依米康科技集团股份有限公司
Yimikang Tech.Group Co., Ltd.
证券代码：300249 证券简称：依米康 公告编号：2024-042
2024年半年度报告
股票代码：300249股票简称：依米康披露日期：2024年8月20日
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人张菀、主管会计工作负责人黄建军及会计机构负责人(会计主管人员)汤华林声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对投资者的实质承诺；投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”中，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 32
第五节 环境和社会责任 ...... 33
第六节 重要事项 ...... 34
第七节 股份变动及股东情况 ...... 45
第八节 优先股相关情况 ...... 49
第九节 债券相关情况 ...... 50
第十节 财务报告 ...... 51
备查文件目录
一、载有公司法定代表人张菀女士签名的2024年半年度报告文件原件；
二、载有法定代表人张菀女士、主管会计工作负责人黄建军先生、公司会计机构负责人汤华林先生签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其它相关文件。
以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、依米康、本公司、本集团、上市公司 | 指 | 依米康科技集团股份有限公司 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 巨潮资讯网 | 指 | 证监会指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn |
| 《公司章程》 | 指 | 《依米康科技集团股份有限公司章程》 |
| 依米康软件、深圳龙控 | 指 | 依米康软件技术（深圳）有限责任公司，本公司全资子公司 |
| 依米康智能、智能工程公司、西安华西 | 指 | 依米康智能工程有限公司，本公司全资子公司 |
| 依米康龙控软件、龙控软件、四川多富 | 指 | 四川依米康龙控软件有限公司，本公司全资子公司 |
| 依米康信息服务 | 指 | 依米康信息服务有限公司，本公司全资子公司 |
| 依米康智云科技 | 指 | 四川依米康智云科技有限公司，本公司全资子公司 |
| 依米康管理 | 指 | 四川依米康企业管理有限公司，本公司全资子公司 |
| 依米康云软件 | 指 | 四川依米康云软件有限公司，本公司全资子公司 |
| 杭州依米康 | 指 | 杭州依米康智云科技有限公司，本公司全资孙公司 |
| 江苏亿金、亿金环保 | 指 | 江苏亿金环保科技有限公司，原公司控股子公司 |
| 平昌依米康 | 指 | 平昌县依米康医疗投资管理有限公司，本公司控股子公司 |
| 云米数字 | 指 | 达州市云米数字有限公司，本公司参股公司 |
| 川西数据 | 指 | 四川川西数据产业有限公司，原公司参股公司 |
| 上海国富光启 | 指 | 上海国富光启云计算科技股份有限公司，本公司参股公司 |
| 桑瑞思 | 指 | 桑瑞思医疗科技有限公司（原名：四川桑瑞思环境技术工程有限公司），原公司全资子公司，现为本公司关联法人 |
| 数字基础设施 | 指 | 主要涉及5G、数据中心、云计算、人工智能、物联网、区块链等新一代信息通信技术，以及基于此类技术形成的各类数字平台。 |
| 精密空调、精密温控设备 | 指 | 也称恒温恒湿空调，外文名Precision Air Conditioner，是指能够充分满足机房环境条件要求的机房专用精密空调机。 |
| 精密环境 | 指 | 主要包括数据中心机房、医疗洁净场所及其他恒温恒湿环境，该环境要求温度、湿度、洁净度、气流分布、监控管理等各种环境状态具有高可靠性和保障性，能够24小时不间断安全可靠运行。 |
| 数据中心 | 指 | 利用已有的互联网通信线路、带宽资源，建立标准化的电信专业级机房环境，为企业、政府提供服务器托管、租用以及相关增值等方面的全方位服务。 |
| 数据中心机柜 | 指 | 指具备智能恒温、智能恒湿、供电系统监测与控制、防入侵门禁及柜门状态监控系统、远程集中管控等功能的现代化智能型机柜。 |
| 云计算 | 指 | 按使用量付费的模式。这种模式提供可用的、便捷的、按需的网络访问，进入可配置的网络、服务器、存储、应用软件、服务计算等资源共享池，只需投入很少的管理工作，或与服务供应商进行很少的交互，这些资源便能够被快速提供。是分布式计算、并行计算、效用计算、网络存储、虚拟化、负载均衡、热备份冗余等传统计算机和网络技术发展融合的产物，是一种新兴的商业计算模型。 |
| 物联网 | 指 |
通过信息传感设备，按照约定的协议，把任何物品与互联网连接起来，进行信息交换和通信，以实现智能化识别、定位、跟踪、监控和管理的一种网络。
| 双碳 | 指 | 即碳达峰与碳中和的简称。中国力争2030年前实现碳达峰，2060年前实现碳中和。 |
| 数字经济 | 指 | 是继农业经济、工业经济之后的主要经济形态，是以数据资源为关键要素，以现代信息网络为主要载体，以信息通信技术融合应用、全要素数 |
| 字化转型为重要推动力，促进公平与效率更加统一的新经济形态。 | ||
| 东数西算 | 指 | “数”指数据，“算”指算力，即对数据的处理能力，东数西算是通过构建数据中心、云计算、大数据一体化的新型算力网络体系，将东部算力需求有序引导到西部，优化数据中心建设布局、促进东西部协同联动。 |
| 大数据 | 指 | 英文名" big data"，或称巨量资料，指的是所涉及的资料量规模巨大到无法透过主流软件工具，在合理时间内达到撷取、管理、处理、并整理成为帮助企业经营决策更积极目的的资讯。 |
| 云计算 | 指 | 英文名"cloud computing"，是分布式计算的一种，指的是通过网络“云”将巨大的数据计算处理程序分解成无数个小程序，然后，通过多部服务器组成的系统进行处理和分析这些小程序得到结果并返回给用户。 |
| 人工智能、AI | 指 | 人工智能（Artificial Intelligence），英文缩写为AI。是研究、开发用于模拟、延伸和扩展人的智能的理论、方法、技术及应用系统的一门新的技术科学。 |
| 5G | 指 | 也称第五代移动通信技术，外语缩写：5G，是4G之后的延伸，是具有高速率、低时延和大连接特点的新一代宽带移动通信技术，是实现人机物互联的网络基础设施。 |
| 算力 | 指 | 算力(也称哈希率)是比特币网络处理能力的度量单位。即为计算机(CPU)计算哈希函数输出的速度。 |
| 新质生产力 | 指 | 新质生产力是创新起主导作用，摆脱传统经济增长方式、生产力发展路径，具有高科技、高效能、高质量特征，符合新发展理念的先进生产力质态。 |
| 大模型 | 指 | 参数量非常大的深度学习模型，通常用于处理大规模数据集，并能够学习到数据的复杂特征。 |
| 十四五规划 | 指 | 《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》 |
| 液冷 | 指 | 通过冷却液与服务器部件直接或间接接触的方式，将热量带走的一种散热技术。 |
| 数字孪生 | 指 | 充分利用物理模型、传感器更新、运行历史等数据，集成多学科、多物理量、多尺度、多概率的仿真过程，在虚拟空间中完成映射，从而反映相对应的实体装备的全生命周期过程。 |
| 信创 | 指 | 信创产业，即信息技术应用创新产业 。信创产业是“新基建”的重要内容 。 |
| AIOT | 指 | AIoT(人工智能物联网)=AI(人工智能)+IoT(物联网)。AIoT融合AI技术和IoT技术，通过物联网产生、收集来自不同维度的、海量的数据存储于云端、边缘端，再通过大数据分析，以及更高形式的人工智能，实现万物数据化、万物智联化。 |
| IOT | 指 | Internet of Things的缩写，字面翻译是"物体组成的因特网"，准确的翻译应该为"物联网"。物联网(Internet of Things)又称传感网，简要讲就是互联网从人向物的延伸。 |
| PUE | 指 | 即功耗比(Power Usage Effectiveness)，是数据中心的能源效率指标。它是数据中心总功耗与设备功耗的比值，用于评估数据中心的能效。 |
| 动环监控 | 指 | 指针对各类机房中的动力设备及环境变量进行集中监控。 |
| A股、人民币普通股 | 指 | 经中国证监会批准向境内投资者发行，在境内证券交易所上市，以人民币标明股票面值，以人民币认购和交易的普通股。 |
| 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 依米康 | 股票代码 | 300249 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 依米康科技集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 依米康 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Yimikang Tech.Group Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | YMK | ||
| 公司的法定代表人 | 张菀 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 叶静 | 吴慧敏 |
| 联系地址 | 四川省成都市高新区科园南二路二号 | 四川省成都市高新区科园南二路二号 |
| 电话 | 028-85185206 | 028-85977635 |
| 传真 | 028-82001888-1转8027 | 028-82001888-1转8027 |
| 电子信箱 | yejing@ymk.com.cn | wuhm@ymk.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况?适用 □不适用
本报告期内，公司根据《上市公司独立董事管理办法》《上市公司章程指引》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等法律法规、规范性文件的最新规定，结合公司的自身实际情况，对《公司章程》进行修订，公司已分别于2024年1月12日、2024年1月30日召开董事会、股东大会审议通过了《关于修订<公司章程〉的议案》，并于2024年1月13日披露了《关于修订〈公司章程〉及修订、制定公司治理相关制度的公告》（公告编号：2024-002）；根据经营和业务发展的需要，公司调整了经营范围，并同步对《公司章程》进行修订，公司已分别于2024年3月28日、2024年4月15日召开董事会、股东大会审议通过了《关于调整公司经营范围及修订〈公司章程〉的议案》，并于2024年3月29日在巨潮资讯网披露了《第五届董事会第十九次会议决议公告》（公告编号：2024-008）；公司于2024年4月19日取得成都市市场监督管理局换发的《营业执照》，并于2024年4月23日在巨潮资讯网披露了《关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告》（公告编号：2024-024）。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 475,874,946.03 | 331,275,322.86 | 43.65% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 6,654,926.50 | -47,583,259.02 | 113.99% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 3,678,527.16 | -40,927,830.46 | 108.99% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -7,941,290.21 | -168,213,596.40 | 95.28% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0151 | -0.1081 | 113.97% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0151 | -0.1069 | 114.13% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.62% | -7.69% | 9.31% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,551,104,275.32 | 1,623,818,211.35 | -4.48% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 414,913,580.25 | 408,258,653.75 | 1.63% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 2,820,527.17 | 详见本报告第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释之“51、递延收益”和十一、政府补助 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 100,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 70,902.98 | |
| 减：所得税影响额 | 15,030.81 | |
| 合计 | 2,976,399.34 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 增值税即征即退 | 1,126,820.36 | 符合国家政策规定，持续发生 |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司作为数字基础设施全生命周期绿色解决方案服务商，深耕行业二十余年，构建了以核心关键温控方案及技术为基础，并外延覆盖各类数字基础设施等场景，包括前期规划咨询、设计、集成，综合数字化软件管理平台，智慧运维、节能改造等服务的完整业务生态。形成数字基础设施产业的关键设备、智能工程、软件业务、智慧服务的四驱动全产业链布局。在双碳、数字经济背景下，为客户提供安全可靠、高效节能、一站式的整体解决方案及服务，持续助力客户实现数字化转型。报告期内，公司实现营业收入47,587.49万元，同比增长43.65%；归属于上市公司净利润665.49万元，同比增长113.99%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润367.85万元，同比增长
108.99%，主要分析如下：
1、本报告期公司营业收入同比增长43.65%，毛利率20.72%，同比增加2.42个百分点，受收入和毛利率综合影响，公司毛利润同比增长3,795.68万元。
2、公司期间费用较去年同期下降2,757.34万元，主要系去年同期公司原控股子公司江苏亿金期间费用2,232.27万元，以及去年同期公司计提股权激励费用654.45万元所致。
3、根据《企业会计准则》及公司会计政策、会计估计的相关规定，公司对各项资产进行减值测试；本报告期计提信用减值损失1,446.6万元，同比增加1,039.84万元，主要系计提应收账款坏账准备增加。
（一）行业发展情况
1、人工智能、算力逐渐成为新质生产力的关键元素，形成数字经济的技术基座
2024《政府工作报告》中明确提出，要深化大数据、人工智能等研发应用，开展“人工智能+”行动，打造具有国际竞争力的数字产业集群，明确了要适度超前建设5G 等数字基础设施，加快形成全国一体化算力体系。国家发改委、国家数据局、中央网信办、工业和信息化部、国家能源局联合印发《深入实施“东数西算”工程加快构建全国一体化算力网的实施意见》。
一方面明确了国家枢纽节点，要求到2025 年底，综合数字基础设施体系初步成型；另一方面，提出构建全国一体化算力网；政策从通用算力、智能算力、超级算力一体化布局，东中西部算力一体化协同，算力与数据、算法一体化应用，算力与绿色电力一体化融合，算力发展与安全保障一体化推进等五个统筹出发，推动建设联网调度、普惠易用、绿色安全的全国一体化算力网。
2、以AI技术应用为拓展的数字经济方兴未艾，高算力要求成为推动算力投资的新引擎
人工智能等新一代信息技术仍处在与经济社会各领域加速渗透融合的阶段，全球多模态模型加速推进，以大模型技术为代表的新兴技术大幅抬高了人工智能研发与应用中对算力的需求，对算力设备和承载算力的数据中心均提出更高的要求。AI 的高速发展带来大量算力和数据中心机柜需求，拉动数字基础设施建设。在拉动数据中心需求的同时，伴随着算力密度的提高，算力设备、数据中心机柜的热密度都将显著提高，温控方案作为算力提升的制约要素，其重要性亦愈发凸显。
同时，互联网+、云计算、大数据、物联网等领域也处于蓬勃发展的阶段，电子商务、视频、游戏等行业客户需求稳定增长，高新技术、数字化转型及终端消费等多样化算力需求场景不断涌现，算力赋能效应凸显，我国数据规模呈现爆炸式增长。作为海量数据的载体，数字基础设施建设成为大势所趋。
3、液冷产业布局对数字基础设施的温控方案提出新要求
2023 年 6月，三大运营商联合发布《电信运营商液冷技术白皮书》，提出三年液冷发展愿景：
2023年开展技术验证、2024 年新建项目10%规模试点液冷技术、2025 年及以后 50%以上项目规模应用液冷技术。2024年7 月 23 日，发改委、工信部、能源局等部门印发《数据中心绿色低碳发展专项行动计划》，目标到 2025 年底全国数据中心整体上架率≥60%，平均电能利用效率降至1.5以下；到2030年底，全国数据中心平均电能利用效率、单位算力能效和碳效达到国际先进水平；强化东数西算规划布局约束，鼓励数据中心向集约化、高效率转变；鼓励发展液冷和人工智能节能技术。以上行业政策、液冷产业布局对相关温控系统需求产生了深刻的结构性变化，随着行业数字化转型的加速，数据中心将向集约化、高密化、低碳化、绿色化方向发展。
（二）公司业务概况
经过20多年的深耕，公司已从数据中心精密空调等关键设备提供商发展为向数字基础设施全生命周期提供绿色解决方案的服务商，业务板块包括关键设备、智能工程、软件业务、智慧服务，对应数字基础设施全生命周期各个节点，从数字基础设施的顶层设计、到总包建设、温控系统等关键设备供应、再到数字基础设施运维环境监测服务，均可提供全方位的方案设计及服务，是行业内产业链布局最完善、产品线最全的民族品牌。
公司目前可提供的数字基础设施产品及服务如下：
| 业务类别 | 提供的产品、服务 |
| 智能硬件和解决方案 | 云数据中心、智算/超算数据中心、企业级数据中心、边缘数据中心、基站等关键环境所需的基础设施产品和解决方案，包括全品类热管理产品和解决方案，从风冷、水冷到液冷的全形态制冷系统，如Nexliq2.0液冷系统；从服务器级、机柜级、房间级到建筑级的全面制冷解决方案，如氟泵多联系统；关键配电系统包括UPS、精密配电、锂电池等，如模块化UPS；涵盖软硬服一体化的从机柜级、排级到POD级的全面模块化数据中心产品和解决方案，如Module系列产品；支持室内和室外的热管理产品和解决方案，如风冷冷水机组；面向智能算力中心的预制化数据中心，如Module J系列产品 |
| 智能工程 | 数据中心全生命周期服务，包括数字化规划咨询、智能建设、智能营维等产品和服务；面向医疗的智慧医院解决方案，提供规划咨询、智能建设，以及智慧医疗系统等产品和解决方案；整合了设计、建造和服务的预制化数据中心解决方案 |
| 智能数联和服务 | 数据中心动环监控、数据中心基础设施管理和智能营维DCIM/DCOM、智能化资产管理、一体化数字服务平台、能源管理、智能巡检机器人、智慧物联平台、数字化能效服务 |
智慧服务
| 智慧服务 | 设备级、系统级和场地级的智慧运行维护服务，数据中心能效升级服务 |
1、关键设备
随着数据中心、数字基础设施等相关技术的快速发展，其功率密度和热量密度的快速增长，对保障关键IT设备稳定运行提出了更高要求。自十四五规划实施以来，《关于数据中心建设布局的指导意见》《关于加快发展节能环保产业的意见》《三部门关于加强绿色数据中心建设的指导意见》等多项国家政策出台，地方政府方面也正在收紧数据中心的能耗指标，数据中心均对能耗引起了高度重视，对节能水平提出了新的要求。2023 年起，国家对数据中心的节能审查进一步趋严；一方面，传统数据中心节能改造需求提上议事日程；另一方面，新建数据中心也须满足严格能耗要求。公司20余年来在温控系统技术研发方面的深耕，展现了在该领域的专业性和领导地位。公司不仅在温控系统的种类和特点上进行了深入研究和开发，而且在可靠性方面持续提升，同时还根据具体环境和条件，如气候、电力、资源和当地政策等因素，对各类温控系统的架构、关键技术和核心产品进行了持续的研发投入；持续升级温控技术，通过自然冷却散热、液冷技术、无水制冷方案、间接蒸发冷却技术等关键技术领域的产品优化和规模化，不仅提升了温控系统的效率和性能，也为客户提供了更加多样化和定制化的解决方案。公司紧跟“东数西算”引导数据中心集约化、规模化、绿色化发展的政策东风，积极覆盖“东数西算”八大算力枢纽，应用范围辐射中卫集群、庆阳集群、天府集群、韶关集群、长三角集群及张家口集群等。同时也根据新的业务场景，积极布局、拓展新的业务范围，于2023年成功完成了浸没式液冷产品的开发，实现了在中东地区的投运（即祥云液冷2.0产品，此产品采用先进稳定的模块化集装箱方案，模块化的设计理念使得从服务器到冷源的统筹设计成为可能。在供电、散热和结构尺寸等方面进行综合考量，确保液冷系统的高效性和可靠性）。本报告期，公司持续完善产品线、拓展市场：
（1）国内市场：1）新增提供超过1000MW的制冷设备，含供给互联网头部客户的风、液同源的冷却设备，有效解决了水冷集中冷却时无法快速备份及风冷外机占地面积过大的问题；该方案兼容了风冷及液冷冷源，快速获得了用户认可；并以此为基础，进一步和用户合作开发近端冷却方案；2）新型AHU\WCT（氟泵一体机）顺利面向市场，特别适用于温数据的场景匹配，可以快速响应用户的数据调用过程中冷却需求突增突降的要求；3）在运营商市场，公司创新提出300KW多联方案通过用户验收，该方案可以和多种业务形式的末端组合应用，特别适用于业务场景复杂、需要灵活组合的场景。
（2）海外市场：持续重点布局海外部，一方面，快速高效的交付能力获得了海外用户的好评；另一方面，积极参与拓展海外项目。同时，公司进一步加强产学研融合，借助高校力量，联合深度开发相变液冷混合工质。在液冷产品开发上，坚持研发服务于营销的原则，在调研市场产品需求、考察众多供应环节的基础上，持续进行产品开发。
2、智能工程业务
智能工程公司拥有数字基础设施前期咨询、规划设计、总包实施、运营维护、系统优化等能力。公司结合自行研发的数据中心设计验证软件与数字孪生技术和持续迭代的预制化技术，致力于为客户打造高性能、高安全、高效率的绿色数据中心精品工程。
本报告期，智能工程公司通过优化数字基础设施业务，进一步加强对项目质量的严格把控，聚焦于目标行业客户。公司凭借高性能基础设施建设、高定制化设计能力，同时围绕“数字民生”聚焦于智慧医院的建设与发展，成功参与了多个重点医院的智能化项目建设，包括重庆三峡医学中心的医疗专项与智慧公共安全建设、上海普陀区中心医院信创与网络安全信息化建设等项目。通过为高端客户量身定制解决方案，智能工程公司可充分满足客户在项目建设品质、部署速度、弹性及可持续发展等多方面的需求，进一步构建自身的业务差异化竞争力。
3、软件业务
公司软件业务板块作为专注于数据中心运营管理、绿色节能的解决方案及综合服务提供商，深耕数字基础设施运营和维护管理领域，构建了数字化运营和维护管理的方法论和最佳实践。通过以先进物联软件架构和长年技术积累为支撑，在国家数字、信创、双碳战略背景下，依米康软件业务致力于综合数字化软件管理平台，以新一代AIOT平台的数字底座，进一步将平台转化为模块化、低代码的快速开发平台，匹配国产操作系统和数据库，以用户使用需求为核心，搭建快速开发平台为客户提供软件服务。同时，将AI节能方案、智能运维机器人、iADU机柜资产监测单元、面向边缘计算节点的EdgeLink管理系统与智能节能控制单元等一系列产品服务结合起来，围绕软件服务，形成真正的数字化服务方案。
本报告期，在公司资质与能力认证侧，依米康软件取得CMMI5级认证，体现出依米康在软件开发与工程管理方面的高成熟度与高标准化；在平台及设备运维侧，依米康软件业务板块的数字化服务定制平台解决方案实现市场拓展，形成300MW以上规模、5个异地省份的超大型联网标准运维平台案例；在节能侧，依米康软件业务也取得新的突破，一方面与华为合作的AI节能+监控解决方案进入实质性市场投放和实施阶段；另一方面，软件业务与关键设备业务紧密合作、共同研发的场地级末端群控和模块型温控的数字化解决方案成功投放市场，并取得良好的市场反馈。
以多年持续研发为基础、以数字化软件服务商为定位，依米康软件充分结合数据中心运维现场、设备与温控的理解能力，基于AI与IOT为基础能力，形成了数据中心基础设施领域运维与节能的综合竞争力。
4、智慧服务
公司智慧服务业务以“开拓‘数字链路’中的全面服务价值，争做数字运营服务提供商和能源管理专家”为发展战略，在充分满足客户传统服务的基础上，大力拓展数字基础设施智慧运行维护、关键设备云平台服务及整体节能改造组合方案，提供基于数字基础设施产品级、系统级、场景级的维保服务、设备代维、驻场运维、机房节能改造等解决方案，助力客户降低数据中心能耗、提升能效。
本报告期，智慧服务各体系稳健运行，在持续为关键设备、智能工程、软件客户提供优质智慧服务的同时，一方面统筹协调国内交付资源，实现海外重点市场的批量项目交付落地；另一方面持续增强数据中心节能改造解决方案的资源配置，逐步丰富基于设备温控系统改造为核心、软件能源管理平台为大脑的综合节能改造方案，在电信运营商、金融等重点客户落地并达成了预期效果。本报告期，智慧服务致力于打造业内领先的服务体系，提升数据中心资源使用率，兼顾国内、海外两大服务市场，聚集数字运营及能效提升，不断助力客户实现永续运营、价值运营。
（三）坚持自主研发，稳步提升产品质量和服务水平
本报告期，公司产品质量和服务水平得到稳步提升，产业生态效应逐显成效。大型冷却方案实现全面技术突破，完成整体式间接蒸发冷系统、一体式氟泵机组及大型多联系统的开发，公司产品型谱得以完善，整体能力有效拓展。特别是一体机氟泵机组创新性采用3系统方案，更好的匹配用户需求，获得市场广泛好评。公司液冷产品NexLiq200 2.0出海中东，在克服T3工况及沿海恶劣条件投运的成功经验之上，持续加强、深化对液冷产品的投入研发，冷板式液冷产品研发持续推进。
公司面向行业节能降耗需求研发推出数据中心PUE和WUE验证软件，助力绿色数据中心精准把握能耗脉搏；公司积极参与国家标准《信息技术高性能技术系统管理监控平台技术要求》《数据中心和通信机用空气调节机组》改版、行业标准《通信基站用单元式空气调节机》、团体标准《低碳数据中心设计导则》《储能电站温控系统技术规范》等相关编制工作，为行业技术发展贡献智慧。
（四）荣誉加身彰显公司价值成长
本报告期，依米康成功入选四川省首批制造业标志性产品链主企业（制造业标志性产品被定义为战略导向明确、引领带动性强、产业基础坚实且增长态势良好的关键产品，能够有效促进产业链上下游整合与协同发展。首批入选链主企业均为省内围绕标志性产品及发展任务，掌握核心关键技术、具有生态主导力的领军企业）；依米康高热密度数据中心绿色节能列间空调获得首批“成都工业精品”殊荣，进入全成都市首批入选的100项工业精品行列；深化规范公司知识产权管理体系，取得最新标准的知识产权
贯标认证；公司坚持自主研发，申请专利10项（其中发明专利3项、实用新型专利7项）、发明专利授权1项、实用新型专利授权9项，凭借坚实的研发创新能力，公司获评“金熊猫未来星·关键核心技术”企业。
（五）聚焦信息数据主业，提升组织能力和组织效率、强化协同
公司人才培养和引进工作，坚持以“支撑公司聚焦主业发展战略，提升核心竞争力”为原则，多措并举、多维度打造强化公司人才梯队。本报告期，公司高管荣誉入选“2023年度成都市产业建圈强链人才计划”；多位研发与管理人员荣获成都高新区金熊猫B类人才认定；一方面，公司通过培养人才，提升了优秀人才的业务能力及影响力，另一方面，优秀人才的荣誉获得所带来的示范作用，有力的带动团队，提升了团队技术实力和创新能力。
（六）紧跟上市公司治理规则修改要求，持续健全、完善内控制度
本报告期，以持续提升上市公司高质量发展为内控工作第一原则，公司根据最新监管规则，修改、完善公司相关管理制度，完成《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事制度》《独立董事专门会议工作制度》等27项法人治理基本制度的修订；并严格按照最新监管要求及公司制度，加强公司内部控制治理，加强信息披露，开展各项内控工作。在法人治理机制运行中，独立董事进一步加强、纵深了对公司经营管理活动的参与，针对公司新展厅设计、公司变更经营范围、出售参股子公司四川川西数据产业有限公司30%股权等重要事项与经营班子做了深度讨论，并提出合理化建议。
审计部在审计委员会的指导下，持续开展对公司内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性的检查和评估，依据工作计划及时开展对外投资、信息披露、财务核算规范等领域的审计，按照风险防范前移的原则广泛参与重大投资、工程建设、中介机构选聘及固定资产采购等环节的事前及事中监督；同时出台并颁布了《内部举报管理办法》，完善公司的反舞弊机制，营造良好的内部环境，促进形成廉洁自律、遵纪守法的工作氛围。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
公司作为数字基础设施全生命周期绿色解决方案服务商，深耕行业二十余年，构建了以核心关键温控方案及技术为基础，并外延覆盖各类数字基础设施等场景，包括前期规划咨询、设计、集成，综合数字化软件管理平台，智慧运维、节能改造等服务的完整业务生态。形成数字基础设施产业的关键设备、智能工程、软件业务、智慧服务的四驱动全产业链布局。公司技术及产品广泛服务于互联网、政府、运营商、金融、能源、军工、电力、公安、交通、医疗、教育、民生等诸多下游产业，可为客户提供安全可靠、高效节能、一站式的整体解决方案及服务，持续助力客户实现数字化转型。
随着人工智能技术变革浪潮催生高速增长的算力需求，算力需求的场景多元化扩大数字基础设施市场规模，叠加数字经济和数字中国政策对数字基础设施建设需求的政策拉动，以及东数西算统筹全国算力网络建设，越来越多的行业被纳入到信息化进程及数字化转型之中，公司客户的信息化、数字化需求及自发性需求逐年增长，市场容量和规模也在逐步扩大。
基于公司客户所处行业相关的宏观经济形势、行业政策环境向好，数据中心等信息化投资需求有望保持持续增长势头，数据中心未来将向高效、清洁、集约、循环的绿色低碳方向发展。公司业务迎来良好发展机遇的同时，也对公司提出了更多的挑战，未来公司将继续围绕战略发展规划和目标，持续加码创新研发，节能降耗，以进一步提升公司的市场占有率及盈利能力。
二、核心竞争力分析
（一）整体解决方案优势
公司是数字基础设施建设整体解决方案领导者，基于深刻的行业洞察和实践经验，敏锐把握市场变革趋势和客户需求，拥有覆盖关键设备、智能工程、软件业务、智慧服务四位一体的全产业布局，以不断创新的全生命周期服务为数据中心、机房、边缘数据中心、基站及智慧城市等领域客户提供先进产品和整体解决方案。
公司产业链协同的业务模式能有效响应数字基础设施建设全生命周期过程中的每一项细微需求，为用户提供完整、高效的一站式整体解决方案，实现“4个1大于4”（四个业务公司协同大于四）的战略指标；整体解决方案提升智能工程系统集成成本优势，系统集成反哺整体解决方案的良性协同，软件业务及智慧服务推进产品及业务不断创新，共同推进四大业务高质量稳定运营；同时，由于客户在各类数字基础设施等场景建设的各个环节均与公司紧密联系，可进一步增强用户黏性，提高公司竞争力。
（二）智能制造管理优势
公司的核心管理团队拥有丰富的核心关键温控方案及技术研发、制造及各类数字基础设施场景建设
的行业服务经验，专业基础扎实，管理经验丰富。
公司以用户需求为导向，加大对智能制造的投入，引进了机器人生产线、世界先进的全自动数控设备等，积极调整生产管理体系，快速响应需求端个性化、全面化的发展趋势。同时，公司注重人才梯队的建设，建立健全了人才培养体系，构建了完善的研发、运营管理和市场营销团队，为用户提供高标准的产品与服务。
（三）持续的技术研发与创新优势
技术研发是信息与技术服务行业的核心驱动力，公司作为国家级高新技术企业，始终致力于技术研发的突破与创新，打造以专家为核心的研发团队，配置先进的研发软件、硬件和实验中心，形成了具有
自主知识产权的核心技术竞争力。公司“精密机房空调绿色设计平台建设”“墨·云系列多模制冷智能机组”等多个项目及技术获得国家级认定、公司技术中心获得国家企业技术中心认定、制造基地获评工信部2025绿色制造系统集成项目及国家绿色工厂称号、获得国家级专精特新小巨人称号。
公司主编、参编的国家标准《云计算数据中心基本要求》（GB/T 34982）、《通讯基站用单元式空气调节机》（GB/T）、《计算机和数据处理机房用单元式空气调节机》（GB/T 19413）、《模块化数据中心通用规范》（GB/T41783）获得国标委批准发布；截至目前，公司及下属子公司已获得四百余项专利、软件著作权及产品认证，形成了明显的技术领先优势。公司所拥有的产品/技术所取得的成果及荣誉铸就了依米康品牌，已成为公司核心竞争力的重要组成部分。
（四）良好的客户口碑与品牌认可度
公司从以精密空调创业并上市的企业，到现在已成长为数字基础设施全生命周期绿色解决方案服务商，始终坚持“品牌经营”理念。公司通过多年的技术、经验和客户资源积累，将步子迈向信息数据领域纵向产业链，构建了各类数字基础设施场景建设为核心的信息数据领域全产业链的贯通经营，已形成专业整体解决方案品牌优势。公司与客户合作的深度和广度具有不可比拟的优势，良好的信任基础，长期稳定的合作关系，公司赢得了客户，打响了口碑。
软件与信息技术服务行业专业性和综合性较强，品牌认可度是用户选择供应商的重要决定因素。经过多年的耕耘，公司已在行业内建立了一定的品牌知名度，高质量、可信赖的依米康品牌获得了广泛的赞誉和市场认可，具有一定品牌优势。
（五）客户资源优势
公司具有二十余年的数据中心服务经验，凭借良好的产品技术与服务质量，获得了市场的认可，客户覆盖广泛。公司是连续多年入围中央政府采购名录的企业，也是三大运营商的主要集采供应商、与互联网巨头和诸多行业头部企业建立了良好持续的合作，具有一定的客户资源优势，形成了较强的示范效应，拥有规模效应带来的供应链成本优势。数量众多且优质的客户资源，使得公司的推广新技术、应用新产品、提供新服务时更容易被市场接受。
公司拥有完善的市场和营销渠道，建立了渠道营销和大客户协同开发体系。未来公司将依托并充分完善现有营销渠道，进一步加强客户开发，巩固客户资源优势。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 475,874,946.03 | 331,275,322.86 | 43.65% | 主要系本报告期关键设备和智能工程业务收入上升所致 |
| 营业成本 | 377,290,964.00 | 270,648,092.22 | 39.40% | 主要系本报告期收入增加，成本相应增加所致 |
| 销售费用 | 32,112,579.96 | 33,619,284.09 | -4.48% | 无重大变动 |
| 管理费用 | 25,187,290.02 | 46,342,802.38 | -45.65% | 主要系本报告期费用规模缩减以及合并范围变化综合影响所致 |
| 财务费用 | 8,421,947.64 | 5,876,930.63 | 43.31% | 主要系本报告期利息收入减少所致 |
| 所得税费用 | -1,873,733.01 | -1,774,586.58 | -5.59% | 无重大变动 |
| 研发投入 | 15,792,331.83 | 23,248,559.75 | -32.07% | 主要系本报告期合并范围变化以及新立项研发项目本报告期费用发生较少综合影响所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,941,290.21 | -168,213,596.40 | 95.28% | 主要系本报告期收到销售回款同比增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 12,207,569.34 | 56,534,558.82 | -78.41% | 主要系上年同期公司原控股子公司江苏亿金处置投资性房地产所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -99,426,181.77 | -4,296,048.05 | -2,214.36% | 主要系本报告期贷款规模缩减所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -95,159,902.64 | -115,975,085.63 | 17.95% | 主要系经营活动现金流量较上年同期增加所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 信息数据领域 | 475,874,946.03 | 377,290,964.00 | 20.72% | 99.16% | 115.18% | -5.90% |
| 环保治理领域 | -100.00% | -100.00% | 不适用 | |||
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求：
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分客户所处行业 | ||||||
| 信息数据领域 | 475,874,946.03 | 377,290,964.00 | 20.72% | 99.16% | 115.18% | -5.90% |
| 环保治理领域 | -100.00% | -100.00% | 不适用 | |||
| 分产品 | ||||||
| ICT领域产品 | 475,874,946.03 | 377,290,964.00 | 20.72% | 99.16% | 115.18% | -5.90% |
| 环境治理领域产品 | -100.00% | -100.00% | 不适用 | |||
| 分地区 | ||||||
| 华北区 | 99,182,055.71 | 83,515,536.70 | 15.80% | 196.87% | 254.16% | -13.62% |
| 华东区 | 132,696,056.27 | 109,874,674.75 | 17.20% | -13.02% | -18.94% | 6.05% |
| 西南区 | 63,312,704.96 | 47,290,826.23 | 25.31% | 2.14% | 9.02% | -4.71% |
| 中南区 | 110,639,003.13 | 83,285,754.51 | 24.72% | 77.17% | 62.78% | 6.65% |
主营业务成本构成
单位：元
| 成本构成 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | ||
| ICT领域-产品成本 | 222,596,321.56 | 59.00% | 114,468,686.05 | 65.28% | 94.46% |
| ICT领域-工程施工 | 127,918,798.34 | 33.90% | 25,285,086.31 | 14.42% | 405.91% |
| ICT领域-软件服务成本 | 16,021,639.91 | 4.25% | 22,528,954.90 | 12.85% | -28.88% |
| ICT领域-维保服务成本 | 10,555,673.31 | 2.80% | 12,841,428.30 | 7.32% | -17.80% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用相关数据变动超过30%以上，主要系本报告期收入同比增加所致。
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 985,941.01 | 21.40% | 联营企业投资收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 0.00 | 0.00% | 是 | |
| 资产减值 | -983,917.25 | -21.36% | 系计提质保金减值准备 | 是 |
| 营业外收入 | 110,903.00 | 2.41% | 否 | |
| 营业外支出 | 40,000.02 | 0.87% | 否 | |
| 信用减值损失 | -14,466,030.96 | -314.03% | 主要系计提应收账款、其他应收款、应收票据坏账准备 | 是 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 41,636,385.25 | 2.68% | 167,285,112.87 | 10.30% | -7.62% | 主要系本报告期公司偿还借款所致 |
| 应收账款 | 636,167,412.00 | 41.01% | 575,968,788.70 | 35.47% | 5.54% | 无重大变化 |
| 合同资产 | 6,738,978.62 | 0.43% | 7,020,780.30 | 0.43% | 0.00% | 无重大变化 |
| 存货 | 202,124,412.73 | 13.03% | 194,993,850.99 | 12.01% | 1.02% | 无重大变化 |
| 投资性房地产 | 7,129,503.47 | 0.46% | 7,328,034.35 | 0.45% | 0.01% | 无重大变化 |
| 长期股权投资 | 0.00 | 0.00% | 32,615,636.38 | 2.01% | -2.01% | 主要系本报告期公司拟处置川西数据股权，将其调整至持有待售资产所致 |
| 固定资产 | 86,248,512.49 | 5.56% | 88,859,848.19 | 5.47% | 0.09% | 无重大变化 |
| 在建工程 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 无重大变化 |
| 使用权资产 | 3,093,931.01 | 0.20% | 4,414,023.15 | 0.27% | -0.07% | 无重大变化 |
| 短期借款 | 227,010,930.56 | 14.64% | 209,203,180.60 | 12.88% | 1.76% | 无重大变化 |
| 合同负债 | 61,148,818.54 | 3.94% | 108,767,707.50 | 6.70% | -2.76% | 主要系期初预收货款项目于本报告期确认收入所致 |
| 长期借款 | 101,900,000.00 | 6.57% | 112,090,000.00 | 6.90% | -0.33% | 无重大变化 |
| 租赁负债 | 873,657.71 | 0.06% | 1,458,566.74 | 0.09% | -0.03% | 主要系公司将一年内到期的租赁负债重分类至一年内到期的非流动负债所致 |
| 应收款项融资 | 186,412.08 | 0.01% | 846,523.08 | 0.05% | -0.04% | 主要系本报告期公司持有信用等级较高的银行承兑汇票减少所致 |
| 预付款项 | 12,138,026.17 | 0.78% | 22,806,483.92 | 1.40% | -0.62% | 主要系期初预付货款、分包款于本报告期结转存货所致 |
| 持有待售资产 | 33,601,577.39 | 2.17% | 0.00 | 0.00% | 2.17% | 主要系本报告期公司拟处置川西数据股权，将其调整至持有待售资产所致 |
| 一年内到期的非流动资产 | 7,602,616.62 | 0.49% | 0.00 | 0.00% | 0.49% | 主要系公司将一年内到期的长期应收款重分类至一年内到期的非流动资产所致 |
| 长期应收款 | 1,909,849.82 | 0.12% | 9,512,466.44 | 0.59% | -0.47% | 主要系公司将一年内到期的长期应收款重分类至一年内到期的非流动资产所致 |
| 应付票据 | 129,603,200.04 | 8.36% | 86,849,219.34 | 5.35% | 3.01% | 主要系本报告期公司使用票据结算增加所致 |
| 应交税费 | 2,107,963.62 | 0.14% | 1,674,683.83 | 0.10% | 0.04% | 主要系本报告期应交所得税增加所致 |
| 其他应付款 | 38,457,444.49 | 2.48% | 25,700,195.83 | 1.58% | 0.90% | 主要系本报告期公司收到川西数据的股权转让款1260.09万元所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 23,290,083.81 | 1.50% | 118,591,768.45 | 7.30% | -5.80% | 主要系本报告期一年内到期的长期借款减少所致 |
| 预计负债 | 401,712.09 | 0.03% | 10,148,738.19 | 0.62% | -0.59% | 主要系本期根据诉讼情况计提预计负债减少所致 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 7,800,000.00 | 7,800,000.00 | ||||||
| 2.应收款项融资 | 846,523.08 | -660,111.00 | 186,412.08 | |||||
| 金融资产小计 | 8,646,523.08 | -660,111.00 | 7,986,412.08 | |||||
| 上述合计 | 8,646,523.08 | -660,111.00 | 7,986,412.08 | |||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动系公司持有的银行承兑汇票减少。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 5,742,940.50 | 票据保证金、保函保证金、冻结的银行存款等 |
| 应收票据 | 7,426,150.00 | 质押 |
| 应收账款 | 39,540,942.79 | 质押 |
| 投资性房地产 | 6,675,321.17 | 抵押借款 |
| 固定资产 | 63,840,160.14 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 15,280,941.34 | 抵押借款 |
| 合计 | 138,506,455.94 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 393,290.66 | 211,630.48 | 85.84% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
| 交易性金 | 7,800,000.00 | 7,800,000.00 | 自筹 |
| 融资产 | |||||||||
| 应收款项融资 | 846,523.08 | -660,111.00 | 186,412.08 | 自筹 | |||||
| 合计 | 8,646,523.08 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -660,111.00 | 7,986,412.08 | -- |
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
?适用 □不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已 | 披露日期 | 披露索引 |
| 采取的措施 | |||||||||||||
| 四川蜀天信息技术有限公司 | 四川川西数据产业有限公司 | 2024年05月30日 | 3,800.43 | 继续持有川西数据股权与公司目前聚焦核心信息数据业务、保障现金流等战略目标不匹配，出售其股权可进一步优化资源配置、降低经营管理成本、提高运营效率、实现投资闭环 | 根据评估结果，双方协商议定 | 否 | 不适用 | 是 | 已收到1,260.09万元股权转让款，公司积极推动剩余款项的收取 | 2024年05月30日 | 巨潮资讯网（公告编号：2024-031、032） |
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 依米康智能工程有限公司 | 子公司 | 数据中心基础设施建设提供整体解决方案，包括咨 | 63,125,000.00 | 507,440,704.54 | 80,219,218.31 | 145,389,541.74 | 4,394,944.49 | 3,457,313.83 |
| 询、设计、工程总包、方案实施和运维优化等 | ||||||||
| 依米康软件技术（深圳）有限责任公司 | 子公司 | 机房动力环境监控系统和数据中心基础设施管理系统以及物流监控管理系统的研究、设计及开发和应用 | 10,000,000.00 | 130,778,716.70 | 41,434,119.83 | 28,930,094.11 | -1,122,184.54 | -1,485,034.49 |
| 四川依米康云软件有限公司 | 子公司 | 运营数据中心相关嵌入式软件的研发及销售业务 | 10,000,000.00 | 37,689,785.06 | 17,338,573.79 | 12,737,651.32 | 5,445,727.68 | 4,748,550.96 |
| 平昌县依米康医疗投资管理有限公司 | 子公司 | 医院项目投资，医院运营管理服务 | 30,000,000.00 | 369,945,021.77 | 66,737,422.62 | 0.00 | -3,492,933.90 | -3,492,933.90 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
（一）依米康智能工程有限公司（曾用名“西安华西信息智能工程有限公司”）
| 成立日期 | 1996年9月23日 |
| 统一社会信用代码 | 91610131X239210995 |
| 注册地址 | 西安市高新区枫叶新都市杰座A10-11002号 |
法定代表人
| 法定代表人 | 黄建军 |
| 注册资本 | 6,312.5万元人民币 |
| 公司类型 | 有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资） |
| 经营范围 | 一般项目：软件开发；网络与信息安全软件开发；信息系统集成服务；信息系统运行维护服务；计算机系统服务；信息技术咨询服务；网络技术服务；智能控制系统集成；园林绿化工程施工；普通机械设备安装服务；工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除外）；安全系统监控服务；货物进出口；技术进出口；消防技术服务；安全、消防用金属制品制造；消防器材销售；环保咨询服务；水污染治理；工程管理服务；市政设施管理。(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目：建设工程施工；电气安装服务；住宅室内装饰装修；建筑智能化系统设计；建设工程设计；输电、供电、受电电力设施的安装、维修和试验。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准) |
| 持股比例 | 100% |
| 表决权 | 100% |
| 备注 | 1）2013年3月依米康使用超募资金 4,233万元收购深圳市西秦商贸有限公司所持有的西安华西信息智能工程有限公司51.07%的股权。 2）2013年9月西安华西各股东按各自持股比例实施第一期增资（注册资本由2,150万元增资到3,010万元，依米康出资439.21万元）。 3）2015年6月9日西安华西股东高峰将其持有5%的股权对应出资150.50万元转让给深圳市前海汇金天源数字技术股份有限公司（以下简称“汇金天源”），转让价格为752.50万元，并于2015年8月6日取得新签发的《营业执照》。 4）2015年8月，西安华西股东会同意原股东和新股东上海乐长长投资有限公司（西安华西核心员工持股平台，以下简称“乐长长”）出资对其进行增资，注册资本由3,010万元增至5,050万元；出资情况如下：依米康出资1,041.82万元、高峰出资582.50万元、郭倩出资73万元、汇金天源出资102万元、长乐乐出资240.68万元；以上增资事项于2015年10月完成工商变更登记手续，并取得换发的《营业 |
执照》。
5）2015年10月取得西安市工商行政管理局核发的三证合一《营业执照》。6）2016年11月西安华西完成经营范围的变更。7）2017年6月19日，公司召开董事会审议通过《关于收购西安华西信息智能工程有限公司的议案》，公司以自有资金6,177.425万元收购西安华西除依米康以外其他4名股东合计持有的2,470.97万股股权（占其总股本的48.93%）；西安华西已于2017年6月29日完成股东变更、董事会成员变更以及公司章程换版等工商变更登记备案手续，并换发《营业执照》。
8）2018年3月2日，公司召开董事会审议通过《关于子公司依米康智成对西安华西进行增资的议案》，增资完成后，西安华西注册资本由5,050万元变更为6,312.5万元，其中，公司出资额5,050万元，持股比例80%；依米康智成出资额1,262.5万元，持股比例20%，因公司持有依米康智成100%股权，故增资完成后，西安华西仍为公司全资子公司。
2018年3月23日，西安华西完成上述增资及股东名称变更以及公司名称变更、企业类型变更、法定代表人及总经理变更、经营范围变更等工商变更登记备案的手续，并换发《营业执照》。
9）2019年3月18日，公司召开董事会审议通过《关于公司受让子公司曲水智成对智能工程20%增资认缴权的议案 》。并于2020年4月15日完成上述出资情况等有关变更，变更后依米康持有智能工程公司100%股权，智能工程公司仍为公司全资子公司。
10）2022年7月18日，智能工程公司完成行业代码、经营范围、高级管理人员的变更以及公司章程修订的工商变更登记备案手续，并换发《营业执照》。
（二）依米康软件技术（深圳）有限责任公司（曾用名“深圳市龙控智能技术有限公司”）
| 成立日期 | 2008年3月11日 |
| 统一社会信用代码 | 91440300672959003M |
| 注册地址 | 深圳市福田区华强北街道华航社区华富路1006号航都大厦12C08 |
| 法定代表人 | 赵浚 |
注册资本
| 注册资本 | 1,000万元人民币 |
| 公司类型 | 有限责任公司（法人独资） |
| 经营范围 | 一般经营项目是：智能技术开发；信息系统、监控系统、空调系统、节能产品、安防产品领域的技术开发、技术转让、技术咨询及销售；计算机信息系统集成及服务；计算机软、硬件及配套产品、监控系统产品、电气电子产品、通信产品、空调设备、节能产品、不间断电源（UPS）、蓄电池的设计、研发、销售、安装、维修及相关技术服务与技术咨询；通信网络运维信息系统、物联网技术开发及系统建设、研发、销售：通信产品、无线通讯电子产品（手持终端、车载终端、行业手机、无线传输设备）、通信设备（不含卫星电视广播地面接收设备、发射设施）、监控设备、运维机器人、安防机器人、资产检测设备、节能设备、低压配电设备、通信电源、仪器仪表、电子产品及传感器的销售；通信工程、网络工程、安防工程的设计、安装、维护；通信技术服务、节能技术服务；合同能源管理；国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）；经营进出口业务；电子与智能化工程专业承包；电子与智能化安全技术防范系统设计、施工、维修。（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。许可经营项目是：通信网络运维信息系统、物联网设备的生产。 |
| 持股比例 | 100% |
表决权
| 表决权 | 100% |
| 备注 | 1）2012年3月依米康收购深圳龙控51%股权。 2）2014年7月完成深圳龙控注册地址的变更。 3）2015年4月完成深圳龙控股东严城将其持有的5%股权对应出资50万元转让给肖卉、公司名称由“深圳市龙控计算机技术有限公司”变更为“深圳市龙控智能技术有限公司”、董事王楚霞变更为王楚龙等事项的工商变更备案手续。 4）2016年8月全体股东签署增资协议同意以现有持股比例共同以现金方式对深圳龙控实施增资，增资后深圳龙控注册资产将增至3,000万元，该增资事项未实施，公司已于2019年3月18日召开董事会审议通过终止实施对深圳龙控增资，其注册资本仍为1,000万。 5）2016年10月深圳龙控完成法定代表人、总经理变更备案及营业执照、组织机构代码证、税务登记证“三证合一”的登记手续，并换发《营业执照》。 6）2016年11月深圳龙控完成注册地址变更、股东变更、董事变更等工商登记备案等手续，并换发《营业执照》。 7）2017年5月27日深圳龙控完成注册地址变更等工商变更备案登记，并换发《营业执照》。 |
8）2018年7月10日深圳龙控完成注册地址变更等工商变更备案登记，并换发《营业执照》。9）2018年11月30日深圳龙控完成注册地址变更等工商变更备案登记，并换发《营业执照》。10）2019年3月深圳龙控股东肖卉女士将其持有的深圳龙控5%的股权以原价转让给深圳龙控原股东王楚龙先生，并于2019年3月14日完成有关工商变更备案登记。
11）2019年9月6日公司召开董事会审议通过《关于收购深圳市龙控智能技术有限公司剩余股权并出让标的公司部分资产的议案》，并于2019年9月18日完成上述股权转让有关的股东变更、新一届董监高备案等工商手续，并换发《营业执照》。公司持有深圳龙控100%股权，深圳龙控为公司全资子公司。
12）2020年3月20日深圳龙控完成法定代表人、经营范围的变更，并换发《营业执照》。
13）2020年12月30日深圳龙控完成注册地址变更等工商变更备案登记，并换发《营业执照》。
14）2021年4月12日深圳龙控更名为“依米康软件技术（深圳）有限责任公司”，并换发《营业执照》，2021年7月1日完成注册地址变更并换发《营业执照》。
（三）四川依米康龙控软件有限公司（曾用名“四川多富冷暖设备有限公司”，“四川依米康软件有限责任公司”）
| 成立日期 | 2008年10月6日 |
统一社会信用代码
| 统一社会信用代码 | 91510100679681585H |
| 注册地址 | 成都高新区科园南二路2号 |
| 法定代表人 | 赵浚 |
| 注册资本 | 4,000万元人民币 |
| 公司类型 | 有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资） |
| 经营范围 | 计算机软硬件、电子产品的技术开发及销售；计算机系统集成并提供技术咨询、技术服务、技术转让；空调、制冷设备、试验箱和气候环境试验设备的生产、销售、安装与维修；生产、销售机电产品（不含九座以下乘用车辆）；货物进出口、技术进出口；节能技术的研发、应用、推广；节能工程设计、施工（凭资质证书经营）并提供技术咨询、技术服务；合同能源管理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 持股比例 | 100% |
| 表决权 | 100% |
| 备注 | 1）依米康于2011年12月31日出资151万元收购四川多富100%股权。 2）2015年9月四川多富完成名称、经营范围等工商变更事项。 3）2015年10月取得成都市工商行政管理局核发的三证合一《营业执照》。 4）2017年6月19日，公司董事会审议通过《关于四川依米康软件有限公司工商变更的议案》，依米康软件已将公司名称变更为“四川依米康龙控软件有限公司”、公司法定代表人及总经理由“黄建军”变更为“赵浚”、公司注册资本由210.53万元增资到3,000万元，并取得四川省工商行政管理局于2017年7月1日颁发的《营业执照》。 5）2018年5月4日，公司召开董事会审议通过《关于子公司曲水智控对龙控软件进行增资的议案》，增资完成后，龙控软件注册资本由 3,000 万元变更为 4,000 万元，其中，公司出资额 3,000 万元，持股比例 75%；曲水智控出资额 1,000 万元，持股比例 25%，因公司持有曲水智控 100%股权，故增资完成后，龙控软件仍为公司全资子公司。并于2018年7月19日完成上述增资及股东名称变更、企业类型变更、公司章程修订等工商变更登记备案的手续，并换发《营业执照》。 6）2019年3月18日，公司召开董事会审议通过《关于公司受让子公司曲水智控对龙控软件25%增资认缴权的议案》。并于2020年1月19日完成上述出资情况等有关变更，变更后依米康持有龙控软件100%股权，龙控软件仍为公司全资子公司。 |
（四）四川依米康企业管理有限公司
| 成立日期 | 2018年1月22日 |
统一社会信用代码
| 统一社会信用代码 | 91510100MA6C9MD19R |
| 注册地址 | 成都高新区科园南二路2号2栋1层1室 |
| 法定代表人 | 张菀 |
| 注册资本 | 100万元人民币 |
| 公司类型 | 有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资） |
| 经营范围 | 企业管理咨询；商务信息咨询（不含投资咨询）；物业管理；企业形象策划；网上贸易代理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
| 持股比例 | 100% |
| 表决权 | 100% |
备注
| 备注 | 1）公司于2017年12月27日召开董事会审议通过《关于对外投资设立全资子公司的议案》，四川依米康企业管理有限公司于2018年1月22日完成设立，并取得《营业执照》。 2）2019年2月，依米康管理完成因股东依米康更名为“依米康科技集团股份有限公司”，同步需对其股东名称进行变更的有关工商变更备案手续。 |
（五）依米康信息服务有限公司
| 成立日期 | 2018年8月1日 |
| 统一社会信用代码 | 91510100MA677FMA5C |
| 注册地址 | 成都高新区科园南二路2号1栋2楼1号 |
| 法定代表人 | 马建民 |
注册资本
| 注册资本 | 5,000万元人民币 |
| 公司类型 | 有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资） |
| 经营范围 | 许可项目：电气安装服务；建设工程施工；建筑智能化系统设计。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：信息技术咨询服务；制冷、空调设备销售；电气设备销售；软件销售；机械零件、零部件销售；电子专用设备销售；电子、机械设备维护（不含特种设备）；普通机械设备安装服务；软件开发；软件外包服务；计算机系统服务；信息系统集成服务；信息系统运行维护服务；运行效能评估服务；节能管理服务；工程管理服务；工业工程设计服务；合同能源管理；大数据服务；机械设备租赁；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；物业管理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） |
| 持股比例 | 100% |
| 表决权 | 100% |
| 备注 | 1）公司于2018年7月17日召开董事会审议通过《关于对外投资设立依米康信息服务有限公司的议案》，同意公司出资5,000万元人民币投资设立全资子公司--依米康信息服务有限公司（暂定，最终以工商核准名称为准）（以下简称“依米康信息服务”），大力拓展云计算数据中心智慧运行维护及整体节能改造等服务业务。 2）2018年8月1日，依米康信息服务完成设立有关工商手续，并取得《营业执照》。 3）2021年5月25日，依米康信息服务完成法定代表人、经营范围、住所、董事、监事、经理的变更以及公司章程修订的工商变更备案等手续，并换发《营业执照》。 4）2022年5月5日，依米康信息服务完成法定代表人、高级管理人员的变更以及公司章程修订的工商变更备案等手续，并换发《营业执照》。 5）2023年2月7日，依米康信息服务完成经营范围变更手续，并换发《营业执照》。 |
（六）四川依米康智云科技有限公司
| 成立日期 | 2018年7月26日 |
统一社会信用代码
| 统一社会信用代码 | 91510100MA64C98H11 |
| 注册地址 | 成都高新区顺锦路272号5栋2层1号 |
| 法定代表人 | 孙晶晶 |
| 注册资本 | 2,000万元人民币 |
| 公司类型 | 有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资） |
| 经营范围 | 软件开发；销售制冷设备、空调设备、电源设备、电池、环境保护专用设备、空气净化器、电子产品并提供技术服务；计算机软硬件开发与销售；信息系统集成服务；计算机系统集成；物联网技术服务；人工智能行业应用系统研发及技术转让；大数据服务；建筑智能化工程设计与施工（凭资质证书经营）；工业自动化控制设备研发与销售；新能源技术研发。（依法须经批准的项目，经相关部门 |
| 批准后方可开展经营活动）。 | |
| 持股比例 | 100% |
| 表决权 | 100% |
备注
| 备注 | 1）公司于2018年7月17日召开董事会审议通过《关于对外投资设立四川依米康智云科技有限公司的议案》，同意公司出资2,000万元人民币投资设立全资子公司--四川依米康智云科技有限公司（暂定，最终以工商部门核准为准）（以下简称“依米康智云科技”）。 2）2018年8月1日，依米康智云科技完成设立有关工商手续，并取得《营业执照》。 |
（七）四川依米康云软件有限公司
| 成立日期 | 2021年9月10日 |
| 统一社会信用代码 | 91510100MA69UWD770 |
| 注册地址 | 四川省成都市高新区科园二路2号1栋2楼1号 |
法定代表人
| 法定代表人 | 汤华林 |
| 注册资本 | 1,000万元人民币 |
| 公司类型 | 有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资） |
| 经营范围 | 一般项目：软件开发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；物联网技术服务；信息系统集成服务；数据处理服务；软件销售；数字视频监控系统销售；光通信设备销售；信息安全设备销售；计算器设备销售；互联网设备销售；制冷、空调设备销售；通讯设备销售；网络设备销售；环境保护专用设备销售；环境监测专用仪器仪表销售；环境应急检测仪器仪表销售；货物进出口；技术进出口；节能管理服务；信息技术咨询服务；智能控制系统集成（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：建设工程施工（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。 |
| 持股比例 | 100% |
| 表决权 | 100% |
| 备注 | 1）公司于2021年8月5日召开董事会审议通过《关于对外投资设立全资子公司的议案》，同意公司投资1,000万元设立全资子公司四川依米康智能软件有限公司（暂定名，最终以工商核准名称为准）以运营数据中心相关嵌入式软件的研发及销售业务。 2）2021年9月，工商最终核准名为“四川依米康云软件有限公司”，依米康云软件完成设立有关工商手续，并取得《营业执照》。 3）2022年3月，完成法定代表人、执行董事、经理、地址的变更，并取得新的《营业执照》。 |
（八）平昌县依米康医疗投资管理有限公司
| 成立日期 | 2017年9月22日 |
| 统一社会信用代码 | 91511923MA638ADJXT |
注册地址
| 注册地址 | 四川省平昌县金宝鑫区金宝大道三段七十七号 |
| 法定代表人 | 王华 |
| 注册资本 | 3,000万元人民币 |
| 公司类型 | 其他有限责任公司 |
| 经营范围 | 医院项目投资，医院运营管理服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 持股比例 | 90.25% |
| 表决权 | 90.25% |
| 备注 | 1）公司于2017年7月14日召开董事会审议通过《关于对外投资设立项目公司建设“平昌县黄滩坝医疗科技产业园建设PPP项目”的议案》，同意公司使用自有资金2,707.50万元和联合体单位平昌县宏源建筑工程有限责任公司、平昌县人民政府授权的项目实施机构平昌县卫生和计划生育局委托的政府出资方四川巴山佛光医疗投资有限公司共同出资设立项目公司，实施项目的投融资、建设及运营管理。项目公司注册资本为3,000万元，其中公司出资2,707.50万元，占项目公司注册资本90.25%，为项目公司的控股股东。 2）2017年9月22日，项目公司完成股东、董事、监事、法定代表人、总经理以及《公司章程》 |
等一系列工商登记备案手续，并取得《营业执照》。
3）2018年4月2日，平昌依米康完成股东名称变更（股东名称由“四川依米康环境科技股份有限公司”变更为“依米康科技集团股份有限公司”）的工商登记变更及章程修订手续。
4）2020年1月15日，平昌依米康完成法人、董事及高管变更，并换发《营业执照》。
5）2022年4月25日，平昌依米康完成法人、高级管理人员的工商变更登记备案手续，并换发《营业执照》。
6）2024年4月2日，平昌依米康完成法人、董事、监事的工商变更登记备案手续。
（九）上海国富光启云计算科技股份有限公司
| 成立日期 | 2012年5月15日 |
统一社会信用代码
| 统一社会信用代码 | 9131000059640964XP |
| 注册地址 | 上海市宝山区云天路248号5幢3层301室 |
| 法定代表人 | 潘栋 |
| 注册资本 | 14,971.16万元 |
| 公司类型 | 股份有限公司（非上市、自然人投资或控股） |
| 经营范围 | 在云计算机专业科技领域内从事技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询，计算机软件开发，云软件服务、云平台服务、云基础设施服务，电信业务，自有房屋租赁，物业管理，从事货物及技术的进出口业务，计算机网络布线工程，弱电工程设计、施工、安装，计算机软硬件（除计算机信息系统安全专用产品）、通风设备及配件、电子设备、监控设备销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 |
| 持股比例 | 0.4008% |
表决权
| 表决权 | 0.4008% |
| 备注 | 1）依米康2015年2月出资900万元与其他股东共同参与对上海国富光启的增资，上海国富光启已于2015年6月30日完成新增股权在上海股权托管交易中心的登记手续，其注册资本从8,600万元增资8,780万元，其中依米康持有其60万股股份，持股比例0.683%。 2）经上海国富光启2015年11月6日召开的股东大会审议，同意向郭峰先生、胡磊先生、陆留福先生、吴培芳女士和上海发弘互联网科技有限公司定向发行426.67万股（每股价格不低于15元）；公司股本从8,780万元增至9,206.67万元，其中依米康持有60万股股份，持股比例0.65%。本次定增事项已完成上海市工商行政管理局备案及向上海股权托管交易中心申报定向增发等相关手续。 3）经上海国富光启2015年12月11日召开的股东大会审议，同意向深圳市赛为智能股份有限公司定向发行1,022.96万股（每股价格不低于13.5元）；公司股本从9,206.67万元增至10,229.63万元,本次增资实施后依米康的持股比例下降为0.59%；2016年9月完成本次定增事项向上海市工商行政管理局备案及向上海股权托管交易中心申报定向增发等相关手续。 4）经上海国富光启2016年9月29日召开的股东大会审议，同意向易事特集团股份有限公司定向增发2,223万股（每股价格不低于13.5元）；公司股本从10,229.63万股增值12,452.63万股，本次增资实施后依米康的持股比例下降为0.48%；2017年4月完成本次定增事项向上海市工商行政管理局备案及向上海股权托管交易中心申报定向增发等相关手续。 5）经上海国富光启2017年7月3日召开的股东大会审议，同意向远东智慧能源股份有限公司与上海范仕达科技投资有限公司定向增发2,518.53万股（每股价格不低于13.5元）；公司股本从12,452.63万股增值14,971.16万股，本次增资实施后依米康的持股比例下降为0.40%；2018年12月完成本次定增事项向上海市工商行政管理局备案及向上海股权托管交易中心申报定向增发等相关手续。2021年9月，上海国富光启董事变更备案。2023年6月，完成法定代表人、董事、监事、高级管理人员的变更备案。2024年1月，完成监事变更备案。 |
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）大项目获得及延迟实施风险及应对措施
大项目的获得需结合经济大环境的发展情况；同时，随着公司业务的不断发展，公司技术和交付能力提升，品牌影响力加大，公司承接项目规模有较大程度增长，大项目可能会因业主方的资金和方案调整等导致项目实施周期延长的风险。应对措施：公司将以打造整体解决方案、充分发挥智能制造管理优势，通过持续的技术研发与创新，全方位积极响应客户需求，深化对大客户的服务、沟通工作，以深度链接，积极拓展项目来源渠道；同时，加强对业主方项目前期尽调，增强对项目前期尽调的能力，把握行业趋势变化，谨慎选择项目；同时不断提升项目预制化能力，在实施过程中加强项目管理，必要时及时调整方案规避风险。面对突发的不可抗力风险，公司也将在政策范围允许内，及时做好应对及防范措施，以尽可能的降低风险。
（二）应收账款总额较大降低公司资金周转速度和运营效率的风险及应对措施
2022年末、2023年末、本报告期末公司应收账款分别为62,378.19万元、57,596.88万元、63,616.74万元，占资产总额的比例分别为27.34%、35.47%、41.01%。如果应收账款不能及时收回，将对公司资产质量及财务状况产生不利影响，降低公司资金周转速度与运营效率，从而限制公司经营活动的正常开展，直接影响经营业绩。
应对措施：加强重大项目的预评估，谨慎选择项目，主动放弃存在较大不可控风险的项目；主管部门/领导制定合理的应收款考核、激励制度，加强对业务部门的应收款工作管理及穿透，激励各营销人员实施应收账款的回收；制定对账龄较长的应收账款的处置措施，根据实际情况采取提请诉讼、出售债权等办法，尽可能回收应收账款；同时出于谨慎考虑，对应收账款实施合理的坏账计提，以有效防范坏账可能给公司带来的风险。
（三）商誉减值风险
为实现公司既定的发展战略规划，拓展业务领域，完善产业战略布局，形成新的收入和利润增长点，公司上市以来使用超募资金和自有资金以及非公开发行股份购买资产等方式实施了多项对外投资，但受内外部环境等的影响，投资预期收益的实现具有诸多不确定性，因此存在短期内直接影响公司整体效益甚至存在投资失败的风险。目前尚有几家并购的公司还存在商誉，当商誉存在减值迹象时，需根据《企业会计准则》的规定计提资产减值准备，从而对公司未来的经营业绩造成不利影响。
应对措施：公司在对外投资过程中，将强化管理、科学决策、谨慎选择投资项目，并安排内部专人协同律师、会计师对被投资对象进行严格审查和论证，力争最大程度保证投资决策的正确性；对内将加强管理协同，引导已经投资的项目尽快产生效益，确保投资目的达成，必要时将考虑适度终止部分对外投资项目，以最大限度地降低商誉减值风险。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2024年01月31日 | 公司展厅、公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 四川省上市公司协会、华泰证券、中睿合银、鹭岭资产、技转智石基金、厚普投资、璟诚基金、宁聚投资、共裕基金、贯成基金 | 剥离江苏亿金的背景、公司发展历程、2023年度亏损主要原因、公司对液冷的看法、节能改造业务、公司客户类别、所在行业未来发展 | 具体内容详见公司于2024年2月1日在巨潮资讯网披露的《依米康：300249依米康调研活动信息20240201》 |
| 2024年03月10日 | 公司展厅、公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 光大证券、民生证券、中睿合银、国盛证券、中信证券、中润东方、中科汇升基金、上海淳阳基金、图正置南、睿鉝资产、富恩德同创资管、元绪律师事务所、四川宝瑞行、成都系尔投资、一盏资本、成都哈睿 | 剥离江苏亿金背景、公司发展历程、2023年度亏损原因、2024年经营思路、公司对液冷的看法、所在行业未来的发展 | 具体内容详见公司于2024年3月11日在巨潮资讯网披露的《依米康：2024年3月10日投资者关系活动记录表》 |
| 2024年04月23日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 西南证券 | 公司液冷进展、对液冷的看法、公司未来液冷规划、2024年业务规划、2024年经营思路 | 具体内容详见公司于2024年4月24日在巨潮资讯网披露的《依米康：2024年4月23日投资者关系活动记录表》 |
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2024年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 20.29% | 2024年01月30日 | 2024年01月30日 | 具体内容详见巨潮资讯网《2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-006） |
| 2024年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 20.28% | 2024年04月15日 | 2024年04月15日 | 具体内容详见巨潮资讯网《2024年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-010） |
| 2023年度股东大会 | 年度股东大会 | 24.13% | 2024年05月13日 | 2024年05月13日 | 具体内容详见巨潮资讯网《2023年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-028） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 赵洪功 | 独立董事 | 离任 | 2024年07月18日 | 因个人原因申请辞去公司独立董事及董事会下设专门委员会职务 |
| 赵明川 | 独立董事 | 被选举 | 2024年07月18日 | 在2024年7月18日公司召开的2024年第三次临时股东大会上被选举为公司独立董事 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司将持续推动环境管理工作，严格遵守环境保护相关法律法规及行业环境管理要求，自觉履行生态环境保护责任，践行绿色可持续发展。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
二、社会责任情况
报告期内，公司主要从投资者及债权人权益保护、职工权益保护、顾客权益保护、环境保护与可持续发展以及公共关系与社会公益事业方面，积极践行企业的社会责任，促进公司与社会的协调、和谐发展。本报告期，公司响应所在辖区街道办号召，积极参与公益活动，认领高新区肖家河街道困境家庭“微心愿”；成都高新区肖家河街道举行的“向善而行·感恩有你”2024年度肖家河街道We美肖+公益慈善表彰活动，公司被评选为“爱心慈善企业”。公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴等工作。未来公司将持续努力在创造经济效益的同时兼顾回馈社会，以实际行动支持社会公益事业。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 依米康智能 | 7,854.91 | 不适用 | 一、二审判决依米康智能胜 | 未结案 | 强制执行中 | 2022 | 公告编 |
| 诉**科技有限公司建设工程施工合同纠纷 | 诉，强制执行后，被执行人提出执行异议，青白江区人民法院对此作驳回处理，目前处于执行异议程序审理中 | 年11月05日 | 号：2022-068 |
其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 依米康诉华讯计算机（广州）有限公司买卖合同纠纷 | 210.52 | 不适用 | 一审调解结案，因被告未履行最后一期还款，依米康已经申请强制执行 | 已结案 | 强制执行中 | 2024年08月08日 | 公告编号：2024-040 |
| 依米康诉中航云电信(佛山)有限公司买卖合同纠纷 | 40.00 | 不适用 | 一审调解结案，因被告未支付调解案款，依米康已经申请强制执行 | 已结案 | 强制执行中 | 2024年08月08日 | 公告编号：2024-040 |
| 依米康智能诉云南省建设投资控股集团有限公司建设工程施工合同纠纷 | 948.18 | 不适用 | 一审依米康智能未获支持，二审依米康智能胜诉，已经履行完毕 | 已结案 | 不适用 | 2022年08月09日 | 公告编号：2022-051 |
| 依米康诉甘肃中通申信科技有限公司买卖合同纠纷 | 189.53 | 不适用 | 一审依米康集团判决后双方完成和解，目前处于最后一期还款履行过程中 | 未结案 | 不适用 | 2023年04月18日 | 公告编号：2023-013 |
| 依米康诉北京天云动力科技有限公司买卖合同纠纷 | 319.48 | 不适用 | 一审中 | 未结案 | 不适用 | 2024年08月08日 | 公告编号：2024-040 |
| 依米康智能诉北京德生尚誉健康科技产业集团有限公司、淄博德生医院管理有限公司，与投标保证金逾期未退还有关的建设工程合同纠纷 | 252.40 | 不适用 | 一审依米康智能胜诉，因被告未支付案款，依米康智能已经申请强制执行 | 未结案 | 强制执行中 | 2019年01月17日 | 公告编号：2019-003 |
| 依米康智能诉吉林海王健康生物科技有限公司与工程完工结算有关的建设工程施工合同纠纷 | 99.61 | 不适用 | 一审未获支持、二审中 | 未结案 | 部分执行到位，未执行到位部分已另行提起诉讼（涉案金额175.68万元），一审依米康智能未获支持，已经提起上诉，待二审 | 2019年01月17日 | 公告编号：2019-003 |
| 依米康智能诉上海斐讯数据通信技术有限公司建设工程施工合同纠纷 | 2,099.69 | 不适用 | 一审依米康智能胜诉，因被告未支付案款，依米康智能已经申请强制执行 | 未结案 | 强制执行中 | 2019年07月30日 | 公告编号：2019-057 |
| 依米康智能诉曲靖市文化和旅游局建设工程施工合同纠纷 | 3,786.33 | 不适用 | 待仲裁裁决 | 未结案 | 不适用 | 2021年07月15日 | 公告编号：2021-046 |
| 依米康智能诉苏州文德胜环境工程有限公 | 14.00 | 不适用 | 一审依米康智能胜诉，二审双方完成调 | 未结案 | 强制执行中 | 2023年04月18日 | 公告编号：2023-013 |
| 司建设工程施工合同纠纷 | 解，因被告未支付调解案款，依米康智能已经申请强制执行 | ||||||
| 依米康智能诉远云信飞数据科技(成都)有限公司建设工程施工合同纠纷 | 1,006.44 | 不适用 | 一审中 | 未结案 | 不适用 | 2024年08月08日 | 公告编号：2024-040 |
| 依米康智能诉广西远洋金象大数据有限公司建设工程施工合同纠纷 | 420.42 | 不适用 | 一审中 | 未结案 | 不适用 | 2024年08月08日 | 公告编号：2024-040 |
| 依米康智能诉河南建业华谊兄弟文化旅游产业有限公司建设工程施工合同纠纷 | 120.39 | 不适用 | 一审中 | 未结案 | 不适用 | 2024年08月08日 | 公告编号：2024-040 |
| 依米康软件诉深圳广宁股份有限公司买卖合同纠纷 | 469.45 | 不适用 | 一审依米康软件胜诉，二审中 | 未结案 | 不适用 | 2024年08月08日 | 公告编号：2024-040 |
| 依米康软件诉浩德科技股份有限公司买卖合同纠纷 | 21.04 | 不适用 | 一审中 | 未结案 | 不适用 | 2024年08月08日 | 公告编号：2024-040 |
| 依米康软件诉浩德科技股份有限公司买卖合同纠纷 | 4.06 | 不适用 | 一审中 | 未结案 | 不适用 | 2024年08月08日 | 公告编号：2024-040 |
| 依米康软件诉浩德科技股份有限公司买卖合同纠纷 | 2.85 | 不适用 | 一审中 | 未结案 | 不适用 | 2024年08月08日 | 公告编号：2024-040 |
| 依米康软件诉北京亿动长盛信息系统有限公司买卖合同纠纷 | 120.04 | 不适用 | 一审中 | 未结案 | 不适用 | 2024年08月08日 | 公告编号：2024-040 |
| 依米康软件诉广州市大金供应链管理有限公司合同纠纷 | 568.46 | 不适用 | 仲裁中 | 未结案 | 不适用 | 2024年08月20日 | 公告编号：2024-042 |
| 依米康软件诉厦门科盾智能系统工程有限公司买卖合同纠纷 | 2.74 | 不适用 | 一审中 | 未结案 | 不适用 | 2024年08月20日 | 公告编号：2024-042 |
| 依米康软件诉上海菡熙智能科技有限公司买卖合同纠纷 | 10.65 | 不适用 | 仲裁中 | 未结案 | 不适用 | 2024年08月20日 | 公告编号：2024-042 |
| 刘国强诉依米康劳动人事纠纷 | 4.45 | 否 | 一审依米康集团败诉，二审依米康集团胜诉，已经履行完毕 | 已结案 | 不适用 | 2023年08月26日 | 公告编号：2023-045 |
| 董萍诉依米康智能劳动人事争议 | 57.58 | 是，已履行完毕 | 一、二审判决依米康智能支付相关费用，已经履行完毕 | 已结案 | 不适用 | 2022年03月29日 | 公告编号：2022-012 |
| 重庆满天星信息技术有限公司诉依米康智能合同纠纷 | 1,521.26 | 是，已履行完毕 | 裁决依米康智能部分支付，多数请求未获支持，已经履行完毕 | 已结案 | 不适用 | 2023年08月26日 | 公告编号：2023-045 |
| 乌鲁木齐市第四人民医院诉依米康智能建设工程合同纠纷 | 0 | 否 | 一、二审依米康智能胜诉 | 已结案 | 不适用 | 2024年08月08日 | 公告编号：2024-040 |
| 云南省建设投资控股集团有限公司诉依米康智能建设工程合同纠纷 | 150.00 | 是，已履行完毕 | 一审依米康智能未获支持，二审维持，已经履行完毕 | 已结案 | 不适用 | 2024年08月08日 | 公告编号：2024-040 |
| 北京竣屹建设工程有限公司诉依米康、依 | 75.10 | 否 | 一审中 | 未结案 | 不适用 | 2024年08月08日 | 公告编号：2024-040 |
| 米康智能、中通服项目管理咨询有限公司、宁夏誉成云创数据投资有限公司、北京银河营运科技有限公司、北京久缘安全技术有限公司（第三人）追偿权纠纷 | |||||||
| 熊峰诉依米康劳动争议纠纷 | 13.57 | 否 | 一审中 | 未结案 | 不适用 | 2024年08月08日 | 公告编号：2024-040 |
| 成都光大不锈钢管业有限公司诉依米康买卖合同纠纷 | 62.83 | 否 | 一审中 | 未结案 | 不适用 | 2024年08月20日 | 公告编号：2024-042 |
| 特灵空调系统（中国）有限公司诉依米康智能买卖合同纠纷 | 102.00 | 否 | 一审调解，根据调解协议正常履行中 | 未结案 | 不适用 | 2023年08月26日 | 公告编号：2023-045 |
| 中国移动通信集团宁夏有限公司诉依米康智能建设工程施工合同纠纷 | 75.10 | 否 | 一审中 | 未结案 | 不适用 | 2024年08月20日 | 公告编号：2024-042 |
| 广州海成电子科技有限公司诉依米康软件合同纠纷 | 254.75 | 是，已转入应付账款，履行中 | 依米康软件完成和解，按照和解协议正常履行中 | 未结案 | 不适用 | 2022年08月09日 | 公告编号：2022-051 |
| 深圳市广宁股份有限公司诉依米康软件买卖合同纠纷 | 1,286.20 | 否 | 一审中 | 未结案 | 不适用 | 2024年08月08日 | 公告编号：2024-040 |
| 江苏亿金诉江阴市北国包装设备有限公司、江阴市航勤特种电机有限公司合同纠纷。将江苏佰业强智能装备科技股份有限公司、依米康列为第三人 | 646.00 | 否 | 依米康在此案中系诉讼第三人。一审中 | 未结案 | 不适用 | 2024年08月20日 | 公告编号：2024-042 |
| 江苏亿金诉江阴市北国包装设备有限公司返还原物纠纷。将依米康列为第三人 | 1,000.00 | 否 | 依米康在此案中系诉讼第三人。一审中 | 未结案 | 不适用 | 2024年08月20日 | 公告编号：2024-042 |
| 渤海银行成都分行诉远盛洋数据、远云信德、青合数据贷款纠纷。将依米康智能列为第三人 | 15,294.00 | 否 | 依米康智能在此案中系诉讼第三人，一审判决依米康智能不需承担责任，尚未生效 | 未结案 | 不适用 | 2023年10月12日 | 公告编号：2023-061 |
注：公司根据未决诉讼情况确认的各项预计负债本报告期期初有而期末无，主要系公司已按判决履行完毕或按协议分期履行中，不在预计负债科目体现。本公司综合考虑相关风险、不确定性等因素，按最佳估计数确认各项未决诉讼的预计负债。
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来?是 □否应收关联方债权：
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 江苏亿金环保科技有限公司 | 12个月内处置的子公司 | 因股权交易导致合并范围变动，公司为江苏亿金提供的借款元在公司转让江苏亿金 53.84%股权后，被动形成关联财务资助 | 否 | 6,204.04 | 0 | 0 | 6,204.04 | ||
| 关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | 本关联债权系因公司转让原控股子公司江苏亿金股权被动导致，实质为公司对江苏亿金借款的延续。此笔借款，由江苏亿金及股权受让方江苏贝吉环境有限公司根据《产权交易合同》约定向公司进行偿还。目前，公司尚未收到欠款，积极催收中。 | ||||||||
应付关联方债务：
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 桑瑞思医疗科技有限公司 | 公司控股股东和实际控制人之一孙屹 | 因实施桑瑞思股权转让，导致公司及下属企业与桑瑞思之间交易构成关联交易。本次为股权转让前存续的尚待 | 449.44 | 449.44 |
| 峥实际控制的企业 | 清理的资金拆借以及全资子公司依米康龙控软件受让桑瑞思信息数据领域业务形成的债务 | ||
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 无 | ||
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如 | 反担保情况 | 担保 | 是否履行 | 是否为关 |
| 公告披露日期 | 有） | （如有） | 期 | 完毕 | 联方担保 | |||||
| 平昌依米康 | 2024年04月16日 | 21,000 | 2019年08月08日 | 21,000 | 连带责任保证 | 11年 | 否 | 否 | ||
| 依米康智能 | 2024年04月16日 | 3,000 | ||||||||
| 依米康软件 | 2024年04月16日 | 1,000 | ||||||||
| 依米康云软件 | 2024年04月16日 | 1,000 | ||||||||
| 信息服务 | 2024年04月16日 | 1,000 | ||||||||
| 依米康智能 | 2024年05月16日 | 1,520.56 | 2024年05月16日 | 1,520.56 | 连带责任保证 | 136天 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 28,520.56 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 1,520.56 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 28,520.56 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 13,748.56 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 28,520.56 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 1,520.56 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 28,520.56 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 13,748.56 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 33.14% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 13,748.56 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 13,748.56 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 不适用 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | |||||||||
3、日常经营重大合同
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
（一）转让参股子公司川西数据30%股权及进展事项
公司于 2024年 5 月 30 日召开第五届董事会第二十四次会议审议通过了《关于转让参股子公司川西数据30%股权的议案》，同意公司将持有的参股子公司四川川西数据产业有限公司（以下简称“川西数据”）30%股权（对应认缴注册资本4,500万元，实缴注册资本2,700万元）作价3,800.43万元转让给川西数据大股东四川蜀天信息技术有限公司（以下简称“蜀天信息”）。本次交易完成后，公司不再持有川西数据股权，川西数据不再为公司参股子公司。具体内容详见公司于 2024年 5 月 30 日刊登在巨潮资讯网的相关公告（公告编号：2024-031至032）。
截至本报告披露日，蜀天信息已支付1,260.09万元股权转让款，川西数据已办理完毕股东、董事、监事等工商变更、备案事项，公司正积极催收剩余转让款。
（二）出售控股子公司江苏亿金53.84%股权及进展事项
公司于2023年9月23日召开第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第九次会议，于2023年10月10日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于转让控股子公司江苏亿金 53.84%股权的议案》《关于转让控股子公司江苏亿金 53.84%股权被动形成关联财务资助及关联对外担保的议案》。具体内容详见公司于 2023 年 9月 26 日、10月10日刊登在巨潮资讯网的相关公告（公告编号：2023-054至2023-060）。
截至本报告披露日，公司已收到江苏贝吉支付的全部交易价款；于2023年11月16日取得江阴市行政审批局换发的《营业执照》，公司转让江苏亿金53.84%股权涉及的工商变更已办理完成，公司不再持有江苏亿金股权。公司为江苏亿金提供的担保已解除。公司为江苏亿金提供的借款由江苏亿金及江苏贝吉根据《产权交易合同》约定进行偿还。目前，公司尚未收到欠款，积极催收中。
（三）经营范围、公司章程、法人治理制度修订情况
为进一步提升规范运作水平、完善公司治理结构、建立健全内部管理机制，根据《上市公司独立董事管理办法》《上市公司章程指引》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等法律法规、规范性文件的最新规
定，结合公司自身实际情况，公司对《公司章程》及部分治理制度进行修订，并新增相关制度。公司分别于 2024 年 1 月 12 日、2024 年 1 月 30 日召开第五届董事会第十八次会议、2024 年第一次临时股东大会审议通过《关于修订〈公司章程〉的议案》《关于修订暨制定公司治理相关制度的议案》；根据公司经营和业务发展的需要，公司分别于 2024 年 3 月 28 日、2024 年 4 月 15 日召开第五届董事会第十九次会议、2024 年第二次临时股东大会，审议通过《关于调整公司经营范围及修订〈公司章程〉的议案》；具体内容详见公司于 2024 年 1 月 13 日、2024 年 1 月 30 日、2024 年 3 月 29 日、2024 年 4 月 15 日刊登在巨潮资讯网的相关公告（公告编号：2024-001 至 004、2024-006、2024-008 至 010）。截至本公告披露日，公司已完成相关工商变更登记和备案手续，并取得由成都市市场监督管理局换发的《营业执照》，具体内容详见公司于 2024 年 4 月 23 日刊登在巨潮资讯网的《关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告》（公告编号：2024-024）。
（四）公司控股股东、实际控制人股权质押、解质情况
本报告期，孙屹峥先生将其持有的公司部分股份办理了补充质押、解除质押、重新质押等手续。截至本报告披露日，孙屹峥先生累计质押36,440,000股股份，占其持有公司股份总数的78.43%，占公司当前总股本的8.27%。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的公告（公告编号：2024-006、2024-007、2024-036、2024-037、2024-039）。截至本报告披露日，公司控股股东、实际控制人孙屹峥先生、张菀女士及其一致行动人孙晶晶女士、
孙好好女士、上海思勰投资管理有限公司－思勰投资安欣十七号私募证券投资基金合计质押股份数56,440,000股，占其合计持有公司股份总数的39.41%，占公司当前总股本的12.81%。
（五）已披露的项目进展情况
1、全资子公司智能工程与桑瑞思签署工程分包合同暨关联交易项目进展
公司于2022年12月28日召开第五届董事会第六次会议、第五届监事会第五次会议审议通过了《关于全资子公司智能工程拟签署〈工程分包合同〉暨关联交易的议案》，同意全资子公司依米康智能工程有限公司（以下简称“智能工程”）与公司关联方桑瑞思医疗科技有限公司（以下简称“桑瑞思”）基于业务发展需要签署《建筑工程施工专业分包合同》。关联方桑瑞思作为“宿州市第一人民医院门诊病房综合楼扩建项目工程总承包（EPC）医用专项和智能化工程”的总承包方，将其中的“宿州市第一人民医院门诊病房综合楼扩建项目智能化工程”分包给智能工程，分包金额为1,400万元（含税）。具体内容详见公司于2022年12月29日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的有关公告（公告编号：
2022-078、2022-079、2022-081）。
截至本公告披露日，项目正处于竣工结算阶段，累计确认产值1,330.82万元，累计收款931.57万元。公司将根据有关法律法规及时披露后续进展情况。
2、中标远洋青白江大数据生态产业园项目进展
2021年6月21日，公司披露了《关于全资子公司中标远洋青白江大数据生态产业园项目机电设备采购及施工工程的公告》（公告编号：2021-042），公司全资子公司智能工程公司中标远洋青白江大数据生态产业园（A区）（6#数据中心、7#办公楼、9#门卫）项目机电设备采购及施工工程，中标金额284,598,371.55元。
2021年7月19日，智能工程公司与远云信飞数据科技（成都）有限公司（以下简称“远云信飞”）签署了正式合同，合同金额284,598,371.55元。公司已于7月22日披露了《关于全资子公司中标远洋青白江大数据生态产业园项目机电设备采购及施工工程的进展公告》（公告编号：2021-048）。
公司于2021年9月3日披露了《关于全资子公司签署远洋青白江大数据生态产业园项目设备采购及施工合同的进展公告》（公告编号：2021-056），远云信飞与智能工程就上述原合同承包范围、合同金额等进行了调整，合同金额由284,598,371.55元调减为248,546,234.43元，并签署了原合同的补充协议。
截至本公告披露日，项目已完成第三方验证测试及联调，项目已完成交付。生效判决书认定项目验收时间为2023年3月30日，并以判决书所载金额作为最终结算金额；累计收到工程款15,880.64万元，目前剩余应收款项正在执行过程中。公司将根据有关法律法规及时披露后续进展情况。
3、长三角（合肥）数字科技中心项目进展情况
2020年12月10日，公司披露了《关于全资子公司为长三角（合肥）数字科技中心项目一期机电工程第一中标候选人的提示性公告》（公告编号：2020-079），公司全资子公司智能工程公司于12月14日取得该项目的中标通知书，公司于12月15日披露了《关于全资子公司中标长三角（合肥）数字科技中心项目一期机电工程的公告》（公告编号：2020-080）。
2021年2月，智能工程公司与长三角（合肥）数字科技有限公司已订立正式合同，合同金额122,866,188.9元。公司已于2月23日披露了《关于全资子公司中标长三角（合肥）数字科技中心项目一期机电工程的进展公告》（公告编号：2021-009）。
截至本公告披露日，工程主体内机电、暖通预埋完成，雨水管道室内施工完成。室外工程套管预埋完成，屋顶防雷接地和室外防雷接地施工完成，室外消防管道完成，给水管道完成60%，机电管道埋管完成40%，累计确认产值615.94万元，累计收款 614.33 万元。受业主方项目计划影响，该项目目前施工暂停，公司将根据有关法律法规及时披露后续进展情况。
4、马鞍山智能装备及大数据产业园一期数据中心项目进展情况
2020年8月5日，公司披露了《关于全资子公司中标马鞍山智能装备及大数据产业园一期数据中心项目的公告》（公告编号：2020-057），公司全资子公司智能工程公司中标“马鞍山智能装备及大数据产业园一期数据中心区域机电工程”。
2020年8月24日，智能工程公司与中冶赛迪工程技术股份有限公司签署了正式合同，合同金额合计136,605,790.31元。公司已于8月26日披露了《关于全资子公司中标马鞍山智能装备及大数据产业园一期数据中心项目的进展公告》（公告编号：2020-060）。
截至本公告披露日，累计收到工程进度款8,020.87 万元，项目分三阶段完成，一阶段基础装修施工及机电设备安装均已完成，第三方测试已经完成，运维已进场，正在进行验收及结算工作；二阶段已经收到业主方施工指令，目前已进场施工；三阶段待收到业主指令后进场，项目正常履行中。公司将根据有关法律法规及时披露后续进展情况。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 72,066,069 | 16.36% | 0 | 0 | 0 | -5,175,000 | -5,175,000 | 66,891,069 | 15.19% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 72,066,069 | 16.36% | 0 | 0 | 0 | -5,175,000 | -5,175,000 | 66,891,069 | 15.19% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 72,066,069 | 16.36% | 0 | 0 | 0 | -5,175,000 | -5,175,000 | 66,891,069 | 15.19% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 368,421,925 | 83.64% | 0 | 0 | 0 | 5,175,000 | 5,175,000 | 373,596,925 | 84.81% |
| 1、人民币普通股 | 368,421,925 | 83.64% | 0 | 0 | 0 | 5,175,000 | 5,175,000 | 373,596,925 | 84.81% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 440,487,994 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 440,487,994 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 张菀 | 56,553,375 | 3,675,000 | 0 | 52,878,375 | 高管锁定股 | 高管锁定期止 |
| 孙晶晶 | 15,000,000 | 1,500,000 | 0 | 13,500,000 | 高管锁定股 | 高管锁定期止 |
| 合计 | 71,553,375 | 5,175,000 | 0 | 66,378,375 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 41,143 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数 | 0 | ||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股 比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 张菀 | 境内自然人 | 16.01% | 70,504,500 | 0 | 52,878,375 | 17,626,125 | 质押 | 20,000,000 | |
| 孙屹峥 | 境内自然人 | 10.55% | 46,462,709 | 0 | 0 | 46,462,709 | 质押 | 37,440,000 | |
| 孙晶晶 | 境内自然人 | 4.09% | 18,000,000 | 0 | 13,500,000 | 4,500,000 | 不适用 | 0 | |
| 西藏中睿合银投资管理有限公司－中睿合银稳健11号私募证券投资基金 | 其他 | 1.86% | 8,197,600 | 0 | 0 | 8,197,600 | 不适用 | 0 | |
| 上海思勰投资管理有限公司－思勰投资安欣十七号私募证券投资基金 | 其他 | 1.57% | 6,900,000 | 0 | 0 | 6,900,000 | 不适用 | 0 | |
| 张源 | 境内自然人 | 0.80% | 3,508,300 | 0 | 0 | 3,508,300 | 不适用 | 0 | |
| 杜国扬 | 境内自然人 | 0.70% | 3,061,700 | 704,300 | 0 | 3,061,700 | 不适用 | 0 | |
| 王大云 | 境内自然人 | 0.52% | 2,312,365 | 2,312,365 | 0 | 2,312,365 | 不适用 | 0 | |
| 史万锋 | 境内自然人 | 0.43% | 1,895,400 | 1,049,000 | 0 | 1,895,400 | 不适用 | 0 | |
| 九泰基金－广发银行－四川金舵投资有限责任公司 | 其他 | 0.41% | 1,799,920 | 399,920 | 0 | 1,799,920 | 不适用 | 0 | |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况 | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中孙屹峥、张菀为夫妻关系，孙晶晶为孙屹峥夫妇的女儿，孙屹峥、张菀、孙晶晶、上海思勰投资管理有限公司－思勰投资安欣十七号私募证券投资基金为一致行动人。除此以外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明 | 无 | ||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 孙屹峥 | 46,462,709 | 人民币普通股 | 46,462,709 |
| 张菀 | 17,626,125 | 人民币普通股 | 17,626,125 |
| 西藏中睿合银投资管理有限公司－中睿合银稳健11号私募证券投资基金 | 8,197,600 | 人民币普通股 | 8,197,600 |
| 上海思勰投资管理有限公司－思勰投资安欣十七号私募证券投资基金 | 6,900,000 | 人民币普通股 | 6,900,000 |
| 孙晶晶 | 4,500,000 | 人民币普通股 | 4,500,000 |
| 张源 | 3,508,300 | 人民币普通股 | 3,508,300 |
| 杜国扬 | 3,061,700 | 人民币普通股 | 3,061,700 |
| 王大云 | 2,312,365 | 人民币普通股 | 2,312,365 |
| 史万锋 | 1,895,400 | 人民币普通股 | 1,895,400 |
| 九泰基金－广发银行－四川金舵投资有限责任公司 | 1,799,920 | 人民币普通股 | 1,799,920 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中孙屹峥、张菀为夫妻关系，孙晶晶为孙屹峥夫妇的女儿，孙屹峥、张菀、孙晶晶、上海思勰投资管理有限公司－思勰投资安欣十七号私募证券投资基金为一致行动人。除此以外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明 | （1）公司股东西藏中睿合银投资管理有限公司－中睿合银稳健11号私募证券投资基金通过普通证券账户持有0股，通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股8,197,600股，实际合计持有股8,197,600股； （2）公司股东史万锋通过普通证券账户持有0股，通过中国中金财富证券有限公司客户信用交易担保证券账户持股1,895,400股，实际合计持有1,895,400股。 | ||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司是否具有表决权差异安排
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2023年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：依米康科技集团股份有限公司
2024年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 41,636,385.25 | 167,285,112.87 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 7,800,000.00 | 7,800,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 22,139,269.05 | 23,299,439.00 |
| 应收账款 | 636,167,412.00 | 575,968,788.70 |
| 应收款项融资 | 186,412.08 | 846,523.08 |
| 预付款项 | 12,138,026.17 | 22,806,483.92 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 83,687,810.57 | 87,188,586.52 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 202,124,412.73 | 194,993,850.99 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 6,738,978.62 | 7,020,780.30 |
| 持有待售资产 | 33,601,577.39 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 7,602,616.62 | 0.00 |
| 其他流动资产 | 32,980,023.31 | 30,460,712.03 |
| 流动资产合计 | 1,086,802,923.79 | 1,117,670,277.41 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 1,909,849.82 | 9,512,466.44 |
| 长期股权投资 | 0.00 | 32,615,636.38 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 7,129,503.47 | 7,328,034.35 |
| 固定资产 | 86,248,512.49 | 88,859,848.19 |
| 在建工程 | 0.00 | 0.00 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 3,093,931.01 | 4,414,023.15 |
| 无形资产 | 293,332,684.55 | 293,773,797.13 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 15,255,804.79 | 15,255,804.79 |
| 长期待摊费用 | 636,084.58 | 868,677.02 |
| 递延所得税资产 | 44,647,806.23 | 42,100,821.15 |
| 其他非流动资产 | 12,047,174.59 | 11,418,825.34 |
| 非流动资产合计 | 464,301,351.53 | 506,147,933.94 |
| 资产总计 | 1,551,104,275.32 | 1,623,818,211.35 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 227,010,930.56 | 209,203,180.60 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 129,603,200.04 | 86,849,219.34 |
| 应付账款 | 458,139,913.58 | 444,695,117.72 |
| 预收款项 | 0.00 | |
| 合同负债 | 61,148,818.54 | 108,767,707.50 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 11,981,656.49 | 17,039,440.07 |
| 应交税费 | 2,107,963.62 | 1,674,683.83 |
| 其他应付款 | 38,457,444.49 | 25,700,195.83 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 23,290,083.81 | 118,591,768.45 |
| 其他流动负债 | 70,244,992.87 | 67,997,169.43 |
| 流动负债合计 | 1,021,985,004.00 | 1,080,518,482.77 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 101,900,000.00 | 112,090,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 873,657.71 | 1,458,566.74 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 401,712.09 | 10,148,738.19 |
| 递延收益 | 1,866,666.40 | 1,906,666.42 |
| 递延所得税负债 | 563,301.57 | 662,103.48 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 105,605,337.77 | 126,266,074.83 |
| 负债合计 | 1,127,590,341.77 | 1,206,784,557.60 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 440,487,994.00 | 440,487,994.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 82,452,031.48 | 82,452,031.48 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 0.00 | 0.00 |
| 盈余公积 | 29,282,946.78 | 29,282,946.78 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -137,309,392.01 | -143,964,318.51 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 414,913,580.25 | 408,258,653.75 |
| 少数股东权益 | 8,600,353.30 | 8,775,000.00 |
| 所有者权益合计 | 423,513,933.55 | 417,033,653.75 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,551,104,275.32 | 1,623,818,211.35 |
法定代表人：张菀 主管会计工作负责人：黄建军 会计机构负责人：汤华林
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 29,317,365.20 | 109,158,215.87 |
| 交易性金融资产 | 7,800,000.00 | 7,800,000.00 |
| 衍生金融资产 | 0.00 | |
| 应收票据 | 14,145,106.04 | 20,615,808.97 |
| 应收账款 | 341,850,286.05 | 266,174,873.13 |
| 应收款项融资 | 186,412.08 | 225,163.08 |
| 预付款项 | 932,228.18 | 2,144,946.12 |
| 其他应收款 | 209,957,834.66 | 211,001,403.84 |
| 其中：应收利息 | 0.00 | |
| 应收股利 | 0.00 | |
| 存货 | 117,239,310.16 | 114,449,817.12 |
| 其中：数据资源 | 0.00 | |
| 合同资产 | 356,669.35 | 356,669.35 |
| 持有待售资产 | 33,601,577.39 | 0.00 |
| 一年内到期的非流动资产 | 7,602,616.62 | 0.00 |
| 其他流动资产 | 8,112,877.05 | 6,903,810.60 |
| 流动资产合计 | 771,102,282.78 | 738,830,708.08 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 1,909,849.82 | 9,512,466.44 |
| 长期股权投资 | 266,541,573.94 | 299,157,210.32 |
| 其他权益工具投资 | 0.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 0.00 | |
| 投资性房地产 | 6,675,321.17 | 6,853,492.01 |
| 固定资产 | 85,571,744.50 | 88,083,619.66 |
| 在建工程 | 0.00 | 0.00 |
| 生产性生物资产 | 0.00 | |
| 油气资产 | 0.00 | |
| 使用权资产 | 1,924,661.69 | 2,558,090.83 |
| 无形资产 | 17,371,559.02 | 17,742,392.04 |
| 其中：数据资源 | 0.00 | |
| 开发支出 | 0.00 | |
| 其中：数据资源 | 0.00 | |
| 商誉 | 0.00 | |
| 长期待摊费用 | 308,212.93 | 544,396.89 |
| 递延所得税资产 | 15,822,841.55 | 13,735,880.41 |
| 其他非流动资产 | 3,297,195.48 | 2,659,990.23 |
| 非流动资产合计 | 399,422,960.10 | 440,847,538.83 |
| 资产总计 | 1,170,525,242.88 | 1,179,678,246.91 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 219,193,930.56 | 208,108,831.80 |
| 交易性金融负债 | 0.00 | |
| 衍生金融负债 | 0.00 |
| 应付票据 | 75,786,791.04 | 40,092,925.72 |
| 应付账款 | 168,678,943.08 | 202,034,818.41 |
| 预收款项 | 0.00 | |
| 合同负债 | 30,892,244.44 | 31,358,272.22 |
| 应付职工薪酬 | 7,777,883.10 | 8,086,056.86 |
| 应交税费 | 158,439.69 | 274,731.55 |
| 其他应付款 | 213,989,197.78 | 153,205,268.48 |
| 其中：应付利息 | 0.00 | |
| 应付股利 | 0.00 | |
| 持有待售负债 | 0.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,163,651.96 | 96,278,419.93 |
| 其他流动负债 | 45,696,691.24 | 36,892,824.31 |
| 流动负债合计 | 763,337,772.89 | 776,332,149.28 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 0.00 | 0.00 |
| 应付债券 | 0.00 | |
| 其中：优先股 | 0.00 | |
| 永续债 | 0.00 | |
| 租赁负债 | 873,657.71 | 1,458,566.74 |
| 长期应付款 | 0.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 0.00 | |
| 预计负债 | 126,939.62 | 0.00 |
| 递延收益 | 1,866,666.40 | 1,906,666.42 |
| 递延所得税负债 | 288,699.25 | 383,713.62 |
| 其他非流动负债 | 0.00 | |
| 非流动负债合计 | 3,155,962.98 | 3,748,946.78 |
| 负债合计 | 766,493,735.87 | 780,081,096.06 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 440,487,994.00 | 440,487,994.00 |
| 其他权益工具 | 0.00 | |
| 其中：优先股 | 0.00 | |
| 永续债 | 0.00 | |
| 资本公积 | 109,615,470.37 | 109,615,470.37 |
| 减：库存股 | 0.00 | |
| 其他综合收益 | 0.00 | |
| 专项储备 | 0.00 | |
| 盈余公积 | 29,282,946.78 | 29,282,946.78 |
| 未分配利润 | -175,354,904.14 | -179,789,260.30 |
| 所有者权益合计 | 404,031,507.01 | 399,597,150.85 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,170,525,242.88 | 1,179,678,246.91 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 475,874,946.03 | 331,275,322.86 |
| 其中：营业收入 | 475,874,946.03 | 331,275,322.86 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 460,812,642.55 | 385,796,715.06 |
| 其中：营业成本 | 377,290,964.00 | 270,648,092.22 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,007,529.10 | 6,061,045.99 |
| 销售费用 | 32,112,579.96 | 33,619,284.09 |
| 管理费用 | 25,187,290.02 | 46,342,802.38 |
| 研发费用 | 15,792,331.83 | 23,248,559.75 |
| 财务费用 | 8,421,947.64 | 5,876,930.63 |
| 其中：利息费用 | 8,640,619.69 | 10,010,184.11 |
| 利息收入 | 450,109.34 | 4,576,508.25 |
| 加：其他收益 | 3,947,347.53 | 3,420,332.13 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 985,941.01 | 351,874.41 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 985,941.01 | 351,874.41 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -14,466,030.96 | -4,067,610.22 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -983,917.25 | -958,820.36 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | -10,000.00 | -2,168,874.78 |
| 三、营业利润（亏损以“—”号填列） | 4,535,643.81 | -57,944,491.02 |
| 加：营业外收入 | 110,903.00 | 7,200.00 |
| 减：营业外支出 | 40,000.02 | 6,078,479.45 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 4,606,546.79 | -64,015,770.47 |
| 减：所得税费用 | -1,873,733.01 | -1,774,586.58 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | 6,480,279.80 | -62,241,183.89 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 6,480,279.80 | -30,487,818.83 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | -31,753,365.06 | |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | 6,654,926.50 | -47,583,259.02 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） | -174,646.70 | -14,657,924.87 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 6,480,279.80 | -62,241,183.89 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 6,654,926.50 | -47,583,259.02 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -174,646.70 | -14,657,924.87 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0151 | -0.1081 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0151 | -0.1069 |
法定代表人：张菀 主管会计工作负责人：黄建军 会计机构负责人：汤华林
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 307,019,393.15 | 162,849,602.15 |
| 减：营业成本 | 241,826,319.09 | 130,152,743.38 |
| 税金及附加 | 1,358,642.88 | 1,567,301.20 |
| 销售费用 | 21,093,848.27 | 17,527,360.56 |
| 管理费用 | 14,226,115.31 | 22,984,113.67 |
| 研发费用 | 9,774,179.64 | 8,019,970.69 |
| 财务费用 | 5,204,437.23 | 3,575,784.11 |
| 其中：利息费用 | 5,255,437.92 | 3,552,339.73 |
| 利息收入 | 106,162.91 | 140,405.29 |
| 加：其他收益 | 2,124,511.64 | 127,670.50 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 985,941.01 | 14,833,658.77 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 985,941.01 | 351,874.41 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -14,258,569.75 | -5,221,446.93 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -203,352.98 | 11,612.76 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | -10,000.00 | 0.00 |
| 二、营业利润（亏损以“—”号填列） | 2,174,380.65 | -11,226,176.36 |
| 加：营业外收入 | 78,000.00 | 0.00 |
| 减：营业外支出 | 0.00 | 46,300.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 2,252,380.65 | -11,272,476.36 |
| 减：所得税费用 | -2,181,975.51 | -746,957.90 |
| 四、净利润（净亏损以“—”号填列） | 4,434,356.16 | -10,525,518.46 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 4,434,356.16 | -10,525,518.46 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 4,434,356.16 | -10,525,518.46 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0101 | -0.0239 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0101 | -0.0236 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 377,653,390.27 | 270,652,143.23 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,126,820.36 | 2,580,096.57 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 41,630,487.99 | 10,399,066.20 |
| 经营活动现金流入小计 | 420,410,698.62 | 283,631,306.00 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 285,734,900.40 | 241,680,544.94 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 71,083,991.92 | 81,007,121.51 |
| 支付的各项税费 | 8,839,049.58 | 18,708,106.17 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 62,694,046.93 | 110,449,129.78 |
| 经营活动现金流出小计 | 428,351,988.83 | 451,844,902.40 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,941,290.21 | -168,213,596.40 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,038,300.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 51,857,889.30 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 2,850,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 12,600,860.00 | 0.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 12,600,860.00 | 56,746,189.30 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 393,290.66 | 211,630.48 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 393,290.66 | 211,630.48 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 12,207,569.34 | 56,534,558.82 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 0.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 195,000,000.00 | 249,157,105.75 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,217,744.67 | 12,669,712.38 |
| 筹资活动现金流入小计 | 198,217,744.67 | 261,826,818.13 |
| 偿还债务支付的现金 | 289,190,000.00 | 251,142,781.98 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,453,926.44 | 11,968,084.20 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 3,012,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 297,643,926.44 | 266,122,866.18 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -99,426,181.77 | -4,296,048.05 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -95,159,902.64 | -115,975,085.63 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 131,053,347.39 | 171,793,568.95 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 35,893,444.75 | 55,818,483.32 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 221,018,922.64 | 149,178,180.99 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 27,830,556.56 | 6,811,498.91 |
| 经营活动现金流入小计 | 248,849,479.20 | 155,989,679.90 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 173,299,965.71 | 115,906,761.74 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 39,695,658.73 | 28,216,042.01 |
| 支付的各项税费 | 4,014,803.18 | 8,668,615.83 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 34,922,139.33 | 67,322,405.37 |
| 经营活动现金流出小计 | 251,932,566.95 | 220,113,824.95 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,083,087.75 | -64,124,145.05 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 4,888,300.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 15,000,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 12,600,860.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 12,600,860.00 | 19,888,300.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 346,826.66 | |
| 投资支付的现金 | 2,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 54,195,512.90 | |
| 投资活动现金流出小计 | 346,826.66 | 56,195,512.90 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 12,254,033.34 | -36,307,212.90 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 195,000,000.00 | 219,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 195,000,000.00 | 219,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 279,000,000.00 | 115,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,962,345.76 | 3,552,339.73 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 847,958.33 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 284,810,304.09 | 118,552,339.73 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -89,810,304.09 | 100,447,660.27 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -80,639,358.50 | 16,302.32 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 105,544,399.53 | 40,228,382.56 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 24,905,041.03 | 40,244,684.88 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 440,487,994.00 | 82,452,031.48 | 29,282,946.78 | -143,964,318.51 | 408,258,653.75 | 8,775,000.00 | 417,033,653.75 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其 | |||||||||||||||
| 他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 440,487,994.00 | 82,452,031.48 | 29,282,946.78 | -143,964,318.51 | 408,258,653.75 | 8,775,000.00 | 417,033,653.75 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,654,926.50 | 6,654,926.50 | -174,646.70 | 6,480,279.80 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 6,654,926.50 | 6,654,926.50 | -174,646.70 | 6,480,279.80 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动 |
| 额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 440,487,994.00 | 82,452,031.48 | 29,282,946.78 | -137,309,392.01 | 414,913,580.25 | 8,600,353.30 | 423,513,933.55 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 437,470,194.00 | 85,058,308.45 | 5,084,892.55 | 29,282,287.18 | 72,620,346.70 | 629,516,028.88 | 114,150,463.36 | 743,666,492.24 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 659.60 | -129,517.40 | -128,857.80 | -128,857.80 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 437,470,194.00 | 85,058,308.45 | 5,084,892.55 | 29,282,946.78 | 72,490,829.30 | 629,387,171.08 | 114,150,463.36 | 743,537,634.44 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,017,800.00 | 15,054,670.62 | -47,583,259.02 | -29,510,788.40 | -14,657,924.87 | -44,168,713.27 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -47,583,259.0 | -47,583,259.0 | -14,657,924.8 | -62,241,183.8 | |||||||||||
| 2 | 2 | 7 | 9 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,017,800.00 | 15,054,670.62 | 18,072,470.62 | 18,072,470.62 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 3,017,800.00 | 8,510,196.00 | 11,527,996.00 | 11,527,996.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,544,474.62 | 6,544,474.62 | 6,544,474.62 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 440,487,994.00 | 100,112,979.07 | 5,084,892.55 | 29,282,946.78 | 24,907,570.28 | 599,876,382.68 | 99,492,538.49 | 699,368,921.17 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 440,487,994.00 | 109,615,470.37 | 29,282,946.78 | -179,789,260.30 | 399,597,150.85 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 440,487,994.00 | 109,615,470.37 | 29,282,946.78 | -179,789,260.30 | 399,597,150.85 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,434,356.16 | 4,434,356.16 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 4,434,356.16 | 4,434,356.16 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 440,487,994.00 | 109,615,470.37 | 29,282,946.78 | -175,354,904.14 | 404,031,507.01 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 437,470,194.00 | 112,221,747.34 | 29,282,287.18 | 83,583,855.02 | 662,558,083.54 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 659.60 | 5,936.37 | 6,595.97 | |||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 437,470,194.00 | 112,221,747.34 | 29,282,946.78 | 83,589,791.39 | 662,564,679.51 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,017,800.00 | 15,054,670.62 | -10,525,518.46 | 7,546,952.16 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -10,525,518.46 | -10,525,518.46 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,017,800.00 | 15,054,670.62 | 18,072,470.62 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 3,017,800.00 | 8,510,196.00 | 11,527,996.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,544,474.62 | 6,544,474.62 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 440,487,994.00 | 127,276,417.96 | 29,282,946.78 | 73,064,272.93 | 670,111,631.67 |
三、公司基本情况
依米康科技集团股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）是根据2009年8月31日公司创立大会决议，将四川依米康制冷设备有限公司截至2009年7月31日经审计后的净资产折合股份整体变更设立，注册资本5,800.00万元，于2009年9月21日取得成都市工商行政管理局核发的510100400013149号企业法人营业执照。2018年2月23日，本公司名称由四川依米康环境科技股份有限公司变更为依米康科技集团股份有限公司，取得了成都市工商行政管理局核发的三证合一的营业执照，统一社会信用代码：91510100740327535Y。公司注册地为成都高新区科园南二路二号，法定代表人为张菀。
截至2024年6月30日，本公司总股本为440,487,994股，其中有限售条件股份66,891,069股，占总股本的15.19%；无限售条件股份373,596,925股，占总股本的84.81%。本公司所发行人民币普通股A股股票，已在深圳证券交易所上市。本公司为软件和信息服务行业，经营范围主要为：一般项目：软件开发；云计算设备制造；云计算设备销售；配电开关控制设备研发；配电开关控制设备制造；配电开关控制设备销售；制冷、空调设备销售；制冷、空调设备制造；电池制造；电池销售；电池零配件销售；工程管理服务；工程和技术研究和试验发展；软件销售；安全系统监控服务；计算机系统服务；信息系统集成服务；智能控制系统集成；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；节能管理服务；运行效能评估服务；信息系统运行维护服务；合同能源管理；通用设备修理；普通机械设备安装服务；电子、机械设备维护（不含特种设备）；货物进出口；技术进出口；非居住房地产租赁；物业管理；互联网数据服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：建设工程设计；建筑智能化系统设计；建设工程施工；电气安装服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）主要产品或提供劳务包括：精密空调设备（精密机房空调、精密洁净空调、精密冷水机组）、精密环境工程、计算机系统集成、工程总承包业务等。
本财务报表于2024年8月19日由本公司董事会批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。
2、持续经营
本集团对自2024年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“11、金融工具”、“37、收入”等。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本公司及本集团于2024年6月30日的财务状况以及2024年上半年度经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团营业周期为12个月。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 出现特别收款风险且单项余额大于100万元 |
| 重要的应收账款 | 单项余额大于1000万元 |
| 重要的应收账款核销 | 单项金额大于100万元 |
| 重要的合同资产 | 单项余额大于1000万元 |
| 重要的其他应收款 | 单项余额大于200万元 |
| 重要的其他应收款核销 | 单项金额大于100万元 |
| 账龄超过1年且重要的预付账款 | 账龄超过1年的预付账款单项余额大于500万元 |
| 账龄超过1年且重要的应付账款 | 账龄超过1年的应付账款单项余额大于1000万元 |
| 账龄超过1年且重要的其他应付款 | 账龄超过1年的其他应付款单项余额大于200万元 |
| 账龄超过1年且重要的合同负债 | 账龄超过1年的合同负债单项余额大于1000万元 |
| 投资活动 | 单项发生额大于1000万元 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公司作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。本公司判断控制的标准为，本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共
同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
9、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算本公司外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算，外币投入资本与相应的货币性项目的记账本位币金额之间不产生外币资本折算差额。
11、金融工具
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：①收取金融资产现金流量的权利届满；②转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量方法
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
在判断合同现金流量特征时，本集团需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对（货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小）等。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资产主要包括：
货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、长期应收款。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：应收款项融资。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本集团仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。本集团该分类的金融资产为其他权益工具投资。本集团该分类的金融资产为：其他权益工具投资。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：交易性金融资产。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融负债分类、确认依据和计量方法
除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，（除与套期会计有关外，）所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
只有符合以下条件之一，本集团才将金融负债在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①能够消除或显著减少会计错配；②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；④包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
（4）金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；②货币时间价值；③在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。本集团于每个资产负债表日，对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
1）应收款项、合同资产以及其他非流动资产（合同资产重分类）的减值测试方法
应收账款、合同资产以及其他非流动资产（合同资产重分类）的组合类别及确定依据
本集团根据应收账款、合同资产以及其他非流动资产（合同资产重分类）的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。预期信用损失具体测试方法如下：
A、期末对出现特别收款风险的重要应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
B、当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组合基础上计算预期信用损失。
| 组合名称 | 计提方法 |
| 风险组合 | 预期信用损失 |
| 性质组合 | 不计提坏账准备 |
对于划分为风险组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，如下表所示，计算预期信用损失。
| 账龄 | 预期信用损失率 |
| 1年以内 | 5% |
| 1-2年 | 10% |
| 2-3年 | 30% |
| 3-4年 | 50% |
| 4-5年 | 50% |
| 5年以上 | 100% |
本公司将应收合并范围内子公司的款项、代收代付款项等无显著回收风险的款项划为性质组合，不计提坏账准备。
本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。
②应收票据的组合类别及确定依据
本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：a.承兑人为信用级别较高的中国六家大型国有商业银行和九家股份制商业银行的银行承兑汇票，本集团评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失；b.承兑人为非上述银行的商业银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票，参照本集团应收账款政策确认预期损失率计提损失准备，与应收账款的组合划分相同。
③其他应收款项的组合类别及确定依据
其他应收款项的坏账损失计提参照前述应收账款预期信用损失会计估计政策计提坏账准备。
④长期应收款的组合类别及确定依据
长期应收款的坏账损失计提具体方法，除尚未到期的长期应收款因具有较低的信用风险，不确认预期信用损失外其余长期应收款参照前述应收账款预期信用损失会计估计政策计提坏账准备。
2）债权投资、其他债权投资、贷款承诺及财务担保合同的减值测试方法
除上述采用简化计量方法以外的金融资产（如债权投资、其他债权投资）、贷款承诺及财务担保合同，本集团采用一般方法（三阶段法）计提预期信用损失。在每个资产负债表日，本集团
评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内 (若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披露参见附注十二与金融工具相关的风险。
（5）金融资产转移的确认依据和计量方法
对于金融资产转移交易，本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：①如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。②如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
本集团根据所发行的优先股、永续债的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
（7）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：①本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；②本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
12、应收票据
见金融工具
13、应收账款
见金融工具
14、应收款项融资
见金融工具
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见金融工具
16、合同资产
见金融工具合同资产的预期信用损失的确定方法和会计处理方法，详见五、重要会计政策及会计估计11、金融工具减值相关内容。
17、存货
本集团存货主要包括：原材料、包装物、委托加工物资、合同履约成本、劳务成本、生产成本、库存商品、发出商品等。存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出原材料，采用加权平均法确定其实际成本；本集团的产成品为订单式生产，产成品的成本按个别订单归集。资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货（包括库存商品和直接用于出售的材料），在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货（包括需进一步加工的材料、在产品），在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
18、持有待售资产
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
19、债权投资
见金融工具
20、其他债权投资
见金融工具
21、长期应收款
见金融工具
22、长期股权投资
本集团长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的权益性投资。
（1）重大影响、共同控制的判断
本公司对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本公司对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本公司不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。
本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安
排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
（2）会计处理方法
本公司按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本；通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于一揽子交易的，以原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为初始投资成本。
除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
本公司对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本公司的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。因处置部分股权后剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期投资收益。因处置部分股权后丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》核算的，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的建筑物及其土地使用权。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用平均年限方法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
| 类 别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 土地使用权 | 50 | 0.00 | 2.00 |
| 房屋建筑物 | 30 | 10.00 | 3.00 |
24、固定资产
（1） 确认条件
本集团固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 30 | 3.00-10.00 | 3.00-3.23 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 3.00-10.00 | 9.00-9.70 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 10 | 3.00-10.00 | 9.00-9.70 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 3.00-10.00 | 18.00-19.40 |
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
在建工程属于整体完工后才可使用的资产组时，达到预定可使用状态时结转固定资产，预计可使用状态的判断标准，应同时符合下列情况：
（1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或者实质上已经完成；
（2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业。
资产组以外的在建工程达到预定可使用状态时结转固定资产，预计可使用状态的判 断标准，应符合下列情况之一：
（1）固定资产的实体建造（包括安装） 工作已经全部完成或者实质上已经完成；
（2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业。
26、借款费用
本集团将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的构建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本集团确定的符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
在资本化期间内的每一会计期间，本集团按照以下方法确认借款费用的资本化金额：借入专门借款的，按照当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，其中资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、专利权、非专利权、软件使用权、商标、特许经营权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。但对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在进行初始确认时，按公允价值确认计量。
（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本集团研发支出的归集范围包括研发人员职工薪酬、第三方服务费、直接投入材料、折旧及摊销费、设计费用、其他费用等。
本集团根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，将其分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
30、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查。当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到预定可使用状态的开发支出无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
（1）除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）
本集团在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
本集团以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（2）商誉减值
本集团对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。商誉减值测试的方法、参数与假设，详见七、合并财务报表项目注释27、商誉的披露。上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括购房款、装修费等，本集团已经支付但应由本期及以后各期分摊的期限在1年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32、合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
34、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本集团于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。
非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
35、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如需在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增
加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
36、优先股、永续债等其他金融工具
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本集团取得收入的主要活动相关的会计政策描述如下：
1.关键设备业务：本集团从事的数字基础设施温控设备制造与销售，于发出商品并由客户签收确认后确认销售商品收入，若需要负责安装调试的则收到开机报告时确认收入。 2.软件业务：本集团从事的数字基础设施软件及配套硬件开发与销售，于发出商品并由客户签收确认后确认销售商品收入，若需要定制开发或安装调试的则收到验收报告时确认收入。
3.智能工程业务：本集团从事的数字基础设施工程建设及智能化业务。
本集团主要负责履行合同中履约义务并对工程质量整体负责，视情况自主选择分包商、确定分包价格并主导分包商代表本企业向客户提供服务，本集团在建设服务中的身份为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。 本集团在履行履约义务时，客户能够控制本集团履约过程中在建的商品，所以本集团提供的工程建设服务属于在某一时段内履行的履约义务，在该履约义务履行的期间内确认收入。履约进度能合理确定的，相关收入在该履约义务履行的期间内按照履约进度确认收入。本集团主要根据工程实际已达到的里程碑、由甲方出具的工程量确认单确定提供服务的履约进度。履约进度不能合理确定的，仅当本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，本集团按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
4.智慧服务业务：本集团从事的数字基础设施智慧运维服务及节能改造解决方案业务。智慧运维服务属于某一段时间内履行的履约义务，按照履约进度确认收入；节能改造解决方案业务于收到验收报告时确认收入。
5.让渡资产使用权收入：按租房合同约定，按时期确认收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况：无
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、信息数据工程建设服务、让渡资产使用权收入等。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：
（1）合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
（2）合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
（3）合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
（4）合同具有商业实质，即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：
（1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
（2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
（3）在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照完工百分比法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：
（1）本集团就该商品或服务享有现时收款权利。
（2）本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。
（3）本集团已将该商品的实物转移给客户。
（4）本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
（5）客户已接受该商品或服务等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
38、合同成本
（1） 与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。根据其流动性，合同履约成本分别列报在存货和其他非流动资产中，合同取得成本分别列报在其他流动资产和其他非流动资产中。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；如果该资产摊销期限不超过一年的，本集团选择在发生时计入当期损益的简化处理。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2） 与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3） 与合同成本有关的资产的减值
本集团与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：①企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品估计将要发生的成本。
39、政府补助
政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照年限平均法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。40、递延所得税资产/递延所得税负债本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差额产生的(暂时性差异)计算确认。本集团对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产生于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：
（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。
于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
1）租赁确认
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。
2）租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；②增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本集团采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
3）短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
在（1）评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上，本集团作为出租人，在租赁开始日，将租赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。一项租赁存在下列一种或多种情形的，本集团通常将其分类为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权；③资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（不低于租赁资产使用寿命的75%）；④在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值（不低于租赁资产公允价值的90%。）；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本集团也可能将其分类为融资租赁：①若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担；②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人；③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
1）融资租赁会计处理
初始计量
在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
后续计量
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整）），或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。
租赁变更的会计处理
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁条件的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
2）经营租赁的会计处理
租金的处理
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
提供的激励措施
提供免租期的，本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用
本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
折旧
对于经营租赁资产中的固定资产，本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
可变租赁付款额
本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
经营租赁的变更
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
42、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
在利润表的中，本集团在利润表“净利润”项下增设“持续经营净利润”和“终止经营净利润”项目，以税后净额分别反映持续经营相关损益和终止经营相关损益。终止经营的相关损益应当作为终止经营损益列报，列报的终止经营损益包含整个报告期间，而不仅包含认定为终止经营后的报告期间。
（2）公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量投资性房地产、衍生金融工具和权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
（对于第一和第二层次）对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值，所使用的估值模型主要为现金流量折现模型。估值技术的输入值主要包括：债权类为无风险利率、信用溢价和流动性溢价；股权类为估值乘数和流动性折价。
（对于第三层次）第三层级的公允价值以本集团的评估模型为依据确定，例如现金流折现模型。本集团还会考虑初始交易价格，相同或类似金融工具的近期交易，或者可比金融工具的完全第三方交易。于2024年6月30日，以公允价值计量的第三层级金融资产在估值时使用贴现率等重大不可观察的输入值，但其公允价值对这些重大不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。
本集团根据具有类似合同条款和风险特征的其他金融工具的当前折现率折现的预计未来现金流量确定对非上市股权投资的公允价值。这要求本集团估计预计未来现金流量、信用风险、波动和折现率，因此具有不确定性。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
44、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售收入、技术服务 | 13%、9%、6%、5%（抵扣进项税后缴纳） |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 依米康软件 | 15% |
| 四川龙控 | 25% |
| 龙控软件 | 25% |
| 依米康智能 | 15% |
| 平昌依米康 | 25% |
| 依米康智云 | 25% |
| 依米康信息服务 | 15% |
| 依米康企业管理 | 25% |
| 依米康云软件 | 25% |
| 杭州智云 | 25% |
2、税收优惠
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
（1）增值税
依据《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25号）及《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司之子公司依米康软件于2009年3月31日取得编号为深R-2009-0080的软件企业认定证书，依米康软件公司软件销售收入享受按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策；本公司之子公司龙控软件公司于2016年5月25日通过软件企业认证，取得[川RQ-2016-0005]号《软件企业证书》，龙控软件公司软件销售收入按享受13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超3%的部分实行即征即退政策。本公司之子公司依米康云软件公司于2022年11月30日通过软件企业
认证取得[川RQ-2022-0204]号《软件企业证书》，依米康云软件公司软件销售收入按享受13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
（2）企业所得税
1）根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362号）的规定，本公司于2023年10月16日再次取得《高新技术企业证书》，证书编号为GR202351000206，认定有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号）的规定，本公司可享受高新技术企业税收优惠，因此在编制本年财务报表时暂按15%的税率计提企业所得税，上述税收优惠尚需由税务机关最终核定。
2）根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362号）的规定，本公司之子公司依米康软件2022年12月14日再次取得《高新技术企业证书》，证书编号为GR202244202347，认定有效期三年。根据《中华人民共和国所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号）的规定，依米康软件可享受高新技术企业税收优惠，因此在编制本年财务报表时暂按15%的税率计提企业所得税，上述税收优惠尚需由税务机关最终核定。
3）根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362号）的规定，本公司之子公司依米康智能于2021年11月3日再次取得高新技术企业证书，证书编号为GR202161000891，有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号）的规定，依米康智能可享受高新技术企业税收优惠，因此在编制本年财务报表时暂按15%的税率计提企业所得税，上述税收优惠尚需由税务机关最终核定。
4）根据财政部、国家税务总局发布的《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税（2016）49号）文件的规定，符合条件的软件企业自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。子公司依米康云软件公司为符合条件的软件企业，本年度为获利年度第三年，享受所得税减半征收政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 78,176.82 | 11,056.42 |
| 银行存款 | 36,219,667.93 | 158,717,826.84 |
| 其他货币资金 | 5,338,540.50 | 8,556,229.61 |
| 合计 | 41,636,385.25 | 167,285,112.87 |
其他说明其他货币资金主要为银行承兑保证金、保函保证金，其中5,338,540.5元使用受限；银行存款中受限资金404,400.00元，其中专用存款403,900.00元，银行不动户使用受限500元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 7,800,000.00 | 7,800,000.00 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 7,800,000.00 | 7,800,000.00 |
| 合计 | 7,800,000.00 | 7,800,000.00 |
注：权益工具投资详见十三、公允价值的披露。
3、衍生金融资产
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 5,497,142.72 | 9,439,625.43 |
| 商业承兑票据 | 16,642,126.33 | 13,859,813.57 |
| 合计 | 22,139,269.05 | 23,299,439.00 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 23,304,493.74 | 100.00% | 1,165,224.69 | 5.00% | 22,139,269.05 | 24,525,725.27 | 100.00% | 1,226,286.27 | 5.00% | 23,299,439.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 23,304,493.74 | 100.00% | 1,165,224.69 | 5.00% | 22,139,269.05 | 24,525,725.27 | 100.00% | 1,226,286.27 | 5.00% | 23,299,439.00 |
| 合计 | 23,304,493.74 | 100.00% | 1,165,224.69 | 5.00% | 22,139,269.05 | 24,525,725.27 | 100.00% | 1,226,286.27 | 5.00% | 23,299,439.00 |
按组合计提坏账准备类别名称：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收票据
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 23,304,493.74 | 1,165,224.69 | 5.00% |
| 合计 | 23,304,493.74 | 1,165,224.69 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 1,226,286.27 | -61,061.58 | 1,165,224.69 | |||
| 合计 | 1,226,286.27 | -61,061.58 | 1,165,224.69 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 0.00 |
| 商业承兑票据 | 7,817,000.00 |
| 合计 | 7,817,000.00 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 0.00 | 5,329,298.59 |
| 商业承兑票据 | 0.00 | 16,103,400.74 |
| 合计 | 0.00 | 21,432,699.33 |
（6） 本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 417,562,067.02 | 347,217,356.30 |
| 1至2年 | 109,738,854.41 | 120,796,906.88 |
| 2至3年 | 160,075,135.35 | 158,649,861.20 |
| 3年以上 | 139,626,276.56 | 128,500,538.60 |
| 3至4年 | 38,337,315.15 | 30,785,262.21 |
| 4至5年 | 20,518,454.11 | 25,669,091.03 |
| 5年以上 | 80,770,507.30 | 72,046,185.36 |
| 合计 | 827,002,333.34 | 755,164,662.98 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 9,652,172.84 | 1.17% | 9,652,172.84 | 100.00% | 9,652,172.84 | 1.17% | 9,652,172.84 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 8,662,189.84 | 1.05% | 8,662,189.84 | 100.00% | 8,662,189.84 | 1.05% | 8,662,189.84 | 100.00% | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 989,983.00 | 0.12% | 989,983.00 | 100.00% | 989,983.00 | 0.12% | 989,983.00 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 817,350,160.50 | 98.83% | 181,182,748.50 | 22.17% | 636,167,412.00 | 745,512,490.14 | 98.72% | 169,543,701.44 | 22.74% | 575,968,788.70 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 817,350,160.50 | 98.83% | 181,182,748.50 | 22.17% | 636,167,412.00 | 745,512,490.14 | 98.72% | 169,543,701.44 | 22.74% | 575,968,788.70 |
| 合计 | 827,002,333.34 | 100.00% | 190,834,921.34 | 636,167,412.00 | 755,164,662.98 | 100.00% | 179,195,874.28 | 575,968,788.70 |
按单项计提坏账准备类别名称：年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 4,888,199.00 | 4,888,199.00 | 4,888,199.00 | 4,888,199.00 | 100.00% | 收回可能性较低 |
| 客户2 | 2,249,990.84 | 2,249,990.84 | 2,249,990.84 | 2,249,990.84 | 100.00% | 收回可能性较低 |
| 客户3 | 1,524,000.00 | 1,524,000.00 | 1,524,000.00 | 1,524,000.00 | 100.00% | 诉讼已胜诉并再次申请执行中，公司判断再次执行收回可能性低 |
| 合计 | 8,662,189.84 | 8,662,189.84 | 8,662,189.84 | 8,662,189.84 | ||
按单项计提坏账准备类别名称：单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 660,000.00 | 660,000.00 | 660,000.00 | 660,000.00 | 100.00% | 账龄较长，回收可能性低 |
| 客户2 | 329,983.00 | 329,983.00 | 329,983.00 | 329,983.00 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 合计 | 989,983.00 | 989,983.00 | 989,983.00 | 989,983.00 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：应收账款按组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 417,562,067.02 | 20,878,103.35 | 5.00% |
| 1-2年 | 109,738,854.41 | 10,973,885.44 | 10.00% |
| 2-3年 | 160,075,135.35 | 48,022,540.61 | 30.00% |
| 3-4年 | 38,337,315.15 | 19,168,657.58 | 50.00% |
| 4-5年 | 18,994,454.11 | 9,497,227.06 | 50.00% |
| 5年以上 | 72,642,334.46 | 72,642,334.46 | 100.00% |
| 合计 | 817,350,160.50 | 181,182,748.50 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 179,195,874.28 | 11,639,047.06 | 190,834,921.34 | |||
| 合计 | 179,195,874.28 | 11,639,047.06 | 190,834,921.34 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户1 | 78,322,647.27 | 7,333,887.23 | 85,656,534.50 | 10.10% | 24,230,182.90 |
| 客户2 | 49,259,584.21 | 49,259,584.21 | 5.81% | 2,462,979.21 | |
| 客户3 | 48,542,949.35 | 7,004,585.40 | 55,547,534.75 | 6.55% | 5,089,577.75 |
| 客户4 | 44,822,654.26 | 44,822,654.26 | 5.29% | 9,841,447.07 | |
| 客户5 | 36,327,521.55 | 36,327,521.55 | 4.29% | 6,342,161.28 | |
| 合计 | 257,275,356.64 | 14,338,472.63 | 271,613,829.27 | 32.04% | 47,966,348.21 |
注:合同资产期末余额包含重分类至其他非流动资产的一年期以上的合同资产余额。
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 质保金 | 7,487,754.02 | 748,775.40 | 6,738,978.62 | 7,430,254.02 | 409,473.72 | 7,020,780.30 |
| 合计 | 7,487,754.02 | 748,775.40 | 6,738,978.62 | 7,430,254.02 | 409,473.72 | 7,020,780.30 |
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 7,487,754.02 | 100.00% | 748,775.40 | 10.00% | 6,738,978.62 | 7,430,254.02 | 100.00% | 409,473.72 | 5.51% | 7,020,780.30 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 7,487,754.02 | 100.00% | 748,775.40 | 10.00% | 6,738,978.62 | 7,430,254.02 | 100.00% | 409,473.72 | 5.51% | 7,020,780.30 |
| 合计 | 7,487,75 | 100.00% | 748,775. | 10.00% | 6,738,97 | 7,430,25 | 100.00% | 409,473. | 5.51% | 7,020,78 |
| 4.02 | 40 | 8.62 | 4.02 | 72 | 0.30 |
按组合计提坏账准备类别个数：1按组合计提坏账准备类别名称：合同资产按组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1-2年 | 7,487,754.02 | 748,775.40 | 10.00% |
| 合计 | 7,487,754.02 | 748,775.40 | |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合同资产 | 339,301.68 | |||
| 合计 | 339,301.68 | —— |
（5） 本期实际核销的合同资产情况
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 186,412.08 | 846,523.08 |
| 合计 | 186,412.08 | 846,523.08 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 1,130,536.60 | |
| 合计 | 1,130,536.60 |
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8） 其他说明
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 83,687,810.57 | 87,188,586.52 |
| 合计 | 83,687,810.57 | 87,188,586.52 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类2） 重要逾期利息3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况5） 本期实际核销的应收利息情况
（2） 应收股利
1） 应收股利分类2） 重要的账龄超过1年的应收股利3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况5） 本期实际核销的应收股利情况
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 11,737,017.16 | 18,215,356.22 |
| 备用金 | 6,114,767.23 | 2,905,352.56 |
| 代收代付款 | 219,010.00 | 128,879.04 |
| 租金 | 2,575,771.00 | 2,144,238.63 |
| 合并外关联方往来 | 64,834,705.12 | 64,834,705.12 |
| 其他款项 | 12,097,817.16 | 9,963,286.57 |
| 合计 | 97,579,087.67 | 98,191,818.14 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 34,310,269.51 | 86,540,969.68 |
| 1至2年 | 53,766,524.51 | 2,563,457.21 |
| 2至3年 | 2,329,966.21 | 3,461,465.97 |
| 3年以上 | 7,172,327.44 | 5,625,925.28 |
| 3至4年 | 2,436,010.25 | 1,788,030.29 |
| 4至5年 | 987,522.00 | 77,572.00 |
| 5年以上 | 3,748,795.19 | 3,760,322.99 |
| 合计 | 97,579,087.67 | 98,191,818.14 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,183,802.04 | 1.21% | 1,183,802.04 | 100.00% | 1,283,802.04 | 1.31% | 1,283,802.04 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 1,183,802.04 | 1.21% | 1,183,802.04 | 100.00% | 1,283,802.04 | 1.31% | 1,283,802.04 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备 | 96,395,285.63 | 98.79% | 12,707,475.06 | 13.18% | 83,687,810.57 | 96,908,016.10 | 98.69% | 9,719,429.58 | 10.03% | 87,188,586.52 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 96,395,285.63 | 98.79% | 12,707,475.06 | 13.18% | 83,687,810.57 | 96,908,016.10 | 98.69% | 9,719,429.58 | 10.03% | 87,188,586.52 |
| 的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 97,579,087.67 | 100.00% | 13,891,277.10 | 83,687,810.57 | 98,191,818.14 | 100.00% | 11,003,231.62 | 87,188,586.52 |
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 客户2 | 218,178.66 | 218,178.66 | 218,178.66 | 218,178.66 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 客户3 | 200,000.00 | 200,000.00 | 200,000.00 | 200,000.00 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 客户4 | 180,672.38 | 180,672.38 | 180,672.38 | 180,672.38 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 客户5 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
| 其他零星客户 | 84,951.00 | 84,951.00 | 84,951.00 | 84,951.00 | 100.00% | 客户公司注销、回收可能性低 |
| 合计 | 1,283,802.04 | 1,283,802.04 | 1,183,802.04 | 1,183,802.04 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：其他应收款按账龄组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 34,310,269.51 | 1,715,513.47 | 5.00% |
| 1-2年 | 53,766,524.51 | 5,376,652.45 | 10.00% |
| 2-3年 | 1,929,293.83 | 578,788.15 | 30.00% |
| 3-4年 | 2,217,831.59 | 1,108,915.80 | 50.00% |
| 4-5年 | 487,522.00 | 243,761.00 | 50.00% |
| 5年以上 | 3,683,844.19 | 3,683,844.19 | 100.00% |
| 合计 | 96,395,285.63 | 12,707,475.06 | |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 9,719,429.58 | 1,283,802.04 | 11,003,231.62 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 2,988,045.48 | 2,988,045.48 | ||
| 本期转回 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||
| 2024年6月30日余额 | 12,707,475.06 | 1,183,802.04 | 13,891,277.10 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 11,003,231.62 | 2,988,045.48 | 100,000.00 | 13,891,277.10 | ||
| 合计 | 11,003,231.62 | 2,988,045.48 | 100,000.00 | 13,891,277.10 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 往来款 | 62,040,360.69 | 1年以内、1-2年 | 63.58% | 5,649,927.15 |
| 单位2 | 合作诚意金 | 3,000,000.00 | 1年以内 | 3.07% | 150,000.00 |
| 单位3 | 往来款 | 2,794,344.43 | 1年以内、2-4年 | 2.86% | 514,411.42 |
| 单位4 | 往来款 | 1,150,000.00 | 1年以内 | 1.18% | 57,500.00 |
| 单位5 | 投标保证金 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 1.02% | 50,000.00 |
| 合计 | 69,984,705.12 | 71.72% | 6,421,838.57 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 8,087,162.87 | 66.62% | 20,828,698.73 | 91.33% |
| 1至2年 | 3,567,054.56 | 29.39% | 1,592,450.02 | 6.98% |
| 2至3年 | 454,682.53 | 3.75% | 305,167.26 | 1.34% |
| 3年以上 | 29,126.21 | 0.24% | 80,167.91 | 0.35% |
| 合计 | 12,138,026.17 | 22,806,483.92 | ||
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 年末余额（元） | 账龄 | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
| 供应商1 | 2,350,350.28 | 1年以内，1-2年 | 19.36% |
| 供应商2 | 1,626,013.26 | 1年以内 | 13.40% |
| 供应商3 | 1,000,000.00 | 1-2年 | 8.24% |
| 供应商4 | 532,803.50 | 1年以内 | 4.39% |
| 供应商5 | 351,925.42 | 1年以内 | 2.90% |
| 合计 | 5,861,092.46 | 48.29% |
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 36,075,476.80 | 1,662,272.00 | 34,413,204.80 | 29,736,043.82 | 1,522,412.55 | 28,213,631.27 |
| 在产品 | 27,571,559.23 | 59,771.44 | 27,511,787.79 | 25,439,710.76 | 59,771.44 | 25,379,939.32 |
| 库存商品 | 32,153,533.35 | 1,489,030.45 | 30,664,502.90 | 30,214,953.23 | 1,489,030.45 | 28,725,922.78 |
| 合同履约成本 | 114,279,600.32 | 33,777,935.80 | 80,501,664.52 | 103,690,356.29 | 33,777,935.80 | 69,912,420.49 |
| 发出商品 | 31,012,012.63 | 2,607,225.57 | 28,404,787.06 | 44,760,721.87 | 2,607,225.57 | 42,153,496.30 |
| 委托加工物资 | 1,747,492.77 | 1,119,027.11 | 628,465.66 | 1,727,467.94 | 1,119,027.11 | 608,440.83 |
| 合计 | 242,839,675.10 | 40,715,262.37 | 202,124,412.73 | 235,569,253.91 | 40,575,402.92 | 194,993,850.99 |
（2） 确认为存货的数据资源
（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,522,412.55 | 139,859.45 | 1,662,272.00 | |||
| 在产品 | 59,771.44 | 59,771.44 | ||||
| 库存商品 | 1,489,030.45 | 1,489,030.45 | ||||
| 合同履约成本 | 33,777,935.80 | 33,777,935.80 | ||||
| 发出商品 | 2,607,225.57 | 2,607,225.57 | ||||
| 委托加工物资 | 1,119,027.11 | 1,119,027.11 | ||||
| 合计 | 40,575,402.92 | 139,859.45 | 40,715,262.37 | |||
| 项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本年转回或转销原因 |
| 原材料 | 可收回金额低于账面价值 | 无 |
| 生产成本 | 可收回金额低于账面价值 | 无 |
| 库存商品 | 可收回金额低于账面价值 | 无 |
| 发出商品 | 可收回金额低于账面价值 | 无 |
| 委托加工物资 | 可收回金额低于账面价值 | 无 |
| 工程施工 | 可收回金额低于账面价值 | 无 |
（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 四川川西数据产业有限公司30%股权 | 33,601,577.39 | 0.00 | 33,601,577.39 | 38,004,300.00 | 0.00 | 2024年09月30日 |
| 合计 | 33,601,577.39 | 0.00 | 33,601,577.39 | 38,004,300.00 | 0.00 |
公司于 2024年 5 月 30 日召开第五届董事会第二十四次会议审议通过了《关于转让参股子公司川西数据30%股权的议案》，同意公司将持有的参股子公司四川川西数据产业有限公司（以下简称“川西数据”）30%股权（对应认缴注册资本4,500万元，实缴注册资本2,700万元）作价3,800.43万元转让给川西数据大股东四川蜀天信息技术有限公司（以下简称“蜀天信息”）。截止2024年6月30日，公司已收到蜀天信息支付的股权转让款1,260.09万元，余2,540.34万元股权转让款尚未收到。因此，公司将其作为持有待售资产列示，暂未确认股权处置收益440.27万元。
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 7,602,616.62 | |
| 合计 | 7,602,616.62 | 0.00 |
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵税额 | 26,085,175.40 | 24,919,572.82 |
| 待认证进项税 | 6,867,046.95 | 5,508,832.57 |
| 预缴的企业所得税 | 23,030.40 | 20,637.52 |
| 其他 | 4,770.56 | 11,669.12 |
| 合计 | 32,980,023.31 | 30,460,712.03 |
14、债权投资
（1） 债权投资的情况
（2） 期末重要的债权投资
（3） 减值准备计提情况
（4） 本期实际核销的债权投资情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
（2） 期末重要的其他债权投资
（3） 减值准备计提情况
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
16、其他权益工具投资
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 1,909,849.82 | 0.00 | 1,909,849.82 | 10,087,352.53 | 574,886.09 | 9,512,466.44 | 4.75% |
| 合计 | 1,909,849.82 | 0.00 | 1,909,849.82 | 10,087,352.53 | 574,886.09 | 9,512,466.44 | |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,909,849.82 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 1,909,849.82 | 10,087,352.53 | 100.00% | 574,886.09 | 5.70% | 9,512,466.44 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 7,076,252.70 | 70.15% | 574,886.09 | 8.12% | 6,501,366.61 | |||||
| 其他组合 | 1,909,849.82 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 1,909,849.82 | 3,011,099.83 | 29.85% | 3,011,099.83 | ||
| 合计 | 1,909,849.82 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 1,909,849.82 | 10,087,352.53 | 100.00% | 574,886.09 | 5.70% | 9,512,466.44 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 574,886.09 | 574,886.09 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | 0.00 | |||
| ——转入第三阶段 | 0.00 | |||
| ——转回第二阶段 | 0.00 | |||
| ——转回第一阶段 | 0.00 | |||
| 本期计提 | 0.00 | |||
| 本期转回 | 0.00 | |||
| 本期转销 | 0.00 | |||
| 本期核销 | 0.00 | |||
| 其他变动 | 574,886.09 | 574,886.09 | ||
| 2024年6月30日余额 | 0.00 | 0.00 |
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 分期收款销售商品 | 574,886.09 | 574,886.09 | 0.00 | |||
| 合计 | 574,886.09 | 574,886.09 | 0.00 | |||
其他变动系一年内到期的长期应收款重分类至一年内到期的非流动资产，其对应的坏账准备同口径重分类所致。
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
18、长期股权投资
单位：元
| 被投 | 期初 | 减值 | 本期增减变动 | 期末 | 减值 |
| 资单位 | 余额（账面价值） | 准备期初余额 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 余额（账面价值） | 准备期末余额 |
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 四川川西数据产业有限公司 | 32,615,636.38 | 985,941.01 | 33,601,577.39 | |||||||||
| 小计 | 32,615,636.38 | 985,941.01 | 33,601,577.39 | |||||||||
| 合计 | 32,615,636.38 | 985,941.01 | 33,601,577.39 | |||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
其他说明：
公司于 2024年 5 月 30 日召开第五届董事会第二十四次会议审议通过了《关于转让参股子公司川西数据30%股权的议案》，同意公司将持有的参股子公司四川川西数据产业有限公司（以下简称“川西数据”）30%股权（对应认缴注册资本4,500万元，实缴注册资本2,700万元）作价3,800.43万元转让给川西数据大股东四川蜀天信息技术有限公司（以下简称“蜀天信息”）。截止2024年6月30日，公司已收到蜀天信息支付的股权转让款1,260.09万元，余2,540.34万元股权转让款尚未收到。因此，公司将其作为持有待售资产列示，暂未确认股权处置收益440.27万元。
19、其他非流动金融资产
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 11,290,481.55 | 3,318,589.81 | 14,609,071.36 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 11,290,481.55 | 3,318,589.81 | 14,609,071.36 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 5,889,116.46 | 1,391,920.55 | 7,281,037.01 | |
| 2.本期增加金额 | 171,394.68 | 27,136.20 | 198,530.88 | |
| （1）计提或摊销 | 171,394.68 | 27,136.20 | 198,530.88 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 6,060,511.14 | 1,419,056.75 | 7,479,567.89 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 5,229,970.41 | 1,899,533.06 | 7,129,503.47 | |
| 2.期初账面价值 | 5,401,365.09 | 1,926,669.26 | 7,328,034.35 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 86,248,512.49 | 88,859,848.19 |
| 合计 | 86,248,512.49 | 88,859,848.19 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 88,439,280.02 | 48,253,238.90 | 2,946,588.30 | 8,976,614.53 | 148,615,721.75 |
| 2.本期增加金额 | 368,899.17 | 22,747.25 | 181,445.81 | 573,092.23 | |
| （1）购置 | 368,899.17 | 22,747.25 | 164,277.67 | 555,924.09 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）存货转入 | 17,168.14 | 17,168.14 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 88,439,280.02 | 48,622,138.07 | 2,969,335.55 | 9,158,060.34 | 149,188,813.98 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 21,830,155.99 | 28,272,085.97 | 1,542,823.84 | 8,110,807.76 | 59,755,873.56 |
| 2.本期增加金额 | 1,617,017.04 | 1,243,761.71 | 82,999.10 | 240,650.08 | 3,184,427.93 |
| （1）计提 | 1,617,017.04 | 1,243,761.71 | 82,999.10 | 240,650.08 | 3,184,427.93 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 23,447,173.03 | 29,515,847.68 | 1,625,822.94 | 8,351,457.84 | 62,940,301.49 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 64,992,106.99 | 19,106,290.39 | 1,343,512.61 | 806,602.50 | 86,248,512.49 |
| 2.期初账面价值 | 66,609,124.03 | 19,981,152.93 | 1,403,764.46 | 865,806.77 | 88,859,848.19 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
22、在建工程
（1） 在建工程情况
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（5） 工程物资
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 7,904,271.76 | 7,904,271.76 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | 1,221,844.20 | 1,221,844.20 |
| 4.期末余额 | 6,682,427.56 | 6,682,427.56 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 3,490,248.61 | 3,490,248.61 |
| 2.本期增加金额 | 1,116,451.44 | 1,116,451.44 |
| （1）计提 | 1,116,451.44 | 1,116,451.44 |
| 3.本期减少金额 | 1,018,203.50 | 1,018,203.50 |
| （1）处置 | 1,018,203.50 | 1,018,203.50 |
| 4.期末余额 | 3,588,496.55 | 3,588,496.55 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 3,093,931.01 | 3,093,931.01 |
| 2.期初账面价值 | 4,414,023.15 | 4,414,023.15 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 特许经营权 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 19,353,276.48 | 45,400.00 | 3,394,162.95 | 290,731,478.52 | 8,809,595.00 | 322,333,912.95 |
| 2.本期增加金额 | 88,026.54 | 88,026.54 | ||||
| （1）购置 | 88,026.54 | 88,026.54 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 19,353,276.48 | 45,400.00 | 3,394,162.95 | 290,731,478.52 | 8,897,621.54 | 322,421,939.49 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 3,880,510.76 | 28,331.37 | 3,394,162.95 | 5,325,632.22 | 12,628,637.30 | |
| 2.本期增加金额 | 191,824.38 | 1,135.08 | 336,179.66 | 529,139.12 | ||
| （1）计提 | 191,824.38 | 1,135.08 | 336,179.66 | 529,139.12 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 4,072,335.14 | 29,466.45 | 3,394,162.95 | 5,661,811.88 | 13,157,776.42 | |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | 15,931,478.52 | 15,931,478.52 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 15,931,478.52 | 15,931,478.52 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 15,280,941.34 | 15,933.55 | 274,800,000.00 | 3,235,809.66 | 293,332,684.55 | |
| 2.期初账面价值 | 15,472,765.72 | 17,068.63 | 274,800,000.00 | 3,483,962.78 | 293,773,797.13 |
（2） 确认为无形资产的数据资源
（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况
（4） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 依米康软件 | 25,234,526.19 | 25,234,526.19 | ||||
| 依米康智能 | 30,038,218.23 | 30,038,218.23 | ||||
| 合计 | 55,272,744.42 | 55,272,744.42 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 依米康软件 | 25,234,526.19 | 25,234,526.19 | ||||
| 依米康智能 | 14,782,413.44 | 14,782,413.44 | ||||
| 合计 | 40,016,939.63 | 40,016,939.63 | ||||
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 购房款 | 335,868.51 | 7,996.86 | 327,871.65 | ||
| 装修费 | 532,808.51 | 224,595.58 | 308,212.93 | ||
| 合计 | 868,677.02 | 232,592.44 | 636,084.58 |
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 265,030,209.53 | 42,942,448.63 | 249,580,261.32 | 39,113,951.96 |
| 内部交易未实现利润 | 3,136,510.33 | 470,476.55 | 2,048,607.45 | 307,591.56 |
| 递延收益计提的递延所得税资产 | 1,866,666.40 | 279,999.96 | 1,906,666.42 | 285,999.96 |
| 预计负债计提的递延所得税资产 | 401,712.09 | 60,256.81 | 10,148,738.19 | 1,522,310.73 |
| 租赁负债计提的递延所得税资产 | 3,783,741.52 | 714,624.28 | 4,606,446.22 | 690,966.94 |
| 公允价值变动计提的递延所得税资产 | 1,200,000.00 | 180,000.00 | 1,200,000.00 | 180,000.00 |
| 合计 | 275,418,839.87 | 44,647,806.23 | 269,490,719.60 | 42,100,821.15 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 使用权资产确认的递延所得税负债 | 3,093,931.01 | 563,301.57 | 4,414,023.15 | 662,103.48 |
| 合计 | 3,093,931.01 | 563,301.57 | 4,414,023.15 | 662,103.48 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 44,647,806.23 | 42,100,821.15 | ||
| 递延所得税负债 | 563,301.57 | 662,103.48 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 349,634,661.70 | 433,758,982.92 |
| 合计 | 349,634,661.70 | 433,758,982.92 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 13,215,558.61 | 1,168,384.02 | 12,047,174.59 | 12,082,453.24 | 663,627.90 | 11,418,825.34 |
| 合计 | 13,215,558.61 | 1,168,384.02 | 12,047,174.59 | 12,082,453.24 | 663,627.90 | 11,418,825.34 |
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 5,742,940.50 | 5,742,940.50 | 冻结、保证金 | 票据保证金、保函保证金、冻结的银行存款等 | 36,231,765.48 | 36,231,765.48 | 冻结、保证金 | 票据保证金、保函保证金、冻结的银行存款等 |
| 应收票据 | 7,817,000.00 | 7,426,150.00 | 质押 | 质押 | 1,094,348.80 | 1,039,631.36 | 质押 | 质押 |
| 固定资产 | 88,145,008.14 | 63,840,160.14 | 抵押 | 抵押借款 | 90,530,511.50 | 23,233,976.73 | 抵押 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 19,353,276.48 | 15,280,941.34 | 抵押 | 抵押借款 | 19,353,276.48 | 15,472,765.72 | 抵押 | 抵押借款 |
| 应收账款 | 41,622,045.04 | 39,540,942.79 | 质押 | 质押 | 5,125.96 | 4,869.66 | 质押 | 质押 |
| 投资性房地产 | 13,387,566.36 | 6,675,321.17 | 抵押 | 抵押借款 | 13,387,566.36 | 6,853,492.01 | 抵押 | 抵押借款 |
| 合计 | 176,067,836.52 | 138,506,455.94 | 160,602,594.58 | 82,836,500.96 | ||||
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 94,078,722.23 | 74,034,826.17 |
| 抵押借款 | 95,082,708.33 | 50,022,854.68 |
| 保证借款 | 30,032,500.00 | 84,051,150.95 |
| 票据融资借款 | 7,817,000.00 | 1,094,348.80 |
| 合计 | 227,010,930.56 | 209,203,180.60 |
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 129,603,200.04 | 82,663,219.34 |
| 银行承兑汇票 | 4,186,000.00 | |
| 合计 | 129,603,200.04 | 86,849,219.34 |
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 458,139,913.58 | 444,695,117.72 |
| 合计 | 458,139,913.58 | 444,695,117.72 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商1 | 55,195,368.81 | 根据项目结算情况付款 |
| 供应商2 | 13,982,252.34 | 根据项目结算情况付款 |
| 供应商3 | 3,367,498.00 | 根据项目结算情况付款 |
| 供应商4 | 2,963,583.96 | 根据项目结算情况付款 |
| 供应商5 | 2,851,150.52 | 根据项目结算情况付款 |
| 合计 | 78,359,853.63 |
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 38,457,444.49 | 25,700,195.83 |
| 合计 | 38,457,444.49 | 25,700,195.83 |
（1） 应付利息
（2） 应付股利
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 3,589,477.83 | 3,881,777.69 |
| 股权收购款 | 12,600,860.00 | |
| 关联方往来 | 8,703,646.75 | 8,703,646.75 |
| 代收代付款 | 387,958.15 | 337,864.50 |
| 其他款项 | 13,175,501.76 | 12,776,906.89 |
| 合计 | 38,457,444.49 | 25,700,195.83 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位1 | 4,494,407.75 | 未达到付款条件 |
| 单位2 | 4,209,239.00 | 未达到付款条件 |
| 合计 | 8,703,646.75 |
38、预收款项
（1） 预收款项列示
（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 61,148,818.54 | 108,767,707.50 |
| 合计 | 61,148,818.54 | 108,767,707.50 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 客户1 | 16,065,825.15 | 未完工 |
| 客户2 | 9,970,324.99 | 未完工 |
| 客户3 | 2,199,819.11 | 未完工 |
| 合计 | 28,235,969.25 |
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 16,573,874.06 | 65,062,676.22 | 70,139,947.10 | 11,496,603.18 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 465,566.01 | 5,044,022.47 | 5,024,535.17 | 485,053.31 |
| 三、辞退福利 | 1,817,902.38 | 1,817,902.38 | ||
| 合计 | 17,039,440.07 | 71,924,601.07 | 76,982,384.65 | 11,981,656.49 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 15,876,531.02 | 58,363,801.27 | 63,618,505.67 | 10,621,826.62 |
| 2、职工福利费 | 979,609.96 | 979,609.96 | ||
| 3、社会保险费 | 152,583.79 | 2,586,166.89 | 2,500,311.77 | 238,438.91 |
| 其中：医疗保险费 | 146,868.55 | 2,423,708.91 | 2,359,660.92 | 210,916.54 |
| 工伤保险费 | 5,332.69 | 127,084.60 | 105,277.47 | 27,139.82 |
| 生育保险费 | 382.55 | 35,373.38 | 35,373.38 | 382.55 |
| 4、住房公积金 | 31,048.00 | 2,335,386.28 | 2,259,379.83 | 107,054.45 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 513,711.25 | 797,711.82 | 782,139.87 | 529,283.20 |
| 合计 | 16,573,874.06 | 65,062,676.22 | 70,139,947.10 | 11,496,603.18 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 455,174.49 | 4,861,697.00 | 4,843,504.83 | 473,366.66 |
| 2、失业保险费 | 10,391.52 | 182,325.47 | 181,030.34 | 11,686.65 |
| 合计 | 465,566.01 | 5,044,022.47 | 5,024,535.17 | 485,053.31 |
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 735,342.82 | 816,888.60 |
| 企业所得税 | 681,394.68 | 678.72 |
| 个人所得税 | 126,301.08 | 175,544.24 |
| 城市维护建设税 | 255,381.84 | 327,951.71 |
| 房产税 | 0.00 | 4,613.04 |
| 土地使用税 | 0.00 | 42.35 |
| 教育费附加 | 90,673.50 | 121,799.91 |
| 地方教育费附加 | 91,561.79 | 112,312.75 |
| 印花税 | 114,575.90 | 93,393.73 |
| 其他 | 12,732.01 | 21,458.78 |
| 合计 | 2,107,963.62 | 1,674,683.83 |
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 20,380,000.00 | 115,443,888.97 |
| 一年内到期的租赁负债 | 2,910,083.81 | 3,147,879.48 |
| 合计 | 23,290,083.81 | 118,591,768.45 |
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 55,539,103.54 | 54,403,662.42 |
| 已背书未到期的票据 | 13,615,699.33 | 12,381,603.01 |
| 已收款未到期的供应链平台融资 | 1,090,190.00 | 1,211,904.00 |
| 合计 | 70,244,992.87 | 67,997,169.43 |
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 101,900,000.00 | 112,090,000.00 |
| 合计 | 101,900,000.00 | 112,090,000.00 |
46、应付债券
（1） 应付债券
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 873,657.71 | 1,458,566.74 |
| 合计 | 873,657.71 | 1,458,566.74 |
48、长期应付款
（1） 按款项性质列示长期应付款
（2） 专项应付款
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
（2） 设定受益计划变动情况
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 9,694,762.38 | ||
| 产品质量保证 | 401,712.09 | 453,975.81 | |
| 合计 | 401,712.09 | 10,148,738.19 |
公司根据未决诉讼情况确认的各项预计负债本报告期期初有而期末无，主要系公司已按判决履行完毕或按协议分期履行中，不在预计负债科目体现。本公司综合考虑相关风险、不确定性等因素，按最佳估计数确认各项未决诉讼的预计负债。
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,906,666.42 | 40,000.02 | 1,866,666.40 | 收到政府补助 | |
| 合计 | 1,906,666.42 | 40,000.02 | 1,866,666.40 |
其他说明：
| 政府补助项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 新建生产线（固定资产投资）政府补助 | 1,906,666.42 | 40,000.02 | 1,866,666.40 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 1,906,666.42 | - | 40,000.02 | - | 1,866,666.40 |
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 440,487,994.00 | 440,487,994.00 | |||||
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 56,559,200.93 | 56,559,200.93 | ||
| 其他资本公积 | 25,892,830.55 | 25,892,830.55 | ||
| 合计 | 82,452,031.48 | 82,452,031.48 |
56、库存股
57、其他综合收益
58、专项储备
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 29,282,946.78 | 29,282,946.78 | ||
| 合计 | 29,282,946.78 | 29,282,946.78 |
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -143,964,318.51 | 72,620,346.70 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -129,517.40 | |
| 调整后期初未分配利润 | -143,964,318.51 | 72,490,829.30 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 6,654,926.50 | -47,583,259.02 |
| 期末未分配利润 | -137,309,392.01 | 24,907,570.28 |
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 471,969,293.60 | 377,092,433.12 | 292,684,231.23 | 233,313,038.76 |
| 其他业务 | 3,905,652.43 | 198,530.88 | 38,591,091.63 | 37,335,053.46 |
| 合计 | 475,874,946.03 | 377,290,964.00 | 331,275,322.86 | 270,648,092.22 |
注：其他业务收入上期发生额中包含原控股子公司江苏亿金处置投资性房地产收入33,998,120.86元，其他业务成本中包含处置投资性房地产成本36,994,021.39元。营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 475,874,946.03 | 377,290,964.00 | 475,874,946.03 | 377,290,964.00 | ||
| 其中： | ||||||
| ICT领域产品 | 475,874,946.03 | 377,290,964.00 | 475,874,946.03 | 377,290,964.00 | ||
| 按经营地区分类 | 475,874,946.03 | 377,290,964.00 | 475,874,946.03 | 377,290,964.00 | ||
| 其中： | ||||||
| 东北区 | 13,123,582.91 | 10,947,771.38 | 13,123,582.91 | 10,947,771.38 | ||
| 华北区 | 99,182,055.71 | 83,515,536.70 | 99,182,055.71 | 83,515,536.70 | ||
| 华东区 | 132,696,056.27 | 109,874,674.75 | 132,696,056.27 | 109,874,674.75 | ||
| 西北区 | 18,045,652.11 | 13,192,882.28 | 18,045,652.11 | 13,192,882.28 | ||
| 西南区 | 63,312,704.96 | 47,290,826.23 | 63,312,704.96 | 47,290,826.23 | ||
| 中南区 | 110,639,003.13 | 83,285,754.51 | 110,639,003.13 | 83,285,754.51 | ||
| 境外及其他 | 38,875,890.94 | 29,183,518.14 | 38,875,890.94 | 29,183,518.14 | ||
| 市场或客户类型 | 475,874,946.03 | 377,290,964.00 | 475,874,946.03 | 377,290,964.00 | ||
| 其中： | ||||||
| 信息数据领域 | 475,874,946.03 | 377,290,964.00 | 475,874,946.03 | 377,290,964.00 | ||
| 合计 | 475,874,946.03 | 377,290,964.00 | 475,874,946.03 | 377,290,964.00 | ||
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为569,021,887.12元。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 387,833.48 | 837,556.38 |
| 教育费附加 | 166,189.13 | 397,721.89 |
| 房产税 | 595,272.58 | 1,199,404.85 |
| 土地使用税 | 325,414.96 | 426,679.52 |
| 印花税 | 375,453.96 | 241,259.18 |
| 地方教育费附加 | 110,804.78 | 265,147.89 |
| 土地增值税 | 2,635,334.24 | |
| 其他 | 46,560.21 | 57,942.04 |
| 合计 | 2,007,529.10 | 6,061,045.99 |
税金及附加同比下降主要系上期发生额包含原控股子公司江苏亿金2023年1-6月税金及附加389.60万元，本期无发生。
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 17,796,952.94 | 27,569,810.92 |
| 摊销费 | 229,611.59 | 830,254.45 |
| 差旅费 | 545,059.34 | 1,219,840.70 |
| 折旧费 | 1,236,005.89 | 5,662,815.43 |
| 办公费 | 472,302.24 | 586,043.39 |
| 招待费 | 538,016.70 | 1,628,190.85 |
| 中介费 | 2,135,000.62 | 3,261,045.79 |
| 房屋水电费 | 831,476.96 | 843,319.74 |
| 服务费 | 598,136.43 | 2,745,703.01 |
| 其他 | 804,727.31 | 1,995,778.10 |
| 合计 | 25,187,290.02 | 46,342,802.38 |
管理费用同比下降45.65%，主要原因如下：
1、管理费用上期发生额包含公司原控股子公司江苏亿金2023年1-6月管理费用916.93万元，本期无发生；
2、管理费用-职工薪酬上期发生额包含公司计提股权激励费用654.45万元，本期无发生；
3、剔除上述两项因素，管理费用同比下降17.77%，主要系公司整合管理资源所致。
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 20,900,021.48 | 20,123,821.83 |
| 交通运输费 | 48,624.01 | |
| 差旅费 | 1,212,650.55 | 1,527,368.82 |
| 修理维护费 | 5,803,486.35 | 5,309,876.28 |
| 招待费 | 1,290,294.00 | 1,966,705.43 |
| 房租和水电 | 916,277.58 | 1,160,402.54 |
| 办公费 | 141,053.76 | 139,743.65 |
| 咨询费 | 164,642.15 | |
| 会务费 | 361,575.69 | 492,734.16 |
| 折旧费 | 685,922.80 | 582,199.62 |
| 广告宣传费 | 25,136.27 | 241,016.93 |
| 其他 | 776,161.48 | 1,862,148.67 |
| 合计 | 32,112,579.96 | 33,619,284.09 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 13,417,236.67 | 14,875,930.52 |
| 材料费 | 1,127,285.21 | 2,668,441.99 |
| 第三方服务费 | 222,977.74 | 3,521,546.22 |
| 折旧费 | 213,478.88 | 808,524.55 |
| 房租和水电费 | 548,999.35 | 421,456.26 |
| 差旅费 | 129,617.44 | 342,474.12 |
| 设计费 | 0.00 | 94,339.62 |
| 办公费 | 4,318.81 | 37,942.07 |
| 无形资产摊销 | 112,733.48 | 156,836.26 |
| 其他 | 15,684.25 | 321,068.14 |
| 合计 | 15,792,331.83 | 23,248,559.75 |
研发费用同比下降32.07%，主要系上期发生额包含公司原控股子公司江苏亿金2023年1-6月研发费用455.93万元，本期无发生；以及公司新立项项目本报告期费用发生较少所致。
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 8,640,619.69 | 10,010,184.11 |
| 减：利息收入 | 450,109.34 | 4,576,508.25 |
| 加：贴现息 | 127,482.24 | 220,385.68 |
| 加：其他支出 | 103,955.05 | 222,869.09 |
| 合计 | 8,421,947.64 | 5,876,930.63 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税即征即退 | 1,126,820.36 | 2,580,096.57 |
| 企业发展相关补助 | 1,484,163.30 | 552,248.30 |
| 先进制造业进项加计抵减 | 1,289,995.73 | |
| 其他政府补助 | 46,368.14 | 287,987.26 |
| 合计 | 3,947,347.53 | 3,420,332.13 |
68、净敞口套期收益
69、公允价值变动收益
70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 985,941.01 | 351,874.41 |
| 合计 | 985,941.01 | 351,874.41 |
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 61,061.58 | 620,702.32 |
| 应收账款坏账损失 | -11,639,047.06 | -3,854,923.29 |
| 其他应收款坏账损失 | -2,888,045.48 | -833,389.25 |
| 合计 | -14,466,030.96 | -4,067,610.22 |
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -139,859.45 | |
| 十一、合同资产减值损失 | -339,301.68 | -885,452.01 |
| 十二、其他 | -504,756.12 | -73,368.35 |
| 合计 | -983,917.25 | -958,820.36 |
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | -10,000.00 | -2,168,874.78 |
| 其中:固定资产处置收益 | -10,000.00 | 3,418,499.68 |
| 其中:无形资产处置收益 | -5,587,374.46 |
注：资产处置损益上期发生额主要系原控股子公司江苏亿金出售厂房及相关设备产生。
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 110,903.00 | 7,200.00 | 110,903.00 |
| 合计 | 110,903.00 | 7,200.00 | 110,903.00 |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 5,300.00 | ||
| 非流动资产报废损失 | 3,030.40 | ||
| 滞纳金及罚款支出 | 1,012,723.08 | ||
| 预计赔偿损失 | 4,891,646.13 | ||
| 其他 | 40,000.02 | 165,779.84 | 40,000.02 |
| 合计 | 40,000.02 | 6,078,479.45 | 40,000.02 |
其他说明：
营业外支出上期发生额包含公司原控股子公司江苏亿金2023年1-6月营业外支出595.22万元，其中预计赔偿损失为公司原控股子公司江苏亿金出售厂房及相关设备，预计赔偿原租户搬迁损失。
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 772,053.98 | 679,467.43 |
| 递延所得税费用 | -2,645,786.99 | -2,454,054.01 |
| 合计 | -1,873,733.01 | -1,774,586.58 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 4,606,546.79 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 690,982.02 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -10,858.58 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 91,338.02 |
| 非应税收入的影响 | 0.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -2,461,923.08 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 224,071.26 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 273,373.31 |
| 软件和集成电路产业企业所得税优惠 | -680,715.96 |
| 所得税费用 | -1,873,733.01 |
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,490,531.42 | 774,513.89 |
| 利息收入 | 417,444.77 | 1,105,524.32 |
| 房租收入 | 1,856,238.08 | 2,321,088.71 |
| 受限制货币资金 | 27,271,135.87 | |
| 保证金 | 9,944,913.84 | 4,157,308.90 |
| 其他往来款项 | 650,224.01 | 2,040,630.38 |
| 合计 | 41,630,487.99 | 10,399,066.20 |
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 差旅费 | 5,661,902.14 | 4,762,330.08 |
| 招待费 | 2,401,325.93 | 4,042,069.59 |
| 第三方服务费 | 9,639,141.89 | 9,811,221.91 |
| 修理维护费 | 4,735,408.64 | 9,366,809.52 |
| 办公费 | 853,376.09 | 863,043.58 |
| 材料费 | 2,592,218.96 | 1,208,747.64 |
| 房租和水电 | 3,922,333.76 | 4,168,717.53 |
| 汽车费 | 5,698,649.92 | 2,821,378.58 |
| 保证金 | 6,899,552.93 | 10,632,552.47 |
| 受限制货币资金（含冻结的资金） | 0.00 | 2,071,372.17 |
| 其他 | 20,290,136.67 | 60,700,886.71 |
| 合计 | 62,694,046.93 | 110,449,129.78 |
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 转让川西数据股权收到的款项 | 12,600,860.00 | |
| 合计 | 12,600,860.00 | 0.00 |
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据保证金 | 3,217,744.67 | 12,669,712.38 |
| 合计 | 3,217,744.67 | 12,669,712.38 |
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还拆借款 | 0.00 | 3,012,000.00 |
| 合计 | 0.00 | 3,012,000.00 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
（4） 以净额列报现金流量的说明
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： |
| 净利润 | 6,480,279.80 | -62,241,183.89 |
| 加：资产减值准备 | 15,449,948.21 | 5,026,430.58 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 3,184,427.93 | 6,776,159.89 |
| 使用权资产折旧 | 1,116,451.44 | 662,602.33 |
| 无形资产摊销 | 529,139.12 | 4,388,659.02 |
| 长期待摊费用摊销 | 232,592.44 | 322,180.14 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 10,000.00 | 8,160,722.22 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | 3,030.40 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 8,421,947.64 | 5,876,930.63 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -985,941.01 | -351,874.41 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,546,985.08 | -1,666,933.04 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -98,801.91 | -784,571.04 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -7,130,561.74 | 8,794,509.70 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -51,688,242.27 | -40,351,721.74 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -8,146,680.63 | -107,230,041.34 |
| 其他 | 27,231,135.85 | 4,401,504.15 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,941,290.21 | -168,213,596.40 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 35,893,444.75 | 55,818,483.32 |
| 减：现金的期初余额 | 131,053,347.39 | 171,793,568.95 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -95,159,902.64 | -115,975,085.63 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 35,893,444.75 | 131,053,347.39 |
| 其中：库存现金 | 78,176.82 | 11,056.42 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 35,815,267.93 | 131,042,290.97 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 35,893,444.75 | 131,053,347.39 |
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 受限货币资金 | 5,742,940.50 | 36,231,765.48 | 受限资金 |
| 合计 | 5,742,940.50 | 36,231,765.48 |
（7） 其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释
81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 2.50 | 7.6617 | 19.15 |
| 港币 |
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 | 1,137,602.41 | 411,493.08 |
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 经营场地租赁 | 2,215,690.00 | |
| 合计 | 2,215,690.00 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
83、数据资源
84、其他
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 13,417,236.67 | 14,875,930.52 |
| 材料费 | 1,127,285.21 | 2,668,441.99 |
| 第三方服务费 | 222,977.74 | 3,521,546.22 |
| 折旧费 | 213,478.88 | 808,524.55 |
| 房租和水电费 | 548,999.35 | 421,456.26 |
| 差旅费 | 129,617.44 | 342,474.12 |
| 设计费 | 0.00 | 94,339.62 |
| 办公费 | 4,318.81 | 37,942.07 |
| 无形资产摊销 | 112,733.48 | 156,836.26 |
| 其他 | 15,684.25 | 321,068.14 |
| 合计 | 15,792,331.83 | 23,248,559.75 |
| 其中：费用化研发支出 | 15,792,331.83 | 23,248,559.75 |
研发费用同比下降32.07%，主要系上期发生额包含公司原控股子公司江苏亿金2023年1-6月研发费用455.93万元，本期无发生；以及公司新立项项目本报告期费用发生较少所致。
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
（2） 合并成本及商誉
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
（2） 合并成本
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 龙控软件 | 40,000,000.00 | 成都市 | 成都市 | 计算机软件开发与系统集成 | 100.00% | 0.00% | 购买 |
| 依米康软件 | 10,000,000.00 | 深圳市 | 深圳市 | 计算机集成系统 | 100.00% | 0.00% | 购买 |
| 四川龙控 | 2,000,000.00 | 成都市 | 成都市 | 计算机集成系统 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 依米康智能 | 63,125,000.00 | 西安市 | 西安市 | 工程设计与施工 | 100.00% | 0.00% | 购买 |
| 平昌依米康 | 30,000,000.00 | 巴中市 | 巴中市 | 医院项目投资与管理 | 90.25% | 0.00% | 设立 |
| 依米康智云 | 20,000,000.00 | 成都市 | 成都市 | 软件开发 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 依米康信息服务 | 50,000,000.00 | 成都市 | 成都市 | 信息技术咨询服务 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 依米康企业管理 | 1,000,000.00 | 成都市 | 成都市 | 企业管理咨询 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 依米康云软件 | 10,000,000.00 | 成都市 | 成都市 | 软件开发 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 杭州智云 | 7,000,000.00 | 杭州市 | 杭州市 | 信息数据领域 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
（2） 重要的非全资子公司
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 四川川西数据产业有限公司 | 四川省雅安市 | 四川省雅安市 | 软件和信息技术服务 | 30.00% | 权益法 | |
（2） 重要合营企业的主要财务信息
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 107,528,850.07 | 119,608,487.11 |
| 非流动资产 | 749,184,453.27 | 772,940,185.29 |
| 资产合计 | 856,713,303.34 | 892,548,672.40 |
| 流动负债 | 148,124,397.96 | 166,296,237.06 |
| 非流动负债 | 564,963,936.98 | 585,913,936.98 |
| 负债合计 | 713,088,334.94 | 752,210,174.04 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 143,624,968.40 | 140,338,498.36 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 30,487,490.52 | 29,501,549.51 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | 3,114,086.87 | 3,114,086.87 |
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 33,601,577.39 | 32,615,636.38 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 81,422,097.26 | 99,459,422.49 |
| 净利润 | 3,286,470.04 | 1,172,914.72 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 3,286,470.04 | 1,172,914.72 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 1,906,666.42 | 40,000.02 | 1,866,666.40 | 与资产相关 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 3,947,347.53 | 3,420,332.13 |
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。各类风险管理目标和政策本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款及合同资产金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。本集团应收账款及合同资产、其他非流动资产中，前五名金额合计：271,613,829.27元，占本公司应收账款及合同资产总额的32.04%。
1）信用风险显著增加判断标准
本集团在每个资产负债表日，通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险自初始确认后是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。2）已发生信用减值资产的定义当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。本集团判断已发生信用减值的主要标准为逾期时间较长，但在某些情况下，如果内部或外部信息显示，在考虑所持有的任何信用增级之前，可能无法全额收回合同金额，本集团也会将其视为已发生信用减值。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：（债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失）。3）信用风险敞口2024年6月30日可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
（2）市场风险
利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。2024年6月30日，本集团的带息债务主要为人民币计价的固定利率银行借款合同，金额合计为1.3亿元；人民币计价的浮动利率银行借款合同，金额为
2.11亿元。
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
（3）流动风险
本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金履行到期债务。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，降低流动性风险。
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 ?不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 ?不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 ?不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 ?不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 7,800,000.00 | 7,800,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 7,800,000.00 | 7,800,000.00 | ||
| （2）权益工具投资 | 7,800,000.00 | 7,800,000.00 | ||
| 2.应收款项融资 | 186,412.08 | 186,412.08 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 7,800,000.00 | 186,412.08 | 7,986,412.08 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
列入第一层次的权益工具投资主要是本公司对上海国富光启云计算科技股份有限公司的股权投资，本公司按照上海股权托管交易中心查询到的成交价格作为第一层次金融资产的公允价值计价方法。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
列入第二层次的应收款项融资，期限较短，面值与公允价值相近。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 依米康科技集团股份有限公司 | 成都市高新区 | 其他专业设备制造 | 440,487,994.00 | 100.00% | 100.00% |
本企业的母公司情况的说明本公司股东孙屹峥、张菀系夫妻关系，合计持有本公司总股本的26.56%股份，为本公司的实际控制人。控股股东的所持股份或权益及其变化
| 控股股东 | 持股金额 | 持股比例（%） | ||
| 期末余额 | 年初余额 | 期末比例 | 年初比例 | |
| 孙屹峥 | 46,462,709.00 | 46,462,709.00 | 10.55 | 10.55 |
| 张菀 | 70,504,500.00 | 70,504,500.00 | 16.01 | 16.01 |
本企业最终控制方是孙屹峥、张菀夫妇。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、其他主体中的权益1、在子公司中的权益相关内容。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、其他主体中的权益3、本企业合营和联营企业情况”相关内容。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 四川川西数据产业有限公司 | 联营企业 |
| 桑瑞思医疗科技有限公司 | 同受实际控制人之一控制的企业 |
| 上海虹港数据信息有限公司 | 实控人担任董事 |
| 江苏亿金环保科技有限公司 | 12个月内处置的子公司 |
| 江苏亿金环保科技有限公司江阴安装分公司 | 12个月内处置的子公司 |
| 杭州亿金洁源环境工程技术有限公司 | 12个月内处置的孙公司 |
| 江阴亿金物资贸易有限公司 | 12个月内处置的孙公司 |
| 临沧亿金再生能源科技有限公司 | 12个月内处置的孙公司 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 桑瑞思医疗科技有限公司 | 销售商品 | 51,327.43 | 67,424.78 |
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 桑瑞思医疗科技有限公司 | 办公用房 | 571,428.60 | 571,428.60 |
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 平昌依米康 | 210,000,000.00 | 2019年08月08日 | 2030年08月07日 | 否 |
| 依米康智能 | 15,205,581.19 | 2024年05月16日 | 2024年09月29日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 孙屹峥、张菀 | 400,000,000.00 | 2022年06月14日 | 2027年06月13日 | 否 |
| 孙屹峥、张菀 | 50,000,000.00 | 2022年07月12日 | 2024年01月28日 | 是 |
| 孙屹峥、张菀 | 50,000,000.00 | 2023年01月09日 | 2024年01月09日 | 是 |
| 孙屹峥、张菀 | 25,000,000.00 | 2023年05月08日 | 2024年05月15日 | 是 |
| 孙屹峥、张菀 | 20,000,000.00 | 2023年06月02日 | 2024年05月31日 | 是 |
| 孙屹峥、张菀 | 80,000,000.00 | 2023年06月30日 | 2024年08月18日 | 否 |
| 孙屹峥、张菀 | 30,000,000.00 | 2023年02月27日 | 2024年06月27日 | 是 |
| 智能工程 | 30,000,000.00 | 2023年02月28日 | 2024年06月27日 | 是 |
| 孙屹峥、张菀 | 45,000,000.00 | 2024年02月04日 | 2025年01月30日 | 否 |
| 孙屹峥、张菀 | 90,000,000.00 | 2024年05月23日 | 2025年05月28日 | 否 |
| 孙屹峥、张菀 | 75,000,000.00 | 2024年06月03日 | 2025年06月02日 | 否 |
| 孙屹峥、张菀 | 30,000,000.00 | 2024年06月03日 | 2027年06月03日 | 否 |
| 智能工程 | 30,000,000.00 | 2024年06月04日 | 2027年06月04日 | 否 |
（5） 关联方资金拆借
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬 | 1,707,005.11 | 1,805,705.65 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 江阴亿金物资贸易有限公司 | 2,187,972.36 | 1,093,986.18 | 2,187,972.36 | 1,093,986.18 |
| 应收账款 | 桑瑞思医疗科技有限公司 | 4,288,782.32 | 425,978.23 | 4,230,782.32 | 220,789.12 |
| 应收账款 | 上海虹港数据信息有限公司 | 103,503.26 | 55,792.73 | 103,503.26 | 55,792.73 |
| 其他应收款 | 江阴亿金物资贸易有限公司 | 2,794,344.43 | 514,411.42 | 2,794,344.43 | 329,036.22 |
| 其他应收款 | 江苏亿金环保科技有限公司 | 62,040,360.69 | 5,649,927.15 | 62,040,360.69 | 3,102,018.03 |
注1：应收原控股子公司江苏亿金款项形成原因详见十八、其他重要事项8、其他的相关描述。注2：截止本报告披露日，公司已收到桑瑞思应收账款回款 296,333.00元，剩余款项为“宿州市第一人民医院门诊病房综合楼扩建项目智能化工程”项目款（详见本报告第六节、重要事项中十三、（五）、1、全资子公司智能工程与桑瑞思签署工程分包合同暨关联交易项目进展），待项目竣工结算后收取剩余款项。
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 桑瑞思医疗科技有限公司 | 13,982,252.34 | 13,607,573.37 |
| 其他应付款 | 江阴亿金物资贸易有限公司 | 4,209,239.00 | 4,209,239.00 |
| 其他应付款 | 桑瑞思医疗科技有限公司 | 4,494,407.75 | 4,494,407.75 |
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
□适用 ?不适用
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本集团尚未对子公司缴纳的认缴出资情况（单位：万元）
| 子公司名称 | 本公司认缴出资金额 | 已出资金额 | 尚未出资金额 |
| 龙控软件 | 4,000.00 | 3,000.00 | 1,000.00 |
| 依米康智能 | 6,312.50 | 5,050.00 | 1,262.50 |
| 依米康信息服务 | 5,000.00 | 2,200.00 | 2,800.00 |
| 依米康云软件 | 1,000.00 | 1,000.00 | |
| 依米康智云科技 | 2,000.00 | 200.00 | 1,800.00 |
| 依米康企业管理 | 100.00 | 100.00 |
本集团尚未对联营企业缴纳的认缴出资情况（单位：万元）
| 子公司名称 | 本公司认缴出资金额 | 已出资金额 | 尚未出资金额 |
| 四川川西数据产业有限公司 | 4,500.00 | 2,700.00 | 1,800.00 |
| 达州市云米数字有限公司 | 2,000.00 | 2,000.00 |
截至2024年6月30日，本集团不存在需要披露的其他重要承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
1.本公司全资子公司依米康智能诉上海斐讯数据通信技术有限公司（以下简称上海斐讯）建设工程施工合同纠纷一案，涉案金额2,099.69万元，上海市松江区人民法院于2020年10月26日一审判决上海斐讯支付依米康智能工程余款和相应逾期利息，确认依米康智能可就工程资产折价或拍卖的价款优先受偿。依米康智能已于2020年12月14日申请强制执行，但因为处置财产规模过大，不具备立即执行条件，已经终结本次执行，待具备执行条件之时，重新恢复强制执行。
2.本公司全资子公司依米康智能诉吉林海王健康生物科技有限公司（以下简称吉林海王）施工合同纠纷一案，涉案金额为99.61万元。吉林省永吉县人民法院于2019年12月23日一审判决吉林海王支付工程款保修金99.60万元，但需要由依米康智能先提交钥匙、密码、检测报告等。依米康智能已于2023年3月6日申请强制执行,2023年6月6日收到部分强制执行款23.71万元，2024年3月18日，依米康智能另行提起对吉林海王施工合同纠纷诉讼，涉案金额175.68万元。2024年6月17日，依米康智能一审败诉，已经提起上诉，待二审。
3.本公司全资子公司依米康智能诉北京德生尚誉健康科技产业集团有限公司（以下简称北京德生）、淄博德生医院管理有限公司（以下简称淄博德生）关于投标保证金逾期未退还有关的建设工程合同纠纷一案，涉案金额252.4万元。淄博市周村区人民法院于2019年4月16日一审判决北京德生退还保证金100万元，淄博德生支付设计费152.4万元。依米康智能于2019年9月4日申请强制执行，因被执行人名下无可执行的财产，终结本次执行。依米康智能申请追加被告方其他股东作为被执行人，被执行股东于2022年5月30日向检察院申请检查监督，检察院于2022年7月1日驳回被执行股东检查监督申请。2023年2月依米康智能申请恢复强制执行，因法院未发现可供执行的财产，2023年8月终结本次执行，待具备执行条件之时，重新恢复强制执行。
4.本公司全资子公司依米康智能诉曲靖市文化和旅游局建筑工程施工合同纠纷一案，涉案金额3,786.33万元。依米康智能于2021年7月5日提交仲裁申请，曲靖仲裁委于2021年7月13日出具受理通知。依米康智能于2021年11月11日完成第一次开庭，此后仲裁委决定启动工程造价鉴定。2023年3月31日仲裁委针对工程造价鉴定意见征求各方意见，现等待仲裁委裁决。
5.本公司之子公司依米康智能诉**科技有限公司（因保密需要不披露具体公司名称）建设工程施工合同纠纷一案，涉案金额7854.91万元。成都市青白江区人民法院于2022年11月3日立案，依米康智能已进行财产保全（查封项目用地及房产），四川省成都市青白江区人民法院于2023年6月2日做出一审判决，判决被告支付依米康智能7,990.39万元并且原告依米康智能在7,833.26万元的范围内就其施工的工程折价或者拍卖的价款享有优先受偿权。2023年10月26日四川省成都市中级人民法院做出终审判决，判决被告支付依米康智能7,833.26万元并且原告依米康智能在7,833.26万元的范围内就其施工的工程折价或者拍卖的价款享有优先受偿权。目前处于执行过程中。
6.本公司之子公司依米康软件诉深圳广宁股份有限公司买卖合同纠纷，涉案金额469.45万元。广东省深圳市南山区人民法院于2023年7月21日立案，依米康软件已进行财产保全，2024年3月30日，依米康软件一审胜诉，被告不服提起上诉，二审中。
7.云南省建设投资控股集团有限公司（以下简称云南建投）诉本公司之子公司依米康智能建设工程施工合同纠纷，涉案金额150.00万元,昆明市呈贡区人民法院于2023年12月21日作出一审判决，判决依米康智能支付云南建投工期延误损失150.00万元，公司不服一审判决提起上诉，二审维持，依米康智能履行完毕，现依米康智能已经提出再审。
8.特灵空调系统（中国）有限公司（以下简称特灵空调）诉本公司之子公司依米康智能工程买卖合同纠纷，涉案102万元，西安市雁塔区人民法院于2023年6月1日受理，后依米康智能与特灵空调完成调解，并出具调解书，目前调解书尚处于履行过程中。
9.广州海成电子科技有限公司诉本公司之子公司依米康软件买卖合同纠纷，涉案金额254.75万元及违约金。广州仲裁委于2024年5月21日裁决依米康软件败诉，履行中。
10.本公司之子公司依米康智能诉云南省建设投资控股集团有限公司（以下简称云南建投）建设工程施工合同纠纷，涉案金额948.18万元。云南省昆明市中级人民法院于2023年6月25日二审判决云南建投向依米康智能支付工程款948.18万元及相应逾期付款利息，判决云上云公司在
531.91万元范围内（云上云欠付云南建投部分工程款）承担支付责任。依米康智能已于2023年收到全部案款。2024年5月28日，依米康智能收到再审立案裁定。
11.本公司诉华讯计算机科技（广州）有限公司（以下简称广州华讯）买卖合同纠纷，涉案金额210.52万元。2024年3月21日，一审调解分期支付。由于广州华讯未完全履行最后一期还款，公司已申请强制执行。
12.本公司之子公司依米康软件诉北京亿动长盛信息系统有限公司买卖合同纠纷，涉案金额
120.04万元。目前处于一审过程中。
13.本公司之子公司依米康智能诉远云信飞数据科技(成都)有限公司建设工程施工合同纠纷，涉案金额1,006.44万元。目前处于一审过程中。
14.本公司之子公司依米康智能诉广西远洋金象大数据有限公司建设工程施工合同纠纷，涉案金额420.42万元。目前处于一审过程中。
15.本公司之子公司依米康智能诉河南建业华谊兄弟文化旅游产业有限公司建设工程施工合同纠纷，涉案金额120.39万元。目前处于一审过程中。
16.本公司诉北京天云动力科技有限公司买卖合同纠纷，涉案金额319.48万元。目前处于一审过程中。
17.深圳市广宁股份有限公司诉本公司之子公司依米康软件买卖合同纠纷，涉案金额1,286.20万元，目前处于一审过程中。
截至2024年6月30日，除存在上述或有事项外，本集团不存在需要披露的其他重要或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
（2） 未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
（1）转让参股子公司川西数据30%股权及进展事项
公司于 2024年 5 月 30 日召开第五届董事会第二十四次会议审议通过了《关于转让参股子公司川西数据30%股权的议案》，同意公司将持有的参股子公司四川川西数据产业有限公司（以下简称“川西数据”）30%股权（对应认缴注册资本4,500万元，实缴注册资本2,700万元）作价3,800.43万元转让给川西数据大股东四川蜀天信息技术有限公司（以下简称“蜀天信息”）。本次交易完成后，公司不再持有川西数据股权，川西数据不再为公司参股子公司。截止2024年6月30日，公司已收到股权转让款1,260.09万元，余2,540.34万元股权转让款尚未收到。公司将其作为持有待售资产列示，暂未确认股权处置收益440.27万元。截至本报告披露日，川西数据已办理完毕股东、董事、监事等工商变更、备案事项，公司正积极催收剩余转让款。
（2）出售控股子公司江苏亿金53.84%股权及进展事项
公司于2023年9月23日召开董事会，于 2023年10月10日召开股东大会审议通过了《关于转让控股子公司江苏亿金 53.84%股权的议案》，同意公司以3,000万元对价将持有的江苏亿金环保科技有限公司（以下简称“江苏亿金”）53.84%股权全部转让给江苏贝吉环境科技有限公司（以下简称“江苏贝吉”）。公司已收到江苏贝吉支付的全部交易价款并于2023年11月16日取得江阴市行政审批局换发的《营业执照》。公司转让江苏亿金53.84%股权涉及的工商变更已办理完成，公司不再持有江苏亿金股权。公司为江苏亿金提供的担保已解除。公司为江苏亿金提供的借款由江苏亿金及江苏贝吉根据《产权交易合同》约定进行偿还。截至目前，公司尚未收到欠款，积极催收中。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 257,423,336.53 | 155,650,432.24 |
| 1至2年 | 54,265,757.81 | 81,402,697.67 |
| 2至3年 | 46,025,566.67 | 41,177,938.68 |
| 3年以上 | 66,112,266.78 | 58,318,865.21 |
| 3至4年 | 17,259,965.31 | 12,123,628.23 |
| 4至5年 | 15,222,110.00 | 20,798,195.69 |
| 5年以上 | 33,630,191.47 | 25,397,041.29 |
| 合计 | 423,826,927.79 | 336,549,933.80 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,249,990.84 | 0.53% | 2,249,990.84 | 100.00% | 0.00 | 2,249,990.84 | 0.67% | 2,249,990.84 | 100.00% | |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 2,249,990.84 | 0.53% | 2,249,990.84 | 100.00% | 0.00 | 2,249,990.84 | 0.67% | 2,249,990.84 | 100.00% | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 421,576,936.95 | 99.47% | 79,726,650.90 | 18.91% | 341,850,286.05 | 334,299,942.96 | 99.33% | 68,125,069.83 | 20.99% | 266,174,873.13 |
| 其中： | ||||||||||
| 合并范围内关联方款项 | 9,674,771.00 | 2.87% | 9,674,771.00 | |||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 421,576,936.95 | 99.47% | 79,726,650.90 | 18.91% | 341,850,286.05 | 324,625,171.96 | 96.46% | 68,125,069.83 | 20.99% | 256,500,102.13 |
| 合计 | 423,826,927.79 | 100.00% | 81,976,641.74 | 341,850,286.05 | 336,549,933.80 | 100.00% | 70,375,060.67 | 266,174,873.13 | ||
按单项计提坏账准备类别名称：单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 2,249,990.84 | 2,249,990.84 | 2,249,990.84 | 2,249,990.84 | 100.00% | 收回可能性较低 |
| 合计 | 2,249,990.84 | 2,249,990.84 | 2,249,990.84 | 2,249,990.84 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：按信用风险特征组合计提应收账款坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 257,423,336.53 | 12,871,166.83 | 5.00% |
| 1-2年 | 54,265,757.81 | 5,426,575.78 | 10.00% |
| 2-3年 | 46,025,566.67 | 13,807,670.00 | 30.00% |
| 3-4年 | 17,259,965.31 | 8,629,982.66 | 50.00% |
| 4-5年 | 15,222,110.00 | 7,611,055.00 | 50.00% |
| 5年以上 | 31,380,200.63 | 31,380,200.63 | 100.00% |
| 合计 | 421,576,936.95 | 79,726,650.90 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 70,375,060.67 | 11,601,581.07 | 81,976,641.74 | |||
| 合计 | 70,375,060.67 | 11,601,581.07 | 81,976,641.74 | |||
（4） 本期实际核销的应收账款情况
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户1 | 49,259,584.21 | 49,259,584.21 | 11.52% | 2,462,979.21 | |
| 客户2 | 44,822,654.26 | 44,822,654.26 | 10.48% | 9,841,447.07 | |
| 客户3 | 25,201,005.49 | 25,201,005.49 | 5.89% | 9,250,304.62 | |
| 客户4 | 20,337,422.16 | 20,337,422.16 | 4.75% | 1,016,871.11 | |
| 客户5 | 11,945,268.41 | 11,945,268.41 | 2.79% | 5,750,377.33 | |
| 合计 | 151,565,934.53 | 151,565,934.53 | 35.43% | 28,321,979.34 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 0.00 | |
| 应收股利 | 0.00 | |
| 其他应收款 | 209,957,834.66 | 211,001,403.84 |
| 合计 | 209,957,834.66 | 211,001,403.84 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类2） 重要逾期利息3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况5） 本期实际核销的应收利息情况
（2） 应收股利
1） 应收股利分类2） 重要的账龄超过1年的应收股利3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况5） 本期实际核销的应收股利情况
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并关联方往来款 | 137,896,159.18 | 139,933,496.59 |
| 非合并关联方往来款 | 62,040,360.69 | 62,040,360.69 |
| 保证金 | 8,192,544.85 | 7,542,689.73 |
| 备用金 | 4,019,677.08 | 2,276,262.87 |
| 其他款项 | 7,552,546.19 | 5,954,495.30 |
| 合计 | 219,701,287.99 | 217,747,305.18 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 91,997,582.36 | 141,673,176.39 |
| 1至2年 | 83,614,503.17 | 32,327,654.56 |
| 2至3年 | 33,323,558.21 | 33,701,026.98 |
| 3年以上 | 10,765,644.25 | 10,045,447.25 |
| 3至4年 | 8,451,379.05 | 8,657,976.25 |
| 4至5年 | 987,522.00 | 68,572.00 |
| 5年以上 | 1,326,743.20 | 1,318,899.00 |
| 合计 | 219,701,287.99 | 217,747,305.18 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 880,672.38 | 0.40% | 880,672.38 | 100.00% | 980,672.38 | 0.45% | 980,672.38 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 880,672.38 | 0.40% | 880,672.38 | 100.00% | 980,672.38 | 0.45% | 980,672.38 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备 | 218,820,615.61 | 99.60% | 8,862,780.95 | 4.05% | 209,957,834.66 | 216,766,632.80 | 99.55% | 5,765,228.96 | 7.50% | 211,001,403.84 |
| 其中： | ||||||||||
| 合并范围内关联方款项 | 137,896,159.18 | 62.77% | 137,896,159.18 | 139,933,496.59 | 64.26% | 139,933,496.59 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 80,924,456.43 | 36.83% | 8,862,780.95 | 10.95% | 72,061,675.48 | 76,833,136.21 | 35.29% | 5,765,228.96 | 7.50% | 71,067,907.25 |
| 合计 | 219,701,287.99 | 100.00% | 9,743,453.33 | 209,957,834.66 | 217,747,305.18 | 100.00% | 6,745,901.34 | 211,001,403.84 | ||
按单项计提坏账准备类别名称：单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 客户2 | 200,000.00 | 200,000.00 | 200,000.00 | 200,000.00 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 客户3 | 180,672.38 | 180,672.38 | 180,672.38 | 180,672.38 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 客户4 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
| 合计 | 980,672.38 | 980,672.38 | 880,672.38 | 880,672.38 |
按组合计提坏账准备类别名称：按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 23,885,423.18 | 1,194,271.15 | 5.00% |
| 1-2年 | 53,194,503.17 | 5,319,450.32 | 10.00% |
| 2-3年 | 1,182,885.83 | 354,865.75 | 30.00% |
| 3-4年 | 847,379.05 | 423,689.53 | 50.00% |
| 4-5年 | 487,522.00 | 243,761.00 | 50.00% |
| 5年以上 | 1,326,743.20 | 1,326,743.20 | 100.00% |
| 合计 | 80,924,456.43 | 8,862,780.95 | |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 5,765,228.96 | 980,672.38 | 6,745,901.34 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 3,097,551.99 | 3,097,551.99 | ||
| 本期转回 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||
| 2024年6月30日余额 | 8,862,780.95 | 880,672.38 | 9,743,453.33 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 6,745,901.34 | 3,097,551.99 | 100,000.00 | 9,743,453.33 | ||
| 合计 | 6,745,901.34 | 3,097,551.99 | 100,000.00 | 9,743,453.33 | ||
5） 本期实际核销的其他应收款情况6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 合并关联方往来款 | 124,864,000.00 | 1-4年 | 59.47% | |
| 单位2 | 往来款 | 62,040,360.69 | 1年以内、1-2年 | 29.55% | 5,649,927.15 |
| 单位3 | 合并关联方往来款 | 10,663,509.01 | 1年以内 | 5.08% | |
| 单位4 | 合并关联方往来款 | 2,368,650.17 | 1年以内 | 1.13% | |
| 单位5 | 投标保证金 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 0.48% | 50,000.00 |
| 合计 | 200,936,519.87 | 95.71% | 5,699,927.15 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 308,694,219.46 | 42,152,645.52 | 266,541,573.94 | 308,694,219.46 | 42,152,645.52 | 266,541,573.94 |
| 对联营、合营企业投资 | 32,615,636.38 | 32,615,636.38 | ||||
| 合计 | 308,694,219.46 | 42,152,645.52 | 266,541,573.94 | 341,309,855.84 | 42,152,645.52 | 299,157,210.32 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 龙控软件 | 29,404,669.46 | 29,404,669.46 | ||||||
| 依米康软件 | 55,150,000.00 | 55,150,000.00 | ||||||
| 依米康智能 | 76,761,904.48 | 42,152,645.52 | 76,761,904.48 | 42,152,645.52 | ||||
| 平昌依米康 | 81,225,000.00 | 81,225,000.00 | ||||||
| 依米康信息服务 | 22,000,000.00 | 22,000,000.00 | ||||||
| 依米康智云 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 266,541,573.94 | 42,152,645.52 | 266,541,573.94 | 42,152,645.52 | ||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 四川川西数据产业有限公司 | 32,615,636.38 | 985,941.01 | 33,601,577.39 | |||||||||
| 小计 | 32,615,636.3 | 985,941.01 | 33,601,577.3 | |||||||||
| 8 | 9 | |||||||||||
| 合计 | 32,615,636.38 | 985,941.01 | 33,601,577.39 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 303,080,147.98 | 241,648,148.25 | 157,975,519.94 | 129,956,360.15 |
| 其他业务 | 3,939,245.17 | 178,170.84 | 4,874,082.21 | 196,383.23 |
| 合计 | 307,019,393.15 | 241,826,319.09 | 162,849,602.15 | 130,152,743.38 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 307,019,393.15 | 241,826,319.09 | 307,019,393.15 | 241,826,319.09 | ||
| 其中： | ||||||
| 精密空调设备及服务 | 303,080,147.98 | 241,648,148.25 | 303,080,147.98 | 241,648,148.25 | ||
| 其他收入 | 3,939,245.17 | 178,170.84 | 3,939,245.17 | 178,170.84 | ||
| 按经营地区分类 | 307,019,393.15 | 241,826,319.09 | 307,019,393.15 | 241,826,319.09 | ||
| 其中： | ||||||
| 东北区 | 10,612,675.62 | 8,889,601.34 | 10,612,675.62 | 8,889,601.34 | ||
| 华北区 | 82,446,252.33 | 70,703,645.23 | 82,446,252.33 | 70,703,645.23 | ||
| 华东区 | 52,854,858.68 | 41,593,329.69 | 52,854,858.68 | 41,593,329.69 | ||
| 西北区 | 17,232,679.71 | 12,970,550.66 | 17,232,679.71 | 12,970,550.66 | ||
| 西南区 | 52,630,087.92 | 41,510,020.67 | 52,630,087.92 | 41,510,020.67 | ||
| 中南区 | 52,366,947.95 | 36,116,469.13 | 52,366,947.95 | 36,116,469.13 | ||
| 境外及其他 | 38,875,890.94 | 30,042,702.37 | 38,875,890.94 | 30,042,702.37 | ||
| 市场或客户类型 | 307,019,393.15 | 241,826,319.09 | 307,019,393.15 | 241,826,319.09 | ||
| 其中： | ||||||
| 信息数据领域 | 307,019,393.15 | 241,826,319.09 | 307,019,393.15 | 241,826,319.09 | ||
| 合计 | 307,019,393.15 | 241,826,319.09 | 307,019,393.15 | 241,826,319.09 | ||
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为168,511,846.77元。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 14,481,784.36 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 985,941.01 | 351,874.41 |
| 合计 | 985,941.01 | 14,833,658.77 |
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 2,820,527.17 | 详见本报告第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释之“51、递延收益”和十一、政府补助 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 100,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 70,902.98 | |
| 减：所得税影响额 | 15,030.81 | |
| 合计 | 2,976,399.34 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 增值税即征即退 | 1,126,820.36 | 符合国家政策规定，持续发生 |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.62% | 0.0151 | 0.0151 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.90% | 0.0084 | 0.0084 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□适用 ?不适用
4、其他