证券简称： 科拜尔 证券代码： 873664
安徽省合肥市肥西经开区王步文路与程长庚路交口
合肥科拜尔新材料股份有限公司招股说明书（申报稿）
合肥科拜尔新材料股份有限公司招股说明书（申报稿）
保荐人（主承销商）
（安徽省合肥市梅山路18号）
保荐人（主承销商）
（安徽省合肥市梅山路18号）
本公司的发行申请尚未经中国证监会注册。本招股说明书申报稿不具有据以发行股票的法律效力，投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。
本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
本公司的发行申请尚未经中国证监会注册。本招股说明书申报稿不具有据以发行股票的法律效力，投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。
本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
合肥科拜尔新材料股份有限公司
1-1-1
中国证监会和北京证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
1-1-2
声明发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。发行人控股股东、实际控制人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、准确、完整。发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销商承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法承担法律责任。
保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担法律责任。
1-1-3
本次发行概况
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 发行股数 | 公司拟向不特定合格投资者公开发行股票不超过1,081.8129万股（含本数，不含超额配售选择权）；公司及主承销商可以根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%，即不超过162.2719万股（含本数）。最终发行数量经北交所审核通过及中国证券监督管理委员会注册同意后，由股东大会授权董事会与主承销商协商确定。本次发行上市全部为新股发行，原股东不公开发售股份 |
| 每股面值 | 人民币1.00元 |
| 定价方式 | 通过发行人和主承销商自主协商选择直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等方式确定发行价格。最终定价方式将由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定 |
| 每股发行价格 | 以后续的询价或定价结果作为发行底价 |
| 预计发行日期 | - |
| 发行后总股本 | - |
| 保荐人、主承销商 | 国元证券股份有限公司 |
| 招股说明书签署日期 |
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重大事项提示本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注，并认真阅读招股说明书正文内容：
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目 录
第一节 释义 ...... 9
第二节 概览 ...... 12
第三节 风险因素 ...... 21
第四节 发行人基本情况 ...... 25
第五节 业务和技术 ...... 56
第六节 公司治理 ...... 107
第七节 财务会计信息 ...... 117
第八节 管理层讨论与分析 ...... 155
第九节 募集资金运用 ...... 241
第十节 其他重要事项 ...... 253
第十一节 投资者保护 ...... 254
第十二节 声明与承诺 ...... 258
第十三节 备查文件 ...... 267
附件 ...... 268
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第一节 释义本招股说明书中，除非文意另有所指，下列简称和术语具有的含义如下：
| 普通名词释义 | ||
| 科拜尔、公司、股份公司、发行人 | 指 | 合肥科拜尔新材料股份有限公司 |
| 科拜耳有限 | 指 | 合肥科拜耳新材料有限公司，系科拜尔前身 |
| 科之杰 | 指 | 合肥科之杰企业管理合伙企业（有限合伙） |
| 肥西产投 | 指 | 肥西产业投资控股有限公司 |
| 材料科技 | 指 | 合肥科拜耳材料科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 安徽科拜尔 | 指 | 安徽科拜尔材料科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 科之创 | 指 | 合肥科之创材料技术合伙企业（有限合伙） |
| 四川长虹 | 指 | 四川长虹电器股份有限公司下属公司 |
| TCL | 指 | TCL家用电器（合肥）有限公司 |
| 美的集团 | 指 | 美的集团股份有限公司下属公司 |
| 惠而浦 | 指 | 惠而浦（中国）股份有限公司及其下属公司 |
| 海信集团 | 指 | 海信家电集团股份有限公司及其下属公司 |
| TCL智家 | 指 | 广东TCL智慧家电股份有限公司下属公司，原“奥马电器”，2024年5月广东奥马电器股份有限公司更名为广东TCL智慧家电股份有限公司，包括TCL家用电器（合肥）有限公司、广东奥马冰箱有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《上市规则》 | 指 | 《北京证券交易所股票上市规则（试行）》 |
| 《审核规则》 | 指 | 《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市审核规则》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《合肥科拜尔新材料股份有限公司公司章程》 |
| 《公司章程（草案）》 | 指 | 《合肥科拜尔新材料股份有限公司公司章程（草案）》 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 证券交易所、北交所 | 指 | 北京证券交易所 |
| 全国股份转让系统、新三板 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 全国股份转让系统公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 保荐人、主承销商、国元证券 | 指 | 国元证券股份有限公司 |
| 发行人会计师、容诚会计师 | 指 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 发行人律师、天禾律师 | 指 | 安徽天禾律师事务所 |
| 招股说明书、本招股说明书 | 指 | 《合肥科拜尔新材料股份有限公司招股说明书》 |
| 本次发行、本次公开发行 | 指 | 发行人本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市 |
| 报告期 | 指 | 2021年度、2022年度、2023年度 |
| 报告期各期末 | 指 | 2021年12月31日、2022年12月31日、2023年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元，人民币万元 |
| 专业名词释义 | ||
| 塑料 | 指 | 以单体为原料，通过加聚或缩聚反应聚合而成的高分子 |
1-1-10
| 化合物，其抗形变能力中等，介于纤维和橡胶之间，由合成树脂及填料、增塑剂、稳定剂、润滑剂、色料等添加剂组成 | ||
| 树脂 | 指 | 通常指受热后有软化或熔融范围，软化时在外力作用下有流动倾向，常温下是固态、半固态，有时也可以是液态的有机聚合物。树脂有天然树脂和合成树脂之分，其中合成树脂是指由简单有机物经化学合成或某些天然产物经化学反应而得到的树脂产物，是塑料的主要成分。若无特别说明，本招股说明书所称“树脂”均指合成树脂 |
| 塑料改性 | 指 | 通过物理和机械的方法在聚合物中加入无机或有机物质，或将不同类聚合物共混，或用化学方法实现聚合物的共聚、接枝、交联，以达到使塑料材料成本下降、成型加工性能或最终使用性能改善效果的技术，公司主要产品改性PP系列、改性ABS系列等改性材料系通过塑料改性形成 |
| 改性塑料 | 指 | 将塑料通过物理的、化学的或两者兼有的方法，引入特定的添加剂，或改变树脂分子链结构，或形成互穿网络结构，或形成海岛结构等所获得的高分子树脂新材料 |
| 色母料 | 指 | 由颜料、树脂和助剂三个基本要素所组成，是把适量的颜料均匀地载附于树脂之中而制得的圆柱状聚合体颗粒。色母料当前主要应用于塑料制品和化纤制品的着色，同时也可附带部分功能，如抗静电、抗油脂等 |
| 高分子复合材料 | 指 | 高分子材料和另外不同组成、不同形状、不同性质的物质复合粘结而成的多相固体材料，并且拥有界面的材料 |
| 合金材料 | 指 | 利用物理共混或化学接枝的方法，获得的高性能、功能化、专用化的新材料 |
| 接枝 | 指 | 大分子链上通过化学键结合适当的支链或功能性侧基的反应 |
| 耐化学腐蚀性 | 指 | 塑料耐酸、碱、盐、溶剂和其他化学物质的能力 |
| 耐疲劳性 | 指 | 疲劳性是指使用中因受各种应力的反复作用而产生疲劳，使制品的物理机械性能逐渐变坏，产生裂口、生热、剥离、破坏等，以致最后丧失使用价值的性能。而耐疲劳性是指承受应力反复作用的能力 |
| 耐候性 | 指 | 应用于室外经受气候的考验，如光照、冷热、风雨、细菌等造成的综合破坏的耐受能力 |
| 阻燃性 | 指 | 物质具有的或材料经处理后具有的明显推迟火焰蔓延的性质 |
| 抗冲击强度 | 指 | 是直接反映、评价或判断一种材料（或者产品）的抵抗冲击能力（脆性、韧性程度）的指标 |
| 以塑代钢 | 指 | 用机械性能、耐久性、耐腐蚀性、耐热性等方面性能高的工程塑料代替金属材料，应用于汽车、机械、航空航天等行业 |
| PP | 指 | 聚丙烯，是丙烯加聚反应而成的聚合物，常见的树脂种类 |
| ABS | 指 | 丙烯腈-丁二烯-苯乙烯塑料，是丙烯腈（A）、丁二烯（B）、苯乙烯（S）三种单体的三元共聚物，三种单体相对含量可任意变化，常见的树脂种类 |
| PS | 指 | 聚苯乙烯，是指由苯乙烯单体经自由基加聚反应合成的聚合物，常见的树脂种类 |
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| PET | 指 | 聚对苯二甲酸乙二醇酯，俗称涤纶树脂，常见的树脂种类 |
| AS | 指 | 丙烯腈-苯乙烯共聚物，是由丙烯腈与苯乙烯共聚而成的高分子化合物，常见的树脂种类 |
| PC | 指 | 聚碳酸酯，是分子链中含有碳酸酯基的高分子聚合物 |
| GPPS | 指 | 通用级聚苯乙稀，是有光泽的、透明的颗粒。质轻、价廉、吸水性低、着色性好、尺寸稳定性、电性能好、制品透明、加工容易 |
| HIPS | 指 | 高抗冲聚苯乙烯，弹性体改性聚苯乙烯制成的热塑性材料 |
| CPP | 指 | 公司自主研发产品，以PP为基体树脂，通过改性后获得的一种复合材料。产品具有优异的耐油性、耐发泡剂腐蚀性，且复合材料具有优异的熔体强度和较宽的熔程，能够满足复杂的挤板吸塑工艺要求，可替代传统的挤板吸塑级HIPS材料。 |
| PC/ABS | 指 | 塑料合金的一种，是PC和ABS的共聚物，一种改性塑料 |
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第二节 概览本概览仅对招股说明书作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。
一、 发行人基本情况
| 公司名称 | 合肥科拜尔新材料股份有限公司 | 统一社会信用代码 | 91340123550164560B | |||
| 证券简称 | 科拜尔 | 证券代码 | 873664 | |||
| 有限公司成立日期 | 2010年1月20日 | 股份公司成立日期 | 2021年12月29日 | |||
| 注册资本 | 3,245.4385万元 | 法定代表人 | 姜之涛 | |||
| 办公地址 | 安徽省合肥市肥西经开区王步文路与程长庚路交口 | |||||
| 注册地址 | 安徽省合肥市肥西经开区王步文路与程长庚路交口 | |||||
| 控股股东 | 姜之涛、俞华 | 实际控制人 | 姜之涛、俞华 | |||
| 主办券商 | 国元证券 | 挂牌日期 | 2022年6月29日 | |||
| 上市公司行业分类 | C制造业 | C29橡胶和塑料制品业 | ||||
| 管理型行业分类 | C制造业 | C29橡胶和塑料制品业 | C292塑料制品业 | C2929其他塑料制品制造 | ||
二、 发行人及其控股股东、实际控制人的情况
三、 发行人主营业务情况
公司成立于2010年1月20日，是一家专注于改性塑料和色母料的研发、生产与销售的高新技术企业，于2022年6月29日在全国股转系统挂牌并公开转让。公司控股股东暨实际控制人为姜之涛、俞华夫妇。姜之涛直接持有公司69.33%的股份，且其作为公司股东科之杰的执行事务合伙人，通过科之杰控制公司2.16%股份的表决权；俞华系姜之涛配偶，其直接持有公司18.49%的股份。姜之涛、俞华夫妇合计控制公司
89.98%股份的表决权，为公司控股股东暨实际控制人。
公司是专业从事改性塑料和色母料的研发、生产与销售的高新技术企业，主要产品系列包括改性PP、改性ABS和普通色母、功能色母等，产品可广泛应用于家用电器、日用消费品及汽车零部件等领域。
公司自成立以来，主营业务未发生变化。
四、 主要财务数据和财务指标
公司是专业从事改性塑料和色母料的研发、生产与销售的高新技术企业，主要产品系列包括改性PP、改性ABS和普通色母、功能色母等，产品可广泛应用于家用电器、日用消费品及汽车零部件等领域。
公司自成立以来，主营业务未发生变化。项目
| 项目 | 2023年12月31日/2023年度 | 2022年12月31日/2022年度 | 2021年12月31日/2021年度 |
| 资产总计(元) | 266,189,585.28 | 197,406,475.29 | 207,511,874.54 |
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| 股东权益合计(元) | 206,777,228.62 | 141,563,393.89 | 112,112,732.25 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 206,777,228.62 | 141,563,393.89 | 112,112,732.25 |
| 资产负债率（母公司）（%） | 23.76 | 29.15 | 45.75 |
| 营业收入(元) | 388,735,909.00 | 306,656,318.73 | 261,650,482.03 |
| 毛利率（%） | 20.07 | 17.00 | 20.67 |
| 净利润(元) | 45,239,503.43 | 29,231,036.32 | 26,554,937.30 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 45,239,503.43 | 29,231,036.32 | 24,013,809.05 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 41,365,139.05 | 21,013,268.17 | 18,791,749.22 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 25.73 | 23.05 | 22.00 |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 23.53 | 16.57 | 17.22 |
| 基本每股收益（元/股） | 1.43 | 0.95 | 0.80 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.43 | 0.95 | 0.80 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 1,604,090.81 | 6,496,362.96 | -91,452,096.63 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 4.57 | 5.34 | 4.57 |
注：根据会计准则规定，不满足终止确认条件的应收票据贴现取得的现金流入应当作为筹资活动现金流入，报告期内，不满足终止确认条件的应收票据贴现取得的现金分别为10,287.92万元、3,563.91万元和1,036.38万元，将该部分列示为经营活动现金流量进行模拟测算后，报告期内经营活动产生的现金流量净额分别为1,142.71万元、4,213.55万元和1,196.79万元。
五、 发行决策及审批情况
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六、 本次发行基本情况
公开发行并在北交所上市相关的议案。
（二）本次发行尚需履行的决策程序及审批程序
本次发行方案尚需北交所审核通过并经中国证监会同意注册。在经北交所审核通过并获得中国证监会同意注册之前，公司将不会实施本次发行方案。能否通过前述审核及获得注册，以及最终获得相关审核、注册的时间，均存在不确定性，提请广大投资者注意投资风险。发行股票类型
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 每股面值 | 人民币1.00元 |
| 发行股数 | 公司拟向不特定合格投资者公开发行股票不超过1,081.8129万股（含本数，不含超额配售选择权）；公司及主承销商可以根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%，即不超过162.2719万股（含本数）。最终发行数量经北交所审核通过及中国证券监督管理委员会注册同意后，由股东大会授权董事会与主承销商协商确定。本次发行上市全部为新股发行，原股东不公开发售股份 |
| 发行股数占发行后总股本的比例 | - |
| 定价方式 | 通过发行人和主承销商自主协商选择直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等方式确定发行价格。最终定价方式将由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定 |
| 发行后总股本 | - |
| 每股发行价格 | 以后续的询价或定价结果作为发行底价 |
| 发行前市盈率（倍） | - |
| 发行后市盈率（倍） | - |
| 发行前市净率（倍） | - |
| 发行后市净率（倍） | - |
| 预测净利润（元） | 不适用 |
| 发行前每股收益（元/股） | - |
| 发行后每股收益（元/股） | - |
| 发行前每股净资产（元/股） | - |
| 发行后每股净资产（元/股） | - |
| 发行前净资产收益率（%） | - |
| 发行后净资产收益率（%） | - |
| 本次发行股票上市流通情况 | - |
| 发行方式 | 通过发行人和主承销商自主协商选择直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等方式确定发行价格。最终定价方式将由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定 |
| 发行对象 | 符合《北京证券交易所投资者适当性管理办法》要求的合格投资者 |
| 战略配售情况 | - |
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| 预计募集资金总额 | - |
| 预计募集资金净额 | - |
| 发行费用概算 | - |
| 承销方式及承销期 | 承销方式为余额包销 |
| 询价对象范围及其他报价条件 | - |
| 优先配售对象及条件 | - |
七、 本次发行相关机构
（一） 保荐人、承销商
| 机构全称 | 国元证券股份有限公司 |
| 法定代表人 | 沈和付 |
| 注册日期 | 1997年6月6日 |
| 统一社会信用代码 | 91340000731686376P |
| 注册地址 | 安徽省合肥市梅山路18号 |
| 办公地址 | 安徽省合肥市梅山路18号 |
| 联系电话 | 0551-62207999 |
| 传真 | 0551-62207360 |
| 项目负责人 | 丁江波 |
| 签字保荐代表人 | 朱培风、吕涛 |
| 项目组成员 | 刘子琦、周雨婷、李伟、蒋东东、曹军 |
（二） 律师事务所
| 机构全称 | 安徽天禾律师事务所 |
| 负责人 | 卢贤榕 |
| 注册日期 | 1987年1月1日 |
| 统一社会信用代码 | 31340000485003014E |
| 注册地址 | 安徽省合肥市庐阳区濉溪路278号财富广场B座东区16楼 |
| 办公地址 | 安徽省合肥市怀宁路288号置地广场A座34、35层 |
| 联系电话 | 0551-62641469 |
| 传真 | 0551-62620450 |
| 经办律师 | 张大林、黄孝伟、盛建平 |
（三） 会计师事务所
| 机构全称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 负责人 | 肖厚发 |
| 注册日期 | 2013年12月10日 |
| 统一社会信用代码 | 911101020854927874 |
| 注册地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 |
| 办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 |
| 联系电话 | 010-66001391 |
| 传真 | 010-66001391 |
| 经办会计师 | 郑磊、俞华、杨青 |
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（四） 资产评估机构
□适用 √不适用
（五） 股票登记机构
| 机构全称 | 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 |
| 法定代表人 | 周宁 |
| 注册地址 | 北京市西城区金融大街26号金阳大厦5层 |
| 联系电话 | 010-58598980 |
| 传真 | 010-58598977 |
（六） 收款银行
| 户名 | 国元证券股份有限公司 |
| 开户银行 | 中国工商银行合肥市四牌楼支行 |
| 账号 | 1302010129027337785 |
（七） 申请上市交易所
| 交易所名称 | 北京证券交易所 |
| 法定代表人 | 周贵华 |
| 注册地址 | 北京市西城区金融大街丁26号 |
| 联系电话 | 010-63889755 |
| 传真 | 010-63884634 |
（八） 其他与本次发行有关的机构
□适用 √不适用
八、 发行人与本次发行有关中介机构权益关系的说明
九、 发行人自身的创新特征
截至本招股说明书签署日，发行人与本次发行有关的保荐人（主承销商）、证券服务机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在任何直接或间接的股权关系或其他权益关系。
公司自成立以来始终专注于高分子复合材料领域，经过多年的发展，公司形成了改性塑料和色母料两大产品种类，可广泛应用于家用电器、日用消费品及汽车零部件等领域。公司在改性塑料和色母料的技术配方和生产制备工艺方面有着丰富的积累，并根据多年的行业和市场经验，深入了解客户需求。
公司系国家高新技术企业、国家级专精特新“小巨人”企业，一直以来坚持自主研
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十、 发行人选择的具体上市标准及分析说明
十一、 发行人公司治理特殊安排等重要事项
根据《上市规则》第2.1.3条，公司选择第一套标准，即“预计市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%，或者最近一年净利润不低于2,500万元且加权平均净资产收益率不低于8%”。
参考公司盈利能力、同行业公司市盈率水平及公司最近一次融资情况，预计发行时公司市值不低于2亿元；公司最近两年归属于母公司股东的净利润（扣除非经常性损益前后孰低值）分别为2,101.33万元、4,136.51万元，加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益前后孰低值）分别为16.57%、23.53%，最近两年加权平均净资产收益率平均为
20.05%，符合《上市规则》第2.1.3条的第一套上市标准。
截至本招股说明书签署日，公司不存在特别表决权股份或类似安排，不存在公司治理特殊安排事项。
十二、 募集资金运用
截至本招股说明书签署日，公司不存在特别表决权股份或类似安排，不存在公司治理特殊安排事项。
根据公司第一届董事会第十三次会议及2023年第二次临时股东大会审议通过，并经第一届董事会第十八次会议审议通过调整方案，公司拟公开发行不超过1,081.8129万股（未使用超额配售选择权的情况下），本次拟公开发行股份募集资金在扣除发行费用后的净额将用于以下项目：
单位：万元
| 本次发行募集资金到位前，如公司根据各项目实施进度以自有或自筹资金先行投入，待募集资金到位后公司将以募集资金予以置换。本次发行募集资金到位后，若实际募集资金（扣除发行费用后）少于以上项目所需资金总额，则不足部分由公司通过自有资金或其他方式自筹解决；如本次募集资金超过项目预计资金使用需求，公司将根据中国证监会和北交所的相关规定对超募资金进行使用。 关于本次募集资金运用的具体情况请详见本招股说明书之“第九节 募集资金运用”。 | |||||||
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十三、 其他事项
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第三节 风险因素
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第四节 发行人基本情况
一、 发行人基本信息
| 公司全称 | 合肥科拜尔新材料股份有限公司 |
| 英文全称 | Hefei Cobel Advanced Plastics Co., Ltd. |
| 证券代码 | 873664 |
| 证券简称 | 科拜尔 |
| 统一社会信用代码 | 91340123550164560B |
| 注册资本 | 3,245.4385万元 |
| 法定代表人 | 姜之涛 |
| 成立日期 | 2010年1月20日 |
| 办公地址 | 安徽省合肥市肥西经开区王步文路与程长庚路交口 |
| 注册地址 | 安徽省合肥市肥西经开区王步文路与程长庚路交口 |
| 邮政编码 | 231200 |
| 电话号码 | 0551-63681878 |
| 传真号码 | 0551-63681872 |
| 电子信箱 | cobel@cobel.cn |
| 公司网址 | www.cobel.cn |
| 负责信息披露和投资者关系的部门 | 董事会秘书办公室 |
| 董事会秘书或者信息披露事务负责人 | 陈婉君 |
| 投资者联系电话 | 0551-63681878 |
| 经营范围 | 橡塑改性材料、色母料、功能母料、改性纳米材料及相关产品的开发、加工、销售；橡塑制品、化工产品（不含危险品）的销售；场地租赁。（涉及行政许可的凭有效许可证经营） |
| 主营业务 | 改性塑料和色母料的研发、生产与销售 |
| 主要产品与服务项目 | 公司主要产品为改性塑料和色母料 |
二、 发行人挂牌期间的基本情况
（一） 挂牌时间
（二） 挂牌地点
2022年6月29日
2022年6月2日，全国股转公司出具《关于同意合肥科拜尔新材料股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函【2022】1254号），同意公司股票在全国股转系统挂牌。2022年6月29日，公司股票在全国股转系统挂牌并公开转让，证券简称为“科拜尔”，证券代码为“873664”，所属层级为基础层。
2023年6月13日，全国股转公司发布《关于发布2023年第四批创新层进层决定的公告》（股转公告〔2023〕226号），公司自2023年6月14日起进入创新层。
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（三） 挂牌期间受到处罚的情况
截至本招股说明书签署日，公司仍属于创新层挂牌公司。发行人在全国中小企业股份转让系统挂牌期间不存在受到处罚的情形。
（四） 终止挂牌情况
□适用 √不适用
（五） 主办券商及其变动情况
发行人在全国中小企业股份转让系统挂牌期间不存在受到处罚的情形。发行人主办券商为国元证券股份有限公司，自挂牌以来未发生变更。
（六） 报告期内年报审计机构及其变动情况
发行人主办券商为国元证券股份有限公司，自挂牌以来未发生变更。报告期内，发行人的年报审计机构为容诚会计师事务所（特殊普通合伙），未发生过变更的情况。
（七） 股票交易方式及其变更情况
报告期内，发行人的年报审计机构为容诚会计师事务所（特殊普通合伙），未发生过变更的情况。
截至本招股说明书签署日，发行人的股票交易方式为集合竞价方式，公司自股票挂牌之日起至今，股票交易方式未发生过变更。
（八） 报告期内发行融资情况
截至本招股说明书签署日，发行人的股票交易方式为集合竞价方式，公司自股票挂牌之日起至今，股票交易方式未发生过变更。
报告期内，发行人存在2次增资融资的情形，具体情况如下：
1、2021年11月，科拜耳有限增资至3,070.00万元
2021年11月25日，科拜耳有限召开股东会，同意吸纳科之杰为公司新股东，公司注册资本由3,000.00万元增加至3,070.00万元，由新股东科之杰以315.00万元的价格认购公司新增注册资本70.00万元，认购价款超出新增注册资本的差额计入公司资本公积。同日，科之杰与公司签订了《增资协议》，约定科之杰以4.50元每注册资本的价格对科拜耳有限进行增资，增资总额为315.00万元，其中增加注册资本70.00万元，其余245.00万元计入资本公积。科之杰系公司员工持股平台，执行事务合伙人为姜之涛。本次增资完成后，公司注册资本为3,070.00万元，本次增资金额用于公司日常经营。
2021年11月30日，容诚会计师事务所出具了“容诚验字[2021]230Z0301号”《验资报告》。经审验，截至2021年11月25日止，公司已收到科之杰认缴的投资款人民币
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| 本次发行对象肥西产投为肥西县产城投资控股（集团）有限公司（以下简称“产投集团”）的全资子公司，产投集团为肥西县国资委下属国有独资公司。肥西产投的实际控制 | |||||||
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（九） 报告期内重大资产重组情况
人为肥西县国资委，属于国有企业。肥西产投认购需要履行资产评估备案等国资决策批准程序。根据《肥西县产城投资控股（集团）有限公司子公司经营管理制度（试行）》，肥西产投作为产投集团的子公司，本次向科拜尔的股权投资项目由产投集团批准并报肥西县国资委备案。2023年4月10日，产投集团总经理办公会批准肥西产投向科拜尔的股权投资事项。2023年5月4日，肥西县国资委出具《证明》，确认肥西产投本次向科拜尔投资的相关事项已完成备案，履行了必要的国资批准程序。
肥西产投的该经济行为已经主管单位备案，但未履行国有资产评估备案程序，程序存在一定瑕疵。肥西产投已委托北京晟明资产评估有限公司进行了追溯评估，并于2023年6月20日出具《肥西产业投资控股有限公司认购定向发行股份涉及的合肥科拜尔新材料股份有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（晟明评报字[2023]202号），经评估，科拜尔在评估基准日2022年12月31日的股东全部权益价值为37,682.37万元，股东全部权益评估值高于增资价格对应的公司估值，不存在损害国有权益情形。同时上述评估结果已完成备案，并于2023年8月14日取得了相应的《国有资产评估项目备案表》，完成国有资产评估备案程序。
综上所述，肥西产投本次增资科拜尔已履行了必要的国资批准程序。
报告期内，公司未发生重大资产重组。
（十） 报告期内控制权变动情况
报告期内，公司未发生重大资产重组。
报告期内，公司控股股东、实际控制人为姜之涛、俞华夫妇，公司控制权未发生变更。
（十一） 报告期内股利分配情况
报告期内，公司控股股东、实际控制人为姜之涛、俞华夫妇，公司控制权未发生变更。
报告期内，公司进行了1次股利分配，均发生在有限公司阶段，具体如下：
2020年年度股利分配
2021年6月，科拜耳有限作出股东会决议，向全体股东派发现金股利600万元。
三、 发行人的股权结构
报告期内，公司进行了1次股利分配，均发生在有限公司阶段，具体如下：
2020年年度股利分配
2021年6月，科拜耳有限作出股东会决议，向全体股东派发现金股利600万元。截至本招股说明书签署日，公司股权结构如下：
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四、 发行人股东及实际控制人情况
（一） 控股股东、实际控制人情况
公司控股股东暨实际控制人为姜之涛、俞华夫妇。截至本招股说明书签署日，姜之涛直接持有公司69.33%的股份，且其作为公司股东科之杰的执行事务合伙人，通过科之杰控制公司2.16%股份的表决权；俞华系姜之涛配偶，其直接持有公司18.49%的股份。姜之涛、俞华夫妇通过合计控制公司89.98%股份的表决权，为公司控股股东暨实际控制人。
控股股东暨实际控制人基本情况如下：
姜之涛，男，1971年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高分子材料与工程本科、工商管理硕士。1995年7月至2001年12月，在合肥荣事达橡塑有限公司历任技术员、技术科长；2002年1月至2004年12月，在合肥荣事达洗衣机有限公司担任采购部长；2005年1月至2006年8月，在合肥美的洗衣机有限公司洗衣机事业部担任管理部长；2006年8月至2008年10月，在合肥美的电冰箱有限公司冰箱事业部担任管理部长；2008年10月至2009年12月，在合肥科拜耳塑料科技有限公司担任总经理；2010年1月至2021年11月，在科拜耳有限担任执行董事、经理、技术中心主任。现任科拜尔董事长兼总经理、材料科技执行董事兼总经理、安徽科拜尔执行董事兼总经理，其担任公司董事的任期为2021年12月至2024年12月。
俞 华，女，1974年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学前教育本科、课程与教学论硕士。1996年至今，在合肥学院担任教师。现任科拜尔董事、材料科技监事，其担任公司董事的任期为2021年12月至2024年12月。
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（二） 持有发行人5%以上股份的其他主要股东
| 截至本招股说明书签署日，公司不存在外资股份。 | ||||||
（三） 发行人的股份存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况
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（四） 控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况
| 2、出资结构 | |||||||
| 序号 | 股东（出资人） | 认缴出资额（元） | 实缴出资额（元） | 持股（出资）比例 | |||
| 1 | 姜之涛 | 1,631,250.00 | 1,631,250.00 | 51.79% | |||
| 2 | 龙 华 | 157,500.00 | 157,500.00 | 5.00% | |||
| 3 | 王杰中 | 157,500.00 | 157,500.00 | 5.00% | |||
| 4 | 李牛柱 | 157,500.00 | 157,500.00 | 5.00% | |||
| 5 | 徐丽芳 | 90,000.00 | 90,000.00 | 2.86% | |||
| 6 | 张 宝 | 90,000.00 | 90,000.00 | 2.86% | |||
| 7 | 陈婉君 | 90,000.00 | 90,000.00 | 2.86% | |||
| 8 | 朱 咏 | 72,000.00 | 72,000.00 | 2.29% | |||
| 9 | 王 鹏 | 72,000.00 | 72,000.00 | 2.29% | |||
| 10 | 吴红斌 | 72,000.00 | 72,000.00 | 2.29% | |||
| 11 | 杜 浩 | 54,000.00 | 54,000.00 | 1.71% | |||
| 12 | 陈 波 | 54,000.00 | 54,000.00 | 1.71% | |||
| 13 | 刘国应 | 54,000.00 | 54,000.00 | 1.71% | |||
| 14 | 沈国林 | 54,000.00 | 54,000.00 | 1.71% | |||
| 15 | 王 强 | 54,000.00 | 54,000.00 | 1.71% | |||
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| 16 | 杨海虎 | 54,000.00 | 54,000.00 | 1.71% |
| 17 | 候杰男 | 33,750.00 | 33,750.00 | 1.07% |
| 18 | 姜 淼 | 33,750.00 | 33,750.00 | 1.07% |
| 19 | 刘 剑 | 33,750.00 | 33,750.00 | 1.07% |
| 20 | 安 民 | 33,750.00 | 33,750.00 | 1.07% |
| 21 | 储召书 | 33,750.00 | 33,750.00 | 1.07% |
| 22 | 马洪才 | 33,750.00 | 33,750.00 | 1.07% |
| 23 | 张月强 | 33,750.00 | 33,750.00 | 1.07% |
| 合计 | 3,150,000.00 | 3,150,000.00 | 100.00% | |
科之杰系公司员工持股平台，持有公司2.16%的股份，其出资人为公司管理层及核心骨干员工。截至本招股说明书签署日，除持有科拜尔的股份外，不存在其他对外投资。
五、 发行人股本情况
（一） 本次发行前后的股本结构情况
科之杰系公司员工持股平台，持有公司2.16%的股份，其出资人为公司管理层及核心骨干员工。截至本招股说明书签署日，除持有科拜尔的股份外，不存在其他对外投资。
本次公开发行前，发行人的总股本为32,454,385股，本次拟向不特定合格投资者公开发行不超过10,818,129股（未考虑超额配售选择权）。在不考虑超额配售选择权的情况下，公司本次发行后总股本为43,272,514股，本次公开发行的股份数量占发行后总股本的比例为25.00%。本次发行后公众股东持股比例不低于公司股本的25%。
在不考虑超额配售选择权的情况下，假设按公开发行10,818,129股计算，本次发行前后的股本情况如下表：
（二） 本次发行前公司前十名股东情况
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| 序号 | 股东姓名/名称 | 担任职务 | 持股数量（万股） | 限售数量（万股） | 股权比例（%） |
| 1 | 姜之涛 | 董事长、总经理 | 2,250.0000 | 2,250.0000 | 69.33 |
| 2 | 俞 华 | 董事 | 600.0000 | 600.0000 | 18.49 |
| 3 | 肥西产投 | - | 175.4385 | - | 5.41 |
| 4 | 侯庆枝 | - | 150.0000 | 150.0000 | 4.62 |
| 5 | 科之杰 | - | 70.0000 | 70.0000 | 2.16 |
| 合计 | - | 3,245.4385 | 3,070.0000 | 100.00 | |
（三） 主要股东间关联关系的具体情况
| 序号 | 关联方股东名称 | 关联关系描述 |
| 1 | 姜之涛 | 姜之涛与俞华系夫妻关系；姜之涛系科之杰普通合伙人、执行事务合伙人，并持有科之杰47.79%的合伙企业份额；科之杰有限合伙人之一张月强为姜之涛妹妹之配偶，与姜之涛为姻亲关系。 |
| 2 | 俞 华 | 俞华与姜之涛系夫妻关系；侯庆枝系俞华弟弟之配偶，与侯庆枝系姻亲关系。 |
| 3 | 侯庆枝 | 侯庆枝系俞华弟弟之配偶，与俞华为姻亲关系，其为姜之涛、俞华的一致行动人 |
| 4 | 科之杰 | 姜之涛系科之杰普通合伙人、执行事务合伙人，并持有科之杰47.79%的合伙企业份额；科之杰有限合伙人之一张月强为姜之涛妹妹之配偶，与姜之涛为姻亲关系。 |
（四） 其他披露事项
六、 股权激励等可能导致发行人股权结构变化的事项
无。
（一）股权激励事项
截至本招股说明书签署日，公司曾经实施过一次股权激励，具体情况如下：
1、股权激励情况
2021年11月16日，科拜耳有限召开股东会审议通过了《股权激励方案》，本次股权激励的认购对象系科拜耳有限管理层及核心骨干人员。上述激励对象按4.50元每注册资本的价格予以认购，并通过设立的合肥科之杰企业管理合伙企业（有限合伙）向公司增资315万元，其中注册资本增加70万元，其他计入资本公积。姜之涛为科之杰的普通合伙人并担任执行事务合伙人，其他24名激励人员均为有限合伙人。2024年3月，因叶宏伟、汪年从公司离职，根据《股权激励方案》，由公司实际控制人姜之涛及其指定的陈婉君（公司董事会秘书）回购了前述2名离职员工所持科之杰财产份额，具体转让情况如下：原有限合伙人叶宏伟将其所持科之杰7.2万元的出资份额及原
1-1-34
| 有限合伙人汪年将其所持科之杰5.4万元的出资份额转让给姜之涛，转让完成后，姜之涛的出资份额由150.525万元增加为163.125万元，出资比例由47.79%增加至51.79%；原有限合伙人汪年将其所持科之杰1.8万元的出资份额转让给陈婉君，转让完成后，陈婉君的出资份额由7.2万元增加为9万元，出资比例由2.29%增加至2.86%。转让完成后，激励人员及激励的股份数量如下： 2、股份支付情况 由于公司在实施股权激励前后半年内没有新引入外部投资者，也没有其他可参考的股权转让价格，公司参照2021年度扣除非经常损益后基本每股收益的12倍市盈率确定公司股权的公允价值，将本次股权激励股份认定为立即可行权的股份支付，并将股权公允价值 | ||||||
| 序号 | 股东姓名 | 股东类型 | 出资金额（万元） | 出资比例（%） | ||
| 1 | 姜之涛 | 普通合伙人 | 163.125 | 51.79 | ||
| 2 | 龙 华 | 有限合伙人 | 15.750 | 5.00 | ||
| 3 | 王杰中 | 有限合伙人 | 15.750 | 5.00 | ||
| 4 | 李牛柱 | 有限合伙人 | 15.750 | 5.00 | ||
| 5 | 徐丽芳 | 有限合伙人 | 9.000 | 2.86 | ||
| 6 | 张 宝 | 有限合伙人 | 9.000 | 2.86 | ||
| 7 | 陈婉君 | 有限合伙人 | 9.000 | 2.86 | ||
| 8 | 朱 咏 | 有限合伙人 | 7.200 | 2.29 | ||
| 9 | 王 鹏 | 有限合伙人 | 7.200 | 2.29 | ||
| 10 | 吴红斌 | 有限合伙人 | 7.200 | 2.29 | ||
| 11 | 杜 浩 | 有限合伙人 | 5.400 | 1.71 | ||
| 12 | 陈 波 | 有限合伙人 | 5.400 | 1.71 | ||
| 13 | 刘国应 | 有限合伙人 | 5.400 | 1.71 | ||
| 14 | 沈国林 | 有限合伙人 | 5.400 | 1.71 | ||
| 15 | 王 强 | 有限合伙人 | 5.400 | 1.71 | ||
| 16 | 杨海虎 | 有限合伙人 | 5.400 | 1.71 | ||
| 17 | 候杰男 | 有限合伙人 | 3.375 | 1.07 | ||
| 18 | 姜 淼 | 有限合伙人 | 3.375 | 1.07 | ||
| 19 | 刘 剑 | 有限合伙人 | 3.375 | 1.07 | ||
| 20 | 安 民 | 有限合伙人 | 3.375 | 1.07 | ||
| 21 | 储召书 | 有限合伙人 | 3.375 | 1.07 | ||
| 22 | 马洪才 | 有限合伙人 | 3.375 | 1.07 | ||
| 23 | 张月强 | 有限合伙人 | 3.375 | 1.07 | ||
| 合 计 | 315.000 | 100.00 | ||||
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七、 发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况
（一） 控股子公司情况
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√适用 □不适用
1. 材料科技
| 子公司名称 | 合肥科拜耳材料科技有限公司 |
| 成立时间 | 2019年5月6日 |
| 注册资本 | 600.00万元 |
| 实收资本 | 600.00万元 |
| 注册地 | 安徽省合肥市肥西县桃花工业园管委会祝融路与黄岗路交口3楼 |
| 主要生产经营地 | 安徽省合肥市肥西县桃花工业园管委会祝融路与黄岗路交口3楼 |
| 主要产品或服务 | 改性塑料、色母料产品的生产及销售 |
| 主营业务及其与发行人主营业务的关系 | 公司产品的生产基地，发行人主营业务一部分 |
| 股东构成及控制情况 | 发行人持股100.00% |
| 最近一年及一期末总资产 | 2023年12月31日为1,141.77万元 |
| 最近一年及一期末净资产 | 2023年12月31日为1,017.54万元 |
| 最近一年及一期净利润 | 2023年度为256.27万元 |
| 是否经过审计 | 是 |
| 审计机构名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
2. 安徽科拜尔
| 子公司名称 | 安徽科拜尔材料科技有限公司 |
| 成立时间 | 2023年6月15日 |
| 注册资本 | 3,000.00万元 |
| 实收资本 | 2,500.00万元 |
| 注册地 | 安徽省合肥市巢湖市烔炀镇烔庆路8号 |
| 主要生产经营地 | 安徽省合肥市巢湖市烔炀镇烔庆路8号 |
| 主要产品或服务 | 暂无 |
| 主营业务及其与发行人主营业务的关系 | 公司募投项目的实施主体，发行人主营业务一部分 |
| 股东构成及控制情况 | 发行人持股100.00% |
| 最近一年及一期末总资产 | 2023年12月31日为1,196.34万元 |
| 最近一年及一期末净资产 | 2023年12月31日为891.34万元 |
| 最近一年及一期净利润 | 2023年度为-8.66万元 |
| 是否经过审计 | 是 |
| 审计机构名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
（二） 参股公司情况
□适用 √不适用
八、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 董事、监事、高级管理人员的简要情况
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| 董事、监事及高级管理人员的简历情况： 1、姜之涛，参见本节之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。 2、俞 华，参见本节之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。 3、龙 华，男，1983年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，工业设计专业本科学历。2007年7月至2008年7月，在合肥美的电冰箱有限公司冰箱事业部从事员工管理工作；2008年8月至2009年12月，在合肥科拜耳塑料科技有限公司担任生产厂长；2010年1月至2021年11月，在科拜耳有限担任销售中心总监。现任科拜尔董事、销售中心总监，其担任公司董事的任期为2021年12月至2024年12月。 4、徐丽芳，女，1981年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计学专业大专学历，中国非执业注册会计师。2003年3月至2007年12月，在中山安华咨询服务有限公司担任会计；2008年1月至2011年2月，在特翊（惠州）箱包有限公司担任财务主管；2011年3月至2014年7月，在合肥紫泉饮料有限公司担任财务经理；2014年8月至2020年1月，在合肥至信机械制造有限公司担任财务部长；2020年4月至2021年11月，在科拜耳有限担任财务总监。现任科拜尔董事、财务总监，其担任公司董事、财务总监的任期为2021年12月至2024年12月。 5、陆顺平，男，1957年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高分子化工专业本科学历，工商管理硕士研究生。1984年8月至1997年6月在上海电动工具研究所历任技 | |||||
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（二） 直接或间接持有发行人股份的情况
截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员及其近亲属直接或间接持有公司股份情况如下：
2014年1月至2015年3月，从事个体经营；2015年4月至2017年8月，在温氏畜牧肥西分公司任公司员工；2017年8月至今，在科拜耳有限任公司员工。现任公司职工代表监事，其担任公司监事的任期为2021年12月至2024年12月。
11、王杰中，男，1982年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，化学工程专业大专学历。2003年7月至2005年2月，在安徽巢东纳米材料科技有限公司担任技术员；2005年2月至2008年3月，在芜湖钮麦特新材料有限公司担任技术员；2008年3月至2009年3月，在无锡科乐塑胶有限公司担任技术员；2009年3月至2017年6月，在合肥汇邦高分子材料有限公司担任生产技术部总监；2017年7月至今，在科拜耳有限担任制造中心总监；2021年12月至2023年9月，在科拜尔担任董事。现任科拜尔副总经理、制造中心总监，其担任公司副总经理的任期为2023年9月至2024年12月。
12、陈婉君，女，1987年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，旅游管理本科学历，中国非执业注册会计师。2012年6月至2016年3月，在合肥新动态英语培训中心合肥区总部财务部担任出纳；2016年4月至2021年11月，历任科拜耳有限会计、税务专员、行政人事部总监。现任科拜尔董事会秘书、行政人事部总监，其担任公司董事会秘书的任期为2021年12月至2024年12月。
姓名
| 姓名 | 职位 | 关系 | 直接持股数量（股） | 间接持股数量（股） | 无限售股数量（股） | 其中被质押或冻结股数 |
| 姜之涛 | 董事长、总经理 | 俞华配偶 | 22,500,000 | 362,500 | - | 0 |
| 俞 华 | 董事 | 姜之涛配偶 | 6,000,000 | - | - | 0 |
| 侯庆枝 | - | 俞华弟媳 | 1,500,000 | - | - | 0 |
| 龙 华 | 董事 | - | - | 35,000 | - | 0 |
| 徐丽芳 | 董事、财务总监 | - | - | 20,000 | - | 0 |
| 李牛柱 | 监事会主席 | - | - | 35,000 | - | 0 |
| 张 宝 | 监事 | - | - | 20,000 | - | 0 |
| 朱 咏 | 职工监事 | - | - | 16,000 | - | 0 |
| 王杰中 | 副总经理 | - | - | 35,000 | - | 0 |
| 陈婉君 | 董事会秘书 | - | - | 20,000 | - | 0 |
| 张月强 | - | 姜之涛妹夫 | - | 7,500 | - | 0 |
注：间接持股数量按照本人在科之杰持有份额比例与科之杰持有公司股份数量计算。
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（三） 对外投资情况
| 姓名 | 在发行人处职务 | 对外投资单位名称 | 投资金额 | 投资比例 |
| 姜之涛 | 董事长、总经理 | 科之杰 | 1,631,250.00 | 51.79% |
| 龙 华 | 董事 | 科之杰 | 157,500.00 | 5.00% |
| 徐丽芳 | 董事、财务总监 | 科之杰 | 90,000.00 | 2.86% |
| 李牛柱 | 监事会主席 | 科之杰 | 157,500.00 | 5.00% |
| 张 宝 | 监事 | 科之杰 | 90,000.00 | 2.86% |
| 朱 咏 | 监事 | 科之杰 | 72,000.00 | 2.29% |
| 王杰中 | 副总经理 | 科之杰 | 157,500.00 | 5.00% |
| 陈婉君 | 董事会秘书 | 科之杰 | 90,000.00 | 2.86% |
| 陆顺平 | 独立董事 | 上海宝庆通用电工有限公司 | 10,000,000 | 100.00% |
| 安徽渗克砼康建筑材料有限公司 | 6,125,000 | 61.25% | ||
| 顺合（江苏）材料科技有限公司 | 5,000,000 | 50.00% |
（四） 其他披露事项
| 除上述情形外，公司现任董事、监事、高级管理人员不存在其他除发行人之外的任职/ | ||||||
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| （2）监事变动情况 | ||||||||||
| 变动时间 | 变动前 | 变动后 | 变动原因 | |||||||
| 2021年12月 | 侯庆枝（监事） | 李牛柱（监事） 张宝（监事） 朱咏（监事） | 股份公司设立及选举 | |||||||
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| 有限公司阶段，公司未设立董事会、监事会，设置了执行董事、监事、经理职务。股份公司设立后，公司设董事会、监事会，聘任了经理层，并后续增选了独立董事，完善公司治理结构。 综上所述，上述人员变动，系因公司经营管理和完善公司法人治理结构的需要而进行的正常人员变动，履行了必要的审议程序，符合相关法律、法规和公司章程的规定，无重大不利变化。 | |||||
九、 重要承诺
（一） 与本次公开发行有关的承诺情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺类型 | 承诺内容(索引) |
| 控股股东暨实际控制人及其一致行动人、近亲属，持股董监高，科之杰 | 2024年8月15日 | 长期有效 | 股份锁定承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“1、股份锁定的承诺” |
| 控股股东暨实际控制人及其一致行动人、近亲属，持股董监高，科之杰 | 2024年8月15日 | 长期有效 | 关于上市后业绩大幅下滑延长股份锁定期的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“1、股份锁定的承诺” |
| 控股股东暨实际控制人及其一致行动人、近亲属，持股董监高，科之杰 | 2023年11月28日 | 长期有效 | 持股意向和减持意向 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“2、持股意向和减持意向” |
| 肥西产投 | 2023年12月13日 | 长期有效 | 持股意向和减持意向 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本 |
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| 情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“2、持股意向和减持意向” | ||||
| 发行人、控股股东暨实际控制人、董事（不含独立董事）、高级管理人员 | 2024年8月15日 | 长期有效 | 稳定股价的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“3、稳定股价的承诺” |
| 发行人、控股股东暨实际控制人、董监高 | 2023年11月28日 | 长期有效 | 欺诈发行的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“4、欺诈发行的承诺” |
| 发行人、控股股东暨实际控制人、董事、高级管理人员 | 2023年11月28日 | 长期有效 | 摊薄即期回报填补措施承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“5、摊薄即期回报填补措施承诺” |
| 发行人、控股股东暨实际控制人、董监高 | 2023年11月28日 | 长期有效 | 利润分配的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“6、利润分配的承诺” |
| 发行人、控股股东暨实际控制人及其一致行动人、近亲属，董监高，科之杰 | 2023年11月28日 | 长期有效 | 未履行承诺时约束措施的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“7、未履行承诺时约束措施的承诺” |
| 肥西产投 | 2023年12月13日 | 长期有效 | 未履行承诺时约束措施的承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“7、未履行承诺时约束措施的承诺” |
| 控股股东暨实际控制人及其一致行动人、董事长兼总经理、科之杰 | 2024年3月8日 | 长期有效 | 自愿限售承诺 | 详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（三）承诺具体内容”之“8、自愿限售的承诺” |
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| 控股股东暨实际控制人及其一致行动人 | 2023年11月28日 | 长期有效 | 同业竞争承诺 | 详见本招股说明书“附件一 其他与本次发行相关的承诺”之“1、避免同业竞争的承诺” |
| 控股股东暨实际控制人及其一致行动人、董监高、 | 2023年11月28日 | 长期有效 | 规范关联交易的承诺 | 详见本招股说明书“附件一 其他与本次发行相关的承诺”之“2、规范关联交易的承诺” |
| 肥西产投 | 2023年12月13日 | 长期有效 | 规范关联交易的承诺 | 详见本招股说明书“附件一 其他与本次发行相关的承诺”之“2、规范关联交易的承诺” |
| 控股股东暨实际控制人、董监高 | 2023年11月28日 | 长期有效 | 避免资金占用承诺 | 详见本招股说明书“附件一 其他与本次发行相关的承诺”之“3、避免资金占用的承诺” |
| 发行人 | 2023年11月28日 | 长期有效 | 关于股东信息披露的承诺 | 详见本招股说明书“附件一 其他与本次发行相关的承诺”之“4、关于股东信息披露的承诺” |
| 董监高 | 2023年11月28日 | 长期有效 | 对发行申请文件真实、准确、完整的承诺 | 详见本招股说明书“附件一 其他与本次发行相关的承诺”之“5、对发行申请文件真实、准确、完整的承诺” |
| 控股股东暨实际控制人 | 2023年11月28日 | 长期有效 | 关于社保、住房公积金的承诺 | 详见本招股说明书“附件一 其他与本次发行相关的承诺”之“6、关于社保、住房公积金的承诺” |
| 控股股东暨实际控制人 | 2023年11月28日 | 长期有效 | 关于公司因超过环评批复产量生产的承诺 | 详见本招股说明书“附件一 其他与本次发行相关的承诺”之“7、关于超产事项的承诺及关于超产整改事项的承诺” |
| 控股股东暨实际控制人 | 2023年11月28日 | 长期有效 | 关于劳务派遣事项的承诺 | 详见本招股说明书“附件一 其他与本次发行相关的承诺”之“8、关于劳务派遣事项的承诺” |
（二） 前期公开承诺情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束 | 承诺类型 | 承诺内容(索引) |
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| 日期 | ||||
| 控股股东暨实际控制人、董监高、股东侯庆枝 | 2022年3月16日 | 长期有效 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 |
| 控股股东暨实际控制人、董监高、股东侯庆枝 | 2022年3月16日 | 长期有效 | 关联交易承诺 | 承诺规范并减少关联交易 |
| 控股股东暨实际控制人、董监高、股东侯庆枝 | 2022年3月16日 | 长期有效 | 资金占用承诺 | 承诺不存在资金占用 |
| 控股股东暨实际控制人 | 2022年3月16日 | 长期有效 | 关于商标使用的承诺 | 承诺本人承担因商标使用导致公司承担罚款、侵权赔偿等责任 |
| 控股股东暨实际控制人 | 2022年3月16日 | 长期有效 | 社保、公积金的承诺 | 承诺本人承担因社保、公积金补缴或罚款等责任 |
（三） 承诺具体内容
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十、 其他事项
（4）科之杰、肥西产投承诺：
“如本企业未能完全、有效地履行承诺事项中的各项义务或责任，则将采取以下约束措施：
1、通过公司及时、充分披露承诺事项未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因。
2、本企业向公司及其股东提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护公司及其股东的权益，并根据需要将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议。
3、因未履行相关承诺事项而获得收益（如有）的，所获得收益归公司所有。
4、因未履行相关承诺事项给公司及其股东造成损失的，将依法对公司及其股东进行赔偿。
5、本企业同意公司立即停止对本公司进行现金分红，停发本企业应在公司领取的薪酬、津贴（如有），本企业不转让持有的公司本次公开发行股票前的股份，直至本企业履行相关承诺。”
8、自愿限售的承诺
（1）控股股东暨实际控制人之一、董事长兼总经理姜之涛，控股股东暨实际控制人之一俞华，一致行动人侯庆枝承诺：
“若公司上市后，发生资金占用、违规担保、虚假陈述等严重违法违规行为的，自前述违规行为发生之日起，至违规行为发现后6个月内，本人自愿限售直接或间接持有的股份，并按照北交所相关要求办理自愿限售手续。若公司上市后，本人发生内幕交易、操纵市场、虚假陈述等严重违法违规行为的，自前述违规行为发生之日起，至违规行为发现后12个月内，本人自愿限售直接或间接持有的股份，并按照北交所相关要求办理自愿限售手续。”
（2）科之杰承诺：
“若公司上市后，发生资金占用、违规担保、虚假陈述等严重违法违规行为的，自前述违规行为发生之日起，至违规行为发现后6个月内，本企业自愿限售直接或间接持有的股份，并按照北交所相关要求办理自愿限售手续。若公司上市后，本企业发生内幕交易、操纵市场、虚假陈述等严重违法违规行为的，自前述违规行为发生之日起，至违规行为发现后12个月内，本企业自愿限售直接或间接持有的股份，并按照北交所相关要求办理自愿限售手续。”
无。
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第五节 业务和技术
一、 发行人主营业务、主要产品或服务情况
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| 3、公司产品的应用领域 目前，公司产品主要应用于家用电器和日用消费品领域。同时，公司已获得汽车行业质量管理体系认证（IATF 16949：2016），在汽车零部件领域亦积极拓展业务。 （1）公司产品在家电领域的应用图示： | ||||
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| 注：客户数量含分公司，非同一控制下合并口径，下同；其中长虹模塑总部为非寄售模式，长虹模塑景德镇分公司为寄售模式，长虹模塑合肥分公司主要为寄售模式，部分为非寄售模式，收入金额分模 | |||||||||||||||||
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| 注：主要客户按报告期内前五大列示，并剔除每年重合客户后为6家，下同；长虹模塑合肥分公司2023年存在非寄售业务收入1,225.12万元，上表已扣除，下同 由上表可知，报告期内寄售模式下客户较为稳定，主要客户占比均超过90%。 ②寄售模式下主要客户销售的主要产品具体情况如下： 单位：万元 | ||||||||||||
| 客户名称 | 主要产品 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||||||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |||||||
| 长虹美菱股份有限公司 | 改性塑料 | 7,912.76 | 92.97% | 7,896.57 | 94.99% | 3,875.07 | 77.22% | |||||
| 色母料 | 528.42 | 6.21% | 385.59 | 4.64% | 1,107.14 | 22.06% | ||||||
| 合计 | 8,441.18 | 99.18% | 8,282.16 | 99.63% | 4,982.21 | 99.28% | ||||||
| 江西美菱电器有限责任公司 | 改性塑料 | 1,831.21 | 97.15% | 1,214.60 | 96.28% | - | - | |||||
| 色母料 | 53.62 | 2.84% | 46.97 | 3.72% | 1.54 | 100.00% | ||||||
| 合计 | 1,884.84 | 100.00% | 1,261.57 | 100.00% | 1.54 | 100.00% | ||||||
| 四川长虹模塑科技有限公司合肥分公司 | 改性塑料 | 1,300.28 | 72.27% | 236.22 | 36.40% | 103.95 | 22.64% | |||||
| 色母料 | 481.57 | 26.77% | 387.32 | 59.68% | 312.47 | 68.06% | ||||||
| 合计 | 1,781.85 | 99.04% | 623.54 | 96.08% | 416.42 | 90.70% | ||||||
| 合肥美的洗 | 改性塑 | - | - | 0.98 | 0.16% | 1.36 | 0.15% | |||||
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| 衣机有限公司 | 料 | ||||||
| 色母料 | 1,186.21 | 93.35% | 603.22 | 99.80% | 807.64 | 88.79% | |
| 合计 | 1,186.21 | 93.35% | 604.20 | 99.96% | 809.00 | 88.94% | |
| 宁波美的联合物资供应有限公司 | 改性塑料 | 710.40 | 100.00% | 359.29 | 100.00% | 488.88 | 100.00% |
| 合计 | 710.40 | 100.00% | 359.29 | 100.00% | 488.88 | 100.00% | |
| 无锡小天鹅电器有限公司 | 色母料 | 436.91 | 100.00% | 368.61 | 100.00% | 346.82 | 100.00% |
| 合计 | 436.91 | 100.00% | 368.61 | 100.00% | 346.82 | 100.00% |
如上表所示，报告期内寄售模式下向主要客户销售的产品主要为改性塑料和色母料。
2）非寄售模式下主要客户的具体情况，包括但不限于客户名称、销售的主要产品、各期销售金额
①报告期内非寄售模式下主要客户各期销售金额具体情况如下：
单位：万元
| 如上表所示，报告期内非寄售模式下客户数量较多，相对分散，主要客户占比均超过60%。 ②非寄售模式下主要客户销售的主要产品具体情况如下： 单位：万元 | ||||||||||||
| 客户名称 | 主要产品 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||||||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |||||||
| 合肥雪祺电气股份有限公司 | 改性塑料 | 6,262.44 | 100.00% | 6,066.03 | 100.00% | 6,774.29 | 99.75% | |||||
| 色母料 | - | - | - | - | 17.19 | 0.25% | ||||||
1-1-62
| 合计 | 6,262.44 | 100.00% | 6,066.03 | 100.00% | 6,791.48 | 100.00% | |
| TCL家用电器（合肥）有限公司 | 改性塑料 | 1,276.00 | 52.54% | 1,045.45 | 50.12% | 1,454.36 | 58.14% |
| 色母料 | 1,152.53 | 47.46% | 1,040.51 | 49.88% | 1,047.14 | 41.86% | |
| 合计 | 2,428.53 | 100.00% | 2,085.96 | 100.00% | 2,501.50 | 100.00% | |
| 惠而浦（中国）股份有限公司 | 改性塑料 | 1,744.63 | 84.07% | 868.90 | 69.14% | 1,047.14 | 73.94% |
| 色母料 | 326.35 | 15.73% | 203.99 | 16.23% | 268.72 | 18.97% | |
| 合计 | 2,070.98 | 99.80% | 1,072.89 | 85.37% | 1,315.86 | 92.91% | |
| 江苏双鹿智家科技有限公司 | 改性塑料 | 1,421.25 | 100.00% | 6.90 | 100.00% | - | - |
| 合计 | 1,421.25 | 100.00% | 6.90 | 100.00% | - | - | |
| 四川长虹模塑科技有限公司 （总部） | 改性塑料 | 1,365.57 | 100.00% | 2,837.51 | 99.92% | 1,653.67 | 99.98% |
| 色母料 | - | - | 2.18 | 0.08% | 0.36 | 0.02% | |
| 合计 | 1,365.57 | 100.00% | 2,839.69 | 100.00% | 1,654.02 | 100.00% | |
| 创维电器股份有限公司 | 改性塑料 | 835.96 | 99.99% | 1,391.78 | 100.00% | - | - |
| 色母料 | 0.05 | 0.01% | - | - | - | - | |
| 合计 | 836.00 | 100.00% | 1,391.78 | 100.00% | - | - | |
| 安徽壹太电气有限公司 | 改性塑料 | 322.93 | 73.35% | 321.96 | 57.06% | 1,453.87 | 85.62% |
| 色母料 | 117.31 | 26.65% | 242.33 | 42.94% | 242.69 | 14.29% | |
| 合计 | 440.24 | 100.00% | 564.28 | 100.00% | 1,696.56 | 99.91% |
由上表可知，报告期内非寄售模式下向主要客户销售的产品主要为改性塑料和色母料。
公司主要客户为大型家电企业，上述客户规模较大，实力较强，在产业链中居于主导地位，与上述客户的结算模式通常为票据结算，多为集团客户开具的如TCL金单、美易单等供应链类票据，依托于其供应链类票据平台可提供电子商业汇票的出票、承兑、背书、质押、保证、贴现等功能。
3、采购模式
公司采用“订单式采购和备货式采购”相结合的模式，营运部根据客户订单所需的原材料数量结合库存及到货周期等情况制定相应的采购计划，同时根据历史交易情况对于使用较多的原材料设置安全库存，以及时满足生产需要。公司采购的主要原材料为合成树脂、各类辅料及助剂等，合成树脂包括PP、PS、ABS及其他树脂，辅料及助剂包括增容剂、颜料、功能助剂等，均为市场价格透明的基础大宗原材料，采购价格随行就市。
4、生产模式
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| 截至本招股说明书签署日，公司组织结构图如下所示： 2、产品的生产流程 公司技术中心根据客户对产品的需求，选择合适的塑料主材和辅料助剂等，以达到将塑料进行阻燃、增强、增韧、抗冲、耐腐蚀等定制化改性为目的，设计形成产品配方。营运部通过“订单式采购和备货式采购”相结合的方式进行原材料采购，制造中心根据销售中心的订单计划合理排产，下达排产计划至生产车间。生产车间依照排产计划要求，按照产品配方中原辅材料品类、配比进行配料、混料。再通过挤出机熔融挤出塑料线束，并经过冷却、切粒、过筛、均化、包装等工序，完成产品的生产过程。品质部负责原辅材料及产品质量的检验。具体生产工艺流程图如下所示： 公司生产流程主要内容及介绍： | ||||
| 序号 | 工序 | 主要内容 | ||
| 1 | 配料 | 根据产品配方，将塑料主材、各种辅料助剂按一定的比例配料 | ||
| 2 | 混料 | 配置好的各种原辅材料投入到混合机中，经混合均匀后放入到料斗中 | ||
| 3 | 挤出 | 通过机械加热、剪切将混合料熔融共混，使各种成分均匀分散在聚合物中，并将聚合物熔体挤出 | ||
| 4 | 冷却 | 通过水冷、风冷等方式，使挤出的塑料线束充分冷却 | ||
| 5 | 切粒 | 将冷却好的线束切割成大小均匀的塑料颗粒 | ||
| 6 | 过筛 | 筛除过长或过短等不符合粒径要求的塑料粒子，得到符合规定尺寸大小的塑料粒子产品 | ||
| 7 | 均化 | 成品进入到均化桶再次混合，使物料更均匀 | ||
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| 报告期内，公司及子公司环保设施均正常运行，具备相应的处理能力，相关治理设施能够达到节能减排处理效果，经处理后的污染物均达到排放标准。报告期内，第三方环境检测机构出具的多份《检测报告》，均检测确认公司的主要污染物排放浓度符合《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）。 公司日常经营生产中认真执行国家和省市有关环境保护法律、法规和相关政策，日常环保运营合法合规。报告期内，公司未受到过当地环保主管部门的行政处罚。2023年10月16日，合肥市肥西县生态环境分局出具《情况说明》，确认发行人及其子公司自2020年1月1日至今未发生过环保事故或重大群体性的环保事件，未受到该分局相关生态环境违法的行政处罚。 | |||||||
二、 行业基本情况
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| （一）公司所处行业 公司主营业务为改性塑料和色母料的研发、生产与销售。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司业务所属行业为制造业中“C29 橡胶和塑料制品业”大类下的“C292 塑料制品业”。 2017年1月，国家发展和改革委员会等四部门发布《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》（2016版），其中将“新型工程塑料与塑料合金、高性能热塑性树脂、阻燃改性塑料、ABS及其改性制品、HIPS及其改性材料、汽车轻量化热塑性复合材料等”新材料产业作为优先发展的重点领域。据此，公司主营业务属于战略新兴产业下的新材料产业。 （二）行业主管部门、主要法规及行业政策 1、行业主管部门及监管体制 发行人所处行业的主管部门主要为国家发展和改革委员会、工业和信息化部及各级地方政府相关主管部门。其中，国家发展和改革委员会主要负责行业的宏观管理与调控、行业发展规划的研究、产业政策的制定与发布，指导行业结构调整、行业体制改革、技术进步和技术改造等工作。工业和信息化部主要负责研究提出工业发展战略、拟定产业政策、指导拟定行业技术法规和行业标准等工作。 发行人所处行业的自律组织为中国塑料加工工业协会，该协会是由从事塑料加工及其相关产业生产经营企业、事业单位、社会团体、大专院校、科研院所等单位及个人自愿组成的全国性、非营利性、具法人地位的社会团体组织，其主要职能是研究、引导行业发展方向，编制行业发展规划，协调产业链企业和行业关系；代表会员权益，反映行业的意见和要求；组织技术交流和培训，参与质量管理监督，承担技术咨询；实行行业指导，促进产业发展，维护产业安全等。 2、主要法律法规及行业政策 公司生产经营活动主要遵循《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国安全生产法》《中华人民共和国产品质量法》《建设项目环境保护管理条例》等涉及污染物排放、安全生产、产品质量和新建项目的环境保护等法律法规。 公司所属行业涉及的主要产业政策如下： | ||||||
| 序号 | 政策及法规 | 发布时间 | 发布部门 | 主要内容 | ||
| 1 | 《关于加力支持大规模设备更新和消费品以旧换新的若干措施》 | 2024.07 | 国家发展改革委、财政部 | 统筹安排3,000亿元左右超长期特别国债资金，加力支持大规模设备更新和消费品以旧换新 | ||
| 2 | 《安徽省推动消费品以旧换新行动实施方案》 | 2024.05 | 安徽省商务厅、财政厅、工信厅、发展改 | 顺应消费市场新形势新趋势，实施消费品以旧换新行动，全链条促进消费品以旧换新，推动汽车换“能”、家电换“智”、家装厨卫 | ||
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| 革委等16部门 | “焕新”，持续激发有潜能的消费，着力形成更新换代的内生动力和规模效应，推动全省消费市场提质扩容，更好满足人民群众美好生活需要，有力促进新质生产力培育，不断增强消费对经济发展的基础性作用 | |||
| 3 | 《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》 | 2024.03 | 国务院 | 以提升便利性为核心，畅通家电更新消费链条。支持家电销售企业联合生产企业、回收企业开展以旧换新促销活动，开设线上线下家电以旧换新专区，对以旧家电换购节能家电的消费者给予优惠。鼓励有条件的地方对消费者购买绿色智能家电给予补贴。加快实施家电售后服务提升行动。 |
| 4 | 《关于推动轻工业高质量发展的指导意见》 | 2022.06 | 工业和信息化部等五部门 | 提出构建高质量的供给体系，增加升级创新产品。升级创新产品制造工程中，塑料制品包括新型抗菌塑料、特种工程塑料等。 |
| 5 | 《关于“十四五”推动石化化工行业高质量发展的指导意见》 | 2022.03 | 工业和信息化部等六部门 | 提升创新发展水平，优化整合行业相关研发平台、创建高端聚烯烃、高性能工程塑料等领域创新中心、强化国家新材料生产应用示范、测试评价、试验检测等平台作用，推荐催化材料、过程强化、高分子材料结构表征及加工应用技术与装备等共性技术创新。 |
| 6 | 《“十四五”原材料工业发展规划》 | 2021.12 | 工业和信息化部等三部门 | 坚持材料先行和需求牵引并重，聚焦国防建设、民生短板和制造强国建设重大需求。 |
| 7 | 《塑料加工业“十四五”发展规划指导意见》 | 2021.06 | 中国塑料加工工业协会 | 在规模发展、技术创新、绿色发展三个方向给“十四五”行业发展设立了目标；推动产业链协同发展；坚持“五化”科技创新方向，即功能化、轻量化、精密化、生态化、智能化。 |
| 8 | 《塑料加工业“十四五”科技创新指导意见》 | 2021.06 | 中国塑料加工工业协会 | 完善创新体系建设，推动产业链协同创新；加大塑料加工业节能降耗、减排低碳技术工作力度，推行绿色、节能、低碳、高效生产工艺，推动行业绿色制造改造升级，为碳达峰和碳中和目标尽早实现做出贡献。 |
| 9 | 《中国家用电器工业“十四五”发展指导意见》 | 2021.06 | 中国家用电器协会 | “十四五”中国家电工业的总体发展目标为持续提升行业的全球竞争力、创新力和影响力，到2025年，成为全球家电科技创新的引领者。 |
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| 10 | 《关于完善废旧家电回收处理体系推动家电消费更新的实施方案》 | 2020.05 | 国家发展和改革委员会等七部门 | 明确了以完善回收处理体系、促进家电更新消费作为重点任务，推动家电市场的扩大发展。 |
| 11 | 《2019年政府工作报告》 | 2019.03 | 国务院 | 提出促进包括新一代新材料在内的新兴产业加快发展，培育这类新兴产业集群，壮大数字经济。 |
| 12 | 《国家新材料生产应用示范平台建设方案》 | 2017.12 | 工业和信息化部、财政部 | 新材料产业是战略性、基础性产业，在关键领域建立国家新材料生产应用示范平台，构建上下游有效协同的新机制、新体制、新体系，填补生产应用衔接空缺，缩短开发应用周期，实现新材料与终端产品同步设计、系统验证，推动企业完成研究开发到实现应用。 |
| 13 | 《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录（2016版）》 | 2017.01 | 国家发展和改革委员会等四部门 | 明确新型工程塑料与塑料合金、新型特种工程塑料、高性能热塑性树脂、阻燃改性塑料、ABS及其改性制品、HIPS及其改性材料等为战略性新兴产业重点产品。 |
| 14 | 《新材料产业发展指南》 | 2017.01 | 工业和信息化部等四部门 | 大力推动新材料产业发展，既能补上工业“短板”，增强发展底气，更可通过基础产业创新找寻新动力，对做强“中国制造”意义重大。 |
3、行业主要法律法规政策对发行人经营发展的影响
随着社会发展和技术的不断进步，改性塑料和色母料等高分子复合材料已广泛应用于国民经济的各个领域。近年来，国家相关主管部门发布了一系列法律法规政策，将高分子新材料、高性能改性塑料列为我国新材料发展的重点领域之一，为行业的良性和高质量发展提供了政策支持和指导意见。发行人作为专业改性塑料和色母料的供应商，不仅受益于国家产业政策对于行业的政策支持，还主要受益于下游行业的政策利好，为发行人的经营发展营造了良好的政策和市场环境，有利于促进公司的进一步发展壮大，为公司的持续稳定经营带来了积极影响。
（三）行业发展概况
高分子材料是指分子量在一万以上重复单元组成的材料，从形成方式来看，包括天然形成和人工合成两种方式。人工合成的高分子材料根据主要材料的不同，又可主要分为合成树脂、合成纤维和合成橡胶（如下图所示），其为石化基本原料所生产的石化中间原料合成，可作为下游塑料、橡胶、树脂、纤维等制品产业的原料，因此其应用非常广泛，家用电器、日用消费品、汽车零部件、纺织、建筑、医疗等日常生活所需的各行各业都需要用到高分子材料，是目前现代社会生产和生活中最广泛应用的重要基础材料之一。
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| 注：四川长虹模塑科技有限公司系四川长虹电器股份有限公司下属公司 （3）汽车零部件 汽车零部件行业也是改性塑料的重要应用领域之一，近年来随着各国对环境保护的日益重视，而改性塑料通过添加各类助剂使得产品性能大幅提升，具有质量轻、强度高、耐腐蚀等特点，可以应用在汽车内饰、外饰、架构件和功能件部件上，因此其在汽车制造中的应用比例也逐年攀升，并逐渐成为汽车轻量化材料的重要角色。 | ||||||
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| 需求，会使公司产品面临逐渐被市场淘汰的风险，从而对公司未来发展造成不利影响。 3）市场竞争加剧 近年来，随着我国家用电器、日用消费品、汽车产业等市场的快速发展，改性塑料和色母料作为上述行业的关键原材料，吸引大量新的竞争者加入，行业竞争较为充分，公司面临着市场竞争加剧的风险。若公司不能持续创新，抓住机遇扩大业务规模，不断适应下游客户需求的升级，或未来行业内出现市场占有率较高的同行业企业，公司将会在未来市场竞争中处于不利地位，从而影响公司的经营业绩。 4）宏观经济波动 公司主要从事改性塑料和色母料的研发、生产与销售，产品广泛应用于家电、日用消费品、汽车零部件等领域。目前公司产品主要涉及家电行业，同时亦在日用消费品、汽车零部件等行业也在积极拓展，公司产品下游应用领域较为广泛，受单一行业需求波动的影响较小，但与国民经济整体运行情况相关性较大。若宏观经济出现重大不利变化，将对各行业造成严重影响，进而影响公司的经营业绩。 7、上述情况在报告期内的变化及未来可预见的变化趋势 公司近年来一直专注于改性塑料和色母料的研发、生产与销售，主营业务及经营模式未发生重大变化。报告期内，上述影响公司经营模式的关键因素未发生重大变化，预计未来公司的经营模式不会发生重大变化。 （五）发行人与同行业可比公司在经营情况、市场地位、技术实力、衡量核心竞争力的关键业务数据、指标等方面的比较情况 根据公司的主要产品分类和终端应用领域，目前在A股上市公司中，不存在与发行人在经营规模、产品结构及终端应用领域等方面完全相同的企业。主要是由于同行业上市公司大多上市较早，借助资本市场在资产、业务规模及下游应用领域等方面得到了快速的发展。选取同行业可比公司时，依据所处行业、主营业务、主要产品及产品下游行业应用等因素，选取具备一定经营规模且已具有一定品牌影响力的公司。同时，公司改性塑料收入占比较高，通过查询公开资料选择了金发科技、会通股份、富恒新材、禾昌聚合4家作为改性塑料业务可比公司，选择宁波色母、宝丽迪2家作为色母料业务可比公司。具体对比情况如下： 1、同行业可比公司的基本情况 | |||||
| 公司名称 | 公司概况 | 产品种类 | 下游行业 | ||
| 金发科技 | 金发科技是国内产品最齐全、产量最大的改性塑料生产企业，主要从事改性塑料的研发、生产和销售。金发科技总部位于广州，在南亚、北美、欧洲等海外地区设有研发和生产基地。 | 改性塑料、环保高性能再生塑料、完全生物降解塑料、特种工程塑料、碳纤维及复合材料、轻烃及氢能源和医疗健康高分子材料产品 | 汽车、家用电器、电子电气、通讯电子、新基建、新能源、现 代农业、现代物流、轨道交通、航空航天、高端 | ||
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| 装备、医疗健康等行业 | |||
| 会通股份 | 会通股份拥有聚烯烃类、聚苯乙烯类、工程塑料及其他类多种产品平台。 | 聚烯烃系列产品、聚苯乙烯系列产品、工程塑料及其他系列产品 | 家电、汽车、通讯、电子电气等 |
| 富恒新材 | 公司主要从事改性塑料的研发、生产、销售和相关技术服务，专注于改性塑料的自主研发、性能提高和生产工艺优化。 | 苯乙烯类、改性工程塑料类、聚烯烃类和其他类 | 家用电器、消费电子、汽车零部件等 |
| 禾昌聚合 | 禾昌聚合产品应用领域以汽车 零部件为主，同时涵盖家电、交通运输等领域。 | 改性聚丙烯、改性工程塑料、改性ABS、其他改性塑料、塑料片材 | 汽车、家电、塑料包装等 |
| 宁波色母 | 公司主要从事色母粒的研发、生产、销售和技术服务，致力于为客户提供塑料着色定制化产品，精准满足客户塑料着色和功能需求。 | 彩色母粒、白色母粒、黑色母粒 | 电子电器、日用品、食品饮料、日化、建材、农业、汽车、医疗等行业 |
| 宝丽迪 | 公司专注于化学纤维原液着色和功能改性的核心原材料—纤维母粒的研发、生产与销售，并为客户提供产品应用的技术支持。 | 黑色母粒、彩色母粒、白色母粒、功能母粒 | 化纤制造业 |
数据来源：可比公司年度报告、行业研究报告及公司官网公开信息
2、发行人与可比公司的比较情况
发行人与同行业可比公司在经营情况、市场地位、技术实力以及衡量核心竞争力的关键业务数据、指标等方面的比较情况具体如下：
| 数据来源：可比公司年度报告、行业研究报告及公司官网公开信息 2、发行人与可比公司的比较情况 发行人与同行业可比公司在经营情况、市场地位、技术实力以及衡量核心竞争力的关键业务数据、指标等方面的比较情况具体如下： | ||||||
| 公司名称 | 经营情况 | 市场地位 | 技术实力 | 衡量核心竞争力 | ||
| 金发科技 | 2021年至2023年，营业收入分别为401.99亿元、404.12亿元和479.41亿元，净利润分别为166,149.53万元、199,189.92万元和31,672.58万元 | 是全球化工新材料行业产品种类最为齐全的企业之一，同时是全球规模最大、产品种类最为齐全的改性塑料生产企业 | 截至2023年12月31日，公司累计申请4,394件发明专利，761件实用新型，294件国外专利 | 2021年至2023年，综合毛利率分别为16.62%、15.20%和12.00%，研发费用占营业收入的比例为3.62%、3.60%和4.12% | ||
| 会通股份 | 2021年至2023年，营业收入分别为490,093.29万元、517,931.11万元和534,884.29万元，净利润分别为5,405.06万 | 被国家有关部委授予“国家企业技术中心”和“国家知识产权优势企业”等荣誉。第三批专精特新“小巨 | 截至2023年12月31日，已取得184项发明专利、39项 | 2021年至2023年，综合毛利率分别为9.44%、10.47%和13.94%，研发费用占营业收入的比例为3.94%、4.07%和 | ||
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| 元、5,746.39万元和14,198.73万元 | 人”企业 | 实用新型专利 | 4.49% | |
| 富恒新材 | 2021年至2023年，营业收入分别为41,017.04万元、46,759.27万元和57,961.44万元，净利润分别为3,493.9万元、4,516.7万元和5,657.16万元 | 为国家级高新技术企业，是深圳高分子行业协会副会长单位、深圳市新材料行业协会副会长单位。第五批专精特新“小巨人”企业 | 截至2023年12月31日，已取得发明专利21项、实用新型专利5项 | 2021年至2023年，综合毛利率分别为17.15%、19.33%和19.58%，研发费用占营业收入的比例为3.07%、3.00%和3.53% |
| 禾昌聚合 | 2021年至2023年，营业收入分别为97,688.54万元、112,089.89万元和141,677.67万元，净利润分别为8,145.27万元、9,133.95万元和11,582.77万元 | 作为专业的改性塑料提供商，构建了集基础材料储备、助剂功能研发改性配方设计、量产工艺开发、产品生产制造、快速物流响应和材料持续优化于一体的运营体系，能够为汽车零部件、家电零部件、塑料包装等众多领域的客户提供多种改性塑料产品 | 截至2023年12月31日，公司获得发明专利7 项，实用新型专利55项 | 2021年至2023年，综合毛利率分别为16.48%、16.17%和17.79%，研发费用占营业收入的比例为3.71%、3.72%和4.32% |
| 宁波色母 | 2021年至2023年，营业收入分别为49,234.20万元、46,414.55万元和45,122.91万元，净利润分别为10,888.03万元、10,047.16万元和10,194.20万元 | 主持或参与起草了5项色母粒行业标准，参与制订了1项国家标准，参与修订了4项上下游行业标准，是中国染料工业协会副会长单位、中国染料工业协会色母粒专业委员会副主任委员单位和中国塑料加工工业协会多功能母粒专委会副理事长单位，被入选工业和信息化部第三批专精特新“小巨人”企业名单 | 截至2023年12月31日，已取得发明专利11项 | 2021年至2023年，综合毛利率分别为34.53%、30.10%和35.22%，研发费用占营业收入的比例为3.42%、3.79%和3.99% |
| 宝丽迪 | 2021年至2023年，营业收入分别为77,242.63万元、79,179.38万元和 | 自设立以来，便致力成为“原液着色技术”的引领者和推广者。2022 | 截止2023 年12 月31 日，公司共计获 | 2021年至2023年，综合毛利率分别为19.53%、13.44%和17.23%，研发费用占 |
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| 119,705.65万元，净利润分别为10,325.19万元、4,689.39万元和9,860.24万元 | 年公司年销售量达5.42万吨，在行业处于领先地位 | 有专利69 项 | 营业收入的比例分别为2.80%、3.68%和3.83% | |
| 发行人 | 报告期内，发行人的营业收入分别为26,165.05万元、30,665.63万元和38,873.59万元，净利润分别为2,655.49万元、2,923.10万元和4,523.95万元 | 发行人系国家高新技术企业、安徽省“专精特新”中小企业、合肥市科技小巨人入库企业、安徽省塑料协会监事长单位、入选工业和信息化部第二批专精特新“小巨人”企业名单 | 截至本招股说明书签署日，发行人拥有专利14项，其中发明专利9项，实用新型5项。 | 报告期内，发行人的综合毛利率分别为20.67%、17.00%和20.07%，研发投入占营业收入的比例分别为4.57%、5.34%和4.57% |
数据来源：可比公司定期报告及其《招股说明书》公司同行业可比公司大多为行业内具有一定规模的上市公司，公司目前业务规模小于上述上市公司。公司经过多年的发展和在相关领域的深耕，积累了丰富的技术和市场经验，打造了公司特有的产品和发展模式，在行业内亦具有了一定的品牌知名度，与下游客户建立了稳定的合作关系。未来，随着公司募集资金投资项目的顺利开展实施并逐步运营投产，公司的业务规模、市场影响力和核心竞争力将进一步提高。
三、 发行人主营业务情况
（一） 销售情况和主要客户
数据来源：可比公司定期报告及其《招股说明书》公司同行业可比公司大多为行业内具有一定规模的上市公司，公司目前业务规模小于上述上市公司。公司经过多年的发展和在相关领域的深耕，积累了丰富的技术和市场经验，打造了公司特有的产品和发展模式，在行业内亦具有了一定的品牌知名度，与下游客户建立了稳定的合作关系。未来，随着公司募集资金投资项目的顺利开展实施并逐步运营投产，公司的业务规模、市场影响力和核心竞争力将进一步提高。
1、报告期内的销售收入情况
报告期内，公司销售收入情况如下：
单位：万元、%
| 报告期内，公司主营业务收入按产品类型分类如下： 单位：万元、% | ||||||||
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |||
| 改性塑料 | 32,449.56 | 83.69 | 25,532.78 | 83.48 | 19,379.54 | 74.32 | ||
| 色母料 | 6,093.64 | 15.72 | 4,864.89 | 15.91 | 6,357.64 | 24.38 | ||
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| 其他 | 228.29 | 0.59 | 187.94 | 0.61 | 339.14 | 1.30 |
| 合计 | 38,771.48 | 100.00 | 30,585.61 | 100.00 | 26,076.32 | 100.00 |
报告期内，公司主营业务收入主要来自改性塑料、色母料的生产和销售，主营业务里的其他收入为受托加工业务收取的加工费收入。报告期内，公司改性塑料和色母料的销售收入持续增长，是公司主营业务收入增长的主要来源。
公司产品销售情况分析详见本招股说明书第八节之“三、（一）营业收入分析”。
报告期内，公司主营业务收入按产品终端用途分类如下：
单位：万元、%
| 3、主要产品的产能、产量及销量情况 报告期各期，公司主要产品为改性塑料和色母料，生产工序相同，生产设备为共用设备，故合并披露。报告期内公司产能、产量及销量情况如下： 单位：吨 | ||||||||||||||
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| 项目 | 2023年度 | 2022年 | 2021年 |
| 产能 | 35,000.00 | 21,800.00 | 20,300.00 |
| 自产产量 | 45,176.02 | 31,915.82 | 24,894.73 |
| 外协产量 | 4.23 | 18.28 | 3,039.39 |
| 总产量 | 45,180.24 | 31,934.09 | 27,934.12 |
| 产能利用率 | 129.07% | 146.40% | 122.63% |
| 总销量 | 44,680.67 | 31,602.44 | 26,771.54 |
| 产销率 | 98.89% | 98.96% | 95.84% |
注：产能为批复产能，其中2021年为发行人自11月收购材料科技后的合并产能；自产产量和总销量包括来料加工的数量及销量；产能利用率=自产产量/产能；产销率=总销量/总产量。
公司生产项目包括科拜尔“年产2万吨家电用色母及新材料项目”和材料科技“塑胶材料生产项目”。其中，报告期内，材料科技“塑胶材料生产项目”、科拜尔“年产2万吨家电用色母及新材料项目”存在实际年产量超过批复产能的情形。
针对公司实际年产量超过批复产能情形，发行人已进行整改，具体情况如下：
（1）塑胶材料生产项目
2023年11月14日，肥西县发展和改革委员会对材料科技塑胶材料生产项目出具《肥西县发展改革委项目备案表》（项目代码：2311-340123-04-05-820367）。
2023年12月7日，合肥市生态环境局出具《关于合肥科拜耳材料科技有限公司塑胶材料生产项目环境影响报告表的审批意见》（环建审[2023]2083号），原则同意安徽东鸿水务环境工程有限公司编制的环境影响报告表总体评价结论和拟采取的各项环境保护措施。2023年12月，“塑胶材料生产项目”进行竣工环保验收，项目竣工环保验收合格。
（2）年产2万吨家电用色母及新材料项目
科拜尔“年产2万吨家电用色母及新材料项目”在2023年度实际年产量超过批复产量的30%，为此，科拜尔就该项目履行了相应的变更程序。
2024年2月2日，肥西县发展和改革委员会出具《关于新建年产2万吨家电用色母及新材料项目变更备案的函》（发改审批函[2024]1号），同意项目变更备案。
2024年3月13日，合肥市生态环境局出具《关于合肥科拜尔新材料股份有限公司家电用色母及新材料生产线技改项目环境影响报告表的审批意见》（环建审[2024]2023号），原则同意安徽东鸿水务环境工程有限公司编制的环境影响报告表总体评价结论和拟采取的各项环境保护措施。2024年5月，项目竣工环保验收合格。
如上所述，材料科技“塑胶材料生产项目”已按照变更后的批复产能进行生产；科拜尔“年产2万吨家电用色母及新材料项目”已按照项目实际年产量重新办理环境影响评价程序，并已取得环评批复文件。同时，发行人控股股东、实际控制人亦出具书面承诺：
“若合肥科拜尔新材料股份有限公司、合肥科拜耳材料科技有限公司因超产能生产整改对
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| 公司生产经营造成影响，并由此遭受经济损失，本人将足额予以补偿，保证公司不会因此遭受损失。”因此，发行人针对超产能生产事项的整改对发行人经营的影响较小。 综上所述，发行人已对超产能生产情形进行整改，相关整改对发行人经营的影响较小。 （3）报告期内，发行人存在超产能生产的情形，鉴于以下原因，超产能生产事项不构成重大违法违规，被处罚的风险较小： 1）发行人已就超产能生产事项进行了整改，“塑胶材料生产项目”已完成项目变更备案，取得了合肥市生态环境局出具的《关于合肥科拜耳材料科技有限公司塑胶材料生产项目环境影响报告表的审批意见》（环建审[2023]2083号），并已完成项目竣工环保验收；“年产2万吨家电用色母及新材料项目”已完成项目变更备案，并履行了环境影响评价手续，取得了合肥市生态环境局出具的《关于合肥科拜尔新材料股份有限公司家电用色母及新材料生产线技改项目环境影响报告表的审批意见》（环建审[2024]2023号），并已完成项目竣工环保验收。 根据第三方检测机构出具的环保检测报告及肥西县生态环境分局出具的《证明》，报告期内，“年产2万吨家电用色母及新材料项目”“塑胶材料生产项目”不存在超标排放情形。 《生态环境部关于进一步规范适用环境行政处罚自由裁量权的指导意见》（环执法[2019]42号）规定：“有下列情形之一的，可以免予处罚。...（3）其他违法行为轻微并及时纠正，没有造成危害后果的。”发行人超产能生产的瑕疵行为已及时纠正，没有造成危害后果，因此被处罚的风险较小。 2）2024年3月13日，肥西县生态环境分局出具《证明》，确认科拜尔“年产2万吨家电用色母及新材料项目”及材料科技“塑胶材料生产项目”实际年产能超过原环评批复的年产规模，科拜尔和材料科技已按照实际年产规模重新履行了环境影响评价手续，鉴于科拜尔和材料科技已及时自行完成整改，且不存在污染物超标排放、新增污染物或其他违法违规行为，肥西县生态环境分局不会因此对科拜尔及材料科技进行行政处罚。自2020年1月1日至证明出具日，科拜尔和材料科技未因环境违法行为受到肥西县生态环境分局行政处罚。 综上所述，发行人超产能生产事项不构成重大违法违规，被处罚的风险较小。 4、公司主要客户情况 公司产品广泛应用于家用电器和日用消费品等领域。报告期内，公司前五名客户的销售情况如下： 单位：万元、% | ||||||
| 期间 | 排名 | 客户名称 | 金额 | 占比 | ||
| 2023 | 1 | 四川长虹电器股份有限公司下属公司 | 15,457.05 | 39.76 | ||
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| 年 | 2 | 合肥雪祺电气股份有限公司 | 6,262.44 | 16.11 |
| 3 | 广东TCL智慧家电股份有限公司下属公司 | 2,892.55 | 7.44 | |
| 4 | 美的集团股份有限公司下属公司 | 2,708.37 | 6.97 | |
| 5 | 惠而浦（中国）股份有限公司及其下属公司 | 2,390.10 | 6.15 | |
| 合计 | 29,710.51 | 76.43 | ||
| 2022年 | 1 | 四川长虹电器股份有限公司下属公司 | 13,266.02 | 43.26 |
| 2 | 合肥雪祺电气股份有限公司 | 6,066.03 | 19.78 | |
| 3 | TCL家用电器（合肥）有限公司 | 2,085.96 | 6.80 | |
| 4 | 美的集团股份有限公司下属公司 | 1,926.82 | 6.28 | |
| 5 | 惠而浦（中国）股份有限公司及其下属公司 | 1,473.44 | 4.81 | |
| 合计 | 24,818.27 | 80.93 | ||
| 2021年 | 1 | 四川长虹电器股份有限公司下属公司 | 7,340.09 | 28.05 |
| 2 | 合肥雪祺电气股份有限公司 | 6,791.48 | 25.96 | |
| 3 | 美的集团股份有限公司下属公司 | 2,600.44 | 9.94 | |
| 4 | TCL家用电器（合肥）有限公司 | 2,501.50 | 9.56 | |
| 5 | 安徽壹太电气有限公司 | 1,698.06 | 6.49 | |
| 合计 | 20,931.57 | 80.00 | ||
注：四川长虹电器股份有限公司下属公司包括长虹美菱股份有限公司、四川长虹模塑科技有限公司、江西美菱电器有限责任公司、合肥美菱物联科技有限公司；美的集团股份有限公司下属公司包括合肥美的洗衣机有限公司、宁波美的联合物资供应有限公司、无锡小天鹅电器有限公司、合肥华凌股份有限公司、湖北美的电冰箱有限公司、湖北美的洗衣机有限公司、广州美的华凌冰箱有限公司、广东美的厨房电器制造有限公司、广东美的精密模具科技有限公司；惠而浦（中国）股份有限公司及其下属公司包括惠而浦（中国）股份有限公司、广东惠而浦家电制品有限公司；广东TCL智慧家电股份有限公司下属公司包括TCL家用电器（合肥）有限公司（奥马电器2023年12月收购TCL家用电器（合肥）有限公司为全资子公司）、广东奥马冰箱有限公司，2024年5月奥马电器更名为广东TCL智慧家电股份有限公司
报告期内，公司不存在向单个客户的销售比例超过销售总额50%的情形，也不存在严重依赖少数客户的情形。公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东在上述客户中无任何权益。
报告期内，公司前五大客户中不存在当年新增客户的情形，前五大客户销售金额占当期营业收入的比例分别为80.00%、80.93%和76.43%。客户集中度较高的主要原因系：
（1）公司产品可广泛应用于家用电器、日用消费品、汽车零部件等领域，其中家电领域占比最高。公司产品在家电领域主要应用于冰箱、洗衣机、空调以及其他小家电产品，我国家电行业主要由大型家电主机厂商构成，经过多年发展已逐步进入稳定发展时期，行业集中度较高，如与公司建立合作关系的四川长虹、美的集团、TCL、惠而浦、海信集
1-1-89
（二） 采购情况及主要供应商
团、晶弘电器等均为行业内知名度较高的品牌厂商。同时，公司报告期内销售金额占比较高的客户多隶属于四川长虹、美的集团等，同一控制下的主体合并计算使得公司报告期内前五大客户销售金额占比相对较高。综上，公司客户集中度较高与下游行业特性相符、与行业经营特点一致。
（2）下游客户为了确保其自产产品质量的稳定性，对于上游材料和供应商的稳定性也有着较高的要求，因此对于其材料供应商有着严格的认定程序，通常会对供应商的资质信誉、工艺流程、研发能力、生产能力、质量管理、成本控制、供货周期等方面进行严格筛选与考核，且供应商通过资质审核后，在产品正式供货前还需要经历较长的验证周期。正因如此，一旦进入下游客户供应链系统，双方基本会保持长期稳定的合作关系，考虑到转换成本，客户通常不会轻易更换供应商。
1、主要原材料采购情况
公司采购的主要原材料为合成树脂和辅料助剂，合成树脂包括PP、PS、ABS等，辅料助剂包括增容剂、颜料、功能助剂等。其中，合成树脂属于石油化工产业链相关产品，其价格随着石油等基础原料价格的波动和市场供需关系的变化而发生变化。近年来受全球地缘政治形势、宏观经济形势以及行业整体需求的影响，公司各类合成树脂类原材料采购单价波动较大。报告期内，公司原材料采购金额占采购总额比例分别为93.95%、95.78%及
96.56%，公司主要原材料采购情况具体如下：
| 1、主要原材料采购情况 公司采购的主要原材料为合成树脂和辅料助剂，合成树脂包括PP、PS、ABS等，辅料助剂包括增容剂、颜料、功能助剂等。其中，合成树脂属于石油化工产业链相关产品，其价格随着石油等基础原料价格的波动和市场供需关系的变化而发生变化。近年来受全球地缘政治形势、宏观经济形势以及行业整体需求的影响，公司各类合成树脂类原材料采购单价波动较大。报告期内，公司原材料采购金额占采购总额比例分别为93.95%、95.78%及96.56%，公司主要原材料采购情况具体如下： | |||||
| 类别 | 2023年度 | ||||
| 采购金额（万元） | 采购量（吨） | 单价（万元/吨） | |||
| PP类 | 11,133.45 | 16,371.04 | 0.68 | ||
| PS类 | 7,810.10 | 9,772.02 | 0.80 | ||
| ABS类 | 2,625.22 | 2,534.59 | 1.04 | ||
| 其他树脂 | 1,048.66 | 1,262.13 | 0.83 | ||
| 其他辅料及助剂 | 7,445.48 | 13,673.28 | 0.54 | ||
| 合计 | 30,062.93 | 43,613.06 | - | ||
| 类别 | 2022年度 | ||||
| 采购金额（万元） | 采购量（吨） | 单价（万元/吨） | |||
| PP类 | 7,766.60 | 10,462.97 | 0.74 | ||
| PS类 | 7,515.77 | 8,403.13 | 0.89 | ||
| ABS类 | 1,790.75 | 1,537.20 | 1.16 | ||
| 其他树脂 | 1,007.44 | 1,208.74 | 0.83 | ||
1-1-90
| 其他辅料及助剂 | 6,339.53 | 8,871.59 | 0.71 |
| 合计 | 24,420.09 | 30,483.62 | - |
| 类别 | 2021年度 | ||
| 采购金额（万元） | 采购量（吨） | 单价（万元/吨） | |
| PP类 | 7,191.21 | 9,244.28 | 0.78 |
| PS类 | 3,929.13 | 3,937.12 | 1.00 |
| ABS类 | 1,686.00 | 1,261.75 | 1.34 |
| 其他树脂 | 1,069.05 | 1,262.17 | 0.85 |
| 其他辅料及助剂 | 6,379.59 | 9,961.98 | 0.64 |
| 合计 | 20,254.97 | 25,667.30 | - |
2、主要能源的采购情况
报告期内，公司主要能源的采购情况如下：
| 3、公司主要供应商情况 （1）报告期内公司前五名供应商采购情况 报告期内公司向主要供应商采购情况如下： 单位：万元、% | |||||||||||
| 期间 | 排名 | 供应商名称 | 金额 | 占比 | |||||||
| 2023年 | 1 | 第八元素环境技术有限公司 | 4,703.26 | 14.91 | |||||||
| 2 | 安徽昊源化工集团有限公司 | 4,397.39 | 13.94 | ||||||||
| 3 | 中国石化化工销售有限公司华东分公司 | 2,254.65 | 7.15 | ||||||||
| 4 | 甘肃龙昌石化集团有限公司 | 1,777.30 | 5.64 | ||||||||
| 5 | 浙江明日控股集团股份有限公司及下属公司 | 1,595.81 | 5.06 | ||||||||
| 合计 | 14,728.40 | 46.70 | |||||||||
| 2022年 | 1 | 第八元素环境技术有限公司 | 3,574.98 | 13.87 | |||||||
| 2 | 安徽省麦田石化有限公司 | 2,303.86 | 8.94 | ||||||||
| 3 | 河北台塑商贸有限公司 | 1,761.69 | 6.84 | ||||||||
| 4 | 青岛海湾化学股份有限公司 | 1,166.73 | 4.53 | ||||||||
| 5 | 甘肃龙昌石化集团有限公司 | 1,109.26 | 4.30 | ||||||||
| 合计 | 9,916.52 | 38.48 | |||||||||
1-1-91
| 2021年 | 1 | 第八元素环境技术有限公司 | 1,868.47 | 8.53 |
| 2 | 南京平顺智能科技有限公司 | 1,767.02 | 8.06 | |
| 3 | 安徽普乐化工有限责任公司 | 1,569.20 | 7.16 | |
| 4 | 南京硕德石化有限公司 | 1,144.48 | 5.22 | |
| 5 | 太仓乐源商贸有限公司 | 1,138.60 | 5.20 | |
| 合计 | 7,487.77 | 34.17 | ||
注：安徽辉隆慧达化工集团有限公司及下属公司包括安徽辉隆慧达化工集团有限公司、安徽辉隆新力化工供应链有限公司；浙江明日控股集团股份有限公司及下属公司包括浙江明日控股集团股份有限公司、浙江明日石化有限公司和明日控股（武汉）有限公司
报告期内，公司向前五大供应商采购金额占总采购金额比例分别为34.17%、38.48%和
46.70%。
公司不存在向单一供应商的采购比例超过当期采购总额50%或严重依赖于少数供应商的情形。截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有公司5%以上股份的股东未在上述供应商中持有权益。
（2）前五大供应商新增情况
报告期内，公司前五大供应商中存在采购当年为新增供应商的情况，如下表所示：
（三） 主要资产情况
| 1、主要固定资产情况 公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备等。截至2023年12月31日，公司固定资产构成情况如下： 单位：万元 | ||||||
| 项目 | 原值 | 累计折旧 | 账面价值 | 成新率 | ||
| 房屋及建筑物 | 1,536.00 | 560.23 | 975.77 | 63.53% | ||
| 机器设备 | 1,251.68 | 668.42 | 583.26 | 46.60% | ||
| 运输设备 | 335.10 | 268.68 | 66.42 | 19.82% | ||
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| 其他设备 | 45.62 | 43.22 | 2.41 | 5.27% |
| 合计 | 3,168.40 | 1,540.55 | 1,627.85 | 51.38% |
截至本招股说明书签署日，公司拥有3处房屋建筑物不动产权属证书，具体情况详见本招股说明书附件部分“附件二 主要固定资产情况”之“1、房屋及建筑物”。截至本招股说明书签署日，公司存在1处租赁其他房产情况，具体情况详见本招股说明书附件部分“附件二 主要固定资产情况”之“2、租赁”。
2、主要无形资产情况
（1）土地使用权
截至本招股说明书签署日，公司已取得权属证书的土地使用权有4处，具体情况详见本招股说明书附件部分“附件三 土地使用权”。
（2）专利权
截至本招股说明书签署日，公司及其子公司拥有14项专利，其中发明专利9项，实用新型5项，具体情况详见本招股说明书附件部分“附件四 专利权”。
（3）商标
截至本招股说明书签署日，公司拥有8项商标，具体情况详见本招股说明书附件部分“附件五 商标”。
（4）域名
截至本招股说明书签署日，发行人拥有的主要域名有5项，具体情况详见本招股说明书附件部分“附件六 域名”。
（5）著作权
截至本招股说明书签署日，发行人拥有的著作权有2项，具体情况详见本招股说明书附件部分“附件七 著作权”。
3、上述固定资产、无形资产与所提供产品的内在联系
上述固定资产、无形资产均为公司的主要资产，公司运用上述资产进行正常生产经营并获取收益。公司已经取得与生产经营直接相关的主要土地使用权、房屋所有权，机器设备使用情况良好，专利、商标等的使用不存在影响公司生产经营的重大障碍。公司主要资产不存在抵押、质押或优先权等权利瑕疵或限制，不存在权属纠纷或法律风险。
（四） 其他披露事项
截至本招股说明书签署日，公司拥有3处房屋建筑物不动产权属证书，具体情况详见本招股说明书附件部分“附件二 主要固定资产情况”之“1、房屋及建筑物”。
截至本招股说明书签署日，公司存在1处租赁其他房产情况，具体情况详见本招股说明书附件部分“附件二 主要固定资产情况”之“2、租赁”。
2、主要无形资产情况
（1）土地使用权
截至本招股说明书签署日，公司已取得权属证书的土地使用权有4处，具体情况详见本招股说明书附件部分“附件三 土地使用权”。
（2）专利权
截至本招股说明书签署日，公司及其子公司拥有14项专利，其中发明专利9项，实用新型5项，具体情况详见本招股说明书附件部分“附件四 专利权”。
（3）商标
截至本招股说明书签署日，公司拥有8项商标，具体情况详见本招股说明书附件部分“附件五 商标”。
（4）域名
截至本招股说明书签署日，发行人拥有的主要域名有5项，具体情况详见本招股说明书附件部分“附件六 域名”。
（5）著作权
截至本招股说明书签署日，发行人拥有的著作权有2项，具体情况详见本招股说明书附件部分“附件七 著作权”。
3、上述固定资产、无形资产与所提供产品的内在联系
上述固定资产、无形资产均为公司的主要资产，公司运用上述资产进行正常生产经营并获取收益。公司已经取得与生产经营直接相关的主要土地使用权、房屋所有权，机器设备使用情况良好，专利、商标等的使用不存在影响公司生产经营的重大障碍。公司主要资产不存在抵押、质押或优先权等权利瑕疵或限制，不存在权属纠纷或法律风险。
截至本招股说明书签署日，公司签署的对公司生产经营活动、未来发展或财务状况具
1-1-93
| 有重要影响的合同如下： 1、重大销售合同 报告期内，发行人重大销售合同以全年销售收入超过2,000.00万元作为重大标准（与同一交易主体在一个会计年度内连续发生的相同内容或性质的合同累计计算）。截至本招股说明书签署日，对发行人的生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的销售合同如下： | |||||||||
| 序号 | 合同类型 | 签署主体 | 客户名称 | 合同标的 | 销售金额（万元）注1 | 合同履行期间 | 实际履行情况 | ||
| 1 | 物资采购合同书 | 科拜尔 | 四川长虹电器股份有限公司下属公司注2 | 改性塑料、色母料 | 框架合同 | 2024年1月至2024年12月（顺延6个月）；2024年6月至长期 | 正在履行 | ||
| 15,457.05 | 2023年 | 履行完毕 | |||||||
| 13,266.02 | 2022年 | 履行完毕 | |||||||
| 7,340.09 | 2021年 | 履行完毕 | |||||||
| 2 | 购销合同 | 科拜尔 | 合肥雪祺电气股份有限公司 | 改性塑料、色母料 | 框架合同 | 2023年1月至2024年12月 | 正在履行 | ||
| 6,262.44 | 2023年 | 履行完毕 | |||||||
| 6,066.03 | 2022年 | 履行完毕 | |||||||
| 6,791.48 | 2021年 | 履行完毕 | |||||||
| 3 | 基本交易合同 | 科拜尔 | 广东TCL智慧家电股份有限公司下属公司注4 | 改性塑料、色母料 | 2,892.55 | 2023年 | 履行完毕 | ||
| TCL家用电器（合肥）有限公司 | 改性塑料、色母料 | 2,085.96 | 2022年 | 履行完毕 | |||||
| 2,501.50 | 2021年 | 履行完毕 | |||||||
| 4 | 材料供应商合作协议、采购订单 | 科拜尔 | 美的集团股份有限公司下属公司注3 | 改性塑料、色母料 | 2,708.37 | 2023年 | 履行完毕 | ||
| 2,600.44 | 2021年 | 履行完毕 | |||||||
| 5 | 合作协议、订购 | 科拜尔 | 惠而浦（中国）股份有限公司及其下属公司 | 改性塑料、色母料 | 2,390.10 | 2023年 | 履行完毕 | ||
1-1-94
| 注1：销售金额为客户在对应合同履行期间内销售收入的不含税金额； 注2：四川长虹电器股份有限公司下属公司销售金额合并计算了同一控制下的长虹美菱股份有限公司、江西美菱电器有限责任公司（正在履行合同期间为2024年1月至2024年12月，顺延6个月），四川长虹模塑科技有限公司（正在履行合同期间为2024年6月至长期），合肥美菱物联科技有限公司； 注3：美的集团股份有限公司下属公司销售金额合并计算了同一控制下的合肥美的洗衣机有限公司、宁波美的联合物资供应有限公司、无锡小天鹅电器有限公司、合肥华凌股份有限公司、湖北美的电冰箱有限公司、湖北美的洗衣机有限公司、广州美的华凌冰箱有限公司； 注4：广东TCL智慧家电股份有限公司下属公司销售金额合并计算了同一控制下的广东奥马冰箱有限公司、TCL家用电器（合肥）有限公司； 注5：惠而浦（中国）股份有限公司及其下属公司销售金额合并计算了惠而浦（中国）股份有限公司和同一控制下的广东惠而浦家电制品有限公司。 2、重大采购合同 报告期内，发行人重大采购合同以年度采购金额超过1,500.00万元作为重大标准（与同一交易主体在一个会计年度内连续发生的相同内容或性质的合同累计计算）。截至本招股说明书签署日，对发行人的生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的采购合同如下： | ||||||||||
| 序号 | 合同类型 | 签署主体 | 供应商名称 | 合同标的 | 采购金额（万元）注1 | 合同履行期间 | 实际履行情况 | |||
| 1 | 年度采购协议 | 科拜尔 | 第八元素环境技术有限公司 | 塑料基材等 | 4,703.26 | 2023年 | 履行完毕 | |||
| 3,574.98 | 2022年 | 履行完毕 | ||||||||
| 1,868.47 | 2021年 | 履行完毕 | ||||||||
| 2 | 年度采购协议 | 科拜尔 | 安徽昊源化工集团有限公司 | 塑料基材等 | 4,397.39 | 2023年 | 履行完毕 | |||
| 3 | 年度采购协议 | 科拜尔 | 中国石化化工销售有限公司华东分公司 | 塑料基材等 | 2,254.65 | 2023年 | 履行完毕 | |||
| 4 | 系列采购合同 | 科拜尔 | 甘肃龙昌石化集团有限公司 | 塑料基材等 | 1,777.30 | 2023年 | 履行完毕 | |||
| 5 | 系列采购合同 | 科拜尔 | 浙江明日控股集团股份有限公司及下属公司注2 | 塑料基材等 | 1,595.81 | 2023年 | 履行完毕 | |||
| 6 | 年度采购协议 | 科拜尔 | 安徽省麦田石化有限公司 | 塑料基材等 | 2,303.86 | 2022年 | 履行完毕 | |||
| 7 | 系列采购合同 | 科拜尔 | 南京平顺智能科技有限公司 | 塑料基材等 | 1,767.02 | 2021年 | 履行完毕 | |||
| 8 | 系统采购合同 | 科拜尔 | 河北台塑商贸有限公司 | 塑料基材等 | 1,761.69 | 2021年 | 履行完毕 | |||
| 9 | 年度采购协议 | 科拜尔 | 安徽普乐化工有限公司 | 塑料基材等 | 1,569.20 | 2021年 | 履行完毕 | |||
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| （3）2021年度 单位：万元 | |||||||||||||||||||||
| 客户/供应商 | 销售情况 | 采购情况 | |||||||||||||||||||
| 交易金额 | 销售内容 | 交易金额 | 采购内容 | ||||||||||||||||||
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| 长虹美菱股份有限公司 | 5,017.95 | 改性塑料、色母料 | 262.45 | HIPS破碎料 |
| 合肥美的洗衣机有限公司 | 909.57 | 改性塑料、色母料 | 95.76 | HIPS破碎料 |
| 合肥华凌股份有限公司 | 729.73 | 改性塑料、色母料 | 36.71 | HIPS破碎料 |
| 合肥晶弘电器有限公司 | 189.65 | 改性塑料、色母料 | 0.18 | PC料 |
| 安徽辛凡塑料材料有限公司 | 11.83 | 改性塑料 | 831.70 | ABS料 |
注：上述客户、供应商均按单体列示，其中长虹美菱股份有限公司为四川长虹电器股份有限公司下属公司，合肥美的洗衣机有限公司和合肥华凌股份有限公司为美的集团股份有限公司下属公司报告期内，公司客户及供应商重叠的情形包括：①公司基于需要向客户长虹美菱股份有限公司、合肥美的洗衣机有限公司、合肥华凌股份有限公司采购HIPS破碎料，金额较小；②向客户安徽壹太电气有限公司零星采购部分ABS料、向客户合肥晶弘电器有限公司零星采购部分PC料、向供应商安徽辛凡塑料材料有限公司销售了部分ABS、GPPS料，金额较小。均为发行人与其发生的偶发性采购或销售，与上述交易对象销售和采购均具有真实的业务背景，具有商业合理性。
四、 关键资源要素
注：上述客户、供应商均按单体列示，其中长虹美菱股份有限公司为四川长虹电器股份有限公司下属公司，合肥美的洗衣机有限公司和合肥华凌股份有限公司为美的集团股份有限公司下属公司
报告期内，公司客户及供应商重叠的情形包括：①公司基于需要向客户长虹美菱股份有限公司、合肥美的洗衣机有限公司、合肥华凌股份有限公司采购HIPS破碎料，金额较小；②向客户安徽壹太电气有限公司零星采购部分ABS料、向客户合肥晶弘电器有限公司零星采购部分PC料、向供应商安徽辛凡塑料材料有限公司销售了部分ABS、GPPS料，金额较小。均为发行人与其发生的偶发性采购或销售，与上述交易对象销售和采购均具有真实的业务背景，具有商业合理性。
（一）主要核心技术情况
1、核心技术情况
公司始终以客户需求为中心，并根据丰富的行业和市场经验为导向，坚持自主研发、持续创新，经过多年的发展，公司在技术配方和生产工艺上积累了丰富的经验，形成了公司的核心技术。
公司主要核心技术包括：
| （一）主要核心技术情况 1、核心技术情况 公司始终以客户需求为中心，并根据丰富的行业和市场经验为导向，坚持自主研发、持续创新，经过多年的发展，公司在技术配方和生产工艺上积累了丰富的经验，形成了公司的核心技术。 公司主要核心技术包括： | |||||||
| 序号 | 技术名称 | 关键技术内容和特点 | 技术来源 | 所处阶段 | 技术创新的情况 | ||
| 1 | 耐油耐腐蚀挤板吸塑级PP复合材料改性技术 | 通过聚丙烯材料多相体系结构调整、接枝和高分子共混改性等，提升熔体强度，并通过不同热变形温度的材料进行复配，拓宽PP复合材料的熔程，以满足冰箱内胆复杂的挤板吸塑工艺。 | 自主研发 | 批量生产 | 原始创新 | ||
| 2 | 自释放负氧离子高分子材料功能改性加工技术 | 对负离子粉进行表面处理，采用母粒化技术，并通过加工工艺（改变喂料方式、调整螺杆组合等）的控制，来调节负离子母粒在螺杆中的停留时间，改善负离子粉的分散情况，以保证材料具有优良的综合性能。该产品可以持续不断地释放负离子，净化空气，具有抗菌、杀菌功能。 | 自主研发 | 批量生产 | 原始创新 | ||
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| 3 | 秸秆生物基改性材料改性加工技术 | 对秸秆粉进行碱浸处理和相容改性，通过侧喂的方式加入，避免材料因剪切过强或者温度过高发生降解。该产品外观新型美观，并带有淡淡麦香味。 | 自主研发 | 批量生产 | 原始创新 |
| 4 | 耐油HIPS材料改性加工技术 | 通过耐油弹性体和相容剂的引入，使材料具有一定的耐油耐腐蚀作用，可以与HIPS板材原料很好的相容。 | 自主研发 | 批量生产 | 原始创新 |
| 5 | 高光泽低收缩PP复合材料的制备技术 | 选用β成核剂，并对其进行表面改性和包覆处理，再与聚丙烯、增强剂等材料熔融共混后，所得的复合材料热稳定性好、光泽度高、收缩率小，综合性能优异。 | 自主研发 | 批量生产 | 原始创新 |
| 6 | 无卤阻燃PP功能改性技术 | 采用含有铝元素的无卤阻燃剂，提高复合材料的起始分解温度，促进成碳，改善抑烟效果；通过流动改性剂的加入来调节复合材料的熔指，降低熔体粘度，提高阻燃剂的分散性。该产品与同类产品相比，重量轻、成本低；流动性好，易加工成型；耐温好、烟气量少、不析出、不粘模。 | 自主研发 | 批量生产 | 原始创新 |
| 7 | 高耐候ABS色母功能改性生产技术 | 综合考虑颜料、添加剂之间的相互作用，充分利用材料之间的协同效应，避免对抗效应；对色粉进行表面处理，保证色粉的分散性以达到耐候效果。 | 自主研发 | 批量生产 | 原始创新 |
| 8 | 免喷涂金属质感高分子材料改性技术 | 选用特殊结构的铝粉，对其进行表面处理，增加耐剪切性；铝粉通过侧喂的方式加入，调整螺杆组合，减弱铝粉在挤出过程中受到的剪切力，最大程度的保证其结构的完整性；添加流动改性剂或者先用高熔指的材料，提升复合材料的流动性，改善制品流痕和熔接痕。 | 自主研发 | 批量生产 | 原始创新 |
| 9 | 高超声波焊接强度聚丙烯材料的制备技术 | 该技术通过对PP材料改性，增强其超声波焊接强度，在不影响机械性能的情况下，提高PP材料的超声焊接性能，解决了传统PP塑料的焊接强度低的缺点 | 自主研发 | 批量生产 | 原始创新 |
| 10 | 高光泽低成本ABS复合材料改性技术 | 该技术将活化处理后的玻璃微珠通过侧喂料装置与ABS树脂、AS树脂、增容剂等共混并经特殊螺杆组合的双螺杆挤出机熔融挤出，得到低成本、高光泽的ABS复合材料。 | 自主研发 | 批量生产 | 原始创新 |
| 11 | 高透明低气味抗菌材料改性技术 | 选用无机多孔载银材料作为抗菌剂，经过特殊的表面处理，抗菌的同时可以与气味吸附剂发挥协同作用，起到除味的效果；除味方法采用吸附法与汽提法相结合，除味效果彻底。 | 自主研发 | 批量生产 | 原始创新 |
| 12 | 耐磨、耐湿热PC/ABS材料制备技术 | 该技术通过对PC/ABS材料改性中，使其具有优异的耐磨性能，且与传统改性方法相比，不影响加工性能、有良好相容性，无析出、制件表面发花等问题，同时可降低PC/ABS材料的吸水性，从而提高材料的耐湿热性能，改善材料由于吸湿而造成的加工产生水花、湿热环境使用过程中材料降解等缺陷。 | 自主研发 | 批量生产 | 原始创新 |
2、公司核心技术与已取得的专利及非专利技术的对应情况，在主营业务及产品中的应用及应用领域
| 2、公司核心技术与已取得的专利及非专利技术的对应情况，在主营业务及产品中的应用及应用领域 | ||||||
| 序号 | 技术名称 | 对应专利 | 在主营业务及产品中的应用 | 应用领域 | ||
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| 1 | 耐油耐腐蚀挤板吸塑级PP复合材料改性技术 | ZL201920494220.2 | 改性PP、其他改性塑料 | 冰箱内胆等 |
| 2 | 自释放负氧离子高分子材料功能改性加工技术 | ZL201520526854.3 | 改性PP、其他改性塑料 | 冰箱抽屉、内胆、风道盖板、水壶等 |
| 3 | 秸秆生物基复合材料改性加工技术 | - | 改性PP、其他改性塑料 | 冰箱抽屉，风道盖板等 |
| 4 | 耐油HIPS材料改性加工技术 | ZL201310186872.7 | 功能色母 | 冰箱内胆材料等 |
| 5 | 高光泽低收缩PP复合材料的制备技术 | ZL201910815632.6 | 改性PP | 冰箱抽屉，风道盖板等 |
| 6 | 无卤阻燃PP功能改性技术 | ZL201520526855.8 | 改性PP | 线控盒、铰链罩等家用电器壳体 |
| 7 | 高耐候ABS功能色母改性生产技术 | ZL202122603948.4 | 改性ABS、功能色母 | 家电等有高耐候要求的塑料制件 |
| 8 | 免喷涂金属质感高分子材料改性技术 | ZL201921878726.X | 改性ABS、其他改性塑料 | 洗衣机控板，冰箱端盖、门把手等各类有金属质感外观需求的塑料制件 |
| 9 | 高超声波焊接强度聚丙烯材料的制备技术 | ZL201910815774.2 | 改性PP | 洗衣机平衡环等 |
| 10 | 高光泽低成本ABS复合材料改性技术 | ZL201310188284.7； ZL201921878726.X | 改性ABS | 家用电器及日用产品等的外壳 |
| 11 | 高透明低气味抗菌材料改性技术 | - | 改性PP、其他改性塑料 | 冰箱抽屉等有抗菌需求的透明塑料制件 |
| 12 | 耐磨、耐湿热PC/ABS材料制备技术 | ZL202010693847.8； ZL201910832916.6 | 其他改性塑料 | 冰箱门转梁、旅行箱中框等 |
3、核心技术在主营业务中的应用和贡献
公司核心技术产品为改性塑料和色母料，报告期内，公司核心技术应用产品收入为23,855.81万元、28,661.93万元和35,976.61万元，具体情况如下：
单位：万元
| （二）取得的业务许可资格或资质 1、高新技术企业证书 截至本招股说明书签署日，公司取得的高新技术企业证书如下： | |||||
1-1-99
| 序号 | 持有人 | 证书类型 | 证书编号 | 发证日期 | 有效期 | 颁发单位 |
| 1 | 科拜尔 | 高新技术企业 | GR202334004277 | 2023-11-30 | 三年 | 安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局 |
| 2 | 材料科技 | 高新技术企业 | GR202134001433 | 2021-9-18 | 三年 | 安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局 |
2、业务许可、资质及认证情况
截至本招股说明书签署日，公司取得的业务许可、资质及认证情况如下：
| （三）拥有的特许经营权的情况 截至本招股说明书签署日，公司不存在拥有特许经营权的情况。 （四）员工情况 | ||||||||
1-1-100
| 2、员工社会保险和住房公积金缴纳情况 公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，建立了劳动用工制度，实行劳动合同制。公司及子公司按国家法律法规以及所在地区社会保险政策，为符合条件的员工办理了必要的基本养老保险、医疗保险、工伤保险及失业保险等，同时按规定为员工缴存住房公积金。 截至2023年12月31日，公司在职员工数量139人，缴纳社会保险、住房公积金情况如下： | ||||
1-1-101
| 项目 | 人数 | |
| 员工总人数 | 139 | |
| 项目 | 社保缴纳情况 | 公积金缴纳情况 |
| 缴纳人数 | 129 | 127 |
| 未缴纳人数 | 10 | 12 |
| 其中：退休返聘 | 8 | 8 |
| 当月入职 | 2 | 2 |
| 自愿放弃 | - | 2 |
根据发行人及其子公司主管人力资源和社会保障部门出具的证明，发行人及其子公司能够遵守劳动用工和社会保障方面的法律、法规和规范性文件要求。已为员工参加养老、失业、医疗、工伤等各项社会保险，并依法缴纳各项社会保险费，报告期内，不存在劳动用工和社会保障方面法律、法规和规范性文件而受到行政处罚的情形。
根据发行人及其子公司主管住房公积金管理部门出具的证明，报告期内，发行人及其子公司未发现违反住房公积金相关法律法规的行为，未因住房公积金问题而受到行政处罚。
3、核心技术人员
（1）公司核心技术人员简历具体情况
截至本招股说明书签署日，公司共有3名核心技术人员，分别为姜之涛、王杰中、李牛柱，相关人员基本情况如下：
姜之涛先生，简历参见“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。
王杰中先生，简历参见“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。
李牛柱先生，简历参见“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。
（2）核心技术人员取得的专业资质及重要科研成果、获得的奖项和对公司研发的具体贡献情况
| 根据发行人及其子公司主管人力资源和社会保障部门出具的证明，发行人及其子公司能够遵守劳动用工和社会保障方面的法律、法规和规范性文件要求。已为员工参加养老、失业、医疗、工伤等各项社会保险，并依法缴纳各项社会保险费，报告期内，不存在劳动用工和社会保障方面法律、法规和规范性文件而受到行政处罚的情形。 根据发行人及其子公司主管住房公积金管理部门出具的证明，报告期内，发行人及其子公司未发现违反住房公积金相关法律法规的行为，未因住房公积金问题而受到行政处罚。 3、核心技术人员 （1）公司核心技术人员简历具体情况 截至本招股说明书签署日，公司共有3名核心技术人员，分别为姜之涛、王杰中、李牛柱，相关人员基本情况如下： 姜之涛先生，简历参见“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。 王杰中先生，简历参见“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。 李牛柱先生，简历参见“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。 （2）核心技术人员取得的专业资质及重要科研成果、获得的奖项和对公司研发的具体贡献情况 | ||||||
| 序号 | 核心技术人员 | 职位 | 学历背景及专业资质 | 重要科研成果、获得的奖项和对公司研发的具体贡献 | ||
| 1 | 姜之涛 | 董事长、总经理 | 高分子材料与工程本科、工商管理硕士；化工专业工程师 | 荣获第五批省特支计划创业领军人才、2022 年度“安徽30佳创新企业家”、合肥市庐州创业英才、肥西第三届“创智汇”双创精英挑战赛肥西产业创新团队带头人、肥西县第二届十佳科技工作者、2019年度肥西县创新型企业家、肥西县第六批拔尖人才等荣誉。负责公司科研项目关键技术攻关及产学研协同创新，是公司十余 | ||
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| 项专利的主要发明人，对产品技术开发与科技成果转化发挥了关键作用。 | ||||
| 2 | 王杰中 | 副总经理、制造中心总监 | 化学工程专业大专学历；材料工程助理工程师 | 拥有丰富的行业内制造、开发经验，主持公司多项产品开发项目，作为主要发明人获得了1项发明专利授权，在产品配方优化、材料选用与替代方案设计、生产制备工艺改进方面起到重要作用。 |
| 3 | 李牛柱 | 监事会主席、技术中心总监 | 制浆与造纸技术专业大专学历；化学化工专业助理工程师 | 公司技术中心总监，拥有多年行业内工作和研发经验，主持公司多项新品开发项目，作为主要发明人获得了2项专利授权，进入实质审查阶段的发明专利2项；是公司核心产品配方设计的主要负责人。 |
（3）核心技术人员持有发行人的股份情况、对外投资情况及兼职情况
截至本招股说明书签署日，公司核心技术人员持有发行人的股份情况具体如下：
| 注：持股数量为直接、间接持股数量的合计数，间接持股比例按照本人在科之杰持有份额比例与科之杰持有公司股份数量计算 截至招股说明书签署日，除公司员工持股平台科之杰外，发行人核心技术人员不存在对外投资和兼职的情况。 （4）核心技术人员是否存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况 截至招股说明书签署日，发行人核心技术人员不存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况。 （5）报告期内核心技术人员的主要变动情况及对发行人的影响 报告期内，发行人核心技术人员不存在变动。 （五）研发情况 1、正在从事的研发项目情况 | |||||||||||||
| 序号 | 项目名称 | 项目内容 | 所处阶段及进展情况 | 相应人员 | 预期经费投入（万元） | 拟达到的目标 | 与行业技术水平的比较 | ||||||
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| 1 | 耐热耐光、高着色率色母粒的开发 | 本项目通过配方的优化、加工助剂改性及应用、以及工艺的调节来实现耐热、耐光、高着色多功能色母粒的开发。 | 小批量生产 | 姜之涛、李牛柱、王鹏 | 190 | 材料具有功能性，可在相对恶劣的环境中使用。 | 较同类产品，着色率高，易分散，耐候性好。 |
| 2 | 低翘曲玻纤增强聚丙烯材料的开发 | 项目研究不同类型的原材料对玻纤增强聚丙烯材料性能的影响：采用玻纤及无机填充物的复配技术并通过无机填充物的种类和粒径的优选以及包覆处理提高玻纤在树脂中的分散，研究不同工艺（挤出温度、螺杆剪切强度）对玻纤增强聚丙烯材料性能的影响。 | 小批量生产 | 姜之涛、朱赛赛、徐蓉蓉 | 200 | 材料尺寸稳定，不易形变，能够降低下游客户继续加工的工艺难度。 | 较同类产品，材料流动性好，易成型。 |
| 3 | 增强阻燃聚酯合金材料的开发 | 通过对填充材料及相容剂进行改性，对不同树脂原料进行筛选和复配，开发一类具有阻燃特性的高强度聚酯合金材料，在降低成本的同时，又能满足终端用户的使用需求。 | 客户试模 | 姜之涛、李牛柱、候杰男 | 115 | 满足特定的阻燃要求，且具有较低的成本及良好的机械性能。 | 较同类产品，成本低，强度高，耐热性好。 |
| 4 | 抗菌仿金属内胆耐应力发白材料开发 |
通过抗菌剂的添加，使其具备抗菌功能，满足更好的使用需求；通过金属粉改性及应用，使材料具备不同的金属效果，同时在一定程度上提升产品质感。
| 客户试模 | 姜之涛、李牛柱、杜浩 | 165 | 材料具有优异的抗菌性能和靓丽的外观效果。 | 较同类产品，抗菌率高，性能稳定。 | |||
| 5 | 冰箱用高光仿金属面料材料的开发 | 本项目拟开发一系列具有超高光泽度，且具有金属质感效果的高性能仿金属面料。 | 试制阶段 | 姜之涛、徐蓉蓉 | 190 | 材料具有靓丽的金属感光泽度。 | 较同类产品，降低流痕、易于加工、性能稳定。 |
| 6 | 高强度低收缩耐高温PP复合材料的开发 | 将PP与其他树脂进行共混，通过增强改性剂的添加，来增强复合材料的强度、刚性和耐热性能，改善其尺寸稳定性能，降低收缩率，使整体综合性能接近工程塑料的水平。替代传统材料用于制造空调器等家电部件能充分保证制品的结构稳定性，提高性价比。 | 试制阶段 | 姜之涛、李牛柱、候杰男 | 225 | 材料具有高光泽、低收缩、耐腐蚀等特性 | 可替代传统ABS工程塑料，且相较ABS材料成本更低。 |
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| 7 | 低收缩高抗冲透明聚丙烯材料的开发 |
项目研究不同聚丙烯材料对制件透明性的影响，通过复配获得综合性能优异的材料；研究不同增韧剂、成核剂、增透剂等助剂对聚丙烯各类性能的影响。
| 客户试模 | 姜之涛、王杰中 | 105 | 材料具有良好的透明性和尺寸稳定性。 | 较同类产品，具有透明度高、强度与韧性好。 | |||
| 8 | 无卤阻燃热塑性复合材料的开发 | 随着家电产品的不断升级，对阻燃塑料的需求不再是单一的阻燃，而是集阻燃及其他多种优异性能于一体的创新阻燃塑料解决方案。 通过原材料的筛选及改性、加工工艺的调节来实现无卤阻燃热塑性复合材料的开发，在保证高阻燃性能的同时，具有易成型、高耐热、高尺寸稳定性、耐候等特点。 | 客户试模 | 姜之涛、李牛柱、徐蓉蓉 | 150 | 材料达到稳定的阻燃效果，具有良好的流动性和机械性能。 | 较同类产品，易成型，耐温好，不析出。 |
| 9 | 耐热/耐化性ABS改性材料的开发 | 通过树脂的筛选和复配，实现材料综合性能的提升；通过耐热剂、增韧剂及其他特殊助剂的使用，使ABS材料具有优异的耐热性能和良好的力学性能，以满足不同场合的使用需求。 | 试制阶段 | 姜之涛、李牛柱、候杰男 | 180 | 材料满足特定环境下的使用需求，综合性能良好。 | 较同类产品耐热高， 性能好。 |
| 10 | 耐油耐腐蚀ABS冰箱内胆材料的开发 | 本项目拟开发一系列耐油耐腐蚀ABS复合材料，应用于冰箱内胆，在保证材料高性能的同时，又具备较好的耐油耐腐蚀性。 | 试制阶段 | 姜之涛、李牛柱、杜浩 | 220 | 材料具有良好的耐油、耐化学腐蚀性能。 | 较同类产品耐油、耐化学腐蚀性能好。 |
| 11 | 家电用功能母料的开发 | 本项目拟开发不同系列的功能母料，如脱模、抗菌、阻燃等，提高下游客户生产效率，降低助剂使用量，改善劳动环境，赋予塑料制品不同功能。 | 试制阶段 | 姜之涛、李牛柱、陈波 | 196 | 材料具有功能性，以母料形式添加，方便客户使用，分散性好，可在一定程度上降低助剂的添加量。 | 较同类产品分散性好，可同时具备多重功能。 |
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| 12 | 半透免喷材料的开发 | 通过对树脂、金属粉结构、以及模具结构的的综合研究，开发一系列半透免喷涂材料，使材料一定厚度下通电时呈现出透光的效果；断电时呈现一体化效果，不影响外观。 | 试制阶段 | 姜之涛、李牛柱、杜浩 | 210 | 材料具有金属效果和半透的功能，可以满足特定环境下的使用需求。 | 较同类产品具有半透功能，有更广泛的使用场景。 |
| 13 | 家电用生物基复合材料的研发 | 本项目通过对生物基材料进行表面处理后，使生物基材料与树脂具有良好的相容性，通过配方与工艺相结合，解决传统生物基材料，不耐温、易降解、腐蚀模具的问题，同时材料具有良好的综合力学性能。 | 试制阶段 | 姜之涛、李牛柱、王杰中 | 195 | 拓宽加工窗口，改善加工性能，材料对模具的腐蚀性小，力学性能好。 | 较同类产品气味低，不易腐蚀模具，性能稳定。 |
| 14 | 环保型免喷涂注塑材料的开发 | 本项目通过金属粉结构的研究及表面处理，开发高流动性的免喷涂注塑材料，解决传统免喷涂材料注塑时因壁厚不均、螺丝孔等原因产生熔接线和流痕等外观问题，同时材料具有良好的综合力学性能。 | 试制阶段 | 姜之涛、李牛柱、朱赛赛、李淑娴 | 217 | 开发环保型免喷涂注塑材料，综合力学性能良好，易成型且成型缺陷小。 | 较同类产品表面金属效果良好，无流纹、银丝、熔接线等缺陷，合格率高。 |
| 15 | 易分散通用型色母粒的开发 |
本项目通过对载体类型、颜料种类及加工工艺的综合研究，开发质量稳定、品种齐全，应用广泛的色母粒。
| 试制阶段 | 姜之涛、李牛柱、陈波 | 180 | 开发通用型色母粒，具有较高的着色力和性能保留率，广泛应用于各类通用塑料制品。 | 较同类产品着色力好，性能保留率高。 |
2、报告期内研发支出情况
报告期内，公司研发支出及其占营业收入比例情况如下：
单位：万元
| 3、合作研发的情况 | |||||
1-1-106
| 合作方 | 主要内容 | 知识产权归属约定 | 采取的保密措施 |
| 合肥工业大学（乙方） | 约定双方共同参与研究开发“高强度多功能吸塑级复合PP材料的开发与产业化项目”，发行人提供研发所需的场地、设备、材料、人员等现场试验、检测条件，合肥工业大学提供专业理论技术支持。项目实施过程中，主要由公司研发项目团队自主研发，合肥工业大学以技术交流、指导方式提供技术支持。 | 双方约定项目技术开发成果及资料由双方共享。该项目于2023年11月结项，未形成知识产权和技术成果，双方亦不存在纠纷或者潜在纠纷。 | 项目的技术开发成果属于双方合作共同研发项目，相关技术资料为双方共享，双方任何一方都不得向第三方提供。 |
| 合肥工业大学（乙方） | 约定双方共同参与研究开发“低收缩高性能聚丙烯材料的开发”，由发行人参与试验研究、负责提供试验用的场地、设备、原材料等；由乙方协助发行人制定研究方案和技术路线及产业化研究。 | 约定项目所取得的知识产权归发行人所有。该项目于2023年5月结项，未形成知识产权，产品归发行人所有。 | 项目所取得的知识产权归发行人所有，乙方负有保密义务，且其技术不得转让第三方。 |
五、 境外经营情况
报告期内，发行人未拥有境外资产，也未在境外从事生产经营活动。
六、 业务活动合规情况
报告期内，发行人未拥有境外资产，也未在境外从事生产经营活动。报告期内，公司严格按照法律法规的规定开展经营活动，不存在重大违法违规行为以及受到主管部门行政处罚且情节严重的情况，不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或其他严重损害投资者合法权益和社会公共利益的情况。
七、 其他事项
报告期内，公司严格按照法律法规的规定开展经营活动，不存在重大违法违规行为以及受到主管部门行政处罚且情节严重的情况，不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或其他严重损害投资者合法权益和社会公共利益的情况。无。
1-1-107
第六节 公司治理
一、 公司治理概况
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二、 特别表决权
主要管理制度的制订、公开发行股票并在北京证券交易所上市的决策和募集资金投向等重大事项进行审议决策，有效履行了职责。
（四）监事会制度的建立健全及运行情况
公司根据《公司法》《公司章程》及有关规定制定了《监事会制度》，对监事会的权责和运作程序作出了具体规定。监事会是公司的监督机构，负责监督检查公司的财务状况，并对公司董事、高级管理人员执行职务情况进行监督，维护公司和股东及员工的利益。自股份公司成立至本招股说明书签署日，公司累计召开了12次监事会。公司历次监事会的召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录完整规范，所作决议合法有效。公司监事会对董事会工作的监督、高级管理人员的考核、公司重大生产经营决策等重大事项实施了有效监督。
（五）独立董事制度的建立健全及运行情况
公司按照《公司法》《证券法》等规定，设置了独立董事，并制定了《独立董事工作制度》，对独立董事任职资格、提名、选举、权利和义务，以及履行职责所需的保障进行了具体规定。
公司现有独立董事3名，占董事会全体成员的比例不低于三分之一，其中一名为会计专业人士，独立董事人数符合相关法律、法规的规定。自公司建立独立董事制度以来，独立董事按照《公司章程》《独立董事工作制度》等要求，履行独立董事职责，充分发挥其在财务、行业、管理等方面的特长，出席公司历次董事会，在公司法人治理机构的完善、公司重大经营决策的制定、内部控制制度的完善以及中小股东权益的保护等方面发挥了重要作用。
（六）董事会秘书制度的建立健全及运行情况
根据《公司章程》《董事会制度》的规定，公司设董事会秘书1名，由董事会聘任或解聘。董事会秘书按照《公司章程》《董事会制度》等要求，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管、公司股东资料管理、信息披露事务等事宜。
报告期初至本招股说明书签署日，公司董事会秘书严格按照相关要求认真履行职责，在与外部协调沟通、完善公司治理结构、制定公司重大经营决策及维护投资者关系等方面发挥了重要作用。截至本招股说明书签署日，公司不存在特别表决权股份或类似安排的情况。
三、 内部控制情况
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四、 违法违规情况
（一）内部控制的基本情况
根据《内部控制基本制度》的规定，公司从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等各方面建立健全了有效的内部控制制度，能够合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实、准确、完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略目标。公司已严格遵循全面性、重要性、制衡性、适应性及成本效益原则，在公司内部的各个业务环节建立并完善了有效的内部控制体系，由管理层负责内部控制的贯彻、执行，由全体员工参与内部控制的具体实施，在所有重大方面均保持了有效的内部控制。
（二）公司管理层对内部控制的自我评价
公司已按照既定内部控制检查监督的计划完成工作，内部控制检查监督的工作计划涵盖了内部控制的主要方面和全部过程，为内部控制制度执行、反馈、完善提供了合理的保证。
公司按照逐步完善和满足公司持续发展需要的要求判断公司的内部控制制度的设计是否完整和合理，内部控制的执行是否有效。判断分别按照内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素进行。
公司在内部控制建立过程中，充分考虑了行业特点和公司多年的管理经验，保证了内部控制符合公司生产经营需要，对经营风险起到了有效控制作用；公司制订内部控制制度以来，各项制度均得到有效执行，对公司加强管理、规范运作、提高经济效益以及公司长远发展起到了积极有效的作用。
公司董事会认为公司已按《企业内部控制基本规范》的要求在所有重大方面有效保持了与财务报告相关的内部控制。
（三）注册会计师的鉴证意见
容诚会计师出具了容诚专字[2024]230Z2100号内部控制鉴证报告，认为“科拜尔于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。”
报告期内，公司严格遵守国家有关法律法规的要求开展经营活动，根据发行人所在地安徽省公共信用信息服务中心出具的《公共信用信息报告（无违法违规证明版）》，报告期内，发行人及子公司在发展改革、人力资源和社会保障、自然资源、生态环境、住房城乡建设、安全生产等40个领域无行政处罚、严重失信主体名单等违法违规信息。
五、 资金占用及资产转移等情况
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六、 同业竞争情况
报告期内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情况，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情况。
（一）同业竞争情况的说明
截至本招股说明书签署日，姜之涛、俞华为公司控股股东暨实际控制人。
除公司及其子公司外，公司控股股东暨实际控制人控制的其他企业系科之杰，科之杰具体情况请参见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（四）控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况”相关内容。
科之杰系公司员工持股平台，持有公司2.16%的股份。截至本招股说明书签署日，科之杰除持有科拜尔的股份外，不存在其他投资，与公司主营业务不存在重合。
截至本招股说明书签署日，公司控股股东暨实际控制人控制的企业不存在从事与公司相同、相似的业务，与公司不存在同业竞争情况。
（二）避免同业竞争的承诺
公司控股股东暨实际控制人已出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，具体内容请参见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（一）与本次公开发行有关的承诺情况”相关内容。
七、 关联方、关联关系和关联交易情况
（一）同业竞争情况的说明
截至本招股说明书签署日，姜之涛、俞华为公司控股股东暨实际控制人。
除公司及其子公司外，公司控股股东暨实际控制人控制的其他企业系科之杰，科之杰具体情况请参见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（四）控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况”相关内容。
科之杰系公司员工持股平台，持有公司2.16%的股份。截至本招股说明书签署日，科之杰除持有科拜尔的股份外，不存在其他投资，与公司主营业务不存在重合。
截至本招股说明书签署日，公司控股股东暨实际控制人控制的企业不存在从事与公司相同、相似的业务，与公司不存在同业竞争情况。
（二）避免同业竞争的承诺
公司控股股东暨实际控制人已出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，具体内容请参见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（一）与本次公开发行有关的承诺情况”相关内容。
（一）关联方及关联关系
根据《公司法》《企业会计准则》和《上市规则》等相关规定，结合公司实际情况，截至本招股说明书签署日，公司的关联方及关联关系如下：
1、公司控股股东、实际控制人
公司控股股东暨实际控制人为姜之涛、俞华，其基本情况详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。
2、持有公司5%以上股份的股东
除姜之涛、俞华外，持有公司5%以上股份的其他股东为肥西产投。具体情况详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（二）持有发行人5%以上股份的其他主要股东”。肥西产投直接或间接控制的主体亦为公司关联方。
1-1-111
| 上述子公司具体情况详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“七、发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况” 之“（一）控股子公司情况”。 7、关联自然人控制或由其担任董事、高级管理人员的除公司及其控股子公司以外的法人或其他组织 参见本招股说明书之“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（三）对外投资情况”和“（四）其他披露事项”之“1、发行人董事、监事、高级管理人员的兼职情况”。 8、其他关联方 其他关联方包括报告期内曾经的关联方，以及公司根据《企业会计准则》《上市公司信息披露管理办法》《上市规则》等的相关规定，出于谨慎性考虑认定的关联方，具体情况如下： | ||||||||
| 序号 | 关联方名称 | 与公司关系 | ||||||
| 1 | 侯庆枝 | 持有公司4.62%的股份，系实际控制人之一俞华之弟媳，为姜之涛、俞华一致行动人 | ||||||
| 2 | 合肥科之创材料技术合伙企业（有限合伙） | 实际控制人之一姜之涛曾经控制的其他企业，已于2022年2月注销 | ||||||
| 3 | 合肥卓尔塑胶有限公司（以下简称“卓尔塑胶”） | 公司原控股子公司，已于2020年12月转让 | ||||||
1-1-112
| 4 | 合肥科拜耳塑料科技有限公司 | 公司实际控制人之一俞华的母亲汪永红曾经控制的公司，已于2021年9月注销 |
| 5 | 合肥百汇塑料科技有限公司 | 公司实际控制人之一俞华的弟弟俞杨曾经控制的公司，已于2021年12月注销 |
| 6 | 福腾国际有限公司（以下简称“福腾国际”） | 2019年5月至2021年11月期间，为发行人子公司材料科技股东，参照关联方披露，陈海辰为其唯一股东 |
（二）关联交易
1、关联交易简要汇总表
单位：万元
| 2021年公司关联采购合计金额为217.78万元，占各期营业成本的比例为1.05%。该关联交易主要是公司在获取订单较为集中时，受限于自身产能，为满足客户交付时间要求，将部分产品工序委托百汇塑料进行加工，具有必要性和合理性。同时，公司存在向百汇塑料零星采购原材料的情形。百汇塑料已于2021年12月注销，该关联交易已不再持续发生。 | |||||||||||||||
1-1-113
| 3、偶发性关联交易 （1）关联担保 报告期内，公司不存在作为担保方向第三方提供担保的情况。 报告期内，关联方为公司提供担保的具体情况如下： | |||||||||||
| 序号 | 担保方 | 债权人 | 担保方式 | 担保金额（万元） | 担保起始日 | 担保到期日 | 截至本招股说明书出具日担保是否履行完毕 | ||||
| 1 | 俞华、姜之涛、俞杨、侯庆枝 | 工商银行 | 保证 | 500.00 | 2020.4.2 | 2021.3.22 | 是 | ||||
| 2 | 姜之涛、俞华、卓尔塑胶 | 邮储银行 | 保证 | 1,000.00 | 2020.11.3 | 2026.10.26 | 否 | ||||
| 3 | 俞华、姜之涛、侯庆枝 | 兴泰担保 | 保证 | 500.00 | 2020.11.18 | 2021.11.9 | 是 | ||||
| 4 | 姜之涛、俞华 | 中国银行 | 保证 | 1,000.00 | 2021.3.12 | 2026.3.12 | 否 | ||||
| 5 | 姜之涛、俞华 | 中国银行 | 抵押 | 150.00 | 2021.3.12 | 2026.3.12 | 是 | ||||
| 6 | 姜之涛、俞华 | 中国银行 | 抵押 | 650.00 | 2021.3.12 | 2026.3.12 | 是 | ||||
| 7 | 俞华、姜之涛、俞杨、侯庆枝 | 工商银行 | 保证 | 500.00 | 2021.3.25 | 2022.3.4 | 是 | ||||
| 8 | 俞华、姜之涛、科之创 | 工商银行 | 保证 | 500.00 | 2021.10.29 | 2022.10.28 | 是 | ||||
| 9 | 俞华、姜之涛、科之创 | 科技担保 | 保证 | 500.00 | 2021.10.29 | 2022.10.28 | 是 | ||||
| 10 | 俞华、姜之涛、俞杨、侯庆枝 | 工商银行 | 保证 | 500.00 | 2021.11.24 | 2022.11.22 | 是 | ||||
| 11 | 姜之涛、俞华 | 交通银行 | 保证 | 500.00 | 2021.12.10 | 2022.12.10 | 是 | ||||
| 12 | 姜之涛、俞华 | 国控担保 | 保证 | 500.00 | 2021.12.10 | 2022.12.10 | 是 | ||||
| 13 | 姜之涛、俞华 | 招商银行 | 保证 | 1,000.00 | 2022.3.28 | 2023.3.27 | 是 | ||||
| 14 | 姜之涛、俞华 | 邮储银行 | 保证 | 2,000.00 | 2022.10.14 | 2023.10.13 | 是 | ||||
| 15 | 姜之涛、俞华 | 中国 | 保证 | 1,000.00 | 2023.2.24 | 2028.2.24 | 否 | ||||
1-1-114
| 银行 | |||||||
| 16 | 姜之涛、俞华 | 邮储银行 | 保证 | 2,000.00 | 2023.3.13 | 2025.3.12 | 否 |
| 17 | 姜之涛、俞华 | 招商银行 | 保证 | 3,000.00 | 2023.5.29 | 2024.5.28 | 否 |
注：兴泰担保全称为“安徽省兴泰融资担保集团有限公司”；科技担保全称为“安徽省科技融资担保有限公司”；国控担保全称为“合肥国控建设融资担保有限公司”。
公司关联自然人无偿为公司的银行借款、融资等提供担保，系公司日常经营及业务发展的合理需求，具有合理性和必要性，不存在损害公司及非关联股东利益的情况。上述关联担保不影响发行人的经营独立性，发行人报告期内经营稳定，业绩以及资信状况良好，不存在对控股股东、实际控制人的依赖。上述担保系满足贷款银行授信等要求而发生，不存在通过关联交易调节发行人收入利润或成本费用、对发行人利益输送的情形。
（2）关联方资金拆借
1）向关联方拆出资金
单位：万元
| 报告期期初，关联方合肥科拜耳塑料科技有限公司应收公司往来款627.27万元。 2021年7月10日，公司与合肥科拜耳塑料科技有限公司签署《债务豁免协议》，约定合肥科拜耳塑料科技有限公司免除科拜耳有限27.27万元债务，其余欠款600万元已由科拜耳有限于2021年9月归还。截至本招股说明书签署日，公司未再发生向关联方拆入资金的情况。 模拟测算未收取资金占用费对公司当期利润的影响 报告期内，公司与关联方之间未收取或支付资金拆借的利息，按照实际占款天数和同期中国人民银行贷款基准利率的模拟测算对各期利润影响情况如下： | |||||||
1-1-115
| 1）2021年11月15日，公司与姜之涛签订《股权转让协议》，公司以514.77万元价格收购姜之涛所持有的材料科技200.00万元股权，该转让价格根据材料科技全部权益的评估价值确定。 2）2021年11月30日，公司与合肥科之创材料技术合伙企业（有限合伙）签订《股 | ||||||||||||||
1-1-116
八、 其他事项
权转让协议》，公司以223.293万元价格收购科之创所持有的材料科技180.00万元股权，该转让价格根据材料科技全部权益的评估价值剔除科之创已取得现金分红确定。
3）2021年11月15日，公司与福腾国际签订《股权转让协议》，公司以566.25万元价格收购福腾国际所持有的材料科技220.00万元股权，该转让价格根据材料科技全部权益的评估价值确定。
（5）其他事项
2021年，为满足贷款银行受托支付要求，公司通过合肥百汇塑料科技有限公司取得中国银行肥西支行银行贷款1,000.00万元。截至2021年12月31日，公司已清偿该项贷款。具体情况参见本招股说明书之“第八节 管理层讨论与分析”之“二、资产负债等财务状况分析”之“（七）主要债项”之“1、短期借款”之“（3）科目具体情况及分析说明”。
4、关联方应收、应付款项
报告期各期末，公司与关联方之间不存在应收、应付款项余额。
（三）关联交易对公司财务状况和经营成果的影响
上述关联交易价格公允，具有必要性和合理性，已履行了相应的审议程序，不存在损害公司及其他非关联股东利益的情形，对公司的财务状况和经营成果未产生重大影响。
（四）关联交易决策程序与信息披露情况
公司的《公司章程》《关联交易管理制度》等公司内部管理制度已对关联交易公允决策程序作了详细规定。报告期内，公司严格遵循了内部管理的相关规定，所发生的关联交易均已按照《公司法》《公司章程》和《关联交易管理制度》等规定履行了相应的决策审批程序，不存在损害中小股东权益的情形，并已履行相关信息披露义务。
（五）关于规范关联交易的承诺
发行人控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员关于规范关联交易的承诺，详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”。无。
1-1-117
第七节 财务会计信息
一、 发行人最近三年的财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 60,100,842.11 | 31,510,252.11 | 5,011,784.53 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 41,569,239.10 | 45,421,313.60 | 65,995,492.55 |
| 应收账款 | 85,047,514.74 | 58,829,273.27 | 70,126,101.35 |
| 应收款项融资 | 14,667,298.74 | 5,845,403.16 | 821,352.99 |
| 预付款项 | 831,211.08 | 380,838.44 | 460,810.91 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 549,961.12 | 275,090.33 | 451,690.00 |
| 其中：应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 34,869,263.97 | 31,807,873.74 | 39,428,960.40 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,367.56 | - | 3,210,319.00 |
| 流动资产合计 | 237,638,698.42 | 174,070,044.65 | 185,506,511.73 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 16,278,504.59 | 17,602,606.18 | 17,112,373.75 |
| 在建工程 | 132,528.77 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 658,636.47 | 2,285,884.29 | 1,020,230.12 |
| 无形资产 | 10,425,380.32 | 2,439,800.68 | 2,500,542.64 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 |
1-1-118
| 长期待摊费用 | - | - | 73,414.23 |
| 递延所得税资产 | 932,836.71 | 842,699.49 | 957,122.07 |
| 其他非流动资产 | 123,000.00 | 165,440.00 | 341,680.00 |
| 非流动资产合计 | 28,550,886.86 | 23,336,430.64 | 22,005,362.81 |
| 资产总计 | 266,189,585.28 | 197,406,475.29 | 207,511,874.54 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 33,371,347.93 | 35,465,793.56 | 76,833,104.09 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | - | - | |
| 应付账款 | 14,302,142.08 | 10,536,223.95 | 11,793,703.16 |
| 预收款项 | 86,412.80 | ||
| 合同负债 | 35,426.04 | 11,948.76 | 17,199.98 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,064,607.82 | 3,191,730.37 | 2,947,757.91 |
| 应交税费 | 3,426,509.61 | 3,959,079.08 | 2,313,612.50 |
| 其他应付款 | 3,543,292.88 | 476,000.00 | 480,900.00 |
| 其中：应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | - | - | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 563,784.29 | 1,236,682.65 | 961,654.14 |
| 其他流动负债 | 4,605.39 | 1,553.34 | 2,236.00 |
| 流动负债合计 | 59,398,128.84 | 54,879,011.71 | 95,350,167.78 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 949,046.40 | - | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 14,227.82 | 15,023.29 | 48,974.51 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 14,227.82 | 964,069.69 | 48,974.51 |
| 负债合计 | 59,412,356.66 | 55,843,081.40 | 95,399,142.29 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 32,454,385.00 | 30,700,000.00 | 30,700,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 |
1-1-119
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 98,569,431.02 | 80,349,484.72 | 80,129,859.40 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 7,480,928.06 | 3,204,588.57 | - |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 68,272,484.54 | 27,309,320.60 | 1,282,872.85 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 206,777,228.62 | 141,563,393.89 | 112,112,732.25 |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 206,777,228.62 | 141,563,393.89 | 112,112,732.25 |
| 负债和所有者权益总计 | 266,189,585.28 | 197,406,475.29 | 207,511,874.54 |
法定代表人：姜之涛 主管会计工作负责人：徐丽芳 会计机构负责人：徐丽芳
（二） 母公司资产负债表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 56,381,875.95 | 31,499,701.70 | 4,878,576.58 |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 41,569,239.10 | 45,421,313.60 | 65,295,492.55 |
| 应收账款 | 85,047,514.74 | 58,829,273.27 | 63,689,392.23 |
| 应收款项融资 | 14,667,298.74 | 5,845,403.16 | 769,350.49 |
| 预付款项 | 831,211.08 | 380,838.44 | 460,810.91 |
| 其他应收款 | 544,289.62 | 239,880.30 | 410,550.00 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 34,869,263.97 | 31,807,873.74 | 39,428,960.40 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | - | - | 1,459,022.32 |
| 流动资产合计 | 233,910,693.20 | 174,024,284.21 | 176,392,155.48 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 18,262,091.43 | 9,262,091.43 | 9,262,091.43 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 14,642,662.67 | 15,416,678.08 | 15,368,691.59 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 |
1-1-120
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 2,379,058.72 | 2,439,800.68 | 2,500,542.64 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | - | - | 73,414.23 |
| 递延所得税资产 | 925,291.93 | 838,868.88 | 922,143.92 |
| 其他非流动资产 | 165,440.00 | - | |
| 非流动资产合计 | 36,209,104.75 | 28,122,879.07 | 28,126,883.81 |
| 资产总计 | 270,119,797.95 | 202,147,163.28 | 204,519,039.29 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 33,371,347.93 | 35,465,793.56 | 71,827,756.87 |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 23,004,616.63 | 16,099,573.74 | 11,047,665.41 |
| 预收款项 | 86,412.80 | ||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 3,723,489.25 | 2,964,610.18 | 2,628,768.70 |
| 应交税费 | 3,450,102.30 | 3,914,905.21 | 2,202,049.23 |
| 其他应付款 | 493,292.88 | 476,000.00 | 5,815,567.23 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | 35,426.04 | 11,948.76 | 6,059.73 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 4,605.39 | 1,553.34 | 787.77 |
| 流动负债合计 | 64,169,293.22 | 58,934,384.79 | 93,528,654.94 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | - | - | 43,116.91 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | - | - | 43,116.91 |
| 负债合计 | 64,169,293.22 | 58,934,384.79 | 93,571,771.85 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 32,454,385.00 | 30,700,000.00 | 30,700,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 100,163,016.74 | 81,943,070.44 | 81,723,445.12 |
| 减：库存股 |
1-1-121
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 7,480,928.06 | 3,204,588.57 | - |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 65,852,174.93 | 27,365,119.48 | -1,476,177.68 |
| 所有者权益合计 | 205,950,504.73 | 143,212,778.49 | 110,947,267.44 |
| 负债和所有者权益合计 | 270,119,797.95 | 202,147,163.28 | 204,519,039.29 |
（三） 合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 388,735,909.00 | 306,656,318.73 | 261,650,482.03 |
| 其中：营业收入 | 388,735,909.00 | 306,656,318.73 | 261,650,482.03 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 342,219,125.34 | 285,214,609.93 | 232,219,248.57 |
| 其中：营业成本 | 310,726,195.82 | 254,523,950.59 | 207,568,767.39 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 1,473,944.35 | 872,749.88 | 1,379,576.16 |
| 销售费用 | 2,245,691.99 | 2,334,613.13 | 1,870,733.06 |
| 管理费用 | 8,964,019.01 | 9,291,667.77 | 6,511,234.04 |
| 研发费用 | 17,783,107.51 | 16,362,407.28 | 11,952,927.42 |
| 财务费用 | 1,026,166.66 | 1,829,221.28 | 2,936,010.50 |
| 其中：利息费用 | 1,146,212.61 | 1,849,544.57 | 2,783,755.75 |
| 利息收入 | 231,590.26 | 44,533.76 | 166,060.35 |
| 加：其他收益 | 4,482,442.11 | 9,591,085.17 | 1,159,983.86 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -412,235.89 | -433,568.84 | -469,997.35 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -575,994.22 | 992,517.68 | -846,767.48 |
1-1-122
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -214,388.78 | -296,707.49 | -213,595.26 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 8,465.03 | - | 8,349.60 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 49,805,071.91 | 31,295,035.32 | 29,069,206.83 |
| 加：营业外收入 | 40,004.81 | 28,404.17 | 7,571.22 |
| 减：营业外支出 | - | 28,498.65 | 184,464.54 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 49,845,076.72 | 31,294,940.84 | 28,892,313.51 |
| 减：所得税费用 | 4,605,573.29 | 2,063,904.52 | 2,337,376.21 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 45,239,503.43 | 29,231,036.32 | 26,554,937.30 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | 6,930,343.47 |
| （一）按经营持续性分类： | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 45,239,503.43 | 29,231,036.32 | 26,554,937.30 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | |||
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | - | - | 2,541,128.25 |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 45,239,503.43 | 29,231,036.32 | 24,013,809.05 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合 |
1-1-123
| 收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 45,239,503.43 | 29,231,036.32 | 26,554,937.30 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 45,239,503.43 | 29,231,036.32 | 24,013,809.05 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | - | - | 2,541,128.25 |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 1.43 | 0.95 | 0.80 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 1.43 | 0.95 | 0.80 |
法定代表人：姜之涛 主管会计工作负责人：徐丽芳 会计机构负责人：徐丽芳
（四） 母公司利润表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业收入 | 388,735,909.00 | 306,480,893.23 | 253,173,727.31 |
| 减：营业成本 | 314,664,354.31 | 257,014,120.10 | 212,132,978.86 |
| 税金及附加 | 1,464,458.73 | 865,401.27 | 1,062,454.94 |
| 销售费用 | 2,245,691.99 | 2,332,508.13 | 1,267,154.46 |
| 管理费用 | 7,493,989.24 | 8,097,847.46 | 4,811,687.04 |
| 研发费用 | 17,783,107.51 | 16,362,407.28 | 7,973,330.10 |
| 财务费用 | 964,433.51 | 1,650,859.70 | 2,722,724.30 |
| 其中：利息费用 | 1,078,991.40 | 1,674,062.32 | 2,624,993.59 |
| 利息收入 | 224,127.38 | 43,475.51 | 164,866.04 |
| 加：其他收益 | 4,251,549.89 | 8,894,076.61 | 1,155,767.25 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -412,235.89 | 4,566,431.16 | -246,799.22 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -551,233.09 | 674,273.52 | -1,001,632.59 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -214,388.78 | -296,707.49 | -213,595.26 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 3,960.67 | - | 8,349.60 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 47,197,526.51 | 33,995,823.09 | 22,905,487.39 |
| 加：营业外收入 | 40,004.81 | 28,404.17 | 3,342.71 |
| 减：营业外支出 | - | 28,498.65 | 157,341.66 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－” | 47,237,531.32 | 33,995,728.61 | 22,751,488.44 |
1-1-124
| 号填列） | |||
| 减：所得税费用 | 4,474,136.38 | 1,949,842.88 | 2,244,508.58 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 42,763,394.94 | 32,045,885.73 | 20,506,979.86 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 42,763,394.94 | 32,045,885.73 | 20,506,979.86 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 42,763,394.94 | 32,045,885.73 | 20,506,979.86 |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
（五） 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务现金 | 393,965,443.43 | 284,724,869.38 | 174,227,587.37 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | - | 3,344,432.89 | - |
1-1-125
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,806,278.11 | 9,664,023.10 | 11,414,654.02 |
| 经营活动现金流入小计 | 398,771,721.54 | 297,733,325.37 | 185,642,241.39 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 346,446,181.44 | 249,885,019.19 | 237,231,256.52 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 17,242,919.66 | 14,441,099.02 | 11,116,278.71 |
| 支付的各项税费 | 15,824,671.49 | 9,084,102.82 | 11,447,767.61 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 17,653,858.14 | 17,826,741.38 | 17,299,035.18 |
| 经营活动现金流出小计 | 397,167,630.73 | 291,236,962.41 | 277,094,338.02 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,604,090.81 | 6,496,362.96 | -91,452,096.63 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 8,849.56 | - | 10,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 3,050,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 3,058,849.56 | - | 10,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,864,025.13 | 2,830,355.74 | 3,405,940.32 |
| 投资支付的现金 | - | - | 7,443,100.00 |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 8,864,025.13 | 2,830,355.74 | 10,849,040.32 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,805,175.57 | -2,830,355.74 | -10,839,040.32 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 19,754,705.98 | - | 3,150,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 40,000,000.00 | 25,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,363,829.44 | 35,639,130.80 | 102,879,166.74 |
| 筹资活动现金流入小计 | 70,118,535.42 | 60,639,130.80 | 166,029,166.74 |
| 偿还债务支付的现金 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,009,878.59 | 1,508,941.08 | 14,699,116.86 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,316,268.58 | 1,297,731.44 | 1,322,938.01 |
| 筹资活动现金流出小计 | 37,326,147.17 | 37,806,672.52 | 61,022,054.87 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 32,792,388.25 | 22,832,458.28 | 105,007,111.87 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物 |
1-1-126
| 的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 28,591,303.49 | 26,498,465.50 | 2,715,974.92 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 31,509,538.62 | 5,011,073.12 | 2,295,098.20 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 60,100,842.11 | 31,509,538.62 | 5,011,073.12 |
法定代表人：姜之涛 主管会计工作负责人：徐丽芳 会计机构负责人：徐丽芳
（六） 母公司现金流量表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 392,711,751.47 | 274,150,290.95 | 147,349,267.32 |
| 收到的税费返还 | - | 1,628,737.21 | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,566,145.61 | 8,971,956.29 | 11,346,014.59 |
| 经营活动现金流入小计 | 397,277,897.08 | 284,750,984.45 | 158,695,281.91 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 350,180,026.83 | 248,156,968.08 | 223,487,821.82 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 14,461,237.34 | 12,277,025.62 | 7,456,478.59 |
| 支付的各项税费 | 14,851,262.15 | 6,718,406.28 | 8,561,495.36 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 17,511,816.81 | 23,030,631.36 | 8,401,403.94 |
| 经营活动现金流出小计 | 397,004,343.13 | 290,183,031.34 | 247,907,199.71 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 273,553.95 | -5,432,046.89 | -89,211,917.80 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | |
| 取得投资收益收到的现金 | 5,000,000.00 | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 8,849.56 | - | 10,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 8,849.56 | 5,000,000.00 | 10,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 508,172.60 | 2,229,734.86 | 2,397,105.85 |
| 投资支付的现金 | 9,000,000.00 | - | 7,443,100.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 9,508,172.60 | 2,229,734.86 | 9,840,205.85 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,499,323.04 | 2,770,265.14 | -9,830,205.85 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 19,754,705.98 | - | 3,150,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 40,000,000.00 | 25,000,000.00 | 55,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,363,829.44 | 35,639,130.80 | 95,707,559.92 |
| 筹资活动现金流入小计 | 70,118,535.42 | 60,639,130.80 | 153,857,559.92 |
| 偿还债务支付的现金 | 35,000,000.00 | 30,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,009,878.59 | 1,356,226.01 | 6,669,672.41 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | 140,683.45 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 36,009,878.59 | 31,356,226.01 | 51,810,355.86 |
1-1-127
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 34,108,656.83 | 29,282,904.79 | 102,047,204.06 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 24,882,887.74 | 26,621,123.04 | 3,005,080.41 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 31,498,988.21 | 4,877,865.17 | 1,872,784.76 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 56,381,875.95 | 31,498,988.21 | 4,877,865.17 |
1-1-128
二、 审计意见
| 2023年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 容诚审字[2024]230Z0211号 |
| 审计机构名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 |
| 审计报告日期 | 2024年3月8日 |
| 注册会计师姓名 | 郑磊、俞华、杨青 |
| 2022年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 容诚审字[2023]230Z0194号 |
| 审计机构名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 |
| 审计报告日期 | 2023年4月14日 |
| 注册会计师姓名 | 郑磊、俞华、杨青 |
| 2021年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 容诚审字[2022]230Z0217号 |
| 审计机构名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 |
| 审计报告日期 | 2022年2月28日 |
| 注册会计师姓名 | 郑磊、俞华、杨青 |
三、 财务报表的编制基准及合并财务报表范围
（一） 财务报表的编制基础
（二） 合并财务报表范围及变化情况
（1）编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
（2）持续经营
公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响公司持续经营能力的事项，公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
1、合并财务报表范围
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，报告期内，公司纳入合并范围的子公司明
1-1-129
| 2、合并财务报表范围的变化情况 公司于2021年度收购合肥科拜耳材料科技有限公司100%股权，系同一控制下企业合并，本次收购完成后，材料科技成为公司的全资子公司；于2023年度新设子公司安徽科拜尔材料科技有限公司，自设立起纳入合并范围。 报告期内，于2021年11月以现金收购了材料科技100%的股权，该股权收购系同一控制下企业合并。收购完成后，材料科技成为公司全资子公司。材料科技的历史沿革情况如下： （1）2019年5月，材料科技设立 2019年4月，福腾国际有限公司（以下简称“福腾国际”）、科之创、科拜耳有限决定共同出资设立材料科技，注册资本500万元人民币，由福腾国际出资220万元、科之创出资180万元、科拜耳有限出资100万元。2019年4月22日，各股东签署了材料科技《公司章程》。 2019年5月6日，材料科技在肥西县工商行政管理局依法登记，领取了统一社会信用代码为91340123MA2TNYUR76的《营业执照》。 材料科技设立时的股权结构为： （2）2019年11月，材料科技增资至600万元 2019年10月8日，材料科技召开股东会决议，同意公司注册资本由500万元增加至600万元，由新增自然人股东姜之涛缴纳100万元增资款，增资方式为货币。 2019年11月18日，材料科技就本次增资事宜在肥西县市场监督管理局办理了工商变更登记手续，并领取了换发的《营业执照》。 本次增资后，材料科技的股权结构为： | |||||||||
| 序号 | 股东姓名 | 出资额（万元） | 出资比例（%） | 出资方式 | |||||
| 1 | 福腾国际 | 220.00 | 44.00 | 货币 | |||||
| 2 | 科之创 | 180.00 | 36.00 | 货币 | |||||
| 3 | 科拜耳有限 | 100.00 | 20.00 | 货币 | |||||
| 合 计 | 500.00 | 100.00 | - | ||||||
| 序号 | 股东姓名 | 出资额（万元） | 出资比例（%） | 出资方式 | |||||
| 1 | 福腾国际 | 220.00 | 36.66 | 货币 | |||||
| 2 | 科之创 | 180.00 | 30.00 | 货币 | |||||
| 3 | 科拜耳有限 | 100.00 | 16.67 | 货币 | |||||
1-1-130
| （3）2020年3月，第一次股权转让 2020年1月20日，材料科技召开股东会，同意公司股东科拜耳有限将其持有的16.67%的股份全部转让给姜之涛。股权转让双方签订了《股权转让协议》，转让价格为100万元。本次股权转让价格系参考材料科技对应注册资本金额为每注册资本1元。 2020年3月16日，材料科技就本次股权转让事宜在肥西县市场监督管理局办理了工商变更登记手续，并领取了换发的《营业执照》。 本次股权转让后，材料科技的股权结构为： （4）2021年11月，第二次股权转让 2021年11月15日，中水致远资产评估有限公司出具了《合肥科拜耳新材料有限公司拟收购股权涉及的合肥科拜耳材料科技有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告》（中水致远评报字[2021]第020671号），经评估，截至评估基准日2021年6月30日，材料科技全部权益价值为1,544.31万元。 2021年11月15日，材料科技召开股东会，同意公司股东福腾国际将其持有的220万元股权全部转让给科拜耳有限、同意公司股东姜之涛将其持有的200万元股权全部转让给科拜耳有限。同日，股权转让各方签订了《股权转让协议》，转让价格为每注册资本2.57385元。股权转让价格依据为截至2021年6月30日，材料科技经评估的每股净资产。 2021年11月30日，材料科技就上述股权转让事宜在肥西县市场监督管理局办理了工商变更登记手续，并领取了换发的《营业执照》。 本次股权转让后，材料科技的股权结构为： （5）2021年12月，第三次股权转让 2021年11月30日，材料科技召开股东会，同意公司股东科之创将其持有的180万元股权全部转让给科拜耳有限。同日，股权转让各方签订了《股权转让协议》，转让价格为每注册资本 | 4 | 姜之涛 | 100.00 | 16.67 | 货币 | ||||||||
| 合 计 | 600.00 | 100.00 | - | ||||||||||
| 序号 | 股东姓名 | 出资额（万元） | 出资比例（%） | 出资方式 | |||||||||
| 1 | 福腾国际 | 220.00 | 36.67 | 货币 | |||||||||
| 2 | 姜之涛 | 200.00 | 33.33 | 货币 | |||||||||
| 3 | 科之创 | 180.00 | 30.00 | 货币 | |||||||||
| 合 计 | 600.00 | 100.00 | - | ||||||||||
| 序号 | 股东姓名 | 出资额（万元） | 出资比例（%） | 出资方式 | |||||||||
| 1 | 科拜耳有限 | 420.00 | 70.00 | 货币 | |||||||||
| 2 | 科之创 | 180.00 | 30.00 | 货币 | |||||||||
| 合 计 | 600.00 | 100.00 | - | ||||||||||
1-1-131
| 1.240525元。该股权转让协议签订前材料科技通过股东会决议进行了现金分红，本次股权转让价格系依据材料科技截至2021年6月30日经评估每股净资产减去由科之创享有的分红款后确定。 2021年12月3日，材料科技就上述股权转让事宜在肥西县市场监督管理局办理了工商变更登记手续，并领取了换发的《营业执照》。 本次股权转让后，材料科技的股权结构为： | ||||||
| 序号 | 股东姓名 | 出资额（万元） | 出资比例（%） | 出资方式 | ||
| 1 | 科拜耳有限 | 600.00 | 100.00 | 货币 | ||
| 合 计 | 600.00 | 100.00 | - | |||
四、 会计政策、估计
（一） 会计政策和会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
1. 金融工具
√适用 □不适用
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日、2022年12月31日和2023年12月31日的财务状况以及2021年度、2022年度和2023年度的经营成果和现金流量等相关信息。
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
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公司与可比公司的信用减值损失比例及确定依据
公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
1）估值技术
公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
2）公允价值层次
公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款、其他应收款及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。
对于不存在减值客观证据的应收账款、其他应收款及长期应收款等或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收账款、其他应收款及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
公司应收账款预期信用损失比例与同行业上市公司对比如下：
单位：%
1-1-140
| 账龄 | 金发科技 | 会通股份 | 富恒新材 | 禾昌聚合 | 宁波色母 | 宝丽迪 | 平均值 | 公司 |
| 6个月以内 | 1.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 4.33 | 5.00 |
| 6至12个月 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 |
| 1至2年 | 20.00 | 20.00 | 10.00 | 10.00 | 20.00 | 20.00 | 16.67 | 20.00 |
| 2至3年 | 50.00 | 50.00 | 20.00 | 30.00 | 50.00 | 50.00 | 41.67 | 50.00 |
| 3至4年 | 75.00 | 100.00 | 30.00 | 70.00 | 100.00 | 100.00 | 79.17 | 100.00 |
| 4至5年 | 75.00 | 100.00 | 50.00 | 100.00 | 100.00 | 100.00 | 87.50 | 100.00 |
| 5年以上 | 75.00 | 100.00 | 100.00 | 100.00 | 100.00 | 100.00 | 95.83 | 100.00 |
报告期内，公司应收账款预期信用损失比例与同行业上市公司不存在显著差异。公司其他应收款预期信用损失计提比例与同行业上市公司对比如下：
单位：%
| 报告期内，公司其他应收款预期信用损失比例与同行业上市公司不存在显著差异。 | ||||||||||
2. 存货
√适用 □不适用
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| 库龄组合可变现净值的确定依据：根据盘点情况以及过往生产销售经验判断，库龄3年以内的库存商品对外销售可能性高，不计提存货跌价准备，库龄3年以上的库存商品基本难以变现，基于谨慎性原则，全额计提存货跌价准备。 4）资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （5）周转材料的摊销方法 1）低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。 2）包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。 | |||||
1-1-142
3. 固定资产
√适用 □不适用
(1) 固定资产确认条件
(2) 固定资产分类及折旧方法
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 电子设备 | / | / | / | / |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-5 | 5 | 19.00-23.75 |
| 办公及其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法（未执行新租赁准则）
□适用 √不适用
(4) 其他说明
□适用 √不适用
4. 在建工程
√适用 □不适用
| （1）在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 公司各类别在建工程具体转固标准和时点： | |||
| 类别 | 转固标准和时点 | ||
| 房屋及建筑物 | 1）主体建设工程及配套工程已实质上完工；2）建造工程在达到预定设计要求，经勘察、设计、施工、监理等单位完成验收；3）经消防、国土、规划等外部部门验收；4）建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程实际造价按预估价值转入固定资产 | ||
1-1-143
5. 无形资产与开发支出
√适用 □不适用
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
| 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。 ③无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 | ||||
1-1-144
各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
3）无形资产减值测试详见本节“四、（一）、11.（1）长期资产减值”。4）研发支出归集范围公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费及摊销、设计费用、检测费用、技术咨询服务费、其他费用等。
类别
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命（年） | 残值率（%） |
| 土地使用权 | 年限平均法 | 50 | 0 |
| 专利权 | / | / | / |
| 非专利技术 | / | / | / |
| 软件 | 年限平均法 | 3-5 | 0 |
(2) 内部研究开发支出会计政策
6. 股份支付
√适用 □不适用
1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
2）开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（1）股份支付的种类
公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
1）对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
2）对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
1-1-145
7. 收入
√适用 □不适用
1-1-146
1-1-147
8. 递延所得税资产和递延所得税负债
√适用 □不适用
主要责任人与代理人公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时公司的身份是主要责任人还是代理人。公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。应付客户对价合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。
客户未行使的合同权利公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。
（2）具体方法
公司收入确认的具体方法如下：
公司与客户间的销售商品合同包含转让产成品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。产品销售收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品（寄售订单下为客户已领用），已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时确认。
公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
1-1-148
1-1-149
9. 与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准
①公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
②因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
4）合并抵销形成的暂时性差异
公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
5）以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
（4）递延所得税资产和递延所得税负债以净额列示的依据
公司在同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：
公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
与财务会计信息相关的重要性水平为税前利润的5%作为判断标准，该指标采用最近一个会计年度经审计的财务报表数据。
1-1-150
10. 重大会计判断和估计
11. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
公司与同行业上市公司的重大会计判断和估计不存在重大差异。
（1）长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）重要性标准确定方法和选择依据
公司按照各年度税前利润的3%确认重要性标准，具体如下：
| （1）长期资产减值 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （2）重要性标准确定方法和选择依据 公司按照各年度税前利润的3%确认重要性标准，具体如下： | |||||
| 项目 | 2023年度重要性标准 | 2022年度重要性标准 | 2021年度重要性标准 | ||
| 重要的应收款项坏账准备收回或转回 | 150万元 | 90万元 | 90万元 | ||
| 重要的应收款项实际核销 | 150万元 | 90万元 | 90万元 | ||
| 重要在建工程项目 | 150万元 | 90万元 | 90万元 | ||
| 重要账龄超过1年的应付款项 | 150万元 | 90万元 | 90万元 | ||
1-1-151
| 预收款项、合同负债账面价值发生重大变动 | 150万元 | 90万元 | 90万元 |
| 重要的投资活动有关的现金 | 150万元 | 90万元 | 90万元 |
（二） 会计政策和会计估计分析
√适用 □不适用
公司的会计政策和会计估计符合公司实际经营情况，与同行业上市公司相比不存在重大差异。
五、 分部信息
□适用 √不适用
六、 非经常性损益
单位：元
公司的会计政策和会计估计符合公司实际经营情况，与同行业上市公司相比不存在重大差异。
项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 非流动性资产处置损益 | 8,465.03 | - | -146,386.88 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | |||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 4,478,104.51 | 9,551,146.90 | 1,115,856.39 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||
| 非货币性资产交换损益 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |||
| 债务重组损益 | |||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - | 6,930,343.47 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 |
1-1-152
| 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | |||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 44,342.41 | 39,843.79 | 15,478.91 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |||
| 小计 | 4,530,911.95 | 9,590,990.69 | 7,915,291.89 |
| 减：所得税影响数 | 656,547.57 | 1,373,222.54 | 152,103.81 |
| 少数股东权益影响额 | - | 2,541,128.25 | |
| 合计 | 3,874,364.38 | 8,217,768.15 | 5,222,059.83 |
| 非经常性损益净额 | 3,874,364.38 | 8,217,768.15 | 5,222,059.83 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 45,239,503.43 | 29,231,036.32 | 24,013,809.05 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 41,365,139.05 | 21,013,268.17 | 18,791,749.22 |
| 归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例（%） | 8.56 | 28.11 | 21.75 |
非经常性损益分析：
七、 主要会计数据及财务指标
报告期内，公司非经常性损益净额分别为522.21万元、821.78万元和387.44万元，占同期归属于母公司净利润的比重分别为21.75%、28.11%和8.56%，主要为政府补助和同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益。报告期内，公司扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为1,879.17万元、2,101.33万元和4,136.51万元，整体呈上升趋势，非经常性损益对公司的经营稳定性及未来持续盈利能力不构成重大不利影响。项目
| 项目 | 2023年12月31日/2023年度 | 2022年12月31日/2022年度 | 2021年12月31日/2021年度 |
| 资产总计(元) | 266,189,585.28 | 197,406,475.29 | 207,511,874.54 |
| 股东权益合计(元) | 206,777,228.62 | 141,563,393.89 | 112,112,732.25 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 206,777,228.62 | 141,563,393.89 | 112,112,732.25 |
| 每股净资产（元/股） | 6.37 | 4.61 | 3.65 |
| 归属于母公司所有者的每股净资 | 6.37 | 4.61 | 3.65 |
1-1-153
| 产(元/股) | |||
| 资产负债率（合并）（%） | 22.32 | 28.29 | 45.97 |
| 资产负债率（母公司）（%） | 23.76 | 29.15 | 45.75 |
| 营业收入(元) | 388,735,909.00 | 306,656,318.73 | 261,650,482.03 |
| 毛利率（%） | 20.07 | 17.00 | 20.67 |
| 净利润(元) | 45,239,503.43 | 29,231,036.32 | 26,554,937.30 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 45,239,503.43 | 29,231,036.32 | 24,013,809.05 |
| 扣除非经常性损益后的净利润(元) | 41,365,139.05 | 21,013,268.17 | 18,791,749.22 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 41,365,139.05 | 21,013,268.17 | 18,791,749.22 |
| 息税折旧摊销前利润(元) | 54,866,685.07 | 37,023,042.69 | 35,494,846.95 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 25.73 | 23.05 | 22.00 |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 23.53 | 16.57 | 17.22 |
| 基本每股收益（元/股） | 1.43 | 0.95 | 0.80 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.43 | 0.95 | 0.80 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 1,604,090.81 | 6,496,362.96 | -91,452,096.63 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.05 | 0.21 | -2.98 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 4.57 | 5.34 | 4.57 |
| 应收账款周转率 | 5.13 | 4.52 | 3.58 |
| 存货周转率 | 9.21 | 7.08 | 5.82 |
| 流动比率 | 4.00 | 3.17 | 1.95 |
| 速动比率 | 3.41 | 2.59 | 1.53 |
主要会计数据及财务指标计算公式及变动简要分析：
1-1-154
八、 盈利预测
□适用 √不适用
1-1-155
第八节 管理层讨论与分析
一、 经营核心因素
1-1-156
二、 资产负债等财务状况分析
（一） 应收款项
1. 应收票据
√适用 □不适用
(1) 应收票据分类列示
单位：万元
根据公司所处的行业状况及自身业务特点，公司营业收入增长率、综合毛利率等指标对公司具有核心意义，其变动对公司业绩变动具有较强的预示作用。
1、营业收入增长率
公司营业收入的增长是公司可持续发展的基础，报告期内，公司营业收入分别为26,165.05万元、30,665.63万元和38,873.59万元。2022年度、2023年度，公司营业收入分别增长17.20%、
26.77%，主要系公司产品获得客户认可，市场需求量增长。具体情况详见本节“三、（一）营业收入分析”。
2、综合毛利率
公司的综合毛利率反映了公司的综合获利能力，报告期内，公司综合毛利率分别20.67%、
17.00%和20.07%，具体情况详见本节“三、（三）毛利率分析”。
综上所述，上述相关财务指标表明公司报告期内经营情况良好，具有较好的盈利能力及持续发展能力。除此以外，影响公司业绩变动的主要非财务指标包括公司的竞争优势、技术创新能力等。
项目
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 2,051.93 | 1,474.82 | 2,294.89 |
| 商业承兑汇票 | 2,104.99 | 3,067.31 | 4,304.66 |
| 合计 | 4,156.92 | 4,542.13 | 6,599.55 |
(2) 报告期各期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 报告期各期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | - | 597.63 |
| 商业承兑汇票 | 2,183.63 | 127.04 |
| 合计 | 2,183.63 | 724.67 |
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | - | 1,205.55 |
| 商业承兑汇票 | 400.67 | 135.72 |
1-1-157
| 合计 | 400.67 | 1,341.27 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | - | 1,250.47 |
| 商业承兑汇票 | 1,400.58 | 3,329.14 |
| 合计 | 1,400.58 | 4,579.61 |
(4) 报告期各期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5) 按坏账计提方法分类披露
单位：万元
| 类别 | 2023年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 4,268.65 | 100.00 | 111.73 | 2.62 | 4,156.92 |
| 其中：组合1 | 2,051.93 | 48.07 | - | - | 2,051.93 |
| 组合2 | 2,216.72 | 51.93 | 111.73 | 5.04 | 2,104.99 |
| 合计 | 4,268.65 | 100.00 | 111.73 | 2.62 | 4,156.92 |
单位：万元
| 类别 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 4,703.57 | 100.00 | 161.44 | 3.43 | 4,542.13 |
| 其中：组合1 | 1,474.82 | 31.36 | - | - | 1,474.82 |
| 组合2 | 3,228.75 | 68.64 | 161.44 | 5.00 | 3,067.31 |
| 合计 | 4,703.57 | 100.00 | 161.44 | 3.43 | 4,542.13 |
单位：万元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 6,826.11 | 100.00 | 226.56 | 3.32 | 6,599.55 |
1-1-158
| 其中：组合1 | 2,294.89 | 33.62 | - | - | 2,294.89 |
| 组合2 | 4,531.22 | 66.38 | 226.56 | 5.00 | 4,304.66 |
| 合计 | 6,826.11 | 100.00 | 226.56 | 3.32 | 6,599.55 |
1) 按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
2) 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：万元
| 组合名称 | 2023年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 2,051.93 | - | - |
| 商业承兑汇票 | 2,216.72 | 111.73 | 5.04 |
| 合计 | 4,268.65 | 111.73 | 2.62 |
单位：万元
| 组合名称 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 1,474.82 | - | - |
| 商业承兑汇票 | 3,228.75 | 161.44 | 5.00 |
| 合计 | 4,703.57 | 161.44 | 3.43 |
单位：万元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 2,294.89 | - | - |
| 商业承兑汇票 | 4,531.22 | 226.56 | 5.00 |
| 合计 | 6,826.11 | 226.56 | 3.32 |
确定组合依据的说明：
3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
(6) 报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：万元
发行人按照票据承兑人将应收票据划分为银行承兑汇票组合和商业承兑汇票组合。对于银行承兑汇票，发行人参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失，参考历史信用损失经验不计提坏账准备；对于商业承兑汇票，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收商业承兑汇票账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，按照账龄计提坏账准备。类别
| 类别 | 2022年12月31日 | 本期变动金额 | 2023年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 161.44 | -49.71 | - | - | 111.73 |
| 合计 | 161.44 | -49.71 | - | - | 111.73 |
单位：万元
| 类别 | 2021年12月31日 | 本期变动金额 | 2022年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
1-1-159
| 商业承兑汇票 | 226.56 | -65.12 | - | - | 161.44 |
| 合计 | 226.56 | -65.12 | - | - | 161.44 |
单位：万元
| 类别 | 2020年12月31日 | 本期变动金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 157.28 | 69.28 | - | - | 226.56 |
| 合计 | 157.28 | 69.28 | - | - | 226.56 |
其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
(7) 报告期内实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
(8) 科目具体情况及分析说明：
无。
报告期各期末，公司应收票据和应收款项融资构成如下：
单位：万元
| 报告期内，公司应收票据和应收款项融资账面价值分别为6,681.68万元、5,126.67万元和5,623.65万元，占流动资产的比重分别为36.02%、29.45%和23.66%。 报告期内，公司无实际核销、无已质押的应收票据、应收款项融资。 | |||||
2. 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 1,466.73 | 584.54 | 82.14 |
| 合计 | 1,466.73 | 584.54 | 82.14 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
科目具体情况及分析说明：
3. 应收账款
1-1-160
√适用 □不适用
(1) 按账龄分类披露
单位：万元
| 账龄 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 1年以内 | 8,946.14 | 6,188.54 | 7,371.09 |
| 1至2年 | 7.39 | 0.03 | 12.59 |
| 2至3年 | - | 7.56 | - |
| 3至4年 | 0.21 | - | 1.25 |
| 4至5年 | - | - | - |
| 5年以上 | - | - | - |
| 合计 | 8,953.75 | 6,196.14 | 7,384.93 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位：万元
| 类别 | 2023年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 8,953.75 | 100.00 | 449.00 | 5.01 | 8,504.75 |
| 合计 | 8,953.75 | 100.00 | 449.00 | 5.01 | 8,504.75 |
单位：万元
| 类别 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 6,196.14 | 100.00 | 313.22 | 5.06 | 5,882.93 |
| 合计 | 6,196.14 | 100.00 | 313.22 | 5.06 | 5,882.93 |
单位：万元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 7,384.93 | 100.00 | 372.32 | 5.04 | 7,012.61 |
| 合计 | 7,384.93 | 100.00 | 372.32 | 5.04 | 7,012.61 |
1) 按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
1-1-161
2) 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：万元
| 组合名称 | 2023年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 8,946.14 | 447.31 | 5.00 |
| 1至2年 | 7.39 | 1.48 | 20.00 |
| 2至3年 | - | - | 50.00 |
| 3至4年 | 0.21 | 0.21 | 100.00 |
| 4至5年 | - | - | 100.00 |
| 5年以上 | - | - | 100.00 |
| 合计 | 8,953.75 | 449.00 | 5.01 |
单位：万元
| 组合名称 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 6,188.54 | 309.43 | 5.00 |
| 1至2年 | 0.03 | 0.01 | 20.00 |
| 2至3年 | 7.56 | 3.78 | 50.00 |
| 3至4年 | - | - | 100.00 |
| 4至5年 | - | - | 100.00 |
| 5年以上 | - | - | 100.00 |
| 合计 | 6,196.14 | 313.22 | 5.06 |
单位：万元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 7,371.09 | 368.55 | 5.00 |
| 1至2年 | 12.59 | 2.52 | 20.00 |
| 2至3年 | - | - | 50.00 |
| 3至4年 | 1.25 | 1.25 | 100.00 |
| 4至5年 | - | - | 100.00 |
| 5年以上 | - | - | 100.00 |
| 合计 | 7,384.93 | 372.32 | 5.04 |
确定组合依据的说明：
3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
(3) 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：万元
详见“第七节 财务会计信息”之“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“1.金融工具”。类别
| 类别 | 2022年12月31日 | 本期变动金额 | 2023年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 313.22 | 135.78 | - | - | 449.00 |
| 合计 | 313.22 | 135.78 | - | - | 449.00 |
1-1-162
单位：万元
| 类别 | 2021年12月31日 | 本期变动金额 | 2022年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 372.32 | -57.26 | - | 1.85 | 313.22 |
| 合计 | 372.32 | -57.26 | - | 1.85 | 313.22 |
单位：万元
| 类别 | 2020年12月31日 | 本期变动金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 366.72 | 5.61 | - | - | 372.32 |
| 合计 | 366.72 | 5.61 | - | - | 372.32 |
其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
(4) 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司坏账不存在收回或转回的情形。项目
| 项目 | 核销金额 | ||
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |
| 实际核销的应收账款 | - | 1.85 | - |
其中重要的应收账款核销的情况：
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：万元
| 单位名称 | 2023年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 四川长虹电器股份有限公司下属公司 | 3,777.75 | 42.19 | 188.89 |
| 惠而浦（中国）股份有限公司及其下属公司 | 1,104.10 | 12.33 | 55.20 |
| 美的集团股份有限公司下属公司 | 1,061.26 | 11.85 | 53.06 |
| 上海双鹿上菱企业集团有限公司下属公司 | 854.72 | 9.55 | 42.74 |
| 广东TCL智慧家电股份有限公司下属公司 | 415.75 | 4.64 | 20.79 |
| 合计 | 7,213.56 | 80.56 | 360.68 |
单位：万元
| 单位名称 | 2022年12月31日 |
1-1-163
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 四川长虹电器股份有限公司下属公司 | 3,259.07 | 52.60 | 162.95 |
| 惠而浦（中国）股份有限公司及其下属公司 | 617.98 | 9.97 | 30.9 |
| 美的集团股份有限公司下属公司 | 552.24 | 8.91 | 27.61 |
| 合肥雪祺电气股份有限公司 | 368.54 | 5.95 | 18.43 |
| 安徽壹太电气有限公司 | 233.59 | 3.77 | 11.68 |
| 合计 | 5,031.42 | 81.20 | 251.57 |
单位：万元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 四川长虹电器股份有限公司下属公司 | 2,797.67 | 37.88 | 139.88 |
| 合肥雪祺电气股份有限公司 | 1,312.32 | 17.77 | 65.62 |
| 安徽壹太电气有限公司 | 759.49 | 10.28 | 37.97 |
| 美的集团股份有限公司下属公司 | 752.19 | 10.19 | 37.61 |
| 惠而浦（中国）股份有限公司 | 639.38 | 8.66 | 31.97 |
| 合计 | 6,261.04 | 84.78 | 313.05 |
其他说明：
1-1-164
| 单位：万元 | |||||||
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||||||
| 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 | |||
1-1-165
| 四川长虹电器股份有限公司下属公司 | 2,797.67 | - | 2,797.67 | 37.88 | 139.88 |
| 合肥雪祺电气股份有限公司 | 1,312.32 | - | 1,312.32 | 17.77 | 65.62 |
| 安徽壹太电气有限公司 | 759.49 | - | 759.49 | 10.28 | 37.97 |
| 美的集团股份有限公司下属公司 | 752.19 | - | 752.19 | 10.19 | 37.61 |
| 惠而浦（中国）股份有限公司 | 639.38 | - | 639.38 | 8.66 | 31.97 |
| 合计 | 6,261.04 | - | 6,261.04 | 84.78 | 313.05 |
(6) 报告期各期末信用期内外的应收账款
单位：万元
项目
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 信用期内应收账款 | 7,572.44 | 84.57 | 5,261.6 | 84.92 | 5,160.37 | 69.88 |
| 信用期外应收账款 | 1,381.31 | 15.43 | 934.54 | 15.08 | 2,224.56 | 30.12 |
| 应收账款余额合计 | 8,953.75 | 100.00 | 6,196.14 | 100.00 | 7,384.93 | 100.00 |
(7) 应收账款期后回款情况
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 期末应收账款余额 | 8,953.75 | - | 6,196.14 | - | 7,384.93 | - |
| 截至2024年7月31日回款金额 | 8,883.77 | 99.22 | 6,193.16 | 99.95 | 7,378.04 | 99.91 |
| 截至2024年7月31日尚未回款金额 | 69.98 | 0.78 | 2.98 | 0.05 | 6.89 | 0.09 |
(8) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(9) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
(10) 科目具体情况及分析说明
1-1-166
| 账龄 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 1年以内 | 99.92% | 99.88% | 99.81% |
| 1至2年 | 0.08% | 0.00% | 0.17% |
| 2至3年 | 0.00% | 0.12% | - |
| 3年以上 | 0.00% | - | 0.02% |
| 合计 | 100.00% | 100.00% | 100.00% |
如上表所示，报告期各期末，公司账龄在1年以内的应收账款占比分别为99.81%、99.88%和
99.92%，均超过99%，应收账款账龄较短。公司主要客户为规模较大、实力雄厚的家电相关企业，其资信和偿债能力较强，回款较为及时。2）应收账款变动情况
单位：万元
| 报告期各期末，公司应收账款账面余额分别为7,384.93万元、6,196.14万元和8,953.75万元，占当期营业收入的比例分别为28.22%、20.21%和23.03%。公司报告期各期末应收账款占当期营业收入的比例整体呈下降趋势，主要系报告期内公司改性塑料新产品CPP的销售规模增加，公司对其采用较短的信用期。 根据公司与主要类型客户合同中约定的信用政策、结算方式和结算周期，公司报告期内给予主要客户的信用期未发生重大变化，公司不存在放宽信用期增加销售收入情形。 3）应收账款坏账准备计提情况 报告期各期末，公司应收账款坏账准备金额分别为372.32万元、313.22万元和449.00万元，占应收账款余额的比例为5.04%、5.06%和5.01%，占比较为稳定。报告期内，公司不存在单项计提坏账准备的应收账款，已按信用风险特征组合计提坏账准备。 公司按账龄组合计提坏账准备的比例与同行业上市公司对比如下： 单位：% | |||||||||||||
| 账龄 | 金发科技 | 会通股份 | 富恒新材 | 禾昌聚合 | 宁波色母 | 宝丽迪 | 平均值 | 公司 | |||||
| 6个月以内 | 1.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 4.33 | 5.00 | |||||
| 6至12个月 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | |||||
| 1至2年 | 20.00 | 20.00 | 10.00 | 10.00 | 20.00 | 20.00 | 16.67 | 20.00 | |||||
1-1-167
| 2至3年 | 50.00 | 50.00 | 20.00 | 30.00 | 50.00 | 50.00 | 41.67 | 50.00 |
| 3至4年 | 75.00 | 100.00 | 30.00 | 70.00 | 100.00 | 100.00 | 79.17 | 100.00 |
| 4至5年 | 75.00 | 100.00 | 50.00 | 100.00 | 100.00 | 100.00 | 87.50 | 100.00 |
| 5年以上 | 75.00 | 100.00 | 100.00 | 100.00 | 100.00 | 100.00 | 95.83 | 100.00 |
注：同行业上市公司数据来源于公开披露的信息。报告期内，公司按账龄组合计提坏账准备的比例与同行业上市公司不存在显著差异，且略高于同行业平均水平，具有谨慎性。
4）应收账款周转率情况报告期内，公司应收账款周转率与同行业上市公司对比如下：
单位：次/年
| 注：同行业上市公司数据来源于公开披露的信息。 报告期内，公司应收账款周转率分别为3.58、4.52、5.13，呈上升趋势，2022年度、2023年度应收账款周转率与同行业上市公司平均值基本一致，公司客户结构、产业链位置、产品结构等与同行业可比公司存在一定差异。 富恒新材应收账款周转率较低，主要系相较于公司、金发科技、会通股份等以终端整机厂为直接客户群体的企业，富恒新材主要客户以汽车零部件、家用电器及消费电子行业零部件的供应商为主，账期进一步延长。宝丽迪的产品结构与公司存在一定差异，其主要产品包括纤维母粒、非纤母粒、水性色浆、油墨等，其中，与公司色母粒相似的产品非纤母粒2022年度的销量为1,903.86吨，占当期销售量的比例为3.52%，导致宝丽迪应收账款周转率与公司存在一定差异。 综上所述，公司应收账款余额与业务规模、公司所处发展阶段、行业情况相匹配。公司已按照《企业会计准则》制定并严格执行减值准备计提政策，计提的应收账款坏账准备充分、合理，坏账准备的计提情况与资产质量的实际情况相符。 | |||||
4. 其他披露事项：
1-1-168
（二） 存货
1. 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：万元
无。项目
| 项目 | 2023年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 1,969.08 | 33.57 | 1,935.52 |
| 库存商品 | 1,559.40 | 7.99 | 1,551.41 |
| 合计 | 3,528.48 | 41.56 | 3,486.93 |
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 1,626.10 | 23.34 | 1,602.76 |
| 库存商品 | 1,593.76 | 15.73 | 1,578.03 |
| 合计 | 3,219.85 | 39.07 | 3,180.79 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 1,975.65 | 12.44 | 1,963.21 |
| 库存商品 | 1,993.15 | 13.47 | 1,979.68 |
| 合计 | 3,968.80 | 25.91 | 3,942.90 |
(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2023年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 23.34 | 20.09 | - | 9.86 | - | 33.57 |
| 库存商品 | 15.73 | 1.35 | - | 9.09 | - | 7.99 |
| 合计 | 39.07 | 21.44 | - | 18.95 | - | 41.56 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2022年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 12.44 | 18.02 | - | 7.12 | - | 23.34 |
| 库存商品 | 13.47 | 11.65 | - | 9.39 | - | 15.73 |
| 合计 | 25.91 | 29.67 | - | 16.51 | - | 39.07 |
1-1-169
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2.69 | 9.80 | - | 0.05 | - | 12.44 |
| 库存商品 | 11.50 | 11.56 | - | 9.60 | - | 13.47 |
| 合计 | 14.20 | 21.36 | - | 9.65 | - | 25.91 |
存货跌价准备及合同履约成本减值准备的说明
1-1-170
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况（尚未执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明（已执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
(6) 科目具体情况及分析说明
| 报告期各期末，公司存货账面余额变动较小，主要系公司采购模式为“订单式采购和备货式采购”相结合，根据客户订单所需的原材料数量结合库存情况制定采购计划，对于生产需求较多的原材料设置安全库存，以满足生产经营需要；同时，公司生产销售模式为“以销定产”，销售中心根据在手销售订单以及历史订单情况进行订单预判，并由生产部门安排生产提前备货。 3）存货跌价计提情况 公司对存货按照成本与可变现净值孰低计量。 报告期各期末，公司存货跌价准备金额分别为25.91万元、39.07万元和41.56万元，占存货余额的比重分别为0.65%、1.21%和1.18%。 报告期各期末，公司存货跌价准备计提比例与同行业可比公司比较如下： 单位：% | |||||||||||
| 可比公司 | 存货跌价准备计提比例 | ||||||||||
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||||
| 金发科技 | 3.06 | 3.34 | 2.87 | ||||||||
| 会通股份 | 1.83 | 1.86 | 2.00 | ||||||||
| 富恒新材 | 2.86 | 4.62 | 4.37 | ||||||||
| 禾昌聚合 | 3.49 | 2.84 | 1.94 | ||||||||
1-1-171
| 宁波色母 | 5.54 | 6.91 | 6.96 |
| 宝丽迪 | 1.71 | 0.50 | 1.32 |
| 平均值 | 3.58 | 3.35 | 3.24 |
| 公司 | 1.18 | 1.21 | 0.65 |
注：同行业上市公司数据来源于公开披露的信息如上表所示，报告期各期末，公司存货跌价准备计提比例低于同行业上市公司平均水平，其中，富恒新材和宁波色母的存货跌价准备计提比例较高。
2021年末、2022年末，富恒新材存货跌价准备计提比例较高，主要系众泰汽车及沃特玛电池产业链客户违约而被拒绝签收的公司已生产完毕的产成品，富恒新材对这部分库存商品已充分计提跌价准备。宁波色母存货跌价准备计提比例较高，主要系其三年以上库龄存货金额较大，呆滞风险较高。公司采购模式为“订单式采购和备货式采购”相结合，生产模式为“以销定产”，产销率较高且整体存货库龄较短、长库龄金额较小，故公司存货跌价准备计提比例较低。4）存货周转率情况报告期内，公司存货周转率与同行业上市公司对比如下：
单位：次/年
| 注：同行业上市公司数据来源于公开披露的信息 如上表所示，报告期内，公司存货周转率呈上升趋势，主要系公司自主研发的改性塑料新产品CPP生产及销售规模扩大，产销率保持较高水平；公司存货周转率处于同行业上市公司区间内，不存在显著差异。 | |||||
2. 其他披露事项：
1-1-172
（三） 金融资产、财务性投资
□适用 √不适用
（四） 固定资产、在建工程
1. 固定资产
√适用 □不适用
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 固定资产 | 1,627.85 | 1,760.26 | 1,711.24 |
| 固定资产清理 | - | - | - |
| 合计 | 1,627.85 | 1,760.26 | 1,711.24 |
(2) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 2023年12月31日 | ||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,536.00 | 1,144.25 | - | 334.05 | 45.62 | 3,059.92 |
| 2.本期增加金额 | - | 107.43 | - | 10.82 | - | 118.26 |
| （1）购置 | - | 107.43 | - | 10.82 | - | 118.26 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | 9.78 | - | 9.78 |
| （1）处置或报废 | - | - | - | 9.78 | - | 9.78 |
| 4.期末余额 | 1,536.00 | 1,251.68 | - | 335.10 | 45.62 | 3,168.40 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 487.27 | 514.95 | - | 254.91 | 42.54 | 1,299.66 |
| 2.本期增加金额 | 72.96 | 153.48 | - | 23.06 | 0.68 | 250.18 |
| （1）计提 | 72.96 | 153.48 | - | 23.06 | 0.68 | 250.18 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | 9.29 | - | 9.29 |
| （1）处置或报废 | - | - | - | 9.29 | - | 9.29 |
| 4.期末余额 | 560.23 | 668.42 | - | 268.68 | 43.22 | 1,540.55 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 975.77 | 583.26 | - | 66.42 | 2.41 | 1,627.85 |
| 2.期初账面价值 | 1,048.73 | 629.30 | - | 79.14 | 3.09 | 1,760.26 |
单位：万元
| 2022年12月31日 | ||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
1-1-173
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,536.00 | 853.01 | - | 324.63 | 45.62 | 2,759.26 |
| 2.本期增加金额 | - | 291.23 | - | 9.42 | - | 300.66 |
| （1）购置 | - | 291.23 | - | 9.42 | - | 300.66 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 1,536.00 | 1,144.25 | - | 334.05 | 45.62 | 3,059.92 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 414.31 | 391.52 | - | 200.78 | 41.41 | 1,048.02 |
| 2.本期增加金额 | 72.96 | 123.42 | - | 54.13 | 1.12 | 251.64 |
| （1）计提 | 72.96 | 123.42 | - | 54.13 | 1.12 | 251.64 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 487.27 | 514.95 | - | 254.91 | 42.54 | 1,299.66 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 1,048.73 | 629.30 | - | 79.14 | 3.09 | 1,760.26 |
| 2.期初账面价值 | 1,121.69 | 461.49 | - | 123.85 | 4.21 | 1,711.24 |
单位：万元
| 2021年12月31日 | ||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,536 | 623.12 | - | 260.86 | 58.75 | 2,478.72 |
| 2.本期增加金额 | - | 265.73 | - | 69.56 | - | 335.28 |
| （1）购置 | - | 265.73 | - | 69.56 | - | 335.28 |
| 3.本期减少金额 | - | 35.83 | - | 5.79 | 13.12 | 54.74 |
| （1）处置或报废 | - | 35.83 | - | 5.79 | 13.12 | 54.74 |
| 4.期末余额 | 1,536 | 853.01 | - | 324.63 | 45.62 | 2,759.26 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 341.35 | 322.63 | - | 159.03 | 51.59 | 874.6 |
| 2.本期增加金额 | 72.96 | 90.15 | - | 47.25 | 2.29 | 212.65 |
| （1）计提 | 72.96 | 90.15 | - | 47.25 | 2.29 | 212.65 |
| 3.本期减少金额 | - | 21.26 | - | 5.5 | 12.47 | 39.22 |
| （1）处置或报废 | - | 21.26 | - | 5.5 | 12.47 | 39.22 |
| 4.期末余额 | 414.31 | 391.52 | - | 200.78 | 41.41 | 1,048.02 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
1-1-174
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 1,121.69 | 461.49 | - | 123.85 | 4.21 | 1,711.24 |
| 2.期初账面价值 | 1,194.65 | 300.49 | - | 101.83 | 7.15 | 1,604.12 |
(3) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过融资租赁租入的固定资产情况（未执行新租赁准则）
□适用 √不适用
(5) 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：万元
| 2023年12月31日 | |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 64.84 |
(6) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(7) 固定资产清理
□适用 √不适用
1. 科目具体情况及分析说明
| 报告期内，公司固定资产主要系机器设备、运输设备、电子设备及办公设备。 1）固定资产变动分析 报告期各期末，公司固定资产账面价值分别为1,711.24万元、1,760.26万元和1,627.85万元，占公司非流动资产的比重分别为77.76%、75.43%和57.02%。报告期内，公司固定资产规模相对较稳定，无异常变化。 2）固定资产受限情况和成新率分析 截至报告期末，公司固定资产不存在资产受限的情况，固定资产总体成新率为51.38%。 3）固定资产减值准备计提情况 报告期内，公司固定资产使用、维护良好，管理规范，折旧计提充足，不存在减值情形，未计提固定资产减值准备。 4）固定资产折旧情况 报告期内，公司固定资产折旧年限与同行业上市公司对比如下： 单位：年 | ||||||||||
| 类别 | 房屋建筑物 | 机械设备 | 办公设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他设备 | 折旧 方法 | 残值率（%） | ||
| 金发科技 | 20 | 3-20 | / | 5 | 5 | / | 直线法 | 0、3、5 | ||
| 会通股份 | 20-30 | 4-10 | / | 4-10 | / | 3-10 | 直线法 | 5 | ||
| 富恒新材 | 20 | 10 | / | 4 | 5 | / | 直线法 | 5 | ||
| 禾昌聚合 | 5-20 | 5-10 | / | 5-6 | 5 | / | 直线法 | 5 | ||
1-1-175
| 宁波色母 | 20 | 10 | / | 5 | 5 | 5 | 直线法 | 5 |
| 宝丽迪 | 20 | 10 | / | 5 | / | 5 | 直线法 | 10 |
| 公司 | 20 | 5-10 | 3-5 | 4-5 | / | 3-5 | 直线法 | 5 |
报告期内，公司各类固定资产折旧年限处于合理水平，与同行业上市公司不存在显著差异。
2. 在建工程
√适用 □不适用
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司各类固定资产折旧年限处于合理水平，与同行业上市公司不存在显著差异。
项目
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 在建工程 | 13.25 | - | - |
| 工程物资 | - | - | - |
| 合计 | 13.25 | - | - |
(2) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 2023年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 年产5万吨高分子功能复合材料项目 | 12.91 | - | 12.91 |
| 研发中心建设项目 | 0.34 | - | 0.34 |
| 合计 | 13.25 | - | 13.25 |
单位：万元
| 2022年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - |
单位：万元
| 2021年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - |
其他说明：
(3) 重要在建工程项目报告期变动情况
√适用 □不适用
单位：万元
无。
2023年度
| 2023年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比 | 工程进度 | 利息资本化 | 其中：本期利息资本 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
1-1-176
| 例（%） | 累计金额 | 化金额 | ||||||||||
| 年产5万吨高分子功能复合材料项目 | 12,236.22 | - | 12.91 | - | - | 12.91 | 0.11% | 0.11% | - | - | - | 自筹 |
| 研发中心建设项目 | 2,988.16 | - | 0.34 | - | - | 0.34 | 0.01% | 0.01% | - | - | - | 自筹 |
| 合计 | 15,224.38 | - | 13.25 | - | - | 13.25 | - | - | - | - | - | - |
单位：万元
| 2022年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
单位：万元
| 2021年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他说明：
(4) 报告期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(5) 工程物资情况
□适用 √不适用
(6) 科目具体情况及分析说明
无。无。
3. 其他披露事项
无。无。
（五） 无形资产、开发支出
1-1-177
1. 无形资产
√适用 □不适用
(7) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 2023年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 303.71 | - | - | 303.71 |
| 2.本期增加金额 | 810.03 | - | - | 810.03 |
| （1）购置 | 810.03 | - | - | 810.03 |
| （2）内部研发 | - | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 1,113.74 | - | - | 1,113.74 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 59.73 | - | - | 59.73 |
| 2.本期增加金额 | 11.47 | - | - | 11.47 |
| （1）计提 | 11.47 | - | - | 11.47 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 71.20 | - | - | 71.20 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,042.54 | - | - | 1,042.54 |
| 2.期初账面价值 | 243.98 | - | - | 243.98 |
单位：万元
| 2022年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 303.71 | - | - | 303.71 |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）购置 | - | - | - | - |
| （2）内部研发 | - | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 303.71 | - | - | 303.71 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 53.66 | - | - | 53.66 |
| 2.本期增加金额 | 6.07 | - | - | 6.07 |
| （1）计提 | 6.07 | - | - | 6.07 |
1-1-178
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 59.73 | - | - | 59.73 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 243.98 | - | - | 243.98 |
| 2.期初账面价值 | 250.05 | - | - | 250.05 |
单位：万元
| 2021年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 303.71 | - | - | 303.71 |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）购置 | - | - | - | - |
| （2）内部研发 | - | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 303.71 | - | - | 303.71 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 47.58 | - | - | 47.58 |
| 2.本期增加金额 | 6.07 | - | - | 6.07 |
| （1）计提 | 6.07 | - | - | 6.07 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 53.66 | - | - | 53.66 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 250.05 | - | - | 250.05 |
| 2.期初账面价值 | 256.13 | - | - | 256.13 |
其他说明：
(8) 报告期末尚未办妥产权证的土地使用权情况
□适用 √不适用
1-1-179
九、 科目具体情况及分析说明
2. 开发支出
□适用 √不适用
（四） 其他披露事项
报告期内，公司无形资产为土地使用权。报告期各期末，公司无形资产账面价值分别为
250.05万元、243.98万元和1,042.54万元，占非流动资产的比重分别为11.36%、10.45%和
36.52%。2023年末，公司无形资产较上年末大幅增长，主要原因系公司购入一宗土地使用权用于募集资金投资项目建设。报告期各期末，公司无形资产不存在减值迹象，无需计提减值准备。报告期内，公司不存在需要计入开发支出的项目。报告期内，公司不存在内部研发形成的无形资产。无。
（六） 商誉
□适用 √不适用
（七） 主要债项
1. 短期借款
√适用 □不适用
(1) 短期借款分类
单位：万元
无。
项目
| 项目 | 2023年12月31日 |
| 质押借款 | - |
| 抵押借款 | - |
| 保证借款 | 2,000.00 |
| 信用借款 | 1,000.00 |
| 票据贴现 | 334.20 |
| 应计利息 | 2.94 |
| 合计 | 3,337.13 |
短期借款分类说明：
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
短期借款按照不同的担保形式分类为质押借款、抵押借款、保证借款和信用借款等，截至2023年12月31日，公司短期借款为保证、信用借款。1）截至2023年末，公司向邮储银行借款1,000.00万元，合肥科拜耳材料科技有限公司、姜之涛、俞华为该笔借款提供保证担保；公司向中国银行借款1,000.00万元，合肥科拜耳材料科技有限公司、姜之涛、俞华为该笔借款提供保证担保。
1-1-180
| 公司上述转贷行为主要是为了满足日常经营的资金周转需求，解决短期资金问题。公司通过转贷取得的银行贷款全部用于日常生产经营，未用于国家禁止生产、经营的领域和用途，未支付手续费或收取利息。截至2021年末，公司已通过收回资金、结清贷款、完善制度、加强内控等方式积极整改，自2022年以来未再发生上述不合规资金往来等行为。 中国银行合肥分行已出具说明，相关借款合同已履行完毕，公司正常履行合同义务，结清贷款，双方无任何争议、纠纷。 2023年10月，中国人民银行巢湖分行出具《证明》，发行人及子公司自2020年1月1日以来，不存在被该单位处以行政处罚的情形。 综上所述，公司上述转贷行为已整改完毕，不构成重大违法违规，不存在被处罚的情形，亦无其他重大风险隐患；公司已建立健全相关内部控制制度并有效执行，且未发生新的不合规资金往来等行为，上述转贷行为不会构成本次发行的实质性障碍。 | ||||||||||
2. 交易性金融负债
□适用 √不适用
3. 衍生金融负债
□适用 √不适用
4. 合同负债（已执行新收入准则公司适用）
√适用 □不适用
(1) 合同负债情况
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 |
| 预收商品款 | 3.54 |
| 合计 | 3.54 |
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
5. 长期借款
□适用 √不适用
6. 其他流动负债
√适用 □不适用
1-1-181
(1) 其他流动负债情况
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 |
| 短期应付债券 | - |
| 应付退货款 | - |
| 待转销项税额 | 0.46 |
| 合计 | 0.46 |
(2) 短期应付债券的增减变动
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
7. 其他非流动负债
□适用 √不适用
8. 应付债券
□适用 √不适用
9. 主要债项、期末偿债能力总体分析
报告期内，公司其他流动负债主要为待转销项税额。报告期各期末，公司其他流动负债分别为0.22万元、0.16万元和0.46万元。
（1）负债结构分析
单位：万元
| 报告期各期末，公司的负债总额分别为9,539.91万元、5,584.31万元和5,941.24万元。公司负债主要以流动负债为主，报告期各期末，流动负债金额分别为9,535.02万元、5,487.90万元和5,939.81万元，流动负债占负债总额的比例分别为99.95%、98.27%和99.98%。 流动负债主要由短期借款、应付账款、应付票据、应交税费、应付职工薪酬等构成，非流动负债主要由租赁负债、递延所得税负债等构成。 （2）偿债能力分析 报告期内，公司主要偿债能力指标如下： | ||||||||||||
| 项目 | 2023年12月31日/2023年度 | 2022年12月31日/2022年度 | 2021年12月31日/2021年度 | |||||||||
| 资产负债率（合并）（%） | 22.32 | 28.29 | 45.97 | |||||||||
| 资产负债率（母公司）（%） | 23.76 | 29.15 | 45.75 | |||||||||
| 息税折旧摊销前利润（万元） | 5,486.67 | 3,702.30 | 3,549.48 | |||||||||
| 流动比率（倍） | 4.00 | 3.17 | 1.95 | |||||||||
1-1-182
| 1）资产负债率分析 报告期内，公司合并资产负债率分别为45.97%、28.29%和22.32%，母公司资产负债率分别为45.75%、29.15%和23.76%，公司资产负债率逐年降低，主要系①公司销售规模扩大，回款情况良好；②2023年5月份完成定向发行股票融资2,000.00万元用于补充流动资金。 2）流动比率和速动比率分析 报告期内，公司流动比率分别为1.95、3.17和4.00，速动比率分别为1.53、2.59和3.41，呈增长趋势，主要系公司销售规模扩大，应收账款、应收票据、货币资金相应增长，故流动比率和速动比率有所增长。 3）息税折旧摊销前利润 报告期内，公司息税折旧摊销前利润分别为3,549.48万元、3,702.30万元和5,486.67万元，呈逐年增长趋势，主要系随着业务规模的不断扩大，公司盈利水平逐渐增强。 综上所述，公司资产负债率、流动比率、速动比率水平和变动情况符合公司生产经营的实际情况。公司随着业务规模的不断扩大，息税折旧摊销前利润水平逐渐上升，具有相应的偿债能力。 | |||||
（八） 股东权益
2. 股本
单位：万元
| 2022年12月31日 | 本期变动 | 2023年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 3,070.00 | 175.4385 | - | - | - | 175.4385 | 3,245.4385 |
单位：万元
| 2021年12月31日 | 本期变动 | 2022年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 3,070.00 | - | - | - | - | - | 3,070.00 |
单位：万元
| 2020年12月31日 | 本期变动 | 2021年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 3,000.00 | 70.00 | - | - | - | 70.00 | 3,070.00 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-183
3. 其他权益工具
□适用 √不适用
4. 资本公积
√适用 □不适用
单位：万元
公司于2023年5月召开2022年度股东大会，审议通过《关于签署附生效条件的<股票认购协议>及其补充协议的议案》，公司向肥西产业投资控股有限公司定向发行股票175.4385万股股票，公司注册资本增至3,245.4385万元。项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 7,897.22 | 1,800.03 | - | 9,697.25 |
| 其他资本公积 | 137.73 | 21.96 | - | 159.69 |
| 合计 | 8,034.95 | 1,821.99 | - | 9,856.94 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 7,897.22 | - | - | 7,897.22 |
| 其他资本公积 | 115.77 | 21.96 | - | 137.73 |
| 合计 | 8,012.99 | 21.96 | - | 8,034.95 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 380.00 | 8,597.41 | 1,080.20 | 7,897.22 |
| 其他资本公积 | 8.63 | 134.41 | 27.27 | 115.77 |
| 合计 | 388.63 | 8,731.82 | 1,107.47 | 8,012.99 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
√适用 □不适用
1-1-184
科目具体情况及分析说明：
①2021年11月，公司完成了对材料科技的合并后，期初因同一控制下企业合并形成的资本公积予以冲回，减少资本公积380.00万元；同时，根据《企业会计准则-合并财务报表》规定，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在，即被合并方在合并前实现的留存收益归属于合并方的部分需要在合并报表层面恢复，减少资本公积273.30万元。
②2021年12月公司整体改制为股份公司，按账面净资产进行折股，减少因增资形成资本公积
245.00万元，减少因调整同一控制下企业合并初始投资成本形成的资本公积181.90万元。
2）2023年度
增加原因：
2023年5月，公司召开2022年年度股东大会，审议通过《关于签署附生效条件的<股票认购协议>及其补充协议的议案》，公司向肥西产业投资控股有限公司定向发行股票175.4385万股股票，增资形成资本公积1,800.03万元。
（2）其他资本公积变动情况
1）2021年度
增加原因：
①2021年11月，公司向材料科技的少数股东福腾国际有限公司购买其持有的材料科技股权，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，增加其他资本公积105.31万元。
②2021年塑料科技的债务豁免增加其他资本公积27.27万元。
③2021年度确认股份支付增加其他资本公积1.83万元。
减少原因：
2021年12月公司整体改制为股份公司，按账面净资产进行折股，减少因债务豁免形成的其他资本公积27.27万元。
2）2022年度
增加原因：
2022年度确认股份支付增加其他资本公积21.96万元。
3）2023年度
增加原因：
2023年度确认股份支付增加其他资本公积21.96万元。
1、股份支付总体情况
（1）2023年度
| 1、股份支付总体情况 （1）2023年度 | ||||||||||
| 项目 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |||
| 销售人员、管理人员、研发人员、生产人员 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
1-1-185
| 2、以权益结算的股份支付情况 单位：万元 | ||||||||||||||||||
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||||||||||||
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 12倍市盈率确定 | 12倍市盈率确定 | 12倍市盈率确定 | |||||||||||||||
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 12倍市盈率确定 | 12倍市盈率确定 | 12倍市盈率确定 | |||||||||||||||
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 股权激励方案 | 股权激励方案 | 股权激励方案 | |||||||||||||||
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | - | - | - | |||||||||||||||
| 以权益结算的股份支付计入资本公积 | 45.76 | 23.79 | 1.83 | |||||||||||||||
1-1-186
5. 库存股
□适用 √不适用
6. 其他综合收益
□适用 √不适用
7. 专项储备
□适用 √不适用
8. 盈余公积
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 320.46 | 427.63 | - | 748.09 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 320.46 | 427.63 | - | 748.09 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 法定盈余公积 | - | 320.46 | - | 320.46 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 320.46 | - | 320.46 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 715.14 | - | 715.14 | - |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 715.14 | - | 715.14 | - |
科目具体情况及分析说明：
1-1-187
9. 未分配利润
单位：万元
2021年度公司法定盈余公积减少系2021年12月公司整体改制为股份公司时净资产折股所致。
项目
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,732.43 | 128.87 | 5,834.78 |
| 调整期初未分配利润合计数 | -1.50 | -0.59 | - |
| 调整后期初未分配利润 | 2,730.93 | 128.29 | 5,834.78 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 4,523.95 | 2,923.10 | 2,401.38 |
| 减：提取法定盈余公积 | 427.63 | 320.46 | - |
| 提取任意盈余公积 | - | - | - |
| 提取一般风险准备 | - | - | - |
| 应付普通股股利 | - | - | 1,106.67 |
| 转作股本的普通股股利 | - | - | - |
| 未分配利润转增资本 | - | - | 7,001.2 |
| 期末未分配利润 | 6,827.25 | 2,730.93 | 128.29 |
调整期初未分配利润明细：
□适用 √不适用
科目具体情况及分析说明：
10. 其他披露事项
无。无。
11. 股东权益总体分析
无。
报告期各期末，公司归属于母公司股东的所有者权益分别为11,211.27万元、14,156.34万元和20,677.72万元，逐年上升，主要系报告期内公司业务快速发展，盈利水平持续增强。
（九） 其他资产负债科目分析
1. 货币资金
√适用 □不适用
单位：万元
报告期各期末，公司归属于母公司股东的所有者权益分别为11,211.27万元、14,156.34万元和20,677.72万元，逐年上升，主要系报告期内公司业务快速发展，盈利水平持续增强。
项目
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 库存现金 | 0.80 | 1.26 | 3.80 |
| 银行存款 | 6,009.28 | 3,149.70 | 497.31 |
| 其他货币资金 | - | 0.07 | 0.07 |
| 合计 | 6,010.08 | 3,151.03 | 501.18 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | - | - | - |
使用受到限制的货币资金
√适用 □不适用
1-1-188
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 票据保证金 | - | 0.07 | 0.07 |
| 合计 | - | 0.07 | 0.07 |
科目具体情况及分析说明：
2. 预付款项
√适用 □不适用
（1） 预付款项按账龄列示
单位：万元
公司货币资金主要为银行存款，其他货币资金为受限货币资金，主要系票据保证金。报告期各期末，公司货币资金分别为501.18万元、3,151.03万元和6,010.08万元，其中2022年末余额较2021年末大幅增长，主要系报告期内公司自主研发的改性塑料新产品CPP批量生产，该产品的客户认可度较高、需求量增加，公司对其采用较短的信用期，回款较好；2023年末余额较2022年末余额增长90.73%，主要系①公司改性塑料新产品CPP销量进一步增长，回款情况良好；②2023年5月份完成定向发行股票融资2,000.00万元用于补充流动资金。报告期各期末，公司货币资金无存放财务公司款项。账龄
| 账龄 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 1年以内 | 83.12 | 100.00 | 38.08 | 100.00 | 46.08 | 100.00 |
| 1至2年 | - | - | - | - | - | - |
| 2至3年 | - | - | - | - | - | - |
| 3年以上 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 83.12 | 100.00 | 38.08 | 100.00 | 46.08 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因：
□适用 √不适用
1. 按预付对象归集的报告期各期末余额前五名的预付款项情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 单位名称 | 2023年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 中国石化化工销售有限公司华东分公司 | 78.33 | 94.24 |
| 余姚市之港贸易有限公司 | 4.35 | 5.23 |
| 惠源（上海）化工有限公司 | 0.37 | 0.44 |
| 安徽晟美环保科技有限公司 | 0.08 | 0.09 |
| 合计 | 83.12 | 100.00 |
单位：万元
| 单位名称 | 2022年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 中国石化化工销售有限公司华东分公司 | 31.43 | 82.54 |
| 中国石化销售股份有限公司安徽合肥石油分公司 | 2.85 | 7.48 |
| 惠源（上海）化工有限公司 | 1.60 | 4.20 |
| 芜湖宏诚再生资源有限公司 | 1.18 | 3.09 |
1-1-189
| 苏州诚达兴材料科技有限公司 | 0.40 | 1.06 |
| 合计 | 37.46 | 98.37 |
单位：万元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 南京平顺智能科技有限公司 | 27.84 | 60.42 |
| 第八元素环境技术有限公司 | 8.06 | 17.50 |
| 余姚市之港贸易有限公司 | 4.68 | 10.15 |
| 中国石化销售股份有限公司安徽合肥石油分公司 | 3.19 | 6.93 |
| 中国移动通信集团安徽有限公司 | 0.71 | 1.53 |
| 合计 | 44.48 | 96.53 |
（2） 科目具体情况及分析说明
3. 合同资产
□适用 √不适用
4. 其他应收款
√适用 □不适用
单位：万元
公司预付款项主要为预付材料款。
项目
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 其他应收款 | 55.00 | 27.51 | 45.17 |
| 合计 | 55.00 | 27.51 | 45.17 |
（1） 按坏账计提方法分类披露
单位：万元
| 类别 | 2023年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 74.60 | 100.00 | 19.61 | 26.28 | 55.00 |
| 其中：组合3 | 74.60 | 100.00 | 19.61 | 26.28 | 55.00 |
| 合计 | 74.60 | 100.00 | 19.61 | 26.28 | 55.00 |
单位：万元
| 类别 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 75.59 | 100.00 | 48.08 | 63.61 | 27.51 |
| 其中：组合3 | 75.59 | 100.00 | 48.08 | 63.61 | 27.51 |
| 合计 | 75.59 | 100.00 | 48.08 | 63.61 | 27.51 |
1-1-190
单位：万元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 70.12 | 100.00 | 24.95 | 35.58 | 45.17 |
| 其中：组合3 | 70.12 | 100.00 | 24.95 | 35.58 | 45.17 |
| 合计 | 70.12 | 100.00 | 24.95 | 35.58 | 45.17 |
1） 按单项计提坏账准备
□适用 √不适用
2） 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：万元
| 组合名称 | 2023年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 48.90 | 2.45 | 5.00 |
| 1至2年 | 2.30 | 0.46 | 20.00 |
| 2至3年 | 13.40 | 6.70 | 50.00 |
| 3至4年 | 5.00 | 5.00 | 100.00 |
| 4至5年 | - | - | 100.00 |
| 5年以上 | 5.00 | 5.00 | 100.00 |
| 合计 | 74.60 | 19.61 | 26.28 |
单位：万元
| 组合名称 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 8.19 | 0.41 | 5.00 |
| 1至2年 | 15.10 | 3.02 | 20.00 |
| 2至3年 | 15.30 | 7.65 | 50.00 |
| 3至4年 | 32.00 | 32.00 | 100.00 |
| 4至5年 | 5.00 | 5.00 | 100.00 |
| 5年以上 | - | - | 100.00 |
| 合计 | 75.59 | 48.08 | 63.61 |
单位：万元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 17.82 | 0.89 | 5.00 |
| 1至2年 | 15.30 | 3.06 | 20.00 |
| 2至3年 | 32.00 | 16.00 | 50.00 |
| 3至4年 | 5.00 | 5.00 | 100.00 |
| 4至5年 | - | - | 100.00 |
| 5年以上 | - | - | 100.00 |
| 合计 | 70.12 | 24.95 | 35.58 |
确定组合依据的说明：
1-1-191
3） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
√适用 □不适用
单位：万元
之“1.金融工具”。
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 48.08 | - | - | 48.08 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | - | - | - | - |
| --转入第三阶段 | - | - | - | - |
| --转回第二阶段 | - | - | - | - |
| --转回第一阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | -28.47 | - | - | -28.47 |
| 本期转回 | - | - | - | - |
| 本期转销 | - | - | - | - |
| 本期核销 | - | - | - | - |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 2023年12月31日余额 | 19.61 | - | - | 19.61 |
对报告期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
报告期坏账准备计提金额以及评估金融工具信用风险是否显著增加的依据：
□适用 √不适用
（2） 应收利息
1） 应收利息分类
□适用 √不适用
2） 重要逾期利息
□适用 √不适用
（3） 应收股利
□适用 √不适用
（4） 其他应收款
√适用 □不适用
1） 按款项性质列示的其他应收款
单位：万元
| 款项性质 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 保证金及押金 | 71.44 | 70.00 | 69.40 |
| 备用金 | - | - | - |
| 往来款 | - | - | - |
| 其他 | 3.17 | 5.59 | 0.72 |
| 合计 | 74.60 | 75.59 | 70.12 |
2） 按账龄披露的其他应收款
单位：万元
| 账龄 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
1-1-192
| 1年以内 | 48.90 | 8.19 | 17.82 |
| 1至2年 | 2.30 | 15.10 | 15.30 |
| 2至3年 | 13.40 | 15.30 | 32.00 |
| 3至4年 | 5.00 | 32.00 | 5.00 |
| 4至5年 | - | 5.00 | - |
| 5年以上 | 5.00 | - | - |
| 合计 | 74.60 | 75.59 | 70.12 |
3） 报告期内实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 单位名称 | 2023年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2023年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 安徽奥克斯智能电气有限公司 | 保证金 | 40.00 | 1年以内 | 58.18 | 3.70 |
| 3.40 | 2至3年 | ||||
| 合肥晶弘电器有限公司 | 保证金 | 10.00 | 2至3年 | 13.40 | 5.00 |
| 长虹美菱股份有限公司 | 保证金 | 5.00 | 5年以上 | 6.70 | 5.00 |
| 合肥丰泽机械有限公司 | 保证金 | 5.00 | 3至4年 | 6.70 | 5.00 |
| 青岛海尔零部件采购有限公司 | 保证金 | 2.00 | 1年以内 | 2.69 | 0.10 |
| 合计 | - | 65.40 | - | 87.67 | 18.80 |
单位：万元
| 单位名称 | 2022年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2022年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 安徽奥克斯智能电气有限公司 | 保证金 | 5.10 | 1至2年 | 62.71 | 38.17 |
| 10.30 | 2至3年 | ||||
| 32.00 | 3至4年 | ||||
| 合肥晶弘电器有限公司 | 保证金 | 10.00 | 1至2年 | 13.23 | 2.00 |
| 长虹美菱股份有限公司 | 保证金 | 5.00 | 4至5年 | 6.61 | 5.00 |
| 合肥丰泽机械有限公司 | 保证金 | 5.00 | 2至3年 | 6.61 | 2.50 |
| 合肥美的洗衣机有限公司 | 保证金 | 2.00 | 1年以内 | 2.65 | 0.10 |
| 合计 | - | 69.40 | - | 91.81 | 47.77 |
单位：万元
1-1-193
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2021年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 安徽奥克斯智能电气有限公司 | 保证金 | 5.10 | 1年以内 | 67.60 | 18.32 |
| 10.30 | 1至2年 | ||||
| 32.00 | 2至3年 | ||||
| 合肥晶弘电器有限公司 | 保证金 | 10.00 | 1年以内 | 14.26 | 0.50 |
| 长虹美菱股份有限公司 | 保证金 | 5.00 | 3至4年 | 7.13 | 5.00 |
| 合肥丰泽机械有限公司 | 保证金 | 5.00 | 1至2年 | 7.13 | 1.00 |
| 合肥美的洗衣机有限公司 | 保证金 | 2.00 | 1年以内 | 2.85 | 0.10 |
| 合计 | - | 69.40 | - | 98.97 | 24.92 |
5） 涉及政府补助的其他应收款
□适用 √不适用
（5） 科目具体情况及分析说明
5. 应付票据
□适用 √不适用
6. 应付账款
√适用 □不适用
(1) 应付账款列示
单位：万元
报告期各期末，公司其他应收款主要系保证金及押金等。报告期各期末，公司不存在因资金集中管理而列报于其他应收款的情况。
项目
| 项目 | 2023年12月31日 |
| 应付材料款 | 1,272.36 |
| 应付设备款 | 50.90 |
| 应付其他款项 | 106.95 |
| 合计 | 1,430.21 |
(2) 按收款方归集的期末余额前五名的应付账款情况
单位：万元
| 单位名称 | 2023年12月31日 | ||
| 应付账款 | 占应付账款期末余额合计数的比例（%） | 款项性质 | |
| 合肥特誉化工科技有限公司 | 269.12 | 18.82 | 应付材料款 |
| 第八元素环境技术有限公司 | 92.47 | 6.47 | 应付材料款 |
| 浙江俊美包装科技有限公司 | 88.56 | 6.19 | 应付材料款 |
| 苏州中兆丰塑胶有限公司 | 73.53 | 5.14 | 应付材料款 |
| 江苏特丰新材料科技有限公司 | 67.00 | 4.68 | 应付材料款 |
| 合计 | 590.68 | 41.30 | - |
1-1-194
(3) 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
(4) 科目具体情况及分析说明
7. 预收款项
√适用 □不适用
(1) 预收款项列示
单位：万元
报告期各期末，公司应付账款分别为1,179.37万元、1,053.62万元和1,430.21万元，公司应付账款主要系应付材料款、应付其他款项。
报告期各期末，公司无账龄超过1年的重要应付账款。
项目
| 项目 | 2023年12月31日 |
| 预收租金 | 8.64 |
| 合计 | 8.64 |
(2) 账龄超过1年的重要预收款项情况
□适用 √不适用
(3) 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况（未执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
(4) 科目具体情况及分析说明
8. 应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 应付职工薪酬列示
单位：万元
报告期内，公司预收款项账面价值未发生重大变动。项目
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 319.17 | 1,718.24 | 1,630.95 | 406.46 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 93.34 | 93.34 | - |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 319.17 | 1,811.58 | 1,724.29 | 406.46 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 294.78 | 1,390.27 | 1,365.88 | 319.17 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 78.23 | 78.23 | - |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 294.78 | 1,468.51 | 1,444.11 | 319.17 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月 |
1-1-195
| 31日 | 31日 | |||
| 1、短期薪酬 | 232.19 | 1,132.84 | 1,070.25 | 294.78 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 41.37 | 41.37 | - |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 232.19 | 1,174.22 | 1,111.63 | 294.78 |
(2) 短期薪酬列示
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 319.17 | 1,575.16 | 1,487.87 | 406.46 |
| 2、职工福利费 | - | 64.35 | 64.35 | - |
| 3、社会保险费 | - | 39.00 | 39.00 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 37.30 | 37.30 | - |
| 工伤保险费 | - | 1.70 | 1.70 | - |
| 生育保险费 | - | - | - | - |
| 4、住房公积金 | - | 29.38 | 29.38 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | - | 10.36 | 10.36 | - |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | |
| 合计 | 319.17 | 1,718.24 | 1,630.95 | 406.46 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 294.78 | 1,273.45 | 1,249.05 | 319.17 |
| 2、职工福利费 | - | 56.94 | 56.94 | - |
| 3、社会保险费 | - | 29.42 | 29.42 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 28.23 | 28.23 | - |
| 工伤保险费 | - | 1.19 | 1.19 | - |
| 生育保险费 | - | - | - | - |
| 4、住房公积金 | - | 22.36 | 22.36 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | - | 8.10 | 8.10 | - |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 294.78 | 1,390.27 | 1,365.88 | 319.17 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 232.19 | 1,052.30 | 989.72 | 294.78 |
| 2、职工福利费 | - | 55.85 | 55.85 | - |
| 3、社会保险费 | - | 13.36 | 13.36 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 13.07 | 13.07 | - |
1-1-196
| 工伤保险费 | - | 0.29 | 0.29 | - |
| 生育保险费 | - | - | - | - |
| 4、住房公积金 | - | 1.44 | 1.44 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | - | 9.88 | 9.88 | - |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 232.19 | 1,132.84 | 1,070.25 | 294.78 |
(3) 设定提存计划
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | - | 90.51 | 90.51 | - |
| 2、失业保险费 | - | 2.83 | 2.83 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 93.34 | 93.34 | - |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | - | 75.86 | 75.86 | - |
| 2、失业保险费 | - | 2.37 | 2.37 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 78.23 | 78.23 | - |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | - | 40.41 | 40.41 | - |
| 2、失业保险费 | - | 0.96 | 0.96 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 41.37 | 41.37 | - |
(4) 科目具体情况及分析说明
9. 其他应付款
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司应付职工薪酬余额分别为294.78万元、319.17万元和406.46万元，总体呈上升趋势，主要系随着公司业务规模的不断增长，公司员工人数逐年增加。
项目
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 应付利息 | - | - | - |
| 应付股利 | - | - | - |
| 其他应付款 | 354.33 | 47.60 | 48.09 |
| 合计 | 354.33 | 47.60 | 48.09 |
1-1-197
(1) 应付利息
□适用 √不适用
(2) 应付股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 其他应付款
√适用 □不适用
1) 按款项性质列示其他应付款
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 保证金 | 351.30 | 47.30 | 47.60 |
| 其他 | 3.03 | 0.30 | 0.49 |
| 往来款 | - | - | - |
| 合计 | 354.33 | 47.60 | 48.09 |
2) 其他应付款账龄情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 账龄 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 310.75 | 87.70 | 0.18 | 0.38 | 5.79 | 12.04 |
| 1至2年 | 0.18 | 0.05 | 5.12 | 10.76 | 2.30 | 4.78 |
| 2至3年 | 2.60 | 0.73 | 2.30 | 4.83 | 40.00 | 83.18 |
| 3年以上 | 40.80 | 11.51 | 40.00 | 84.03 | - | - |
| 合计 | 354.33 | 100.00 | 47.60 | 100.00 | 48.09 | 100.00 |
3) 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
4) 其他应付款金额前五名单位情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 单位名称 | 2023年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 安徽同济建设集团巢湖有限责任公司 | 非关联关系 | 保证金 | 300.00 | 1年以内 | 84.67 |
| 合肥景顺化工科技有限公司 | 非关联关系 | 保证金 | 40.80 | 3年以上 | 11.51 |
| 安徽同济建设集团有限责任公司 | 非关联关系 | 保证金 | 5.00 | 1年以内 | 1.41 |
| 安徽博瑞供应链管理有限公司 | 非关联关系 | 保证金 | 3.00 | 1年以内 | 0.85 |
| 杨姣姣 | 非关联关系 | 其他 | 2.75 | 1年以内 | 0.78 |
| 合计 | - | - | 351.55 | - | 99.22 |
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2022年12月31日 |
1-1-198
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 合肥景顺化工科技有限公司 | 非关联关系 | 保证金 | 0.80 | 2至3年 | 85.71 |
| 40.00 | 3年以上 | ||||
| 合肥载旗新材料有限公司 | 非关联关系 | 保证金 | 5.00 | 1至2年 | 13.66 |
| 1.50 | 2至3年 | ||||
| 浴卡门禁卡押金 | 非关联关系 | 其他 | 0.18 | 1年以内 | 0.63 |
| 0.12 | 1至2年 | ||||
| 合计 | - | - | 47.60 | - | 100.00 |
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 合肥景顺化工科技有限公司 | 非关联关系 | 保证金 | 0.80 | 1至2年 | 84.84 |
| 40.00 | 2至3年 | ||||
| 合肥载旗新材料有限公司 | 非关联关系 | 保证金 | 5.00 | 1年以内 | 13.52 |
| 1.50 | 1至2年 | ||||
| 浴卡门禁卡押金 | 非关联关系 | 其他 | 0.49 | 1年以内 | 1.02 |
| 安徽浩悦环境科技股份有限公司 | 非关联关系 | 保证金 | 0.30 | 1年以内 | 0.62 |
| 合计 | - | - | 48.09 | - | 100.00 |
(4) 科目具体情况及分析说明
10. 合同负债
√适用 □不适用
（1） 合同负债情况
单位：万元
报告期各期末，公司其他应付款主要为押金保证金、往来款、借款等。2023年末公司其他应付款余额较2022年末增加较多，主要系2023年度收到工程保证金增加所致。
项目
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 预收商品款 | 3.54 | 1.19 | 1.72 |
| 合计 | 3.54 | 1.19 | 1.72 |
（2） 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
1. 科目具体情况及分析说明
11. 长期应付款
□适用 √不适用
12. 递延收益
□适用 √不适用
13. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1） 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
1-1-199
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 信用减值准备 | 580.33 | 87.05 | 522.73 | 78.41 |
| 资产减值准备 | 41.56 | 6.23 | 39.07 | 5.86 |
| 租赁负债 | 56.38 | 8.46 | 218.57 | 32.79 |
| 合计 | 678.27 | 101.74 | 780.37 | 117.06 |
| 项目 | 2021年12月31日 | |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 信用减值准备 | 623.83 | 91.83 |
| 资产减值准备 | 25.91 | 3.89 |
| 租赁负债 | 96.17 | 9.62 |
| 合计 | 745.91 | 105.33 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 使用权资产 | 65.86 | 9.88 | 228.59 | 34.29 |
| 合计 | 65.86 | 9.88 | 228.59 | 34.29 |
| 项目 | 2021年12月31日 | |
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 使用权资产 | 102.02 | 10.20 |
| 固定资产设备一次抵扣 | 28.74 | 4.31 |
| 合计 | 130.77 | 14.51 |
（3） 报告期各期末以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | |
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 8.46 | 93.28 |
| 递延所得税负债 | 8.46 | 1.42 |
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | |
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 32.79 | 84.27 |
| 递延所得税负债 | 32.79 | 1.50 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | |
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 9.62 | 95.71 |
| 递延所得税负债 | 9.62 | 4.90 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
1-1-200
□适用 √不适用
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
（6） 科目具体情况及分析说明
14. 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：万元
报告期各期末，公司递延所得税资产主要系计提的坏账准备、跌价等产生的可抵扣暂时性差异。报告期各期末，公司递延所得税负债主要系使用权资产、固定资产加速折旧事项相关税会差异产生的应纳税暂时性差异。
项目
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 增值税留抵税额 | 0.34 | - | 321.03 |
| 合计 | 0.34 | - | 321.03 |
科目具体情况及分析说明:
15. 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：万元
报告期各期末，公司其他流动资产主要系增值税留抵税额。项目
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 12.30 | - | 12.30 | 16.54 | - | 16.54 |
| 合计 | 12.30 | - | 12.30 | 16.54 | - | 16.54 |
| 项目 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 34.17 | - | 34.17 |
| 合计 | 34.17 | - | 34.17 |
科目具体情况及分析说明：
16. 其他披露事项
报告期各期末，公司其他非流动资产主要系预付设备款。
（1）长期待摊费用
单位：万元
| 单位：万元 | |||||||
| 项目 | 2021年12月 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 2022年12月 | ||
1-1-201
| 31日 | 31日 | ||||
| 厂房改造 | 7.34 | - | 7.34 | - | - |
| 合计 | 7.34 | - | 7.34 | - | - |
单位：万元
| 报告期内，公司一年内到期的非流动负债主要为一年内到期的租赁负债。 （4）金融资产转移 1）按金融资产转移方式分类列示 ①2023年12月31日 | |||||||||||
1-1-202
| ②2022年12月31日 单位：万元 | ||||||
| 金融资产转移的方式 | 已转移金融资产的性质 | 已转移金融资产的金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 | ||
| 贴现 | 应收票据中尚未到期的商业承兑汇票 | 400.67 | 终止确认 | 应收票据中的商业承兑汇票贴现后持有人无权对公司追偿，终止确认 | ||
| 贴现 | 应收票据中尚未到期的银行承兑汇票 | 1,043.94 | 未终止确认 | 应收票据中的银行承兑汇票是由信用等级不高的银行承兑，票据相关的信用风险和延期付款风险仍没有转移，故未终止确认 | ||
| 背书 | 应收票据中尚未到期的商业承兑汇票 | 135.72 | 未终止确认 | 应收票据中的商业承兑汇票背书都不终止确认 | ||
| 背书 | 应收票据中尚未到期的银行承兑汇票 | 161.60 | 未终止确认 | 应收票据中的银行承兑汇票是由信用等级不高的银行承兑，票据相关的信用风险和延期付款风险仍没有转移，故未终止确认 | ||
| 贴现 | 应收款项融资中尚未到期的银行承兑汇票 | 476.22 | 终止确认 | 应收款项融资中的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，企业转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，故终止确认 | ||
1-1-203
| 背书 | 应收款项融资中尚未到期的银行承兑汇票 | 1,154.39 | 终止确认 | 应收款项融资中的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，企业转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，故终止确认 |
| 合计 | - | 3,372.55 | - | - |
③2021年12月31日
单位：万元
| ②2022年12月31日 单位：万元 | |||||||||
1-1-204
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 应收票据中尚未到期的商业承兑汇票 | 贴现 | 400.67 | -7.00 |
| 应收款项融资中尚未到期的银行承兑汇票 | 贴现 | 476.22 | -3.10 |
| 应收款项融资中尚未到期的银行承兑汇票 | 背书 | 1,154.39 | - |
| 合计 | - | 2,031.28 | -10.10 |
③2021年12月31日
单位：万元
| ②2022年12月31日 单位：万元 | |||||||
| 项目 | 资产转移的方式 | 继续涉入形成的资产金额 | 继续涉入形成的负债金额 | ||||
| 应收票据中尚未到期的银行承兑汇票 | 贴现 | 1,043.94 | 1,043.94 | ||||
| 应收票据中尚未到期的商业承兑汇票 | 背书 | 128.93 | 135.72 | ||||
| 应收票据中尚未到期的银行承兑汇票 | 背书 | 161.60 | 161.60 | ||||
| 合计 | - | 1,334.48 | 1,341.27 | ||||
1-1-205
三、 盈利情况分析
（一） 营业收入分析
1. 营业收入构成情况
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务收入 | 38,771.48 | 99.74 | 30,585.61 | 99.74 | 26,076.32 | 99.66 |
| 其他业务收入 | 102.11 | 0.26 | 80.02 | 0.26 | 88.73 | 0.34 |
| 合计 | 38,873.59 | 100.00 | 30,665.63 | 100.00 | 26,165.05 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
2. 主营业务收入按产品或服务分类
单位：万元
报告期内，公司主营业务突出，主营业务收入占营业收入比例均超过99%。公司长期专注于改性塑料和色母料的研发、生产和销售，公司致力于为客户提供着色和功能需求的定制化产品，产品广泛应用于家电和日用消费品等领域。公司其他业务收入主要为材料销售收入及租赁收入等。项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 改性塑料 | 32,449.56 | 83.69 | 25,532.78 | 83.48 | 19,379.54 | 74.32 |
| 色母料 | 6,093.64 | 15.72 | 4,864.89 | 15.91 | 6,357.64 | 24.38 |
| 其他 | 228.28 | 0.59 | 187.94 | 0.61 | 339.14 | 1.30 |
| 合计 | 38,771.48 | 100.00 | 30,585.61 | 100.00 | 26,076.32 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-206
3. 主营业务收入按销售区域分类
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 华东地区 | 36,428.00 | 93.96 | 27,427.02 | 89.67 | 24,216.43 | 92.87 |
| 西南地区 | 1,365.57 | 3.52 | 2,839.69 | 9.28 | 1,654.02 | 6.34 |
| 其他地区 | 977.91 | 2.52 | 318.9 | 1.05 | 205.87 | 0.79 |
| 合计 | 38,771.48 | 100.00 | 30,585.61 | 100.00 | 26,076.32 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
4. 主营业务收入按销售模式分类
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司业务主要集中在华东地区，华东地区主营业务收入占比分别为92.87%、
89.67%和93.96%，该地区是公司重点发展区域，区域内拥有大量的家电企业，公司与客户长期合作，客户较为稳定。随着公司业务的逐步发展，其他区域的市场占比将有所增加。项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直销 | 38,771.48 | 100.00 | 30,585.61 | 100.00 | 26,076.32 | 100.00 |
| 合计 | 38,771.48 | 100.00 | 30,585.61 | 100.00 | 26,076.32 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
5. 主营业务收入按季度分类
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司的产品销售模式为直销模式。项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 第一季度 | 7,897.63 | 20.37 | 6,755.24 | 22.09 | 5,620.39 | 21.55 |
| 第二季度 | 7,621.80 | 19.66 | 6,057.12 | 19.80 | 6,056.25 | 23.23 |
| 第三季度 | 10,582.26 | 27.29 | 9,374.78 | 30.65 | 7,017.6 | 26.91 |
| 第四季度 | 12,669.78 | 32.68 | 8,398.48 | 27.46 | 7,382.08 | 28.31 |
| 合计 | 38,771.48 | 100.00 | 30,585.61 | 100.00 | 26,076.32 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
6. 前五名客户情况
1-1-207
单位：万元
| 2023年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 四川长虹电器股份有限公司下属公司 | 15,457.05 | 39.76 | 否 |
| 2 | 合肥雪祺电气股份有限公司 | 6,262.44 | 16.11 | 否 |
| 3 | 广东TCL智慧家电股份有限公司下属公司 | 2,892.55 | 7.44 | 否 |
| 4 | 美的集团股份有限公司下属公司 | 2,708.37 | 6.97 | 否 |
| 5 | 惠而浦（中国）股份有限公司及其下属公司 | 2,390.10 | 6.15 | 否 |
| 合计 | 29,710.51 | 76.43 | - | |
| 2022年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 四川长虹电器股份有限公司下属公司 | 13,266.02 | 43.26 | 否 |
| 2 | 合肥雪祺电气股份有限公司 | 6,066.03 | 19.78 | 否 |
| 3 | TCL家用电器（合肥）有限公司 | 2,085.96 | 6.80 | 否 |
| 4 | 美的集团股份有限公司下属公司 | 1,926.82 | 6.28 | 否 |
| 5 | 惠而浦（中国）股份有限公司及其下属公司 | 1,473.44 | 4.81 | 否 |
| 合计 | 24,818.27 | 80.93 | - | |
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 四川长虹电器股份有限公司下属公司 | 7,340.09 | 28.05 | 否 |
| 2 | 合肥雪祺电气股份有限公司 | 6,791.48 | 25.96 | 否 |
| 3 | 美的集团股份有限公司下属公司 | 2,600.44 | 9.94 | 否 |
| 4 | TCL家用电器（合肥）有限公司 | 2,501.5 | 9.56 | 否 |
| 5 | 安徽壹太电气有限公司 | 1,698.06 | 6.49 | 否 |
| 合计 | 20,931.57 | 80.00 | - | |
科目具体情况及分析说明：
7. 其他披露事项
1-1-208
| 上述第三方回款主要为四川长虹模塑科技有限公司合肥分公司代四川长虹模塑科技有限公司向公司付款，系总公司指定分公司向公司的付款。公司报告期内存在的第三方回款符合公司实际业务情况；报告期内，公司不存在因第三方回款导致的货款归属纠纷；公司及其实际控制人、董监高或其他关联方与第三方回款的支付方不存在关联关系或其他利益安排；第三方回款的资金流、实物流与合同约定及商业实质一致，相关收入真实。 （3）主营业务收入按时间分类 单位：万元 | ||||||||||||||||
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||||||||||
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |||||||||||
| 在某一时点确认收入 | 38,771.48 | 31,010.56 | 30,585.61 | 25,401.51 | 26,076.32 | 20,671.07 | ||||||||||
| 在某段时间确认收入 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||
| 合计 | 38,771.48 | 31,010.56 | 30,585.61 | 25,401.51 | 26,076.32 | 20,671.07 | ||||||||||
1-1-209
8. 营业收入总体分析
（4）履约义务的说明
公司根据约定的交货方式已将商品交付给客户，在客户获得合同约定中所属商品的控制权时，公司完成合同履约义务时点确认收入。
（5）与剩余履约义务有关的信息
不适用。
（6）重大合同变更或重大交易价格调整情况
不适用。
（1）公司营业收入整体分析
报告期内，公司的营业收入分别为26,165.05万元、30,665.63万元和38,873.59万元，营业收入呈逐年增长态势。公司主营业务构成包括改性塑料、色母料及其他的产品销售。
（2）公司主营业务产品单价、销量分析
报告期内，公司主营业务产品单价、销量明细如下：
| 1）主营业务产品单价分析 2022年度、2023年度，公司主要原材料合成树脂、辅料助剂价格下降，公司改性塑料、色母 | |||||
1-1-210
（二） 营业成本分析
1. 成本归集、分配、结转方法
2. 营业成本构成情况
单位：万元
公司产品主要为改性塑料和色母料，成本归集项目主要包括直接材料、直接成本、制造费用和合同履约成本。其中直接材料根据领料单直接计入对应料号的产成品，直接人工、制造费用的核算按照当期产成品完工入库的总重量加权分配。相关产品交付并满足收入确认条件的，在确认收入的同时将产成品账面成本结转至营业成本。项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务成本 | 31,010.56 | 99.80 | 25,401.51 | 99.80 | 20,671.07 | 99.59 |
| 其他业务成本 | 62.06 | 0.20 | 50.89 | 0.20 | 85.81 | 0.41 |
| 合计 | 31,072.62 | 100.00 | 25,452.40 | 100.00 | 20,756.88 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
3. 主营业务成本构成情况
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司主营业务成本占营业成本的比例均超过99%，与主营业务收入占比匹配。项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直接材料 | 28,363.79 | 91.46 | 23,488.89 | 92.47 | 19,027.08 | 92.05 |
| 直接人工 | 700.42 | 2.26 | 538.97 | 2.12 | 343.83 | 1.66 |
| 制造费用 | 1,659.63 | 5.35 | 1,200.03 | 4.72 | 1,180.42 | 5.71 |
| 合同履约成本 | 286.73 | 0.92 | 173.62 | 0.69 | 119.74 | 0.58 |
1-1-211
| 合计 | 31,010.56 | 100.00 | 25,401.51 | 100.00 | 20,671.07 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
4. 主营业务成本按产品或服务分类
单位：万元
报告期内，公司主营业务成本构成主要包括直接材料、直接人工、制造费用和合同履约成本，其中直接材料成本占比分别为92.05%、92.47%和91.46%，是公司营业成本的主要组成部分。主要系及公司所处行业存在“料重工轻”的特点，直接材料占比较高。报告期内，公司营业成本构成项目占营业成本的比例变化不大，公司产品构成未发生重大变化，符合公司实际情况，报告期内各年度直接材料、直接人工和制造费用构成占比较为稳定。项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 改性塑料 | 26,671.92 | 86.01 | 21,506.67 | 84.66 | 15,804.93 | 76.46 |
| 色母料 | 4,192.05 | 13.52 | 3,764.21 | 14.82 | 4,689.76 | 22.69 |
| 其他 | 146.59 | 0.47 | 130.63 | 0.52 | 176.38 | 0.85 |
| 合计 | 31,010.56 | 100.00 | 25,401.51 | 100.00 | 20,671.07 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
5. 前五名供应商情况
单位：万元
报告期内，公司主营业务成本主要为改性塑料、色母料产品成本，占主营业务成本的比重分别为99.15%、99.48%和99.53%，占比较高。
2023年度
| 2023年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 第八元素环境技术有限公司 | 4,703.26 | 14.91 | 否 |
| 2 | 安徽昊源化工集团有限公司 | 4,397.39 | 13.94 | 否 |
| 3 | 中国石化化工销售有限公司华东分公司 | 2,254.65 | 7.15 | 否 |
| 4 | 甘肃龙昌石化集团有限公司 | 1,777.30 | 5.64 | 否 |
| 5 | 浙江明日控股集团股份有限公司及下属公司 | 1,595.81 | 5.06 | 否 |
| 合计 | 14,728.40 | 46.70 | - | |
| 2022年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 第八元素环境技术有限公司 | 3,574.98 | 13.87 | 否 |
| 2 | 安徽省麦田石化有限公司 | 2,303.86 | 8.94 | 否 |
| 3 | 河北台塑商贸有限公司 | 1,761.69 | 6.84 | 否 |
| 4 | 青岛海湾化学股份有限公司 | 1,166.73 | 4.53 | 否 |
| 5 | 甘肃龙昌石化集团有限公司 | 1,109.26 | 4.30 | 否 |
| 合计 | 9,916.52 | 38.48 | - | |
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
1-1-212
| 1 | 第八元素环境技术有限公司 | 1,868.47 | 8.53 | 否 |
| 2 | 南京平顺智能科技有限公司 | 1,767.02 | 8.06 | 否 |
| 3 | 安徽普乐化工有限责任公司 | 1,569.20 | 7.16 | 否 |
| 4 | 南京硕德石化有限公司 | 1,144.48 | 5.22 | 否 |
| 5 | 太仓乐源商贸有限公司 | 1,138.60 | 5.20 | 否 |
| 合计 | 7,487.77 | 34.17 | - | |
科目具体情况及分析说明：
6. 其他披露事项
报告期内，公司向前五大供应商采购金额占总采购金额比例分别为34.17%、38.48%和
46.70%。
无。
7. 营业成本总体分析
无。报告期内，公司的营业成本分别为20,756.88万元、25,452.40万元和31,072.62万元。报告期内，主营业务成本变动主要系收入规模增减及收入结构变化所致，与主营业务收入的变动趋势一致。
（三） 毛利率分析
1. 毛利按产品或服务分类构成情况
单位：万元
报告期内，公司的营业成本分别为20,756.88万元、25,452.40万元和31,072.62万元。报告期内，主营业务成本变动主要系收入规模增减及收入结构变化所致，与主营业务收入的变动趋势一致。项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务毛利 | 7,760.92 | 99.49 | 5,184.1 | 99.44 | 5,405.25 | 99.95 |
| 其中：改性塑料 | 5,777.64 | 74.06 | 4,026.11 | 77.23 | 3,574.61 | 66.10 |
| 色母料 | 1,901.58 | 24.38 | 1,100.68 | 21.11 | 1,667.88 | 30.84 |
| 其他 | 81.70 | 1.05 | 57.31 | 1.10 | 162.76 | 3.01 |
| 其他业务毛利 | 40.06 | 0.51 | 29.14 | 0.56 | 2.92 | 0.05 |
| 合计 | 7,800.97 | 100.00 | 5,213.24 | 100.00 | 5,408.17 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
2. 主营业务按产品或服务分类的毛利率情况
报告期内，公司主营业务毛利占毛利的比例均超过99%，与主营业务收入占比匹配。
项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 改性塑料 | 17.80 | 83.69 | 15.77 | 83.48 | 18.45 | 74.32 |
| 色母料 | 31.21 | 15.72 | 22.63 | 15.91 | 26.23 | 24.38 |
| 其他 | 35.79 | 0.59 | 30.49 | 0.61 | 47.99 | 1.30 |
| 合计 | 20.02 | 100.00 | 16.95 | 100.00 | 20.73 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-213
3. 主营业务按销售区域分类的毛利率情况
√适用 □不适用
报告期内，公司主营业务毛利率分别为20.73%、16.95%和20.02%，公司主营业务毛利率波动主要受原材料价格波动、产品结构变动等因素影响。
项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 华东地区 | 20.00 | 93.96 | 16.86 | 89.67 | 20.85 | 92.87 |
| 西南地区 | 16.39 | 3.52 | 16.08 | 9.28 | 18.69 | 6.34 |
| 其他 | 25.82 | 2.52 | 32.33 | 1.05 | 23.18 | 0.79 |
| 合计 | 20.02 | 100.00 | 16.95 | 100.00 | 20.73 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
报告期内，公司业务主要集中在华东地区，华东地区毛利率水平变动与公司主营业务毛利率变动趋势一致。
4. 主营业务按照销售模式分类的毛利率情况
√适用 □不适用
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 直销 | 20.02 | 100.00 | 16.95 | 100.00 | 20.73 | 100.00 |
| 合计 | 20.02 | 100.00 | 16.95 | 100.00 | 20.73 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
5. 可比公司毛利率比较分析
报告期内，公司的产品销售模式为直销模式。
公司名称
| 公司名称 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 金发科技 | 12.00 | 15.20 | 16.62 |
| 会通股份 | 13.94 | 10.47 | 9.44 |
| 富恒新材 | 19.58 | 19.33 | 17.15 |
| 禾昌聚合 | 17.79 | 16.17 | 16.48 |
| 宁波色母 | 35.22 | 30.10 | 34.53 |
| 宝丽迪 | 17.23 | 13.44 | 19.53 |
| 平均数（%） | 19.29 | 17.45 | 18.96 |
| 发行人（%） | 20.07 | 17.00 | 20.67 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-214
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 金发科技 | 23.51 | 21.25 | 19.72 |
| 会通股份 | 14.28 | 10.82 | 9.75 |
| 富恒新材 | 19.69 | 19.45 | 17.80 |
| 禾昌聚合 | 17.82 | 16.25 | 16.68 |
| 平均值 | 18.83 | 16.94 | 15.99 |
| 公司 | 17.80 | 15.77 | 18.45 |
注：金发科技毛利率为主营业务中的改性塑料毛利率，会通股份、禾昌聚合系主营业务毛利率，富恒新材为主营业务中剔除“其他”后的毛利率
公司改性塑料毛利率在同行业可比公司合理区间，与同行业可比公司平均值不存在显著差异。
（2）报告期内，公司色母料毛利率与同行业上市公司对比情况如下：
单位：%
| 注：宁波色母色母料毛利率系主营业务毛利率，宝丽迪色母料毛利率系色母料细分产品毛利率 公司色母料毛利率在同行业可比公司合理区间，与同行业可比公司平均值不存在显著差异。 | |||||
5. 其他披露事项
6. 毛利率总体分析
无。
报告期内，公司主营业务毛利率分别为20.73%、16.95%和20.02%，主营业务毛利率变动主要受产品毛利率变动以及销售结构变动综合影响。公司采用成本加成的定价模式，报告期内直接材料占主营业务成本比例均超过90%，在产品定价周期内，产品毛利率波动主要受原材料价格影响。公司报告期内主要产品为改性塑料和色母料，上述产品占主营业务收入比例分别为98.70%、
99.39%和99.41%，其毛利率情况如下：
单位：%
| 报告期内，公司主营业务毛利率分别为20.73%、16.95%和20.02%，主营业务毛利率变动主要受产品毛利率变动以及销售结构变动综合影响。公司采用成本加成的定价模式，报告期内直接材料占主营业务成本比例均超过90%，在产品定价周期内，产品毛利率波动主要受原材料价格影响。公司报告期内主要产品为改性塑料和色母料，上述产品占主营业务收入比例分别为98.70%、99.39%和99.41%，其毛利率情况如下： 单位：% | ||||||||
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||
| 毛利率 | 主营收入占比 | 毛利率 | 主营收入占比 | 毛利率 | 主营收入占比 | |||
| 改性塑料 | 17.80 | 83.69 | 15.77 | 83.48 | 18.45 | 74.32 | ||
1-1-215
| 公司产品成本构成中直接材料占比超过90%，原材料价格波动对毛利率影响较大且呈相反的趋势，主要系产品价格在约定期限内进行调整，成本的波动传导至产品价格存在一定时间差。 2022年度，公司改性塑料毛利率下降，主要系毛利率较低的CPP产品销售收入占比提高所致，2022年度该产品的毛利率为13.42%，销售占比由2021年度30.71%增加至59.66%。目前行业内普遍使用HIPS材料搭配色母用于生产冰箱内胆，公司CPP可直接用于生产冰箱内胆，2022年度，公司色母料的毛利率较上年同期下降3.61%，主要系随着公司冰箱内胆材料CPP销售的大幅增加，替代了客户对冰箱内胆色母的采购，该色母产品的毛利率较高。 2023年度，公司改性塑料和色母料产品毛利率增长，主要系产品单位成本降幅大于销售均价降幅所致。公司2023年度原材料采购价格下降，成本的下降传导至产品价格存在一定时间差。 | ||||||||
（四） 主要费用情况分析
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
| 销售费用 | 224.57 | 0.58 | 233.46 | 0.76 | 187.07 | 0.71 |
| 管理费用 | 896.40 | 2.31 | 929.17 | 3.03 | 651.12 | 2.49 |
| 研发费用 | 1,778.31 | 4.57 | 1,636.24 | 5.34 | 1,195.29 | 4.57 |
| 财务费用 | 102.62 | 0.26 | 182.92 | 0.60 | 293.60 | 1.12 |
| 合计 | 3,001.90 | 7.72 | 2,981.79 | 9.72 | 2,327.09 | 8.89 |
科目具体情况及分析说明：
1. 销售费用分析
(1) 销售费用构成情况
单位：万元
报告期内，公司期间费用分别为2,327.09万元、2,981.79万元和3,001.90万元，公司的期间费用率分别为8.89%、9.72%和7.72%，期间费用逐年增长，主要原因系随着公司业务和规模的不断扩大，研发投入、人员薪酬等相应增加。项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬 | 125.13 | 55.72 | 116.70 | 49.99 | 94.66 | 50.60 |
| 样品费用 | 41.17 | 18.33 | 34.08 | 14.60 | 19.79 | 10.58 |
| 业务招待费 | 18.02 | 8.02 | 11.91 | 5.10 | 15.90 | 8.50 |
| 差旅费 | 8.06 | 3.59 | 3.25 | 1.39 | 4.00 | 2.14 |
| 折旧摊销费 | 1.29 | 0.58 | 8.28 | 3.54 | 9.01 | 4.82 |
| 保险费 | - | - | 42.13 | 18.04 | 30.09 | 16.09 |
| 其他 | 30.89 | 13.76 | 17.12 | 7.34 | 13.63 | 7.27 |
| 合计 | 224.57 | 100.00 | 233.46 | 100.00 | 187.07 | 100.00 |
1-1-216
(2) 销售费用率与可比公司比较情况
| 公司名称 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 金发科技 | 1.61 | 1.27 | 1.41 |
| 会通股份 | 2.22 | 1.82 | 1.41 |
| 富恒新材 | 0.73 | 0.72 | 1.04 |
| 禾昌聚合 | 1.04 | 1.06 | 0.97 |
| 宁波色母 | 5.12 | 4.19 | 4.18 |
| 宝丽迪 | 1.02 | 0.90 | 0.88 |
| 平均数（%） | 1.96 | 1.66 | 1.65 |
| 发行人（%） | 0.58 | 0.76 | 0.71 |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司销售费用率低于同行业可比公司平均水平，主要系公司主要客户集中于华东地区，客户群体相对集中，差旅费及业务招待费较少。 | ||
(3) 科目具体情况及分析说明
2. 管理费用分析
(1) 管理费用构成情况
单位：万元
报告期内，公司销售费用分别为187.07万元、233.46万元和224.57万元，占营业收入的比重分别为0.71%、0.76%和0.58%，主要由职工薪酬、保险费、样品费用等构成，上述费用占销售费用的比重分别为77.27%、82.63%和74.05%。项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬 | 481.62 | 53.73 | 404.31 | 43.51 | 286.38 | 43.98 |
| 折旧摊销费 | 113.41 | 12.65 | 132.35 | 14.24 | 153.67 | 23.60 |
| 中介机构服务费 | 126.51 | 14.11 | 195.69 | 21.06 | 94.71 | 14.54 |
| 服务费 | 23.77 | 2.65 | 86.89 | 9.35 | 17.06 | 2.62 |
| 股份支付 | 21.96 | 2.45 | 21.96 | 2.36 | 1.83 | 0.28 |
| 业务招待费 | 20.36 | 2.27 | 12.61 | 1.36 | 19.32 | 2.97 |
| 汽车费用 | 19.38 | 2.16 | 15.64 | 1.68 | 18.35 | 2.82 |
| 办公费 | 19.72 | 2.20 | 35.74 | 3.85 | 28.88 | 4.43 |
| 其他 | 69.67 | 7.78 | 23.98 | 2.58 | 30.94 | 4.75 |
| 合计 | 896.40 | 100.00 | 929.17 | 100.00 | 651.12 | 100.00 |
(2) 管理费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 金发科技 | 3.02 | 2.97 | 3.40 |
| 会通股份 | 2.78 | 1.97 | 1.93 |
| 富恒新材 | 1.91 | 2.04 | 2.48 |
| 禾昌聚合 | 1.84 | 1.58 | 1.54 |
| 宁波色母 | 3.50 | 2.91 | 2.88 |
| 宝丽迪 | 4.18 | 4.29 | 3.04 |
| 平均数（%） | 2.87 | 2.63 | 2.54 |
| 发行人（%） | 2.31 | 3.03 | 2.49 |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司管理费用率与同行业可比公司平均水平不存在显著差 | ||
1-1-217
(3) 科目具体情况及分析说明
异。
报告期内，公司管理费用分别为651.12万元、929.17万元和896.40万元，占营业收入比例分别为2.49%、3.03%和2.31%，主要为职工薪酬、折旧摊销费、中介机构服务费等。报告期内，公司职工薪酬分别为286.38万元、404.31万元和481.62万元，占管理费用的比例分别为43.98%、43.51%和53.73%，职工薪酬整体呈增长趋势主要公司为满足快速发展的需要新增管理人员、提高管理人员薪酬水平所致。
报告期内，公司中介服务费分别为94.71万元、195.69万元和126.51万元，主要系公司新三板挂牌阶段及筹备北交所申报前期工作产生的费用。
3. 研发费用分析
(1) 研发费用构成情况
单位：万元
报告期内，公司管理费用分别为651.12万元、929.17万元和896.40万元，占营业收入比例分别为2.49%、3.03%和2.31%，主要为职工薪酬、折旧摊销费、中介机构服务费等。
报告期内，公司职工薪酬分别为286.38万元、404.31万元和481.62万元，占管理费用的比例分别为43.98%、43.51%和53.73%，职工薪酬整体呈增长趋势主要公司为满足快速发展的需要新增管理人员、提高管理人员薪酬水平所致。
报告期内，公司中介服务费分别为94.71万元、195.69万元和126.51万元，主要系公司新三板挂牌阶段及筹备北交所申报前期工作产生的费用。项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直接材料费 | 1,370.28 | 77.05 | 1,288.96 | 78.78 | 822.44 | 68.81 |
| 职工薪酬 | 342.36 | 19.25 | 290.02 | 17.72 | 297.21 | 24.87 |
| 折旧费 | 20.54 | 1.15 | 19.73 | 1.21 | 45.53 | 3.81 |
| 其他 | 45.13 | 2.55 | 37.53 | 2.29 | 30.11 | 2.51 |
| 合计 | 1,778.31 | 100.00 | 1,636.24 | 100.00 | 1,195.29 | 100.00 |
(2) 研发费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 金发科技 | 4.12 | 3.60 | 3.62 |
| 会通股份 | 4.49 | 4.07 | 3.94 |
| 富恒新材 | 3.53 | 3.00 | 3.07 |
| 禾昌聚合 | 4.32 | 3.72 | 3.71 |
| 宁波色母 | 3.99 | 3.79 | 3.42 |
| 宝丽迪 | 3.83 | 3.68 | 2.80 |
| 平均数（%） | 4.04 | 3.64 | 3.43 |
| 发行人（%） | 4.57 | 5.34 | 4.57 |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司研发费用率高于同行业可比公司平均水平，主要系公司坚持自主研发、持续创新，持续加大对研发的投入；同时，同行业可比公司大多营业收入规模较大，研发费用率较低。 | ||
(3) 科目具体情况及分析说明
4. 财务费用分析
(1) 财务费用构成情况
单位：元
报告期内，公司研发费用金额分别为1,195.29万元、1,636.24万元和1,778.31万元，占营业收入比例分别为4.57%、5.34%和4.57%，研发费用逐年增长。报告期内，公司研发费用全部费用化，不存在研发费用资本化的情形。
项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
1-1-218
| 利息费用 | 1,146,212.61 | 1,849,544.57 | 2,783,755.75 |
| 减：利息资本化 | - | - | - |
| 减：利息收入 | 231,590.26 | 44,533.76 | 166,060.35 |
| 汇兑损益 | - | - | - |
| 银行手续费 | 111,544.31 | 24,210.47 | 126,805.67 |
| 其他 | - | - | 191,509.43 |
| 合计 | 1,026,166.66 | 1,829,221.28 | 2,936,010.50 |
(2) 财务费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 金发科技 | 2.33 | 2.52 | 1.90 |
| 会通股份 | 1.43 | 1.24 | 1.34 |
| 富恒新材 | 2.84 | 2.28 | 2.76 |
| 禾昌聚合 | 0.06 | -0.01 | 0.09 |
| 宁波色母 | -1.44 | -1.66 | -0.85 |
| 宝丽迪 | -0.03 | -0.11 | -0.26 |
| 平均数（%） | 0.87 | 0.71 | 0.83 |
| 发行人（%） | 0.26 | 0.60 | 1.12 |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司财务费用率总体在同行业可比公司合理区间，与同行业可比公司不存在明显差异。 | ||
(3) 科目具体情况及分析说明
5. 其他披露事项
报告期内，公司财务费用分别为293.60万元、182.92万元和102.62万元，占营业收入比例分别1.12%、0.60%和0.26%。报告期内，公司财务费用利息支出分别为278.38万元、184.95万元和114.62万元，利息支出的波动主要系公司根据实际经营情况筹集资金，利息支出与融资规模相匹配。无。
6. 主要费用情况总体分析
无。
报告期内，公司期间费用金额分别为2,327.09万元、2,981.79万元和3,001.90万元，期间费用占营业收入的比例分别为8.89%、9.72%和7.72%。报告期内，期间费用呈增长趋势，主要系研发费用、管理费用增加较多，具有合理性。
（五） 利润情况分析
1. 利润变动情况
单位：万元
报告期内，公司期间费用金额分别为2,327.09万元、2,981.79万元和3,001.90万元，期间费用占营业收入的比例分别为8.89%、9.72%和7.72%。报告期内，期间费用呈增长趋势，主要系研发费用、管理费用增加较多，具有合理性。
项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
| 营业利润 | 4,980.51 | 12.81 | 3,129.50 | 10.21 | 2,906.92 | 11.11 |
| 营业外收入 | 4.00 | 0.01 | 2.84 | 0.01 | 0.76 | 0.00 |
1-1-219
| 营业外支出 | - | - | 2.85 | 0.01 | 18.45 | 0.07 |
| 利润总额 | 4,984.51 | 12.82 | 3,129.49 | 10.21 | 2,889.23 | 11.04 |
| 所得税费用 | 460.56 | 1.18 | 206.39 | 0.67 | 233.74 | 0.89 |
| 净利润 | 4,523.95 | 11.64 | 2,923.10 | 9.53 | 2,655.49 | 10.15 |
科目具体情况及分析说明：
2. 营业外收入情况
√适用 □不适用
(1) 营业外收入明细
单位：万元
报告期内，公司净利润主要源于营业利润，营业外收入和营业外支出对净利润影响较小。报告期内，公司营业利润分别为2,906.92万元、3,129.50万元和4,980.51万元，占当期营业收入的比重分别为11.11%、10.21%和12.81%；报告期内，公司净利润分别为2,655.49万元、2,923.10万元和4,523.95万元，占当期营业收入的比重分别为10.15%、9.53%和11.64%。
报告期内，公司净利润的变动主要受营业利润影响，而营业利润主要受公司主营业务销售毛利变动影响，详见本节“三、（三）毛利率分析”。
项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 接受捐赠 | - | - | - |
| 政府补助 | - | - | - |
| 盘盈利得 | - | - | - |
| 其他 | 4.00 | 2.84 | 0.76 |
| 合计 | 4.00 | 2.84 | 0.76 |
(2) 计入当期损益的政府补助：
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
3. 营业外支出情况
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司营业外收入主要系包装物废品销售收入等。项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 对外捐赠 | - | - | - |
| 罚款及滞纳金 | - | 2.85 | 2.97 |
| 非流动资产报废损失 | - | 15.47 | |
| 其他 | - | - | - |
| 合计 | - | 2.85 | 18.45 |
科目具体情况及分析说明：
4. 所得税费用情况
1-1-220
(1) 所得税费用表
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 当期所得税费用 | 469.65 | 198.34 | 262.33 |
| 递延所得税费用 | -9.09 | 8.05 | -28.59 |
| 合计 | 460.56 | 206.39 | 233.74 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 利润总额 | 4,984.51 | 3,129.49 | 2,889.23 |
| 按适用税率15%计算的所得税费用 | 747.68 | 469.42 | 433.38 |
| 部分子公司适用不同税率的影响 | -25.89 | -24.00 | -44.06 |
| 调整以前期间所得税的影响 | - | - | - |
| 税收优惠的影响 | - | - | - |
| 非应税收入的纳税影响 | - | - | - |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 5.52 | 6.11 | 3.65 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | - | - | - |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | - | - | - |
| 研发费用加计扣除 | -266.75 | -245.14 | -159.25 |
| 所得税费用 | 460.56 | 206.39 | 233.74 |
(3) 科目具体情况及分析说明
5. 其他披露事项
报告期内，公司因享受高新技术企业所得税税收优惠税率和研发费用加计扣除等相关政策，降低了公司企业所得税税负。无。
6. 利润变动情况分析
无。
报告期内，公司净利润分别为2,655.49万元、2,923.10万元和4,523.95万元，整体呈上升趋势，净利润主要源于营业利润，营业外收入和营业外支出对净利润影响较小。主要系公司业务规模扩大，公司盈利能力良好，经营业绩较为稳健。关于报告期内公司营业收入、毛利率等盈利情况的分析说明，详见本招股说明书第八节之“三、盈利情况分析”相关内容。
（六） 研发投入分析
1. 研发投入构成明细情况
单位：万元
报告期内，公司净利润分别为2,655.49万元、2,923.10万元和4,523.95万元，整体呈上升趋势，净利润主要源于营业利润，营业外收入和营业外支出对净利润影响较小。主要系公司业务规模扩大，公司盈利能力良好，经营业绩较为稳健。关于报告期内公司营业收入、毛利率等盈利情况的分析说明，详见本招股说明书第八节之“三、盈利情况分析”相关内容。
项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
1-1-221
| 直接材料费 | 1,370.28 | 1,288.96 | 822.44 |
| 职工薪酬 | 342.36 | 290.02 | 297.21 |
| 折旧费 | 20.54 | 19.73 | 45.53 |
| 其他 | 45.13 | 37.53 | 30.11 |
| 合计 | 1,778.31 | 1,636.24 | 1,195.29 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 4.57 | 5.34 | 4.57 |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司研发费用主要包括研发人员薪酬、材料费等，详见本节“三、（四）、3.研发费用分析”。 | ||
科目具体情况及分析说明：
2. 报告期内主要研发项目情况
无。
报告期内，公司研发投入按照主要研发项目构成情况如下：
单位：万元
| 报告期内，公司研发投入按照主要研发项目构成情况如下： 单位：万元 | ||||||
| 项目名称 | 截止2023/12/31是否结项 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||
| 低气味抗菌材料的开发 | 否 | 127.81 | 29.93 | - | ||
| 高光耐油CPS冰箱内胆材料的开发 | 否 | 127.03 | 31.99 | - | ||
| 具有金属质感冰箱内胆材料的开发 | 否 | 115.99 | 29.97 | - | ||
| 高导热、高强度聚苯乙烯材料的开发 | 否 | 115.33 | 71.09 | - | ||
| 具有自清洁高光泽的冰箱内胆材料的开发 | 否 | 113.33 | 67.37 | - | ||
| 高强度多功能吸塑级复合PP材料的开发与产业化 | 是 | 94.47 | 105.93 | 64.77 | ||
| 冰箱柜内胆ABS复合材料的开发 | 是 | 80.90 | 62.04 | - | ||
| 低翘曲玻纤增强聚丙烯材料的开发 | 否 | 79.06 | - | - | ||
| 家电用高韧性亚克力复合材料的开发 | 否 | 67.54 | - | - | ||
| ABS免喷涂材料的开发 | 是 | 61.03 | 54.37 | - | ||
| 耐发泡剂腐蚀材料的开发 | 是 | 33.89 | 86.78 | 43.62 | ||
| 低收缩高性能聚丙烯材料的开发 | 是 | 27.88 | 71.79 | - | ||
| 无卤阻燃ABS复合材料的开发 | 是 | 26.07 | 73.36 | 39.13 | ||
| 冰箱/柜内胆聚丙烯复合材料的开发 | 是 | 22.68 | 99.70 | 64.11 | ||
| 汽车用聚丙烯材料的开发 | 是 | 21.19 | 80.19 | 48.14 | ||
| 家电用阻燃材料的开发 | 是 | 19.69 | 89.13 | 50.32 | ||
| 无卤阻燃尼龙材料的开发 | 是 | 19.69 | 78.13 | 55.35 | ||
| ABS合金材料的开发 | 是 | 18.60 | 73.30 | 47.55 | ||
1-1-222
| 透明CPC材料的开发 | 是 | 4.14 | 84.02 | 57.51 |
| HIPS免喷涂材料的开发 | 是 | - | 77.51 | 41.72 |
| 家电用耐候色母的开发 | 是 | - | 76.91 | 48.46 |
| 家电用改性材料的开发 | 是 | - | 73.57 | 43.51 |
| 水壶水杯专用料的开发 | 是 | - | 72.51 | 39.72 |
| ABSPET合金材料的开发 | 是 | - | 59.43 | 30.98 |
| PS高光材料的开发 | 是 | - | 45.64 | 33.74 |
| 半透明材料的开发 | 是 | - | 41.58 | 33.30 |
| 高着色力色母材料的开发 | 是 | - | - | 45.14 |
| 抗菌防霉材料的开发 | 是 | - | - | 44.63 |
| 食品级色母的开发 | 是 | - | - | 40.62 |
| 其他 | / | 601.97 | - | 322.97 |
| 合计 | / | 1,778.31 | 1,636.24 | 1,195.29 |
3. 研发投入占营业收入比例与可比公司比较情况
√适用 □不适用
公司
| 公司 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 金发科技 | 4.12 | 3.60 | 3.62 |
| 会通股份 | 4.49 | 4.07 | 3.94 |
| 富恒新材 | 3.53 | 3.00 | 3.07 |
| 禾昌聚合 | 4.32 | 3.72 | 3.71 |
| 宁波色母 | 3.99 | 3.79 | 3.42 |
| 宝丽迪 | 3.83 | 3.68 | 2.80 |
| 平均数（%） | 4.04 | 3.64 | 3.43 |
| 发行人（%） | 4.57 | 5.34 | 4.57 |
科目具体情况及分析说明：
4. 其他披露事项
公司的研发费用率高于同行业上市公司平均水平，主要原因系公司详见本节“三、（四）、3.研发费用分析”。无。
5. 研发投入总体分析
无。
报告期内，公司研发费用全部费用化，不存在研发费用资本化的情形，研发投入系报告期内研发费用金额。报告期内，公司研发费用金额分别为1,195.29万元、1,636.24万元和1,778.31万元，占营业收入比例分别为4.57%、5.34%和4.57%。
公司研发费用主要包括材料支出、人员薪酬、折旧费及其他支出。其中材料支出主要核算为
1-1-223
（七） 其他影响损益的科目分析
1. 投资收益
√适用 □不适用
单位：万元
实施研发项目而消耗的材料成本；人员薪酬主要核算研发人员发生的工资奖金、社会保险费及住房公积金等支出；其他主要核算检测费用、合作开发费用、咨询服务费、专利费用等。相关支出与研发项目的具体进度及技术本身复杂性相关。
项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 票据贴现支出 | -41.22 | -43.36 | -47.00 |
| 合计 | -41.22 | -43.36 | -47.00 |
科目具体情况及分析说明：
2. 公允价值变动收益
□适用 √不适用
3. 其他收益
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司投资收益较小，主要系应收票据贴现支出。产生其他收益的来源
| 产生其他收益的来源 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 直接计入当期损益的政府补助 | 447.81 | 955.11 | 111.79 |
| 其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | 0.43 | 3.99 | 4.21 |
| 合计 | 448.24 | 959.11 | 116.00 |
科目具体情况及分析说明：
| （1）政府补助明细 报告期内，与其他收益相关的政府补助明细情况如下： 单位：万元 | |||||
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||
| 省级财政支持多层次资本市场发展奖补 | 180.00 | 10.00 | - | ||
| 合肥市2023年鼓励企业上市融资政策奖补 | 150.00 | - | - | ||
| 肥西县推动经济高质量发展-先进制造业奖补 | 114.36 | - | - | ||
| 合肥市2021年度先进制造业发展-首批次新材料奖补 | - | 300.00 | - | ||
| 安徽省制造强省政策-首批次新材料销售奖补 | - | 160.00 | - | ||
| 肥西县推动经济高质量发展-新三板挂牌奖励 | - | 100.00 | - | ||
| 安徽省制造强省政策-首批次新材料保险补助 | - | 61.20 | - | ||
| 安徽省制造强省政策-2021年省专精特新择优奖补 | - | 50.00 | - | ||
1-1-224
| 合肥市推动经济高质量发展-新三板挂牌奖励 | - | 50.00 | - |
| 科技型中小企业研发费用补贴 | - | 43.20 | - |
| 合肥市加大稳企增效力度实现良好开局-2022年一季度电增容项目资金 | - | 30.00 | - |
| 第六届“创客中国”安徽省中小企业创新创业大赛获奖奖励 | - | 25.00 | - |
| 2021年肥西县促进自主创新政策扶持资金-首次认定高企奖励 | - | 20.00 | - |
| 合肥市高新技术企业认定奖补 | - | 20.00 | - |
| 合肥市2021年度先进制造业发展-省级企业技术中心奖补 | - | 20.00 | - |
| 肥西县推动经济高质量发展-高成长奖励 | - | 20.00 | - |
| “创响中国”安徽省创新创业大赛获奖奖励 | - | 10.00 | - |
| 省支持科技创新有关政策高新技术企业奖励 | - | 10.00 | - |
| 肥西县推动经济高质量发展-稳产增产奖励 | - | 10.00 | - |
| 安徽省制造强省政策-功能性色母料生产线升级改造机器人改造项目补贴 | - | 5.00 | - |
| 2020年肥西县支持先进制造业发展政策奖补 | - | - | 79.74 |
| 肥西县促进自主创新政策奖励 | - | - | 13.38 |
| 高新技术企业培育奖励 | - | - | 10.00 |
| 合肥市自主创新政策兑现 | - | - | 5.53 |
| 国家专精特新“小巨人”企业奖补 | - | - | - |
| 2019年肥西县支持先进制造业发展政策第二批奖补 | - | - | - |
| 2020年省级“专精特新”企业奖励 | - | - | - |
| 2020年度自主创新奖补资金 | - | - | - |
| 其他 | 3.45 | 10.71 | 3.14 |
| 合计 | 447.81 | 955.11 | 111.79 |
报告期内，其他与日常活动相关且计入其他收益的项目主要系个税手续费返还。
（2）期末按应收金额确认的政府补助
无。
（3）涉及政府补助的负债项目
无。
（4）计入当期损益的政府补助
单位：万元
1-1-225
4. 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 应收账款坏账损失 | -135.78 | 57.26 | -5.61 |
| 应收票据坏账损失 | 49.71 | 65.12 | -69.28 |
| 其他应收款坏账损失 | 28.47 | -23.13 | -9.79 |
| 合计 | -57.60 | 99.25 | -84.68 |
科目具体情况及分析说明：
5. 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司计提的坏账损失金额分别为-84.68万元、99.25万元和-57.60万元，信用减值损失余额变动系应收票据、应收账款、其他应收款余额变动导致计提坏账损失金额随之变动所致。
项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 存货跌价损失 | -21.44 | -29.67 | -21.36 |
| 合计 | -21.44 | -29.67 | -21.36 |
科目具体情况及分析说明：
6. 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司资产减值损失分别为-21.36万元、-29.67万元和-21.44万元，主要系存货跌价损失。
项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | 0.85 | - | 0.83 |
| 其中：固定资产处置收益 | 0.40 | - | 0.83 |
| 使用权资产处置收益 | 0.45 | ||
| 合计 | 0.85 | - | 0.83 |
科目具体情况及分析说明：
7. 其他披露事项
无。无。
四、 现金流量分析
1-1-226
（一） 经营活动现金流量分析
1. 经营活动现金流量情况
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 39,396.54 | 28,472.49 | 17,422.76 |
| 收到的税费返还 | - | 334.44 | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 480.63 | 966.40 | 1,141.47 |
| 经营活动现金流入小计 | 39,877.17 | 29,773.33 | 18,564.22 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 34,644.62 | 24,988.50 | 23,723.13 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,724.29 | 1,444.11 | 1,111.63 |
| 支付的各项税费 | 1,582.47 | 908.41 | 1,144.78 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,765.39 | 1,782.67 | 1,729.90 |
| 经营活动现金流出小计 | 39,716.76 | 29,123.70 | 27,709.43 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 160.41 | 649.64 | -9,145.21 |
科目具体情况及分析说明：
2. 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司经营活动产生的现金流量主要为销售商品、提供劳务收到的现金和购买商品、接受劳务支付的现金。
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为-9,145.21万元、649.64万元和160.41万元，公司现金流量情况有所波动。
根据会计准则规定，不满足终止确认条件的应收票据贴现取得的现金流入应当作为筹资活动现金流入，报告期内，不满足终止确认条件的应收票据贴现取得的现金分别为10,287.92万元、3,563.91万元和1,036.38万元，为了便于投资者对企业实际经营活动现金流的理解，将该部分列示为经营活动现金流量进行模拟测算后，报告期内经营活动产生的现金流量净额分别为1,142.71万元、4,213.55万元和1,196.79万元。
项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 政府补助 | 447.81 | 955.11 | 111.79 |
| 利息收入 | 23.16 | 4.45 | 16.61 |
| 银承保证金 | - | - | 999.90 |
| 保证金 | - | - | 8.20 |
| 其他 | 9.66 | 6.83 | 4.97 |
| 合计 | 480.63 | 966.40 | 1,141.47 |
科目具体情况及分析说明：
3. 支付的其他与经营活动有关的现金
1-1-227
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 研发材料费 | 1,370.28 | 1,288.96 | 822.44 |
| 中介机构服务费 | 126.51 | 195.69 | 44.71 |
| 招待费 | 38.38 | 24.52 | 35.21 |
| 服务费 | 23.77 | 86.89 | 17.06 |
| 汽车费用 | 19.38 | 15.64 | 18.35 |
| 办公费 | 19.73 | 35.82 | 29.02 |
| 保险费 | 0.71 | 42.59 | 31.76 |
| 罚款及滞纳金 | - | 2.85 | 2.97 |
| 偿还往来款 | - | - | 600.00 |
| 银承保证金 | - | - | - |
| 其他 | 166.63 | 89.71 | 128.39 |
| 合计 | 1,765.39 | 1,782.67 | 1,729.90 |
科目具体情况及分析说明：
4. 经营活动净现金流与净利润的匹配
单位：万元
报告期内，公司支付的其他与经营活动有关的现金分别为1,729.90万元、1,782.67万元和1,765.39万元，主要为付现费用、保证金以及往来款。
项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 净利润 | 4,523.95 | 2,923.10 | 2,655.49 |
| 加：资产减值准备 | 21.44 | 29.67 | 21.36 |
| 信用减值损失 | 57.60 | -99.25 | 84.68 |
| 固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 | 250.18 | 251.64 | 212.65 |
| 使用权资产折旧 | 125.89 | 122.8 | 117.26 |
| 无形资产摊销 | 11.47 | 6.07 | 6.07 |
| 长期待摊费用摊销 | - | 7.34 | 45.89 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） | -0.85 | - | -0.83 |
| 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） | - | - | 15.47 |
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | - | - | - |
| 财务费用（收益以“-”号填列） | 114.62 | 109.4 | 297.53 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | 41.22 | 43.36 | 47 |
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | -9.01 | 11.44 | -19.66 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | -0.08 | -3.4 | -8.93 |
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | -327.58 | 732.44 | -811.42 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | -5,043.16 | -3,569.06 | -9,527.51 |
1-1-228
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | 372.75 | 62.11 | -2,282.09 |
| 其他 | 21.96 | 21.96 | 1.83 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 160.41 | 649.64 | -9,145.21 |
5. 其他披露事项
6. 经营活动现金流量分析
无。报告期内，公司经营活动现金流量分析参见本节之“四、现金流量分析”之“（一）经营活动现金流量分析”之“1.经营活动现金流量情况”。
（二） 投资活动现金流量分析
1. 投资活动现金流量情况
单位：万元
报告期内，公司经营活动现金流量分析参见本节之“四、现金流量分析”之“（一）经营活动现金流量分析”之“1.经营活动现金流量情况”。
项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 0.88 | - | 1.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 305.00 | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | 305.88 | - | 1.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 886.40 | 283.04 | 340.59 |
| 投资支付的现金 | - | - | 744.31 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 886.40 | 283.04 | 1,084.90 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -580.52 | -283.04 | -1,083.90 |
科目具体情况及分析说明：
2. 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司投资活动产生的现金流量主要为购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金，投资收到、支付的现金。
项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 工程项目保证金 | 305.00 | - | - |
| 合计 | 305.00 | - | - |
1-1-229
科目具体情况及分析说明：
3. 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
4. 其他披露事项
报告期内，公司收到的其他与投资活动有关的现金主要为工程项目保证金。
（1）收到的重要的投资活动有关的现金
单位：万元
5. 投资活动现金流量分析：
（三） 筹资活动现金流量分析
1. 筹资活动现金流量情况
单位：万元
报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-1,083.90万元、-283.04万元和-580.52万元，主要为购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。2021年度投资支付的现金为同一控制下收购合肥科拜耳材料科技有限公司的股权款。
项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 1,975.47 | - | 315.00 |
| 取得借款收到的现金 | 4,000.00 | 2,500.00 | 6,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,036.38 | 3,563.91 | 10,287.92 |
| 筹资活动现金流入小计 | 7,011.85 | 6,063.91 | 16,602.92 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,500.00 | 3,500.00 | 4,500.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 100.99 | 150.89 | 1,469.91 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 131.63 | 129.77 | 132.29 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,732.61 | 3,780.67 | 6,102.21 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,279.24 | 2,283.25 | 10,500.71 |
1-1-230
科目具体情况及分析说明：
2. 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为10,500.71万元、2,283.25万元和3,279.24万元，主要为取得借款、非“6+9”银行票据及商业承兑汇票贴现收到的现金，以及偿还债务支付的现金和分配股利、利润或偿付利息支付的现金。报告期内，公司分配股利、利润或偿付利息支付的现金，主要为利润分配和借款支付的利息，发行人报告期内的利润分配具体情况参见招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“二、
（十一）报告期内股利分配情况”。
项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 不满足终止确认条件的票据贴现 | 1,036.38 | 3,563.91 | 10,287.92 |
| 合计 | 1,036.38 | 3,563.91 | 10,287.92 |
科目具体情况及分析说明：
3. 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司收到的其他与筹资活动有关的现金主要为不满足终止确认条件的票据贴现收到的现金。
项目
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 租赁支付租金 | 131.63 | 129.77 | 113.14 |
| 融资担保费 | - | - | 19.15 |
| 合计 | 131.63 | 129.77 | 132.29 |
科目具体情况及分析说明：
4. 其他披露事项
报告期内，公司支付的其他与筹资活动有关的现金主要为租赁支付租金。
筹资活动产生的各项负债变动情况
单位：万元
| 筹资活动产生的各项负债变动情况 单位：万元 | ||||||||
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 | ||||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||||
| 短期借款 | 3,546.58 | 4,334.20 | 2.94 | 3,502.64 | 1,043.94 | 3,337.13 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 123.67 | - | 56.38 | 123.67 | - | 56.38 | ||
| 租赁负债 | 94.90 | - | -30.57 | 7.96 | 56.38 | - | ||
1-1-231
5. 筹资活动现金流量分析：
五、 资本性支出
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为10,500.71万元、2,283.25万元和3,279.24万元。
报告期内，筹资活动主要为公司根据日常经营所需，向银行借款、偿还借款、支付利息、非“6+9”银行票据及商业承兑汇票贴现收到的现金等，各项金额与公司的借款金额、还款金额和贴现金额相匹配。
（一）报告期内重大资本性支出
报告期内，公司重大资本性支出主要为购置固定资产、无形资产和其他长期资产发生的支出。报告期各期，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别为340.59万元、
283.04万元和886.40万元。上述资本性支出均紧密围绕公司主营业务开展，有利地促进了公司生产经营规模的扩大和盈利能力的提升。
（二）未来可预见性的重大资本支出计划
截至本招股说明书签署日，除本次发行募集资金有关投资外，公司无其他可预见的重大资本性支出计划。有关本次发行募集资金投资项目的情况详见本招股说明书“第九节募集资金运
1-1-232
六、 税项
（一） 主要税种及税率
用”。税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 | ||
| 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||
| 增值税 | 应税销售额 | 13% | 13% | 13% |
| 消费税 | 不适用 | / | / | / |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% | 3% | 3% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5% | 5% | 5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% | 15%、20% | 15%、20% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% | 2% | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率 | ||
| 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |
| 科拜尔 | 15% | 15% | 15% |
| 材料科技 | 20% | 20% | 20% |
| 安徽科拜尔 | 25% | / | / |
具体情况及说明：
（二） 税收优惠
√适用 □不适用
无。
1、科拜尔企业所得税税收优惠政策
2020年8月17日，公司取得由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR202034001049，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十三条规定，公司2020年度、2021年度、2022年度享受高新技术企业15%的优惠企业所得税税率。2023年11月30日，公司通过国家高新技术企业复审，取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR202334004277，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十三条规定，公司2023年度、2024年度、2025年度享受高新技术企业15%的优惠企业所得税税率。
2、材料科技企业所得税税收优惠政策
2021年9月18日，材料科技取得由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省
1-1-233
（三） 其他披露事项
税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR202134001433，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十三条规定，2021年度、2022年度、2023年度可享受高新技术企业15%的优惠企业所得税税率。根据财政部、税务总局下发的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）的通知规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
根据财税〔2021〕12号的规定，自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。
根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第13号）的规定，自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第6号）的规定，自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。材料科技享受小型微利企业的税收优惠政策，按20%的税率计缴企业所得税。无。
七、 会计政策、估计变更及会计差错
（一） 会计政策变更
√适用 □不适用
1. 会计政策变更基本情况
单位：万元
无。期间/时点
| 期间/时点 | 会计政策变更的内容 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称 | 原政策下的账面价值 | 新政策下的账面价值 | 影响金额 |
| 2021年度 | 新租赁准则 | 系法律法规要求的变更，不涉及审批 | 详见本节“七、（一）、2.首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况” | |||
| 2022年度 | 《企业会计准则解释第15号》 | 执行相关规定对公司财务报表未产生重大影响 | ||||
| 2022年度 | 《企业会计准则解释第16号》 | |||||
1-1-234
| 2023年度 | 《企业会计准则解释第16号》 | 详见本表格后“具体情况及说明” |
具体情况及说明：
1-1-235
| 调整使用权资产； 首次执行日之前发生租赁变更的，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。 公司作为出租人： 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，公司作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估并做出分类。除此之外，公司未对作为出租人的租赁按照衔接规定进行调整，而是自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。 （2）2021年1月26日，财政部发布了《企业会计准则解释第14号》（财会[2022]1号）（以下简称“解释14号”），自公布之日起施行，公司自2021年1月1日起执行该解释。 2022年度： （1）2021年12月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会[2021]35号）（以下简称“解释15号”），其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”（以下简称“试运行销售的会计处理规定”）和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。执行解释15号的相关规定对公司财务报表未产生重大影响。 （2）2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2021]31号，以下简称解释16号），“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。执行解释16号的相关规定对公司财务报表未产生重大影响。 2023年度： 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称解释16号），“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。 对于因适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照解释16号和《企业会计准则第18号—所得税》的规定进行追溯调整。 （1）合并资产负债表 单位：万元 | |||||
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 | ||
| 递延所得税负债 | - | 1.50 | 1.50 | ||
| 未分配利润 | 2,732.43 | 2,730.93 | -1.50 | ||
| 项目 | 2021年12月31日 | 2022年1月1日 | 调整数 | ||
| 递延所得税负债 | 4.31 | 4.90 | 0.59 | ||
| 未分配利润 | 128.87 | 128.29 | -0.59 | ||
1-1-236
| （3）母公司资产负债表 无。 （4）母公司利润表 无。 | |||||
2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
| 2）母公司资产负债表 无。 | |||||
（二） 会计估计变更
□适用 √不适用
（三） 会计差错更正
√适用 □不适用
1. 追溯重述法
√适用 □不适用
单位：元
| 期间 | 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
1-1-237
| 2021年度、2022年度 | 详见本部分“具体情况及说明” | 第一届董事会第十四会议审议通过 | 详见本部分“具体情况及说明” |
| 2021年度、2022年度 | 详见本部分“具体情况及说明” | 第一届董事会第十五会议审议通过 | 详见本部分“具体情况及说明” |
具体情况及说明：
| （2）2023年12月，公司第一届董事会第十五次会议审议通过《关于对会计差错进行更正的议案》，公司根据董事会决议，对相关重大会计差错调整事项进行了调整，具体情况如下： 单位：元 | ||||
| 报表科目 | 原因 | 累计影响数 | ||
| 2022年度/ 2022年12月31日 | ||||
| 财务费用 | 对终止确认的票据贴现息列报至投资收益，对未终止确认的票据贴现款现金流量列报至筹资活动 | -402,539.40 | ||
| 投资收益 | -402,539.40 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | -35,639,130.80 | |||
| 收到的其他与筹资活动有关的现金 | 35,639,130.80 | |||
| 报表科目 | 原因 | 累计影响数 | ||
| 2021年度/ 2021年12月31日 | ||||
| 财务费用 | 对终止确认的票据贴现息列报至投资收益，对未终止确认的票据贴现款现金流量列报至筹资活动 | -384,625.87 | ||
| 投资收益 | -384,625.87 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | -102,879,166.74 | |||
1-1-238
前期会计差错对比较期间财务报表主要数据的影响如下：
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日和2022年年度 | |||
| 调整前 | 影响数 | 调整后 | 影响比例 | |
| 资产总计 | 197,406,475.29 | - | 197,406,475.29 | - |
| 负债合计 | 55,843,081.40 | - | 55,843,081.40 | - |
| 未分配利润 | 27,309,320.60 | - | 27,309,320.60 | - |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 141,563,393.89 | - | 141,563,393.89 | - |
| 少数股东权益 | 0 | - | 0 | - |
| 所有者权益合计 | 141,563,393.89 | - | 141,563,393.89 | - |
| 营业收入 | 306,656,318.73 | - | 306,656,318.73 | - |
| 净利润 | 29,231,036.32 | - | 29,231,036.32 | - |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 29,231,036.32 | - | 29,231,036.32 | - |
| 少数股东损益 | 0 | - | 0 | - |
| 项目 | 2021年12月31日和2021年年度 | |||
| 调整前 | 影响数 | 调整后 | 影响比例 | |
| 资产总计 | 207,511,874.54 | - | 207,511,874.54 | - |
| 负债合计 | 95,399,142.29 | - | 95,399,142.29 | - |
| 未分配利润 | 1,282,872.85 | - | 1,282,872.85 | - |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 112,112,732.25 | - | 112,112,732.25 | - |
| 少数股东权益 | 0 | - | 0 | - |
| 所有者权益合计 | 112,112,732.25 | - | 112,112,732.25 | - |
| 营业收入 | 261,650,482.03 | - | 261,650,482.03 | - |
| 净利润 | 26,554,937.30 | - | 26,554,937.30 | - |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 24,013,809.05 | - | 24,013,809.05 | - |
| 少数股东损益 | 2,541,128.25 | - | 2,541,128.25 | - |
2. 未来适用法
□适用 √不适用
八、 发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项
（一） 财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况
√适用 □不适用
1-1-239
| 2024年1-6月，公司实现营业收入21,524.21万元，较2023年1-6月增长38.16%，，归属于母公司所有者的净利润为2,160.99万元，较2023年1-6月增长34.79%，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为2,115.03万元，较2023年1-6月增长41.14%。主要原因系公司2024年1-6月产品销量增长所致。 2024年1-6月，公司经营活动现金流量净额较上年同期增长132.75%，主要原因系公司2024年1-6月满足终止确认条件的应收票据贴现取得的现金流入上年同期增长所致。 （3）非经常性损益主要数据 | ||||||||
1-1-240
| 4、财务报告审计截止日后主要经营状况 财务报告审计截止日后至本招股说明书签署日，公司总体经营情况良好，产业政策、税收政策、行业市场环境、日常生产经营、主要客户与供应商、公司经营模式未发生重大变化，董事、监事、高级管理人员未发生重大变更，未发生其他可能影响投资者判断的重大事项。 | ||||
（二） 重大期后事项
□适用 √不适用
（三） 或有事项
□适用 √不适用
（四） 其他重要事项
□适用 √不适用
九、 滚存利润披露
√适用 □不适用
1-1-241
第九节 募集资金运用
一、 募集资金概况
| 本次发行募集资金到位前，如公司根据各项目实施进度以自有或自筹资金先行投入，待募集资金到位后公司将以募集资金予以置换。本次发行募集资金到位后，若实际募集资金（扣除发行费用后）少于以上项目所需资金总额，则不足部分由公司通过自有资金或其他方式自筹解决；如本次募集资金超过项目预计资金使用需求，公司将根据中国证监会和北交所的相关规定对超募资金进行使用。 （二）募集资金管理制度及专户存储安排 公司已经建立了募集资金管理制度，对募集资金专户存储、使用、变更、监督和责任追究等内容进行了明确规定。根据公司募集资金管理制度，本次发行完成后，公司募集资金将存放于董事会指定的专项账户，专项账户不得存放非募集资金或用作其他用途，并在规定时间内与募集资金存管银行、保荐人签署募集资金三方监管协议。公司完成向不特定合格投资者发行股票并在北交所上市后，将严格按照《公司法》《证券法》《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市审核规则》等法律、法规、规范性文件以及公司募集资金管理制度的规定，规范使用募集资金。 （三）募集资金投资项目对同业竞争和独立性的影响 本次募投项目是公司围绕主营业务，并根据市场需求以及公司目前的业务发展战略确定的。募集资金投资方向符合行业发展趋势和国家政策导向，随着项目陆续建成投产运营，公司业务规模将进一步提升，有利于增强公司主营业务盈利能力，进一步提高公司的市场竞争力和风险承受能力。 本次募集资金投资项目实施后，不会导致公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 | |||||||
1-1-242
二、 募集资金运用情况
之间产生同业竞争或者对公司的独立性产生不利影响。
本次公开发行新股的募集资金扣除发行费用后，将用于年产5万吨高分子功能复合材料项目、研发中心建设项目和补充流动资金。
（一）年产5万吨高分子功能复合材料项目
1、项目概况
为了满足未来改性塑料的进一步市场需求，并结合公司在材料领域的多年技术积累，公司计划在安徽省巢湖市烔炀镇新建厂房及配套基础设施，新增改性塑料生产线及辅助设备等。全面达产后，公司将能够生产4.5万吨改性PP系列产品和0.5万吨改性ABS系列产品。项目实施后，公司将显著提升改性塑料的生产能力，提高生产效率和产量，更快地满足市场的需求。此外，通过优化产品质量，公司将增强产品竞争力，提高市场份额，进而助力公司实现持续稳定发展，为巩固和强化公司在市场中的地位奠定更为坚实的基础。
2、项目建设必要性
（1）扩大优势产品供应，满足市场对公司产品需求
公司专注于功能高分子改性塑料的细分市场，通过多年的技术积累，技术逐渐成熟，产品种类丰富，具有较强竞争优势。例如，公司研发生产的CPP改性塑料产品，有效提高了冰箱内胆的使用寿命并有效解决了冰箱行业“胆裂”的痛点问题。同时，公司研发生产的秸秆生物基环保材料、自释放负离子材料和免喷涂仿金属质感材料等冰箱领域材料亦在行业内应用，这些产品满足了客户对改性塑料的个性化、差异化需求，获得了客户的高度认可也逐渐受到市场的青睐。
随着下游行业的快速发展，对新型材料需求的不断提高，家用电器、日用消费品、汽车零部件等细分市场需求呈现出多样化、个性化、定制化特点。因此，下游领域对改性塑料各方面的性能要求将更高。为了满足客户的需求，公司需要进一步扩大特色产品供应，通过扩大产销规模，为不同细分应用领域提供更丰富的改性塑料解决方案，助力产品质量和性能的提升。
（2）提升产品生产能力，缓解产能不足瓶颈
随着市场需求的快速增长，公司积极开拓产品应用领域与优质客户资源，销售规模不断扩大。公司下游行业尤其是家用电器领域对公司产品的需求在旺季时尤为突出，加之为了适应不同改性塑料产品之间的生产线转产调整需求，报告期内，公司产能利用率始终保持较高水平。此外，公司现有厂房面积有限，也一定程度上制约了公司产能规模。如果无法有效扩大产能，产能不足将会制约公司的未来发展。
因此，为了解决产能不足的问题，公司有必要在现有生产能力的基础上，进一步增加公司产品的生产规模，以满足日益增长的客户订单需求及保障旺季期间供货的及时性。本次建设项目拟通过新建厂房及增加生产线，以扩大公司改性塑料的产能。这将为公司提供更多的生产能力，提高生产效率，缩短交货周期，从而更好地满足客户的需求。预计本项目完全达产后，将实现年产
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1-1-244
| 5、项目建设进度安排 本项目建设期为24个月，包括工程设计及准备工作、场地建设、场地装修、设备购置及安装、试生产及验收等。项目实施总体进度如下： | ||||||||||||||
| 项目实施内容 | T1 | T2 | ||||||||||||
| 1-3 | 4-6 | 7-9 | 10-12 | 1-3 | 4-6 | 7-9 | 10-12 | |||||||
| 工程设计及准备工作 | ||||||||||||||
| 场地建设 | ||||||||||||||
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| 场地装修 | ||||||||
| 设备购置及安装 | ||||||||
| 试生产及验收 |
注：T1代表建设期第一年，T2代表建设期第二年。
6、项目实施主体和选址
本项目实施主体为公司全资子公司安徽科拜尔材料科技有限公司，实施地点位于安徽合肥市巢湖市烔炀镇工业园区，公司已取得本次募投项目实施地点的土地使用权。
7、项目审批备案及环评情况
本项目已取得巢湖市发展和改革委员会出具的《巢湖市发展改革委项目备案表》（项目代码为：2309-340181-04-01-460857）。
本项目已取得合肥市生态环境局出具的《关于安徽科拜尔材料科技有限公司年产5万吨高分子功能复合材料项目环境影响报告表的批复》（文号：环建审[2023]5055号）。
8、项目效益分析
经测算，如本次募集资金投资项目顺利实施，项目达产年营业收入43,543.49万元，税后内部收益率为19.75%，税后投资回收期（含建设期）为5.79年。
（二）研发中心建设项目
1、项目概况
公司作为功能高分子改性塑料领域的高新技术企业，凭借其自主研发的多种特色材料产品，并通过差异化路线，产品和技术在行业内获得了广泛的认可和赞誉。未来，公司将持续加大研发力度，公司拟在安徽省巢湖市烔炀镇建设研发中心、并购置先进研发设备，为研发团队提供开展研发工作更便利的研发空间和研发条件，进一步提高和巩固公司的技术实力。
2、项目建设必要性
（1）加速新技术落地应用，提升公司的技术实力和研发实力
目前，我国改性塑料市场庞大，产品种类繁多，从事改性塑料生产的企业数量较多，竞争较为充分。改性塑料企业的综合实力和市场接受度，受技术、价格、质量、服务、品牌等多方面因素影响，在价格和质量日趋同质化的情况下，产品开发能力和公司技术水平的重要性逐渐提高。公司作为深耕改性塑料这一细分市场的创新型企业，一直密切关注市场需求和行业的前沿技术发展动态，在原材料研究、配方开发、辅料优化、生产工艺方法等方面持续优化，形成了具有较强竞争优势的技术和产品。
为了在竞争激烈的行业环境中巩固市场地位并不断发展壮大，公司需要与客户深入沟通交流，及时、准确地把握行业发展趋势以及客户需求的变化，进一步加大新技术的投入力度，不断提升配方和工艺方面的研发能力，为客户提供更有针对性的服务。同时，公司也需要积极开发满足新需求的新型改性塑料，以便在细分市场领域迅速形成竞争优势。本项目建成后，公司将在现有主营产品基础上调整配方、改进生产工艺，提升产品性能，满足客户独特需求，力争实现部分
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1-1-247
| 5、项目建设进度安排 | ||||||
1-1-248
| 注：T1代表建设期第一年，T2代表建设期第二年。 6、项目实施主体和选址 本项目实施主体为公司全资子公司安徽科拜尔材料科技有限公司，实施地点位于安徽合肥市巢湖市烔炀镇工业园区，公司已取得本次募投项目实施地点的土地使用权。 7、项目审批备案及环评情况 本项目已取得巢湖市发展和改革委员会出具的《巢湖市发展改革委项目备案表》（项目代码为：2309-340181-04-01-131878）。 本项目已取得合肥市生态环境局出具的《关于安徽科拜尔材料科技有限公司研发中心建设项目环境影响报告表审批意见的函》（文号：环建审[2023]5060号）。 8、项目效益分析 本项目不直接产生经济效益，项目实施后，本项目将有助于持续提升公司的自主研发能力和创新能力，提高公司产品技术水平，进一步扩大公司产品的应用领域，增强公司市场竞争力，提升公司在行业内的竞争地位。 （三）补充流动资金 1、项目概况 本次募集资金中1,000.00万元用于补充流动资金，此次补充流动资金可有效缓解公司在较快成长阶段的资金周转压力，提高自身核心竞争力，并保持市场竞争地位。补充流动资金的主要用途为用于支付公司正常生产经营过程中的供应商货款的结算以及其他日常运营资金的支出等，从而在一定程度上改善公司的流动资金状况，缓解公司的资金压力。 2、项目背景及必要性 报告期内，公司发展迅速，公司经营业绩保持增长趋势，分别实现营业收入26,165.05万元、30,665.63万元和38,873.59万元。预计未来公司经营规模仍将保持较快增长的趋势。因此，公司需要保持较高水平的流动资金用于购买原材料、产品生产以及日常的运营需求。 公司目前处于业务快速发展阶段，报告期内，公司营业收入增长速度较快，对资金周转要求较高，同时公司所属行业在业务扩展时，新建项目投资规模较大。通过股权融资补充流动资金，可以进一步优化公司财务结构，防范经营风险，为公司未来可持续发展创造宽松的资金环境和良 | ||||||||||
1-1-249
| 同时，根据容诚会计师出具的容诚审字[2024]230Z0211号《审计报告》，发行人2023年度营业收入为38,873.59万元，较2022年增长26.77%。经计算最近三年营业收入平均增长率为 | |||||
1-1-250
| 注：已将宁波色母增长率作为极值剔除，不参与平均值计算 如上表所示，同行业可比公司2020年至2022年营业收入平均增长率为11.90%、平均复合增长率为10.61%。公司营业收入增长率高于同行业可比公司，主要系公司营业规模较小，且公司正处于快速发展阶段。 发行人2023年度营业收入为38,873.59万元，较2022年增长26.77%。经计算最近三年营业收入平均增长率为21.98%，复合增长率为21.89%。此次谨慎选取20%作为公司2023年-2025年营业收入预测值的增长率。 （2）补充流动资金规模的具体测算过程 基于上述假设，选取20%作为公司2023年-2025年营业收入预测值的增长率，公司流动资金缺口测算如下： 单位：万元、% | |||||||||||||||
| 项目 | 2020.12.31/ 2020年度 | 2021.12.31/ 2021年度 | 2022.12.31/ 2022年度 | 加权平均占比 | 2023E | 2024E | 2025E | ||||||||
| 营业收入 | 17,777.15 | 26,165.05 | 30,665.63 | 100.00 | 36,798.76 | 44,158.51 | 52,990.21 | ||||||||
| 应收账款 | 6,871.59 | 7,012.61 | 5,882.93 | 26.49 | 9,749.72 | 11,699.67 | 14,039.60 | ||||||||
| 应收票据 | 4,899.00 | 6,599.55 | 4,542.13 | 21.50 | 7,911.73 | 9,494.08 | 11,392.89 | ||||||||
| 应收款项融资 | 315.01 | 82.14 | 584.54 | 1.32 | 484.20 | 581.03 | 697.24 | ||||||||
| 存货 | 3,152.84 | 3,942.90 | 3,180.79 | 13.77 | 5,068.68 | 6,082.41 | 7,298.90 | ||||||||
| 预付款项 | 100.95 | 46.08 | 38.08 | 0.25 | 91.30 | 109.56 | 131.48 | ||||||||
| 经营性流动资产合计 | 15,339.38 | 17,683.27 | 14,228.47 | - | 23,305.63 | 27,966.76 | 33,560.11 | ||||||||
| 应付账款 | 1,777.57 | 1,179.37 | 1,053.62 | 5.38 | 1,978.12 | 2,373.75 | 2,848.50 | ||||||||
| 合同负债 | 10.51 | 1.72 | 1.19 | 0.02 | 6.62 | 7.94 | 9.53 | ||||||||
| 应付票据 | 1,253.28 | - | - | 7.05 | 2,594.28 | 3,113.14 | 3,735.77 | ||||||||
| 经营性流动负债合计 | 3,041.35 | 1,181.09 | 1,054.82 | - | 4,579.03 | 5,494.83 | 6,593.80 | ||||||||
1-1-251
| 经营性流动资金占用金额 | 12,298.04 | 16,502.18 | 13,173.65 | - | 18,726.61 | 22,471.93 | 26,966.31 |
| 预计2023—2025年新增流动资金需求 | 13,792.66 | ||||||
注：1、上述关于2023—2025年度营业收入的预测仅为测算本次发行流动资金缺口所用，不代表公司对未来年度经营情况及财务状况的判断，亦不构成盈利预测；2、经营性流动资产和经营性流动负债各项目销售百分比=各项目金额/当年营业收入；3、2023年-2025年各项目预测数=各项目2020年至2022年加权平均销售百分比×当年预测的销售收入；4、流动资金占用金额=经营性流动资产-经营性流动负债
根据上表测算，预计2023年-2025年，公司需累计新增的营运资金需求为13,792.66万元。
同时，根据同行业可比公司营业收入增长率情况，发行人选取15%和10%时作为公司2023年-2025年营业收入预测值的增长率时，测算公司未来三年流动资金需求分别为10,560.37万元和7,597.27万元，具体情况如下：
单位：万元
| 综上所述，发行人拟使用募集资金中的1,000万元用于补充流动资金，将2023年度至2025年度的营业收入增长率分别按为20%、15%、10%预测时，测算公司未来三年流动资金需求分别为13,792.66万元、10,560.37万元和7,597.27万元，测算的流动资金缺口均可覆盖发行人本次募集资金用于补充流动资金的部分，测算依据及过程具有合理性、谨慎性。 | |||||||
三、 历次募集资金基本情况
1-1-252
| （三）募集资金用途变更情况 公司股票定向发行募集资金不存在用途变更的情形。 | |||
四、 其他事项
1-1-253
第十节 其他重要事项
一、 尚未盈利企业
二、 对外担保事项
□适用 √不适用
三、 可能产生重大影响的诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
四、 控股股东、实际控制人重大违法行为
截至招股说明书签署日，公司不存在尚未盈利或累计未弥补亏损的情况。截至本招股说明书签署日，公司控股股东暨实际控制人不存在重大违法的情形。
五、 董事、监事、高级管理人员重大违法行为
截至本招股说明书签署日，公司控股股东暨实际控制人不存在重大违法的情形。截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员不存在重大违法的情形。
六、 其他事项
截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员不存在重大违法的情形。无。
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第十一节 投资者保护
1-1-255
1-1-256
1-1-257
1-1-258
第十二节 声明与承诺
一、 发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺
| 合肥科拜尔新材料股份有限公司 年 月 日 | ||||||
1-1-259
二、 发行人控股股东声明
| 合肥科拜尔新材料股份有限公司 年 月 日 | |||||
1-1-260
三、 发行人实际控制人声明
| 合肥科拜尔新材料股份有限公司 年 月 日 | |||||
1-1-261
四、 保荐人（主承销商）声明
| 国元证券股份有限公司 年 月 日 | |||||||
1-1-262
| 国元证券股份有限公司 年 月 日 | |||
1-1-263
五、 发行人律师声明
| 安徽天禾律师事务所 年 月 日 | ||||||
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六、 承担审计业务的会计师事务所声明
| 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 年 月 日 | ||||||
1-1-265
七、 承担评估业务的资产评估机构声明
□适用 √不适用
1-1-266
八、 其他声明
□适用 √不适用
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第十三节 备查文件
1-1-268
附件
附件一 其他与本次发行相关的承诺
1、避免同业竞争的承诺
控股股东暨实际控制人及其一致行动人承诺：
“1、截至本承诺函签署日，本人未直接或间接控制任何与公司及控股子公司业务相同、类似或在任何方面构成竞争的其他企业、机构或其他经济组织的股权或权益，本人及本人控制的其他企业（若有，下同）与公司不存在同业竞争；
2、自本承诺函签署之日起，未来本人及本人控制的其他企业均不会以任何方式经营或从事与公司构成直接或间接竞争的业务或活动。凡本人及本人控制的其他企业有任何商业机会可从事、参与任何可能会与公司构成竞争的业务，本人及本人控制的其他企业会将上述商业机会优先让予公司；
3、如果本人及本人控制的其他企业违反上述承诺，并造成公司经济损失的，本人同意赔偿相应损失；
4、本承诺函自签署之日起持续有效，直至本人不再作为公司的控股股东、实际控制人。”
2、规范关联交易的承诺
（1）控股股东暨实际控制人及其一致行动人、董监高承诺：
“1、本人将严格按照《公司法》等相关法律法规以及《合肥科拜尔新材料股份有限公司章程》的有关规定行使股东权利，在股东大会对有关涉及本人及本人所控制企业事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；
2、在任何情况下，不要求公司向本人及本人所控制企业提供任何形式的担保；
3、在本人及本人所控制企业与公司的关联交易上，严格遵循市场原则，尽量避免不必要的关联交易发生；
4、对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《合肥科拜尔新材料股份有限公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理有关审议程序，保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益；
5、若违反前述承诺，造成公司或其他股东利益受损的，本人将承担全额赔偿责任。”
（2）肥西产投承诺：
“1、本公司将严格按照《公司法》等相关法律法规以及《合肥科拜尔新材料股份有限公司章程》的有关规定行使股东权利，在股东大会对有关涉及本公司及本公司所控制企业事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；
2、在任何情况下，不要求公司向本公司及本公司所控制企业提供任何形式的担保；
3、在本公司及本公司所控制企业与公司的关联交易上，严格遵循市场原则，尽量避免不必要
1-1-269
的关联交易发生；
4、对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《合肥科拜尔新材料股份有限公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理有关审议程序，保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益；
5、若违反前述承诺，造成公司或其他股东利益受损的，本公司将承担全额赔偿责任。”
3、避免资金占用的承诺
控股股东暨实际控制人、董监高承诺：
“1、自2020年1月1日至今，本人及本人控制的企业不存在违法占用公司资金的情形。
2、本人及本人控制的其他企业未来也不会以任何方式占用公司资金。若本承诺函出具后发生本人及本人控制的其他企业占用公司资金情形的，公司有权要求本人在限期内将所占用资金及利息归还公司，并可直接扣减分配给本人的现金红利，用以偿还本人及本人控制的其他企业所占用的资金。”
4、关于股东信息披露的承诺
发行人承诺：
“1、公司及公司股东已及时向本次发行的中介机构提供了真实、准确、完整的资料，积极和全面配合了本次发行的中介机构开展尽职调查，依法在本次发行的申报文件中真实、准确、完整地披露了股东信息，履行了信息披露义务；
2、公司不存在法律法规规定禁止持股的主体直接或间接股东持有公司股份情形。公司各股东持有的公司股份不存在委托持股或信托持股的情形，公司与各股东之间亦不存在任何潜在争议或纠纷；
3、本次发行的中介机构或其负责人、高级管理人员、经办人员不存在直接或间接持有公司股份的情形；
4、公司及公司股东不存在以公司股权进行不当利益输送的情形；
5、在本承诺出具后至公司股票上市持续期间，公司仍将继续遵守前述承诺，不会做出任何与此相违的行为。”
5、对发行申请文件真实、准确、完整的承诺
董监高承诺：
“公司因向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市而向北京证券交易所、中国证券监督管理委员会提交的发行申请文件真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。”
6、关于社保、住房公积金的承诺
1-1-270
控股股东暨实际控制人承诺：
“如应社会保障主管部门或住房公积金主管部门的要求或决定，公司（含子公司、分公司，下同）需要为员工补缴社会保险金、住房公积金或因未为员工缴纳社会保险金、住房公积金而承担任何罚款或损失，本人将全部承担应补缴的社会保险、住房公积金和由此产生的滞纳金、罚款以及赔偿等费用，保障公司不会因此遭受损失。”
7、关于超产事项的承诺及关于超产整改事项的承诺
控股股东暨实际控制人承诺：
“若合肥科拜尔新材料股份有限公司、合肥科拜耳材料科技有限公司因超过环评批复产量生产被处罚而遭受经济损失，本人将足额予以补偿，保证公司不会因此遭受损失。
若合肥科拜尔新材料股份有限公司、合肥科拜耳材料科技有限公司因超产能生产整改对公司生产经营造成影响，并由此遭受经济损失，本人将足额予以补偿，保证公司不会因此遭受损失。”
8、关于劳务派遣事项的承诺
控股股东暨实际控制人承诺：
“公司已经按照《中华人民共和国劳动合同法》《劳务派遣暂行规定》等相关法律法规的规定，对用工形式进行了规范，若将来因任何原因出现公司因报告期内劳务派遣用工问题被有关部门处罚，或牵涉任何劳动/劳务纠纷、诉讼、仲裁或其他可能导致公司应承担责任的情形，本人将对公司由前述情形产生的支出无条件承担全额补偿义务，保障公司不会因此遭受损失。”
1-1-271
附件二 主要固定资产情况
1、房屋及建筑物
截至本招股说明书签署日，公司已取得权属证书的房屋建筑如下：
| 序号 | 权利人 | 所有权证书号 | 房屋坐落 | 面积 | 取得方式 | 登记时间 | 用途 | 他项权利 |
| 1 | 科拜尔 | 皖（2022）肥西县不动产权第0016249号 | 肥西经开区王步文路与程长庚路交口科拜尔1#厂房 | 宗地面积13,333m2/房屋建筑面积5,858.82m2 | 出让/自建房 | 至2063年1月19日止 | 工业用地/工业 | 无 |
| 2 | 科拜尔 | 皖（2022）肥西县不动产权第0016248号 | 肥西经开区王步文路与程长庚路交口科拜尔2#厂房 | 宗地面积13,333m2/房屋建筑面积7,027.68m2 | 出让/自建房 | 至2063年1月19日止 | 工业用地/工业 | 无 |
| 3 | 科拜尔 | 皖（2022）肥西县不动产权第0016191号 | 肥西经开区王步文路与程长庚路交口科拜尔3#厂房、倒班宿舍楼 | 宗地面积13,333m2/房屋建筑面积4,599.08m2 | 出让/自建房 | 至2063年1月19日止 | 工业用地/工业 | 无 |
2、租赁
截至本招股说明书签署日，公司租赁的其他房产情况如下：
| 序号 | 承租方 | 出租方 | 地理位置 | 建筑面积（㎡） | 租赁期限 | 租赁用途 |
| 1 | 材料科技 | 合肥丰泽机械有限公司 | 肥西县紫蓬工业园蓬二路2#厂房 | 6,110.00 | 2024.6.30-2025.3.31 | 生产 |
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附件三 土地使用权
| 序号 | 权利人 | 土地证号 | 坐落 | 面积（㎡） | 取得方式 | 土地用途 | 终止日期 | 他项权利 |
| 1 | 科拜尔 | 皖（2022）肥西县不动产权第0016249号 | 肥西经开区王步文路与程长庚路交口科拜尔1#厂房 | 13,333 | 原始取得 | 工业用地 | 至2063年1月19日止 | 无 |
| 皖（2022）肥西县不动产权第0016248号 | 肥西经开区王步文路与程长庚路交口科拜尔2#厂房 | |||||||
| 皖（2022）肥西县不动产权第0016191号 | 肥西经开区王步文路与程长庚路交口科拜尔3#厂房、倒班宿舍楼 | |||||||
| 2 | 安徽科拜尔 | 皖（2023）巢湖市不动产权第0030362号 | 烔炀镇工业园区烔庆路西侧 | 53,499.26 | 出让 | 工业用地 | 至2073年9月29日止 | 无 |
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附件四 专利权
| 序号 | 权利人 | 专利名称 | 专利类型 | 专利号 | 申请日 | 取得方式 | 他项权利 |
| 1 | 科拜尔 | 一种增强高光ABS复合材料及其制备方法 | 发明专利 | ZL201310188284.7 | 2013年5月20日 | 原始取得 | 无 |
| 2 | 科拜尔 | 一种耐油HIPS冰箱内胆材料及其制备方法 | 发明专利 | ZL201310186872.7 | 2013年5月20日 | 原始取得 | 无 |
| 3 | 科拜尔 | 一种激光改性制备生物降解塑料专用热塑性淀粉的方法 | 发明专利 | ZL201711337153.5 | 2017年12月14日 | 受让取得注1 | 无 |
| 4 | 科拜尔 | 一种高β晶型聚丙烯材料及其制备方法 | 发明专利 | ZL201910815632.6 | 2019年8月30日 | 原始取得 | 无 |
| 5 | 科拜尔 | 一种高超声波焊接强度聚丙烯材料及其制备方法 | 发明专利 | ZL201910815774.2 | 2019年8月30日 | 原始取得 | 无 |
| 6 | 科拜尔 | 一种透明耐刮擦PC合金材料及其制备方法 | 发明专利 | ZL201910832916.6 | 2019年9月4日 | 原始取得 | 无 |
| 7 | 科拜尔 | 一种耐磨、耐湿热PC/ABS材料及其制备方法 | 发明专利 | ZL202010693847.8 | 2020年7月17日 | 原始取得注2 | 无 |
| 8 | 材料科技 | 一种用于增韧ABS泡沫塑料的低成本膨胀微球的制备方法 | 发明专利 | ZL201710727337.6 | 2017年8月23日 | 受让取得注3 | 无 |
| 9 | 安徽科拜尔 | 一种功能性纤维级聚丙烯的生产方法 | 发明专利 | ZL202110047334.4 | 2021年1月14日 | 受让取得注4 | 无 |
| 10 | 科拜尔 | 一种具有负离子效应的高抗冲聚苯乙烯冰箱内胆板材 | 实用新型 | ZL201520526854.3 | 2015年7月13日 | 原始取得 | 无 |
| 11 | 科拜尔 | 一种高效挤出机料斗用磁力架 | 实用新型 | ZL201520526855.8 | 2015年7月13日 | 原始取得 | 无 |
| 12 | 科拜尔 | 一种具有替代HIPS效应的挤出级复合PP冰箱内胆 | 实用新型 | ZL201920494220.2 | 2019年4月12日 | 原始取得 | 无 |
| 13 | 科拜尔 | 一种塑料功能性母料用搅拌 | 实用新型 | ZL202122603948.4 | 2021年10月28日 | 原始取得 | 无 |
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| 机 | |||||||
| 14 | 材料科技 | 一种用于改性塑料的侧喂料装置 | 实用新型 | ZL201921878726.X | 2019年11月1日 | 原始取得 | 无 |
注1：系科拜尔于2019年9月受让取得的专利，转让方为成都新柯力化工科技有限公司；注2：系材料科技于2022年2月授权取得的专利，后转让给科拜尔；注3：系材料科技于2019年9月受让取得的专利，转让方为成都新柯力化工科技有限公司；注4：系安徽科拜尔于2023年12月受让取得的专利，转让方为自然人余婷婷
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附件五 商标
| 序号 | 权利人 | 注册号 | 注册商标 | 核定使用商标类别 | 有效期 | 取得方式 | 他项权利 |
| 1 | 科拜尔 | 61408958 | 17 | 2022年10月21日至2032年10月20日 | 原始取得 | 无 | |
| 2 | 科拜尔 | 61429002 | 2 | 2022年06月14日至2032年06月13日 | 原始取得 | 无 | |
| 3 | 科拜尔 | 60751987 | 2 | 2022年05月07日至2032年05月06日 | 原始取得 | 无 | |
| 4 | 科拜尔 | 58606402 | 17 | 2022年03月21日至2032年03月20日 | 原始取得 | 无 | |
| 5 | 科拜尔 | 58604333 | 17 | 2022年02月21日至2032年02月20日 | 原始取得 | 无 | |
| 6 | 科拜尔 | 58614403 | 2 | 2022年02月21日至2032年02月20日 | 原始取得 | 无 | |
| 7 | 科拜尔 | 25270870A | 17 | 2018年10月21日至2028年10月20日 | 原始取得 | 无 | |
| 8 | 科拜尔 | 21963917 | 11 | 2018年01月07日至2028年01月06日 | 原始取得 | 无 |
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附件六 域名
| 序号 | 网络域名 | 备案号 | 权利人 | 申请核准日 |
| 1 | cobel.cn | 皖ICP备16014843号-3 | 科拜尔 | 2023-04-01 |
| 2 | hfcobel.com | 皖ICP备16014843号-4 | 科拜尔 | 2023-04-01 |
| 3 | cobayer.com.cn | 皖ICP备16014843号-1 | 科拜尔 | 2022-08-02 |
| 4 | cobaier.cn | 皖ICP备16014843号-1 | 科拜尔 | 2022-08-02 |
| 5 | cobaier.com | 皖ICP备16014843号-1 | 科拜尔 | 2022-08-02 |
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附件七 著作权
| 序号 | 著作权人 | 名称 | 登记号 | 开发完成日期 | 取得方式 |
| 1 | 材料科技 | 功能母料抗老化检测系统V1.0 | 2019SR1291500 | 2019年10月11日 | 原始取得 |
| 2 | 材料科技 | 色母料配方设计系统V1.0 | 2019SR1290910 | 2019年10月15日 | 原始取得 |