 7% | 1.2 |
| 日元汇率下降 | -7% | -0.94 | -7% | -1.2 |
| 新加坡元汇率上升 | 7% | 0.50 | 7% | 0.48 |
| 新加坡元汇率下降 | -7% | -0.50 | -7% | -0.48 |
资本管理本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。期末，本公司的资产负债率为53.18%（上年年末：48.76%）。金融资产转移
转移方式分类
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 票据贴现及背书 | 应收款项融资 | 123,043,860.89 | 终止确认 | 转移了相关风险及报酬 |
因转移而终止确认的金融资产
| 项 目 | 转移方式 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 应收款项融资 | 票据贴现及背书 | 123,043,860.89 | -537,869.72 |
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 |
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 122,082,017.84 | 122,082,017.84 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 122,082,017.84 | 122,082,017.84 | ||
| （1）债务工具投资 | 122,082,017.84 | 122,082,017.84 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 7,203,334.57 | 7,203,334.57 | ||
| （六）应收款项融资 | 9,031,238.50 | 9,031,238.50 | ||
| （七）其他非流动金融资产 | 49,735,935.05 | 49,735,935.05 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 188,052,525.96 | 188,052,525.96 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析第三层次公允价值计量中使用的重要的不可观察输入值的量化信息
| 内 容 | 期末公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 | 范围（加权平均值） |
| （一）权益工具投资： | ||||
| 非上市股权投资 | 7,203,334.57 | 净资产价值 | 不适用 | |
| 私募股权基金投资 | 49,735,935.05 | 净资产价值 | 不适用 | |
| （二）债务工具投资 | ||||
| 理财产品 | 122,082,017.84 | 预期收益率预测未来现金流量 | 预期收益率 | |
| （二）应收款项融资 | ||||
| 应收票据 | 9,031,238.50 | 票面价值 |
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
本年度，本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、长期应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、租赁负债和长期借款等。除下述金融资产和金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。长期应收款、固定利率的长期借款以及不存在活跃市场的应付债券，以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的市场收益率进行折现后的现值确定其公允价值，属于第三层次。
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是李新宇先生。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见本报告第十节、十、1、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见本报告第十节、十、3。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 北京博方文化传媒有限公司 | 联营企业 |
| 浙江海云天科技有限公司 | 联营企业 |
| 吉林省慧海科技信息有限公司 | 联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 贵安新区产业发展控股集团有限公司（以下简称“贵安产控”） | 持有对本公司具有重要影响的控股子公司云上鲲鹏10%以上股份的法人 |
| 贵安新区大数据科创城产业集群有限公司（以下简称“大数据科创城”） | 受贵安产控控制 |
| 贵安新区产控集团供应链有限公司 | 受贵安产控控制 |
| 贵安新区产业发展控股集团现代物业管理有限公司 | 受贵安产控控制 |
| 北京浩瀚深度信息技术股份有限公司 | 董事控制的公司 |
| 宋鹰 | 持有本公司5%以上股份的自然人 |
| 董事、经理、财务总监及董事会秘书 | 关键管理人员 |
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 贵安新区大数据科创城产业集群有限公司 | 销售商品 | 164,253,230.92 | |
| 北京浩瀚深度信息技术股份有限公司 | 销售商品 | 308,938.05 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方 | 租赁资 | 简化处理的短期 | 未纳入租赁负债 | 支付的租金 | 承担的租赁负债 | 增加的使用权资 |
| 名称 | 产种类 | 租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 计量的可变租赁付款额（如适用） | 利息支出 | 产 | ||||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 贵安产控 | 房屋 | 25,878.76 | 10,256.48 | ||||||||
关联租赁情况说明
（3） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 重庆芯锐算力科技有限公司 | 300,000,000.00 | 2022年06月17日 | 2026年02月19日 | 否 |
| 湖南拓维云创科技有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2022年04月26日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明注1：2022年6月20日本公司第八届董事会第四次会议审议通过了《关于为全资子公司提供担保的议案》，根据《公司章程》规定，本次担保无需提交股东大会审议，董事会审议通过后方可实施。为满足本公司之子公司芯锐算力业务发展的需要，本公司向其在重庆人工智能创新中心项目过程中与华海智汇技术有限公司形成的合同义务提供一般担保保证，总额度不超过人民币30,000.00万元。注2：2022年4月28日本公司第七届董事会第十八次会议审议通过了《关于为全资子公司提供担保的议案》，根据《公司章程》规定，本次担保无需提交股东大会审议，董事会审议通过后方可实施。为满足本公司之子公司湖南拓维云创业务发展的需要，本公司向其与华为投资控股有限公司及其控股子公司开展业务过程中形成的全部债权提供连带责任担保，总额度不超过人民币10,000.00万元。
（4） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 北京博方文化传媒有限公司 | 20,000,000.00 | 2017年09月21日 | 借款 | |
| 北京博方文化传媒有限公司 | 20,000,000.00 | 2017年09月22日 | 借款 | |
| 北京博方文化传媒有限公司 | 700,000.00 | 2017年09月07日 | 借款 | |
| 北京博方文化传媒有限公司 | 21,000,000.00 | 2017年12月12日 | 借款 | |
| 北京博方文化传媒有限公司 | 10,000,000.00 | 2017年09月29日 | 借款 |
（5） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 大数据科创城 | 14,120,000.00 | 141,200.00 | ||
| 其他应收款 | 北京博方文化传媒有限公司 | 71,700,000.00 | 70,100,000.00 | 71,700,000.00 | 70,100,000.00 |
| 其他应收款 | 浙江海云天科技有限公司 | 43,100.00 | 862.00 | ||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 浙江海云天科技有限公司 | 2,500,000.00 | 1,904,820.00 |
| 其他应付款 | 贵安产控 | 7,160.41 | |
| 其他应付款 | 贵安新区产业发展控股集团现代物业管理有限公司 | 204,794.56 | 147,423.88 |
| 租赁负债及一年内到期的租赁负债 | 贵安产控 | 1,933,427.92 | 1,736,954.11 |
| 合同负债及其他流动负债 | 北京浩瀚深度信息技术股份有限公司 | 4,194,400.00 |
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 ?不适用
其他说明
①授予本公司股份作为限制性股票
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | |
| 公司本期解锁的各项权益工具总额 | 82,500.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 519,000.00 |
| 公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 注1 |
注释1：根据本公司2022年5月22日召开的第八届董事会第二次会议、2022年6月7日召开的2022 年第二次临时股东大会决议，本公司向股权激励对象授予7,810,000股限制性股票。2022年7月13日，本公司完成了该激励计划限制性股票的登记，本公司股份总数由1,248,017,674股变更为1,255,827,674股。本次股权激励计划限制性股票的首次授予日为 2022年6月7日，本次激励计划授予的限制性股票为7,810,000.00股，授予价格为每股2.94元，限制性股票的有效期为首次授予限制性股票上市之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过60个月。根据本公司2023年4月27日召开的公司第八届董事会第十二次会议和第八届监事会第九次会议，本公司向股权激励对象授予500,000股限制性股票，2023年6月9日，本公司完成了该激励计划限制性股票的登记，本公司股份总数由1,255,827,674股变更为1,256,327,674股。本次股权激励计划限制性股票的预留授予日为2022年6月7日，本次激励计划授予的限制性股票为500,000股，授予价格为每股2.94元，限制性股票的有效期为首次授予限制性股票上市之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过60个月。根据本公司2023年4月27日召开的第八届董事会第十二次会议和第八届监事会第九次会议，以授予价2.94元/股加同期银行存款利息（按日计息）回购注销限制性股票2,472,500股，2023年7月21日，公司已办结限制性股票回购注销业务，公司总股本将由1,256,327,674股减少至1,253,855,174股。根据本公司2023年12月20日召开的第八届董事会第十七次会议，回购注销限制性股票519,000股，2024年4月3日，公司已办结限制性股票回购注销业务，公司总股本由1,253,855,174股变更为1,253,336,174股。2024年4月25日召开的第八届董事会第十八次会议审议通过《关于2022年股票期权与限制性股票激励计划首次授予第二个行权期及预留授予第一个行权/解除限售期行权/解除限售条件成就的议案》，截止本报告期末，限制性股票8.25万股已解除限售。
②股票期权
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 2,568,550.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 236,250.00 |
| 公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 注2 |
注释2：根据本公司2022年5月22日召开的第八届董事会第二次会议、2022年6月7日召开的2022年第二次临时股东大会决议，本公司向股权激励对象授予12,725,000.00股股票期权。2022年7月13日，本公司完成了该激励计划股票期权的登记。本次股权激励计划股票期权的首次授予日为2022年6月7日，本次激励计划授予的股票期权为12,725,000.00股，行权价格为每股5.87元，股票期权的有效期为自股票期权首次授予日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销之日止，最长不超过60个月。根据本公司2023年4月27日召开的第八届董事会第十二次会议和第八届监事会第九次会议，本公司向股权激励对象授予680,000.00股股票期权。2023年6月7日，本公司完成了该激励计划股票期权的登记。本次股权激励计划股票期权
的首次授予日为2023年5月9日，本次激励计划预留授予的股票期权为680,000.00股行权价格为每股5.87元，股票期权的有效期为自股票期权首次授予日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销之日止，最长不超过60个月。根据本公司2023年4月27日召开的第八届董事会第十二次会议，因员工个人原因离职已不具备激励对象资格，以及公司激励计划首次授予部分第一个行权期公司层面业绩不达标，公司对2022年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分激励对象持有的已获授但尚未行权的4,297,000.00份股票期权进行注销。根据本公司2023年12月20日召开的第八届董事会第十七次会议审议通过《关于注销部分股票期权的议案》，鉴于2022年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权的12名原激励对象及预留授予股票期权的1名原激励对象因个人原因离职已不具备激励对象资格，公司对上述离职人员持有的已获授但尚未行权的62.75万股股票期权进行注销。根据本公司2024年4月25日召开的第八届董事会第十八次会议审议通过《关于注销部分股票期权的议案》，鉴于2022年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权的2名原激励对象及预留授予股票期权的2名原激励对象因个人原因离职已不具备激励对象资格，公司对上述离职人员持有的已获授但尚未行权的19.80万股股票期权进行注销。鉴于公司激励计划首次授予股票期权的2名激励对象2023年个人绩效未满足全部可行权条件，不得行使的股票期权2.325万股由公司注销；预留授予股票期权的1名激励对象2023年个人绩效未满足全部可行权条件，不得行使的股票期权1.50万股由公司注销。综上，本次回购注销股票期权合计23.625万股。根据本公司2024年4月25日召开的第八届董事会第十八次会议审议通过《关于2022年股票期权与限制性股票激励计划首次授予第二个行权期及预留授予第一个行权/解除限售期行权/解除限售条件成就的议案》,本次激励计划符合首次授予股票期权第二个行权期行权条件的激励对象共计147名，可行权的股票期权数量为329.925万份,本次股权激励计划首次授予股票期权第二个行权期为2024年6月7日至2025年6月6日止，根据行权手续办理情况，实际可行权期限为2024年6月7日至2025年6月6日。截止本报告期末，已行权数量为243.955万股；本次激励计划符合预留授予股票期权第一个行权期行权条件的激励对象共计6名，可行权的股票期权数量为14.40万份，本次股权激励计划预留授予股票期权第一个行权期为2024年5月9日至2025年5月8日止,根据行权手续办理情况,实际可行权期限为2024年5月9日至2025年5月8日，截止本报告期末，已行权数量为12.90万股。
③授予子公司开鸿智谷股份作为限制性股票
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | |
| 公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 注3 |
注释3：根据本公司2022年10月9日召开的第八届董事会第八次会议、2022年10月26日召开的2022年第三次临时股东大会决议，本公司将持有的账面价值为40,000,000.00元的开鸿智谷20%的股权以8,000,000.00元转让给股权激励对象。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予本公司股份作为限制性股票：授予日股票收盘价 股票期权：布莱克-舒尔斯期权定价模型 授予子公司开鸿智谷股份的限制性股票：每股1.00元 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 预计可以达到行权条件，被授予对象均可行权 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无重大差异 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 33,360,692.34 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 7,922,586.21 |
其他说明
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）根据本公司第五届董事会第六次会议决议，本公司于2013年12月5日投资设立拓维香港，拟投资总额为港币8,000.00万元（约合人民币6,288.00万元），截至2023年12月31日已累计投入人民币2,232.69万元，其中：本公司2013年度实际投入人民币997.67万元，2014年投入人民币1,836.96万元，2015年投入人民币626.84万元，2022年收回投资人民币1,228.78万元。
（2）本公司于2022年5月27日投资设立重庆芯锐算力科技有限公司，拟投资总额为500万元，截至2024年6月30日，本公司尚未出资。
（3）湖南拓维云创于2023年11月22日投资设立甘肃拓维云创信息技术有限责任公司，拟投资总额为2,000万元，截至2024年6月30日，湖南拓维云创尚未出资。
（4）开鸿智谷创于2023年12月25日投资设立开鸿智谷（深圳）数字产业发展有限公司，拟投资总额为5,000万元，截至2024年6月30日，开鸿智谷出资200万元。
（5）湖南湘江鲲鹏信息科技有限责任公司、丝绸之路信息港股份有限公司、兰州金融控股基金管理有限公司于2024年5月20日投资设立甘肃如意鲲鹏科技有限公司，拟投资总额为3,000万元，截至2024年6月30日，湘江鲲鹏尚未出资。
（6）本公司于2024年6月17日投资设立南京拓维云创科技有限责任公司，拟投资总额为3,000万元，截至2024年6月30日，本公司尚未出资。
（7）本公司于2024年6月26日投资设立安徽拓维云创信息科技有限责任公司，拟投资总额为1,000万元，截至2024年6月30日，本公司尚未出资。
（8）拓维信息系统股份有限公司、江西倬云数字产业集团有限公司于2024年6月21日共同投资设立江西百川鲲腾信息科技有限公司，拟投资总额为5,000万元，截至2024年6月30日，本公司尚未出资。
（9）本公司于2024年6月21日投资设立深圳拓维云创科技有限责任公司拟投资总额5,000万元，截至2024年6月30日，本公司尚未出资。
（10）本公司于2021年9月30日向特定对象非公开发行普通股（A股）股票147,250,800股，发行价格为每股人民币
6.22元。募集资金总额915,899,976.00元，扣除保荐承销费及其他发行费用9,051,197.99元（不含税）后，募集资金净额为906,848,778.01元。根据本公司《拓维信息非公开发行A股股票之发行情况报告书暨上市公告书》及2022年3月23日召开的第七届董事会第十七次会议《关于变更募集资金用途的议案》决议，本公司本次募集资金用途变更后投向如下：（单位：人民币万元）
| 项目名称 | 募集资金使用计划 |
| 行业智慧云解决方案研发项目 | 37,862.44 |
| 基石研究院建设项目 | 6,900.00 |
| 销售及服务体系建设项目 | 3,310.81 |
| 基于鸿蒙的行业发行版研发项目 | 16,000.00 |
| 补充流动资金 | 26,962.44 |
| 合 计 | 91,035.69 |
截至2024年6月30日，募集资金累计投入57,560.54万元，尚未使用的金额为33,124.34万元。募集资金专户存储36,793.00万元，其中募集资金33,124.34万元，扣除手续费后专户存储累计利息收入净额为3,668.66万元。截至2024年6月30日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
| 原告 | 被告 | 案由 | 标的额 | 案件进展情况 | 财务影响 |
| 深圳市新方向投资发展有限公司 | 刘孛、深圳市海云天投资控股有限公司、游忠惠、刘彦、贵州梵净山生态植物园开发有限公司、深圳市天富信合投资合伙企业（有限合伙）、深圳市海云天科技股份有限公司 | 2018年2月7日，海云天科技与中小微再担保公司签订《抵押反担保合同》，以其名下位于深圳市龙岗区大鹏镇海云天产业园生产用房和宿舍（本公司收购海云天科技时明确约定的不纳入收购范围的深圳大鹏地产项目，实质上并非本公司的资产）为刘孛向中小微再担保公司提供抵押反担保。因刘孛未按约定履行还款义务，原告诉至法院。 | 代偿款人民币8,584,071.11元及代偿款利息和违约金(代偿款利息和违约金以代偿本金人民币 792万元为基 数，按年利率24%自2019 年3月13日计至清偿之日)。 | 2022年6月一审判决：海云天科技在刘孛不能清偿债务范围内承担50%的赔偿责任。海云天科技于2022年7月向深圳市中级人民法院上诉，要求改判不承担赔偿责任。2023年12月终审判决，法院驳回海云天科技上诉，维持一审原判。2023年7-8月刘孛累计偿还债务7,920,023.72元 | 累计计提“信用减值损失”4,580,334.76元 |
| 黎新云 | 刘孛、刘彦、深圳市天富信合投资合伙企业（有限合伙）、深圳市海云天投资控股有限公司、深圳市海云天科技股份有限公司、游忠惠、贵州梵净山生态植物园开发有限公司 | 2017年12月，海云天科技以名下实际权利人为深圳市海云天投资控股有限公司的深圳市龙岗区大鹏镇海云天产业园宿舍为其借款提供担保，与原告签订保证合同。后因债务人无力清偿，原告诉至法院。 | 借款本金 1300万元及利息2,390,000元(利息计算至2019年12月16日;自2019年12月17日起的利息以本金1300万元为基数，按月利率2%计算至全部款项还清之日止)。 | 2022年3月二审判决：海云天科技在海云天控股不能清偿债务范围内承担50%的赔偿责任。2023年7月深圳市中级人民法院驳回海云天科技异议申请。2024年3月4日广东省高级人民法院作出（2022）粤民申7421号民事裁定书，驳回深圳市海云天科技股份有限公司、深圳市天富信合投资合伙企业（有限合伙）的再审申请。在本案执行过程中，罗湖区人民法院划拨了深圳市海云天科技股份有限公司应承担 50%的赔偿责任即人民币 | 2023年6月深圳市罗湖区人民法院根据生效判决划拨深圳市海云天科技股份有限公司的账户存款13,955,163.06元，累计计提“信用减值损失”13,955,163.06元。 |
13955163.06 元(含执行费)。2024年5月8日，案件双方当事人就剩余执行款达成和解协议，一致同意以人民币 600万元了结此案,此款项由深圳中院(2021)粤03执恢636号案件通过罗湖区人民法院(2020)粤0303 执 9244 号案件转入本案,罗湖区法院已将执行款19868489.17 元全部划拨至申请执行人名下账户，本案执行完毕。
截至2024年6月30日，本公司不存在其他应披露的或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十七、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截至2024年8月20日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
十八、其他重要事项
1、其他
1，业绩补偿根据本公司与海云天科技原股东签订的协议，如海云天科技在盈利承诺期内除2018年度以外的任一会计年度未能实现当年承诺扣非净利润的90%（即实现扣非净利润〈承诺扣非净利润×90%），则盈利承诺期内各年度《专项审核报告》公开披露后10日内，补偿义务人应优先以现金方式对上市公司进行补偿，现金方式不足以补偿的部分以补偿义务人通过本次交易取得的上市公司股份进行补偿。如海云天科技在盈利承诺期内除2018年度以外的任一会计年度未能实现承诺扣非净利润、但该会计年度的实现扣非净利润大于等于承诺扣非净利润×90%（即承诺扣非净利润〉实现扣非净利润≥承诺扣非净利润×90%），则补偿义务人无需在该会计年度进行补偿，而是延迟至2018年度一并计算并确定应补偿的现金金额及股份数量。当期应补偿总金额=（截至当期期末目标公司累计承诺扣非净利润总和－截至当期期末目标公司累计实现扣非净利润总和）÷盈利承诺期内目标公司累计承诺扣非净利润总和×本次交易总对价－已补偿总金额，当期应补偿股份数=当期应补偿总金额÷本次发行价格。2018年为海云天科技盈利承诺期的最后一年，当年扣非净利润为7,865.95万元，完成当年承诺利润的69.67%，完成累计承诺利润的89.38%，应补偿总金额112,575,200.00元：
| 补偿人 | 收购时持股比例 | 总对价（元） | 应补偿现金（元） |
| 海云天控股 | 51.01 | 648,220,212.80 | 91,055,599.72 |
| 刘彦 | 7.57 | 96,195,659.60 | 13,512,701.56 |
| 深圳市普天成润投资有限公司 | 4.49 | 57,000,789.66 | 8,006,898.72 |
| 合 计 | 63.07 | 801,416,662.06 | 112,575,200.00 |
注：由于补偿义务人海云天控股、刘彦主要财产被重复司法冻结，本公司认为能够获得现金或股份补偿的最佳估计数为0元。本案件相关诉讼及财产保全具体进展见本报告第十节、十五、2。2，关于公司提起诉讼及财产保全的进展
（1）诉讼的基本情况
本公司于2020年9月2日向广东省深圳市中级人民法院（以下简称法院）提起诉讼，请求法院判令业绩补偿义务人支付业绩补偿款合计人民币112,575,200.00元。同时，本公司向法院申请对海云天控股、刘彦名下的财产采取保全措施，保全资产价值分别以91,055,600.00元、13,512,700.00元为限。
（2）诉讼的进展情况
针对业绩补偿一案，本公司向法院申请对被申请人海云天控股、刘彦的财产采取保全措施，价值分别以91,055,600.00元、13,512,700.00元为限。中华联合财产保险股份有限公司深圳分公司向法院出具了保单保函，为本公司的财产保全提供信用担保。法院裁定如下：
1）查封、扣押或冻结被申请人深圳市海云天投资控股有限公司名下的财产，价值以人民币91,055,600.00元为限。2）查封、扣押或冻结被申请人刘彦名下的财产，价值以人民币13,512,700.00元为限。根据2020年11月11日深圳市中级人民法院作出的（2020）粤03民初4617号《查封、冻结、扣押通知书》，被申请人名下被冻结银行账户的冻结期限将全部于2021年10月15日至2021年11月11日期间届满，本公司于2021年9月3日向深圳市中级人民法院申请续封。截至2023年12月31日，法院继续冻结深圳市海云天投资控股有限公司、刘彦名下的相关银行账户、股权和房产，该等财产均为轮候冻结。2022年5月13日，广东省深圳市中级人民法院对该案作出一审判决。法院判决如下：
1）被告深圳市海云天投资控股有限公司应于本判决生效之日起十日内向本公司支付业绩补偿款36,422,207.40元；2）被告刘彦应于本判决生效之日起十日内向本公司支付业绩补偿款5,405,094.00元；3）被告普天成润应于本判决生效之日起十日内向本公司支付业绩补偿款3,202,763.00元；4）驳回本公司其他诉讼请求。2023年10月30日，广东省深圳市高级人民法院作出民事判决书（2022）月粤民终3521号。法院判决如下：
1）撤销广东省深圳市中级人民法院(2020)粤 03 民初 4617号民事判决；2）深圳市海云天投资控股有限公司应于本判决生效之日起十日内向拓维信息系统股份有限公司支付业绩补偿款7284.448 万元；
3）刘彦应于本判决生效之日起十日内向拓维信息系统股份有限公司支付业绩补偿款 1081.016 万元；4）深圳市普天成润投资有限公司应于本判决生效之日起十日内向拓维信息系统股份有限公司支付业绩补偿款 640.552万元；5）驳回本公司的其他诉讼请求。2023年11月，本公司已收到深圳市普天成润投资有限公司640.552万元业绩补偿款，普天成润的业绩补偿承诺已履行完毕。因深圳市海云天投资控股有限公司、刘彦未按照上述终审判决书履行相关义务，公司向深圳市中级人民法院申请强制执行。深圳市中级人民法院出具的《案件受理通知书》（2024）粤03执734号，深圳市中级人民法院将依法通知被执行人主动履行相关义务，并开展对被执行人财产的查询、控制工作。2024年2月28日，本公司收到《中华人民共和国最高人民法院应诉通知书》（2024）最高法民申912号，海云天控股、刘彦向中华人民共和国最高人民法院申请再审，最高院已于2024年4月24日裁定驳回海云天控股、刘彦的再审申请。2024年6月14日，公司收到深圳市中级人民法院出具的《执行裁定书》（2024）粤03执734号之一，裁定主要内容如下：
1、依法扣划被执行人刘彦银行账户存款36924.4元，此外，未发现被执行人有可供执行的财产。
2、依法决定对被执行人采取限制消费措施。
3、本案被执行人目前没有可供执行的财产，且申请执行人在指定期限内不能提供可供执行的财产线索，本次执行程序无法继续进行，可予以终结，需等待继续执行的条件成就后再重新启动。
4，业绩补偿义务人和持有本公司5%以上股东的股票的受限情况
（1）业绩补偿义务人海云天控股及其股东刘彦先生持有本公司股票的受限情况
| 股 东 | 持有数量 | 质押数量 | 司法冻结数量 |
| 深圳市海云天投资控股有限公司 | 261,361.00 | 127,773.00 | 261,361.00 |
| 刘彦 | 2,353,411.00 | 2,353,411.00 | |
| 合 计 | 2,614,772.00 | 127,773.00 | 2,614,772.00 |
续：
| 股东 | 质押数量 | 质押权人 | 质押日 |
| 深圳市海云天投资控股有限公司 | 127,773.00 | 上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行 | 2017/11/30 |
续：
| 股东 | 冻结数量 | 司法冻结执行人 | 冻结日 | 解冻日 |
| 深圳市海云天投资控股有限公司 | 127,773.00 | 海南省三亚市中级人民法院 | 2018/6/28 | 2025/6/8 |
| 13,488.00 | 海南省三亚市中级人民法院 | 2018/6/28 | 2025/6/8 | |
| 120,000.00 | 海南省三亚市中级人民法院 | 2018/6/28 | 2025/6/8 | |
| 41.00 | 海南省三亚市中级人民法院 | 2018/6/28 | 2025/6/8 | |
| 59.00 | 深圳市罗湖区人民法院 | 2019/7/9 | 2025/6/22 |
| 刘彦 | 2,353,411.00 | 深圳市罗湖区人民法院 | 2018/8/17 | 2027/7/24 |
（2）持有本公司5%以上股东的股票受限情况
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 511,372,466.15 | 552,676,430.31 |
| 1至2年 | 21,404,018.29 | 11,267,635.16 |
| 2至3年 | 10,029,884.03 | 9,203,065.15 |
| 3年以上 | 18,389,225.98 | 11,168,366.74 |
| 3至4年 | 10,030,813.36 | 470,396.14 |
| 4至5年 | 198,506.25 | 486,178.14 |
| 5年以上 | 8,159,906.37 | 10,211,792.46 |
| 合计 | 561,195,594.45 | 584,315,497.36 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 10,815.00 | 0.00% | 10,815.00 | 100.00% | 10,815.00 | 10,815.00 | 100.00% | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 561,184,779.45 | 100.00% | 41,530,642.85 | 7.40% | 519,654,136.60 | 584,304,682.36 | 100.00% | 34,934,585.73 | 5.98% | 549,370,096.63 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收手机游戏客户 | 29,322,161.43 | 5.22% | 1,002,704.84 | 3.42% | 28,319,456.59 | 22,353,233.24 | 3.83% | 767,782.76 | 3.43% | 21,585,450.48 |
| 应收智能计算客户 | 63,159,108.00 | 11.25% | 631,591.08 | 1.00% | 62,527,516.92 | 226,299,606.09 | 38.73% | 2,262,996.06 | 1.00% | 224,036,610.03 |
| 应收其 | 446,144 | 79.50% | 39,896, | 8.94% | 406,247 | 292,524 | 50.06% | 31,903, | 10.91% | 260,620 |
| 他客户 | ,201.41 | 346.93 | ,854.48 | ,331.69 | 806.91 | ,524.78 | ||||
| 应收关联方组合 | 22,559,308.61 | 4.02% | 22,559,308.61 | 43,127,511.34 | 7.38% | 43,127,511.34 | ||||
| 合计 | 561,195,594.45 | 100.00% | 41,541,457.85 | 7.40% | 519,654,136.60 | 584,315,497.36 | 100.00% | 34,945,400.73 | 5.98% | 549,370,096.63 |
按单项计提坏账准备类别名称：单项
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 其他 | 10,815.00 | 10,815.00 | 10,815.00 | 10,815.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 10,815.00 | 10,815.00 | 10,815.00 | 10,815.00 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：应收手机游戏客户
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 29,225,347.67 | 943,978.73 | 3.23% |
| 1至2年 | 52,995.20 | 14,907.55 | 28.13% |
| 2至3年 | |||
| 3年以上 | 43,818.56 | 43,818.56 | 100.00% |
| 合计 | 29,322,161.43 | 1,002,704.84 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备类别名称：应收智能计算客户
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 63,159,108.00 | 631,591.08 | 1.00% |
| 合计 | 63,159,108.00 | 631,591.08 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备类别名称：应收其他客户
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 412,342,434.21 | 19,874,905.33 | 4.82% |
| 1至2年 | 11,437,290.75 | 3,364,850.94 | 29.42% |
| 2至3年 | 10,029,884.03 | 5,581,630.46 | 55.65% |
| 3至4年 | 4,030,813.36 | 2,802,624.53 | 69.53% |
| 4至5年 | 198,506.25 | 167,062.86 | 84.16% |
| 5年以上 | 8,105,272.81 | 8,105,272.81 | 100.00% |
| 合计 | 446,144,201.41 | 39,896,346.93 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备类别名称：应收关联方组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收关联方组合 | 22,559,308.61 | ||
| 合计 | 22,559,308.61 | ||
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 34,945,400.73 | 6,596,057.12 | 41,541,457.85 | |||
| 合计 | 34,945,400.73 | 6,596,057.12 | 41,541,457.85 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 华为技术有限公司 | 130,317,073.19 | 130,317,073.19 | 22.69% | 6,281,282.93 | |
| 花瓣云科技有限公司 | 38,552,536.61 | 38,552,536.61 | 6.71% | 1,858,232.26 | |
| 杭州亮通网络工程有限公司 | 37,860,800.00 | 37,860,800.00 | 6.59% | 378,608.00 | |
| 华为云计算技术有限公司 | 30,366,954.24 | 30,366,954.24 | 5.29% | 1,463,687.19 | |
| 宝德计算机系统股份有限公司 | 25,298,308.00 | 25,298,308.00 | 4.40% | 252,983.08 | |
| 合计 | 262,395,672.04 | 262,395,672.04 | 45.68% | 10,234,793.46 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 15,520,000.00 | 15,520,000.00 |
| 其他应收款 | 421,326,958.60 | 369,187,466.80 |
| 合计 | 436,846,958.60 | 384,707,466.80 |
（1） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 拓维教育发展 | 15,520,000.00 | 15,520,000.00 |
| 合计 | 15,520,000.00 | 15,520,000.00 |
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内部往来 | 393,703,410.20 | 359,068,249.88 |
| 备用金 | 273,402.00 | 533,458.39 |
| 保证金、押金 | 3,640,154.87 | 2,434,967.83 |
| 往来款 | 84,240,502.76 | 67,720,728.83 |
| 合计 | 481,857,469.83 | 429,757,404.93 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 417,341,776.80 | 365,892,781.97 |
| 1至2年 | 1,962,800.35 | 1,068,060.88 |
| 2至3年 | 266,644.00 | 516,844.00 |
| 3年以上 | 62,286,248.68 | 62,279,718.08 |
| 3至4年 | 342,885.62 | 225,483.62 |
| 4至5年 | 166,900.00 | 16,900.00 |
| 5年以上 | 61,776,463.06 | 62,037,334.46 |
| 合计 | 481,857,469.83 | 429,757,404.93 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 61,700,000.00 | 12.80% | 60,100,000.00 | 97.41% | 1,600,000.00 | 61,700,000.00 | 14.36% | 60,100,000.00 | 97.41% | 1,600,000.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 420,157,469.83 | 87.20% | 430,511.23 | 0.10% | 419,726,958.60 | 368,057,404.93 | 85.64% | 469,938.13 | 0.13% | 367,587,466.80 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收押金、保证金组合 | 3,640,154.87 | 0.76% | 72,803.10 | 2.00% | 3,567,351.77 | 2,434,967.83 | 0.57% | 48,699.36 | 2.00% | 2,386,268.47 |
| 应收其他款项组合 | 22,813,904.76 | 4.73% | 357,708.13 | 1.57% | 22,456,196.63 | 6,554,187.22 | 1.53% | 421,238.77 | 6.43% | 6,132,948.45 |
| 合并范围内部往来 | 393,703,410.20 | 81.71% | 0.00 | 0.00% | 393,703,410.20 | 359,068,249.88 | 83.55% | 0.00 | 0.00% | 359,068,249.88 |
| 合计 | 481,857,469.83 | 100.00% | 60,530,511.23 | 12.56% | 421,326,958.60 | 429,757,404.93 | 0.02% | 60,569,938.13 | 14.09% | 369,187,466.80 |
按单项计提坏账准备类别名称：单项
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 北京博方文化传媒有限公司 | 61,700,000.00 | 60,100,000.00 | 61,700,000.00 | 60,100,000.00 | 97.41% | 发生信用减值 |
| 合计 | 61,700,000.00 | 60,100,000.00 | 61,700,000.00 | 60,100,000.00 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：应收押金、保证金组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收押金、保证金组合 | 3,640,154.87 | 72,803.10 | 2.00% |
| 合计 | 3,640,154.87 | 72,803.10 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备类别名称：应收其他款项组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收其他款项组合 | 22,813,904.76 | 357,708.13 | 1.57% |
| 合计 | 22,813,904.76 | 357,708.13 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备类别名称：合并范围内部往来
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 合并范围内部往来 | 393,703,410.20 | ||
| 合计 | 393,703,410.20 | ||
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 78,101.41 | 391,836.72 | 60,100,000.00 | 60,569,938.13 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 109,859.29 | 109,859.29 | ||
| 本期转回 | 0.00 | 149,286.19 | 149,286.19 | |
| 2024年6月30日余额 | 187,960.70 | 242,550.53 | 60,100,000.00 | 60,530,511.23 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 60,569,938.13 | 109,859.29 | 149,286.19 | 60,530,511.23 | ||
| 合计 | 60,569,938.13 | 109,859.29 | 149,286.19 | 60,530,511.23 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 湖南拓维云创科技有限责任公司 | 合并范围内部关联方 | 105,323,521.87 | 1年以内 | 21.86% | |
| 贵州云上鲲鹏科技有限公司 | 合并范围内部关联方 | 75,681,125.00 | 1年以内 | 15.71% | |
| 北京博方文化传媒有限公司 | 往来款 | 61,700,000.00 | 5年以上 | 12.80% | 60,100,000.00 |
| 北京创时信和创业投资有限公司 | 合并范围内部关联方 | 59,252,701.00 | 1年以内 | 12.30% | |
| 北京高能壹佰教育科技有限公司 | 合并范围内部关联方 | 54,322,900.79 | 1年以内 | 11.27% | |
| 合计 | 356,280,248.66 | 73.94% | 60,100,000.00 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,651,340,578.40 | 1,324,133,064.75 | 1,327,207,513.65 | 2,588,940,682.35 | 1,324,133,064.75 | 1,264,807,617.60 |
| 对联营、合营企业投资 | 87,353,648.37 | 11,240,749.46 | 76,112,898.91 | 87,045,182.47 | 11,240,749.46 | 75,804,433.01 |
| 合计 | 2,738,694,226.77 | 1,335,373,814.21 | 1,403,320,412.56 | 2,675,985,864.82 | 1,335,373,814.21 | 1,340,612,050.61 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 创时信和 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||
| 互动传媒 | 24,749,334.75 | 0.00 | 24,749,334.75 | |||||
| 米诺信息 | 29,797,056.12 | 29,797,056.12 | ||||||
| 拓维教育发展 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||||
| 山东长征 | 136,882,502.46 | 586,917,497.54 | 136,882,502.46 | 586,917,497.54 | ||||
| 火溶信息 | 73,235,867.79 | 737,215,567.21 | 100,852.50 | 73,336,720.29 | 737,215,567.21 | |||
| 海云天科技 | 2,271,147.29 | 517,446.24 | 2,788,593.53 | |||||
| 拓维香港 | 22,326,920.47 | 22,326,920.47 | ||||||
| 拓维北京 | 10,044,82 | 10,490.52 | 10,055,31 | |||||
| 5.45 | 5.97 | |||||||
| 益阳拓维信息 | 71,000.00 | 71,000.00 | ||||||
| 益阳拓维智慧成长 | 75,000.00 | 75,000.00 | ||||||
| 湖南拓维云创 | 50,412,384.29 | 94,271.82 | 50,506,656.11 | |||||
| 北京九龙晖科技有限公司 | 394,224.55 | 46,730.64 | 440,955.19 | |||||
| 湖南家校圈科技有限公司 | 975,248.40 | 0.00 | 975,248.40 | |||||
| 云南兰九信息科技有限公司 | 274,772.05 | 9,179.22 | 283,951.27 | |||||
| 湖南鲲工智能科技有限公司 | 86,637.41 | 86,637.41 | 0.00 | |||||
| 云上鲲鹏 | 70,896,484.28 | 204,208.08 | 71,100,692.36 | |||||
| 四川三江鲲鹏科技有限责任公司 | 18,039,222.27 | 9,179.22 | 18,048,401.49 | |||||
| 重庆拓瑞物联网科技有限公司 | 10,050,428.68 | 11,801.82 | 10,062,230.50 | |||||
| 湘江鲲鹏 | 444,458,599.55 | 56,720,411.00 | 1,541,606.04 | 502,720,616.59 | ||||
| 九霄鲲鹏 | 10,193,231.53 | 46,682.88 | 10,239,914.41 | |||||
| 开鸿智谷数字 | 198,907,083.57 | 2,893,825.08 | 201,800,908.65 | |||||
| 贵州前途教育科技有限责任公司 | 78,762.60 | 17,953.14 | 96,715.74 | |||||
| 湖南拓维信创系统集成有限公司 | 39,222.27 | 9,179.22 | 48,401.49 | |||||
| 长沙铂亿科技发展有限公司 | 243,652.71 | 55,742.94 | 299,395.65 | |||||
| 济南兰九信息科技有限公司 | 33,619.10 | 7,867.92 | 41,487.02 | |||||
| 北京高能壹佰教育科技有限公司 | 0.02 | 0.02 | ||||||
| 深圳市海云天教育测评有限公司 | 166,969.82 | 37,956.72 | 204,926.54 |
| 东莞韵想 | 9,815,092.44 | 9,815,092.44 | ||||||
| 重庆芯鸿 | 288,327.73 | 151,148.46 | 439,476.19 | |||||
| 合计 | 1,264,807,617.60 | 1,324,133,064.75 | 56,720,411.00 | 86,637.41 | 5,766,122.46 | 1,327,207,513.65 | 1,324,133,064.75 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 吉林省慧海科技信息有限公司 | 11,240,749.46 | 11,240,749.46 | ||||||||||
| 陕西诚长信息咨询有限公司 | 24,273,110.30 | -6,461.56 | 24,266,648.74 | |||||||||
| 珠海市龙星信息技术有限公司 | 51,531,322.71 | 222,944.40 | 91,983.06 | 51,846,250.17 | ||||||||
| 小计 | 75,804,433.01 | 11,240,749.46 | 216,482.84 | 91,983.06 | 76,112,898.91 | 11,240,749.46 | ||||||
| 合计 | 75,804,433.01 | 11,240,749.46 | 216,482.84 | 91,983.06 | 76,112,898.91 | 11,240,749.46 | ||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 819,536,674.43 | 790,480,745.60 | 384,310,814.30 | 356,998,438.14 |
| 其他业务 | 775,768.92 | 3,913,016.77 | ||
| 合计 | 820,312,443.35 | 790,480,745.60 | 388,223,831.07 | 356,998,438.14 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为177,879,989.21元，其中，116,678,720.00元预计将于2024年下半年度确认收入，61,201,269.21元预计将于2025年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 216,482.84 | 1,303,731.73 |
| 其他非流动金融资产在持有期间取得的股利收入 | 119,821.07 | |
| 理财产品利息收入 | 1,444,230.24 | 1,099,245.91 |
| 合计 | 1,780,534.15 | 2,402,977.64 |
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -300,780.21 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 3,902,318.53 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -2,090,544.22 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 431,521.41 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,982,744.75 | |
| 减：所得税影响额 | -275,404.40 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 722,628.94 |
| 合计 | -487,453.78 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.13% | 0.0027 | 0.0027 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.15% | 0.0031 | 0.0031 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称