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新国都：2024年半年度报告 （下载公告）
公告日期:2024-08-17

深圳市新国都股份有限公司

2024年半年度报告

2024-051

2024年8月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人刘祥、主管会计工作负责人郭桥易及会计机构负责人(会计主管人员)邓淑萍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。公司可能面临的风险详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”，敬请投资者予以关注。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 22

第五节 环境和社会责任 ...... 25

第六节 重要事项 ...... 30

第七节 股份变动及股东情况 ...... 38

第八节 优先股相关情况 ...... 44

第九节 债券相关情况 ...... 45

第十节 财务报告 ...... 46

备查文件目录

一、载有公司法定代表人签字的2024年半年度报告原件。

二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、其他资料。

以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书处

释义

释义项指释义内容
本公司、公司、母公司、新国都指深圳市新国都股份有限公司
报告期指2024年1月1日至2024年6月30日
实际控制人、控股股东指刘祥先生
嘉联支付指嘉联支付有限公司，公司子公司
新国都支付指深圳市新国都支付技术有限公司，公司子公司
长沙法度指长沙法度互联网科技有限公司，公司子公司
新国都国际指新国都国际有限公司（Nexgo Global Limited），公司子公司
证监会指中国证券监督管理委员会
交易所、深交所指深圳证券交易所
央行、人行、人民银行指中国人民银行
银联指中国银联股份有限公司
POS、POS机指Point of sale，即销售终端机，用于某个销售点的销售信息的归集和资金、商品收支的记录，与交易平台的结算系统相联，其主要任务是对交易提供数据服务和管理功能，具有消费、预授权、查询支付名单等功能。
MPOS指一种新型支付终端，与手机、平板电脑等通用智能移动设备进行连接后，可通过互联网进行信息传输，由外接设备完成相关信息的显示。
智能POS指一种新型支付终端，它融合了传统POS技术和智能手机技术，在遵循行业安全和应用规范基础上，强化开放平台、联网和用户体验，为收单和其它线上线下应用提供统一、安全和开放的平台。
第三方支付指一些和银行签约并具备一定实力和信誉保障的第三方独立机构面向个人和企业提供支付和清算服务的交易支持的业务。
银行卡收单指收单机构与特约商户签订银行卡受理协议，在特约商户按约定受理银行卡并与持卡人达成交易后，为特约商户提供交易资金结算服务的行为。
SaaS指是一种通过互联网提供软件的模式，用户不用再购买软件，而改用向提供商租用基于web的软件。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称新国都股票代码300130
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称深圳市新国都股份有限公司
公司的中文简称（如有）新国都
公司的外文名称（如有）XGD INC.
公司的外文名称缩写（如有）XGD
公司的法定代表人刘祥

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名李喆芳王颖欣
联系地址广东省深圳市南山区科技南十二路20 号嘉联支付大厦11楼广东省深圳市南山区科技南十二路20 号嘉联支付大厦11楼
电话0755-834813910755-83481391
传真0755-269018500755-26901850
电子信箱lizhefang@xgd.comwangyingxin@xgd.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化?适用 □不适用

公司注册地址深圳市福田区深南路车公庙工业区泰然劲松大厦17A
公司注册地址的邮政编码518040
公司办公地址广东省深圳市南山区科技南十二路20号嘉联支付大厦11楼
公司办公地址的邮政编码518063
公司网址http://www.xgd.com
公司电子信箱xgd-zqb@xgd.com
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）2024年07月12日
临时公告披露的指定网站查询索引（如有）巨潮资讯网

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化?适用 □不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网址深圳证券交易所
公司披露半年度报告的媒体名称及网址中国证券报、证券时报、上海证券报、巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
公司半年度报告备置地点广东省深圳市南山区科技南十二路20号嘉联支付大厦11楼

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□适用 ?不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入（元）1,577,251,272.591,959,799,769.49-19.52%
归属于上市公司股东的净利润（元）448,740,509.48332,805,297.9734.84%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）397,473,814.24306,358,124.1629.74%
经营活动产生的现金流量净额（元）258,580,564.07294,642,436.20-12.24%
基本每股收益（元/股）0.810.6524.62%
稀释每股收益（元/股）0.800.6523.08%
加权平均净资产收益率9.89%11.12%-1.23%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）5,739,450,935.685,468,848,631.114.95%
归属于上市公司股东的净资产（元）4,420,709,119.634,305,682,382.372.67%

公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额?是 □否

支付的优先股股利0.00
支付的永续债利息（元）0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.8009

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

项目金额说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-62,827.88
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）19,374,938.44主要系政府补助。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出27,834,305.22主要系本报告期收到赔偿款。
其他符合非经常性损益定义的损益项目5,772,721.83主要系权益法核算的投资收益中被投资单位非经常性损益按持股比例计算的金额。
减：所得税影响额1,651,830.54
少数股东权益影响额（税后）611.83
合计51,266,695.24

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

?适用 □不适用主要系权益法核算的投资收益中被投资单位非经常性损益按持股比例计算的金额。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司经营情况

2024年上半年，国民经济运行总体平稳，国内需求持续恢复，新动能加快成长，高质量发展取得新进展，上半年国内生产总值616,836亿元，同比增长5.0%。报告期内，面对不确定的外部环境，公司坚持稳健经营和精细化管理，深耕支付主营赛道，持续推动支付硬件和支付服务出海战略，加快开展海外业务本地化运营，积极布局人工智能创新业务，公司盈利能力同比进一步提升。报告期内，公司实现营业收入15.77亿元，同比下降19.52%；实现归属于上市公司股东的净利润4.49亿元，同比增长34.84%。

报告期内，公司出海战略取得新的进展。2024年1月，新国都NEXGO正式荣获PCI颁发的全球首张 Mobile Paymenton COTS（简称“MPoC”)产品认证证书，公司MPoC软件产品在支付安全技术、产品研发体系、产品运维等多方面均满足了PCI MPoC安全标准要求，为公司旗下SoftPOS产品进军海外市场奠定了基础。2024年4月，公司成功获得香港MSO牌照，全球支付牌照版图进一步完善，打通了跨境支付业务开展的关键节点。公司旗下跨境支付品牌Paykka推出海外本地收单、B2B外贸收款等一系列创新产品，目前已全面商业化落地。

（二）公司主要从事的业务

1、支付服务

公司全资子公司嘉联支付是拥有全国性银行卡收单业务牌照的第三方支付机构，嘉联支付主要为不同行业及规模的客户提供便捷的支付结算服务，并且通过“支付+经营”的服务体系，以支付为入口全面融入商户经营场景，根据不同行业的特点，以SaaS模式为客户提供会员管理、门店管理、营销管理、报表管理等多种增值服务和行业解决方案的一站式服务，赋能中小微商户高效经营，助力其数字化转型。

公司组建成立跨境事业群，负责海外本地收单业务和跨境支付业务的开展。截至目前，公司已经取得卢森堡PI牌照、香港MSO牌照、美国MSB牌照，具备了同时开展海外本地收单业务和跨境支付业务的牌照条件。同时，公司推出跨境支付品牌Paykka，现已布局开展海外本地收单和B2B外贸收款相关业务。在海外本地收单方面，公司可在欧盟地区为餐饮、零售、旅游等多个行业商户提供扫码、刷卡等多种支付方式的收单服务。在B2B外贸收款方面，公司能够为外贸B2B 商户提供一站式跨境支付解决方案，解决商户资金在收、付、结、汇、管方面的问题。

（1）国内收单业务

2024年上半年，国内消费市场总体平稳，根据国家统计局数据，上半年全国社会消费品零售总额235,969亿元，同比增长3.7%，其中餐饮收入26,243亿元，同比增长7.9%。报告期内，嘉联支付实现营业收入10.83亿元，同比下降19.16%，主要系报告期内收单业务交易流水较去年同期高峰值同比下降所致。今年上半年嘉联支付累计处理交易流水约7,224.7亿元，上半年月度交易流水整体保持平稳。与此同时，嘉联支付积极把握市场变化趋势，持续调整并优化经营策略，加强风控管理，不断提升商户支付服务质量，积极拓展数字化服务场景，收单及增值服务业务的毛利率水平较去年同期明显提升，实现净利润2.57亿元，同比增长27.86%。嘉联支付积极响应国务院《关于进一步优化支付服务提升支付便利性的意见》的号召，第一时间发布“畅行计划”，聚焦老年人、外籍来华人员等重点群体，持续完善支付服务体系，提升外卡收单服务便利性，已在全国32个省市广泛开展外卡受理环境改造工作，针对景区景点、机场商户、连锁餐饮等热门场景进行重点商户覆盖。嘉联支付收款终端设备已支持受理多种外卡交易服务，包括但不限于Visa、MasterCard、American Express、Discover及JCB等国际主流信用卡，可最大限度满足境外人员的支付需求。嘉联支付旗下嘉联云店产品已推出多语言版本扫码点餐，方便外籍来华人员体验快捷自助用餐体验。截至2024年6月30日，公司已累计开通外卡受理终端超45万台，2024年上半年外卡交易金额已达2023年全年的2.3倍。

报告期内，嘉联支付荣膺万事达卡“2023年度卓越合作伙伴奖”，并正式成为万事网联首批收单合作伙伴，日后双方将进一步合作搭建万事达外卡收单系统，全面完善国内外收单受理环境。

嘉联支付积极响应政府减费让利号召，截至2024年6月30日，自主降费项目的实际累计降费规模达7,726.44万元。按照《关于降低小微企业和个体工商户支付手续费的通知》（银发〔2021〕169号）和《关于降低小微企业和个体工商户支付手续费的倡议书》（中支协发〔2021〕62号）规定减费让利金额累计203.13万元，累计惠及小微企业及个体工商户53.37万户。

（2）场景数字化服务

近年来，公司场景数字化服务逐步从单产品、单模块的模式向系统化、平台SaaS化模式演变。嘉联支付通过自研以及与行业知名的SaaS厂商合作等方式为多个行业及不同应用场景的合作伙伴及商家提供针对性的行业解决方案。嘉联支付围绕商户门店场景，提供到店前、到店中、到店后全方位商户SaaS解决方案，目前已经推出嘉联云店等多个行业SaaS解决方案，覆盖餐饮、零售、教培、物业停车、美业、加油、景区、购物中心等十几个行业。嘉联支付具有深厚的技术积累和丰富的运营经验，可为各地政府提供消费券项目的技术和运营服务，包括政府消费券、卡优惠权益、汽车消费补贴、家电家具补贴等多种类型。报告期内，嘉联支付通过复用现有商户和渠道资源，共享充电宝业务取得较大增长。同时，嘉联

支付推出数电发票平台“立开票”，为多种经营场景提供开票解决方案，助力商户轻松实现高效的财务管理。报告期内，嘉联支付积极配合各地政府开展购车补贴、商超消费补贴、以旧换新等消费促进活动，消费券业务规模快速增长，累计开展208轮各类消费券补贴活动，覆盖西藏、广西、广东等地12个城市，核销金额超过4亿元，带动消费金额约140亿元，有效提振了消费信心，促进了消费市场的繁荣。

（3）跨境支付及海外收单业务

报告期内，公司进一步完善海外牌照布局，持续加强跨境支付及海外收单业务的产品、团队和渠道建设，取得了显著进展。2024年4月，公司成功获得香港MSO牌照，全球支付牌照版图进一步完善。公司旗下跨境支付品牌Paykka成功推出海外本地收单、B2B外贸收款等一系列创新产品，目前已全面商业化落地。海外本地收单业务方面，欧盟地区本地收单业务继去年落地首笔收单交易后，今年上半年商户覆盖规模及交易流水进一步快速增长。跨境支付业务方面，公司上半年成功中标某银行跨境回款业务服务项目，并与多家平台型公司达成业务战略合作，共同为跨境企业提供一站式支付解决方案。

2、电子支付设备

公司电子支付设备业务是以金融POS机为主的电子支付受理终端设备软硬件的生产、研发、销售和租赁，为客户提供基于电子支付的综合性解决方案。电子支付受理终端是承载电子支付的终端物理基础，是消费者、商户、支付机构进行资金和信息交换的终端媒介。公司的电子支付设备主要产品包括POS机（智能POS、移动POS、扫码POS终端、刷脸支付终端、台式POS、MPOS及新型支付终端）、密码键盘及外接设备，应用领域主要涵盖餐饮、酒店、零售、交通、物流、银行及医疗等行业，可通过结合行业特点开发成为更符合行业需求的专业化创新型产品设备。

上半年，国务院发布《国务院办公厅关于进一步优化支付服务提升支付便利性的意见》，鼓励进一步提升来华人员支付便利性，各大银行和支付机构纷纷加大外卡POS机具采购和投放力度，有望给国内市场有望带来POS机具增量采购需求。海外市场方面，数字化变革正在改变全球支付行业，数字化升级需求将带来设备升级和智能化服务需求，智能化硬件和软件增值服务支付成为支付硬件厂商新的增长点。与此同时，受国际宏观环境因素不确定性影响，海外部分国家和地区市场支付设备采购和投放进度出现放缓的趋势。

报告期内，公司持续推进支付硬件出海战略，积极开拓海外新市场，不断完善海外销售网络布局，继续夯实中东、拉美等海外重点市场份额，发力欧美、日本等高端市场，加快开展海外业务本地化运营，公司海外电子支付设备业务整体表现保持了较强的韧性。国内市场方面，公司重点开展总行招标工作布局，拓展场景化硬件销售，成功中标中国银行、建设银行、邮储银行等重要客户的支付设备采购项目。

报告期内，公司电子支付设备业务板块实现营业收入4.51亿元，其中海外市场实现销售收入4.37亿元。公司在欧美日海外高端市场取得明显突破，上半年营收突破1亿元，同比增长将近50%。

报告期内，公司围绕SoftPOS、数字人民币、鸿蒙国产金融操作系统等新技术、新支付方式、新应用场景积极投入研

发资源。公司持续加强研发管理能力，提升开发效率和质量安全、系统接口和协议规范化，提高产品设计可靠性和稳定性，为满足支付市场严格的安全保护需求及验证数字人民币的交互协议、密钥体系做好了充分准备。针对门槛较高的高端市场，公司持续加大研发技术投入，支付软硬件产品认证取得较大突破。截至目前，公司已取得MPoC 认证、PCI P2PE认证、PCI SLC认证、PCI PIN认证、日本FELICA认证、PCI KLD认证、欧洲CC认证、英国RNIB认证、印度BIS认证等海外认证，为后续打开重点海外市场奠定了基础。

3、审核服务业务

公司全资子公司长沙法度围绕客户展开多方位综合审核服务，专注于审核认证服务、运营内容和业务审核服务，启动多元化认证审核模式，为客户提供基于大数据技术的企业身份认证、运营业务审核等综合解决方案，并以此为基础，输出信息系统和技术增值服务。

报告期内，长沙法度实现营业收入3,362.19万元。长沙法度将继续大力开拓新客户，积极参与互联网企业项目招投标，丰富和完善公司业务种类，增加创收点和营收规模。在内部管理方面，将不断加强人才梯队建设，优化公司管理架构，增强业务承接能力和成本优势。

4、创新业务

（1）人工智能业务

报告期内，公司加大人工智能领域资源投入，不断完善业务布局，积极探索人工智能技术赋能公司业务的应用场景，参股AI公司面向海外市场的AIGC应用产品矩阵不断完善，功能持续迭代优化，带动投资收益同比提升。公司控股子公司上海拾贰区信息技术有限公司重点布局开展通用智能体（General Purpose AI Agent）技术研发，成功发布首款AI“数字员工”产品，该产品通过企业数据的导入和训练，可以根据企业管理各模块的需求，生成不同功能的“数字员工”，目前已经处于商业化落地阶段。

（2）数字人民币

中国人民银行官方数据显示，截至2024年5月末，数字人民币累计交易金额达6.6万亿元，相较于2023年交易金额同比增长7.3倍。国内数字人民币试点范围已拓展至17个省（市）的26个地区，在批发零售、餐饮文旅、教育医疗、公共服务、城市治理等领域广泛推广应用，并推出基于数字人民币智能合约的各类创新产品。

公司专注于电子支付技术领域的研发和创新，在国家数字人民币研发试点工作稳步推进的大背景下，公司积极推进与银行机构在数字人民币运营活动和技术服务领域方面的合作。目前公司已完成部分机构前期的技术联调和系统测试，并配合银行机构进一步协助商户端的受理终端改造、数字人民币受理场景落地等推广服务，已经在多个线下消费场景中实现应用。同时，公司支付硬件产品已经全面支持数字人民币受理功能，并完成数字人民币“硬钱包”产品设计和技术开发。针对数字人民币的受理场景，公司能够提供多种场景下的数字人民币受理解决方案，例如聚合支付码牌、数币收款码牌、POS扫描数币付款码等。报告期内，公司苏州数字货币应用实验室与多家机构就数字人民币推广和应用进行了研讨交流与合作，并启动开展在城市商圈、农贸市场等场景的数字人民币受理侧改造工作。

二、核心竞争力分析

（一）核心业务布局及产业链协同优势

电子支付作为移动互联网和智能化时代下经济活动中的核心环节，在经济活动和商业生态圈里扮演越来越重要的角色，成为线上线下结合的商业模式中核心一环，电子支付受理终端设备日益成为抢占新商业机会的重要运营端口。新国都自2001年成立起即专注于电子支付领域，二十余年来积累了丰富的行业经验，拥有专业的电子支付技术综合解决方案提供能力。公司通过“支付+经营”的服务体系，从提供电子支付受理终端设备、支付服务升级到支付场景数字化服务的全流程业务布局，利用多年在电子支付行业积累的技术、行业经验和商业资源，针对垂直行业细分领域提供综合解决方案，展现了公司的电子支付受理终端机具硬实力、支付服务牌照优势和日臻完善的增值服务、运营服务能力，专注公司的传统优势领域并持续深挖这些领域的业务潜力。

随着云计算、物联网、人工智能等新一代信息技术的新应用，公司依托在电子支付领域积累的多年经验，整合旗下各子公司的软硬件实力，不断推动最新技术在公司产品中的应用与迭代，基于金融POS机的线上线下支付入口优势和完善的增值应用服务能力，提升公司硬件产品的数字化能力和智能化水平，为客户提供更多元的支付方式和增值服务，通过创新的产品和服务以及不断探索和吸收新的商业模式来提升公司整体盈利能力和抗风险能力。

（二）知识产权及技术优势

公司始终坚持自主研发道路，在产品和技术研发方面持续加大投入，2024年上半年公司投入研发费用1.25亿元，占总营收比重为7.91%。截至2024年6月30日，公司取得专利、计算机软件著作权及软件产品等研发成果如下：获得专利175项，其中发明专利87项，国际专利11项；获得软件著作权证书469项，拥有商标488项。上述科研成果为公司的持续发展保驾护航，成为公司的核心竞争力之一。

公司始终坚持自主研发道路，持续提升科技创新能力、推动数字化向智能化升级。面对金融领域不断变化的欺诈手段，公司秉持科技赋能业务理念，基于大数据与人工智能技术，打造具备自主知识产权的支付风险防控系统，通过海量数据跨行业、跨领域自动深度挖掘、开展关联分析、溯源风险交易，构建全方位、多层级的“事前、事中、事后”全流程反欺诈风险管理体系，风险防控与决策等系统智能化服务已覆盖所有商户，系统风险防控和决策数据可靠性处于行业领先水平。智能反欺诈、数字人民币、个人消费者权益保护、个人金融信息保护、商用密码应用、网络安全等项目应用与落地，推进了系统持续迭代升级，不仅体现公司强大的产研融合能力，也彰显了企业勇于担当社会责任的形象。

（三）产品和服务的质量优势

公司成立以来，保持对产品质量精益求精，以打造低成本、高质量、快速响应的供应链管理体系为核心价值。公司一方面通过生产效率提升、生产直通率提升、工艺优化等活动与项目，在保障产品高效安全的前提下，进一步提升整体工效与品质；另一方面，公司通过不断推动研发创新，持续优化产品成本，确保产品开发能够如期高质量的实现交付，增值服务体系进一步完善，在快速响应客户服务需求的同时，为创新业务延伸拓展提供了充分的资源保障。

同时，公司积极运用技术手段推进服务创新，自主开发了服务管理及风控管理平台，人均服务效能不断提升。高效运作的服务网络以及智能化的服务管理和风控管理平台，不仅保障公司的终端机具维保服务、增值服务收入稳定增长，而且促进公司不断挖掘产业链价值、延伸拓展多领域创新业务。

（四）完善的经营管理体系、人才团队建设优势

经过多年的不断打造、变革升级，目前公司拥有完善的产品研发体系、市场营销体系、生产制造体系、质量管控体系、人力资源体系，有利于整合各个业务链资源，实现核心资源的优化配置，控制生产成本和产品质量的同时进行产品和商业模式创新。为适应行业发展、公司战略重心和商业模式的变化，提升对市场和客户的响应速度，公司对所有业务线及组织模块进行生态整合，将同类产品线或团队整合于同一个事业群，并将内部核心管理流程通过数字化手段进行整合，从而实现资源的高度共享和高效利用。同时，公司还推出多期股权激励计划，建立对核心员工的长效激励机制，激发了各个板块协同性和全员积极性。

（五）全球化产业竞争力优势

得益于公司国际化业务战略规划的持续推动和落地，公司已经在全球范围建立了完善的营销服务网络，积累了大量优质客户资源。报告期内，公司营销服务网络共覆盖全国300多个城市（含港澳台）及多个海外地区，可以迅速响应客户对电子支付受理终端设备和电子支付服务的需求。基于公司庞大的服务网络以及高效的服务管理平台，公司可以为全球合作伙伴、商户及消费者用户提供优质电子支付产品、支付服务及全方位的数字经济行业解决方案，在国际市场不断提升自身的竞争实力。

截至2024年6月30日，公司已在全球超过100个国家实现产品销售、服务延伸及提供优质的解决方案，随着客户满意度、市场认可度的持续提升，公司在国际市场上的品牌价值和品牌识别度逐步成为公司核心竞争力的体现。

三、主营业务分析

概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入1,577,251,272.591,959,799,769.49-19.52%
营业成本896,364,391.261,268,445,067.92-29.33%
销售费用102,184,151.04136,414,523.13-25.09%
管理费用104,329,668.68128,975,011.29-19.11%
财务费用-27,134,588.46-35,494,009.6223.55%
所得税费用1,509,716.546,271,948.08-75.93%主要系为当期所得税费用下降所致。
研发投入124,823,915.53150,565,202.02-17.10%
经营活动产生的现金流量净额258,580,564.07294,642,436.20-12.24%
投资活动产生的现金流量净额-52,025,305.50-23,472,390.61-121.64%主要系本报告期购买理财产品增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额-231,723,981.16-64,399,558.93-259.82%主要系本报告期分配现金股利增加所致。
现金及现金等价物净增加额-21,984,417.25217,391,281.79-110.11%主要系本报告期分配现金股利所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用 ?不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用

单位：元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上 年同期增减毛利率比上年同期增减
分产品或服务
电子支付产品443,246,536.76250,735,024.5543.43%-10.77%-8.22%-1.57%
收单及增值服务1,084,043,889.52624,650,696.8142.38%-19.00%-34.43%13.56%
分行业
产品制造451,999,568.09250,812,551.5944.51%-13.25%-11.71%-0.97%
收单及增值服务1,084,043,889.52624,650,696.8142.38%-19.00%-34.43%13.56%
分地区
境内1,135,550,063.51649,904,996.6842.77%-20.41%-35.39%13.28%
境外441,701,209.08246,459,394.5844.20%-17.15%-6.12%-6.56%

四、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益27,063,170.056.03%主要系本报告期参股公司盈利。是
资产减值1,675,334.370.37%否
营业外收入27,857,683.276.21%主要系收到赔偿款。否
营业外支出52,967.610.01%否
其他收益21,764,960.574.85%主要系收到的政府补助。否
信用减值损失-1,277,609.41-0.28%否

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金3,720,377,511.2964.82%3,640,261,781.1766.56%-1.74%
应收账款350,334,192.586.10%335,356,352.076.13%-0.03%
合同资产0.000.00%0.000.00%0.00%
存货156,765,987.942.73%121,092,878.462.21%0.52%
投资性房地产0.000.00%0.000.00%0.00%
长期股权投资131,051,033.872.28%104,344,244.151.91%0.37%
固定资产72,728,182.301.27%78,439,132.191.43%-0.16%
在建工程0.000.00%0.000.00%0.00%
使用权资产74,730,886.371.30%30,177,019.230.55%0.75%
短期借款199,063,970.003.47%0.000.00%3.47%
合同负债47,213,914.790.82%95,700,899.971.75%-0.93%
长期借款0.000.00%0.000.00%0.00%
租赁负债65,103,428.651.13%11,221,986.360.21%0.92%

2、主要境外资产情况

□适用 ?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产409,166.67450,000,000.00400,409,166.6750,000,000.00
（不含衍生金融资产）
4.其他权益工具投资87,682,653.7187,682,653.71
5.其他非流动金融资产20,331,200.00281,300.0020,612,500.00
金融资产小计108,013,853.71409,166.67450,281,300.00400,409,166.67158,295,153.71
上述合计108,013,853.71409,166.67450,281,300.00400,409,166.67158,295,153.71
金融负债0.000.00

其他变动的内容

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

截至报告期末，公司不存在主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情形。

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度
281,300.0017,928,050.00-98.43%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、以公允价值计量的金融资产

?适用 □不适用

单位：元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益其他变动期末金额资金来源
交易性金0.00409,166.450,000,400,409,50,000,0自有资金
融资产（不含衍生金融资产）67000.00166.6700.00
其他权益工具投资70,000,000.0017,682,653.7187,682,653.71自有资金
其他非流动金融资产20,331,200.00281,300.0020,612,500.00自有资金
合计90,331,200.00409,166.6717,682,653.71450,281,300.00400,409,166.670.000.00158,295,153.71--

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1） 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金45,0005,00000
合计45,0005,00000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
嘉联支付 有限公司子公司银行卡收 单及增值 服务200,000,0 00.002,095,167,389.891,075,597,513.771,083,015,330.87257,830,048.47256,847,859.67
深圳市新 国都支付 技术有限 公司子公司POS终 端、 固定无线 电话机、 电子支付 设备、计 算机软硬 件、电子 产品的技 术开发、 生产、销 售602,718,1 86.881,697,815,065.701,100,812,367.42444,103,064.10116,783,715.69116,952,318.29

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
深圳市新国都腾云软件有限公司转让为提高公司运营、研发体系的管理效率，降低管理成本及固定费用，优化公司整体资产结构，降低经营风险，公司转让新国都腾云的100%股权。交易完成后，新国都腾云不再纳入公司合并报表范围。此次交易，不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
Hong Kong Pro C Limited投资新设本次设立HK Pro C符合公司整体战略规划与长远发展需要，符合公司及全体股东的利益，不存在法律限制或禁止的风险。本次设立HK Pro C的资金为自有资金，不会对公司及新国都国际的财务状况和经营成果产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
PROC SINGAPORE PTE.LTD.投资新设本次设立PROC SINGAPORE符合公司整体战略规划与长远发展需要，符合公司及全体股东的利益，不存在法律限制或禁止的风险。本次设立PROC SINGAPORE的资金为自有资金，不会对公司及新国都国际、HK Pro C的财
务状况和经营成果产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
湖南嘉迷科技有限公司投资新设本次设立嘉迷科技的资金为自有资金，符合公司整体战略规划与长远发展需要，不会对公司及长沙法度的财务状况和经营成果产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
湖南丰度软件有限公司注销为精简组织架构、提高整体的管理和运作效率、节省运营成本、公司对组织架构进行调整，注销湖南丰度公司。注销后湖南丰度公司不再纳入公司合并范围。

主要控股参股公司情况说明报告期内主要参股公司的情况，详见“第十节财务报告——十.在其他主体中的权益”相关内容

九、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、行业政策风险

电子支付服务业务主体、业务全流程一直以来都是行业监管机构重点监控的范围。近年来严监管成为支付市场的主旋律。公司取得了业务所需的收单等相关业务资质文件，随着业务发展以及监管政策变化，若公司无法取得相关业务经营资质，将对公司经营造成不利影响。针对此风险，公司将积极学习跟进行业监管政策，研究行业发展趋势，坚持电子支付安全、金融体系安全，加强公司相关业务的流程控制的合规管理，保障公司业务合规有序开展，积极应对行业监管给行业发展带来的新变化、新机遇和新挑战。

2、市场竞争加剧的风险

近年来，国内POS机具市场竞争激烈，各大厂商逐渐把销售增长重点转向海外市场，海外重点市场的竞争格局也将改变。第三方支付行业经过多年发展，未来的竞争将会在经营模式、多元化推广渠道、细分行业综合服务能力等多方面展开，对公司的综合竞争力提出更高要求。公司深耕支付行业多年，在品牌知名度、全国渠道网络、人才、技术及产品、系统运营能力等方面拥有一定的优势和竞争壁垒，但若未来公司不能准确把握市场和行业发展机遇，合理控制运营成本，持续进行技术升级和商业模式创新，提升商户服务能力，则可能存在经营业绩下滑等市场竞争风险。针对该风险，公司将积极跟进行业发展趋势，加强前瞻性研究能力和成本控制，围绕目标商户核心需求，通过持续增强创新能力和研发实力推动产品升级，继续提升客户服务水平，加大全国网络渠道的建设及管理能力，进一步巩固和提升公司的市场领先地位。

3、海外营收占比提升带来的业绩波动风险

近年来，公司来自海外的收入持续快速增长，占公司总营收的比重不断提升。鉴于中国境内制造业产业链完整、公司产品技术、经验水平较高且各方面成本相比欧美国家较低的特点，公司外销业务目前尚不存在明显的客户流失风险。未来，国外市场竞争加剧、贸易壁垒或对外贸易摩擦等因素，可能会使公司的产品价格竞争优势削弱，存在导致电子支付产品外销客户流失的风险。若未来公司主要外销国家或地区发生战争、自然灾害等不可抗力事件，可能对公司外销产生较大不利

影响，外销收入可能存在增长放缓或下滑的风险。随着外销收入规模增长，公司业绩存在随汇率波动而波动的风险。此外，随着外销收入规模增长，对国外客户的应收账款也会有所增加，存在因各种原因导致相应的应收账款产生坏账的风险。针对该风险，公司将加大海外客户拓展力度，积极维护海外核心客户关系，密切关注海外市场需求变化，根据市场趋势变化采取针对性的营销策略和产品策略，同时，针对汇率波动风险，公司采取开展远期结售汇、外汇衍生品业务等措施，以尽量缓冲或减少汇率变动对公司业绩的影响。

4、税收政策风险

公司从事支付服务、电子支付设备、审核服务等多种业务，公司根据不同子公司的适用状况按规则申请不同的税收优惠。公司目前享受如软件产品增值税即征即退、先进制造业企业增值税加计抵减、高新技术企业企业所得税等税收优惠。由于我国目前正在积极稳妥地推进税制改革，与公司相关的税收优惠政策可能存在不确定性。若公司无法享受税收优惠，将给公司的盈利状况带来不利影响，公司存在因税收政策变化导致的经营业绩不确定性风险。针对此风险，公司将密切关注税收政策的变化与动向，如有税收政策方面的重大变化，及时掌握其对经营的影响，以此推进公司资源配置的优化工作。

5、兼并收购带来的财务风险、商誉减值风险以及其它风险

基于战略发展需要，公司近年来通过兼并收购等方式获得技术、资源和新市场，同时也增大了财务压力和增加了财务风险，这对公司财务管理、投后管理和风险控制提出了更高的要求。兼并收购带来的财务风险主要包括但不限于对被并购企业价值评估不当的定价风险、为支付并购资金的融资风险以及交易完成后对被并购企业的业务整合等其它风险。同时，在整体经济增长压力较大的环境下，被并购企业经营及盈利状况不达预期风险也相应增大，兼并收购中产生的商誉也将面临计提减值的压力，从而造成影响上市公司当期盈利业绩之风险。针对这些风险，公司将增强财务管理团队的专业素养，建立更加严格的风险控制体系；审慎选择并购标的，加强对其尽职调查降低定价风险；及时采取多种方式融资以获得所需资金，避免过度负债以及期限错配等问题，根据实际情况合理规划资本结构，以及合理选择支付方式、进度和金额从而降低因收购带来的财务风险；对于被并购企业实现战略整合、人力资源整合、文化整合和财务管理体系的整合，达到整合后企业价值最大化的目标。

6、产品、技术和服务等不能满足市场需求的风险

公司积极开展基于移动互联网的产品、技术和服务的创新探索，但由于电子支付相关业务本身具备的复杂程度，以及行业高速发展带来的行业迭代加速，业务需求及发展的试错成本越来越高，加之这些业务目前都面临着商业模式上的创新，新产品和服务需要更贴近具体的场景使用，场景定制化开发的趋势越来越明显。在数字经济新时代下，公司需要进行不断的探索和研究，这导致公司现有产品、技术和服务的创新速度可能跟不上市场的变化，无法满足市场需求，导致公司的盈利能力低于预期。针对该风险，公司将采取积极引进高端人才的策略，尤其是引进有过行业经验和成功案例的优秀人才，加大在新兴技术领域的研发投入，充分洞察行业发展趋势和调研市场需求，以及积极寻找在公司战略布局领域拥有较高市场份额和商业模式已获得市场验证的可并购标的，以提高公司对未来市场机会的把握能力，迅速实现业务转型。

7、战略转型进度低于预期甚至失败的风险

公司原有业务是以电子支付终端研发、生产和销售业务为主，通过近几年的内生孵化和外延并购进行了产业链上下游拓展和新兴技术储备。在各种因素影响下，公司存在战略落地速度、效率和质量可能低于预期，甚至战略转型失败的风险。针对此风险，公司管理层深知战略转型并不能一蹴而就，做好了长期的准备，根据战略规划和业务重心的调整，着手管理架构的变革和重塑，积极储备新经济新模式下的相关人才、技术，以及进行相应资金、资源的储备。

8、团队不能适应公司全球发展需求的风险

公司未来的战略规划和业务发展将主要围绕新业务、新服务和新技术及海外市场开展。由于长期专注于国内市场，公司现有团队在海外业务和营销的经验相对不足，特别是应对海外不确定性的风险，其中包括但不限于当地政治经济局势稳定性、当地法律税务等监管政策要求、当地商业文化差异因素带来对业务及公司利润的影响。人才是公司未来战略实施的核心要素，因此，公司如果不能迅速培养或成功引入更多优秀的管理人才，则有可能导致公司业务发展无法突破现有瓶颈和无法很好识别及防范风险发生。针对该风险，公司已经开始根据业务需求，引进优秀的运营人才和团队，寻求市场创新，技术创新和管理创新等重要要素，同时进行人才结构优化工作，为公司的业务转型和发展匹配适当的人才队伍。

9、关于发起设立保险公司的运营风险

2015年6月10日，公司召开第三届董事会第十二次（临时）会议及第三届监事会第十二次会议审议通过《审议参与发起设立相互人寿保险公司（或组织）的议案》，公司出借自有资金5,000万元，参与发起设立相互人寿保险公司（或组织），出借资金后公司拟占相互人寿保险公司（或组织）初始运营资金的5%。2016年6月22日收到中国保险监督管理委员会《关于筹建信美人寿相互保险社的批复》（保监许可[2016]551号），该保险公司于2017年5月完成工商注册登记手续并取得营业执照。由于在金融强监管背景下相关法律或监管规定发生变化，可能影响保险公司的正常运营，且相互保险模式在国内还处于前期发展阶段其盈利模式还未经市场充分验证，其投资收益有不达预期的风险。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

?适用 □不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象 类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2024年04月11日公司会议室网络平台线上交流其他面向通过网络提问的广大投资者2023年公司整体经营、业绩情况详见公司于2024年4月11日披露于巨潮资讯网的《2024年4月11日投资者关系活动记录表》
2024年04月26日公司会议室实地调研机构机构投资者公司整体经营、业绩情况详见公司于2024年4月26日披露于巨潮资讯网的《2024年4月26日投资者关系活动记录表》
2024年06月04日公司会议室实地调研机构机构投资者公司整体经营、业绩情况详见公司于2024年6月4日披露于巨潮资讯网的《2024年6月4日投资者关系活动记录表》

十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2023年年度股东大会年度股东大会38.31%2024年06月05日2024年06月05日巨潮资讯网《2023年年度股东大会会议决议公告）（公告编号：2024-040）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因
郭桥易董事会秘书离任2024年03月28日因工作调整原因辞去职务
李喆芳董事会秘书聘任2024年03月28日经公司第六届董事会第六次会议审议通过，担任公司第六届董事会董事会秘书

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

?适用 □不适用

每10股送红股数（股）0
每10股派息数（元）（含税）2
分配预案的股本基数（股）560,301,923
现金分红金额（元）（含税）112,060,384.60
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）112,060,384.60
可分配利润（元）222,021,386.89
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
根据2024年8月16日召开的第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第八次会议审议通过《关于2024年半年度利润分配预案的议案》，公司2024半年度利润分配预案拟定为：以2024年8月15日公司总股本560,301,923股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），合计派发现金红利112,060,384.60元（含税）。董事会审议利润分配方案后至实施权益分派的股权登记日前，公司总股本发生变化的，分配比例应当按照“现金分红比例不变”的原则进行相

应调整。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用

1、股权激励

报告期内，公司共有两期股权激励计划处于实施状态。相关披露索引及审议程序如下：

事项概述审议程序披露索引
2021年股票期权激励计划
注销2021年股票期权激励计划部分已获授股票期权。第六届董事会第六次会议、第六届监事会第四次会议2024年3月28日披露于巨潮资讯网的《关于注销2021年、2022年股票期权激励计划部分已获授股票期权的公告》（公告编号：2024-013）。
2021年股票期权激励计划部分已获授股票期权注销完成。第六届董事会第六次会议、第六届监事会第四次会议2024年4月2日披露于巨潮资讯网的《关于2021年及2022年股票期权激励计划部分已获授股票期权注销完成的公告》（公告编号：2024-020）。
注销2021年股票期权激励计划部分已获授股票期权。第六届董事会第七次会议、第六届监事会第五次会议2024年4月24日披露于巨潮资讯网的《关于注销2021年股票期权激励计划部分已获授股票期权的公告》（公告编号：2024-026）。
2021年股票期权激励计划部分已获授股票期权注销完成。第六届董事会第七次会议、第六届监事会第五次会议2024年4月26日披露于巨潮资讯网的《关于2021年股票期权激励计划部分已获授股票期权注销完成的公告》（公告编号：2024-028）。
2022年股票期权激励计划
注销2022年股票期权激励计划部分已获授股票期权。第六届董事会第六次会议、第六届监事会第四次会议2024年3月28日披露于巨潮资讯网的《关于注销2021年、2022年股票期权激励计划部分已获授股票期权的公告》（公告编号：2024-013）。
2022年股票期权激励计划部分已获授股票期权注销完成。第六届董事会第六次会议、第六届监事会第四次会议2024年4月2日披露于巨潮资讯网的《关于2021年及2022年股票期权激励计划部分已获授股票期权注销完成的公告》（公告编号：2024-020）。
2022年股票期权激励计划第二个行权期采用自主行权模式。第六届董事会第六次会议、第六届监事会第四次会议2024年4月12日披露于巨潮资讯网的《关于2022年股票期权激励计划第二个行权期采用自主行权模式的提示性公告》（公告编号：2024-022）。
注销2022年股票期权激励计划部分已获授股票期权。第六届董事会第八次会议、第六届监事会第六次会议2024年5月15日披露于巨潮资讯网的《关于注销2022年股票期权激励计划部分已获授股票期权的公告》（公告编号：2024-031）。
2022年股票期权激励计划部分已获授股票期权注销完成。第六届董事会第八次会议、第六届监事会第六次会议2024年5月21日披露于巨潮资讯网的《关于2022年股票期权激励计划部分已获授股票期权注销完成的公告》（公告编号：2024-037）。
对已授予的股票期权行权价格进行调整。第六届董事会第十次会议、第六届监事会第七次会议2024年6月6日披露于巨潮资讯网的《关于对公司2022年股票期权激励计划已授予的股票期权行权价格进行调整的公告》（公告编号：2024-042）。
2022年股票期权行权价格调整完成。第六届董事会第十次会议、第六届监2024年6月18日披露于巨潮资讯网的
事会第七次会议《关于2022年股票期权激励计划已授予的股票期权行权价格调整完成的公告》（公告编号：2024-046）。

2、员工持股计划的实施情况

□适用 ?不适用

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施
不适用不适用不适用不适用不适用不适用

参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

未披露其他环境信息的原因本公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司在日常生产经营中认真执行国家有关相关法律法规，报告期内未出现因违反环保相关法律法规而受到行政处罚的情况。

二、社会责任情况

企业社会责任是指企业在创造利润、对股东利益负责的同时，还要承担起对利益相关者和全社会的责任，以实现企业与经济社会可持续发展的协调统一。社会责任包括股东和债权人权益保护、职工权益保护、供应商、客户和消费者权益保护、环境保护与可持续发展、公共关系和社会公益事业等。

公司一直以来以有利于社会，有利于他人为事业的出发点和归宿，以电子支付为原点，通过持续的技术创新来提升核心竞争力，竭尽所能地服务于社会，服务于大众，为客户创造更佳的价值，为员工搭建更好的平台，为股东提供更高的回报，为社会做出更大的贡献，共同创造美好生活。报告期内，公司履行社会责任的情况主要体现在以下方面：

1、股东和债权人权益保护方面

（1）股东权益保护

公司拥有完善的股东大会运作机制，平等对待全体股东，保障股东依法享有的知情权、查询权、分配权、质询权、建议权、股东大会召集权、提案权、提名权、表决权等权利，积极为股东行使权利提供便利，切实保障股东特别是中小股东的合法权益。报告期内，公司召开股东大会时均设置会场，提供网络投票方式，设置投资者提问和交流环节，对中小股东实行单独计票，按规定提前向所有投资者披露股东大会通知。会议召开现场指派律师进行现场见证，确保股东大会的召集和召开程序合法合规。此外，在公司第六届董事会换届选举中采取累积投票制度，为中小股东选出自己满意的董事提供保障。

公司章程中明确了利润分配办法尤其是现金分红政策，公司每年于年度报告中及时披露现金分红政策制定及执行情况。公司着眼于长远的和可持续的发展，结合考虑公司实际情况，合理分配利润，通过现金分红方式回报投资者，切实履行社会责任。公司近年现金分红（含股份回购方式）情况如下表所示：

分红年度现金分红方案（含税）现金分红金额（万元，含税）股份回购金额 （万元、含手续费）分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润（万元）占合并报表中归属于上市公司净利润的比率

2023年

2023年每10股派6.7元37,492.89075,504.3149.66%
2022年每10股派2.3元11,904.5104,478.03265.84%
2020年每10股派2.5元12,141.7808,650.39140.36%
2019年每10股派2.5元12,140.844,578.8024,249.3068.95%

（2）债权人权益保护

公司在注重对股东权益保护的同时，高度重视对债权人合法权益的保护。在公司日常经营中，公司充分考虑债权人的合法权益，严格按照与债权人签订的合同履行债务，及时向债权人通报权益相关的信息。公司历年来发行的公司债券均按时足额向债券持有人偿付了公司债所有本息，未发生过到期债务未及时偿还的行为。

2、职工权益保护方面

（1）关爱员工，提高员工满意度和归属感

员工是企业的立足之本，是企业发展的源动力，新国都以人为本，视人才为企业发展的宝贵财富。新国都严格遵守《公司法》、《劳动法》等法律法规，制定了《职工代表大会管理制度》，规范组织职工代表大会，保障职工权益，发挥职工的积极性。公司制定了完备的人力资源管理制度，奉行平等的员工雇佣政策，充分尊重员工的各项权益，坚持民主管理，以多元包容的企业文化为员工发展提供广阔的空间与沃土。新国都建立健全员工晋升与培训机制，提供有市场竞争力的薪酬，并打造兼具普适性和针对性的员工福利体系。公司通过了OHSAS18001职业健康安全管理体系认证，倡导员工工作与生活平衡，推动员工与企业共同成长。此外，公司提供多方位员工福利，具体如下：

在生活中，公司关注员工身体健康，每年给员工提供定期免费体检；每年按节日给员工提供过节礼品或举办主题活动，营造温馨的节日氛围，例如元宵节、端午节、中秋节、1024工程师节等活动，此外，公司还举办了一系列特色活动，包括员工生日礼品、周年入职纪念礼品、夏日凉茶活动、部门团建、亲子活动等，让员工感受到公司的细致关怀；为方便员工就餐，公司总部提供场地引入商家开设食堂，公司提供餐补折扣；公司制定大病帮扶政策，帮助患病员工及家属渡过难关；针对妇女生理特点和劳动条件对妇女肌体健康的特殊影响而实行特殊劳动保护，尊重女工工作时的特殊要求，给予需要的员工“四期”（经期、孕期、产期和哺乳期）防护关怀；为丰富员工的业余文体活动，增强员工体质，公司组织羽毛球、篮球、瑜伽等协会，每周定期组织活动；每年组织主题运动会，设立团队运动项目和创意项目，提高员工参与锻炼的热情，增进员工之间的交流，帮助员工全方位成长。

公司人力资源中心配合公司组织架构调整，结合集团人才梯队建设需要，识别、赋能有潜力的面试官、导师和内部讲师，确保人才匹配度和提升候选人体验，为公司内部的知识管理与沉淀和新人成长夯实基础，并为干部后备队伍做好补充。公司在持续完善人才培养体系和管理制度做出了重要举措，通过学习奖励金项目为获得高级职称评审与认证的员工发放专项激励，讲师认证制度灵活实施，为公司输送一批有行业特性又符合业务情景的优秀讲师，以进一步提升人才的质量水平。深化公司核心价值观的践行，配合落地与之相辅的文化活动，树立典范标杆，鼓励员工积极寻找身边有正面影响力的榜样。公司致力打造企业内部学习型组织，2024上半年年累计开展59场培训，包括：新员工入职培训的“新星计划”4期、“雏

鹰计划”2期、“彩云计划”1期，海外新员工入职培训3期、通用素质“新学社”4期、英语俱乐部主题沙龙2期、IPD3.0课程12次课、LIM“BTT流程化授课技巧”1期合计21场；以及各部门开展的“产品需求分析”、体系培训、触摸屏技术交流等专业内训38场。覆盖参训人数共487人次，内容涵盖专业技能、通用素质、管理沟通、培养带教等，努力满足员工在公司平台上兼顾创造价值和自我成长的需求。公司关注员工心灵健康发展，定期组织EAP（员工帮助计划Employee Assistance Program）心理咨询活动。新国都EAP团体与专业心理咨询机构合作，开展多种形式的活动。2024年上半年公司共计组织6场线下心理主题沙龙活动，以及关爱月主题活动、常规的员工一对一咨询、心理热线等，从职场人常面临的人际关系、职业倦怠、工作困扰等作为切入点，将课程内容与心理游戏结合，为员工纾解工作、生活压力，帮助学员调节心态，改善工作体验，呵护员工心灵健康。

为了解员工需求、倾听员工心声，公司每年进行内部满意度调查，听取员工意见并根据反馈持续改进公司服务。此外，公司成立工会委员会，设立工会法人代表，并设立经费审查委员、女工委员等工会委员，保障工会组织切实发挥作用，保护、调动广大职工的积极性，以此维护劳动者的合法权益。

（2）重视安全生产，提高员工安全意识

公司获得ISO45001职业健康安全管理体系认证、ISO 14001环境管理体系认证、ISO9001质量管理体系认证以及ISO/IEC27001信息安全管理体系认证证书。公司严格按ISO14001标准识别相关法规进行对应环保投入。公司办公区域按照法律法规和其他相关要求配备了相应的消防设施（包括灭火器、消防栓、喷淋系统、自动报警系统、应急照明灯、紧急疏散标志等），并定期进行点检。公司制定了综合应急预案，每年定期举办消防演习，强化公司全体员工的消防安全意识﹐检验各应急小组的处置突发事件能力。通过推进各项安全生产措施，公司最大程度保障公司人员生命安全和财产安全。为守护信息安全，规范数据处理活动，保障数据稳定，公司已成立信息安全应急响应组。应急响应组在公司内部积极宣传信息安全知识，组织科普新出台的《中华人民共和国数据安全法》、宣传教育《中华人民共和国个人信息保护法》，并进行模拟消费券“钓鱼邮件”演练等。

3、供应商权益保护方面

供应商是公司长期发展的合作伙伴，公司切实保障供应商的各项权益，确保供应商能够在公平、公正、公开、透明的商业环境下，与公司开展各种业务合作。公司致力于在诚信和可持续发展方面达到高标准。对于贪污受贿等不道德的商业行为，新国都施行“零容忍”政策。针对公司员工，公司明确规定，严禁员工与供应商有利益往来，包括借款等，一经发现视为严重违纪；严禁员工对供应商进行投资；禁止员工兼职于供应商；员工应明确谢绝参加供应商的宴请和娱乐活动，因客观原因无法拒绝的，须按照公司相关规定，在OA进行反腐备案，经上级领导批准后方可参加。公司建立廉洁管理制度，要求供应商签署《合作伙伴廉洁诚信承诺书》，并在相关会谈中向供应商宣导防腐精神，打消供应商的顾虑。

公司制定了《寻源和供应商管理制度》、《供应商绩效考核管理流程》、《供应商冻结、退出管理流程》等一系列供应商管理体系制度。公司针对供应商资质、履约情况、安全、廉洁等管理情况开展定期监控，指导与监督供应商针对问题清单开展改善工作，保障供应商业务运行的安全与合规。

公司制定了《供应商行为准则》，在人权、公平的劳动条件和禁止童工、健康安全和环境管理、材料合规性和冲突矿物、商业道德、业务运营的安全性、检查和纠正措施、报告渠道等方面对供应商提出了要求，关注供应链相关方的社会责任履行，并在供应商的选择考核时加入考核项，收集供应商的环境相关方协议，推进供应商社会责任体系建设。

4、客户和消费者权益保护方面

公司本着专业、诚信、关怀的服务原则，积极践行客户至上、诚信为本的经营理念，将诚信融入企业文化建设中，并

贯穿至产品设计、营销展业、客户服务等各环节，内化为指导实践的行为指南，用实际行动保障客户和消费者合法权益。

（1）质量及信息安全

在日常运营过程中，公司注重产品质量和服务，采取最严格的质量监控，建立全面覆盖的质量管理体系，确保所有产品达到国家及行业的管理标准，为客户提供性能优异、稳定性强的产品和服务，并持续加大研发投入，鼓励技术创新与产品升级，以更加卓越的产品满足市场与客户的多样化需求。公司及旗下子公司通过质量管理体系认证(IS9001)、信息安全管理体系认证 (ISO27001)、环境管理体系认证（ISO14001）、信息技术服务管理体系认证(IS020000)等多项评估认证，并积极践行绿色发展，公司旗下子公司嘉联支付获得能源管理体系认证（ISO50001）。此外，旗下子公司新国都支付获得国家工业和信息化部授予的专精特新“小巨人”企业称号，以及广东省制造业单项冠军产品、深圳市专精特新中小企业、2021年度深圳市金融创新奖等荣誉，智能POS终端N96凭借其卓越的性能和人性化理念设计，获得德国设计协会（DesignZentrum Nordrhein Westfalen）颁发的红点奖（Red Dot Winner 2023）。公司根据监管条例、行业规范及信息安全相关法规要求，从数据中心物理安全、网络安全、应用安全、系统建设管理、人员安全、系统运行管理等方面，建立了完善的信息安全制度体系，并严格按照流程规定开展日常工作；公司通过境内业务系统部署、异地应用级备份机房、高可靠磁盘阵列服务器、多运营商及多链路设置等多种物理安全措施来保障信息安全；公司在业务系统技术方面，通过安全的网络架构设计、强大的防火墙配置、加密信息传输技术、数据访问分级授权等措施，来确保数据信息安全。

（2）售后服务和消保体系

同时，公司积极响应国家“十四五”规划关于“改善消费者环境，强化消费者权益保护”的号召，围绕金融消费者“财产安全权、知情权、自主选择权、公平交易权、依法求偿权、受教育权、受尊重权、信息安全权”八大权益，将消保文化与企业文化理念践行相结合，构建了一套完善的客户和消费者权益保护机制，保护了客户的合法权益。公司旗下子公司嘉联支付、新国都支付被评为2020 年度广东省“守合同重信用”企业、子公司嘉联支付获得2022年AAA级企业信用等级证书、AAA级诚信经营示范单位、AAA级重服务守信用企业、AAA级重合同守信用企业等多项信用认证。2024年，旗下子公司新国都支付通过POS终端的设计开发及技术服务（支付应用软件技术服务）的售后服务完善认证。

公司提供了全方位、多渠道、高效率的售后服务体系，包括但不限于快速响应、专业解答、便捷退换等，确保客户、消费者在遇到问题时能够得到及时有效的解决。同时，公司建立了健全的投诉处理机制，鼓励并欢迎客户、消费者通过各种途径反馈意见与建议，对每一份反馈都认真倾听、迅速响应并持续改进，并加强消费者教育与知识普及常态性工作，通过多种形式的活动与宣传，提升消费者的自我保护意识与能力，共同营造健康、和谐的消费环境。公司已建立了以7*24小时电话客服热线为主，线上客服（包括但不局限于APP、公众号、在线留言、智能客服、客诉邮箱等）为辅的全方位售后咨询、投诉受理渠道。

（3）合同权益保障

公司法务重视合同审核及销售合同制定，在产品销售合同中明确写明责任与义务。公司合同、协议拟定及审核均由公司法务负责，合同协议的起草、审核、会签遵照《合同管理程序》执行，按照公平、公开、公正的原则，全程严格把关。按照《合同管理程序》要求，公司对合同的重要条款如收费标准、各方的权利与义务、限制条款等进行重点加粗和说明，提醒合同相对方予以特别注意，并在合同签署时，就合同可能产生的法律责任及后果进行充分说明，履行合同信息披露义务，切实维护合同相对方的合法权益，不存在误导、欺诈、不合理情况。

（4）诚信宣传原则

公司及子公司的广告宣传、产品说明秉承“诚信”原则，不存在虚假、夸大宣传。根据人行、银保监会、证监会和国家外汇管理局联合制定并发布的《关于进一步规范金融营销宣传行为的通知》（银发〔2019〕316号）以及《嘉联支付公司金融消费权益保护工作管理办法》的相关规定要求，嘉联支付已建立根据《嘉联支付有限公司消费者权益保护审查机制》，严格对公司各部门、各分公司及外包服务商的金融营销推介内容及行为进行规范管理。

公司严格要求各分公司、外包服务商在开展营销推介产品时，绝对禁止业务经办人员、外包服务商出现不当竞争、误导消费者或违法违规的文字；不得夸大宣传、散布虚假消息，不得出现损害同行从业机构和人员的用语，不得使用易混淆的商标，并进行舆情监控以及追踪管理等。

5、环境保护和可持续发展方面

公司属专用设备制造业，两个主要子公司嘉联支付和新国都支付的主营业务为支付服务及场景数字化服务、电子支付设备，公司和子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污企业。

公司自愿削减污染物排放量，并持续改进环境绩效；自愿减少其他可识别的污染形式（包括但不仅限于噪声、气味、视觉效果、光污染、震动、电磁辐射、放射物、传染性物质、非点源排放或无组织排放，以及生物危害等）。公司已建立并严格执行废弃物管理程序、环境和安全监视测量控制程序、应急准备和响应控制程序以及化学品及危险品管理程序。具体实施如下：主动采用新材料、新工艺等技术手段，实现有效管理并最大程度减少或预防危险化学品的使用，产品和服务在生产过程的各个流程和环节上都在安全水平范围内，并全程保持清洁生产；建立及实施识别、测量、监控、记录和报告各种能源购买、使用、存储、处理、回收的管理制度，提高能源利用率。节约水、电、纸张等资源消耗，并作为环境管理方案进行管理；建立及实施识别、测量、监控、记录和报告各种资源的开发、利用、储存、处理、回收或回用的管理制度，并取得公认的相关管理体系或标识的认证证书，公司生产的所有产品均通过ROHS检测要求。公司通过提高能源使用效率，更改工艺、替换燃料等措施降低温室气体排放量以及每年设定指标以达成降低每单位产品水电消耗的目的。

6、公共关系方面

良好的公共关系是企业形象和品牌价值的重要组成部分，公司一直致力于通过透明、诚信和负责任的沟通，与所有利益相关者建立和维护积极的关系。公司严格遵守法律法规，合规经营企业，及时更新和响应法律法规的变化，确保公司内控制度符合相关规定。公司每年都会向社会、应届毕业生提供相应的岗位以及各类培训，为缓解社会就业压力发挥了积极作用。公司遵守规章制度，做政府提倡的事，与政府友好沟通和互动，以认真履行社会责任为已任，做尽职的企业公民，为企业与社会和谐发展做贡献，为企业营造良好的政府关系环境。公司与媒体和公众保持开放的沟通渠道，及时传递公司最新信息。

7、社会公益事业方面

报告期内，公司积极投身公益事业。嘉联支付积极参与反诈宣传防范，主动联合深圳市公安局南山分局分别在南山外国语学校（集团）高新中学、2024年湾区灯会现场，开展“反诈拒赌校园行”及“守护新春，别样年味儿”主题宣传活动，其中反诈灯会纪实短视频被国家反诈中心政务号采纳。嘉联支付在反诈工作上主动作为，充分体现了南山区企业的担当和社会责任感，于2024年3月获得深圳市公安局南山分局通报表扬。

2024年5月，深圳市居民金融素养提升工程办公室启动金融志愿服务项目，开展以“金融为民守初心·公益志愿显担当”为主题的金融知识普及活动。在监管部门的指导下，嘉联支付积极参与本次活动，在深圳城市文化名片华强北步行街特别策划推出“反诈防骗 安全支付”、“外卡畅行 嘉联相伴”主题活动，现场设计布置了别具一格的特色摊位，精心设计了外卡金融知识普及折页和反诈小课堂，为金融知识普及和反诈骗公益活动贡献一份力量。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用 ?不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是 ?否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

七、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额（万元）是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
未达到重大诉讼披露标准的诉讼6,953.89否不适用无重大影响不适用不适用
未达到重大诉讼披露标准的仲裁60.73否不适用无重大影响不适用不适用

九、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

?适用 □不适用报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人刘祥先生无违法违规记录，不存在未履行法院生效判决或所负数额较大的债务到期未清偿等情况，不存在被交易所通报批评、公开谴责或者认定为不适当人选等情况。

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用 □不适用

公司于2024年6月6日召开第六届董事会第十次会议及第六届监事会第七次会议审议通过了《关于子公司签订房屋租赁协议暨关联交易的议案》，基于自身经营发展和业务拓展需要，公司全资子公司深圳市新国都云创科技有限公司与关联方深圳甄京科技有限公司、腾越融资租赁（深圳）有限公司签订房屋租赁合同暨进行关联交易，房屋租赁期自2024年6月10日起至2027年6月9日止，租赁地址为深圳市南山区科技南十二路20号嘉联支付大厦603、7-11层办公区域及裙楼商业用房，租赁房屋面积合计约为9,749.26平方米，合计租赁费用为56,725,860.97元，租金按月支付。报告期内，公司与甄京科技、腾越租赁发生租赁费146.25万元（不含税）。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
关于子公司签订房屋租赁协议暨关联交易的公告2024年06月06日巨潮资讯网

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002024年01月26日38.28连带责任担保2024年1月26日至2024年3月26日是否
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002024年01月26日2,094.6连带责任担保2024年1月26日至2024年4月26日是否
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002024年01月26日26.4连带责任担保2024年1月26日至2024年5月26日是否
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002024年01月26日37.03连带责任担保2024年1月26日至2024年7月26日是否
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002024年03月22日31.75连带责任担保2024年3月22日至2024年5月22日是否
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002024年03月22日2,102.59连带责任担保2024年3月22日至2024年6月22日是否
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002024年03月22日13.57连带责任担保2024年3月22日至2024年7月22日是否
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002024年03月22日75.33连带责任担保2024年3月22日至2024年9月22日否否
深圳市新国都支付技术有限2023年04月28日190,0002024年03月07日31.94连带责任担保2024年3月7日至2024年是否
公司5月7日
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002024年03月07日1,791.77连带责任担保2024年3月7日至2024年6月7日是否
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002024年03月07日22连带责任担保2024年3月7日至2024年7月7日是否
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002024年03月07日45.83连带责任担保2024年3月7日至2024年9月7日否否
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002024年04月22日98.79连带责任担保2024年4月22日至2024年10月22日否否
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002024年04月22日1,412.64连带责任担保2024年4月22日至2024年7月22日是否
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002024年04月22日3.07连带责任担保2024年4月22日至2024年8月22日否否
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002024年04月03日2,554.46连带责任担保2024年4月3日至2024年10月3日否否
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002024年05月24日83.63连带责任担保2024年5月24日至2024年11月24日否否
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002024年05月24日80.92连带责任担保2024年5月24日至2024年7月24日是否
深圳市2023年190,0002024年1,548.8连带责2024年否否
新国都支付技术有限公司04月28日05月24日2任担保5月24日至2024年8月24日
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002024年05月24日45.22连带责任担保2024年5月24日至2024年9月24日否否
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002024年05月27日8,326.02连带责任担保2024年5月27日至2024年11月27日否否
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002024年06月25日39.07连带责任担保2024年6月25日至2024年10月25日否否
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002024年06月25日82.11连带责任担保2024年6月25日至2024年12月25日否否
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002024年06月25日20.18连带责任担保2024年6月25日至2024年8月25日否否
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002024年06月25日1,860.69连带责任担保2024年6月25日至2024年9月25日否否
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002020年11月17日7.65连带责任担保2020年11月17日至2025年9月27日否否
深圳市新国都支付技术有限公司2023年04月28日190,0002020年11月17日5连带责任担保2020年11月17日至2025年9月9日否否
深圳市新国都支付技术有限2023年04月28日190,0002022年11月30日85连带责任担保2022年11月30日至2025年否否
公司11月30日
嘉联支付有限公司2023年04月28日140,0002024年04月02日4,929.82连带责任担保2024年4月2日至2024年10月2日否否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）450,000报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）27,396.56
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）450,000报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）21,279.22
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）450,000报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）27,396.56
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）450,000报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）21,279.22
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例4.81%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）0
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）0
上述三项担保金额合计（D+E+F）0

采用复合方式担保的具体情况说明

3、日常经营重大合同

单位：元

合同订立公司方名称合同订立对方名称合同总金额合同履行的进度本期确认的销售收入金额累计确认的销售收入金额应收账款回款情况影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化是否存在合同无法履行的重大风险

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

?适用 □不适用

事项概述披露索引
因经营发展需要，公司一级全资子公司新国都国际有限公司以自有资金出资港币6,000元设立Hong Kong Pro C Limited。2024年4月28日披露于巨潮资讯网的《关于设立二级子公司暨取得公司注册证明书的公告》（公告编号：2024-029）
因经营发展需要，公司一级全资子公司长沙法度互联网科技有限公司以自有资金出资人民币500万元设立湖南嘉迷科技有限公司。2024年5月17日披露于巨潮资讯网的《关于设立二级子公司暨工商登记完成的公告》（公告编号：2024-036）
因经营发展需要，公司二级全资子公司Hong Kong Pro C Limited以自有资金出资1,000新加坡元设立PROC SINGAPORE PTE.LTD。2024年6月21日披露于巨潮资讯网的《关于设立子公司暨工商登记完成的公告》（公告编号：2024-047）

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份132,774,31523.86%277,5001,875279,375133,053,69023.76%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股132,774,31523.86%277,5001,875279,375133,053,69023.76%
其中：境内法人持股
境内自然人持股132,774,31523.86%277,5001,875279,375133,053,69023.76%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份423,784,68476.14%3,191,424-1,8753,189,549426,974,23376.24%
1、人民币普通股423,784,68476.14%3,191,424-1,8753,189,549426,974,23376.24%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其
他
三、股份总数556,558,999100.00%3,468,92403,468,924560,027,923100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用报告期内，公司处于2021年股票期权激励计划第二个行权期、2022年股票期权激励计划第一个行权期、2022年股票期权激励计划第二个行权期，激励对象行权数量共计3,468,924份，即新增股份3,468,924股。其中因董事、高级管理人员行权新增有限售股份277,500股，新增无限售股份3,191,424股。因李喆芳女士被聘任为董事会秘书，其所持有的股份按照高管锁定股锁定75%，新增有限售条件股份1,875股，减少无限售条件股份1,875股。股份变动的批准情况?适用 □不适用

一、2021年股票期权激励计划行权事宜导致股份变动的批准情况概述

2023年4月26日，公司召开第五届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于公司2021年股票期权激励计划第二个行权期行权条件成就的议案》，公司2021年股票期权激励计划的第二个行权期行权条件已满足，同意公司2021年股票期权激励计划已获授股票期权的170名激励对象在第二个行权期可自主行权共20,426,500份股票期权，行权价格为10.75元/份。具体内容详见2023年4月28日披露于巨潮资讯网的《关于2021年股票期权激励计划第二个行权期行权条件成就的公告》（公告编号：2023-018）。

二、2022年股票期权激励计划行权事宜导致股份变动的批准情况概述

2023年4月26日，公司召开第五届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于公司2022年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》，公司2022年股票期权激励计划的第一个行权期行权条件已满足，同意公司2022年股票期权激励计划已获授股票期权的74名激励对象在第一个行权期可自主行权共12,500,000份股票期权，行权价格为15元/份。具体内容详见2023年4月28日披露于巨潮资讯网的《关于2022年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的公告》（公告编号：2023-019）。

2024年3月27日，公司召开第六届董事会第六次会议，审议通过了《关于公司2022年股票期权激励计划第二个行权期行权条件成就的议案》，公司2022年股票期权激励计划的第二个行权期行权条件已满足，同意公司2022年股票期权激励计划已获授股票期权的64名激励对象在第二个行权期可自主行权共10,270,000份股票期权，行权价格为14.77元/份。具体内容详见2024年3月28日披露于巨潮资讯网的《关于2022年股票期权激励计划第二个行权期行权条件成就的公告》（公告编号：2024-014）。股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响，详见“第二节 公司简介及主要财务指标”之“四、主要会计数据和财务指标”。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
刘祥103,460,24000103,460,240高管锁定董事、监事、高级管理人员在任职期间所持公司股票按75%锁定
江汉27,359,1040027,359,104高管锁定董事、监事、高级管理人员在任职期间所持公司股票按75%锁定
韦余红1,208,958001,208,958高管锁定董事、监事、高级管理人员在任职期间所持公司股票按75%锁定
石晓冬440,2140150,000590,214高管锁定董事、监事、高级管理人员在任职期间所持公司股票按75%锁定
姚骏268,299037,500305,799高管锁定董事、监事、高级管理人员在任职期间所持公司股票按75%锁定
李林杰37,5000037,500高管锁定董事、监事、高级管理人员在任职期间所持公司股票按75%锁定
孙彤0015,00015,000高管锁定董事、监事、高级管理人员在任职期间所持公司股票按75%锁定
李喆芳001,8751,875高管锁定董事、监事、高级管理人员在任职期间所持公司股票按75%锁定
郭桥易0075,00075,000高管锁定董事、监事、高级管理人员在任职期间所持公司股票按75%锁定
合计132,774,3150279,375133,053,690----

二、证券发行与上市情况

□适用 ?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数37,429报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）0持有特别表决权股份的股东总数（如有）0
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
刘祥境内自然人24.63%137,946,9870103,460,24034,486,747不适用0
江汉境内自然人6.51%36,478,805027,359,1049,119,701不适用0
刘亚境内自然人2.96%16,594,9940016,594,994质押4,000,000
杨艳境内自然人1.92%10,726,027722,300010,726,027不适用0
香港中央结算有限公司境外法人0.91%5,089,499-810,36005,089,499不适用0
袁木兰境内自然人0.89%5,005,329926,40005,005,329不适用0
全国社保基金六零四组合其他0.89%4,999,3373,958,73704,999,337不适用0
中国建设银行股份有限公司－广发科技创新混合型证券投资基金其他0.82%4,616,720-2,468,09004,616,720不适用0
招商银行股份有限公司－广发价值核心混合型证其他0.80%4,478,680-451,90004,478,680不适用0
券投资基金
袁河境内自然人0.70%3,943,800562,00003,943,800不适用0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明刘亚先生为刘祥先生之兄弟，江汉先生为刘祥先生妹妹之配偶存在关联关系。经公司董秘处电话咨询，袁河先生回复称其与袁木兰女士为堂兄弟姐妹关系，以上电话咨询内容公司未取得相关书面证明材料。除此之外未发现公司上述股东之间存在关联关系。未发现公司上述股东属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用
前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11）不适用
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
刘祥34,486,747人民币普通股34,486,747
刘亚16,594,994人民币普通股16,594,994
杨艳10,726,027人民币普通股10,726,027
江汉9,119,701人民币普通股9,119,701
香港中央结算有限公司5,089,499人民币普通股5,089,499
袁木兰5,005,329人民币普通股5,005,329
全国社保基金六零四组合4,999,337人民币普通股4,999,337
中国建设银行股份有限公司－广发科技创新混合型证券投资基金4,616,720人民币普通股4,616,720
招商银行股份有限公司－广发价值核心混合型证券投资基金4,478,680人民币普通股4,478,680
袁河3,943,800人民币普通股3,943,800
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明刘亚先生为刘祥先生之兄弟，江汉先生为刘祥先生妹妹之配偶存在关联关系。经公司董秘处电话咨询，袁河先生回复称其与袁木兰女士为堂兄弟姐妹关系，以上电话咨询内容公司未取得相关书面证明材料。除此之外未发现公司上述股东之间存在关联关系。未发现公司上述股东属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）股东袁木兰除通过普通证券账户持有5,900股外，还通过粤开证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有4,999,429股，实际合计持有5,005,329股；股东袁河除通过普通证券账户持有3,399,300股,还通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有544,500股，实际合计持有3,943,800股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司是否具有表决权差异安排

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员持股变动

?适用 □不适用

姓名职务任职状态期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）期末持股数（股）期初被授予的限制性股票数量（股）本期被授予的限制性股票数量（股）期末被授予的限制性股票数量（股）
石晓冬董事兼高级管理人员现任586,952200,0000786,952000
孙彤董事兼高级管理人员现任020,000020,000000
姚骏高级管理人员现任357,73250,0000407,732000
郭桥易高级管理人员现任0100,0000100,000000
合计----944,684370,00001,314,684000

六、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳市新国都股份有限公司

2024年06月30日

单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金3,720,377,511.293,640,261,781.17
结算备付金0.000.00
拆出资金0.000.00
交易性金融资产50,000,000.000.00
衍生金融资产0.000.00
应收票据0.000.00
应收账款350,334,192.58335,356,352.07
应收款项融资0.000.00
预付款项32,001,949.3130,201,333.86
应收保费0.000.00
应收分保账款0.000.00
应收分保合同准备金0.000.00
其他应收款109,407,030.6361,757,166.51
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产0.000.00
存货156,765,987.94121,092,878.46
其中：数据资源0.000.00
合同资产0.000.00
持有待售资产0.000.00
一年内到期的非流动资产0.000.00
其他流动资产177,759,256.32213,900,573.90
流动资产合计4,596,645,928.074,402,570,085.97
非流动资产：
发放贷款和垫款0.000.00
债权投资0.000.00
其他债权投资0.000.00
长期应收款0.000.00
长期股权投资131,051,033.87104,344,244.15
其他权益工具投资87,682,653.7187,682,653.71
其他非流动金融资产20,612,500.0020,331,200.00
投资性房地产0.000.00
固定资产72,728,182.3078,439,132.19
在建工程0.000.00
生产性生物资产0.000.00
油气资产0.000.00
使用权资产74,730,886.3730,177,019.23
无形资产7,253,263.235,619,240.54
其中：数据资源0.000.00
开发支出0.000.00
其中：数据资源0.000.00
商誉695,383,940.08695,383,940.08
长期待摊费用9,930,869.818,912,458.13
递延所得税资产38,382,709.6135,308,657.11
其他非流动资产5,048,968.6380,000.00
非流动资产合计1,142,805,007.611,066,278,545.14
资产总计5,739,450,935.685,468,848,631.11
流动负债：
短期借款199,063,970.000.00
向中央银行借款0.000.00
拆入资金0.000.00
交易性金融负债0.000.00
衍生金融负债0.000.00
应付票据106,122,460.2270,643,289.83
应付账款370,190,842.74384,685,582.25
预收款项0.000.00
合同负债47,213,914.7995,700,899.97
卖出回购金融资产款0.000.00
吸收存款及同业存放0.000.00
代理买卖证券款0.000.00
代理承销证券款0.000.00
应付职工薪酬61,546,165.40118,000,057.75
应交税费14,838,313.3723,958,360.52
其他应付款406,324,248.62405,129,580.45
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金0.000.00
应付分保账款0.000.00
持有待售负债0.000.00
一年内到期的非流动负债12,314,666.2819,328,039.11
其他流动负债2,624,994.732,964,120.62
流动负债合计1,220,239,576.151,120,409,930.50
非流动负债：
保险合同准备金0.000.00
长期借款0.000.00
应付债券0.000.00
其中：优先股0.000.00
永续债0.000.00
租赁负债65,103,428.6511,221,986.36
长期应付款0.000.00
长期应付职工薪酬0.000.00
预计负债19,732,327.1823,950,227.18
递延收益9,681,981.462,977,815.35
递延所得税负债5,390,482.194,721,057.10
其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计99,908,219.4842,871,085.99
负债合计1,320,147,795.631,163,281,016.49
所有者权益：
股本559,497,623.00556,508,999.00
其他权益工具0.000.00
其中：优先股0.000.00
永续债0.000.00
资本公积2,079,598,107.432,041,199,005.62
减：库存股0.000.00
其他综合收益17,876,506.9218,049,071.54
专项储备0.000.00
盈余公积134,385,269.02132,576,741.77
一般风险准备0.000.00
未分配利润1,629,351,613.261,557,348,564.44
归属于母公司所有者权益合计4,420,709,119.634,305,682,382.37
少数股东权益-1,405,979.58-114,767.75
所有者权益合计4,419,303,140.054,305,567,614.62
负债和所有者权益总计5,739,450,935.685,468,848,631.11

法定代表人：刘祥 主管会计工作负责人：郭桥易 会计机构负责人：邓淑萍

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金1,063,214,642.821,001,449,756.69
交易性金融资产50,000,000.000.00
衍生金融资产0.000.00
应收票据0.000.00
应收账款71,861,535.15136,293,143.38
应收款项融资0.000.00
预付款项241,899.63647,364.88
其他应收款218,668,489.52187,886,550.10
其中：应收利息
应收股利80,000,000.00
存货0.000.00
其中：数据资源0.000.00
合同资产0.000.00
持有待售资产0.000.00
一年内到期的非流动资产0.000.00
其他流动资产0.00306,179.09
流动资产合计1,403,986,567.121,326,582,994.14
非流动资产：
债权投资0.000.00
其他债权投资0.000.00
长期应收款11,145,918.8211,145,918.82
长期股权投资1,901,726,343.271,888,854,262.91
其他权益工具投资87,682,653.7187,682,653.71
其他非流动金融资产20,612,500.0020,331,200.00
投资性房地产0.000.00
固定资产15,843,210.1516,400,119.97
在建工程0.000.00
生产性生物资产0.000.00
油气资产0.000.00
使用权资产141,984.431,874,447.95
无形资产938,945.601,004,532.01
其中：数据资源0.000.00
开发支出0.000.00
其中：数据资源0.000.00
商誉0.000.00
长期待摊费用2,178,643.632,444,661.25
递延所得税资产467,650.23467,650.23
其他非流动资产321,000.000.00
非流动资产合计2,041,058,849.842,030,205,446.85
资产总计3,445,045,416.963,356,788,440.99
流动负债：
短期借款0.000.00
交易性金融负债0.000.00
衍生金融负债0.000.00
应付票据0.000.00
应付账款43,961.2751,912.80
预收款项0.000.00
合同负债655,322.90646,473.35
应付职工薪酬6,959,999.606,893,234.60
应交税费1,832,473.023,081,781.23
其他应付款401,825,000.001,772,732.19
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债0.000.00
一年内到期的非流动负债133,469.701,870,600.92
其他流动负债85,191.9884,041.53
流动负债合计411,535,418.4714,400,776.62
非流动负债：
长期借款0.000.00
应付债券0.000.00
其中：优先股0.000.00
永续债0.000.00
租赁负债540,339.650.00
长期应付款0.000.00
长期应付职工薪酬0.000.00
预计负债0.000.00
递延收益7,852,249.021,814,319.42
递延所得税负债467,650.23467,650.23
其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计8,860,238.902,281,969.65
负债合计420,395,657.3716,682,746.27
所有者权益：
股本559,497,623.00556,508,999.00
其他权益工具0.000.00
其中：优先股0.000.00
永续债0.000.00
资本公积2,088,855,625.072,050,456,523.26
减：库存股0.000.00
其他综合收益17,682,652.7117,682,652.71
专项储备0.000.00
盈余公积136,592,471.92134,783,944.67
未分配利润222,021,386.89580,673,575.08
所有者权益合计3,024,649,759.593,340,105,694.72
负债和所有者权益总计3,445,045,416.963,356,788,440.99

3、合并利润表

单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入1,577,251,272.591,959,799,769.49
其中：营业收入1,577,251,272.591,959,799,769.49
利息收入0.000.00
已赚保费0.000.00
手续费及佣金收入0.000.00
二、营业总成本1,205,609,285.601,656,493,186.26
其中：营业成本896,364,391.261,268,445,067.92
利息支出0.000.00
手续费及佣金支出0.000.00
退保金0.000.00
赔付支出净额0.000.00
提取保险责任准备金净额0.000.00
保单红利支出0.000.00
分保费用0.000.00
税金及附加5,041,747.557,587,391.52
销售费用102,184,151.04136,414,523.13
管理费用104,329,668.68128,975,011.29
研发费用124,823,915.53150,565,202.02
财务费用-27,134,588.46-35,494,009.62
其中：利息费用2,464,419.26673,068.43
利息收入28,757,760.2812,076,116.68
加：其他收益21,764,960.5737,262,211.29
投资收益（损失以“—”号填列）27,063,170.054,338,705.79
其中：对联营企业和合营企业的投资收益26,706,789.723,995,262.85
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益0.000.00
汇兑收益（损失以“—”号填列）0.000.00
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）0.000.00
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）0.000.00
信用减值损失（损失以“—”号填列）-1,277,609.41-6,154,405.31
资产减值损失（损失以“—”号填列）1,675,334.37-192,712.18
资产处置收益（损失以“—”号填列）-3,612.3667,131.86
三、营业利润（亏损以“—”号填列）420,864,230.21338,627,514.68
加：营业外收入27,857,683.2769,937.22
减：营业外支出52,967.61262,886.62
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）448,668,945.87338,434,565.28
减：所得税费用1,509,716.546,271,948.08
五、净利润（净亏损以“—”号填列）447,159,229.33332,162,617.20
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）447,159,229.33332,162,617.20
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）0.000.00
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）448,740,509.48332,805,297.97
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）-1,581,280.15-642,680.77
六、其他综合收益的税后净额-172,564.62784,432.34
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-172,564.62784,432.34
（一）不能重分类进损益的其他综合收益0.000.00
1.重新计量设定受益计划变动额0.000.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益0.000.00
3.其他权益工具投资公允价值变动0.000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动0.000.00
5.其他0.000.00
（二）将重分类进损益的其他综合收益-172,564.62784,432.34
1.权益法下可转损益的其他综合收益0.000.00
2.其他债权投资公允价值变动0.000.00
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额0.000.00
4.其他债权投资信用减值准备0.000.00
5.现金流量套期储备0.000.00
6.外币财务报表折算差额-172,564.62784,432.34
7.其他0.000.00
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额0.000.00
七、综合收益总额446,986,664.71332,947,049.54
归属于母公司所有者的综合收益总额448,567,944.86333,589,730.31
归属于少数股东的综合收益总额-1,581,280.15-642,680.77
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.810.65
（二）稀释每股收益0.800.65

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：刘祥 主管会计工作负责人：郭桥易 会计机构负责人：邓淑萍

4、母公司利润表

单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入15,976,446.327,034,505.65
减：营业成本173,643.30174,800.31
税金及附加339,112.9834,001.70
销售费用491,342.74457,976.22
管理费用32,694,530.1437,136,075.32
研发费用7,673,030.4810,644,510.00
财务费用-6,943,836.03-2,842,398.08
其中：利息费用687,755.1369,141.81
利息收入7,664,875.452,437,373.15
加：其他收益3,320,381.56910,437.49
投资收益（损失以“—”号填列）1,296,104.120.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益1,272,915.370.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益0.000.00
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）0.000.00
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）0.000.00
信用减值损失（损失以“—”号填列）4,107,079.74730,335.91
资产减值损失（损失以“—”号填列）0.000.00
资产处置收益（损失以“—”号填列）0.000.00
二、营业利润（亏损以“—”号填列）-9,727,811.87-36,929,686.42
加：营业外收入27,813,084.3430,000.13
减：营业外支出0.001,794.81
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）18,085,272.47-36,901,481.10
减：所得税费用0.000.00
四、净利润（净亏损以“—”号填列）18,085,272.47-36,901,481.10
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）18,085,272.47-36,901,481.10
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）0.000.00
五、其他综合收益的税后净额0.000.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益0.000.00
1.重新计量设定受益计划变动额0.000.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益0.000.00
3.其他权益工具投资公允价值变动0.000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动0.000.00
5.其他0.000.00
（二）将重分类进损益的其他综合收益0.000.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益0.000.00
2.其他债权投资公允价值变动0.000.00
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额0.000.00
4.其他债权投资信用减值准备0.000.00
5.现金流量套期储备0.000.00
6.外币财务报表折算差额0.000.00
7.其他0.000.00
六、综合收益总额18,085,272.47-36,901,481.10
七、每股收益：
（一）基本每股收益00
（二）稀释每股收益00

5、合并现金流量表

单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1,682,046,476.892,146,324,768.92
客户存款和同业存放款项净增加额0.000.00
向中央银行借款净增加额0.000.00
向其他金融机构拆入资金净增加额0.000.00
收到原保险合同保费取得的现金0.000.00
收到再保业务现金净额0.000.00
保户储金及投资款净增加额0.000.00
收取利息、手续费及佣金的现金0.000.00
拆入资金净增加额0.000.00
回购业务资金净增加额0.000.00
代理买卖证券收到的现金净额0.000.00
收到的税费返还41,941,670.1441,165,520.15
收到其他与经营活动有关的现金175,023,295.7993,668,892.82
经营活动现金流入小计1,899,011,442.822,281,159,181.89
购买商品、接受劳务支付的现金1,161,548,150.751,383,699,899.20
客户贷款及垫款净增加额0.000.00
存放中央银行和同业款项净增加额0.000.00
支付原保险合同赔付款项的现金0.000.00
拆出资金净增加额0.000.00
支付利息、手续费及佣金的现金0.000.00
支付保单红利的现金0.000.00
支付给职工以及为职工支付的现金307,659,399.53289,221,321.80
支付的各项税费38,261,178.2647,288,973.13
支付其他与经营活动有关的现金132,962,150.21266,306,551.56
经营活动现金流出小计1,640,430,878.751,986,516,745.69
经营活动产生的现金流量净额258,580,564.07294,642,436.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金0.000.00
取得投资收益收到的现金409,166.670.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额13,000.00158,295.51
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额5,927,223.991,726,350.00
收到其他与投资活动有关的现金400,000,000.000.00
投资活动现金流入小计406,349,390.661,884,645.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金8,374,696.167,742,956.12
投资支付的现金0.0017,614,080.00
质押贷款净增加额0.000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.000.00
支付其他与投资活动有关的现金450,000,000.000.00
投资活动现金流出小计458,374,696.1625,357,036.12
投资活动产生的现金流量净额-52,025,305.50-23,472,390.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金41,518,044.48160,147,400.92
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金290,000.000.00
取得借款收到的现金0.000.00
收到其他与筹资活动有关的现金231,501,859.270.00
筹资活动现金流入小计273,019,903.75160,147,400.92
偿还债务支付的现金0.000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金374,928,933.41119,045,056.46
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润0.000.00
支付其他与筹资活动有关的现金129,814,951.50105,501,903.39
筹资活动现金流出小计504,743,884.91224,546,959.85
筹资活动产生的现金流量净额-231,723,981.16-64,399,558.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3,184,305.3410,620,795.13
五、现金及现金等价物净增加额-21,984,417.25217,391,281.79
加：期初现金及现金等价物余额3,254,739,161.111,496,962,549.24
六、期末现金及现金等价物余额3,232,754,743.861,714,353,831.03

6、母公司现金流量表

单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金85,316,322.0417,149,968.14
收到的税费返还0.000.00
收到其他与经营活动有关的现金607,630,874.39155,022,879.46
经营活动现金流入小计692,947,196.43172,172,847.60
购买商品、接受劳务支付的现金184,327.00315,250.00
支付给职工以及为职工支付的现金23,341,734.6721,621,268.47
支付的各项税费280,697.31147,095.34
支付其他与经营活动有关的现金296,599,167.3541,449,279.35
经营活动现金流出小计320,405,926.3363,532,893.16
经营活动产生的现金流量净额372,541,270.10108,639,954.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金0.000.00
取得投资收益收到的现金80,409,166.670.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额0.000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额5,040,000.000.00
收到其他与投资活动有关的现金400,000,000.000.00
投资活动现金流入小计485,449,166.670.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金0.00342,700.00
投资支付的现金11,812,050.006,603,840.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.000.00
支付其他与投资活动有关的现金450,000,000.000.00
投资活动现金流出小计461,812,050.006,946,540.00
投资活动产生的现金流量净额23,637,116.67-6,946,540.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金41,228,044.48160,147,400.92
取得借款收到的现金0.000.00
收到其他与筹资活动有关的现金0.000.00
筹资活动现金流入小计41,228,044.48160,147,400.92
偿还债务支付的现金0.000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金374,928,933.41119,045,056.46
支付其他与筹资活动有关的现金668,444.441,295,770.90
筹资活动现金流出小计375,597,377.85120,340,827.36
筹资活动产生的现金流量净额-334,369,333.3739,806,573.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-44,167.27674.47
五、现金及现金等价物净增加额61,764,886.13141,500,662.47
加：期初现金及现金等价物余额1,000,903,770.71278,960,204.70
六、期末现金及现金等价物余额1,062,668,656.84420,460,867.17

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2024年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额556,508,999.000.000.000.002,041,199,005.620.0018,049,071.540.00132,576,741.770.001,557,348,564.440.004,305,682,382.37-114,767.754,305,567,614.62
加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额556,508,999.000.000.000.002,041,199,005.620.0018,049,071.540.00132,576,741.770.001,557,348,564.440.004,305,682,382.37-114,767.754,305,567,614.62
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）2,988,624.000.000.000.0038,399,101.810.00-172,564.620.001,808,527.250.0072,003,048.820.00115,026,737.26-1,291,211.83113,735,525.43
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.00-172,564.620.000.000.00448,740,509.480.00448,567,944.86-1,581,280.15446,986,664.71
（二）所有者投入和减少资本2,988,624.000.000.000.0038,399,101.810.000.000.000.000.000.000.0041,387,725.81290,000.0041,677,725.81
1．所有者投入的普通股2,988,624.000.000.000.0038,239,420.480.000.000.000.000.000.000.0041,228,044.48290,000.0041,518,044.48
2．其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.00159,681.330.000.000.000.000.000.000.00159,681.330.00159,681.33
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（三）利润0.00.00.00.00.00.00.00.01,80.0-0.0-0.0-
分配0000000008,527.250376,737,460.660374,928,933.410374,928,933.41
1．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.001,808,527.250.00-1,808,527.250.000.000.000.00
2．提取一般风险准备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-374,928,933.410.00-374,928,933.410.00-374,928,933.41
4．其他
（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．资本公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5．其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0068.3268.32
四、本期期末余额559,497,623.000.000.000.002,079,598,107.430.0017,876,506.920.00134,385,269.020.001,629,351,613.260.004,420,709,119.63-1,405,979.584,419,303,140.05

上年金额

单位：元

项目2023年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额504,883,616.000.000.000.001,233,254,745.320.006,301,347.520.00117,427,016.680.00936,676,385.570.002,798,543,111.0919,090,537.442,817,633,648.53
加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额504,883,616.000.000.000.001,233,254,745.320.006,301,347.520.00117,427,016.680.00936,676,385.570.002,798,543,111.0919,090,537.442,817,633,648.53
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）12,703,586.000.000.000.00150,221,793.950.00784,432.340.000.000.00213,760,241.510.00377,470,053.80-641,591.32376,828,462.48
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.00784,432.340.000.000.00332,805,297.970.00333,589,730.31-642,680.77332,947,049.54
（二）所有者投入和减少资本12,703,586.000.000.000.00150,221,793.950.000.000.000.000.000.000.00162,925,379.950.00162,925,379.95
1．所有者投入的普通股12,703,586.000.000.000.00147,443,814.920.000.000.000.000.000.000.00160,147,400.920.00160,147,400.92
2．其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．股份支付计入所有者权益的金0.000.000.000.002,777,9790.000.000.000.000.000.000.002,777,9790.002,777,979
额.03.03.03
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-119,045,056.460.00-119,045,056.460.00-119,045,056.46
1．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．提取一般风险准备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-119,045,056.460.00-119,045,056.460.00-119,045,056.46
4．其他
（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．资本公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5．其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001,089.451,089.45
四、本期期末余额517,587,202.0.000.000.001,383,476,530.007,085,779.860.00117,427,016.0.001,150,436,620.003,176,013,1618,448,946.13,194,462,11
009.27687.084.8921.01

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2024年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额556,508,999.000.000.000.002,050,456,523.260.0017,682,652.710.00134,783,944.67580,673,575.080.003,340,105,694.72
加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额556,508,999.000.000.000.002,050,456,523.260.0017,682,652.710.00134,783,944.67580,673,575.080.003,340,105,694.72
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）2,988,624.000.000.000.0038,399,101.810.000.000.001,808,527.25-358,652,188.190.00-315,455,935.13
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.000.000.000.0018,085,272.470.0018,085,272.47
（二）所有者投入和减少资本2,988,624.000.000.000.0038,399,101.810.000.000.000.000.000.0041,387,725.81
1．所有者投入的普通股2,988,624.000.000.000.0038,239,420.480.000.000.000.000.000.0041,228,044.48
2．其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.00159,681.330.000.000.000.000.000.00159,681.33
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.001,808,527.25-376,737,460.660.00-374,928,933.41
1．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.001,808,527.25-1,808,527.250.000.00
2．对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-374,928,933.410.00-374,928,933.41
3．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．资本公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5．其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
四、本期期末余额559,497,623.000.000.000.002,088,855,625.070.0017,682,652.710.00136,592,471.92222,021,386.890.003,024,649,759.59

上期金额

单位：元

项目2023年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额504,883,616.000.000.000.001,242,459,110.440.006,300,000.000.00119,634,219.58556,921,373.060.002,430,198,319.08
加：会0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
计政策变更
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额504,883,616.000.000.000.001,242,459,110.440.006,300,000.000.00119,634,219.58556,921,373.060.002,430,198,319.08
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）12,703,586.000.000.000.00150,221,793.950.000.000.000.00-155,946,537.560.006,978,842.39
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-36,901,481.100.00-36,901,481.10
（二）所有者投入和减少资本12,703,586.000.000.000.00150,221,793.950.000.000.000.000.000.00162,925,379.95
1．所有者投入的普通股12,703,586.000.000.000.00147,443,814.920.000.000.000.000.000.00160,147,400.92
2．其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.002,777,979.030.000.000.000.000.000.002,777,979.03
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-119,045,056.460.00-119,045,056.46
1．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-119,045,056.460.00-119,045,056.46
3．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．资本公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．盈余公0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5．其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
四、本期期末余额517,587,202.000.000.000.001,392,680,904.390.006,300,000.000.00119,634,219.58400,974,835.500.002,437,177,161.47

三、公司基本情况

1、公司注册地、组织形式和总部地址

深圳市新国都股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为深圳市新国都技术有限公司,于2001年7月31日经深圳市工商行政管理局批准，由刘祥、刘亚和深圳市奥格立电子科技有限公司共同出资组建。根据2008年4月8日召开的2008年第3次临时股东会会议及其决议、2008年4月8日签订的发起人协议规定，深圳市新国都技术有限公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司。

本公司于2010年10月19日在深圳市证券交易所创业板上市，现持有统一社会信用代码为914403007311028524的营业执照。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2024年6月30日，本公司累计股本总数559,497,623.00股。报告期内总部地址：广东省深圳市南山区科技生态园10栋B座20楼，总部办公地址于2024年7月15日搬迁至广东省深圳市南山区科技南十二路20号嘉联支付大厦11楼。

2、公司业务性质和主要经营活动

公司业务主要涵盖支付服务及场景数字化服务、电子支付产品和审核服务等领域，专业从事支付终端设备的设计、研发、生产、销售、服务，可提供一体化电子支付技术服务，建立了以移动支付终端、移动支付平台和人工智能等业务为主的多元化集团。

3、财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2024年8月16日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的规定，编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、预计负债的计提、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用 □不适用

项目重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收/其他应收款项单项金额超过公司资产总额的0.5%以上
重要的应收/其他应收款项本期坏账准备收回或转回金额单项金额超过公司资产总额的0.5%以上
重要的应收/其他应收款项核销单项金额超过公司资产总额的0.5%以上
重要的账龄超过1年的预付款项单项金额超过公司资产总额的0.5%以上
重要的账龄超过1年的应付/其他应付款单项金额超过公司资产总额的0.5%以上
重要的非全资子公司非全资子公司净利润占公司净利润的10%以上
重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业的投资收益(损失以绝对金额计算)占公司净利润的10%以上
重要的或有事项单项金额超过公司净资产或净利润的10%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2．同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

3．非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差

额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

4．为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1．控制的判断标准

控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司会进行重新评估。相关事实和情况主要包括：

（1）被投资方的设立目的。

（2）被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策。

（3）投资方享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动。

（4）投资方是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报。

（5）投资方是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（6）投资方与其他方的关系。

2．合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

3．合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权

投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1．合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2．共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

9、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，本公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金，将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

10、外币业务和外币报表折算

1．外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2．外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用期初期末平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

1．金融资产的分类、确认和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

（1）以摊余成本计量的金融资产。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

（1）分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的

主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

2．金融负债的分类、确认和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2）其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

3．金融资产和金融负债的终止确认

（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

（2）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

4．金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负

债。

2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。

2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

6．金融工具减值

本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

本公司对由收入准则规范的交易形成的全部合同资产和应收票据及应收账款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

（1）信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2）已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

1）发行方或债务人发生重大财务困难；

2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

（4）减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

7．金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

12、应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11、6.金融工具减值。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以

及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法
银行承兑票据组合出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强参考历史信用损失经验，结合当期状况以及对未来经济状况的预期计提坏账准备。
商业承兑汇票组合出票人与银行相比信用评级较低，信用损失风险比银行承兑票据高

本公司利用账龄来评估该类组合的预期信用损失。该类组合具有相同的风险特征，账龄信息能反映这类组合与应收款项到期时的偿付能力。于资产负债表日，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收票据账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表如下：

账龄应收票据预期信用损失率（%）
1年以内5.00
1－2年20.00
2－3年50.00
3年以上100.00

应收票据账龄按先进先出法进行计算。

13、应收账款

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11、6.金融工具减值。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法
组合一：合并范围内关联方合并范围内关联方在合并时进行抵销参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提坏账准备
组合二：账龄组合

本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类

按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提

本公司利用账龄来评估该类组合的预期信用损失。该类组合具有相同的风险特征，账龄信息能反映这类组合与应收款项到期时的偿付能力。于资产负债表日，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表如下：

账龄应收账款预期信用损失率（%）
1年以内5.00
1－2年20.00
2－3年50.00
3年以上100.00

应收账款账龄按先进先出法进行计算。

14、应收款项融资

本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11、6.金融工具减值。

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11、6.金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法
组合一：合并范围内关联方合并范围内关联方在合并时进行抵销参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提坏账准备
组合二：账龄组合

本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类

按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提

本公司利用账龄来评估该类组合的预期信用损失。该类组合具有相同的风险特征，账龄信息能反映这类组合与应收款项到期时的偿付能力。于资产负债表日，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表如下：

账龄其他应收款预期信用损失率（%）
1年以内5.00
1－2年20.00
2－3年50.00
3年以上100.00

其他应收款账龄按先进先出法进行计算。

16、合同资产

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11、6.金融工具减值。

17、存货

1．存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）存货类别

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。

（2）存货发出计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度

存货盘存制度为定期盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

1）低值易耗品采用一次转销法进行摊销；

2）包装物采用一次转销法进行摊销。

3）其他周转材料采用一次转销法进行摊销。

2．存货跌价准备的确认标准和计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

18、持有待售资产

1．划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2．持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

19、债权投资

不适用

20、其他债权投资

本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11、6.金融工具减值。

21、长期应收款

本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11、6.金融工具减值。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的长期应收款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法
组合一：合并范围内关联方合并范围内关联方在合并时进行抵销参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提坏账准备
组合二：账龄组合本公司根据以往的历史经验对长期应收款项计提比例作出最佳估计，参考长期应收款项的账龄进行信用风险组合分类按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提

22、长期股权投资

1．初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注（七）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2．后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3．长期股权投资核算方法的转换

（1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成

本。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3）权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4．长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5．共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：

（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

24、固定资产

（1） 确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2） 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法40年5%2.375%
机器设备年限平均法5年5%19%
运输设备年限平均法5年5%19%
出租POS机年限平均法3年5%31.67%
电子及其他设备年限平均法5年5%19%

25、在建工程

不适用

26、借款费用

不适用

27、生物资产

不适用

28、油气资产

不适用

29、无形资产

（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件。

1．无形资产的初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸

收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。2．无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

（1）使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目预计使用寿命依据
土地使用权50年按合同规定的使用年限
专利及著作权按剩余使用年限根据预计可使用年限
商标按剩余使用年限根据预计可使用年限
软件5年根据预计可使用年限

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2）使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

经复核，本公司无使用寿命不确定的无形资产。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注30、长期资产减值

（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

1．划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

2．开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。内部开发活动形成的无形资产的成本仅包括满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出总额，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件之前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。30、长期资产减值

本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、使用寿命确定的无形资产、商誉是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象，则以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

31、长期待摊费用

1．摊销方法

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

2．摊销年限

类别摊销年限
装修费5年
模具费3-5年
会员费10-20年
其他5年

32、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

33、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

（2） 离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3） 辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

（4） 其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

34、预计负债

1．预计负债的确认标准

当与或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。

2．预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

35、股份支付

1．股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2．权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

3．确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

4．会计处理方法

（1）权益结算和现金结算股份支付的会计处理

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立

即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）股份支付条款和条件修改的会计处理

对于不利修改，本公司视同该变更从未发生，仍继续对取得的服务进行会计处理。对于有利修改，本公司按照如下规定进行处理：如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，企业应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。如果修改发生在等待期内，在确认修改日至修改后的可行权日之间取得服务的公允价值时，应当既包括在剩余原等待期内以原权益工具授予日公允价值为基础确定的服务金额，也包括权益工具公允价值的增加。如果修改发生在可行权日之后，应当立即确认权益工具公允价值的增加。如果股份支付协议要求职工只有先完成更长期间的服务才能取得修改后的权益工具，则企业应在整个等待期内确认权益工具公允价值的增加。如果修改增加了所授予的权益工具的数量，企业将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。如果修改发生在等待期内，在确认修改日至增加的权益工具可行权日之间取得服务的公允价值时，应当既包括在剩余原等待期内以原权益工具授予日公允价值为基础确定的服务金额，也包括权益工具公允价值的增加。

如果企业按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），企业在处理可行权条件时，应当考虑修改后的可行权条件。

（3）股份支付取消的会计处理

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

36、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本公司的收入主要来源于如下业务类型：

（1）商品销售

（2）收单及增值服务

（3）审核服务

1．收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段

时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。2．收入确认的具体方法

（1）商品销售收入：对于国内商品销售，在订单货物已经发出，客户收到货物并签收，出具签收单后确认收入；对于出口销售，根据合同中相关权利和义务的约定，订单货物已经报关离岸时确认销售收入的实现。

（2）收单及增值服务收入：根据银行卡收单业务许可，为特约商户提供授权请求、账单结算、资金结算等服务，按照POS机实际发生的交易资金及签约费率确认服务收入的实现。

（3）审核服务收入：在审核业务完成，客户收到审核清单并核对，出具核对回单后确认收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

38、合同成本

1.合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

2.合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

3.合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。

4.合同成本减值

上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

39、政府补助

1．类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2．政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

3．会计处理方法

本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。40、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1．确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2．确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

3．同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

41、租赁

（1） 作为承租方租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

（1）短期租赁和低价值资产租赁

短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注42、（一）使用权资产和附注42、（二）租赁负债。

（2） 作为出租方租赁的会计处理方法

（1）租赁的分类

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：

1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：

1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。

2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。

3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

（2）对融资租赁的会计处理

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：

1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；

4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；

5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（3）对经营租赁的会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

42、其他重要的会计政策和会计估计

（一）使用权资产

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

1.租赁负债的初始计量金额；

2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3.本公司发生的初始直接费用；

4.本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。具体详见本附注31、长期资产减值。

（二）租赁负债

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：

1.扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

2.取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3.在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；

4.在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；

5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

（三）套期会计

本公司按照套期关系，将套期保值划分为公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期。

1．对于同时满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理

（1）套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期项目组成。

（2）在套期开始时，本公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。

（3）套期关系符合套期有效性要求。

套期同时满足下列条件的，认定套期关系符合套期有效性要求：

1）被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动。

2）被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。

3）套期关系的套期比率，等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比，但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡，这种失衡会导致套期无效，并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。

2．公允价值套期会计处理

（1）套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。

（2）被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，其账面价值已经按公允价值计量，不需要调整；被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量，不需要调整。

被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。

（3）被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。该摊销可以自调整日开始，但不晚于对被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，则按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。

3．现金流量套期会计处理

（1）套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益。现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：

1）套期工具自套期开始的累计利得或损失；

2）被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。

（2）套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。

（3）现金流量套期储备的金额，按照下列规定处理：

1）被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，则将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。

2）对于不属于前一条涉及的现金流量套期，在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。

3）如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的，则在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，计入当期损益。

4．境外经营净投资套期

对境外经营净投资的套期，包括对作为净投资的一部分进行会计处理的货币性项目的套期，本公司按照类似于现金流量套期会计的规定处理:

（1）套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分，应当计入其他综合收益。

全部或部分处置境外经营时，上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失应当相应转出，计入当期损益。

（2）套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分，应当计入当期损益。

5．终止运用套期会计

对于发生下列情形之一的，则终止运用套期会计：

（1）因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标。

（2）套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。

（3）被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位。

（4）套期关系不再满足本准则所规定的运用套期会计方法的其他条件。在适用套期关系再平衡的情况下，企业应当首先考虑套期关系再平衡，然后评估套期关系是否满足本准则所规定的运用套期会计方法的条件。

终止套期会计可能会影响套期关系的整体或其中一部分，在仅影响其中一部分时，剩余未受影响的部分仍适用套期会计。

6．信用风险敞口的公允价值选择

当使用以公允价值计量且其变动计入当期损益的信用衍生工具管理金融工具（或其组成部分）的信用风险敞口时，可以在该金融工具（或其组成部分）初始确认时、后续计量中或尚未确认时，将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具，并同时作出书面记录，但应同时满足下列条件：

（1）金融工具信用风险敞口的主体（如借款人或贷款承诺持有人）与信用衍生工具涉及的主体相一致；

（2）金融工具的偿付级次与根据信用衍生工具条款须交付的工具的偿付级次相一致。

43、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

44、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物、应税销售服务收入13%、9%、6%、1%
消费税不适用不适用
城市维护建设税实缴流转税税额7%
企业所得税应纳税所得额详见情况说明
教育费附加实缴流转税税额3%
地方教育附加实缴流转税税额2%
房产税房产税按照房产原值的70%为纳税基准或以租金收入为纳税基准房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司25%
深圳市新国都支付技术有限公司15%
Nexgo,Inc29.84%
长沙法度互联网科技有限公司25%
Nexgo Global Limited16.5%
深圳市新国都商服有限公司25%
深圳市嘉嘉电科技有限公司25%
嘉联支付有限公司15%
深圳市嘉联云科技有限公司25%
深圳市新国都能源技术有限公司25%
Nexgo India Private Ltd.25.17%
XGD Europe S.A.17%
深圳市新国都通信技术有限公司12.5%
XGD MACAU LIMITED12%
深圳市新国都智能有限公司25%
湖南诚度互联网科技有限公司25%
DeepArt Limited16.5%
深圳市新国都祥云软件有限公司12.5%
湖南嘉迷科技有限公司25%
山东新国都嘉惠多多数字科技有限公司25%
XGD Fintech Limited16.5%
深圳市新国都云创科技有限公司--
深圳市新国都创想软件有限公司--
上海拾贰区信息技术有限公司25%
Hong Kong Pro C Limited16.5%
ProC Singapore Pte. Ltd.17%

2、税收优惠

（1）增值税

根据2011年1月1日起执行的财税[2011]100号《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》的有关规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

深圳市新国都祥云软件有限公司、深圳市新国都创想软件有限公司及深圳市新国都云创科技有限公司均享受该税收优惠。

根据《财政部税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第43号）：一、自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。

深圳市新国都支付技术有限公司享受该项增值税税收优惠政策。

根据财政部、税务总局公告2023年第19号，为进一步支持小微企业和个体工商户发展，现将延续小规模纳税人增值税减免政策公告如下：对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。本公告执行至2027年12月31日。上海拾贰区信息技术有限公司、嘉联支付有限公司分支机构享受该项增值税税收优惠政策。

（2）企业所得税

深圳市新国都支付技术有限公司，高新技术企业证书编号GR202344202453，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款，《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条，国税函〔2009〕203号，国科发火〔2016〕32号，国科发火〔2016〕195号以及国家税务总局公告2017年第24号公告文件，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。2024年深圳市新国都支付技术有限公司减按15%的税率缴纳税所得税。

嘉联支付有限公司，高新技术企业证书编号GR202144203668，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款，《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条，国税函〔2009〕203号，国科发火〔2016〕32号，国科发火〔2016〕195号以及国家税务总局公告2017年第24号公告文件，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。2024年嘉联支付有限公司减按15%的税率缴纳税所得税。

根据财政部、税务总局、发展改革委、工业和信息化部公告2020年第45号公告文件，符合软件企业的认定条件，可以享受两免三减半的所得税优惠，2024年度深圳市新国都创想软件有限公司、深圳市新国都云创科技有限公司享受免征企业所得税，深圳市新国都祥云软件有限公司、深圳市新国都通信技术有限公司享受减半征收企业所得税。

根据香港税务条例，Nexgo Global Limited、DeepArt Limited的离岸收入经申报可以从利得税中豁免。

3、其他

Nexgo,Inc企业所得税为联邦所得税和加利福尼亚州所得税，其中联邦所得税税率为21%，加利福尼亚州所得税税率为8.84%。

Nexgo India Private Ltd.企业所得税税率为25.17%，按费用发生额的18%和7.50%分别缴纳GST和TDS税费。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额
库存现金5,303.564,725.36
银行存款3,186,381,272.073,230,495,336.63
其他货币资金533,990,935.66409,761,719.18
合计3,720,377,511.293,640,261,781.17
其中：存放在境外的款项总额424,239,048.08557,065,880.29

其他说明

其中受限制的货币资金明细如下：

单位：元

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票保证金64,399,203.1217,187,968.65
保函保证金106,306,461.8069,450,681.20
备付金312,410,256.16291,235,015.75
风险准备金1,502,469.461,502,469.46
冻结资金3,004,376.896,146,485.00
合计487,622,767.43385,522,620.06

截止2024年6月30日，本公司冻结资金主要为业务开展过程中因商务纠纷形成。截止2024年6月30日，其他货币资金期末余额中包含①受限制的其他货币资金487,622,767.43元；②微信账户、支付宝账户、Paypal账户等不受限资金46,368,168.23元。

2、交易性金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产50,000,000.000.00
其中：
结构性存款50,000,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产0.00
其中：
合计50,000,000.000.00

其他说明：

3、衍生金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

其他说明：

4、应收票据

（1） 应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中：
其中：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 ?不适用

（4） 期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目期末已质押金额

（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6） 本期实际核销的应收票据情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1） 按账龄披露

单位：元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）357,255,204.75334,318,453.95
1至2年9,207,132.4819,980,705.91
2至3年7,152,084.303,538,512.27
3年以上15,464,898.3218,918,593.68
合计389,079,319.85376,756,265.81

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款389,079,319.85100.00%38,745,127.279.96%350,334,192.58376,756,265.81100.00%41,399,913.7410.99%335,356,352.07
其中：
账龄组合389,079,319.85100.00%38,745,127.279.96%350,334,192.58376,756,265.81100.00%41,399,913.7410.99%335,356,352.07
合计389,079,319.85100.00%38,745,127.279.96%350,334,192.58376,756,265.81100.00%41,399,913.7410.99%335,356,352.07

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内357,255,204.7517,862,760.285.00%
1-2年9,207,132.481,841,426.5020.00%
2-3年7,152,084.303,576,042.1750.00%
3年以上15,464,898.3215,464,898.32100.00%
合计389,079,319.8538,745,127.27

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备0.00
按组合计提预期信用损失的应收账款41,399,913.742,469,981.69-184,804.7838,745,127.27
合计41,399,913.742,469,981.69-184,804.7838,745,127.27

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

（4） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名73,062,471.390.0073,062,471.3918.78%3,653,123.57
第二名29,252,005.000.0029,252,005.007.52%1,462,600.25
第三名12,631,174.860.0012,631,174.863.25%631,558.74
第四名12,525,458.400.0012,525,458.403.22%626,272.92
第五名10,068,286.900.0010,068,286.902.59%503,414.35
合计137,539,396.550.00137,539,396.5535.36%6,876,969.83

6、合同资产

（1） 合同资产情况

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
合计0.000.00

（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元

项目变动金额变动原因

（3） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中：
其中：

按组合计提坏账准备类别个数：0按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 ?不适用

（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明

（5） 本期实际核销的合同资产情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的合同资产核销情况

单位：元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

7、应收款项融资

（1） 应收款项融资分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中：
其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

（4） 期末公司已质押的应收款项融资

单位：元

项目期末已质押金额

（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6） 本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明：

（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8） 其他说明

8、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
其他应收款109,407,030.6361,757,166.51
合计109,407,030.6361,757,166.51

（1） 应收利息

1） 应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额

2） 重要逾期利息

单位：元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3） 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

5） 本期实际核销的应收利息情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收利息核销情况

单位：元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明：

其他说明：

（2） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2） 重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3） 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

5） 本期实际核销的应收股利情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收股利核销情况

单位：元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明：

其他说明：

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
应收股权转让款0.005,040,000.00
保证金及押金19,289,752.5716,192,193.37
代垫社保公积金1,932,227.141,391,468.94
消费券款项104,029,146.7253,142,540.96
其他5,226,427.833,232,797.29
合计130,477,554.2678,999,000.56

2） 按账龄披露

单位：元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）115,418,808.4564,043,970.56
1至2年1,392,246.022,467,949.34
2至3年2,990,997.563,582,309.71
3年以上10,675,502.238,904,770.95
合计130,477,554.2678,999,000.56

3） 按坏账计提方法分类披露

?适用 □不适用

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备3,268,911.212.51%3,268,911.21100.00%0.003,268,911.214.14%3,268,911.21100.00%0.00
其中：
按组合计提坏账准备127,208,643.0597.49%17,801,612.4213.99%109,407,030.6375,730,089.3595.86%13,972,922.8418.45%61,757,166.51
其中：
账龄组合127,208,643.0597.49%17,801,612.4213.99%109,407,030.6375,730,089.3595.86%13,972,922.8418.45%61,757,166.51
合计130,477,554.26100.00%21,070,523.6316.15%109,407,030.6378,999,000.56100.00%17,241,834.0521.83%61,757,166.51

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内112,418,668.455,620,933.435.00%
1－2年1,392,246.02278,449.1920.00%
2－3年2,990,997.561,495,498.7850.00%
3年以上10,406,731.0210,406,731.02100.00%
合计127,208,643.0517,801,612.42

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
按单项计提坏账准备3,268,911.210.003,268,911.21
按组合计提坏账准备13,972,922.843,828,727.30-37.7217,801,612.42
合计17,241,834.053,828,727.30-37.7221,070,523.63

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

5） 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联

交易产生

其他应收款核销说明：

6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名消费券款项21,456,176.681年以内16.44%1,072,808.83
第二名消费券款项15,095,982.901年以内11.57%754,799.15
第三名消费券款项13,942,783.971年以内10.69%697,139.20
第四名消费券款项8,598,070.001年以内6.59%429,903.50
第五名消费券款项7,815,498.881年以内5.99%390,774.94
合计66,908,512.4351.28%3,345,425.62

7） 因资金集中管理而列报于其他应收款其他说明：

1、期末其他应收款中无应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项；

2、期末其他应收款中无应收其他关联方款项。

9、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内22,656,158.3670.80%19,964,235.5466.10%
1至2年3,058,375.169.56%9,968,355.6033.01%
2至3年6,105,592.8719.08%121,725.740.40%
3年以上181,822.920.57%147,016.980.49%
合计32,001,949.3130,201,333.86

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)预付款时间未结算原因
第一名8,243,214.4025.761年以内、2至3年合同未到结算时间
第二名2,364,947.967.391年以内合同未到结算时间
第三名1,867,210.785.831年以内、1至2年合同未到结算时间
第四名1,085,700.003.391年以内合同未到结算时间
第五名928,418.872.91至2年合同未到结算时间
合计14,489,492.0145.27

其他说明：

1、期末预付账款中无应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项；

2、期末预付账款中无预付其他关联方款项。

10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1） 存货分类

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料49,234,744.8119,038,124.1330,196,620.6855,644,092.9919,181,455.3836,462,637.61
在产品4,058,019.785,609.244,052,410.54424,723.865,609.24419,114.62
合同履约成本263,730.68263,730.68145,145.22145,145.22
发出商品58,656,419.3819,974.7158,636,444.6727,077,685.8619,974.7127,057,711.15
委托加工物资1,369,679.30130.731,369,548.57297,775.30130.73297,644.57
自制半成品44,431,011.1211,899,690.3232,531,320.8038,214,173.8011,961,299.5626,252,874.24
产成品36,681,749.996,965,837.9929,715,912.0043,196,739.2812,738,988.2330,457,751.05
合计194,695,355.0637,929,367.12156,765,987.94165,000,336.3143,907,457.85121,092,878.46

（2） 确认为存货的数据资源

单位：元

项目外购的数据资源存货自行加工的数据资源存货其他方式取得的数据资源存货合计
1.期末账面价值0.00
2.期初账面价值0.00

（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料19,181,455.3814,314.23129,017.0219,038,124.13
在产品5,609.245,609.24
委托加工物资130.73130.73
自制半成品11,961,299.5661,609.2411,899,690.32
产成品12,738,988.235,412.155,661,666.63116,895.766,965,837.99
发出商品19,974.7119,974.71
合计43,907,457.855,412.155,675,980.86307,522.0237,929,367.12

按组合计提存货跌价准备

单位：元

组合名称期末期初
期末余额跌价准备跌价准备计提比例期初余额跌价准备跌价准备计提比例

按组合计提存货跌价准备的计提标准

（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位：元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明

12、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

（1） 一年内到期的债权投资

□适用 ?不适用

（2） 一年内到期的其他债权投资

□适用 ?不适用

13、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
预缴企业所得税4,534,601.432,385,546.94
待抵扣进项税额132,430,351.40163,210,752.51
消费券配置余额35,041,461.4244,891,586.29
预缴增值税5,752,842.073,412,688.16
合计177,759,256.32213,900,573.90

其他说明：

14、债权投资

（1） 债权投资的情况

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合计0.000.00

债权投资减值准备本期变动情况

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2） 期末重要的债权投资

单位：元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日逾期本金面值票面利率实际利率到期日逾期本金

（3） 减值准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4） 本期实际核销的债权投资情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明：

15、其他债权投资

（1） 其他债权投资的情况

单位：元

项目期初余额应计利息利息调整本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的减值准备备注
合计0.000.00

其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2） 期末重要的其他债权投资

单位：元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日逾期本金面值票面利率实际利率到期日逾期本金

（3） 减值准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4） 本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他债权投资核销情况

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明：

16、其他权益工具投资

单位：元

项目名称期初余额本期计入其他综合收益的利得本期计入其他综合收益的损失本期末累计计入其他综合收益的利得本期末累计计入其他综合收益的损失本期确认的股利收入期末余额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
信美人寿相互保险50,000,000.0050,000,000.00
上海赫千电子科技有限公司37,682,653.7117,682,653.7137,682,653.71
合计87,682,653.7117,682,653.7187,682,653.71

本期存在终止确认

单位：元

项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明：

17、长期应收款

（1） 长期应收款情况

单位：元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
长期应收款-总额5,664,766.075,664,766.070.005,744,766.075,744,766.070.000.00
合计5,664,766.075,664,766.070.005,744,766.075,744,766.070.00

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中：
其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

（4） 本期实际核销的长期应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

长期应收款核销说明：

18、长期股权投资

单位：元

被投资单位期初余额（账面价值）减值准备期初余额本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
深圳市新国都数字科技有限公司17,333,277.19-2,658,101.4014,675,175.79
浙江中正智能科技有限公司35,759,463.611,272,915.3737,032,378.98
Duality Intelligence Limited51,251,503.3528,091,975.7579,343,479.10
小计104,344,244.1526,706,789.72131,051,033.87
合计104,344,244.1526,706,789.72131,051,033.87

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额
平潭长禾投资合伙企业（有限合伙）20,612,500.0020,331,200.00
合计20,612,500.0020,331,200.00

其他说明：

公司于2021年4月6日召开第五届董事会第十次会议审议通过《关于与专业机构共同投资暨关联交易的议案》，公司以自有资金人民币9,700万元出资与刘萌、昱烽晟泰投资管理有限公司共同设立平潭长禾投资合伙企业（有限合伙）。截至2024年6月30日，公司对平潭长禾投资合伙企业（有限合伙）的投资金额未超过经审议的投资总金额。

20、投资性房地产

（1） 采用成本计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元

项目转换前核算科目金额转换理由审批程序对损益的影响对其他综合收益的影响

（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位：元

项目期末余额期初余额
固定资产72,728,182.3078,439,132.19
合计72,728,182.3078,439,132.19

（1） 固定资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物机器设备运输工具出租POS机电子及其他设备合计
一、账面原值：
1.期初余额18,183,254.852,065,470.5222,002,881.79147,924,756.3356,616,975.20246,793,338.69
2.本期增加金额0.00212,195.368,957.894,162,230.431,668,987.456,052,371.13
（1）购置0.00150,529.120.00228,318.581,668,987.452,047,835.15
（2）在建工程转入0.000.000.000.000.00
（3）企业合并增加0.000.000.000.000.000.00
（4）其他增加0.0061,666.248,957.893,933,911.850.004,004,535.98
3.本期减少金额0.000.0060,176.99307,623.79797,279.141,165,079.92
（1）处置或报废0.000.0060,176.990.00776,203.86836,380.85
（2）处置子公司减少0.000.000.000.000.000.00
（3）其他减少0.000.00307,623.7921,075.28328,699.07
4.期末余额18,183,254.852,277,665.8821,951,662.69151,779,362.9757,488,683.51251,680,629.90
二、累计折旧
1.期初余额3,560,004.941,273,843.6411,913,681.4595,161,307.5141,179,446.50153,088,284.04
2.本期增加金额214,319.58163,026.551,752,713.055,994,446.793,094,009.2011,218,515.17
（1）计提214,319.58127,193.081,743,755.165,994,446.793,090,283.2211,169,997.83
（2）其他增加0.0035,833.478,957.890.003,725.9848,517.34
3.本期减少金额0.000.0042,876.0057,423.35515,619.51615,918.86
（1）处置或报废0.000.0042,876.000.00515,619.51558,495.51
（2）处置子公司减少0.000.000.000.000.000.00
（3）其他减少0.000.000.0057,423.350.0057,423.35
4.期末余额3,774,324.521,436,870.2013,623,518.50101,098,330.9543,757,836.19163,690,880.36
三、减值准备
1.期初余额0.000.000.0015,147,210.95118,711.5115,265,922.46
2.本期增加金额0.000.000.000.000.000.00
（10.000.000.000.000.000.00
）计提
3.本期减少金额0.000.000.001,679.012,676.214,355.22
（1）处置或报废0.000.000.001,679.012,676.214,355.22
（2）其他减少0.000.000.000.000.000.00
4.期末余额0.000.000.0015,145,531.94116,035.3015,261,567.24
四、账面价值
1.期末账面价值14,408,930.33840,795.688,328,144.1935,535,500.0813,614,812.0272,728,182.30
2.期初账面价值14,623,249.91791,626.8810,089,200.3437,616,237.8715,318,817.1978,439,132.19

（2） 暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3） 通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目期末账面价值

（4） 未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物14,408,930.33人才安居房，因政策原因不能办理产权证

其他说明

（5） 固定资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

（6） 固定资产清理

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明

22、在建工程

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

（1） 在建工程情况

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源

（3） 本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因

其他说明

（4） 在建工程的减值测试情况

□适用 ?不适用

（5） 工程物资

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

24、油气资产

□适用 ?不适用

25、使用权资产

（1） 使用权资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额109,493,075.00109,493,075.00
2.本期增加金额61,971,333.6661,971,333.66
（1）租赁61,971,333.6661,971,333.66
3.本期减少金额632,322.12632,322.12
（1）处置632,322.12632,322.12
4.期末余额170,832,086.54170,832,086.54
二、累计折旧
1.期初余额79,316,055.7779,316,055.77
2.本期增加金额17,252,720.2817,252,720.28
（1）计提17,252,720.2817,252,720.28
3.本期减少金额467,575.88467,575.88
（1）处置467,575.88467,575.88
4.期末余额96,101,200.1796,101,200.17
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值74,730,886.3774,730,886.37
2.期初账面价值30,177,019.2330,177,019.23

（2） 使用权资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

其他说明：

26、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额39,029,990.2939,029,990.29
2.本期增加金额2,772,005.782,772,005.78
（1）购置2,772,005.782,772,005.78
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额41,801,996.0741,801,996.07
二、累计摊销
1.期初余额33,410,749.7533,410,749.75
2.本期增加金额1,137,983.091,137,983.09
（1）计提1,137,983.091,137,983.09
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额34,548,732.8434,548,732.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值7,253,263.237,253,263.23
2.期初账面价值5,619,240.545,619,240.54

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

（2） 确认为无形资产的数据资源

单位：元

项目外购的数据资源无形资产自行开发的数据资源无形资产其他方式取得的数据资源无形资产合计
1.期末账面价值0.00
2.期初账面价值0.00

（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明

（4） 无形资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

27、商誉

（1） 商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的其他处置其他
Nexgo,Inc36,293,613.9436,293,613.94
长沙法度互联网科技有限公司433,158,998.49433,158,998.49
嘉联支付有限公司498,999,154.30498,999,154.30
合计968,451,766.73968,451,766.73

（2） 商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提其他处置其他
Nexgo,Inc3,607,110.373,607,110.37
长沙法度互联网科技有限公司269,460,716.28269,460,716.28
合计273,067,826.65273,067,826.65

（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

名称所属资产组或组合的构成及依据所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致

资产组或资产组组合发生变化

名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据

其他说明

本公司以人民币3,351.19万元（折合美元470万）的价格受让Nexgo,Inc100.00%的股权， 合并日取得的被投资单位可辨认净资产公允价值份额为（2,781,748.69）元，从而形成商誉36,293,613.94元。本公司以人民币50,000.00万元的价格受让长沙公信诚丰信息技术服务有限公司100.00%的股权，合并日取得的被投资单位可辨认净资产公允价值份额为66,841,001.51元，从而形成商誉433,158,998.49元。2023年本公司进行组织架构优化，与商誉形成相关的资产组以及所涵盖业务全部转至长沙法度互联网科技有限公司，商誉金额以及资产组无变化。另外，长沙公信诚丰信息技术服务有限公司业务全部剥离后于2023年9月进行了处置。本公司以人民币71,000.00万元的价格受让嘉联支付有限公司100.00%的股权，合并日取得的被投资单位可辨认净资产公允价值份额为211,000,845.70元，从而形成商誉498,999,154.30元。

（4） 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 ?不适用

其他说明

28、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费2,687,679.882,130,231.47707,786.964,110,124.39
会员费4,341,277.370.00178,558.504,162,718.87
模具费1,143,372.380.00231,563.40911,808.98
其他740,128.50345,132.74339,043.67746,217.57
合计8,912,458.132,475,364.211,456,952.530.009,930,869.81

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备108,023,895.8016,583,146.10109,365,353.3116,842,386.73
内部交易未实现利润30,776,140.134,616,421.028,923,189.531,338,478.43
可抵扣亏损38,143,660.605,721,549.0938,143,660.605,721,549.09
递延收益1,829,732.44274,459.871,163,495.93174,524.39
预计负债及预提费用38,845,755.185,826,863.2843,063,655.186,459,548.28
租赁负债31,335,140.105,360,270.2530,515,079.174,772,170.19
合计248,954,324.2538,382,709.61231,174,433.7235,308,657.11

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
使用权资产31,287,449.845,390,482.1930,156,534.944,721,057.10
合计31,287,449.845,390,482.1930,156,534.944,721,057.10

（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产38,382,709.6135,308,657.11
递延所得税负债5,390,482.194,721,057.10

（4） 未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额
资产减值准备10,647,253.6914,194,540.86
递延收益214,791.901,814,319.42
租赁负债49,425.0034,946.30
内部交易未实现利润6,207,404.79
合计10,911,470.5922,251,211.37

（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注

其他说明

30、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付的设备采购款2,040,051.662,040,051.6680,000.0080,000.00
预付工程款3,008,916.973,008,916.97
合计5,048,968.635,048,968.6380,000.0080,000.00

其他说明：

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末期初
账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

其他说明：

32、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额
信用借款199,063,970.000.00
合计199,063,970.000.00

短期借款分类的说明：

期末信用借款，主要系合并报表范围内公司银行承兑汇票贴现款。

（2） 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明

33、交易性金融负债

单位：元

项目期末余额期初余额
其中：
其中：
合计0.000.00

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

其他说明：

35、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票27,995,201.3013,760,393.05
银行承兑汇票78,127,258.9256,882,896.78
合计106,122,460.2270,643,289.83

本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。

36、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额
应付供应商货款149,061,964.80188,977,138.32
应付分润款216,497,156.65185,504,101.40
应付费用及其他4,631,721.2910,204,342.53
合计370,190,842.74384,685,582.25

（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

37、其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
其他应付款406,324,248.62405,129,580.45
合计406,324,248.62405,129,580.45

（1） 应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2） 应付股利

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
备付金219,263,004.30213,507,085.28
往来款115,831,009.8594,762,988.48
押金及保证金51,567,168.6653,825,537.68
风险准备金947,697.73947,697.73
预提未支付款及其他18,715,368.0842,086,271.28
合计406,324,248.62405,129,580.45

2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

38、预收款项

（1） 预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

单位：元

项目变动金额变动原因

39、合同负债

单位：元

项目期末余额期初余额
预收货款46,575,423.3892,553,542.26
预收服务费638,491.413,147,357.71
合计47,213,914.7995,700,899.97

账龄超过1年的重要合同负债

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目变动金额变动原因

40、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬115,704,668.60232,164,601.87286,936,568.9360,932,701.54
二、离职后福利-设定提存计划547,343.5113,438,404.3313,724,897.98260,849.86
三、辞退福利1,748,045.646,503,839.727,899,271.36352,614.00
合计118,000,057.75252,106,845.92308,560,738.2761,546,165.40

（2） 短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴115,489,271.06218,161,552.41273,053,980.6860,596,842.79
2、职工福利费0.002,818,776.472,818,776.470.00
3、社会保险费110,415.005,931,631.695,914,265.34127,781.35
其中：医疗保险109,446.235,374,317.625,360,096.66123,667.19
费
工伤保险费968.77208,648.11206,780.072,836.81
生育保险费348,665.96347,388.611,277.35
4、住房公积金74,772.004,803,548.644,812,884.6465,436.00
5、工会经费和职工教育经费30,210.54449,092.66336,661.80142,641.40
合计115,704,668.60232,164,601.87286,936,568.9360,932,701.54

（3） 设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险540,808.2112,954,409.8613,240,761.44254,456.63
2、失业保险费6,535.30483,994.47484,136.546,393.23
合计547,343.5113,438,404.3313,724,897.98260,849.86

其他说明：

41、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额
增值税5,339,389.7610,164,231.40
企业所得税5,665,726.377,562,551.49
个人所得税2,869,762.364,882,936.60
城市维护建设税553,147.18776,490.80
教育费附加395,185.63554,000.66
其他15,102.0718,149.57
合计14,838,313.3723,958,360.52

其他说明

42、持有待售负债

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

其他说明

43、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
一年内到期的租赁负债12,314,666.2819,328,039.11
合计12,314,666.2819,328,039.11

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
待转销项税2,624,994.732,964,120.62
合计2,624,994.732,964,120.62

短期应付债券的增减变动：

单位：元

债券名称面值票面利率发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额是否违约
合计

其他说明：

45、长期借款

（1） 长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1） 应付债券

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

债券名称面值票面利率发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额是否违约
合计

（3） 可转换公司债券的说明

（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、租赁负债

单位：元

项目期末余额期初余额
租赁付款额现值73,469,467.2830,515,256.17
一年内到期的租赁负债-8,366,038.63-19,293,269.81
合计65,103,428.6511,221,986.36

其他说明

48、长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

（1） 按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

（2） 专项应付款

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1） 长期应付职工薪酬表

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

（2） 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元

项目期末余额期初余额形成原因
预计机具激活奖励款19,732,327.1823,950,227.18未满足合同条款
合计19,732,327.1823,950,227.18

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
与资产相关政府补助1,966,700.10880,000.00428,555.392,418,144.71详见表1
安居房长期租赁费1,011,115.256,630,393.00377,671.507,263,836.75人才安居房长期租金
合计2,977,815.357,510,393.00806,226.899,681,981.46

其他说明：

表1：与政府补助相关的递延收益

单位：元

补助项目期初余额本期新增补助金额本期计入当期损益金额期末余额与资产相关/与收益相关
深圳市企业技术中心认定建设项目（1）593,284.950.00131,997.58461,287.37资产相关
新型智能POS终端N5在第三方支付系统中的应用示范项目补助（2）70,210.980.0070,210.980.00资产相关
基于国密算法的物联网终端安全认证平台关键技术研发项目资助（3）803,204.170.00214,791.90588,412.27资产相关
带收银系统的3D刷脸支付终端开发项目（4）500,000.000.0011,554.93488,445.07资产相关
2023年科技重大专项项目（5）0.00880,000.000.00880,000.00资产相关
合计1,966,700.10880,000.00428,555.392,418,144.71

(1)本公司之子公司深圳市新国都支付技术有限公司收到“深圳市企业技术中心认定建设项目”专项资助款72.00万元，截止2024年6月30日该项目剩余摊销金额为461,287.37元。

(2)本公司之子公司深圳市新国都支付技术有限公司收到新型智能POS终端N5在第三方支付系统中的应用示范项目补助款300.00万元，截止2024年6月30日该项目已摊销完毕。

(3)本公司收到深圳市科技创新委员会“基于国密算法的物联网终端安全认证平台关键技术研发项目”专项资助款

450.00万元，截止2024年6月30日该项目补助金额合计为588,412.27元。

(4)本公司之子公司深圳市新国都支付技术有限公司收到深圳市财政局带收银系统的3D刷脸支付终端开发项目补助款

50.00万元，截止2024年6月30日该项目剩余摊销金额为488,445.07元。

(5)本公司之子公司深圳市新国都支付技术有限公司收到2023年科技重大专项项目补助款88.00万元，截止2024年6

月30日该项目尚未验收。

52、其他非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

其他说明：

53、股本

单位：元

期初余额本次变动增减（+、-）期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数556,508,999.002,988,624.002,988,624.00559,497,623.00

其他说明：

1、本期因股权激励行权增加股份数2,988,624.00股；

2、截至2024年6 月 30 日中国证券登记结算有限责任公司登记的股本总额为560,027,923.00股，其中已在中国证券登记结算有限责任公司登记但公司未收到款项股本530,300.00股。

54、其他权益工具

（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
合计0.000.00

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢2,039,934,514.9538,239,420.482,078,173,935.43
价）
其他资本公积1,264,490.67159,681.331,424,172.00
合计2,041,199,005.6238,399,101.812,079,598,107.43

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1、股本溢价本期增加系股权激励行权所致；

2、其他资本公积变动系由于本期股份支付所形成，详见附注十五。

56、库存股

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
合计0.000.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益17,682,652.7117,682,652.71
其他权益工具投资公允价值变动17,682,652.7117,682,652.71
二、将重分类进损益的其他综合收益366,418.83-172,564.62193,854.21
外币财务报表折算差额366,418.83-172,564.62193,854.21
其他综合收益合计18,049,071.54-172,564.6217,876,506.92

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
合计0.000.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积132,576,741.771,808,527.25134,385,269.02
合计132,576,741.771,808,527.25134,385,269.02

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,557,348,564.44936,676,385.57
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）-176,130.58
调整后期初未分配利润1,557,348,564.44936,500,254.99
加：本期归属于母公司所有者的净利润448,740,509.48755,043,091.00
减：提取法定盈余公积1,808,527.2515,149,725.09
应付普通股股利374,928,933.41119,045,056.46
期末未分配利润1,629,351,613.261,557,348,564.44

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,574,988,937.21894,959,955.881,957,481,414.931,265,971,249.28
其他业务2,262,335.381,404,435.382,318,354.562,473,818.64
合计1,577,251,272.59896,364,391.261,959,799,769.491,268,445,067.92

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

合同分类本期发生额上期发生额
主营业收入主营业成本主营业收入主营业成本
业务类型
其中：
电子支付产品销售收入443,246,536.76250,735,024.55496,721,666.26273,187,612.35
生物识别产品21,474,211.6910,886,109.52
收单业务1,084,043,889.52624,650,696.811,338,334,441.80952,623,762.25
审核业务收入28,202,593.8714,681,513.7028,335,893.1413,749,297.99
技术服务收入13,186,174.51189,526.0365,264,180.0811,263,415.06
其他6,309,742.554,703,194.797,351,021.964,261,052.11
按经营地区分类
其中：
境内1,133,287,728.13648,500,561.301,424,344,251.121,003,443,476.63
境外441,701,209.08246,459,394.58533,137,163.81262,527,772.65
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计1,574,988,937.21894,959,955.881,957,481,414.931,265,971,249.28

与履约义务相关的信息：

项目履行履约义务的时间重要的支付条款公司承诺转让商品的性质是否为主要责任人公司承担的预期将退还给客户的款项公司提供的质量保证类型及相关义务

其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元

项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明

62、税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税2,367,226.644,070,636.21
教育费附加1,691,420.402,908,966.24
印花税833,263.94607,789.07
其他149,836.57
合计5,041,747.557,587,391.52

其他说明：

63、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
工资、社保67,302,556.4683,735,106.07
房租水电10,399,752.3612,612,426.77
业务招待费9,046,326.866,868,521.04
中介费用5,709,585.8310,233,679.26
办公费用5,461,864.126,723,282.90
折旧及摊销2,129,701.143,196,221.20
差旅费1,865,763.882,774,395.67
其他费用2,414,118.032,831,378.38
合计104,329,668.68128,975,011.29

其他说明

64、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
工资、社保75,161,351.9191,366,648.97
宣传推广费8,795,664.4027,729,297.97
办公费用4,018,655.212,643,273.29
业务招待费2,937,119.342,799,305.41
房租水电2,673,942.562,174,815.72
差旅费2,438,156.622,808,803.41
技术维护费1,950,119.464,595,482.48
其他费用4,209,141.542,194,908.28
运输费101,987.60
合计102,184,151.04136,414,523.13

其他说明：

65、研发费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬91,383,612.20115,192,758.29
测试设计费15,843,361.3310,447,482.54
原材料费4,482,853.061,549,651.03
折旧及摊销2,705,875.602,785,239.62
房租水电及其他10,408,213.3420,590,070.54
合计124,823,915.53150,565,202.02

其他说明

66、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
利息支出2,464,419.26826,562.09
减：利息收入28,757,760.2812,076,116.68
汇兑损失4,896,202.221,378,961.10
减：汇兑收益6,721,976.9725,321,147.43
现金折扣及贴息-34,535.27-1,435,712.73
其他杂费（手续费）1,019,062.581,133,444.03
合计-27,134,588.46-35,494,009.62

其他说明

67、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助13,399,935.966,782,197.34
增值税即征即退2,390,022.138,931,498.46
税收减免2,416,938.3120,783,684.87
个税手续费返还3,558,064.17764,830.62
合计21,764,960.5737,262,211.29

68、净敞口套期收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
合计0.000.00

其他说明

69、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
合计0.000.00

其他说明：

70、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益26,706,789.723,995,262.85
处置长期股权投资产生的投资收益-29,625.96343,442.94
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益386,006.29
合计27,063,170.054,338,705.79

其他说明

71、信用减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失2,552,185.66-2,985,851.39
其他应收款坏账损失-3,829,795.07-3,480,416.96
长期应收款坏账损失311,863.04
合计-1,277,609.41-6,154,405.31

其他说明

72、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失1,675,334.37-192,712.18
合计1,675,334.37-192,712.18

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置利得或损失-3,612.36-20,502.06
使用权资产处置利得或损失87,633.92
合计-3,612.3667,131.86

74、营业外收入

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
赔偿款27,781,084.3427,781,084.34
其他76,598.9369,937.2276,598.93
合计27,857,683.2769,937.2227,857,683.27

其他说明：

75、营业外支出

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失29,589.5615,575.4729,589.56
赔偿支出2,300.00191,431.592,300.00
其他21,078.0555,879.5621,078.05
合计52,967.61262,886.6252,967.61

其他说明：

76、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用570,821.886,938,956.38
递延所得税费用938,894.66-667,008.30
合计1,509,716.546,271,948.08

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额
利润总额448,668,945.87
按法定/适用税率计算的所得税费用112,167,236.47
子公司适用不同税率的影响-75,570,177.36
非应税收入的影响-2,889,147.27
不可抵扣的成本、费用和损失的影响-434,015.83
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-992,386.89
研发费用加计扣除的影响-30,771,792.59
所得税费用1,509,716.54

其他说明：

77、其他综合收益

详见附注57

78、现金流量表项目

（1） 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
利息收入28,652,868.5011,669,595.19
政府补贴14,425,990.135,131,728.98
往来款131,944,437.1676,867,568.65
合计175,023,295.7993,668,892.82

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
往来款35,238,269.17123,175,914.30
费用支出97,723,881.04143,130,637.26
合计132,962,150.21266,306,551.56

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2） 与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
理财产品400,000,000.00
合计400,000,000.000.00

收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
理财产品450,000,000.00
合计450,000,000.000.00

支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3） 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
保证金33,173,599.27
票据贴现款198,328,260.00
合计231,501,859.270.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
保证金108,962,565.9894,945,329.70
租赁付款19,349,201.7110,556,573.69
票据贴现利息1,503,183.81
合计129,814,951.50105,501,903.39

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用 ?不适用

（4） 以净额列报现金流量的说明

项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润447,159,229.33332,162,617.20
加：资产减值准备-397,724.966,347,117.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧10,602,596.3222,515,385.71
使用权资产折旧16,785,144.407,080,989.44
无形资产摊销1,137,983.091,301,561.32
长期待摊费用摊销-1,018,411.682,246,025.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）708,786.3144,660.70
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）16,482.1413,780.66
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）-2,624,655.52-13,843,987.01
投资损失（收益以“－”号填列）-29,241,271.45-6,973,305.79
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-3,074,052.50-1,024,995.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）5,182,798.67355,315.45
存货的减少（增加以“－”号填列）-29,695,018.7524,777,839.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-66,249,666.42-116,628,064.97
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-92,771,395.4234,413,330.27
其他2,059,740.511,854,166.05
经营活动产生的现金流量净额258,580,564.07294,642,436.20
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额3,232,754,743.861,714,353,831.03
减：现金的期初余额3,254,739,161.111,496,962,549.24
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-21,984,417.25217,391,281.79

（2） 本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额
其中：
其中：
其中：

其他说明：

（3） 本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物1,480,000.00
其中：
深圳市新国都腾云软件有限公司1,480,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物592,776.01
其中：
深圳市新国都腾云软件有限公司592,776.01
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物5,040,000.00
其中：
浙江中正智能科技有限公司5,040,000.00
处置子公司收到的现金净额5,927,223.99

其他说明：

（4） 现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额
一、现金3,232,754,743.863,254,739,161.11
其中：库存现金5,303.564,725.36
可随时用于支付的银行存款3,186,381,272.073,230,495,336.63
可随时用于支付的其他货币资金46,368,168.2324,239,099.12
三、期末现金及现金等价物余额3,232,754,743.863,254,739,161.11

（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元

项目本期金额上期金额仍属于现金及现金等价物的

理由

（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元

项目本期金额上期金额不属于现金及现金等价物的理由
货币资金487,622,767.43440,792,918.08详见注释 1
合计487,622,767.43440,792,918.08

其他说明：

（7） 其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元37,587,769.917.1268267,880,518.58
欧元9,970,461.387.661776,390,683.95
港币91,329,373.560.9126883,354,492.66
葡币774,856.430.885661686,260.12
卢比1,456,141,184.480.085379124,323,878.19
日元656,420,170.100.04473829,366,925.57
应收账款
其中：美元8,447,346.907.126860,202,551.88
欧元640.007.66174,903.49
港币667,510.000.91268609,223.03
葡币446,703.320.885661395,627.71
卢比855,742,880.450.08537973,062,471.39
日元225,050,000.000.04473810,068,286.90
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他应收款
其中：美元138,262.617.1268985,369.97
欧元32,089.227.6617245,857.98
港币337,695.170.91268308,207.63
葡币1,500.000.8856611,328.49
卢比85,865.030.0853797,331.07
应付账款
其中：美元207,006.307.12681,475,292.49
其他应付款
其中：美元447,124.067.12683,186,563.72
港币68,182.290.9126862,228.61
葡币98,564.000.88566187,294.29
欧元1,135.917.66178,703.00

其他说明：

（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 ?不适用

82、租赁

（1） 本公司作为承租方

?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 ?不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用

本公司使用权资产、租赁负债情况详见注释25、注释47。本公司作为承租人，计入损益情况如下：

项目本期发生额上期发生额
租赁负债的利息871,213.93788,950.22
短期租赁费用2,686,936.074,744,428.48

公司短期租赁主要为租赁合同期限在一年期内（含一年）的房屋租赁。涉及售后租回交易的情况

（2） 本公司作为出租方

作为出租人的经营租赁?适用 □不适用

单位：元

项目租赁收入其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
房屋租赁366,972.50
固定资产584,070.78
合计951,043.28

作为出租人的融资租赁

□适用 ?不适用

未来五年每年未折现租赁收款额

□适用 ?不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 ?不适用

83、数据资源

84、其他

八、研发支出

单位：元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬91,383,612.20115,192,758.29
测试设计费15,843,361.3310,447,482.54
原材料费4,482,853.061,549,651.03
折旧及摊销2,705,875.602,785,239.62
房租水电及其他10,408,213.3420,590,070.54
合计124,823,915.53150,565,202.02
其中：费用化研发支出124,823,915.53150,565,202.02
资本化研发支出0.000.00

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
合计

重要的资本化研发项目

项目研发进度预计完成时间预计经济利益产生方式开始资本化的时点开始资本化的具体依据

开发支出减值准备

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

项目名称预期产生经济利益的方式资本化或费用化的判断标准和具体依据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1） 本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润购买日至期末被购买方的现金流

其他说明：

（2） 合并成本及商誉

单位：元

合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

购买日公允价值购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是 ?否

（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6） 其他说明

2、同一控制下企业合并

（1） 本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明：

（2） 合并成本

单位：元

合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

合并日上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项?是 □否

单位：元

子公司名称丧失控制权时点的处置价款丧失控制权时点的处置比例丧失控制权时点的处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的判断依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额
深圳市新国都腾云软件有限公司1,480,000.00100.00%转让2024年02月01日控制权转移-29,625.96

其他说明：

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，新增3户，减少2户：

1.本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

名称变更原因
Hong Kong Pro C Limited投资新设
湖南嘉迷科技有限公司投资新设
PROC SINGAPORE PTE.LTD.投资新设

2.本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体

名称变更原因
深圳市新国都腾云软件有限公司转让
湖南丰度软件有限公司注销

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

单位：元

子公司名称注册资本主要 经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
深圳市新国都支付技术有限公司602,718,186.00深圳市深圳市POS终端、固定无线电话机、电子支付设备、计算机软硬件、电子产品的技术开发、生产100.00%0.00%投资设立
Nexgo,Inc100美元美国美国POS终端、电子支付设备的销售100.00%0.00%非同一控制下企业合并
长沙法度互联网科技有限公司10,000,000.00长沙市长沙市互联网信息技术咨询100.00%0.00%投资设立
Nexgo Global Limited1000万港币； 650万欧元； 69.3万美元香港特别行政区香港特别行政区货物及技术的进出口业务，技术服务，管理及咨询100.00%0.00%投资设立
深圳市新国都商服有限公司50,000,000.00深圳市深圳市技术开发、转让、咨询、服务；技术推广；计算机、银行卡受理终端、通讯设备和辅助设备的销售、修理、租赁100.00%0.00%投资设立
深圳市嘉嘉电科技有限公司1,000,000.00深圳市深圳市设备租赁、销售、技术服务100.00%0.00%投资设立
嘉联支付有限公司200,000,000.00深圳市深圳市电子终端设备（POS机）及相关应用软件和应用设备的技术开发、销售与租赁；软件技术的开发与销售（不含专营、专控、专卖商品）；软件100.00%0.00%非同一控制下企业合并
技术咨询（不含限制项目）。银行卡收单
深圳市嘉联云科技有限公司50,000,000.00深圳市深圳市电子终端设备（pos机）及相关应用软件和应用设备的技术开发；计算机软件开发与销售、技术咨询0.00%100.00%非同一控制下企业合并
深圳市新国都能源技术有限公司10,000,000.00深圳市深圳市研发、租赁100.00%0.00%投资设立
Nexgo India Private Ltd.5,000万卢比印度孟买经营进出口业务；POS 终端、电子支付设备、计算机软硬件、电子产品的技术开发、生产、销售、租赁及技术服务；集成电路（IC）卡及读写机，防伪技术产品，安全技术防范产品，商用密码产品，指纹识别产品的货物及技术的进出口；软件技术的开发与销售，软件技术咨询；提供支付及其相关服务0.00%100.00%投资设立
XGD Europe S.A.500万欧元卢森堡卢森堡电子终端设备及相关应用软件和应用设备的技术开发、销售与租赁；软件技术的开发与销售，软件技术咨询；提供支付及相关服务0.00%100.00%投资设立
深圳市新国都通信技术有限公司50,000,000.00深圳市深圳市计算机软件、信息系统软件的开发、销售；信息系统设计、集成、运行维护；信息技术咨询；集成电路设计、研发0.00%100.00%投资设立
XGD MACAU LIMITED5万澳门币澳门特别行政区澳门特别行政区电子终端设备及相关应用软件和应用设备的技术开发、销售与租赁；软件技术的开发、销售咨询及服务业0.00%98.00%投资设立
深圳市新国都智能有限公司100,000,000.00深圳市深圳市计算机系统服务；应用软件服务100.00%0.00%投资设立
湖南诚度互联网科技有限公司2,000,000.00衡阳市衡阳市互联网信息技术咨询0.00%100.00%投资设立
DeepArt Limited100万港币香港特别行政区香港特别行政区产品研发，技术服务及咨询，内容制作，技术进出口贸易0.00%100.00%投资设立
深圳市新国都祥云软件有限公司50,000,000.00深圳市深圳市软件的技术开发、销售、技术咨询；计算机系统集成。（以上各项涉及法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）0.00%100.00%投资设立
山东新国都嘉惠多多数字科技有限公司100,000,000.00淄博市淄博市数据处理服务，信息咨询服务，技术咨询100.00%0.00%投资设立
XGD Fintech Limited1,100万港币香港特别行政区香港特别行政区货物及技术的进出口业务，技术服务，管理及咨询0.00%100.00%投资设立
深圳市新国10,000,000.00深圳市深圳市软件开发；软件销售；物联网技术服务；0.00%100.00%投资设立
都云创科技有限公司
深圳市新国都创想软件有限公司10,000,000.00深圳市深圳市软件开发；信息系统集成服务；物联网技术服务；工业互联网数据服务；技术服务、技术开发、软件销售0.00%100.00%投资设立
上海拾贰区信息技术有限公司1,484,848.00上海上海技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流，人工智能基础软件开发；人工智能应用软件开发0.00%67.00%投资设立
Hong Kong Pro C Limited6,000港币香港特别行政区香港特别行政区咨询及技术服务0.00%100.00%投资设立
湖南嘉迷科技有限公司5,000,000.00长沙市长沙市一般项目：信息技术咨询服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;软件开发;软件销售;电子产品销售;销售代理;互联网销售（除销售需要许可的商品）;咨询策划服务（除依法须经批准的项目外，自主开展法律法规未禁止、未限制的经营活动）0.00%100.00%投资设立
ProC Singapore Pte. Ltd.1,000新加坡元新加坡新加坡软件和应用程序的开发（游戏和网络安全除外）；数据分析、 处理和相关活动0.00%100.00%投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2） 重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3） 重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

单位：元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

其他说明：

（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2） 重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明

（3） 重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明

（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计131,051,033.87104,344,244.15
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润26,706,789.723,995,262.85
--综合收益总额26,706,789.723,995,262.85

其他说明

（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失（或本期分享的净利润）本期末累积未确认的损失

其他说明

（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺

（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 ?不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 ?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

?适用 □不适用

单位：元

会计科目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益金额本期其他变动期末余额与资产/收益相关
递延收益2,977,815.357,510,393.00428,555.39377,671.509,681,981.46与资产相关
合计2,977,815.357,510,393.00428,555.39377,671.509,681,981.46

3、计入当期损益的政府补助

?适用 □不适用

单位：元

会计科目本期发生额上期发生额
其他收益13,399,935.966,782,197.34

其他说明

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

1.信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。

本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。

本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款和长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。

本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。

作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。

2.流动性风险

流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。

3.市场风险

1）汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在汇率风险。

截止2024年6月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元37,587,769.917.1268267,880,518.58
欧元9,970,461.387.661776,390,683.95
港币91,329,373.560.91268083,354,492.66
葡币774,856.430.885661686,260.12
卢比1,456,141,184.480.085379124,323,878.19
日元656,420,170.100.04473829,366,925.57
应收账款
其中：美元8,447,346.907.126860,202,551.88
欧元640.007.66174,903.49
港币667,510.000.912680609,223.03
葡币446,703.320.885661395,627.71
卢比855,742,880.450.08537973,062,471.39
日元225,050,000.000.04473810,068,286.90
其他应收款
其中：美元138,262.617.1268985,369.97
欧元32,089.227.6617245,857.98
港币337,695.170.912680308,207.63
葡币1,500.000.8856611,328.49
卢比85,865.030.0853797,331.07
应付账款
其中：美元207,006.307.12681,475,292.49
其他应付款
其中：美元447,124.067.12683,186,563.72
港币68,182.290.91268062,228.61
葡币98,564.000.88566187,294.29
欧元1,135.917.66178,703.00

2）利率风险本公司的利率风险主要产生于租赁负债等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

2、套期

（1） 公司开展套期业务进行风险管理

□适用 ?不适用

（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元

项目与被套期项目以及套期工具相关账面价值已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整套期有效性和套期无效部分来源套期会计对公司的财务报表相关影响
套期风险类型
套期类别

其他说明

（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 ?不适用

3、金融资产

（1） 转移方式分类

□适用 ?不适用

（2） 因转移而终止确认的金融资产

□适用 ?不适用

（3） 继续涉入的资产转移金融资产

□适用 ?不适用

其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
（一）交易性金融资产50,000,000.0050,000,000.00
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产50,000,000.0050,000,000.00
结构性存款50,000,000.0050,000,000.00
（三）其他权益工具投资87,682,653.7187,682,653.71
其他非流动金融资产20,612,500.0020,612,500.00
持续以公允价值计量的资产总额50,000,000.00108,295,153.71158,295,153.71
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第一层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第二层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。

1. 估值技术、输入值说明

（1）公司计入其他权益工具投资，该类项目的主要估值技术及方法如下：

①被投资单位经营稳定，近期有新一轮融资或股权转让的，以核实后融资或股权转让价格作为公允价值的确定基础；

②被投资单位投后无新一轮融资，经营情况一般但在原投资预期情况内的，以原投资成本作为公允价值的确定基础；③被投资单位近期无新一轮融资，但该公司已申报IPO或计划近期申报，或近3年收益增长较高的，采用上市公司比较法作为

公允价值的确定基础；④被投资单位投后无新一轮融资，投资时间长于3年且经营情况不善、持续亏损的，采用基准日被投资单位报表净资产乘以持股比例作为公允价值确定基础；⑤对于基金公司（创投公司）股权，有基准日基金运营报告的采用基金运营报告的基金净值乘以持股比例作为公允价值的确定基础；⑥对于成立时间较短、无投资项目的基金公司（创投企业），或者无法获取进一步资料的，以基准日被投资基金公司（创投企业）的财务报表净资产乘以持股比例作为公允价值的确定基础。

2. 不可观察输入值信息

项目期初公允价值期末公允价值估值技术不可观察输入值
其他权益工具投资-非上市公司股权投资87,682,653.7187,682,653.71参考最近融资价格外部融资或股权转让价格
其他非流动金融资产-非上市公司股权投资20,331,200.0020,612,500.00参考股权投资成本股权投资成本

3. 估值流程

对于第三层次公允价值计量，公司制定了不同项目公允价值的估值方法，资产负债表日由投资部门按照既定的方法形成估值数据并提供估值依据，财务部门按照既定的方法及投资部门提供的估值依据复核各项目估值数据的准确性并进行账务处理。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

本公司金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、应付款项、一年内到期的非流动负债、其他流动负债、租赁负债等。

上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十（1）在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系
深圳市新国都数字科技有限公司本公司持股28%
浙江中正智能科技有限公司本公司持股45%
Duality Intelligence Limited本公司之子公司Nexgo Global Limited持股35%

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
深圳市泰德信实业有限公司同一实际控制人
平潭长禾投资合伙企业（有限合伙）本公司持股48.50%
深圳市信联征信有限公司联营公司之子公司
湖南佳登科技有限公司联营公司之子公司
Virtual Evolution Limited联营公司之子公司
Deep Creation Limited联营公司之子公司
深圳小波微粒科技有限公司联营公司之子公司
深圳市新国都智盾科技有限公司联营公司之子公司
浙江中正智能科技有限公司本公司持股45%
深圳甄京科技有限公司董事江汉持有30%股份并担任执行董事
腾越融资租赁（深圳）有限公司董事江汉持有腾越租赁股东幻音科技有限公司30%股份，并担任幻音科技董事

其他说明

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
湖南佳登科技有限公司服务费2,445,348.81否1,978,028.05
深圳市信联征信有限公司审核服务费569,612.86否150,134.15
浙江中正智能科技有限公司采购货物767,234.51否0.00
深圳小波微粒科技有限公司技术服务费0.00否5,955,599.99

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
深圳小波微粒科技有限公司租赁及服务收入1,056,681.02594,688.83
浙江中正智能科技有限公司销售商品25,654.870.00
浙江中正智能科技有限公司加工服务收入861,890.090.00
Deep Creation Limited技术服务收入0.003,452,700.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3） 关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
深圳小波微粒科技有限公司房屋366,972.50146,789.00
深圳小波微粒科技有限公司固定资产584,070.78194,690.26

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
深圳甄京科技有限公司房屋784,679.740.00117,701.960.0028,248,470.620.00
腾越融资租赁（深圳）有限公司房屋677,793.030.00101,668.950.0024,400,549.180.00
深圳市泰德信实业有限公司房屋280,502.88294,528.0010,276.2923,428.680.000.00

关联租赁情况说明

（4） 关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（1）2023年5月11日，深圳市新国支付技术有限公司与招商银行股份有限公司深圳分行签订了编号为755XY2023011815的《授信协议》。根据该协议，招商银行股份有限公司深圳分行为本公司提供综合授信额度为人民币壹亿元整，授信额度使用期限自2023年4月10日起至2024年4月9日。2023年5月11日，本公司与招商银行股份有限公司深圳分行签订了编号为755XY202301181501的《最高额不可撤销担保书》,为前述授信合同提供人民币壹亿元整保证担保。

（2）2023年11月29日，深圳市新国都支付技术有限公司与中国银行股份有限公司深圳龙岗支行签订了编号为2023圳中银岗普额协字第800126号的《授信额度协议》。根据该协议，中国银行股份有限公司深圳龙岗支行为本公司提供综合授信额度为人民币伍仟万元整，授信额度使用期限自2023年11月14日起至2024年9月30日止。2023年11月29日，

本公司与中国银行股份有限公司深圳龙岗支行签订了编号为2023圳中银岗普额保字第800126号的《最高额保证合同》，为前述授信合同提供人民币伍仟万元整保证担保。

（3）2023年9月11日，深圳市新国都支付技术有限公司与华夏银行股份有限公司深圳分行签订了号为SZ03(融资）20230011的《最高额融资合同》。根据该合同，华夏银行股份有限公司深圳分行向本公司提供最高融资额度为人民币贰亿元整，授信期限自2023年8月15日起至2024年8月15日止。2023年9月11日，本公司与华夏银行股份有限公司深圳分行签订了编号为SZ03(高保）20230011-11的《最高额保证合同》，为前述授信合同提供人民币贰亿元整保证担保。

（4）2023年11月29日，深圳市新国都支付技术有限公司与广发银行股份有限公司深圳分行签订了编号为(2023)深银综授额字第001140号《授信额度合同》，根据该合同，广发银行股份有限公司深圳分行为本公司提供最高授信额度为人民币贰亿伍仟万元整，授信额度敞口最高限额为人民币壹亿伍仟万元整，受限使用期限自2023年11月29日起至2024年11月20日止。2023年11月29日，本公司与广发银行股份有限公司深圳分行签订了编号为(2023)深银综授额字第001140号-担保01《最高额保证合同》，为前述授信合同提供人民币壹亿伍仟万元整保证担保。

（5）2023年11月29日，本公司与中国工商银行股份有限公司深圳龙华支行签订了合同编号为0400000014-2023年龙华（保）字0295号的《最高额保证合同》。根据该合同，本公司为深圳市新国都支付技术有限公司提供人民币伍仟万元整保证担保。

（6）2023年11月29日，深圳市新国都支付技术有限公司与中国农业银行股份有限公司深圳罗湖支行签订了合同编号81200202300106647的《最高额综合授信合同》。根据该合同，中国农业银行股份有限公司深圳罗湖支行向本公司提供最高限额度为人民币陆仟万元整，授信额度使用期限自2023年9月7日起至2024年8月31日。2023年11月29日，本公司与中国农业银行股份有限公司深圳罗湖支行签订了合同编号8110052023001368的《最高额保证合同》，为前述授信合同提供人民币陆仟万元整保证担保。

（7）2023年11月29日，深圳市新国都支付技术有限公司与中信银行股份有限公司深圳分行签订了合同编号【2023深银前海综字第0024号】的《综合授信合同》。根据该合同，中信银行股份有限公司深圳分行向本公司提供综合授信额度为人民币叁亿元整，授信期限自2023年11月29日起至2025年10月31日止。2023年11月29日，本公司与中信银行股份有限公司深圳分行签订了合同编号为【2023深银前海最保字第0332号】的《最高额保证合同》，为前述授信合同提供人民币贰亿元整保证担保。

（8）2023年5月11日，深圳市新国支付技术有限公司与兴业银行股份有限公司深圳分行签订编号为兴银深宝授信字（2023）第025号的《额度授信合同》。根据该合同，兴业银行股份有限公司为本公司提供综合授信额度为人民币叁亿元整，授信额度使用期限自2023年5月11日起至2024年4月26日止。2023年5月11日，深圳市新国都股份有限公司与兴业银行深圳分行签订了编号为兴银深宝授信（保证）字（2023）第025号的《最高额保证合同》，为前述授信合同提供人民币贰亿元整的授信额度敞口进行担保，担保期限自2023年5月11起至2024年4月26止。

（9）2023年8月24日，深圳市新国支付技术有限公司与汇丰银行（中国）有限公司深圳分行签订了编号为CN11002118156-230511-SXT的《授信函》，根据该协议，汇丰银行（中国）有限公司深圳分行为深圳市新国支付技术有限公司提供最高不超过人民币壹亿元整(或贷款人同意的等值其他货币)的非融资性银行保函授信，以及最高不超过人民币壹亿元整的（1）多币种循环贷款授信；（2）人民币银行承兑汇票；（3）买方授信（进口授信）。2023年8月24日，NEXGOGLOBALLIMITED与汇丰银行（中国）有限公司深圳分行签订了编号为CN11002118156-230511＆CM19JUL2023-NGL的《授信函》，根据该协议，汇丰银行（中国）有限公司深圳分行为该公司提供最高不超过人民币伍仟万元整(或贷款人同意的等值其他货币)的非融资性银行保函授信与最高不超过美元伍佰万整的装运后卖方贷款授信。2022年4月15日，本公司与汇丰银行（中国）有限公司深圳分行签订保证书，为前述深圳市新国支付技术有限公司与NEXGOGLOBALLIMITED提供合计不超过人民币壹亿元整的保证担保。

（10）2024年2月5日，深圳市新国支付技术有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订了《融资额度协议》，编号为：BC2023112900000119，授信额度为人民币贰亿元，期限为：2024年2月5日-2024年9月7日。本公司于2024年2月5签订了《最高额保证合同》，编号为ZB7919202300000082，为前述授信合同提供人民币贰亿元整作担保。

（11）2024年2月5日，嘉联支付有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订了《融资额度协议》，编号为：BC2023112900000122，授信额度为人民币壹亿捌仟万元，期限为：2024年2月5日-2024年9月7日。本公司于2024年2月5日签订了《最高额保证合同》，编号为：ZB7919202300000083，为前述授信合同提供人民币壹亿捌仟万元作担保。

（12）2024年4月23日，嘉联公司与华夏银行股份有限公司深圳分行签订了《最高额融资合同》，编号为：SZ02（融资）20240007，授信额度为人民币壹亿伍仟万元，期限为：2024年3月28日-2025年3月28日。本公司于2024年4月23日，与华夏银行股份有限公司深圳分行签订了《最高额保证合同》，编号为：SZ02(高保）20240007-11，对为前述授信合同提供人民币壹亿伍仟万元作担保。

（5） 关联方资金拆借

单位：元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

（6） 关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
Virtual Evolution Limited股权转让0.001,726,350.00

（7） 关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额

（8） 其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款浙江中正智能科技有限公司473,021.7323,651.09420,515.4621,025.77
应收账款深圳小波微粒科技有限127,865.006,393.25211,668.0010,583.40
公司
其他应收款深圳甄京科技有限公司1,724,412.0086,220.600.000.00
其他应收款腾越融资租赁（深圳）有限公司1,489,517.8074,475.890.000.00
预付账款深圳甄京科技有限公司862,206.000.000.000.00
预付账款腾越融资租赁（深圳）有限公司744,758.900.000.000.00

（2） 应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款湖南佳登科技有限公司458,509.94359,867.37
应付账款深圳市信联征信有限公司103,642.11108,225.85
其他应付款Deep Creation Limited3,098,727.723,098,182.42
应付账款浙江中正智能科技有限公司679,309.730.00
一年内到期的非流动负债深圳市泰德信实业有限公司276,457.24546,102.72
租赁负债深圳甄京科技有限公司30,435,871.800.00
一年内到期的非流动负债深圳甄京科技有限公司9,179,747.750.00
租赁负债腾越融资租赁（深圳）有限公司26,289,989.170.00
一年内到期的非流动负债腾越融资租赁（深圳）有限公司7,929,310.200.00

7、关联方承诺

8、其他

公司于2021年4月6日召开第五届董事会第十次会议审议通过《关于与专业机构共同投资暨关联交易的议案》，公司以自有资金人民币9,700万元出资与刘萌、昱烽晟泰投资管理有限公司共同设立平潭长禾投资合伙企业（有限合伙）。平潭长禾投资合伙企业（有限合伙）的注册资本为人民币20,000.00万元，本公司投资金额占注册资本的比例为48.50%。截至2024年6月30日，公司对平潭长禾投资合伙企业（有限合伙）的累计已实缴出资2,061.25万元。报告期的变动情况详见第十节财务报告—财务附注—其他非流动金融资产。

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用 □不适用

单位：元

授予对象类别本期授予本期行权本期解锁本期失效
数量金额数量金额数量金额数量金额
核心管理人员、技术人员、业务人员3,468,92448,032,330.4810,270,000151,687,900.001,470,53420,232,287.18
合计3,468,92448,032,330.4810,270,000151,687,900.001,470,53420,232,287.18

期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用 □不适用

授予对象类别期末发行在外的股票期权期末发行在外的其他权益工具
行权价格的范围合同剩余期限行权价格的范围合同剩余期限
核心管理人员、技术人员、业务人员行权价格14.77元/行权价格14.10元行权价格14.77元，期间2022年4月25日至2024年4月24日；行权价格14.10元，期间2024年4月25日至2025年4月24日

其他说明

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法Black-Scholes模型
授予日权益工具公允价值的重要参数历史波动率、无风险利率、股息率
可行权权益工具数量的确定依据按实际授予股票期权人数进行估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额32,004,894.54
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额159,681.33

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、本期股份支付费用

?适用 □不适用

单位：元

授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用
核心管理人员、技术人员、业务人员159,681.33
合计159,681.33

其他说明

5、股份支付的修改、终止情况

1．2021年股票期权激励情况

2021年3月16日，公司召开了第五届董事会第九次会议，审议通过了《关于深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划草案及摘要的议案》、《关于深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划实施考核办法的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2021年股票期权激励计划相关事宜的议案》等议案。

2021年4月1日，公司召开了2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划草案及摘要的议案》、《关于深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划实施考核办法的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2021年股票期权激励计划相关事宜的议案》的议案，由公司董事会确定本次激励计划的授予日，同时授权董事会在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权并办理授予股票期权所必需的全部事宜。

2021年4月6日，公司召开了第五届董事会第十次会议，审议通过了《关于2021年股票期权激励计划向激励对象授予股票期权的议案》，同意以2021年4月6日为授予日，向符合授予条件的195位激励对象合计授予4,500万份股票期权，授予价格为11元/份。

2021年5月11日召开第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于对2020及2021年股票期权激励计划已授予的股票期权行权价格进行调整的议案》，公司2020年年度权益分派已于2021年5月11日实施完毕，公司《深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）》已授予的股票期权行权价格由11元/份调整为10.75元/份。

公司于2022年3月28日召开第五届董事会第十七次会议及第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于注销2020年及2021年股票期权激励计划部分已获授股票期权的议案》，公司2021年股票期权激励计划原激励对象董续凡等12人因个人原因离开公司，已不符合激励条件，公司对以上激励对象已获授的股票期权合计1,452,000份进行注销。本次注销完成后，公司2021年股票期权激励计划已授予但尚未行权的股票期权数量为43,548,000份；

2022年3月28日，公司召开第五届董事会第十七次会议、第五届监事会第十五次会议审议通过了《关于公司2021年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》，同意公司2021年股票期权激励计划第一个行权期符合可行权条件的183名激励对象以自主行权方式行权，可行权期权21,774,000份，行权价格为10.75元/份；

公司于2022年10月25日召开第五届董事会第二十三次会议及第五届监事会第二十次会议，审议通过了《关于注销2020年及2021年股票期权激励计划部分已获授股票期权的议案》，公司2021年股票期权激励计划原激励对象钱瑜等5人因个人原因离开公司，已不符合激励条件，公司对以上激励对象已获授且尚未注销的股票期权合计1,630,000份进行注销。本次注销完成后，公司2021年股票期权激励计划已授予但尚未行权的股票期权数量为22,953,840份。

公司于2023年4月26日召开第五届董事会第二十四次会议及第五届监事会第二十一会议，审议通过了《关于注销2020年、2021年股票期权激励计划部分已获授股票期权的议案》，公司2021年股票期权激励计划原激励对象谭颖等8人因个人原因离开公司，已不符合激励条件，同时公司2021年股票期权激励计划第一个行权期于2023年4月5日届满，2021年股票期权激励计划第一个行权期有效期内，激励对象共自主行权20,890,247份，到期未行权363,753份。公司对以上激励对象已获授且尚未注销的股票期权合计501,253份进行注销。

公司于2023年4月26日召开第五届董事会第二十四次会议及第五届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于公司2021年股票期权激励计划第二个行权期行权条件成就的议案》，公司2021年股票期权激励计划的第二个行权期行权条件已满足，同意公司2021年股票期权激励计划已获授股票期权的170名激励对象在第二个行权期可自主行权共20,426,500份股票期权，行权价格为10.75元/份。

公司于2023年5月9日召开第五届董事会第二十五次会议及第五届监事会第二十二会议，审议通过了《关于注销2021年股票期权激励计划部分已获授股票期权的议案》，公司董事会同意对激励对象持有的在2021年股票期权激励计划第一个行权期到期未行权的85,300份股票期权进行注销。本次注销完成后，公司2021年股票期权激励计划已授予但尚未

行权的股票期权数量为20,426,500份。公司于2023年5月24日召开第六届董事会第一次会议及第六届监事会第一次会议，审议通过了《关于对2020年、2021年及2022年股票期权激励计划已授予的股票期权行权价格进行调整的议案》，同意公司在2022年度权益分派方案实施完成后，公司《深圳市新国都股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案修订稿）》已授予的股票期权行权价格由

10.75元/份调整为10.52元/份。

公司于2024年3月27日召开第六届董事会第六次会议及第六届监事会第四次会议，审议通过了《关于注销2021年、2022年股票期权激励计划部分已获授股票期权的议案》，公司2021年股票期权激励计划原激励对象1人因个人原因离开公司，已不符合激励条件，公司对以上激励对象已获授且尚未注销的股票期权合计100,000份进行注销。本次注销完成后，公司2021年股票期权激励计划已授予但尚未行权的股票期权数量为518,000份。

公司于2024年4月23日召开第六届董事会第七次会议及第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于注销2021年股票期权激励计划部分已获授股票期权的议案》，公司2021年股票期权激励计划第二个行权期于2024年4月5日届满，2021年股票期权激励计划第二个行权期有效期内，激励对象共自主行权20,076,500份，到期未行权250,000份。公司对激励对象已获授且尚未注销的股票期权合计250,000份进行注销。

2．2022年股票期权激励计划情况

2022年3月28日公司召开第五届董事会第十七次会议、2022年4月19日公司召开2021年度股东大会审议通过了《关于公司2022年股票期权激励计划草案及摘要的议案》、《关于公司2022年股票期权激励计划实施考核办法的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2022年股票期权激励计划相关事宜的议案》等议案。

2022年4月25日公司召开第五届董事会第二十次会议及第五届监事会第十八次会议，审议通过了《关于2022年股票期权激励计划向激励对象授予股票期权的议案》，董事会认为2022年股票期权激励计划规定的股票期权授予条件已成就，同意以2022年4月25日为授权日，向符合授予条件的74位激励对象合计授予2,500万份股票期权，行权价格为15元/份。

公司于2023年4月26日召开第五届董事会第二十四次会议及第五届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于公司2022年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》，公司2022年股票期权激励计划的第一个行权期行权条件已满足，同意公司2022年股票期权激励计划已获授股票期权的74名激励对象在第一个行权期可自主行权共12,500,000份股票期权，行权价格为15元/份。

公司于2023年5月24日召开第六届董事会第一次会议及第六届监事会第一次会议，审议通过了《关于对2020年、2021年及2022年股票期权激励计划已授予的股票期权行权价格进行调整的议案》，同意公司在2022年度权益分派方案实施完成后，公司《深圳市新国都股份有限公司2022年股票期权激励计划（草案）》已授予的股票期权行权价格由15元/份调整为14.77元/份。2023年6月5日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，上述股票期权行权价格已调整完成。

公司于2023年8月14日召开第六届董事会第二次会议及第六届监事会第二次会议，审议通过了《关于注销2020年、2022年股票期权激励计划部分已获授股票期权的议案》，公司2022年股票期权激励计划原激励对象白勇因个人原因离开公司，已不符合激励条件，公司对以上激励对象已获授且尚未注销的股票期权合计75,000份进行注销。本次注销完成后，公司2022年股票期权激励计划已授予但尚未行权的股票期权数量为15,667,534份。

公司于2023年10月24日召开第六届董事会第三次会议及第六届监事会第三次会议，审议通过了《关于注销2020年、2022年股票期权激励计划部分已获授股票期权的议案》，公司2022年股票期权激励计划原激励对象三人因个人原因离开

公司，已不符合激励条件，公司对以上激励对象已获授且尚未注销的股票期权合计1,234,500份进行注销。本次注销完成后，公司2022年股票期权激励计划已授予但尚未行权的股票期权数量为12,395,034份。

公司于2024年3月27日召开第六届董事会第六次会议及第六届监事会第四次会议，审议通过了《关于注销2021年、2022年股票期权激励计划部分已获授股票期权的议案》，公司2022年股票期权激励计划原激励对象6人因个人原因离开公司，已不符合激励条件，公司对以上激励对象已获授且尚未注销的股票期权合计970,500份进行注销。本次注销完成后，公司2022年股票期权激励计划已授予但尚未行权的股票期权数量为10,601,534份。公司于2024年5月15日召开第六届董事会第八次会议及第六届监事会第六次会议审议通过了《关于注销2022年股票期权激励计划部分已获授股票期权的议案》，公司2022年股票期权激励计划第一个行权期于2024年4月24日届满，2022年股票期权激励计划第一个行权期有效期内，激励对象共自主行权12,299,966份，到期未行权150,034份。公司对以上激励对象已获授且尚未注销的股票期权合计150,034份进行注销。公司于2024年6月6日召开第六届董事会第十次会议及第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于对2022年股票期权激励计划已授予的股票期权行权价格进行调整的议案》，同意公司在2023年度权益分派方案实施完成后，公司《深圳市新国都股份有限公司2022年股票期权激励计划（草案）》已授予的股票期权行权价格由14.77元/份调整为14.10元/份。

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截止2024年6月30日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

截止2024年6月30日本公司不存在需要披露的重要或有事项。

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

拟分配每10股派息数（元）2
拟分配每10股分红股（股）0
拟分配每10股转增数（股）0
经审议批准宣告发放的每10股派息数（元）2
经审议批准宣告发放的每10股分红股（股）0
经审议批准宣告发放的每10股转增数（股）0
利润分配方案根据2024年8月16日召开的第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第八次会议审议通过《关于2024年半年度利润分配预案的议案》，公司2024半年度利润分配预案拟定为：以2024年8月15日公司总股本560,301,923股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），合计派发现金红利112,060,384.60元（含税）。董事会审议利润分配方案后至实施权益分派的股权登记日前，公司总股本发生变化的，分配比例应当按照“现金分红比例不变”的原则进行相应调整。

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

经相关部门提示，公司全资子公司嘉联支付发现以往年度存在涉税事宜需要调整，需缴纳相关各项税费及滞纳金合计36,191.25万元。上述相关税费及滞纳金将计入公司2024年下半年当期损益，预计影响公司2024年度归属于上市公司股东的净利润-32,502.47万元，最终影响金额以2024年度经审计的财务报表为准。根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，上述税费及滞纳金相关事项不属于前期会计差错，不涉及前期财务数据追溯调整。截至本报告披露日，嘉联支付已按要求将上述税费缴纳完毕，相关主管部门未对该事项给予处罚。

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1） 追溯重述法

单位：元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

（2） 未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1） 非货币性资产交换

（2） 其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

（1） 报告分部的确定依据与会计政策

（2） 报告分部的财务信息

单位：元

项目分部间抵销合计

（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。

（4） 其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 按账龄披露

单位：元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）71,845,135.27136,230,323.65
1至2年39,950.0039,950.00
2至3年93,210.00
3年以上529,677.864,398,247.86
合计72,414,763.13140,761,731.51

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款72,414,763.13100.00%553,227.980.76%71,861,535.15140,761,731.51100.00%4,468,588.133.17%136,293,143.38
其中：
组合880,8301.22%553,22762.81%327,6024,846,33.44%4,468,592.21%377,725
1：账龄 组合.25.98.2713.2588.13.12
组合 2：合并 范围内 单位应 收账款 组合71,533,932.8898.78%71,533,932.88135,915,418.2696.56%135,915,418.26
合计72,414,763.13100.00%553,227.980.76%71,861,535.15140,761,731.51100.00%4,468,588.133.17%136,293,143.38

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内311,202.3915,560.125.00%
1－2年39,950.007,990.0020.00%
2－3年
3年以上529,677.86529,677.86100.00%
合计880,830.25553,227.98

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

?适用 □不适用

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日余额4,468,588.134,468,588.13
2024年1月1日余额在本期
本期转回3,915,360.153,915,360.15
2024年6月30日余额553,227.98553,227.98

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏
账准备
按组合计提坏账准备4,468,588.133,915,360.15553,227.98
合计4,468,588.133,915,360.15553,227.98

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

（4） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名36,000,000.0036,000,000.0049.71%
第二名13,475,459.8513,475,459.8518.61%
第三名13,000,000.0013,000,000.0017.95%
第四名8,314,667.078,314,667.0711.48%
第五名485,805.96485,805.960.67%
合计71,275,932.8871,275,932.8898.42%

2、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
应收股利80,000,000.00
其他应收款218,668,489.52107,886,550.10
合计218,668,489.52187,886,550.10

（1） 应收利息

1） 应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额

2） 重要逾期利息

单位：元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3） 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

5） 本期实际核销的应收利息情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收利息核销情况

单位：元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明：

其他说明：

（2） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
深圳市新国都支付技术有限公司80,000,000.00
合计80,000,000.00

2） 重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3） 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明：

5） 本期实际核销的应收股利情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收股利核销情况

单位：元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明：

其他说明：

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
应收股权转让款5,040,000.00
合并范围内关联方往来218,310,202.60102,819,690.99
保证金及押金1,290,302.191,304,744.35
代垫社保款114,411.3998,783.22
其他188,112.2149,590.00
合计219,903,028.39109,312,808.56

2） 按账龄披露

单位：元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）218,603,136.2096,612,916.37
1至2年100,000.00100,000.00
2至3年11,506,590.00
3年以上1,199,892.191,093,302.19
合计219,903,028.39109,312,808.56

3） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中：
按组合计提坏账准备219,903,028.39100.00%1,234,538.870.56%218,668,489.52109,312,808.56100.00%1,426,258.461.30%107,886,550.10
其中：
组合1：账龄组合1,592,825.790.72%1,234,538.8777.51%358,286.926,493,117.575.94%1,426,258.4621.97%5,066,859.11
组合2：合并范围内单位其他应收款组合218,310,202.6099.28%218,310,202.60102,819,690.9994.06%102,819,690.99
合计219,903,028.39100.00%1,234,538.870.56%218,668,489.52109,312,808.56100.00%1,426,258.461.30%107,886,550.10

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内292,933.6014,646.685.00%
1－2年100,000.0020,000.0020.00%
2－3年0.000.00
3年以上1,199,892.191,199,892.19100.00%
合计1,592,825.791,234,538.87

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额1,426,258.461,426,258.46
2024年1月1日余额在本期
本期转回191,719.59191,719.59
2024年6月30日余额1,234,538.871,234,538.87

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
单项计提预期 信用损失的其 他应收款
按组合计提预 期信用损失的 其他应收款
组合 1：账龄 组合1,426,258.46191,719.591,234,538.87
组合 2：合并 范围内单位其 他应收款组合
合计1,426,258.46191,719.591,234,538.87

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

5） 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名合并范围内往来119,902,610.601年以内54.53%
第二名合并范围内往来71,000,000.001年以内32.29%
第三名合并范围内往来10,000,000.001年以内4.55%
第四名合并范围内往来7,100,000.002-3年3.23%
第五名合并范围内往来6,000,000.001年以内、1-2年2.73%
合计214,002,610.6097.33%

7） 因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元其他说明：

3、长期股权投资

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资2,167,334,600.71302,640,636.421,864,693,964.292,155,735,435.72302,640,636.421,853,094,799.30
对联营、合营企业投资117,922,748.5780,890,369.5937,032,378.98116,649,833.2080,890,369.5935,759,463.61
合计2,285,257,349.28383,531,006.011,901,726,343.272,272,385,268.92383,531,006.011,888,854,262.91

（1） 对子公司投资

单位：元

被投资单位期初余额（账面价值）减值准备期初余额本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
深圳市新国都支付技术有限公司617,319,319.4950,361.03617,369,680.52
深圳市新国都腾云软件有限公司362,817.540.00362,817.540.00
深圳市新国都祥云软件有限公司7,339.050.007,339.05
山东新国都嘉惠多多数字科技有限公司100,000,000.000.00100,000,000.00
深圳市新国都创想软件有限公司0.00489.78489.78
嘉联支付有限公司737,334,237.2374,282.13737,408,519.36
深圳市嘉联云科技有限公司139,350.520.00139,350.52
深圳市新国都通信技术有限公司368,676.9124,022.17392,699.08
深圳市新国都商服有限公司50,952,198.900.0050,952,198.90
长沙法度互联网科技有限公司213,171,649.00277,650,704.19777.42213,172,426.42277,650,704.19
深圳市新国都能源技术有限公司10,000,000.000.0010,000,000.00
深圳市嘉嘉电科技有限公司1,000,000.000.001,000,000.00
NEXGO GLOBAL LIMITED（新国都国际有限公司）34,370,220.0011,812,050.0046,182,270.00
Nexgo Inc（美国Nexgo公司）42,937,933.0224,989,932.230.0042,937,933.0224,989,932.23
深圳市新国都智能有限公司45,131,057.640.0045,131,057.64
合计1,853,094,799.30302,640,636.4211,961,982.53362,817.541,864,693,964.29302,640,636.42

（2） 对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位期初余额（账面价值）减值准备期初余额本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
浙江 中正 智能 科技 有限 公司35,759,463.6180,890,369.591,272,915.3737,032,378.9880,890,369.59
小计35,759,463.6180,890,369.591,272,915.3737,032,378.9880,890,369.59
合计35,759,463.6180,890,369.591,272,915.3737,032,378.9880,890,369.59

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3） 其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务14,332,147.146,148,089.65
其他业务1,644,299.18173,643.30886,416.00174,800.31
合计15,976,446.32173,643.307,034,505.65174,800.31

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益1,272,915.37
处置长期股权投资产生的投资收益-362,817.54
交易性金融资产在持有期间的投资收益386,006.29
合计1,296,104.120.00

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元

项目金额说明
非流动性资产处置损益-62,827.88
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）19,374,938.44主要系政府补助。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出27,834,305.22主要系本报告期收到赔偿款。
其他符合非经常性损益定义的损益项目5,772,721.83主要系权益法核算的投资收益中被投资单位非经常性损益按持股比例计算的金额。
减：所得税影响额1,651,830.54
少数股东权益影响额（税后）611.83
合计51,266,695.24--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

?适用 □不适用主要系权益法核算的投资收益中被投资单位非经常性损益按持股比例计算的金额。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润9.89%0.810.80
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润8.76%0.710.71

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用 ?不适用

4、其他
  附件：公告原文
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