上海浦东发展银行股份有限公司
2024年半年度报告摘要
重要提示
1. 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应
当到上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）和公司网站（http://www.spdb.com.cn）仔细阅读半年度报告全文。
2. 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别及连带的法律责任。
3. 公司于2024年8月16日在上海召开第七届董事会第七十四次会议审议通过本报告，全体董事亲自出席会议并
行使表决权。
4. 公司半年度报告中分别按照企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表未经审计，但已经毕马威华振会
计师事务所（特殊普通合伙）分别根据中国注册会计师审阅准则和国际审阅准则审阅，并出具了标准无保留结论的审阅报告。
1 公司基本情况简介
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 谢 伟 | 吴 蓉 |
| 联系地址 | 上海市中山东一路12号浦发银行董监事会办公室 | |
| 电话 | 021-63611226 | 021-61618888转董监事会办公室 |
| 传真 | 021-63230807 | 021-63230807 |
| 电子信箱 | xw@spdb.com.cn | wur2@spdb.com.cn |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| 普通股A股 | 上海证券交易所 | 浦发银行 | 600000 | - |
| 优先股 | 浦发优1 | 360003 | - | |
| 浦发优2 | 360008 | - | ||
| 可转换公司债券 | 浦发转债 | 110059 | - |
2 主要财务数据及股东变化
2.1 主要会计数据和财务指标
| 单位：人民币百万元 | 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本期比上年 同期增减（%） | 2022年 1-6月 |
| 主要会计数据 | ||||
| 营业收入 | 88,248 | 91,230 | -3.27 | 98,644 |
| 利润总额 | 30,170 | 26,567 | 13.56 | 34,533 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 26,988 | 23,138 | 16.64 | 30,174 |
| 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 26,806 | 20,384 | 31.51 | 29,862 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -382,642 | 48,486 | -889.18 | 65,257 |
| 主要财务指标（元/股） | ||||
| 基本每股收益 | 0.89 | 0.76 | 17.11 | 1.00 |
| 稀释每股收益 | 0.82 | 0.70 | 17.14 | 0.92 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 | 0.89 | 0.67 | 32.84 | 0.99 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | -13.04 | 1.65 | -890.30 | 2.22 |
| 盈利能力指标（%） | ||||
| 加权平均净资产收益率 | 4.17 | 3.73 | 上升0.44个百分点 | 5.13 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 | 4.14 | 3.28 | 上升0.86个百分点 | 5.08 |
| 平均总资产收益率 | 0.30 | 0.27 | 上升0.03个百分点 | 0.37 |
| 全面摊薄净资产收益率 | 4.13 | 3.72 | 上升0.41个百分点 | 5.12 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 | 4.10 | 3.26 | 上升0.84个百分点 | 5.06 |
| 净利差 | 1.42 | 1.53 | 下降0.11个百分点 | 1.79 |
| 净利息收益率 | 1.48 | 1.56 | 下降0.08个百分点 | 1.84 |
| 成本收入比 | 26.60 | 26.59 | 上升0.01个百分点 | 24.53 |
| 占营业收入百分比（%） | ||||
| 利息净收入比营业收入 | 65.78 | 66.24 | 下降0.46个百分点 | 69.63 |
| 非利息净收入比营业收入 | 34.22 | 33.76 | 上升0.46个百分点 | 30.37 |
| 其中：手续费及佣金净收入比营业收入 | 13.92 | 15.30 | 下降1.38个百分点 | 15.49 |
| 单位：人民币百万元 | 本报告期末 | 上年末 | 本期末比上年末 增减（%） | 2022年末 |
| 规模指标 | ||||
| 资产总额 | 9,253,778 | 9,007,247 | 2.74 | 8,704,651 |
| 其中：贷款总额 | 5,314,936 | 5,017,754 | 5.92 | 4,900,662 |
| 负债总额 | 8,500,022 | 8,274,363 | 2.73 | 7,997,876 |
| 其中：存款总额 | 4,996,236 | 4,984,630 | 0.23 | 4,826,478 |
| 归属于母公司股东的净资产 | 745,520 | 724,749 | 2.87 | 697,872 |
| 归属于母公司普通股股东的净资产 | 635,611 | 614,840 | 3.38 | 587,963 |
| 归属于母公司普通股股东的每股净资产(元/股) | 21.65 | 20.95 | 3.34 | 20.03 |
| 资产质量指标（%） | ||||
| 不良贷款率 | 1.41 | 1.48 | 下降0.07个百分点 | 1.52 |
| 贷款减值准备对不良贷款比率 | 175.37 | 173.51 | 上升1.86个百分点 | 159.04 |
| 贷款减值准备对贷款总额比率 | 2.47 | 2.57 | 下降0.10个百分点 | 2.42 |
注：
（1） 基本及稀释每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股
收益的计算及披露（2010年修订）》计算：
基本每股收益=归属于母公司普通股股东的净利润/发行在外的普通股加权平均数。稀释每股收益=（归属于母公司普通股股东的净利润+稀释性潜在普通股对归属于母公司普通股股东净利润的影响）/（发行在外的普通股加权平均数+稀释性潜在普通股转化为普通股的加权平均数）。加权平均净资产收益率=归属于母公司普通股股东的净利润/归属于母公司普通股股东的加权平均净资产。
（2） 今年3月，公司对浦发优2优先股发放股息人民币7.215亿元（含税）。在计算本报告披露的每股收益及加权平均净资产收益
率等指标时，公司考虑了优先股股息发放的影响。
（3） 非经常性损益根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》的定义计算。
（4） 归属于母公司普通股股东的每股净资产=（归属于母公司股东的净资产-其他权益工具优先股、永续债部分）/期末普通股股本总数。
（5） 平均总资产收益率=净利润/资产平均余额，资产平均余额＝（期初资产总额＋期末资产总额）/2。
（6） 全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的净利润/期末归属于母公司普通股股东的净资产。
（7） 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的扣除非经常性损益的净利润/期末归属于母公
司普通股股东的净资产。
（8） 净利差=总生息资产平均收益率-总计息负债平均成本率。
（9） 净利息收益率=利息净收入/总生息资产平均余额。
（10）成本收入比=业务及管理费/营业收入。
（11）贷款总额为企业贷款、个人贷款及票据贴现本金余额的合计，存款总额为企业存款、个人存款和其他存款本金余额的合计。
（12）报告期加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率、全面摊薄净资产收益率、扣除非经常性损益
后全面摊薄净资产收益率、平均总资产收益率未年化处理。
2.2 非经常性损益项目和金额
单位：人民币百万元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 53 | 报告期内处置非流动资产 |
| 政府补助 | 363 | 报告期内获得的经营性政府补助 |
| 其他营业外净支出 | -58 | 其他非经常性损益项目 |
| 非经常性损益的所得税影响数 | -93 | 按适用税率计算之所得税 |
| 合计 | 265 | - |
| 其中：归属于母公司普通股股东的非经常性损益 | 182 | - |
| 归属于少数股东的非经常性损益 | 83 | - |
2.3 企业会计准则与国际财务报告准则下会计数据差异
本集团按照中国会计准则编制的财务报表与按照国际财务报告准则编制的财务报表中列示的2024年半年度净利润无差异，于2024年6月30日的股东权益无差异。
2.4 普通股股东情况
2.4.1 普通股股东总数
单位：户
| 截至报告期末普通股股东总数 | 164,613 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | - |
2.4.2 截至报告期末前十名普通股股东情况表
前十名普通股股东持股情况
| 单位：股 | ||||||
| 股东名称 | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例（%） | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结数 | 股东性质 |
| 上海国际集团有限公司 | - | 6,331,322,671 | 21.57 | - | - | 国有法人 |
| 中国移动通信集团广东有限公司 | - | 5,334,892,824 | 18.18 | - | - | 国有法人 |
| 富德生命人寿保险股份有限公司－传统 | - | 2,779,437,274 | 9.47 | - | - | 境内非国有法人 |
| 富德生命人寿保险股份有限公司－资本金 | - | 1,763,232,325 | 6.01 | - | - | 境内非国有法人 |
| 上海上国投资产管理有限公司 | - | 1,395,571,025 | 4.75 | - | - | 国有法人 |
| 富德生命人寿保险股份有限公司－万能H | - | 1,270,428,648 | 4.33 | - | - | 境内非国有法人 |
| 中国证券金融股份有限公司 | - | 1,179,108,780 | 4.02 | - | - | 国有法人 |
| 上海国鑫投资发展有限公司 | - | 945,568,990 | 3.22 | - | - | 国有法人 |
| 香港中央结算有限公司 | +353,468,879 | 931,995,460 | 3.18 | - | - | 境外法人 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | - | 387,174,708 | 1.32 | - | - | 国有法人 |
| 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 | 1．上海国际集团有限公司为上海上国投资产管理有限公司、上海国鑫投资发展有限公司的控股公司。 2.富德生命人寿保险股份有限公司－传统、富德生命人寿保险股份有限公司－资本金、富德生命人寿保险股份有限公司－万能H为同一法人。 3.除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。 | |||||
注:富德生命人寿保险股份有限公司的股东资格尚待国家金融监督管理总局核准。
2.5 优先股股东情况
2.5.1 优先股股东总数
| 代码 | 简称 | 股东总数（户） | |
| 截至报告期末优先股股东总数 | 360003 | 浦发优1 | 35 |
| 360008 | 浦发优2 | 18 |
2.5.2 截至报告期末前十名优先股股东情况表
浦发优1
单位：股
| 股东名称 | 报告期内股份增减变动 | 期末持有 股份数量（股） | 占比（%） | 所持股份类别 | 质押/冻结 | 股东性质 | ||
| 华宝信托有限责任公司－宝富投资1号集合资金信托计划 | - | 18,004,545 | 12.00 | 境内优先股 | - | 其他 | ||
| 光大永明资管－光大永明资产聚优2号权益类资产管理产品 | +299,000 | 13,292,000 | 8.86 | 境内优先股 | - | 其他 | ||
| 中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 | - | 11,470,000 | 7.65 | 境内优先股 | - | 其他 | ||
| 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 | - | 11,470,000 | 7.65 | 境内优先股 | - | 其他 | ||
| 中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品 | - | 11,470,000 | 7.65 | 境内优先股 | - | 其他 | |
| 博时基金－灵活配置5号特定多个客户资产管理计划 | - | 11,465,455 | 7.64 | 境内优先股 | - | 其他 | |
| 交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远1号集合资产管理计划 | 9,180,000 | 6.12 | 境内优先股 | - | 其他 | ||
| 交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远2号集合资产管理计划 | - | 8,540,000 | 5.69 | 境内优先股 | - | 其他 | |
| 宁银理财有限责任公司－宁欣系列理财产品 | -299,000 | 8,058,000 | 5.37 | 境内优先股 | - | 其他 | |
| 光大证券资管－光证资管鑫优3号集合资产管理计划 | 6,290,000 | 4.19 | 境内优先股 | - | 其他 | ||
| 前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股股东之间存在关联关系或属于一致行动人的说明 | 1.中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能、中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红、中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品为一致行动人。 2.交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远1号集合资产管理计划、交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远2号集合资产管理计划为同一法人。 除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。 | ||||||
浦发优2
单位：股
| 股东名称 | 报告期内股份增减变动 | 期末持有 股份数量（股） | 占比（%） | 所持股份类别 | 质押/冻结 | 股东性质 | |
| 中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品－008C－CT001沪 | - | 34,880,000 | 23.25 | 境内优先股 | - | 其他 | |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 | - | 20,360,000 | 13.57 | 境内优先股 | - | 其他 | |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金 | - | 19,500,000 | 13.00 | 境内优先股 | - | 其他 | |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 | - | 19,500,000 | 13.00 | 境内优先股 | - | 其他 | |
| 中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品 | - | 10,450,000 | 6.97 | 境内优先股 | - | 其他 | |
| 光大永明资管－光大永明资产聚优2号权益类资产管理产品 | +170,000 | 9,235,000 | 6.16 | 境内优先股 | - | 其他 | |
| 中国银行股份有限公司上海市分行 | -1,470,000 | 8,490,000 | 5.66 | 境内优先股 | - | 其他 | |
| 光大永明资管－光大永明资产聚优1号权益类资产管理产品 | 6,580,000 | 4.39 | 境内优先股 | - | 其他 | ||
| 交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远2号集合资产管理计划 | 5,970,000 | 3.98 | 境内优先股 | - | 其他 | ||
| 光大证券资管－光证资管鑫优3号集合资产管理计划 | - | 4,000,000 | 2.67 | 境内优先股 | - | 其他 | |
| 前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股股东之间存在关联关系或属于一致行动人的说明 | 1.中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红、中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金、中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能、中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品为一致行动人。 2.光大永明资管－光大永明资产聚优2号权益类资产管理产品、光大永明资管－光大永明资产聚优1号权益类资产管理产品为同一法人。 除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。 |
2.6 可转换公司债券情况
2.6.1 报告期可转债持有人及担保人情况
| 期末可转债持有人数（户） | 20,121 | |
| 公司可转债担保人 | 无 | |
| 前十名可转债持有人名称 | 期末持债票面金额(元) | 持有比例（%） |
| 中国移动通信集团广东有限公司 | 9,085,323,000 | 18.17 |
| 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国工商银行) | 6,343,328,000 | 12.69 |
| 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国银行) | 3,422,090,000 | 6.84 |
| 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国建设银行) | 2,490,064,000 | 4.98 |
| 登记结算系统债券回购质押专用账户(招商银行股份有限公司) | 2,477,969,000 | 4.96 |
| 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国农业银行) | 1,987,963,000 | 3.98 |
| 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国民生银行股份有限公司) | 1,654,345,000 | 3.31 |
| 登记结算系统债券回购质押专用账户(北京银行股份有限公司) | 900,085,000 | 1.80 |
| 登记结算系统债券回购质押专用账户(中信银行) | 842,778,000 | 1.69 |
| 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国光大银行) | 681,765,000 | 1.36 |
2.6.2 报告期可转债变动情况
截至报告期末，累计已有人民币1,419,000元浦发转债转为公司普通股，累计转股股数96,978股，占浦发转债转股前公司已发行普通股股份总额的0.0003%。尚未转股的浦发转债金额为人民币49,998,581,000元，占浦发转债发行总量的比例为99.9972%。
| 可转换公司债券名称 | 变动前（元） | 报告期变动增减（元） | 变动后（元） | ||
| 转股 | 赎回 | 回售 | |||
| 浦发转债 | 49,998,588,000 | 7,000 | - | - | 49,998,581,000 |
| 报告期转股额（元） | 7,000 |
| 报告期转股数（股） | 527 |
| 累计转股数（股） | 96,978 |
| 累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） | 0.0003 |
| 尚未转股额（元） | 49,998,581,000 |
| 未转股转债占转债发行总量比例（%） | 99.9972 |
3 管理层讨论与分析
3.1 公司总体经营情况
报告期内，公司深入贯彻党的二十大、中央金融工作会议、中央经济工作会议精神，认真落实党中央、国务院和上海市委市政府决策部署及监管要求，扎实做好金融“五篇大文章”，服务上海“五个中心”建设，坚定践行“数智化”战略，持续深化转型发展，紧紧围绕“搭赛道、夯基础、提质量、强队伍、增效益”经营主线，树立客户综合经营与服务理念，聚焦科技金融、供应链金融、普惠金融、跨境金融、财资金融“五大赛道”，不断提升服务实体经济成效，继续保持和巩固稳健向好的经营发展态势。业务规模方面：报告期末，本集团资产总额为92,537.78亿元，比上年末增加2,465.31亿元，增长2.74%；其中，本外币贷款总额（含贴现）为53,149.36亿元，比上年末增加2,971.82亿元，增长5.92%。本集团负债总额85,000.22亿元，比上年末增加2,256.59亿元，增长2.73%；其中，本外币存款总额为49,962.36亿元，比上年末增加116.06亿元，增长0.23%。经营效益方面：报告期内，本集团实现营业收入882.48亿元，同比减少29.82亿元，下降3.27%；剔除上年同期出售上投摩根股权一次性因素影响后，营业收入同比增加12.59亿元，增长1.45%。实现利润总额301.70亿元，同比增加36.03亿元，增长13.56%；归属于母公司股东的净利润269.88亿元，同比增加38.50亿元，增长16.64%，归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润268.06亿元，同比增加64.22亿元，增长31.51%。平均总资产收益率（ROA）为0.30%，加权平均净资产收益率（ROE）为4.17%，成本收入比为26.60%。经营效益增长的原因主要为：一是按照“前瞻、高效、主动、韧性”的原则加强资产负债表管理，实现净息差企稳，母公司口径净息差较一季度上升2bps。二是持续加大信贷投放力度，报告期集团信贷净增量创同期历史新高，达2,972亿元，量能提升抵御市场利率下行的效果逐步显现。三是负债结构持续调优，结算性存款占比提升，付息率管控取得成效，母公司口径人民币一般存款付息率比去年同期下降17bps，其中公司客户、零售客户存款付息率分别下降21bps、9bps。四是主动把握投资交易机遇，积极增厚投资收益，集团其他非利息收入（不含手续费）179.20亿元，同比增加10.80亿元，增幅6.41%。五是通过精细化、精益化管理实现降本增效，报告期集团业务及管理费同比下降3.22%。资产质量方面：报告期内，本集团坚持“控新降旧”并举，持续加大存量不良资产处置力度，风险压降成效显著，不良贷款余额、不良贷款率较一季度末实现“双降”。截至报告期末，本集团不良贷款余额为747.58亿元，较上年末增加5.60亿元，较一季度末减少2.83亿元；不良贷款率1.41%，较上年末下降0.07个百分点，较一季度末下降
0.04个百分点；拨备覆盖率175.37%，较上年末上升1.86个百分点，较一季度末上升2.53个百分点。集团化、国际化方面：报告期内，本集团强化协同力度，推动子公司落实监管要求，保持稳健发展。公司充分利用跨境业务平台，稳步推进国际化经营，香港、新加坡、伦敦三家海外分行保持经营稳定。报告期内，境外及附属机构实现营收合计36.08亿元。
3.2 利润表分析
报告期内，本集团各项业务持续发展，实现营业收入882.48亿元，同比减少29.82亿元，下降3.27%；实现利润总额301.70亿元，同比增加36.03亿元，上升13.56%；归属于母公司股东的净利润269.88亿元，同比增加38.50亿元，上升16.64%。
单位：人民币百万元
| 项目 | 报告期 | 上年同期 | 变动额 |
| 营业收入 | 88,248 | 91,230 | -2,982 |
| --利息净收入 | 58,046 | 60,428 | -2,382 |
| --手续费及佣金净收入 | 12,282 | 13,962 | -1,680 |
| --其他净收入 | 17,920 | 16,840 | 1,080 |
| 营业支出 | 58,020 | 64,652 | -6,632 |
| --税金及附加 | 987 | 1,051 | -64 |
--业务及管理费
| --业务及管理费 | 23,476 | 24,257 | -781 |
| --信用减值损失及其他减值损失 | 32,558 | 38,487 | -5,929 |
| --其他业务成本 | 999 | 857 | 142 |
| 营业外收支净额 | -58 | -11 | -47 |
| 利润总额 | 30,170 | 26,567 | 3,603 |
| 所得税费用 | 2,846 | 2,952 | -106 |
| 净利润 | 27,324 | 23,615 | 3,709 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 26,988 | 23,138 | 3,850 |
| 少数股东损益 | 336 | 477 | -141 |
3.2.1 营业收入
报告期内，本集团实现业务总收入1,795.34亿元，同比减少51.20亿元，下降2.77%。下表列出本集团营业收入构成及占比情况：
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 |
| 利息净收入(%) | 65.78 | 66.24 |
| 手续费及佣金净收入(%) | 13.92 | 15.30 |
| 其他净收入(%) | 20.30 | 18.46 |
| 合计 | 100.00 | 100.00 |
下表列示出本集团业务总收入变动情况：
单位：人民币百万元
| 项目 | 本期金额 | 占业务总收入比重(%) | 比上年同期增减(%) |
| 贷款利息收入 | 103,040 | 57.39 | -2.00 |
| 投资利息收入 | 30,590 | 17.04 | -6.77 |
手续费及佣金收入
| 手续费及佣金收入 | 15,729 | 8.76 | -10.22 |
| 存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入 | 9,786 | 5.45 | 2.80 |
| 存放央行利息收入 | 2,469 | 1.38 | -12.42 |
| 其他收入 | 17,920 | 9.98 | 6.41 |
合计
| 合计 | 179,534 | 100.00 | -2.77 |
下表列出本集团营业收入地区分部的情况： 单位：人民币百万元
| 地区 | 营业收入 | 占比（%） | 营业利润 | 占比（%） |
| 总行 | 38,920 | 44.10 | 9,364 | 30.98 |
| 长三角地区 | 19,375 | 21.96 | 12,184 | 40.31 |
| 珠三角及海西地区 | 6,071 | 6.88 | 2,380 | 7.87 |
| 环渤海地区 | 7,248 | 8.21 | 3,685 | 12.19 |
| 中部地区 | 5,576 | 6.32 | 3,299 | 10.91 |
| 西部地区 | 5,504 | 6.24 | 1,389 | 4.60 |
| 东北地区 | 1,946 | 2.21 | -1,572 | -5.20 |
| 境外及附属机构 | 3,608 | 4.08 | -501 | -1.66 |
| 合计 | 88,248 | 100.00 | 30,228 | 100.00 |
注：作为本报告的用途，本集团地区分部的定义为：
（1）总行：总行本部(总行本部及直属机构)
（2）长三角地区：上海、江苏、浙江、安徽地区分行
（3）珠三角及海西地区：广东、福建地区分行
（4）环渤海地区：北京、天津、河北、山东地区分行
（5）中部地区：山西、河南、湖北、湖南、江西、海南地区分行
（6）西部地区：重庆、四川、贵州、云南、广西、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆、内蒙古、西藏地区分行
（7）东北地区：辽宁、吉林、黑龙江地区分行
（8）境外及附属机构：境外分行及境内外子公司
3.2.2 利息净收入
报告期内，本集团实现利息净收入580.46亿元，同比减少23.82亿元，下降3.94%。报告期内，本集团生息资产平均收益率3.71%，同比下降0.17个百分点；计息负债平均成本率2.29%，同比下降0.06个百分点。净利息收益率1.48%，同比下降0.08个百分点。下表列出所示期间本集团资产负债项目利息收支、平均收益和成本情况：
单位：人民币百万元
| 报告期 | 上年同期 | |||||
| 生息资产 | 平均余额 | 利息收入 | 平均收益率(%) | 平均余额 | 利息收入 | 平均收益率(%) |
| 贷款及垫款 | 5,137,188 | 103,040 | 4.03 | 4,835,452 | 105,145 | 4.38 |
| 投资 | 1,826,792 | 30,590 | 3.37 | 1,931,717 | 32,811 | 3.43 |
存放中央银行款项
| 存放中央银行款项 | 330,391 | 2,469 | 1.50 | 376,948 | 2,819 | 1.51 |
| 存拆放同业及其他金融机构款项 | 607,329 | 9,786 | 3.24 | 662,388 | 9,519 | 2.90 |
| 合计 | 7,901,700 | 145,885 | 3.71 | 7,806,505 | 150,294 | 3.88 |
单位：人民币百万元
| 报告期 | 上年同期 |
计息负债
| 计息负债 | 平均余额 | 利息支出 | 平均成本率(%) | 平均余额 | 利息支出 | 平均成本率(%) |
| 客户存款 | 4,752,807 | 48,725 | 2.06 | 4,891,292 | 53,117 | 2.19 |
| 同业及其他金融机构存拆放款项 | 1,506,979 | 19,821 | 2.65 | 1,337,378 | 16,656 | 2.51 |
| 已发行债务证券 | 1,226,197 | 16,454 | 2.70 | 1,296,914 | 17,731 | 2.76 |
| 向中央银行借款 | 231,997 | 2,839 | 2.46 | 186,748 | 2,362 | 2.55 |
合计
| 合计 | 7,717,980 | 87,839 | 2.29 | 7,712,332 | 89,866 | 2.35 |
3.2.2.1 利息收入
报告期内，集团实现利息收入1,458.85亿元，同比减少44.09亿元，下降2.93%；其中，公司贷款、零售贷款平均收益率分别为3.71%、4.97%，较去年同期分别同比下降0.15和0.54个百分点。
贷款及垫款利息收入
单位：人民币百万元
| 报告期 | 上年同期 | ||||||
| 平均余额 | 利息收入 | 平均收益率(%) | 平均余额 | 利息收入 | 平均收益率(%) | ||
公司贷款
| 公司贷款 | 2,963,199 | 54,641 | 3.71 | 2,614,167 | 50,006 | 3.86 |
| 零售贷款 | 1,844,472 | 45,626 | 4.97 | 1,868,478 | 51,027 | 5.51 |
| 票据贴现 | 329,517 | 2,773 | 1.69 | 352,807 | 4,112 | 2.35 |
注：其中，一般性短期贷款平均收益率为4.74%，中长期贷款平均收益率为3.91%。
投资利息收入报告期内，本集团投资利息收入为305.90亿元，同比下降6.77%，投资平均收益率为3.37%，同比下降0.06个百分点。存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入报告期内，本集团存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入为97.86亿元，同比上升2.80%，存拆放同业和其他金融机构往来业务平均收益率为3.24%，同比上升0.34个百分点。
3.2.2.2 利息支出
报告期内，本集团利息支出878.39亿元，同比减少20.27亿元，下降2.26%。客户存款利息支出报告期内，本集团客户存款平均成本率2.06%，同比下降0.13个百分点。下表列出所示期间本集团公司存款及零售存款的平均余额、利息支出和平均成本率：
单位：人民币百万元
| 报告期 | 上年同期 | ||||||
| 平均余额 | 利息支出 | 平均成本率(%) | 平均余额 | 利息支出 | 平均成本率(%) | ||
公司客户
| 公司客户 | ||||||
| 活期 | 1,622,954 | 10,400 | 1.29 | 1,723,258 | 13,150 | 1.54 |
| 定期 | 1,713,603 | 23,215 | 2.72 | 1,804,572 | 25,047 | 2.80 |
零售客户
| 零售客户 | ||||||
| 活期 | 345,445 | 349 | 0.20 | 358,729 | 406 | 0.23 |
| 定期 | 1,070,805 | 14,761 | 2.77 | 1,004,690 | 14,514 | 2.91 |
同业和其他金融机构存拆放款项利息支出报告期内，本集团同业和其他金融机构存拆放款项利息支出为198.21亿元，同比上升19.00%。已发行债务证券利息支出报告期内，本集团已发行债务证券利息支出为164.54亿元，同比下降7.20%。
3.2.3 非利息净收入
报告期内，本集团实现非利息净收入302.02亿元，同比下降1.95%；其中，手续费及佣金净收入122.82亿元，同比下降12.03%，其他非利息收益179.20亿元，同比上升6.41%。
单位：人民币百万元
| 报告期 | 上年同期 | |||
| 项目 | 金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) |
手续费及佣金净收入
| 手续费及佣金净收入 | 12,282 | 40.67 | 13,962 | 45.33 |
| 其中：手续费及佣金收入 | 15,729 | 52.08 | 17,520 | 56.88 |
| 手续费及佣金支出 | -3,447 | -11.41 | -3,558 | -11.55 |
| 投资损益 | 12,939 | 42.84 | 13,757 | 44.66 |
| 公允价值变动损益 | 2,995 | 9.92 | 4,319 | 14.02 |
汇兑损益
| 汇兑损益 | -157 | -0.52 | -3,155 | -10.24 |
| 其他业务收入 | 1,727 | 5.72 | 1,283 | 4.17 |
| 资产处置损益 | 53 | 0.18 | 83 | 0.27 |
| 其他收益 | 363 | 1.19 | 553 | 1.79 |
| 合计 | 30,202 | 100.00 | 30,802 | 100.00 |
3.2.3.1 手续费及佣金收入
报告期内，本集团实现手续费及佣金收入157.29亿元，同比减少17.91亿元，下降10.22%。
单位：人民币百万元
| 报告期 | 上年同期 | |||
| 项目 | 金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) |
银行卡业务
| 银行卡业务 | 5,943 | 37.78 | 6,721 | 38.37 |
| 托管及其他受托业务 | 2,807 | 17.85 | 2,618 | 14.94 |
| 投行类业务 | 2,613 | 16.61 | 2,537 | 14.48 |
| 代理业务 | 2,117 | 13.46 | 3,084 | 17.60 |
| 信用承诺 | 1,160 | 7.37 | 1,302 | 7.43 |
| 结算与清算业务 | 472 | 3.00 | 588 | 3.36 |
其他
| 其他 | 617 | 3.93 | 670 | 3.82 |
| 合计 | 15,729 | 100.00 | 17,520 | 100.00 |
3.2.3.2 投资损益
报告期内，本集团实现投资损益129.39亿元，同比下降5.95%。 单位：人民币百万元
| 报告期 | 上年同期 | |||
| 项目 | 金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) |
交易性金融资产
| 交易性金融资产 | 14,447 | 111.65 | 8,650 | 62.88 |
| 贴现和贸易融资 | 633 | 4.89 | 228 | 1.66 |
| 贵金属 | -12,625 | -97.57 | -4,270 | -31.04 |
| 按权益法核算的长期股权投资 | 101 | 0.78 | 138 | 1.00 |
| 其他权益工具投资 | - | - | 15 | 0.11 |
| 其他债权投资 | 1,343 | 10.38 | -1 | -0.01 |
衍生金融工具
| 衍生金融工具 | 6,161 | 47.62 | 4,298 | 31.24 |
| 债权投资 | 2,783 | 21.51 | 286 | 2.08 |
| 其他 | 96 | 0.74 | 4,413 | 32.08 |
| 合计 | 12,939 | 100.00 | 13,757 | 100.00 |
3.2.3.3 公允价值变动损益
报告期内，本集团实现公允价值变动损益29.95亿元，同比下降30.66%。
单位：人民币百万元
| 报告期 | 上年同期 |
项目
| 项目 | 金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) |
| 贵金属 | 2,304 | 76.93 | 1,394 | 32.28 |
| 交易性金融工具 | -2,020 | -67.45 | 2,425 | 56.15 |
| 被套期债券 | -96 | -3.21 | 46 | 1.07 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款 | 12 | 0.40 | -27 | -0.63 |
| 衍生金融工具 | 2,920 | 97.50 | 477 | 11.04 |
| 其他 | -125 | -4.17 | 4 | 0.09 |
合计
| 合计 | 2,995 | 100.00 | 4,319 | 100.00 |
3.2.4 业务及管理费用
报告期内，本集团业务及管理费为234.76亿元，同比减少7.81亿元，下降3.22%。
单位：人民币百万元
| 报告期 | 上年同期 | |||
| 项目 | 金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) |
| 员工费用 | 13,640 | 58.10 | 13,729 | 56.60 |
| 折旧及摊销费 | 3,354 | 14.29 | 3,555 | 14.66 |
| 短期和低价值资产租赁费 | 118 | 0.50 | 156 | 0.64 |
| 其他 | 6,364 | 27.11 | 6,817 | 28.10 |
| 合计 | 23,476 | 100.00 | 24,257 | 100.00 |
3.2.5 信用减值损失及其他资产减值损失
单位：人民币百万元
| 报告期 | 上年同期 | ||||
| 减值损失项目 | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 发放贷款和垫款 | 23,945 | 73.55 | 29,177 | 75.81 | |
| 其他资产 | 8,613 | 26.45 | 9,310 | 24.19 | |
| 合计 | 32,558 | 100.00 | 38,487 | 100.00 | |
3.2.6 所得税费用
报告期内，所得税费用28.46亿元，同比减少1.06亿元，下降3.59%；实际所得税率9.43%，同比下降1.68个百分点。
单位：人民币百万元
| 项目 | 报告期 | 上年同期 |
| 税前利润 | 30,170 | 26,567 |
| 按中国法定税率计算的所得税 | 7,543 | 6,642 |
| 子公司采用不同税率的影响 | 32 | 63 |
| 不可抵扣支出的影响 | 355 | 304 |
| 免税收入的影响 | -5,170 | -4,907 |
| 其他所得税调整 | 86 | 850 |
| 所得税费用 | 2,846 | 2,952 |
| 所得税实际税负率（%） | 9.43 | 11.11 |
3.3 资产负债表分析
3.3.1 资产情况分析
截至报告期末，本集团资产总额92,537.78亿元，比上年末增加2,465.31亿元，增长2.74%。
单位：人民币百万元
| 报告期末 | 上年末 |
项目
| 项目 | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） |
贷款总额
| 贷款总额 | 5,314,936 | 57.44 | 5,017,754 | 55.71 |
| 贷款应计利息 | 16,825 | 0.18 | 16,362 | 0.18 |
| 减：以摊余成本计量的贷款减值准备 | -132,050 | -1.43 | -129,420 | -1.44 |
| 金融投资 | 2,590,476 | 27.99 | 2,676,055 | 29.71 |
长期股权投资
| 长期股权投资 | 2,905 | 0.03 | 2,825 | 0.03 |
| 衍生金融资产 | 72,618 | 0.78 | 56,311 | 0.63 |
| 现金及存放央行款项 | 414,271 | 4.48 | 537,131 | 5.96 |
| 存拆放同业及其他金融机构款项 | 665,128 | 7.19 | 602,081 | 6.68 |
| 商誉 | 5,351 | 0.06 | 5,351 | 0.06 |
其他
| 其他 | 303,318 | 3.28 | 222,797 | 2.48 |
| 资产合计 | 9,253,778 | 100.00 | 9,007,247 | 100.00 |
3.3.1.1 客户贷款
报告期末，本集团贷款及垫款总额（含贴现）为53,149.36亿元，比上年末增长5.92%。
3.3.1.2 金融投资
单位：人民币百万元
| 报告期末 | 上年末 |
项目
| 项目 | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） |
| 交易性金融资产 | 627,740 | 24.23 | 780,226 | 29.16 |
| 债权投资 | 1,328,982 | 51.30 | 1,271,082 | 47.50 |
| 其他债权投资 | 626,875 | 24.20 | 618,017 | 23.09 |
其他权益工具投资
| 其他权益工具投资 | 6,879 | 0.27 | 6,730 | 0.25 |
| 合计 | 2,590,476 | 100.00 | 2,676,055 | 100.00 |
交易性金融资产
单位：人民币百万元
| 报告期末 | 上年末 |
项目
| 项目 | 余额 | 占比（%） | 余额 | 占比（%） |
| 债券 | 74,047 | 11.80 | 105,987 | 13.58 |
| 资金信托及资产管理计划 | 8,741 | 1.39 | 14,801 | 1.90 |
| 基金投资 | 421,131 | 67.09 | 434,606 | 55.70 |
| 券商收益凭证 | 19,712 | 3.14 | 39,723 | 5.09 |
| 权益投资 | 17,529 | 2.79 | 17,329 | 2.22 |
| 其他投资 | 86,580 | 13.79 | 167,780 | 21.51 |
合计
| 合计 | 627,740 | 100.00 | 780,226 | 100.00 |
债权投资
单位：人民币百万元
| 报告期末 | 上年末 | |||
| 项目 | 余额 | 占比（%） | 余额 | 占比（%） |
债券
| 债券 | 967,174 | 72.78 | 937,820 | 73.78 |
| 资金信托及资产管理计划 | 239,370 | 18.01 | 285,987 | 22.50 |
| 其他投资 | 132,262 | 9.95 | 57,903 | 4.55 |
| 应计利息 | 17,966 | 1.35 | 17,874 | 1.41 |
| 减值准备 | -27,790 | -2.09 | -28,502 | -2.24 |
| 合计 | 1,328,982 | 100.00 | 1,271,082 | 100.00 |
其他债权投资
单位：人民币百万元
| 报告期末 | 上年末 |
项目
| 项目 | 余额 | 占比（%） | 余额 | 占比（%） |
| 债券 | 619,614 | 98.84 | 610,558 | 98.79 |
| 资金信托及资产管理计划 | 20 | 0.01 | 20 | 0.01 |
| 应计利息 | 7,241 | 1.15 | 7,439 | 1.20 |
合计
| 合计 | 626,875 | 100.00 | 618,017 | 100.00 |
其他权益工具投资
单位：人民币百万元
| 报告期末 | 上年末 |
项目
| 项目 | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） |
抵债股权
| 抵债股权 | 1,554 | 22.59 | 1,566 | 23.27 |
| 其他投资 | 5,325 | 77.41 | 5,164 | 76.73 |
| 合计 | 6,879 | 100.00 | 6,730 | 100.00 |
按发行主体分类列示的本集团债券投资总额构成
单位：人民币百万元
| 报告期末 | 上年末 |
项目
| 项目 | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） |
| 中国财政部、地方政府、央行 | 916,811 | 55.20 | 933,795 | 56.44 |
| 政策性银行 | 347,750 | 20.94 | 355,366 | 21.48 |
| 商业银行及其他金融机构 | 207,628 | 12.50 | 181,994 | 11.00 |
| 其他 | 188,646 | 11.36 | 183,210 | 11.08 |
债券投资合计
| 债券投资合计 | 1,660,835 | 100.00 | 1,654,365 | 100.00 |
持有的面值最大的十只金融债券情况
单位：人民币百万元
| 本集团 | 面值 | 年利率（%） | 到期日 | 计提减值准备 |
| 2023年政策性银行债券 | 16,070 | 3.10 | 2033-02-13 | 1.35 |
| 2024年政策性银行债券 | 12,050 | 2.44 | 2034-04-12 | 1.01 |
| 2024年政策性银行债券 | 12,000 | 2.47 | 2034-04-02 | 1.01 |
| 2024年政策性银行债券 | 10,620 | 2.63 | 2034-01-08 | 0.89 |
| 2023年政策性银行债券 | 10,600 | 2.82 | 2033-05-22 | 0.89 |
| 2018年政策性银行债券 | 10,430 | 4.98 | 2025-01-12 | 0.88 |
| 2018年政策性银行债券 | 8,880 | 4.73 | 2025-04-02 | 0.75 |
| 2022年政策性银行债券 | 8,580 | 2.83 | 2029-08-11 | 0.72 |
| 2023年政策性银行债券 | 8,360 | 2.98 | 2032-04-22 | 0.70 |
| 2022年政策性银行债券 | 7,810 | 2.96 | 2032-07-18 | 0.66 |
3.3.1.3 长期股权投资
报告期末，本集团长期股权投资余额29.05亿元，比上年末增长2.83%。其中，对合营公司投资余额25.27亿元，比上年末增长2.81%。报告期末，本集团长期股权投资减值准备余额为零。
3.3.1.4 衍生金融工具
单位：人民币百万元
| 报告期末 | 上年末 |
| 名义金额 | 资产 | 负债 | 名义金额 | 资产 | 负债 | |
| 利率衍生工具 | 4,949,852 | 24,167 | 23,161 | 4,694,725 | 17,002 | 16,037 |
汇率衍生工具
| 汇率衍生工具 | 2,422,183 | 16,730 | 16,426 | 2,213,084 | 16,508 | 18,251 |
| 贵金属及其他衍生工具 | 660,033 | 31,721 | 23,950 | 666,916 | 22,801 | 18,005 |
| 合计 | 72,618 | 63,537 | 56,311 | 52,293 |
其中被指定为套期工具的衍生产品：
| 其中被指定为套期工具的衍生产品： | ||||||
| 公允价值套期 | ||||||
| -利率互换合同 | 17,984 | 127 | 128 | 14,375 | 106 | 72 |
| -货币互换合同 | 8,753 | 61 | 18 | 7,447 | 18 | 39 |
| 现金流量套期 | ||||||
| -利率互换合同 | 453 | 20 | - | 422 | 22 | - |
| -货币互换合同 | 58,615 | 334 | 169 | 52,760 | 117 | 135 |
总计
| 总计 | 542 | 315 | 263 | 246 |
3.3.1.5 商誉
报告期末，本集团商誉账面价值为53.51亿元，本报告期未计提减值准备。
3.3.2 负债情况分析
本集团负债总额85,000.22亿元，比上年末增加2,256.59亿元，增长2.73%。
单位：人民币百万元
| 报告期末 | 上年末 | |||
| 项目 | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） |
存款总额
| 存款总额 | 4,996,236 | 58.78 | 4,984,630 | 60.24 |
| 存款应付利息 | 73,576 | 0.87 | 75,714 | 0.92 |
| 同业及其他金融机构存拆放款项 | 1,637,193 | 19.26 | 1,813,493 | 21.92 |
| 已发行债务证券 | 1,349,478 | 15.88 | 1,011,653 | 12.23 |
| 向中央银行借款 | 226,643 | 2.67 | 235,242 | 2.84 |
| 交易性金融负债 | 25,623 | 0.30 | 10,207 | 0.12 |
| 衍生金融负债 | 63,537 | 0.75 | 52,293 | 0.63 |
| 其他 | 127,736 | 1.49 | 91,131 | 1.10 |
负债合计
| 负债合计 | 8,500,022 | 100.00 | 8,274,363 | 100.00 |
3.3.2.1 存款总额构成
截至报告期末，本集团存款总额49,962.36亿元，比上年末增加116.06亿元，增长0.23%。
单位：人民币百万元
| 报告期末 | 上年末 |
项目
| 项目 | 余额 | 占比（%） | 余额 | 占比（%） |
活期存款
| 活期存款 | 2,172,797 | 43.49 | 2,167,646 | 43.48 |
| 其中：公司存款 | 1,740,049 | 34.83 | 1,813,631 | 36.38 |
| 个人存款 | 432,748 | 8.66 | 354,015 | 7.10 |
| 定期存款 | 2,815,696 | 56.35 | 2,814,642 | 56.47 |
| 其中：公司存款 | 1,740,436 | 34.83 | 1,765,364 | 35.42 |
| 个人存款 | 1,075,260 | 21.52 | 1,049,278 | 21.05 |
| 其他存款 | 7,743 | 0.16 | 2,342 | 0.05 |
合计
| 合计 | 4,996,236 | 100.00 | 4,984,630 | 100.00 |
3.3.3 股东权益变动分析
报告期末，本集团股东权益为7,537.56亿元，比上年末增长2.85%。归属于母公司股东权益为7,455.20亿元，比上年末增长2.87%；未分配利润为2,171.29亿元，比上年末增长4.22%，主要是由于报告期内实现净利润以及利润分配所致。
单位：人民币百万元
| 项目 | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 其他综合收益 | 未分配利润 | 归属于母公司股东权益合计 |
| 期初数 | 29,352 | 112,691 | 81,762 | 188,929 | 101,575 | 2,107 | 208,333 | 724,749 |
| 本期增加 | - | - | 169 | 3,293 | 4,755 | 3,758 | 26,988 | 38,963 |
| 本期减少 | - | - | - | - | - | - | 18,192 | 18,192 |
| 期末数 | 29,352 | 112,691 | 81,931 | 192,222 | 106,330 | 5,865 | 217,129 | 745,520 |
单位：人民币百万元
| 项目 | 报告期末 | 上年末 | 比上年末增减（%） |
| 股本 | 29,352 | 29,352 | - |
其他权益工具
| 其他权益工具 | 112,691 | 112,691 | - |
| 资本公积 | 81,931 | 81,762 | 0.21 |
| 其他综合收益 | 5,865 | 2,107 | 178.36 |
| 盈余公积 | 192,222 | 188,929 | 1.74 |
| 一般风险准备 | 106,330 | 101,575 | 4.68 |
| 未分配利润 | 217,129 | 208,333 | 4.22 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 745,520 | 724,749 | 2.87 |
| 少数股东权益 | 8,236 | 8,135 | 1.24 |
股东权益合计
| 股东权益合计 | 753,756 | 732,884 | 2.85 |
注：因公司可转换公司债券“浦发转债”于2020年5月6日进入转股期，截至报告期末，累计转股股数96,978股，公司普通股总股本增至29,352,177,375股。
3.4 会计报表中变动超过30%以上项目及原因
单位：人民币百万元
| 项目 | 报告期末 | 上年末 | 增减（%） | 报告期内变动的主要原因 |
贵金属
| 贵金属 | 10,925 | 17,526 | -37.66 | 自营及代客贵金属规模减少 |
| 买入返售金融资产 | 153,830 | 44,719 | 243.99 | 买入返售债券增加 |
| 其他资产 | 154,908 | 69,466 | 123.00 | 待清算款项增加 |
| 交易性金融负债 | 25,623 | 10,207 | 151.03 | 与债券卖空和贵金属相关的金融负债增加 |
| 应交税费 | 12,617 | 25,104 | -49.74 | 应交所得税余额下降 |
| 已发行债务证券 | 1,349,478 | 1,011,653 | 33.39 | 发行存款证及同业存单增加 |
| 递延所得税负债 | 619 | 1,014 | -38.95 | 应纳税暂时性差异减少 |
| 其他负债 | 88,728 | 36,510 | 143.02 | 待清算款项增加 |
| 其他综合收益 | 5,865 | 2,107 | 178.36 | 其他债权投资估值变动 |
单位：人民币百万元
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 增减（%） | 报告期内变动的主要原因 |
| 其他收益 | 363 | 553 | -34.36 | 经营性政府补助减少 |
| 公允价值变动损益 | 2,995 | 4,319 | -30.66 | 交易性金融工具公允价值变动所致 |
| 汇兑损益 | -157 | -3,155 | 不适用 | 市场汇率波动，汇兑损失减少 |
| 其他业务收入 | 1,727 | 1,283 | 34.61 | 子公司业务收入上升 |
| 资产处置损益 | 53 | 83 | -36.14 | 固定资产处置收益减少 |
其他资产减值损失
| 其他资产减值损失 | 12 | 49 | -75.51 | 抵债资产减值损失减少 |
| 营业外支出 | 82 | 37 | 121.62 | 赔偿金和违约金增加 |
| 其他综合收益的税后净额 | 3,898 | 2,258 | 72.63 | 其他债权投资估值变动 |
| 经营活动（使用）/产生的现金流量净额 | -382,642 | 48,486 | -889.18 | 客户贷款及垫款的净流出额增加 |
| 投资活动产生/（使用）的现金流量净额 | 70,622 | -62,141 | 不适用 | 收回投资收到的现金增加 |
| 筹资活动产生/（使用）的现金流量净额 | 319,101 | -78,581 | 不适用 | 发行债券及同业存单收到的现金增加 |
| 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 26,806 | 20,384 | 31.51 | 报告期内公司强化资产负债管理，实现净息差企稳；加大信贷投放力度，抵御市场利率下行影响；调优负债结构，付息率管控成效明显；通过精细化、精益化管理实现降本增效，成本耗用同比减少。 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 | 0.89 | 0.67 | 32.84 |
3.5 贷款质量分析
3.5.1 信贷资产五级分类情况
报告期内，本集团坚持“控新降旧”并举，持续加大存量不良资产处置力度，风险压降成效显著，不良贷款余额、不良贷款率较一季度末实现“双降”。截至报告期末，本集团不良贷款余额为747.58亿元，较上年末增加5.60亿元；不良贷款率1.41%，较上年末下降0.07个百分点。
单位：人民币百万元
| 五级分类 | 报告期末 | 上年末 | 余额比上年末增减（%） | ||
| 余额 | 占比（%） | 余额 | 占比（%） | ||
| 正常类 | 5,118,082 | 96.29 | 4,826,437 | 96.19 | 6.04 |
| 关注类 | 122,096 | 2.30 | 117,119 | 2.33 | 4.25 |
| 次级类 | 19,258 | 0.37 | 24,640 | 0.49 | -21.84 |
| 可疑类 | 18,782 | 0.35 | 22,353 | 0.45 | -15.98 |
| 损失类 | 36,718 | 0.69 | 27,205 | 0.54 | 34.97 |
| 合计 | 5,314,936 | 100.00 | 5,017,754 | 100.00 | 5.92 |
| 不良贷款总额 | 74,758 | 1.41 | 74,198 | 1.48 | 0.75 |
单位：人民币百万元
| 分类 | 报告期末 | 占比（%） | 比上年末增减（%） |
| 重组贷款 | 901 | 0.02 | 4.28 |
| 逾期贷款 | 112,679 | 2.12 | 11.20 |
注：（1）上表重组贷款为原已减值或发生减值但相关合同条款已重新商定过的贷款。按《商业银行金融资产风险分类办法》口径计算，报告期末本集团经重组的不良贷款余额为28.06亿元。
（2）本集团将本金或利息逾期1天及以上的贷款整笔归类为逾期贷款。
3.5.2 按产品类型划分的贷款结构及贷款质量
单位：人民币百万元
| 报告期末 | 上年末 | |||||
| 产品类型 | 贷款余额 | 不良贷款额 | 不良贷款率（%） | 贷款余额 | 不良贷款额 | 不良贷款率（%） |
企业贷款
| 企业贷款 | 3,110,595 | 45,931 | 1.48 | 2,840,999 | 47,348 | 1.67 |
| 一般企业贷款 | 2,932,811 | 45,931 | 1.57 | 2,653,881 | 47,348 | 1.78 |
| 贸易融资 | 177,784 | - | - | 187,118 | - | - |
| 票据贴现 | 359,228 | 363 | 0.10 | 310,933 | 411 | 0.13 |
零售贷款
| 零售贷款 | 1,845,113 | 28,464 | 1.54 | 1,865,822 | 26,439 | 1.42 |
| 个人住房贷款 | 833,647 | 6,224 | 0.75 | 838,152 | 5,171 | 0.62 |
| 个人经营贷款 | 464,122 | 7,445 | 1.60 | 467,994 | 7,065 | 1.51 |
| 信用卡及透支 | 360,246 | 9,213 | 2.56 | 385,617 | 9,357 | 2.43 |
消费贷款及其他
| 消费贷款及其他 | 187,098 | 5,582 | 2.98 | 174,059 | 4,846 | 2.78 |
| 合计 | 5,314,936 | 74,758 | 1.41 | 5,017,754 | 74,198 | 1.48 |
3.5.3 按行业划分的贷款结构及贷款质量
单位：人民币百万元
| 报告期末 | 上年末 | |||||
| 贷款余额 | 占总贷款比例（%） | 不良贷款率（%） | 贷款余额 | 占总贷款比例（%） | 不良贷款率（%） | |
| 企业贷款 | 3,110,595 | 58.52 | 1.48 | 2,840,999 | 56.62 | 1.67 |
| 制造业 | 656,725 | 12.35 | 1.20 | 572,695 | 11.42 | 1.39 |
| 租赁和商务服务业 | 627,971 | 11.82 | 0.84 | 548,048 | 10.92 | 0.98 |
| 房地产业 | 381,536 | 7.18 | 2.74 | 345,744 | 6.89 | 4.11 |
| 水利、环境和公共设施管理业 | 207,951 | 3.91 | 0.80 | 196,775 | 3.92 | 0.86 |
| 批发和零售业 | 207,685 | 3.91 | 2.59 | 189,398 | 3.77 | 2.62 |
| 交通运输、仓储和邮政业 | 200,342 | 3.77 | 0.35 | 193,132 | 3.85 | 0.39 |
| 建筑业 | 189,230 | 3.56 | 1.19 | 176,645 | 3.52 | 1.61 |
| 金融业 | 181,196 | 3.41 | 4.46 | 193,704 | 3.86 | 2.67 |
| 电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 173,700 | 3.27 | 0.73 | 165,020 | 3.29 | 0.62 |
| 信息传输、软件和信息技术服务业 | 82,635 | 1.55 | 0.98 | 75,275 | 1.50 | 1.21 |
| 采矿业 | 81,635 | 1.54 | 0.58 | 78,825 | 1.57 | 0.59 |
| 科学研究和技术服务业 | 42,937 | 0.81 | 0.34 | 36,334 | 0.72 | 0.66 |
| 文化、体育和娱乐业 | 21,409 | 0.40 | 1.29 | 20,169 | 0.40 | 1.40 |
| 教育 | 19,289 | 0.36 | 3.85 | 16,443 | 0.33 | 3.79 |
| 农、林、牧、渔业 | 14,799 | 0.28 | 1.48 | 12,721 | 0.25 | 3.82 |
| 卫生和社会工作 | 14,442 | 0.27 | 0.70 | 13,420 | 0.27 | 1.07 |
| 住宿和餐饮业 | 4,961 | 0.09 | 2.90 | 5,043 | 0.10 | 2.58 |
| 居民服务、修理和其他服务业 | 1,675 | 0.03 | 2.39 | 1,288 | 0.03 | 3.96 |
| 其他 | 477 | 0.01 | 0.00 | 320 | 0.01 | 0.00 |
| 票据贴现 | 359,228 | 6.76 | 0.10 | 310,933 | 6.20 | 0.13 |
| 个人贷款 | 1,845,113 | 34.72 | 1.54 | 1,865,822 | 37.18 | 1.42 |
| 合计 | 5,314,936 | 100.00 | 1.41 | 5,017,754 | 100.00 | 1.48 |
3.5.4 按地区划分的贷款结构
单位：人民币百万元
| 报告期末 | 上年末 | |||
| 地区 | 账面余额 | 占比（%） | 账面余额 | 占比（%） |
总行
| 总行 | 518,959 | 9.76 | 502,801 | 10.02 |
| 长三角地区 | 1,789,078 | 33.66 | 1,664,465 | 33.17 |
| 珠三角及海西地区 | 704,788 | 13.26 | 663,101 | 13.22 |
| 环渤海地区 | 681,386 | 12.82 | 633,219 | 12.62 |
| 中部地区 | 543,073 | 10.22 | 523,331 | 10.43 |
西部地区
| 西部地区 | 671,878 | 12.64 | 636,860 | 12.69 |
| 东北地区 | 192,449 | 3.62 | 187,382 | 3.73 |
| 境外及附属机构 | 213,325 | 4.02 | 206,595 | 4.12 |
| 合计 | 5,314,936 | 100.00 | 5,017,754 | 100.00 |
3.5.5 按担保方式划分的贷款结构
单位：人民币百万元
| 报告期末 | 上年末 | |||
| 项目 | 账面余额 | 占比（%） | 账面余额 | 占比（%） |
| 信用贷款 | 2,061,149 | 38.78 | 1,967,646 | 39.21 |
| 保证贷款 | 1,213,303 | 22.83 | 1,048,876 | 20.90 |
| 抵押贷款 | 1,806,003 | 33.98 | 1,770,621 | 35.29 |
| 质押贷款 | 234,481 | 4.41 | 230,611 | 4.60 |
| 合计 | 5,314,936 | 100.00 | 5,017,754 | 100.00 |
3.5.6 贷款迁徙率情况
单位：%
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2023年6月30日 | |
| 正常类贷款迁徙率 | 1.79 | 1.88 | 1.68 |
| 关注类贷款迁徙率 | 37.05 | 32.01 | 43.24 |
| 次级类贷款迁徙率 | 145.60 | 71.69 | 113.39 |
| 可疑类贷款迁徙率 | 151.63 | 62.19 | 61.61 |
3.5.7 前十名贷款客户情况
单位：人民币百万元
| 客户名称 | 2024年6月30日 | 占比（%） |
| 客户A | 25,424.50 | 0.48 |
| 客户B | 17,062.14 | 0.32 |
| 客户C | 11,648.82 | 0.22 |
| 客户D | 9,502.77 | 0.18 |
| 客户E | 9,372.81 | 0.18 |
| 客户F | 8,026.72 | 0.15 |
| 客户G | 7,794.24 | 0.15 |
| 客户H | 7,506.60 | 0.14 |
| 客户I | 7,176.41 | 0.14 |
| 客户J | 7,012.86 | 0.12 |
| 合计 | 110,527.87 | 2.08 |
3.5.8 贷款减值准备计提和核销情况
单位：人民币百万元
| 本集团 | 报告期 |
| 年初余额 | 128,739 |
| 报告期计提 | 23,945 |
| 报告期核销及处置 | -27,253 |
| 收回原核销贷款和垫款 | 5,672 |
其他变动
| 其他变动 | 3 |
| 报告期末余额 | 131,106 |
注：贷款减值准备金计提方法的说明：本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估。对预期信用损失的计量方法反映了以下各项要素：通过评估一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币的时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况及对未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
3.6 商业银行其他监管指标分析
3.6.1 资本结构及资本管理
单位：人民币百万元
| 项目 | 报告期末 | 上年末 | |||
| 本集团 | 本行 | 本集团 | 本行 | ||
| 资本总额 | 886,696 | 855,029 | 864,155 | 832,368 | |
| 其中：核心一级资本 | 639,652 | 613,222 | 617,628 | 592,162 | |
| 其他一级资本 | 110,491 | 109,910 | 110,557 | 109,910 | |
| 二级资本 | 136,553 | 131,897 | 135,970 | 130,296 | |
| 资本扣除项 | 12,085 | 41,948 | 19,703 | 45,795 | |
| 其中：核心一级资本扣减项 | 12,085 | 41,948 | 19,703 | 45,795 | |
| 其他一级资本扣减项 | - | - | - | - | |
| 二级资本扣减项 | - | - | - | - | |
| 资本净额 | 874,611 | 813,081 | 844,452 | 786,573 | |
| 最低资本要求（%） | 8.00 | 8.00 | 8.00 | 8.00 | |
| 储备资本和逆周期资本要求（%） | 2.50 | 2.50 | 2.50 | 2.50 | |
| 附加资本要求（%） | 0.50 | 0.50 | 0.50 | 0.50 | |
| 风险加权资产 | 7,076,870 | 6,768,957 | 6,667,213 | 6,421,705 | |
| 其中：信用风险加权资产 | 6,623,700 | 6,340,407 | 6,256,306 | 6,040,408 | |
| 市场风险加权资产 | 89,849 | 84,458 | 65,166 | 57,832 | |
| 操作风险加权资产 | 363,321 | 344,092 | 345,741 | 323,465 | |
| 核心一级资本充足率（%） | 8.87 | 8.44 | 8.97 | 8.51 | |
| 一级资本充足率（%） | 10.43 | 10.06 | 10.63 | 10.22 | |
| 资本充足率（%） | 12.36 | 12.01 | 12.67 | 12.25 | |
注：（1）报告期末资本充足率相关数据及信息，为根据国家金融监督管理总局《商业银行资本管理办法》口径计量，上年末资本充足率相关数据及信息，为根据原中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》口径计量。
核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项；一级资本净额=核心一级资本净额+其他一级资本-其他一级资本扣减项；总资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减项。
（2）系统重要性银行附加资本：根据中国人民银行《系统重要性银行附加监管规定（试行）》，系统重要性银行应额外满足附加资本要求，公司入选国内系统重要性银行第二组，适用附加资本要求为0.5%，公司核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别不得低于8%、9%和11%。
3.6.2 杠杆率情况
单位：人民币百万元
| 项目 | 报告期末 | 上年末 | ||
| 本集团 | 本行 | 本集团 | 本行 | |
| 一级资本净额 | 738,058 | 681,184 | 708,482 | 656,277 |
| 调整后的表内外资产余额 | 10,990,169 | 10,755,889 | 10,680,635 | 10,473,733 |
| 杠杆率（%） | 6.72 | 6.33 | 6.63 | 6.27 |
注：根据人民银行《系统重要性银行附加监管规定（试行）》，系统重要性银行应额外满足附加杠杆率要求，公司入选国内系统重要性银行第二组，适用附加杠杆率要求为0.25%，杠杆率不得低于4.25%。
3.6.3 流动性覆盖率信息
单位：人民币百万元
| 本集团 | 报告期末 |
| 合格优质流动性资产 | 825,759 |
| 现金净流出量 | 513,751 |
| 流动性覆盖率（%） | 160.73 |
3.6.4 净稳定资金比例
单位：人民币百万元
| 本集团 | 报告期末 | 今年一季度末 | 上年末 | 上年三季度末 |
| 净稳定资金比例（%） | 104.92 | 103.60 | 104.33 | 103.14 |
| 可用的稳定资金 | 4,992,334 | 4,968,870 | 4,831,282 | 4,758,270 |
| 所需的稳定资金 | 4,758,376 | 4,796,018 | 4,630,785 | 4,613,426 |
3.6.5 公司近三年其他监管财务指标
| 项目（%） | 监管标准值 | 报告期末 | 上年末 | 2022年末 |
| 资本充足率 | ≥11 | 12.01 | 12.25 | 13.31 |
| 一级资本充足率 | ≥9 | 10.06 | 10.22 | 10.63 |
| 核心一级资本充足率 | ≥8 | 8.44 | 8.51 | 8.79 |
| 资产流动性比率-人民币 | ≥25 | 50.27 | 50.62 | 50.67 |
| 资产流动性比率-本外币合计 | ≥25 | 50.36 | 50.91 | 50.85 |
| 单一最大客户贷款占资本净额比率 | ≤10 | 3.13 | 3.05 | 2.54 |
| 最大十家客户贷款占资本净额比率 | ≤50 | 13.59 | 14.71 | 12.76 |
| 拨备覆盖率 | ≥130 | 171.81 | 170.19 | 155.28 |
| 贷款拨备率 | ≥1.8 | 2.39 | 2.49 | 2.33 |
注：（1）本表中资本充足率、资产流动性比率、单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比例、拨备覆盖率、贷款拨备率按照上报监管机构数据计算，数据口径为母公司口径。
（2）根据《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》（银监发〔2018〕7号）规定，对各股份制银行实行差异化动态调整“拨备覆盖率”和“贷款拨备率”监管标准。4 重要事项
本集团于2024年度执行了财政部于近年颁布的《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21号），具体会计政策变更情况及对公司的影响参见《按企业会计准则编制的2024年半年度财务报表及审阅报告》的财务报表附注“三、主要会计政策”。
董事长：张为忠上海浦东发展银行股份有限公司董事会
2024年8月16日