| 美盈森集团股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告 |
| 大信专审字[2024]第5-00096号 |
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
| 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层2206 邮编100083 | WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 | 电话Telephone：+86（10）82330558 传真Fax： +86（10）82327668 网址Internet： www.daxincpa.com.cn | ||||
控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2024]第5-00096号
美盈森集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了美盈森集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2024年6月30日合并及母公司资产负债表、2024年1-6月合并及母公司利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于2024年8月16日出具大信审字[2024]第5-00377号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2024年1-6月非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
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三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2024年度1-6月与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中 国 · 北 京 中国注册会计师：
二○二四年八月十六日
上市公司2024年1-6月非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位：美盈森集团股份有限公司 单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年1-6月占用累计发生金额 （不含利息） | 2024年1-6月占用资金的利息 （如有） | 2024年1-6月偿还累计发生金额 | 2024年6月30日占用资金余额 | 占用形成 原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年1-6月占用累计发生金额 （不含利息） | 2024年1-6月占用资金的利息 （如有） | 2024年1-6月偿还累计发生金额 | 2024年6月30日占用资金余额 | 往来形成 原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 东莞市美盈森环保科 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 0.07 | - | 0.07 | - | 借款 | 非经营性往来 |
- 4 -其它关联资金往来
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年1-6月占用累计发生金额 （不含利息） | 2024年1-6月占用资金的利息 （如有） | 2024年1-6月偿还累计发生金额 | 2024年6月30日占用资金余额 | 往来形成 原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 技有限公司 | |||||||||
| 天津美盈森智谷科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 59.18 | 49.81 | - | 0.54 | 108.45 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 美盈森（香港）国际控股有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 8,173.04 | 31,440.21 | - | 12.73 | 39,600.52 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 西安美盈森智源科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 15.92 | - | - | 15.92 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 小美集科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 234.81 | 13.77 | - | 0.52 | 248.06 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 长沙美盈森智谷科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 417.32 | 14.34 | - | - | 431.66 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 安徽美盈森智谷科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 197.97 | 32.77 | - | 225.87 | 4.87 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 中大绿谷实业股份有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 63.23 | - | - | - | 63.23 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 涟水美盈森智谷科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 0.81 | 8.16 | - | - | 8.97 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 贵州省习水县美盈森科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 130.38 | 11.44 | - | - | 141.82 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 东莞丰华智造科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 50.74 | - | - | 50.74 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 深圳市金之彩文化创意有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 0.01 | - | - | 0.01 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 深圳市文麻生物科技有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 24.07 | - | - | 1.30 | 22.77 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 江苏央锦鑫包装有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 38.71 | 31.59 | - | - | 70.30 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 美盈森台湾有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | 1.13 | - | - | - | 1.13 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 美盈森(同奈)包装技术有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | 562.74 | 3.50 | - | - | 566.24 | 借款 | 非经营性往来 |
其它关联资金
往来
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年1-6月占用累计发生金额 （不含利息） | 2024年1-6月占用资金的利息 （如有） | 2024年1-6月偿还累计发生金额 | 2024年6月30日占用资金余额 | 往来形成 原因 | 往来性质 |
| 美盈森智谷（苏州）包装技术有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | 0.25 | - | - | - | 0.25 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 泸州市金之彩包装有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | - | 0.15 | - | - | 0.15 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 绵竹市金之彩包装有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | - | 0.01 | - | - | 0.01 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 美盈森集团（越南）有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | 135.64 | 0.84 | - | 0.71 | 135.77 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 美盈森集团（越南）包装技术有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | 357.02 | 2.15 | - | 10.96 | 348.21 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 美盈森环保科技（马来西亚）有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | 0.09 | - | - | - | 0.09 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 美盈森墨西哥包装技术有限责任公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | 1.98 | 90.77 | - | - | 92.75 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 美达科技包装（泰国）有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | 0.91 | 0.01 | - | - | 0.91 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 小计 | 10,399.27 | 31,766.26 | - | 252.70 | 41,912.83 | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 总计 | 10,399.27 | 31,766.26 | - | 252.70 | 41,912.83 |
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：