公司代码：600080 公司简称：金花股份
金花企业（集团）股份有限公司
2024年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人邢雅江、主管会计工作负责人韩卓军及会计机构负责人（会计主管人员）张守峰声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
报告期内不进行利润分配或公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
是
公司原控股股东金花投资控股集团有限公司与西安曙光汽车销售服务有限公司于2018年10月16日签订了《借款合同》，公司原实际控制人吴一坚及公司为该合同项下借款提供连带责任保证，曙光汽车向西安市仲裁委员会提起仲裁申请，要求公司向其承担担保责任。经公司调查，上述担保行为系原实际控制人个人行为，并未履行上市公司相应审批及披露程序。截至2023年8月17日，公司已收取全额保证金，公司违规担保风险已解除。截至本报告披露日，该项仲裁案件尚在审理中。（具体内容详见公司“临2023-009、临2023-041”号公告）
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析-五、其他披露事项之可能面对的风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 6
第四节 公司治理 ...... 16
第五节 环境与社会责任 ...... 17
第六节 重要事项 ...... 20
第七节 股份变动及股东情况 ...... 28
第八节 优先股相关情况 ...... 31
第九节 债券相关情况 ...... 31
第十节 财务报告 ...... 32
| 备查文件目录 | 载有公司董事长签名的2024年半年度报告文本原件 |
| 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 | |
| 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司 | 指 | 金花企业（集团）股份有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所、交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《金花企业（集团）股份有限公司章程》 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 金花企业（集团）股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 金花股份 |
| 公司的外文名称 | GINWA ENTERPRISE（GROUP）INC. |
| 公司的外文名称缩写 | GINWA |
| 公司的法定代表人 | 邢雅江 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 孙明 | |
| 联系地址 | 西安市高新区高新三路财富中心三期南座40层 | |
| 电话 | 029-88336635 | |
| 传真 | 029-81778626 | |
| 电子信箱 | irm@ginwa.com.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 陕西省西安市高新区科技四路202号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 西安市高新区高新三路财富中心三期南座40层 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 710075 |
| 公司网址 | http://www.ginwa.com.cn |
| 电子信箱 | irm@ginwa.com.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 董事会秘书处 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 金花股份 | 600080 |
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 国金证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 上海市浦东新区芳甸路1088号23楼 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 方大意 王可 | |
| 持续督导的期间 | 2018年3月30日至今 |
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 245,965,482.81 | 255,369,543.71 | -3.68 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 9,462,893.79 | 3,042,638.00 | 211.01 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 10,031,379.73 | 17,412,222.02 | -42.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -23,099,372.07 | -34,391,321.39 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,498,389,512.22 | 1,638,426,525.45 | -8.55 |
| 总资产 | 1,787,904,844.64 | 2,108,551,141.95 | -15.21 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.0261 | 0.0082 | 218.20 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.0261 | 0.0082 | 218.20 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.0277 | 0.0466 | -40.56 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.60 | 0.18 | 增加0.42个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 0.64 | 1.03 | 减少0.39个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 31,991,305.76 | 处置子公司及固定资产 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 915,531.41 | 其他收益 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -33,243,263.12 | 交易性金融资产公允价值变动 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -332,823.21 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -100,763.22 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | -568,485.94 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）行业情况
医药行业作为关乎国计民生的重要领域，承载着保障人民健康、推动经济发展的双重使命。近年来，国民经济发展迅速，人口老龄化的加剧和健康意识的提升，都将推动医药行业市场需求的持续增长。据国家卫健委测算，预计“十四五”时期，60岁及以上老年人口总量将突破3亿，占比将超过20%，进入中度老龄化阶段；2035年左右，60岁及以上老年人口将突破4亿，在总人口中的占比将超过30%，进入重度老龄化阶段，慢性病将成为影响医药健康的主要挑战，医药行业对高质量、高效能的医药产品和服务需求更为迫切。随着医疗保障体系不断完善，医疗改革进程持续推进，医疗卫生投入的增加、医保支付能力的提升都将为医药市场的发展提供有力支撑，促使医药行业进入快速、稳定的发展阶段。据国家统计局数据显示，截至2024年6月，我国医药制造业累计实现营业收入12352.7亿元，同比降低0.9%；利润总额1805.9亿元，同比增长了0.7%。我国医药制造业固定资产投资，较上年同期增加7.1%。2024年3月，第十四届全国人民代表大会上《政府工作报告》指出，强调完善国家药品集中采购制度，加快创新药等产业发展；促进中医药传承创新，加强中医优势专科建设。2024年上半年，多项涉及深化医药卫生体制改革、加大医疗保障力度、改善医疗服务供给、行业政策与配套措施的行业政策出台，都将引导推动医药行业加速创新，促进医药行业向“多元化、高效化、智能化”方向转型升级。在中药领域，不断推进中医药研发创新，加大中医药政策扶持力度，为中医药传承和发展开辟新的道路。
2024年2月，国家卫生健康委、国家中医药局、国家疾控局联合印发《关于进一步加强新时代卫生健康文化建设的意见》，提出挖掘传承中医药文化精髓，深入实施中医药文化弘扬工程，推动中医药文化建设。
2024年3月，国家中医药管理局发布《2024 年中医医政工作要点》，促进优质中医医疗资源提质扩容、推进县级中医医院高质量发展、提升中医药管理能力和服务效能等工作要点，强调中医药内涵建设，发挥特色优势，不断推动中医医疗服务高质量发展。
2024年6月，国务院办公厅印发《深化医药卫生体制改革 2024 年重点工作任务》，聚焦医保、医疗、医药协同发展和治理，推动卫生健康事业高质量发展。推进国家中医药传承创新中心、中西医协同“旗舰”医院等建设。支持中药工业龙头企业全产业链布局，加快中药全产业链追溯体系建设。
2024年6月，国家医疗保障局公布《2024年国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录调整工作方案》，持续完善药品目录动态调整机制，提升管理能力和服务水平。
2024年7月，国务院常务会议审议通过《全链条支持创新药发展实施方案》，指出要全链条强化政策保障，统筹用好价格管理、医保支付、商业保险、药品配备使用、投融资等政策，优化审评审批和医疗机构考核机制，合力助推创新药突破发展。要调动各方面科技创新资源，强化新药创制基础研究，夯实我国创新药发展根基。
随着国家对中医药政策的持续推出，将为具有“治未病”独特优势的中医药带来良好的机遇，为中医药后期长足发展奠定基础。
（二）公司主要业务情况说明
1、公司主要业务及产品情况
根据证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业为医药制造业。主要业务为药品的研发、生产及销售，产品线涵盖化学药品、中成药、原料药和保健品。剂型包括片剂、胶囊剂、颗粒剂、散剂、合剂、口服溶液剂、糖浆剂、外用溶液剂等一百多个品种、品规。依据特性和经营模式，产品分为骨科类、免疫类、儿童类和普药类等四个系列。
公司主导产品金天格胶囊是国家一类新药，经过多年的推广，目前已成为骨科临床中药一线用药；转移因子系列产品为改进人体免疫力的生物药品；儿童系列用药包括小儿止咳糖浆等；普药系列主要包括开塞露、诺氟沙星胶囊、甲芬那酸胶囊等品种，公司主要产品在多年的运营中形成了质量稳定、安全可靠的竞争优势。
2、经营模式
（1）采购模式
公司生产所需物料由物料部统一负责采购。物料部根据生产计划、库存情况及原材料市场情况，制定原材料的采购计划，保证物料及时供应；质量部对供应商的资质、质量体系及生产能力进行审核评估，出具审核意见及合格供应商目录；物料部对合格的供应商通过比价、招标等方式进行物料采购。同时，公司每年对供应商进行现场审计，每季度进行评估、评分。物料部通过对日常市场信息的收集分析，结合合理库存、到货周期、付款周期等因素，降低公司各项采购成本。
（2）生产模式
公司生产模式采用以销定产的模式进行，由公司营销部门提交年度销售预算计划，每月依据市场需求编制次月销售计划提交生产部。生产部根据月度销售计划制定出月度生产计划，再由储运部进行物料需求计划核算，物料部进行物料采购，生产部依据月度生产计划分解出周排产计划并组织生产，各车间负责生产实施。在生产执行过程中，所有在线生产品种严格遵守生产工艺规程，依据规范和岗位操作SOP开展生产活动，确保规范生产。技术部对生产过程工艺规程执行进行全方位的监控和评价。质量部对生产环境、工艺实施过程检测监控，对所有生产物料、生产过程中间产品和产成品按照相应质量标准进行检验，确保生产过程合规，产品质量合格；设备部负责生产设备的安装、调试、保养等工作，确保产品安全生产。
（3）销售模式
公司销售体系设有金天格事业部、招商部、普药部和市场部，分管不同渠道的产品营销业务。主导产品以招商代理模式为主，目前已经建立了覆盖全国的营销网络。公司坚持专业的学术化推广道路，形成了战略规划、品牌建设、媒体宣传、会议推广、市场调研、促销活动以及专家网络建设等多维度的产品营销框架。
3、报告期内业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业收入 24,596.55万元，较上年同期减少3.68%，其中医药工业实现销售收入 24,544.97 万元，较上年同期减少 2.75%。西安济世堂医药有限责任公司和西安金花天格医药有限公司实现医药商业销售收入38.16万元，较上年同期增加22.25%。
报告期内，实现归属于上市公司股东的净利润946.29万元，较上年同期增加211.01%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后净利润1,003.14万元，较上年同期减少42.39%。
4、公司所处的行业地位
目前，公司已形成了以医药工业为核心的产业基础，产品集中在骨科、免疫、儿科用药等细分领域，公司主导产品人工虎骨粉及金天格胶囊凭借其显著的临床疗效、优良的产品质量和良好的市场服务赢得了广大医生及患者的认可，陆续被收入《老年性骨质疏松症中西医结合诊疗指南》、《老年骨关节炎慢病管理指南》、《肌少-骨质疏松症专家共识》、《骨质疏松性骨折诊疗指南（2022年版）》、《骨质疏松性骨折中医诊疗指南》、《骨质疏松性椎体压缩骨折椎体强化术后康复治疗指南（2022版）》、《骨质疏松性骨折二级预防中国专家共识》、《骨质疏松分级诊疗政策解读及方案专家共识》、《原发性骨质疏松症诊疗指南（2022）》、《老年骨关节炎及骨质疏松症诊断与治疗社区管理专家共识（2023版）》、《糖尿病合并骨质疏松症病证结合诊疗指南》等47个权威目录。《金天格胶囊促进大鼠早期股骨头坏死修复中的作用及机制的研究》、《金天格胶囊治疗骨质疏松性椎体压缩性骨折术后疗效的系统评价与Meta分析》、《金天格胶囊通过调节软骨下骨质重塑和保护软骨防止退化来改善骨关节炎的病情》、《金天格胶囊缓解类风湿性关节炎，逆转胶原蛋白诱导的关节炎大鼠血清代谢谱的变化》、《金天格联合阿法骨化醇可改善原发性骨质疏松症患者的肌肉力量和平衡：一项随机、双盲、双模拟、阳性对照、多中心临床试验》等14篇文献被SCI数据库收录，2024年6月，公司入选“2023年度中国医药工业百强系列榜单”，荣登“2023年度中国中药企业TOP100”排行榜；金天格胶囊荣膺“2024中国医药·品牌榜（医院终端·骨科口服用药）”，公司核心产品在骨科中药领域领先地位进一步巩固。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，主要体现在以下方面：
1、产品优势
经过多年发展，公司已形成了以医药工业为核心的产业基础，产品集中在骨科、免疫、儿科用药等细分领域，公司主导产品金天格胶囊凭借其显著的临床疗效、优良的产品质量和良好的市场服务赢得了广大医生及患者的认可，在骨科中药领域占据领先地位。同时，公司以人工虎骨粉原料药为基础，加大研发投入，积极进行相关研究和系列产品开发，围绕骨科领域核心品种形成公司核心竞争力。
2、营销优势
在营销方面，公司多年坚持学术推广模式，依靠专业学术推广队伍，积极与权威组织合作，联合领域学术带头人，构建专家网络体系，积极开展多项临床询证医学研究，不断完善和充实临床证据。公司每年开展多次全国级学术会议、省级学术会议，通过学科学术带头人对产品临床应用的认可和解读，向各级医疗机构传递，促进公司产品在领域的应用和发展。营销网络方面，公司组建了精干营销人才队伍，建立了覆盖全国的市场营销网络，专业精干的营销团队及全国市场营销网络优势是公司产品直面行业激烈竞争的重要先决条件，终端布局能够与企业整体战略发展方向取得同步进展。
3、品牌优势
公司“金花”商标为陕西省、西安市著名商标，“金花”商标被国家工商总局认定为中国驰名商标，转移因子系列产品、金天格胶囊被评为陕西省和西安市名牌产品，借助品牌力量，企业产品在市场中增强了企业的竞争力，树立了企业品牌形象，为产品推广奠定了坚实的品牌基础。
4、生产质量管理优势
公司高度重视生产质量管理保障体系建设，始终坚持把质量放在第一位，从原材料采购环节开始，严格按照质量标准对供应商进行审核，在整个生产过程中，公司严格执行质量监控及质量检验标准，每一道生产工艺严格监控，保证生产、销售过程的质量可控性。在各级监管部门的检查中均未出现重大质量问题，产品质量稳定，有良好的市场声誉。
三、经营情况的讨论与分析
2024年上半年，在医药政策改革与行业竞争加剧的驱动下，公司紧密围绕年度经营计划，坚定创新发展、稳步前行的战略目标，持续优化营销体系管理，强化公司治理结构，深化公司合规建设，提升公司运维能力。
1、产品营销
报告期内，在主导产品销售方面，面对医药行业变革影响，公司始终坚持合规运营，维护市场价格管控，积极调整营销策略，细化市场布局，创立纯销数据监控体系，逐步推行以纯销为导向的营销模式。持续加强专业化学术推广，提高学术引领水平，积极参与骨科领域会议，提升骨科领域专家维护，以“满足地方需求”为核心，落实开展中青年在研项目、肌骨锵锵、名门点金等各项学术活动，形成上下联动机制，加大学术成果转化，为产品回归医学价值和临床价值做铺垫。加快拓展OTC渠道，逐步推进营销队伍专业化，强化内部沟通机制，提升客户服务意识，通过线上线下融合协作，积极拓展渠道网络建设，加强线下深度分销和渠道下沉能力，加速新产品市场准入覆盖，全面促进产品销量提升，确保市场良性发展。
在普药营销方面，面对基层医疗、零售市场环境、市场竞争带来的巨大冲击，维持市场份额稳定的资源投入已成为市场竞争必不可少的有效手段。公司积极协调市场资源，维持市场价格稳定，以“渠道借力、商业分销”为经营模式，以“助力渠道、打通终端”为推广方针，加大品牌宣传，细化新品开发推广方案，结合重点产品市场竞争与现有产品资源现状，有序开展终端动销活动，积极推进各渠道市场调研，实现稳定的产品终端覆盖率，为产品分销、纯销提供有力支持。同时，关注普药市场集采政策，把握市场机遇，全力扩展公立医疗渠道市场份额，提升特定市场渠道竞争优势。强化客户风险管理制度，优化调整市场管理力度，加强终端客户产品推广积极性，实现商业渠道销售顺畅运转。
2、研发方面
报告期内，围绕公司战略发展方向，制定现有产品研发规划，深耕优势领域，坚定创新驱动发展，稳步推进在研项目，通过跨部门分工协作，召开专家研讨会，不断加大新产品研发，积极推动金天格中保（续保）项目。以目标管理制度为基础，持续完善和优化工艺研究、原辅包备选研究、工艺优化等工作，完成部分产品稳定性考察、生产现场跟踪检查、工艺验证跟进指导，提供生产现场技术支持，确保现场工艺规程的有效性。引进专业技术人才，开展跨岗多技能培养，加强质量规范管理，明确工作效率与思路，提高团队研发水平。报告期内，公司获得《人工虎骨粉检测标志物鉴定方法》、《一种人工虎骨多肽及其制备方法和应用》两项发明专利授权，提升公司品牌影响力；同时，公司积极研究行业政策，提高技术要领，加快推动与“院士工作站”研究项目成果的加速转化。
3、生产运营
报告期内，公司持续加强质量管理，强化全员质量安全意识，围绕年度质量目标和工作规划，建立质量合规工作机制，明确各岗位质量管理权责，加强生产指导和监督。在生产组织方面，建立月度排产计划，层层分解落实，缩短供货周期，形成管理闭环，逐步完善重点产品安全库存。在质量管控方面，不断完善质量管理体系，修订相关管理规程，开展文件复审，优化质量管理工作流程，提高自检自查力度。及时做好市场跟踪调研，通过对供应商审计、考核评估、约谈等方式，强化供应商现场监督和管理，及时更新供应商资质，加大供应商考评力度，严控物料源头质量，为延伸检查做好内部管控；在安全生产方面，成立风险管理小组，制定风险管理计划，持续提升药物警戒体系，加强人员安全培训，稳定团队建设，树立安全管理、隐患排查意识，确保安全质量管理规范化。
4、内部管理
报告期内，公司持续推动内部管理体系建设，优化运营管理机制，完善公司组织架构，梳理更新岗位职责，坚持以战略目标为导向，以目标责任指标为牵引，强化绩效考核机制，加强团队建设，建立畅通的沟通渠道，通过新人代培、轮岗代培等方式，开展内外部岗位学习计划，提升部门人员专业能力，加快新员工入职引导，提高工作效率。同时，通过校园招聘、访企拓岗及校企合作，加大人才引进与储备，确保公司人才结构持续优化，为公司人力资源服务提供保障。将跨部门协作与组织机构职能目标量化相结合，完善公司绩效考核管理体系，优化调薪机制。持续加强降本增效，提高招标流程效率，开展招标全过程监督，有效控制工程建设成本，严格执行费用审核流程，确保成本控制得以有效实施。针对费用报销、流程合规、合同管理、违规违纪等方
面进行内部审计及专项临时性审计，积极推动并加强企业合规管理，增强员工合规意识，减少潜在风险，维护公司权益。结合募投项目建设，成立草堂综合管理部门，加快推动募投项目建设进程，为公司长远发展提供持续动力。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 245,965,482.81 | 255,369,543.71 | -3.68 |
| 营业成本 | 57,404,786.82 | 61,148,497.55 | -6.12 |
| 销售费用 | 140,804,713.40 | 147,043,490.63 | -4.24 |
| 管理费用 | 24,737,155.76 | 35,157,834.72 | -29.64 |
| 财务费用 | -962,875.96 | -745,097.02 | 不适用 |
| 研发费用 | 8,421,920.46 | 5,233,339.12 | 60.93 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -23,099,372.07 | -34,391,321.39 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -177,977,985.07 | 77,884,051.05 | -328.52 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -116,089,126.78 | -5,554,490.53 | 不适用 |
研发费用变动原因说明：主要因报告期内研发投入增加所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因报告期内支付的各项税费同比减少所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因报告期内支付“新厂区搬迁扩建项目”建设资金增加所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因报告期内回购本公司股票所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
经公司2022年3月10日、2022年3月28日、2022年12月15日召开的第九届董事会第十六次会议、2022年度第二次临时股东大会、第九届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于公开拍卖转让全资子公司金花国际大酒店有限公司100%股权的议案》、《关于金花国际大酒店有限公司股权拍卖价格的议案》，西部投资集团有限公司（以下简称“西部集团”）于2022年12月15日举牌成为金花国际大酒店有限公司（以下简称“金花国际大酒店”）100%股权的受让方。（具体内容详见公司“临2022-024、临2022-027、临2022-073、临2022-075”号公告）
经公司2023年12月27日、2024年1月12日召开的第十届董事会第七次会议、2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于签订金花国际大酒店有限公司股权转让协议之补充协议的议案》，同意公司与西部集团签订《<股权转让协议>之补充协议》，就金花国际大酒店转让价款支付方式进行变更。（具体内容详见公司“临2023-066、临2024-001”号公告）
截止2023年末，公司已收到西部集团支付的股权转让价款共计17,571万元（占全部股权转让款34,452.63万元之51%），2024年1月31日，公司完成金花国际大酒店有限公司工商变更登记手续，公司不再持有金花国际大酒店股权，金花国际大酒店股权处置损益导致公司报告期内利润构成发生重大变化。（具体内容详见公司“临2023-067、临2023-068、临2024-005”号公告）
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 307,905,864.52 | 17.22 | 620,449,552.12 | 29.43 | -50.37 | |
| 交易性金融资产 | 82,293,715.67 | 4.60 | 56,827,174.63 | 2.70 | 44.81 | |
| 应收款项融资 | 1,987,756.04 | 0.11 | 5,071,356.73 | 0.24 | -60.80 | |
| 预付款项 | 51,919,800.10 | 2.90 | 22,898,603.67 | 1.09 | 126.74 | |
| 其他应收款 | 178,687,512.04 | 9.99 | 7,126,818.05 | 0.34 | 2,407.26 | |
| 其他流动资产 | 1,419,000.00 | 0.08 | 100.00 | |||
| 在建工程 | 182,001,595.40 | 10.18 | 110,831,458.60 | 5.26 | 64.21 | |
| 持有待售资产 | 332,920,412.03 | 15.79 | -100.00 | |||
| 使用权资产 | 19,773,890.17 | 1.11 | 15,143,504.85 | 0.72 | 30.58 | |
| 其他非流动资产 | 75,827,742.49 | 4.24 | 27,228,578.24 | 1.29 | 178.49 | |
| 短期借款 | 42,623,332.83 | 2.38 | 100.00 | |||
| 应付票据 | 14,326,307.20 | 0.80 | 100.00 | |||
| 合同负债 | 8,294,219.56 | 0.46 | 718,708.23 | 0.03 | 1,054.05 | |
| 其他应付款 | 171,851,786.36 | 9.61 | 391,781,993.98 | 18.58 | -56.14 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,660,964.33 | 0.09 | 5,346,699.16 | 0.25 | -68.93 | |
| 持有待售负债 | 13,226,508.45 | 0.63 | -100.00 | |||
| 租赁负债 | 9,738,355.89 | 0.54 | 5,429,375.53 | 0.26 | 79.36 | |
| 预计负债 | 5,941,003.56 | 0.33 | 15,629,992.39 | 0.74 | -61.99 | |
| 递延所得税负债 | 2,726,193.58 | 0.15 | 1,945,551.12 | 0.09 | 40.12 |
其他说明
（1）货币资金：报告期内募集资金投资“新厂区搬迁扩建项目”建设投入增加及回购股票所致；
（2）交易性金融资产：报告期内增加二级市场股票投资所致；
（3）应收款项融资：报告期内银行承兑汇票到期兑付、背书转让所致；
（4）预付款项：报告期内预付原材料采购款及市场推广费等增加所致；
（5）其他应收款：报告期内增加应收金花国际大酒店有限公司股权转让款所致；
（6）其他流动资产：报告期内待摊费用增加所致；
（7）在建工程：报告期内募集资金投资“新厂区搬迁扩建项目”建设投入所致；
（8）持有待售资产：报告期内完成金花国际大酒店有限公司股权变更工商手续所致；
（9）使用权资产：报告期内增加研发中心场地租赁所致；
（10）其他非流动资产：主要系本期增加“新厂区搬迁扩建项目”建设预付工程款及设备款所致；
（11）短期借款：报告期内使用授信额度所致；
（12）应付票据：报告期内增加承兑汇票所致；
（13）合同负债：报告期内预收款项增加所致；
（14）其他应付款：报告期内处置金花国际大酒店有限公司股权结转转让款所致；
（15）一年内到期的非流动负债：报告期内预付租金所致；
（16）持有待售负债：报告期内处置金花国际大酒店有限公司股权所致；
（17）租赁负债：报告期内预付租金所致；
（18）预计负债：报告期内确认中小股东诉讼补偿金额所致；
（19）递延所得税负债：报告期内使用权资产增加所致。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
固定资产：2023年11月7日，公司召开第十届董事会第五次会议，审议通过了《关于向银行申请综合授信的议案》，公司以位于西安市高新区科技四路202号的地上建筑物为抵押物，获得广发银行股份有限公司西安分行23000万元的综合授信。
货币资金：仲裁案件冻结1,041,674.61元；银行承兑汇票保证金4,297,892.16元。
投资性房地产：因公司原控股股东金花投资控股集团有限公司与西安曙光汽车销售服务有限公司于2018年10月签订了《借款合同》，公司原实际控制人吴一坚及公司为该合同项下借款提供连带责任保证，因金花投资未履行全部还款义务，曙光汽车向西安市仲裁委提起仲裁申请，截至本报告披露日，上述案件尚在审理中，公司位于西安市碑林科技产业园3号755.31平方米的房屋被雁塔区人民法院司法冻结。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
参见本报告“第三节 管理层讨论与分析-四、（六）主要控股参股公司分析”相关内容。
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 交易性金融资产 | 56,827,174.63 | -25,890,760.66 | 614,623,601.13 | 563,266,299.43 | 82,293,715.67 | |||
| 其他权益工具投资 | 10,658,900.00 | 10,658,900.00 | ||||||
| 应收款项融资 | 5,071,356.73 | -3,083,600.69 | 1,987,756.04 | |||||
| 合计 | 72,557,431.36 | -25,890,760.66 | 614,623,601.13 | 563,266,299.43 | -3,083,600.69 | 94,940,371.71 |
证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 本期投资损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
| 股票 | 600570 | 恒生电子 | 11,762,314.45 | 自有资金 | 11,579,207.40 | -5,932,791.38 | 183,888,315.48 | 159,684,196.95 | -5,243,229.54 | 24,116,496.00 | 交易性金融资产 | |
| 股票 | 600048 | 保利发展 | 422,755.94 | 自有资金 | 340,560.00 | 88,986,718.43 | 89,981,951.86 | 611,811.41 | 交易性金融资产 | |||
| 股票 | 000516 | 国际医学 | 自有资金 | -7,958,855.18 | 141,999,454.47 | 106,856,900.18 | -2,326,699.41 | 24,726,312.00 | 交易性金融资产 | |||
| 股票 | 002460 | 赣锋锂业 | 1,226,711.85 | 自有资金 | 1,191,038.40 | 392,886.77 | 1,439,173.21 | -136,580.35 | 交易性金融资产 | |||
| 股票 | 002594 | 比亚迪 | 28,703,147.04 | 自有资金 | 24,453,000.00 | 91,534,693.87 | 115,903,813.19 | -84,850.36 | 交易性金融资产 | |||
| 股票 | 600702 | 舍得酒业 | 4,060,981.15 | 自有资金 | 2,978,360.00 | -6,202,061.94 | 81,280,398.06 | 60,722,047.14 | 198,334.42 | 16,938,663.00 | 交易性金融资产 | |
| 股票 | 601059 | 信达证券 | 自有资金 | -436,119.42 | 19,629,871.61 | 14,546,589.81 | -283,213.58 | 4,348,260.00 | 交易性金融资产 | |||
| 股票 | 301175 | 中科环保 | 自有资金 | -91,484.58 | 6,911,262.44 | 5,416,332.29 | -131,225.73 | 1,148,424.00 | 交易性金融资产 | |||
| 基金 | 华银稳健成长四号私募 | 自有资金 | 7,100,008.83 | -4,310,448.16 | 2,789,560.67 | 交易性金融资产 |
| 基金 | ||||||||||||
| 基金 | 基成盈赢宝私募证券投资基金 | 自有资金 | 9,185,000.00 | -959,000.00 | 8,226,000.00 | 交易性金融资产 | ||||||
| 合计 | / | / | 46,175,910.43 | / | 56,827,174.63 | -25,890,760.66 | 614,623,601.13 | 554,551,004.63 | -7,395,653.14 | 82,293,715.67 | / |
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
经公司2022年3月10日、2022年3月28日、2022年12月15日召开的第九届董事会第十六次会议、2022年度第二次临时股东大会、第九届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于公开拍卖转让全资子公司金花国际大酒店有限公司100%股权的议案》、《关于金花国际大酒店有限公司股权拍卖价格的议案》，西部投资集团有限公司（以下简称“西部集团”）于2022年12月15日举牌成为金花国际大酒店有限公司（以下简称“金花国际大酒店”）100%股权的受让方。（具体内容详见公司“临2022-024、临2022-027、临2022-073、临2022-075”号公告）经公司2023年12月27日、2024年1月12日召开的第十届董事会第七次会议、2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于签订金花国际大酒店有限公司股权转让协议之补充协议的议案》，同意公司与西部集团签订《<股权转让协议>之补充协议》，就金花国际大酒店转让价款支付方式进行变更。（具体内容详见公司“临2023-066、临2024-001”号公告）
截止2023年末，公司已收到西部集团支付的股权转让价款共计17,571万元（占全部股权转让款34,452.63万元之51%）。2024年1月31日，公司完成金花国际大酒店有限公司工商变更登记手续，公司不再持有金花国际大酒店股权。（具体内容详见公司“临2023-067、临2023-068、临2024-005”号公告）
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 公司名称 | 主要产品及服务 | 注册资本 （万元） | 总资产 （万元） | 净资产 （万元） | 净利润 （万元） |
| 西安济世堂医药有限责任公司 | 药品销售 | 100.00 | 64.47 | -62.11 | -16.01 |
| 西安金花天格医药有限公司 | 药品销售 | 1,000.00 | 328.37 | -522.83 | -184.60 |
| 陕西宜甄贸易有限公司 | 批发 | 5,000.00 | 1.15 | -57.35 | -0.0038 |
| 陕西萃秦管理咨询有限责任公司 | 商务服务 | 2,000.00 | 0.70 | -2.30 | -0.25 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、行业政策风险：医药行业是维护生命健康的核心支柱，与国家政策息息相关。随着医保控费全面推广，新医改政策密集推出并逐步向纵深推进，进一步强化“三医”联动顶层规划布局，集中带量采购常态化已成定局，在医药运行管理体制、药品质量监管、医保目录调整、医保控费、仿制药一致性评价等全面改革的影响下，严监管趋势愈加明显，对医药行业和市场竞争环境带来了诸多新的挑战。应对措施：面对行业政策风险，公司将密切关注政策动态及市场变化，掌握政策的方向和重点，通过加强政策研究和分析，及时调整经营战略和产品结构，加强技术创新，建立健全合规管理体系及内部控制机制，提高稳增长、防风险能力。
2、成本及价格风险：随着医改全面纳入深化改革统筹，医保政策、医保支付标准、药品价格监管政策加强等措施的调整，药品价格将持续下调。同时，受原材料价格波动、研发成本高、人力成本增加、市场竞争激烈等因素的影响，企业成本控制面临较大压力。
应对措施：面对成本及价格风险，公司积极关注行业价格变化趋势，建立稳定的供应链关系，优化生产流程，提高生产效率、产品质量、人力资源配置。同时，扩大医院市场份额，加强公司内部管理，制定合理的经营战略和风险管理措施。
3、新品研发风险：药品研发需历经临床研究、临床试验等过程，具有研发周期长、投入大、环节复杂、高风险等特点，需要与产业化发展相结合，受市场需求、技术、政策法规等不可控因素影响较大，具有一定的难度和挑战。
应对措施：面对新品研发风险，公司积极健全研发创新体系，建立科学的决策机制，结合自身优势制定中长期发展规划，建立有效的管理措施。加大专业人才引入，不断提升公司研发水平，提升技术创新能力，持续保持企业创新驱动力。
4、质量安全风险：药品质量安全关乎到企业信誉和发展未来，更关乎人民生命安全和健康。随着《药品标准管理办法》、《药品生产监督管理规范》、《药物警戒检查指导原则》以及仿制药质量和疗效一致性评价等相关政策的推进，对药品质量管理提出了高要求。药品质量包括原材料、生产工艺、质量控制、包装与储存等各个环节，若任一环节出现风险，将对公司生产经营产生不利影响。
应对措施：面对质量安全风险，公司高度重视并持续加强质量管理工作，建立了完善的产品质量管理体系，严格按照《药品生产质量管理规范》要求，强化生产全过程监督管理，对药品生产进行科学全面的监督约束，树立员工正确的质量安全意识，全面提升药品质量管理水平，持续保障药品安全。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2024年第一次临时股东大会 | 2024年1月12日 | http://www.sse.com.cn “临2024-001”号公告 | 2024年1月13日 | 会议审议通过关于签订金花国际大酒店有限公司股权转让协议之补充协议的议案，详见公司于2024年1月13日在上海证券报及上交所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《2024年第一次临时股东大会决议公告》 |
| 2023年年度股东大会 | 2024年5月17日 | http://www.sse.com.cn “临2024-036”号公告 | 2024年5月18日 | 会议审议通过公司2023年年度报告及摘要、公司2023年度董事会工作报告、2023年度监事会工作报告、公司2023年度财务决算报告、公司2023年度利润分配预案、关于公司续聘会计师事务所的议案、关于使用暂时闲置资金购买理财产品的议案、关于公司2023年度董事、监事及高级管理人员薪酬的议案、关于修订《公司章程》的议案等，详见公司于2024年5月18日在上海证券报及上交所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《2023年年度股东大会决议公告》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
（2）参照重点排污单位披露其他环境信息
1、报告期内，公司未发生重大环境问题，没有因环境污染问题受到环境保护行政主管部门处罚。
2、执行的污染物排放标准：
报告期内，公司燃烧废气排放执行氮氧化物排放浓度符合《锅炉大气污染物排放标准》（DB61/1226-2018）表3燃气锅炉大气污染物排放浓度限值的要求。
（1）有组织废气:DA001粉碎后室排气筒出口、DA002制粒排气筒出口、DA003沸腾干燥1排气筒出口、DA004沸腾干燥2排气筒出口、DA005沸腾干燥3排气筒出口、DA006 粉碎排气筒出口、DA007包衣后室净化设备出口、DA008压片净化设备出口、DA009填充车间净化设备出口、DA010提取车间废气净化设备出口的颗粒物的排放浓度均满足《制药工业大气污染物排放标准》(GB37823-2019)表1中标准限值要求，DA010提取车间废气净化设备出口的臭气浓度值满足《恶臭污染物排放标准》(GB 14554-1993)表2中标准值限值要求，DA011锅炉排气筒出口颗粒物、二氧化硫、氮氧化物排放浓度均满足《锅炉大气污染物排放标准》(DB61/1226-2018)表3中标准限值要求；废水排放执行《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015）和《污水综合排放标准》（GB 8978-1996）表4三级标准。
（2）无组织废气:金花企业(集团)股份有限公司西安金花制药厂厂界无组织废气中氨、硫化氢、臭气浓度的浓度满足《恶臭污染物排放标准》(GB 14554-1993)表I中标准限值要求，非甲烷总烃的排放浓度满足《大气污染物综合排放标准》(GB 16297-1996)表2中标准限值要求；
(3)废水:DW001污水排放口中pH值、悬浮物、化学需氧量、五日生化需氧量、石油类、动植物油类、总有机碳、急性毒性的浓度均满足《污水综合排放标准》(GB 8978-1996)表4中三级标准的限值要求，总磷、氨氮、总氮的浓度满足《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T31962-2015)表1中B级标准限值要求。
3、噪声东厂界、南厂界、西厂界排放执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）2类区标准，北厂界排放执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）4类区标准。
4、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况：公司现有建设项目环境影响评价均已通过环保竣工验收。
5、企业环保设施的建设和运行情况：
报告期内，公司环保设施由专人维护，定期检查，运行状况良好，各类污染物均能达标排放。公司建有污水处理站，采用“厌氧+好氧”相结合的接触氧化法工艺处理污水，处理能力为10m3/h（240m3/d），废水处理达标后排入污水处理厂。
燃烧废气由天然气锅炉（WNS6-1.25-Q）产生，报告期内锅炉已完成低氮改造，改造后锅炉燃烧废气氮氧化物排放浓度不高于50mg/m3，并采用余热回收技术，烟气经过热交换后排放，换热产生的热水供锅炉补水使用。
含尘废气由产尘工序产生，产尘工序生产设备均配备了除尘机，功能间排风全部配套专用除尘设备，进行高空排放，经除尘设备处理后的含尘废气浓度符合《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准。
含异味废气集中收集后经喷淋洗涤塔+UV光氧催化+活性炭吸附处理后，高空排放，经处理后的含异味废气排放符合《恶臭污染物排放标准》（GB 14554-1993）表1排放量限值要求。
6、主要污染物的排放及控制情况：
根据第三方检测机构出具的环境监测报告，公司生产排放的主要污染物及核算的排放数据（2024年1—6月）如下：
废水：出水口排放污水PH值为7.6；CODcr浓度为88mg/L，排放量约为1.681吨；氨氮浓度为2.89mg/L，排放量约为0.064吨；石油类浓度约为0.24mg/L。化学需氧量检测结果符合《污水综合排放标准GB8978-1996》，氨氮检测结果符合《污水排入城镇下水道水质标准GB/T 31962-2015》，PH检测结果符合《污水综合排放标准》（GB 8978-1996）第二类污染物最高排放浓度三级标准要求。
燃烧废气：天然气锅炉经低氮改造后，氮氧化物排放浓度为45mg/m3，氮氧化物排放浓度符合《锅炉大气污染物排放标准》（DB61/1226-2018）表3燃气锅炉大气污染物排放浓度限值50mg/m3的要求。
危险废物：2024年1—6月公司危险废物转移量约为17.768吨，危险废物定期交由陕西新天地固体废物综合处置有限公司处置。公司按照危险废物管理规定对危险废物分类收集、专库储存，已建立完善的危险废物储存、转运、处置台账和周检查管理制度。
7、环境自行监测方案：
公司每年定期委托具有检测资质的第三方检测机构对厂区内环境质量进行监测，明确污染物监测类别、监测项目、监测频次，监测内容包括废水（化学需氧量、石油类、悬浮物、生化需氧量、氨氮、PH值、总有机碳、急性毒性）、废气（颗粒物、臭气、无组织废气）、噪音，监测完成后，由第三方检测机构出具环境监测报告。报告期内已完成废水、废气、噪声各项目监测，各类污染物均达标排放。公司通过监测结果及时了解并控制污染物排放情况，通过不断改进现有环保运行设施，确保污染物达标排放。
8、突发环境事件应急预案：
公司已编制《金花企业（集团）股份有限公司西安金花制药厂突发环境事件应急预案》，并已完成专家评审在西安市生态环境局高新分局备案，公司将根据预案定期组织相关部门进行演练。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
报告期内，公司持续秉承环境保护社会责任，严格按照国家环保要求开展生产经营活动，在合规运营的前提下，通过优化生产工艺流程，采用节能技术，降低能源消耗和污染物排放，积极促进节能减排。建立完善的环境监测系统和管理体系，制定并签订目标责任书，明确各部门职责，形成有效的环保工作机制，加大重点岗位巡检，及时发现问题并整改落实，确保企业运营过程中的环境保护工作得到有效执行，从而实现企业的长期发展与社会、环境的和谐共存。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
为全面贯彻落实国家“碳达峰、碳中和”决策部署，公司积极响应始终坚持低碳环保生产理念，规范环境管理工作，加大节能减排技术，持续推进以下节能减排措施：
1、践行低碳理念。公司将绿色低碳发展理念贯穿于原料采购、产品设计、生产制造的全过程，通过合理安排生产计划，优化生产工艺，提高生产效能。建立办公设备、耗材用品、空调、节电节水等员工日常行为规范，生产车间、办公区域工作照明全部采用LED节能灯和声、光感应措施，通过宣传培训等方式，提升员工的节能意识，设立安全员管理制度，逐步推进区域安全、环保工作。
2、提高能源使用效率。公司严格开展环保、安全、节能等方面的环保措施，提高精细化环境管理水平与能源利用效率。在设备选型、技术改造方面充分采用降耗节能方案，公司制药工艺设备、包装生产线，采用先进节能可靠的电气自动化控制技术和联动线流水作业生产方式，充分提高生产效能，杜绝废品、次品产生。
3、降低资源消耗。公司在生产过程中，对工艺用水RO装置产生的浓水回收再利用；对所有车间蒸汽加热工艺设备产生的余热进行回收再利用；采用节能器建立热能回收系统对锅炉烟气排放热量进行回收再利用，提升能源利用率，降低资源消耗，对生产过程中的废弃物进行分类、回收和利用，减少污染排放。
4、深化节能减排意识。不断加强节能减排宣传力度，营造良好的节能减排企业文化氛围，强化员工环保认知，积极倡导节约用能，建立办公设备、耗材用品、空调、纸张使用等日常行为规范，积极履行企业低碳环保责任。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 江西帝睿装饰工程有限公司 | 通过《简式权益变动报告书》承诺，未来12个月内，信息披露义务人无增加在上市公司拥有权益股份的计划和安排。未来12个月内，根据信息披露义务人的资金需求及证券市场整体状况并结合上市公司的业务发展期情况及股票价格情况等因素，不排除会减少在上市公司拥有权益股份的可能；如果未来12个月内减少在上市公司拥有权益股份，信息披露义务人将按照适用的法律法规要求履行相应的信息披露义务。 | 自2023年3月8日至2024年3月8日 | 是 | 12个月 | 是 | 已履行完毕 | 不适用 |
| 其他 | 江西金投实业开发有限公司 | 通过《简式权益变动报告书》承诺，未来12个月内，截至本报告书签署之日，信息披露义务人在未来12个月内，无继续增加其在上市公司拥有权益股份的计划。信息披露义务人之一致行动人新余兴鹏同创企业管理合伙企业（有限合伙）将根据2022年11月24日披露的减持计划，计划自公告后6个月内通过大宗交易及二级市场直接减持的方式继续出售其在上市公司拥有的全部剩余权益股份。 | 自2023年3月8日至2024年3月8日 | 是 | 12个月 | 是 | 已履行完毕 | 不适用 | |
| 其他 | 南京金伯珠资产管理有限公司－金伯珠和聚四号私募证券投资基金 | 通过《简式权益变动报告书》承诺，在未来12个月内，无继续增加或减少其在上市公司拥有权益股份的计划。 | 自2023年7月7日至2024年7月7日 | 是 | 12个月 | 是 | 已履行完毕 | 不适用 |
| 其他 | 世纪金花股份有限公司 | 通过《简式权益变动报告书》承诺，未来12个月内，信息披露义务人将根据2023 年 6 月 20 日披露的减持计划，拟通过大宗交易和集中竞价结合的方式减持其所持有的公司无限售流通股份不超过 3,982,690 股，占公司股本总数不超过 1.07%。（详见备注1） | 自2023年7月7日至2024年7月7日 | 是 | 12个月 | 是 | 已履行完毕 | 不适用 | |
| 其他 | 南京金伯珠资产管理有限公司－金伯珠和聚四号私募证券投资基金 | 通过《简式权益变动报告书》承诺，在未来12个月内，无继续增加或减少上市公司股份的计划。如果未来12个月内发生相关权益变动事项，信息披露义务人将按照适用的法律法规要求，履行相应的信息披露义务。 | 自2024年4月23日至2025年4月22日 | 是 | 12个月 | 是 | 未履行完毕 | 不适用 | |
| 其他承诺 | 其他 | 西部投资集团有限公司 | 通过《关于将金花国际大酒店有限公司再次拍卖全部溢价赠与金花企业（集团）股份有限公司的承诺函》承诺。（详见备注2） | 否 | 是 | 未履行完毕 | 不适用 | ||
| 其他 | 世纪金花股份有限公司 | 通过持股5%以上股东减持公司股份计划的《通知函》承诺，计划以大宗交易和集中竞价结合的方式减持公司股份合计不超过3,982,690股，不超过公司股份总数的1.07%。（详见备注1） | 2023年7月13日至2024年1月13日 | 是 | 3个月 | 是 | 已履行完毕 | 不适用 | |
| 其他 | 公司董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、持股5%以上股东 | 通过《询证函》公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东在未来3个月、未来6个月内不存在减持公司股票的计划。若上述股东未来实施减持计划，公司将严格按照相关法律法规以及规范性文件要求，及时履行信息披露义务。（详见备注3） | 2024年2月23日至2024年8月22日 | 是 | 3个月、6个月 | 是 | 未履行完毕 | 不适用 | |
| 其他 | 南京金伯珠资产管理有限公司－金伯珠和聚四号私募证券投资基金 | 通过持股5%以上股东减持公司股份计划的《通知函》承诺，计划以集中竞价的方式减持公司股份合计不超过3,732,000股，不超过公司股份总数的1.00%。（详见备注1） | 2024年4月22日至2024年7月21日 | 是 | 3个月 | 是 | 已履行完毕 | 不适用 |
备注1：通过集中竞价交易方式减持的，在任意连续90个自然日内减持的股份总数不超过公司股份总数的1%，减持期间为自贵公司公告披露之日起15个交易日后的六个月内；通过大宗交易方式减持的，在任意连续90个自然日内减持的股份总数不超过公司股份总数的2%，减持期间为自贵公司公告披露之日起3个交易日后的六个月内。
备注2：公司于2022年12月15日采用公开拍卖方式转让全资子公司金花国际大酒店有限公司100%股权，西部投资集团有限公司举牌，成为金花国际大酒店有限公司100%股权的受让方（详见“临2022-073、临2022-075”号公告），鉴于金花国际大酒店拍卖结果构成关联交易，为最大程度的维护公司利益，西部投资集团有限公司声明并承诺如下：1、西部投资参与本次拍卖，其目的是为了维护金花股份核心利益，减少金花大酒店每年给金花股份造成的折旧和经营亏损合计约2500万元；2、待房地产市场回暖，旅游市场获得恢复及酒店经营好转后半年内，西部投资将再次以公开拍卖的形式对金花大酒店进行转让，届时如再次公开拍卖的转让价款与西部投资竞拍取得酒店公司实际支付股权价款之间产生溢价，西部投资集团有限公司承诺将该溢价部分全部无偿赠与公司。
备注3：公司于2024年2月23日披露《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的回购报告书》，将以公司自有资金不低于7500万元，不超过15000万元进行回购。其中，拟用于员工持股计划或股权激励的回购金额不低于1000万元，不超过2000万元；拟用于维护公司价值及股东权益的回购金额不低于6500万元，不超过13000万元。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 担保对象 | 与上市公司的关系 | 违规担保金额 | 占最近一期经审计净资产的比例（%） | 担保类型 | 担保期 | 截至报告期末违规担保余额 | 占最近一期经审计净资产的比例（%） | 预计解除方式 | 预计解除金额 | 预计解除时间 |
| 金花投资控股集团有限公司 | 公司原控股股东 | 2,189.50 | 1.34 | 连带责任保证 | 2,189.50 | 1.34 | ||||
| 合计 | / | 2,189.50 | / | / | / | 2,189.50 | / | / | / | |
| 违规原因 | 公司原控股股东金花投资控股集团有限公司与西安曙光汽车销售服务有限公司于2018年10月16日签订了《借款合同》，公司原实际控制人吴一坚及公司为该合同项下借款提供连带责任保证，曙光汽车向西安市仲裁委员会提起仲裁申请，要求公司向其承担担保责任。经公司调查，时任公司管理层、董事会、股东大会对该事项均不知情，并未履行相应决策程序批准公司为金花投资的上述债务提供担保，公司没有签署《借款合同》或其他担保文件的记录，未发现留存或保管《借款合同》或相关担保文件，也未就该担保事项进行信息披露，《借款合同》签署系原实际控制人个人行为，并未履行上市公司相应审批及披露程序。 | |||||||||
| 已采取的解决措施及进展 | 上述担保事项具体详见公司于2023年2月11日披露的《关于原实际控制人以公司名义违规担保的公告》（公告编号：临2023-009号）。2023年8月17日，公司已收取全额保证金，公司违规担保风险已解除。（具体详见“临2023-041”号公告）。截至本报告披露日，该仲裁案件尚在审理中。 | |||||||||
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 截止2022年12月31日，合计245名投资者以公司应承担证券虚假陈述责任为由，分别向西安市中级人民法院提起诉讼，其中12起案件原告撤诉，182起案件原告与公司达成和解，51起案件经终审后执行，上述245起案件均已结案。 截至本报告披露日，新增268名投资者向公司提起诉讼，其中，8起案件原告撤诉，83名原告与公司已达成和解，177名投资者已由法院判决。 | 详见公司“临2021-022、临2021-055、临2021-057、临2021-058、临2021-062、临2022-046、临2023-008、临2023-034、临2024-003”号公告 |
| 报告期内，公司收到西安市仲裁委员会的开庭传票，公司原控股股东金花投资控股集团有限公司与西安曙光汽车销售服务有限公司于2018年10月16日签订了《借款合同》，公司原实际控制人吴一坚及公司为该合同项下借款提供连带责任保证，曙光汽车向西安市仲裁委员会提起仲裁申请，要求公司向其承担担保责任。经公司调查，时任公司管理层、董事会、股东大会对该事项均不知情，并未履行相应决策程序批准公司为金花投资的上述债务提供担保，公司没有签署《借款合同》或其他担保文件的记录，未发现留存或保管《借款合同》或相关担保文件，也未就该担保事项进行信息披露，《借款合同》签署系原实际控制人个人行为，并未履行上市公司相应审批及披露程序。截止2023年8月17日，该仲裁案件尚在审理中。公司已收取全额保证金，公司违规担保风险已解除。 | 详见公司“临2023-009、临2023-041”号公告 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
√适用 □不适用
2024年6月19日、2024年6月21日，公司收到上海证券交易所及中国证监会陕西监管局分别下发的《关于对金花企业（集团）股份有限公司及有关责任人予以通报批评的决定》（【2024】106号）、《关于对金花企业（集团）股份有限公司及邢雅江、韩卓军采取出具警示函措施的决定》（陕证监措施字【2024】15号），对于上述监管措施及纪律处分，公司高度重视，向全体董事、监事、高级管理人员以及相关部门人员进行通报和传达，对涉及的问题进行全面总结和针对性地讨论，对照证监会、交易所相关法律、法规和规范性文件以及公司管理制度的要求，结合公司实际情况，制定整改措施，并将整改报告报送陕西监管局及上海证券交易所。
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
| 陕西聚信房地产开发有限公司 | 其他关联方 | 租入租出 | 办公用房租赁 | 按照市场价双方协商 | 832,352.76 | 24.82 | 现金 | |||
| 陕西聚沛房地产开发有限公司 | 其他关联方 | 租入租出 | 办公用房租赁 | 按照市场价双方协商 | 1,370,564.14 | 40.87 | 现金 | |||
| 陕西汉中国贸商业广场有限公司 | 其他关联方 | 租入租出 | 药店经营场所租赁 | 按照市场价双方协商 | 292,228.05 | 8.71 | 现金 | |||
| 陕西西部现代物业管理有限公司 | 其他关联方 | 接受劳务 | 支付办公用房物业费 | 按照市场价双方协商 | 610,595.55 | 31.19 | 现金 | |||
| 陕西汉中国贸商业广场有限公司 | 其他关联方 | 接受劳务 | 物业、水电费等 | 按照市场价双方协商 | 10,300.00 | 0.53 | 现金 | |||
| 陕西悦豪酒店管理有限公司 | 其他关联方 | 接受劳务 | 支付住宿费会议费等 | 按照市场价双方协商 | 331,998.51 | 22.54 | 现金 | |||
| 陕西聚驰建设工程监理有限公司 | 其他关联方 | 接受劳务 | 工程监理费 | 招标 | 514,851.49 | 100.00 | 现金 | |||
| 合计 | / | / | 3,962,890.50 | / | / | / | / | |||
| 大额销货退回的详细情况 | ||||||||||
| 关联交易的说明 | ||||||||||
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
经公司2022年3月10日、2022年3月28日、2022年12月15日召开第九届董事会第十六次会议、2022年度第二次临时股东大会、第九届董事会第二十五次会议审议通过，公司以公开拍卖的方式转让全资子公司金花国际大酒店有限公司100%股权。2022年12月15日，公司关联方西部投资集团有限公司竞拍成功，成为金花国际大酒店有限公司100%股权的受让方。（具体内容详见公司“临2022-023、临2022-024、临2022-027、临2022-073、临2022-075”号公告）
经公司2023年12月27日、2024年1月12日召开第十届董事会第七次会议、2024年第一次临时股东大会审议通过，公司与西部投资集团有限公司就金花国际大酒店转让价款支付方式进行变更。（具体内容详见公司“临2023-066、临2024-001”号公告）
截止2023年末，公司已收到西部集团支付的股权转让价款共计17,571万元（占全部股权转让款34,452.63万元之51%）。2024年1月31日，公司完成金花国际大酒店有限公司工商变更登记手续，公司不再持有金花国际大酒店股权。（具体内容详见公司“临2023-067、临2023-068、临2024-005”号公告）
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 陕西聚沛房地产开发有 限公司 | 金花企业（集团）股份有限 公司 | 房屋 | 2,537,665.65 | 2022年3月26日 | 2025年12月31日 | 房屋租赁合同 | 是 | 其他关联人 | ||
| 陕西聚信房地产开发有 限公司 | 金花企业（集团）股份有限 公司 | 房屋 | 1,226,269.04 | 2022年3月26日 | 2025年12月31日 | 房屋租赁合同 | 是 | 其他关联人 | ||
| 陕西聚信房地产开发有 限公司 | 金花企业（集团）股份有限 公司 | 房屋 | 583,205.82 | 2022年6月8日 | 2025年12月31日 | 房屋租赁合同 | 是 | 其他关联人 | ||
| 陕西聚沛房地产开发有 限公司 | 西安金花天格医药有限公司 | 房屋 | 693,401.90 | 2023年6月8日 | 2025年12月31日 | 房屋租赁合同 | 是 | 其他关联人 | ||
| 陕西青笠园林工程有限公司 | 金花企业（集团）股份有限 公司 | 房屋 | 1,831,440.78 | 2024年3月1日 | 2025年2月28日 | 房屋租赁合同 | 否 | |||
| 陕西汉中国贸商业广场有限公司 | 西安金花天格医药有限公司 | 房屋 | 1,144,786.40 | 2022年9月15日 | 2024年9月14日 | 房屋租赁合同 | 是 | 其他关联人 | ||
| 金花企业（集团）股份有限公司 | 西安生产力促进中心东新实业部 | 房屋 | 285,507.20 | 2022年12月24日 | 2027年12月24日 | 271,911.62 | 房屋租赁合同 | 否 |
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：元
| 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 扣除发行费用后募集资金净额（1） | 招股书或募集说明书中募集资金承诺投资总额（2） | 超募资金总额（3）=（1）-（2） | 截至报告期末累计投入募集资金总额（4） | 其中：截至报告期末超募资金累计投入总额 （5） | 截至报告期末募集资金累计投入进度（%）(6)＝(4)/(1) | 截至报告期末超募资金累计投入进度（%）(7)＝(5)/(3) | 本年度投入金额（8） | 本年度投入金额占比（%）（9）=(8)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
| 向特定对象发行股票 | 2018年3月21日 | 637,599,993.94 | 628,780,819.60 | 628,780,819.60 | 362,674,157.77 | 57.68 | 128,941,581.29 | 20.51 | 不适用 | |||
| 合计 | / | 637,599,993.94 | 628,780,819.60 | 628,780,819.60 | 362,674,157.77 | / | / | 128,941,581.29 | / |
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
1、 募集资金明细使用情况
√适用 □不适用
单位：元
| 募集资金来源 | 项目名称 | 项目性质 | 是否为招股书或者募集说明书中的承诺投资项目 | 是否涉及变更投向 | 募集资金计划投资总额 (1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具体情况 | 节余金额 |
| 向特定对象发行股票 | 补充流动资金 | 运营管理 | 是 | 否 | 148,780,819.60 | 151,115,364.83 | 101.57 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||
| 向特定对象发行股票 | 新厂区搬迁扩建项目 | 生产建设 | 是 | 否 | 480,000,000.00 | 128,941,581.29 | 211,558,792.94 | 44.07 | 2024/12/31 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 合计 | / | / | / | / | 628,780,819.60 | 128,941,581.29 | 362,674,157.77 | 57.68 | / | / | / | / | / | / |
2、 超募资金明细使用情况
□适用 √不适用
(三) 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
√适用 □不适用
2023年12月5日，经公司第十届董事会第六次会议、第十届监事会第五次会议审议，同意公司使用不超过人民币4亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准之日起12个月内，到期前将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。（具体内容详见公司“临2023-061”号公告）
3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 董事会审议日期 | 募集资金用于现金管理的有效审议额度 | 起始日期 | 结束日期 | 报告期末现金管理余额 | 期间最高余额是否超出授权额度 |
| 2023年8月17日 | 经公司第十届董事会第二次会议、第十届监事会第二次会议审议通过了，同意公司使用部分暂时闲置募集资金(含本金、利息及购买银行产品收益)不超过人民币4亿元。 | 2023年8月17日 | 2024年8月16日 | 0.00 | 否 |
4、 其他
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 22,619 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 邢博越 | 73,272,546 | 19.63 | 质押 | 53,270,000 | 境内自然人 | ||
| 新余金煜企业管理有限公司 | 18,797,000 | 5.04 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | ||
| 南京金伯珠资产管理有限公司－金伯珠和聚四号私募证券投资基金 | -3,731,995 | 14,957,915 | 4.01 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 杜玲 | 10,974,247 | 2.94 | 质押 | 7,600,000 | 境内自然人 | ||
| 杨蓓 | 10,545,559 | 2.83 | 质押 | 7,300,000 | 境内自然人 | ||
| 南昌源荟旺企业管理有限公司 | 9,278,427 | 9,278,427 | 2.49 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 钟春华 | 8,521,696 | 2.28 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 应孔耀 | 7,465,400 | 2.00 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 王艳敏 | 894,400 | 5,375,049 | 1.44 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 金花投资控股集团有限公司 | 4,550,000 | 1.22 | 冻结 | 4,550,000 | 境内非国有法人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||
| 邢博越 | 73,272,546 | 人民币普通股 | 73,272,546 |
| 新余金煜企业管理有限公司 | 18,797,000 | 人民币普通股 | 18,797,000 |
| 南京金伯珠资产管理有限公司－金伯珠和聚四号私募证券投资基金 | 14,957,915 | 人民币普通股 | 14,957,915 |
| 杜玲 | 10,974,247 | 人民币普通股 | 10,974,247 |
| 杨蓓 | 10,545,559 | 人民币普通股 | 10,545,559 |
| 南昌源荟旺企业管理有限公司 | 9,278,427 | 人民币普通股 | 9,278,427 |
| 钟春华 | 8,521,696 | 人民币普通股 | 8,521,696 |
| 应孔耀 | 7,465,400 | 人民币普通股 | 7,465,400 |
| 王艳敏 | 5,375,049 | 人民币普通股 | 5,375,049 |
| 金花投资控股集团有限公司 | 4,550,000 | 人民币普通股 | 4,550,000 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 2024年2月23日，公司以集中竞价交易方式首次实施回购股份。截止2024年5月22日，公司回购股份计划已实施完毕，公司累计回购股份20,557,582股，占公司总股本的5.51%。（具体内容详见公司“临2024-010、临2024-037”号公告） | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | |||
邢博越与杨蓓、杜玲、钟春华为一致行动人，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动关系。
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 |
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2024年6月30日编制单位： 金花企业（集团）股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 307,905,864.52 | 620,449,552.12 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 82,293,715.67 | 56,827,174.63 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 13,054,545.92 | 15,973,473.63 |
| 应收账款 | 七、5 | 84,672,928.13 | 113,946,018.73 |
| 应收款项融资 | 七、7 | 1,987,756.04 | 5,071,356.73 |
| 预付款项 | 七、8 | 51,919,800.10 | 22,898,603.67 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 178,687,512.04 | 7,126,818.05 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 30,870,488.20 | 26,247,087.22 |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 七、11 | 332,920,412.03 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 1,419,000.00 | |
| 流动资产合计 | 752,811,610.62 | 1,201,460,496.81 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 497,955,394.61 | 495,208,685.38 |
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 10,658,900.00 | 10,658,900.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、20 | 1,277,236.11 | 1,320,712.05 |
| 固定资产 | 七、21 | 122,136,908.40 | 119,909,390.18 |
| 在建工程 | 七、22 | 182,001,595.40 | 110,831,458.60 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 19,773,890.17 | 15,143,504.85 |
| 无形资产 | 七、26 | 72,984,054.13 | 75,481,268.83 |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | 八、（2） | 12,190,283.54 | 10,298,110.27 |
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、28 | 8,750,555.90 | 10,467,090.14 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 31,536,673.27 | 30,542,946.60 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 75,827,742.49 | 27,228,578.24 |
| 非流动资产合计 | 1,035,093,234.02 | 907,090,645.14 | |
| 资产总计 | 1,787,904,844.64 | 2,108,551,141.95 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 42,623,332.83 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 14,326,307.20 | |
| 应付账款 | 七、36 | 7,426,874.46 | 9,284,769.70 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七、38 | 8,294,219.56 | 718,708.23 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 4,533,413.52 | 4,475,072.63 |
| 应交税费 | 七、40 | 7,813,455.53 | 10,012,513.01 |
| 其他应付款 | 七、41 | 171,851,786.36 | 391,781,993.98 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 392,600.00 | 392,600.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | 七、42 | 13,226,508.45 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 1,660,964.33 | 5,346,699.16 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 12,380,675.60 | 12,058,782.30 |
| 流动负债合计 | 270,911,029.39 | 446,905,047.46 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 9,738,355.89 | 5,429,375.53 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七、50 | 5,941,003.56 | 15,629,992.39 |
| 递延收益 | 七、51 | 198,750.00 | 214,650.00 |
| 递延所得税负债 | 七、29 | 2,726,193.58 | 1,945,551.12 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 18,604,303.03 | 23,219,569.04 | |
| 负债合计 | 289,515,332.42 | 470,124,616.50 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 373,270,285.00 | 373,270,285.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 821,345,676.32 | 821,345,676.32 |
| 减：库存股 | 七、56 | 149,499,907.02 | |
| 其他综合收益 | 七、57 | -125,546,234.27 | -125,546,234.27 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 124,972,670.63 | 124,972,670.63 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 453,847,021.56 | 444,384,127.77 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,498,389,512.22 | 1,638,426,525.45 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,498,389,512.22 | 1,638,426,525.45 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,787,904,844.64 | 2,108,551,141.95 | |
公司负责人：邢雅江 主管会计工作负责人：韩卓军 会计机构负责人：张守峰
母公司资产负债表2024年6月30日编制单位：金花企业（集团）股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 307,445,406.34 | 620,145,273.47 | |
| 交易性金融资产 | 82,293,715.67 | 56,827,174.63 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 13,054,545.92 | 15,973,473.63 | |
| 应收账款 | 十九、1 | 84,639,065.74 | 113,941,503.77 |
| 应收款项融资 | 1,987,756.04 | 5,071,356.73 | |
| 预付款项 | 51,504,070.36 | 22,758,165.37 | |
| 其他应收款 | 十九、2 | 186,986,541.95 | 25,423,611.91 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 30,535,476.60 | 25,998,734.02 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 317,474,724.38 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,419,000.00 | ||
| 流动资产合计 | 759,865,578.62 | 1,203,614,017.91 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十九、3 | 499,330,394.61 | 496,583,685.38 |
| 其他权益工具投资 | 10,658,900.00 | 10,658,900.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 1,277,236.11 | 1,320,712.05 | |
| 固定资产 | 122,037,760.54 | 119,795,701.80 | |
| 在建工程 | 182,001,595.40 | 110,831,458.60 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 18,174,623.88 | 12,970,340.77 | |
| 无形资产 | 72,984,054.13 | 75,481,268.83 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | 12,190,283.54 | 10,298,110.27 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 8,127,773.79 | 9,457,670.18 | |
| 递延所得税资产 | 31,632,687.06 | 31,311,906.17 | |
| 其他非流动资产 | 75,827,742.49 | 27,228,578.24 | |
| 非流动资产合计 | 1,034,243,051.55 | 905,938,332.29 | |
| 资产总计 | 1,794,108,630.17 | 2,109,552,350.20 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 42,623,332.83 | ||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 14,326,307.20 | ||
| 应付账款 | 7,164,847.60 | 9,239,170.55 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 8,294,219.56 | 718,708.23 | |
| 应付职工薪酬 | 4,460,145.14 | 4,343,761.70 | |
| 应交税费 | 7,809,674.30 | 10,013,013.18 | |
| 其他应付款 | 171,882,814.78 | 393,109,109.36 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 392,600.00 | 392,600.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,660,964.33 | 3,755,539.68 | |
| 其他流动负债 | 12,380,675.60 | 12,058,782.30 | |
| 流动负债合计 | 270,602,981.34 | 433,238,085.00 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 8,979,406.27 | 4,461,687.60 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 5,941,003.56 | 15,629,992.39 | |
| 递延收益 | 198,750.00 | 214,650.00 | |
| 递延所得税负债 | 2,726,193.58 | 1,945,551.12 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 17,845,353.41 | 22,251,881.11 | |
| 负债合计 | 288,448,334.75 | 455,489,966.11 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 373,270,285.00 | 373,270,285.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 779,935,778.81 | 779,935,778.81 | |
| 减：库存股 | 149,499,907.02 | ||
| 其他综合收益 | -125,546,234.27 | -125,546,234.27 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 124,972,670.63 | 124,972,670.63 | |
| 未分配利润 | 502,527,702.27 | 501,429,883.92 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,505,660,295.42 | 1,654,062,384.09 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,794,108,630.17 | 2,109,552,350.20 | |
公司负责人：邢雅江 主管会计工作负责人：韩卓军 会计机构负责人：张守峰
合并利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 245,965,482.81 | 255,369,543.71 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 245,965,482.81 | 255,369,543.71 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 233,092,401.27 | 252,377,213.80 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 57,404,786.82 | 61,148,497.55 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 2,686,700.79 | 4,539,148.80 |
| 销售费用 | 七、63 | 140,804,713.40 | 147,043,490.63 |
| 管理费用 | 七、64 | 24,737,155.76 | 35,157,834.72 |
| 研发费用 | 七、65 | 8,421,920.46 | 5,233,339.12 |
| 财务费用 | 七、66 | -962,875.96 | -745,097.02 |
| 其中：利息费用 | 1,571,007.37 | 1,901,592.52 | |
| 利息收入 | 3,036,621.90 | 2,679,408.24 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 942,350.77 | 31,811.90 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 29,401,390.85 | 18,469,690.53 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,746,709.23 | 9,390,487.14 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | -25,890,760.66 | -7,816,200.92 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -7,727,551.39 | 8,357,663.26 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 9,598,511.11 | 22,035,294.68 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 18,212.37 | 4,144,738.46 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 366,913.90 | 22,320,378.37 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 9,249,809.58 | 3,859,654.77 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | -213,084.21 | 817,016.77 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 9,462,893.79 | 3,042,638.00 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 9,865,221.50 | 11,870,997.57 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -402,327.71 | -8,828,359.57 | |
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 9,462,893.79 | 3,042,638.00 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 9,462,893.79 | 3,042,638.00 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 9,462,893.79 | 3,042,638.00 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0261 | 0.0082 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.0261 | 0.0082 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：邢雅江 主管会计工作负责人：韩卓军 会计机构负责人：张守峰
母公司利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 十九、4 | 245,449,717.78 | 252,384,730.16 |
| 减：营业成本 | 十九、4 | 57,186,380.22 | 60,385,230.81 |
| 税金及附加 | 2,658,560.52 | 4,225,851.74 | |
| 销售费用 | 138,930,036.91 | 145,398,983.00 | |
| 管理费用 | 23,061,698.48 | 24,653,721.42 | |
| 研发费用 | 8,421,920.46 | 5,233,339.12 | |
| 财务费用 | -1,002,529.27 | -791,912.43 | |
| 其中：利息费用 | 1,532,712.85 | 1,858,261.51 | |
| 利息收入 | 3,036,172.57 | 2,676,869.62 | |
| 加：其他收益 | 942,350.77 | 31,811.90 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十九、5 | 14,206,466.32 | 18,469,635.24 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,746,709.23 | 9,390,487.14 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -25,890,760.66 | -7,816,200.92 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,549,083.91 | 8,094,210.38 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -8,828,359.57 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,902,622.98 | 23,230,613.53 | |
| 加：营业外收入 | 17,496.71 | 4,144,346.34 | |
| 减：营业外支出 | 362,439.77 | 22,309,117.28 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,557,679.92 | 5,065,842.59 | |
| 减：所得税费用 | 459,861.57 | 747,993.27 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,097,818.35 | 4,317,849.32 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,097,818.35 | 4,317,849.32 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 1,097,818.35 | 4,317,849.32 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：邢雅江 主管会计工作负责人：韩卓军 会计机构负责人：张守峰
合并现金流量表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 270,375,806.99 | 260,760,451.74 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 60,832.03 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 37,648,817.17 | 8,899,800.87 |
| 经营活动现金流入小计 | 308,024,624.16 | 269,721,084.64 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 25,759,713.03 | 28,819,959.89 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 48,050,421.72 | 53,100,972.53 | |
| 支付的各项税费 | 17,624,627.21 | 39,801,819.23 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 239,689,234.27 | 182,389,654.38 |
| 经营活动现金流出小计 | 331,123,996.23 | 304,112,406.03 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -23,099,372.07 | -34,391,321.39 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,907,518.68 | 1,755,074.64 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 860.00 | 900.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | -422,327.55 | -9,640.88 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 604,551,004.63 | 1,066,564,415.91 |
| 投资活动现金流入小计 | 607,037,055.76 | 1,068,310,749.67 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 120,091,439.70 | 8,333,043.15 | |
| 投资支付的现金 | 166,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 664,923,601.13 | 816,093,655.47 |
| 投资活动现金流出小计 | 785,015,040.83 | 990,426,698.62 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -177,977,985.07 | 77,884,051.05 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 298,234,856.45 | 99,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 298,234,856.45 | 99,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 255,680,428.68 | 99,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,169,508.86 | 1,538,446.59 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 157,474,045.69 | 4,016,043.94 |
| 筹资活动现金流出小计 | 414,323,983.23 | 104,554,490.53 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -116,089,126.78 | -5,554,490.53 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -317,166,483.92 | 37,938,239.13 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 619,732,781.67 | 432,638,695.17 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 302,566,297.75 | 470,576,934.30 | |
公司负责人：邢雅江 主管会计工作负责人：韩卓军 会计机构负责人：张守峰
母公司现金流量表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 270,061,427.56 | 257,800,307.21 | |
| 收到的税费返还 | 60,832.03 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 37,430,841.29 | 8,081,082.83 | |
| 经营活动现金流入小计 | 307,492,268.85 | 265,942,222.07 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 25,613,195.94 | 24,738,532.23 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 47,586,425.21 | 49,896,489.64 | |
| 支付的各项税费 | 17,623,885.29 | 39,359,802.38 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 242,475,697.44 | 187,791,486.27 | |
| 经营活动现金流出小计 | 333,299,203.88 | 301,786,310.52 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -25,806,935.03 | -35,844,088.45 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,907,518.68 | 1,755,076.64 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 860.00 | 900.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 604,551,004.63 | 1,066,564,415.91 | |
| 投资活动现金流入小计 | 607,459,383.31 | 1,068,320,392.55 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 119,476,726.19 | 8,259,043.15 | |
| 投资支付的现金 | 166,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 664,923,601.13 | 816,093,655.47 | |
| 投资活动现金流出小计 | 784,400,327.32 | 990,352,698.62 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -176,940,944.01 | 77,967,693.93 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 298,234,856.45 | 99,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 298,234,856.45 | 99,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 255,680,428.68 | 99,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,169,508.86 | 1,531,951.82 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 155,635,857.39 | 4,016,043.94 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 412,485,794.93 | 104,547,995.76 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -114,250,938.48 | -5,547,995.76 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -316,998,817.52 | 36,575,609.72 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 619,104,657.09 | 431,501,102.57 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 302,105,839.57 | 468,076,712.29 | |
公司负责人：邢雅江 主管会计工作负责人：韩卓军 会计机构负责人：张守峰
合并所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 373,270,285.00 | 821,345,676.32 | -125,546,234.27 | 124,972,670.63 | 444,384,127.77 | 1,638,426,525.45 | 1,638,426,525.45 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 373,270,285.00 | 821,345,676.32 | -125,546,234.27 | 124,972,670.63 | 444,384,127.77 | 1,638,426,525.45 | 1,638,426,525.45 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 149,499,907.02 | 9,462,893.79 | -140,037,013.23 | -140,037,013.23 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 9,462,893.79 | 9,462,893.79 | 9,462,893.79 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 149,499,907.02 | -149,499,907.02 | -149,499,907.02 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 149,499,907.02 | -149,499,907.02 | -149,499,907.02 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 373,270,285.00 | 821,345,676.32 | 149,499,907.02 | -125,546,234.27 | 124,972,670.63 | 453,847,021.56 | 1,498,389,512.22 | 1,498,389,512.22 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 373,270,285.00 | 821,345,676.32 | -116,054,721.41 | 124,268,347.13 | 480,935,796.52 | 1,683,765,383.56 | 1,683,765,383.56 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 373,270,285.00 | 821,345,676.32 | -116,054,721.41 | 124,268,347.13 | 480,935,796.52 | 1,683,765,383.56 | 1,683,765,383.56 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,042,926.56 | 3,042,926.56 | 3,042,926.56 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,042,638.00 | 3,042,638.00 | 3,042,638.00 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 288.56 | 288.56 | 288.56 |
| 四、本期期末余额 | 373,270,285.00 | 821,345,676.32 | -116,054,721.41 | 124,268,347.13 | 483,978,723.08 | 1,686,808,310.12 | 1,686,808,310.12 |
公司负责人：邢雅江 主管会计工作负责人：韩卓军 会计机构负责人：张守峰
母公司所有者权益变动表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 373,270,285.00 | 779,935,778.81 | -125,546,234.27 | 124,972,670.63 | 501,429,883.92 | 1,654,062,384.09 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 373,270,285.00 | 779,935,778.81 | -125,546,234.27 | 124,972,670.63 | 501,429,883.92 | 1,654,062,384.09 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 149,499,907.02 | 1,097,818.35 | -148,402,088.67 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,097,818.35 | 1,097,818.35 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 149,499,907.02 | -149,499,907.02 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 149,499,907.02 | -149,499,907.02 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 373,270,285.00 | 779,935,778.81 | 149,499,907.02 | -125,546,234.27 | 124,972,670.63 | 502,527,702.27 | 1,505,660,295.42 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 373,270,285.00 | 779,935,778.81 | -116,054,721.41 | 124,268,347.13 | 515,381,407.37 | 1,676,801,096.90 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 373,270,285.00 | 779,935,778.81 | -116,054,721.41 | 124,268,347.13 | 515,381,407.37 | 1,676,801,096.90 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,317,836.05 | 4,317,836.05 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 4,317,849.32 | 4,317,849.32 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | -13.27 | -13.27 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 373,270,285.00 | 779,935,778.81 | -116,054,721.41 | 124,268,347.13 | 519,699,243.42 | 1,681,118,932.95 |
公司负责人：邢雅江 主管会计工作负责人：韩卓军 会计机构负责人：张守峰
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
金花企业（集团）股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）成立于1996年2月14日，注册地为陕西省西安市科技四路202号，总部办公地址为陕西省西安市高新区高新三路财富中心三期南座40层。本公司所发行人民币普通股A股股票，已在上海证券交易所上市。本公司属于医药制造业，主要从事骨科中成药、免疫类药品等产品的生产及销售。主要产品为金天格胶囊、金花牌转移因子胶囊、转移因子口服液等。本财务报表于2024年8月15日由本公司董事会批准报出。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团对自2024年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本公司及本集团于2024年6月30日的财务状况以及2024年半年度经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团以一年（12个月）作为正常营业周期。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
本集团编制和披露财务报表遵循重要性原则。本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 金额≥500万元人民币 |
| 重要的在建工程项目 | 金额≥1000万元人民币 |
| 重要的资本化研发项目 | 金额≥1000万元人民币 |
| 重要的投资活动 | 金额≥1000万元人民币 |
| 重要的联合营企业 | 对单一公司的投资成本超过1000万元的 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。本集团判断控制的标准为，本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
9. 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
11. 金融工具
√适用 □不适用
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量方法
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
在判断合同现金流量特征时，本集团需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对（货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小）等。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资产主要包括：
货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：应收款项融资。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本集团仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。本集团该分类的金融资产为其他权益工具投资。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：交易性金融资产。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融负债分类、确认依据和计量方法
除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（4）金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；②货币时间价值；③在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。
本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
1）应收款项的减值测试方法
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、应收款项融资等应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项，本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
本集团将将金额超过500万元的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。
对于应收款项，除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外，通常按照共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本集团对应收该客户款项按照单项计提损失准备。
①应收账款的组合类别及确定依据
本集团根据应收账款的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款，本集团判断账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本集团以账龄组合为基础评估其预期信用损失。本集团根据收入确认时点确定账龄。
②应收票据的组合类别及确定依据
本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：a.银行承兑汇票，本集团评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失；b.商业承兑汇票，参照本集团应收账款政策确认预期损失率计提损失准备，与应收账款的组合划分相同。
2）其他应收款的减值测试方法
除上述采用简化计量方法以外的金融资产（如其他应收款），本集团采用一般方法（三阶段法）计提预期信用损失。在每个资产负债表日，本集团评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具
的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披露参见附注十、1。
（5）金融资产转移的确认依据和计量方法
对于金融资产转移交易，本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
12. 应收票据
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本节“11.金融工具”之“金融工具减值”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本节“11.金融工具”之“金融工具减值”。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本节“11.金融工具”之“金融工具减值”。
13. 应收账款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本节“11.金融工具”之“金融工具减值”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本节“11.金融工具”之“金融工具减值”。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本节“11.金融工具”之“金融工具减值”。
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本节“11.金融工具”之“金融工具减值”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本节“11.金融工具”之“金融工具减值”。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本节“11.金融工具”之“金融工具减值”。
15. 其他应收款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本节“11.金融工具”之“金融工具减值”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本节“11.金融工具”之“金融工具减值”。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本节“11.金融工具”之“金融工具减值”。
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、发出商品、半成品、库存商品等。存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货实行永续盘存制，领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
本集团按照单个存货项目计提存货跌价准备，在确定其可变现净值时，库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
√适用 □不适用
本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。
本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
√适用 □不适用
本集团持有的非流动资产或处置组（除金融资产、递延所得税资产、以公允价值计量的投资性房地产、职工薪酬形成的资产外）账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
终止经营的认定标准和列报方法
√适用 □不适用
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。在利润表的中，本集团在利润表“净利润”项下增设“持续经营净利润”和“终止经营净利润”项目，以税后净额分别反映持续经营相关损益和终止经营相关损益。终止经营的相关损益应当作为终止经营损益列报，列报的终止经营损益包含整个报告期间，而不仅包含认定为终止经营后的报告期间。
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
本集团长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的权益性投资。
（1）重大影响、共同控制的判断
本集团对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本集团对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本集团不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。
本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
（2）会计处理方法
本集团按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本；
除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；
本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
本集团对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本集团的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润
进行调整后确认。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
20. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法本集团投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已经出租的房屋建筑物。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 10-50 | 5 | 9.50-1.90 |
21. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2000元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 平均年限法 | 10-50 | 5 | 9.50-1.90 |
| 机器设备 | 平均年限法 | 10-30 | 5 | 9.50-3.17 |
| 运输设备 | 平均年限法 | 8 | 5 | 11.88 |
| 其他设备 | 平均年限法 | 5 | 5 | 19.00 |
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
22. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产，标准如下：
| 项目 | 结转固定资产的标准 |
| 房屋及建筑物 | 房屋建筑物达到预定可使用状态 |
| 机器设备 | 机器设备达到设计要求并完成试生产 |
23. 借款费用
√适用 □不适用
本集团将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的构建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本集团确定的符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
在资本化期间内的每一会计期间，本集团按照以下方法确认借款费用的资本化金额：借入专门借款的，按照当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，其中资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。但对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在进行初始确认时，按公允价值确认计量。
使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术、软件等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
本集团不存在使用寿命不确定的无形资产。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
本集团研发支出的归集范围包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧及待摊费用、设计费用、装备调试费、委托外部研究开发费用、其他费用等。
本集团根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，将其分为研究阶段支出和开发阶段支出。药品研发在进入临床试验阶段前为药品研发的研究阶段，在开始临床试验起至获得药品注册批件期间为开发阶段。研究阶段支出于发生时计入当期损益，对于开发阶段的支出，在同时满足以下条件时予以资本化：本集团评估完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；本集团具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产预计能够为本集团带来经济利益；本集团有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。对于不满足资本化条件的开发阶段支出于发生时计入当期损益。
本集团根据医药行业研发特点，制定了开发阶段支出确认无形资产的具体标准：
①新药、仿制药、出口药品等研发项目
新药研发项目一般分为四个阶段，即临床前研究、临床批文申报、临床研究、新药证书及生产批文申报；根据《中华人民共和国药品管理法》，新药一般在完成III期临床试验后经国家药品监督管理局批准，发给新药证书。生产新药或者已有国家标准的药品，须取得药品批准文号。该类项目以取得国家食品药品监督管理局新药证书或药品批准文号等为研究成果，确认无形资产。
②已上市品种补充申报项目
根据《药品注册管理办法》及《中药品种保护条例》，已上市品种的补充申请，是指新药申请、仿制药申请或者进口药品申请经批准后，改变、增加或者取消原批准事项或者内容的注册申请。该类项目一般以取得国家食品药品监督管理局修订后新药证书或者批准文号等为研究成果，确认无形资产。
③已上市品种拓展研究项目
指除《国家药品注册管理办法》规定需要按照新药申请、仿制药申请、出口申请、补充申请流程向国家食品药品监督管理局申请取得批复外的研究项目。该类项目一般以取得相关权威部门出具的临床试验报告或者试验报告等为研究成果，确认无形资产。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到预定可使用状态的开发支出无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）
本集团在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
本集团以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团的长期待摊费用包括装修设计费、货柜安装费和批准文号再注册等本集团已经支付但应由本期及以后各期分摊的期限在1年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
29. 合同负债
√适用 □不适用
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
30. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划，并且该重组计划已开始实施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
31. 预计负债
√适用 □不适用
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本集团于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。
非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
32. 股份支付
□适用 √不适用
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：
（1）本集团就该商品或服务享有现时收款权利。
（2）本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。
（3）本集团已将该商品的实物转移给客户。
（4）本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
（5）客户已接受该商品或服务等。
本集团的营业收入主要包括销售商品收入。
本集团从事药品的制造，并通过线下渠道或线上平台向终端客户销售该类产品。线下渠道销售，本集团于发出商品并取得第三方物流公司托运签收，或者由客户签收确认后确认销售商品收入。
(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
□适用 √不适用
36. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益（由企业选择一种方式确认），确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本（由企业选择一种方式确认）。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确
认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差额产生的(暂时性差异)计算确认。
本集团对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产生于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：
（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。
于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
在同时满足下列条件时，本集团将递延所得税资产及递延所得税负债以抵消后的净额列示：
本集团拥有以净额结算当期所得税资产及当期递延所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的识别
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。各租赁部分分别按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
（2）本集团作为承租人
1）租赁确认
除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
本集团根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法
合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率。本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。在租赁期开始日后，本集团确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
2）短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低（低于40,000.00元人民币）的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本集团将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。
1）融资租赁
在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2）经营租赁
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税营业收入 | 商品销售收入按13%的税率计算销项税，酒店住宿、餐饮收入按6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 金花企业（集团）股份有限公司 | 15 |
| 西安金花天格医药有限公司 | 25 |
| 西安济世堂医药有限责任公司 | 25 |
| 陕西萃秦管理咨询有限责任公司 | 25 |
| 陕西宜甄贸易有限公司 | 25 |
| 陕西景辰实业有限公司 | 25 |
| 金花汇康医药（海南）有限公司 | 25 |
| 金花仁宏医药（海南）有限公司 | 25 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据《陕西省符合国家鼓励类目录企业确认函》（陕发改产业确认函[2013]100号），本公司符合国家《产业结构调整指导目录（2019年本）》中《鼓励类》第十三项（医药）第1条“拥有自主知识产权的新药开发和生产”所规定的内容，属于国家鼓励发展的产业，按《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）以及《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）有关规定享受企业所得税优惠政策，自2021年1月1日至2030年12月31日企业所得税减按15%税率征收，本年度适用税率为15%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 45,647.54 | 60,005.25 |
| 银行存款 | 248,319,596.02 | 600,398,398.65 |
| 其他货币资金 | 59,540,620.96 | 19,991,148.22 |
| 合计 | 307,905,864.52 | 620,449,552.12 |
其他说明注：其他货币资金4,297,892.16元为银行承兑汇票保证金，1,041,674.61元被冻结。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 82,293,715.67 | 56,827,174.63 | / |
| 其中： | |||
| 权益工具投资 | 80,450,053.83 | 49,727,165.80 | / |
| 其他 | 1,843,661.84 | 7,100,008.83 | / |
| 合计 | 82,293,715.67 | 56,827,174.63 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
注：其他主要为基金。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 13,054,545.92 | 15,973,473.63 |
| 合计 | 13,054,545.92 | 15,973,473.63 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 11,302,427.06 | |
| 合计 | 11,302,427.06 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 87,745,875.60 | 118,492,020.14 |
| 1年以内小计 | 87,745,875.60 | 118,492,020.14 |
| 1至2年 | 1,026,085.15 | 872,175.16 |
| 2至3年 | 201,414.03 | 406,422.71 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 382,897.40 | 390,382.93 |
| 4至5年 | 68,548.03 | |
| 5年以上 | 547,250.59 | 483,595.56 |
| 合计 | 89,903,522.77 | 120,713,144.53 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 89,903,522.77 | 100.00 | 5,230,594.64 | 5.82 | 84,672,928.13 | 120,713,144.53 | 100.00 | 6,767,125.80 | 5.61 | 113,946,018.73 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 89,903,522.77 | 100.00 | 5,230,594.64 | 5.82 | 84,672,928.13 | 120,713,144.53 | 100.00 | 6,767,125.80 | 5.61 | 113,946,018.73 |
| 合计 | 89,903,522.77 | / | 5,230,594.64 | / | 84,672,928.13 | 120,713,144.53 | / | 6,767,125.80 | / | 113,946,018.73 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄分析法
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 87,745,875.60 | 4,387,293.77 | 5.00 |
| 1-2年 | 1,026,085.15 | 102,608.51 | 10.00 |
| 2-3年 | 201,414.03 | 40,282.81 | 20.00 |
| 3-4年 | 382,897.40 | 153,158.96 | 40.00 |
| 4-5年 | 50.00 | ||
| 5年以上 | 547,250.59 | 547,250.59 | 100.00 |
| 合计 | 89,903,522.77 | 5,230,594.64 | |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 6,767,125.80 | -1,536,531.16 | 5,230,594.64 | |||
| 合计 | 6,767,125.80 | -1,536,531.16 | 5,230,594.64 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 国药控股沈阳有限公司 | 6,242,953.07 | 6,242,953.07 | 6.94 | 312,147.65 | |
| 南京道群医药有限公司 | 4,394,803.64 | 4,394,803.64 | 4.89 | 219,740.18 | |
| 国药乐仁堂医药有限公司 | 3,685,690.99 | 3,685,690.99 | 4.10 | 184,284.55 | |
| 上海上药雷允上医药有限公司 | 3,063,113.26 | 3,063,113.26 | 3.41 | 153,155.66 | |
| 陕西医药控股集团派昂医药有限责任公司 | 2,720,434.81 | 2,720,434.81 | 3.03 | 136,021.74 | |
| 合计 | 20,106,995.77 | 20,106,995.77 | 22.37 | 1,005,349.78 |
其他说明：
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4).本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1).应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,987,756.04 | 5,071,356.73 |
| 合计 | 1,987,756.04 | 5,071,356.73 |
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 12,044,879.89 | |
| 合计 | 12,044,879.89 |
(4).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8).其他说明：
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 49,031,155.70 | 94.44 | 20,010,222.87 | 87.39 |
| 1至2年 | 263.60 | 0.00 | ||
| 2至3年 | 2,250,000.00 | 4.33 | 2,250,000.00 | 9.82 |
| 3年以上 | 638,380.80 | 1.23 | 638,380.80 | 2.79 |
| 合计 | 51,919,800.10 | 100.00 | 22,898,603.67 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 康瑞恒（北京）科技有限公司 | 18,000,000.00 | 1年以内 | 34.67 |
| 铁岭晟峰鹿产品有限公司 | 7,396,311.87 | 1年以内 | 14.25 |
| 西安海坤医药科技有限公司 | 5,000,000.00 | 1年以内 | 9.63 |
| 陕西玎瑜商贸有限公司 | 4,698,000.01 | 1年以内 | 9.05 |
| 陕西兴维商业运营管理有限公司 | 4,604,242.06 | 1年以内 | 8.87 |
| 合计 | 39,698,553.94 | 76.47 |
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 178,687,512.04 | 7,126,818.05 |
| 合计 | 178,687,512.04 | 7,126,818.05 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 187,434,445.71 | 6,896,747.56 |
| 1年以内小计 | 187,434,445.71 | 6,896,747.56 |
| 1至2年 | 621,676.24 | 18,568.00 |
| 2至3年 | ||
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 108,800.00 | 108,800.00 |
| 4至5年 | 985,833.33 | |
| 5年以上 | 5,135,804.89 | 4,149,971.56 |
| 合计 | 193,300,726.84 | 12,159,920.45 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 单位往来款 | 187,450,448.04 | 7,198,734.42 |
| 备用金 | 2,600,781.25 | 1,426,805.49 |
| 经济适用房款 | 2,363,233.00 | 2,363,233.00 |
| 保证金 | 158,800.00 | 50,000.00 |
| 押金 | 10,000.00 | 118,800.00 |
| 社保 | 641,783.03 | 634,338.56 |
| 其他 | 75,681.52 | 368,008.98 |
| 合计 | 193,300,726.84 | 12,159,920.45 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 5,033,102.40 | 5,033,102.40 | ||
| 本期计提 | 9,580,112.40 | 9,580,112.40 | ||
| 2024年6月30日余额 | 14,613,214.80 | 14,613,214.80 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
| 类别 | 期末余额 | 账面价值 | 期初余额 | 账面价值 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按组合计提坏账准备 | 193,300,726.84 | 100.00 | 14,613,214.80 | 7.56 | 178,687,512.04 | 12,159,920.45 | 100.00 | 5,033,102.40 | 41.39 | 7,126,818.05 |
| 合计 | 193,300,726.84 | 100.00 | 14,613,214.80 | 7.56 | 178,687,512.04 | 12,159,920.45 | 100.00 | 5,033,102.40 | 41.39 | 7,126,818.05 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 5,033,102.40 | 9,580,112.40 | 14,613,214.80 | |||
| 合计 | 5,033,102.40 | 9,580,112.40 | 14,613,214.80 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 西部投资集团有限公司 | 168,816,300.00 | 87.33 | 股权转让款 | 1年以内 | 8,440,815.00 |
| 陕西超凡晶品建筑工程有限公司 | 4,904,133.10 | 2.54 | 单位往来款 | 1年以内 | 245206.66 |
| 陕西华泰建设有限公司 | 3,330,221.00 | 1.72 | 单位往来款 | 5年以上 | 3,330,221.00 |
| 大兴路地区未央区域城市综合改造工作协调领导小组办公室 | 1,300,677.50 | 0.67 | 单位往来款 | 1年以内 | 65,033.88 |
| 云南云河药业股份有限公司 | 985,833.33 | 0.51 | 单位往来款 | 5年以上 | 985,833.33 |
| 合计 | 179,337,164.93 | 92.77 | / | / | 13,067,109.87 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 14,592,948.92 | 14,592,948.92 | 10,274,889.12 | 10,274,889.12 | ||
| 在产品 | 4,680,721.82 | 4,680,721.82 | 6,579,657.94 | 6,579,657.94 | ||
| 库存商品 | 8,694,739.01 | 8,694,739.01 | 7,067,336.90 | 7,067,336.90 | ||
| 包装物 | 2,104,751.32 | 2,104,751.32 | 2,260,331.49 | 2,260,331.49 | ||
| 发出商品 | 328,534.92 | 328,534.92 | 8,061.71 | 8,061.71 | ||
| 在途物资 | 146,927.65 | 146,927.65 | ||||
| 半成品 | 321,864.56 | 321,864.56 | 56,810.06 | 56,810.06 | ||
| 合计 | 30,870,488.20 | 30,870,488.20 | 26,247,087.22 | 26,247,087.22 | ||
(2). 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待摊费用 | 1,419,000.00 | |
| 合计 | 1,419,000.00 |
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1).长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 常州华森医疗器械有限公司 | 329,325,075.29 | 4,777,771.4 | 2,000,000.00 | 332,102,846.69 | 7,341,088.42 | ||||||
| 陕西禾润易实业有限公司 | 165,883,610.09 | -31,062.17 | 165,852,547.92 | ||||||||
| 小计 | 495,208,685.38 | 4,746,709.23 | 2,000,000.00 | 497,955,394.61 | 7,341,088.42 | ||||||
| 合计 | 495,208,685.38 | 4,746,709.23 | 2,000,000.00 | 497,955,394.61 | 7,341,088.42 | ||||||
(2).长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
| 世纪金花股份有限公司 | 10,658,900.00 | 10,658,900.00 | 137,732,335.63 | 企业以长期持有为目的，不打算在短期内出售 | |||||||
| 常州华森三维科技股份有限公司 | 10,000,000.00 | ||||||||||
| 合计 | 10,658,900.00 | 10,658,900.00 | 147,732,335.63 | / | |||||||
(2).本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 3,661,129.71 | 3,661,129.71 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 3,661,129.71 | 3,661,129.71 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 2,340,417.66 | 2,340,417.66 | ||
| 2.本期增加金额 | 43,475.94 | 43,475.94 | ||
| （1）计提或摊销 | 43,475.94 | 43,475.94 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 2,383,893.60 | 2,383,893.60 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,277,236.11 | 1,277,236.11 | ||
| 2.期初账面价值 | 1,320,712.05 | 1,320,712.05 | ||
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 122,136,908.40 | 119,909,390.18 |
| 合计 | 122,136,908.40 | 119,909,390.18 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 127,246,143.06 | 70,436,766.74 | 10,420,530.24 | 8,737,286.94 | 216,840,726.98 |
| 2.本期增加金额 | 6,133,560.43 | 11,327.44 | 6,144,887.88 | ||
| （1）购置 | 389,380.54 | 11,327.44 | 400,707.98 | ||
| （2）在建工程转入 | 5,744,179.89 | 5,744,179.90 | |||
| 3.本期减少金额 | 295,720.54 | 295,720.54 | |||
| （1）处置或报废 | 295,720.54 | 295,720.54 | |||
| 4.期末余额 | 127,246,143.07 | 76,274,606.63 | 10,420,530.24 | 8,748,614.38 | 222,689,894.32 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 31,604,947.48 | 53,419,263.74 | 7,851,567.79 | 3,841,478.22 | 96,717,257.23 |
| 2.本期增加金额 | 1,492,329.68 | 1,374,525.38 | 365,431.45 | 668,443.77 | 3,900,730.28 |
| （1）计提 | 1,492,329.68 | 1,374,525.38 | 365,431.45 | 668,443.77 | 3,900,730.28 |
| 3.本期减少金额 | 279,081.16 | 279,081.16 | |||
| （1）处置或报废 | 279,081.16 | 279,081.16 | |||
| 4.期末余额 | 33,097,277.16 | 54,514,707.96 | 8,216,999.24 | 4,509,921.99 | 100,338,906.35 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 214,079.57 | 214,079.57 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | 214,079.57 | 214,079.57 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 94,148,865.91 | 21,545,819.10 | 2,203,531.00 | 4,238,692.39 | 122,136,908.40 |
| 2.期初账面价值 | 95,641,195.58 | 16,803,423.43 | 2,568,962.45 | 4,895,808.72 | 119,909,390.18 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 182,001,595.40 | 110,831,458.60 |
| 合计 | 182,001,595.40 | 110,831,458.60 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 草堂新厂区 | 178,478,819.01 | 178,478,819.01 | 103,591,979.73 | 103,591,979.73 | ||
| 鹿园 | 3,501,237.61 | 3,501,237.61 | 3,501,237.61 | 3,501,237.61 | ||
| OTF肌酐线改造 | 21,538.78 | 21,538.78 | 21,538.78 | 21,538.78 | ||
| OTF联动线 | 2,176,991.16 | 2,176,991.16 | ||||
| 灯检机 | 1,238,826.36 | 1,238,826.36 | ||||
| 瓶外壁清洗机 | 300,884.96 | 300,884.96 | ||||
| 合计 | 182,001,595.40 | 182,001,595.40 | 110,831,458.60 | 110,831,458.60 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 草堂新厂区 | 656,000,000.00 | 103,591,979.73 | 77,188,436.17 | 2,301,596.89 | 178,478,819.01 | 27.21 | 27.21% | 募集资金 | ||||
| 合计 | 656,000,000.00 | 103,591,979.73 | 77,188,436.17 | 2,301,596.89 | 178,478,819.01 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1). 油气资产情况
□适用 √不适用
(2). 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
25、 使用权资产
(1). 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 23,557,932.03 | 23,557,932.03 | ||
| 2.本期增加金额 | 7,983,894.89 | 7,983,894.89 | ||
| （1）租入 | 7,983,894.89 | 7,983,894.89 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 31,541,826.92 | 31,541,826.92 | ||
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 8,414,427.18 | 8,414,427.18 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,353,509.57 | 3,353,509.57 | ||
| (1)计提 | 3,353,509.57 | 3,353,509.57 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 11,767,936.75 | 11,767,936.75 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 19,773,890.17 | 19,773,890.17 | ||
| 2.期初账面价值 | 15,143,504.85 | 15,143,504.85 | ||
(2). 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 67,896,080.00 | 18,450,564.33 | 38,000,699.27 | 4,044,110.08 | 128,391,453.68 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | 67,896,080.00 | 18,450,564.33 | 38,000,699.27 | 4,044,110.08 | 128,391,453.68 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 16,590,396.36 | 18,248,945.38 | 15,682,674.23 | 2,388,168.88 | 52,910,184.85 |
| 2.本期增加金额 | 737,203.20 | 17,281.68 | 1,633,565.10 | 109,164.72 | 2,497,214.70 |
| （1）计提 | 737,203.20 | 17,281.68 | 1,633,565.10 | 109,164.72 | 2,497,214.70 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | 17,327,599.56 | 18,266,227.06 | 17,316,239.33 | 2,497,333.60 | 55,407,399.55 |
| 三、减值准备 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 50,568,480.44 | 184,337.27 | 20,684,459.94 | 1,546,776.48 | 72,984,054.13 |
| 2.期初账面价值 | 51,305,683.64 | 201,618.95 | 22,318,025.04 | 1,655,941.20 | 75,481,268.83 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例30.36%
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 胶囊填充机维修 | 140,290.37 | 14,029.02 | 126,261.35 | ||
| 批准文号再注册 | 461,417.88 | 162,853.38 | 298,564.50 | ||
| 装修设计费 | 8,996,252.30 | 1,270,487.98 | 22,816.38 | 7,702,947.94 | |
| 店面装修费 | 729,914.30 | 365,907.51 | 561,863.54 | 533,958.27 | |
| 货柜安装费 | 279,505.66 | 24,731.15 | 215,412.97 | 88,823.84 | |
| 合计 | 10,467,090.14 | 530,929.03 | 2,224,646.89 | 22,816.38 | 8,750,555.90 |
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 214,079.57 | 32,111.94 | 214,079.57 | 32,111.94 |
| 信用减值损失 | 19,825,938.49 | 2,973,890.77 | 11,790,549.38 | 1,768,582.41 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 147,732,335.63 | 22,159,850.34 | 147,732,335.63 | 22,159,850.34 |
| 预计负债 | 5,941,003.56 | 891,150.53 | 15,629,992.39 | 2,344,498.86 |
| 租赁负债 | 10,640,370.60 | 1,596,055.59 | 8,217,227.28 | 1,232,584.09 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 25,890,760.66 | 3,883,614.10 | 20,035,459.74 | 3,005,318.96 |
| 合计 | 210,244,488.51 | 31,536,673.27 | 203,619,643.99 | 30,542,946.60 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 使用权资产 | 18,174,623.88 | 2,726,193.58 | 12,970,340.77 | 1,945,551.12 |
| 合计 | 18,174,623.88 | 2,726,193.58 | 12,970,340.77 | 1,945,551.12 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程款 | 51,005,822.25 | 51,005,822.25 | 22,953,599.32 | 22,953,599.32 | ||
| 预付设备款 | 24,821,920.24 | 24,821,920.24 | 4,274,978.92 | 4,274,978.92 | ||
| 合计 | 75,827,742.49 | 75,827,742.49 | 27,228,578.24 | 27,228,578.24 | ||
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 1,041,674.61 | 1,041,674.61 | 冻结 | 司法冻结 | 1,040,616.38 | 1,040,616.38 | 冻结 | 司法冻结 |
| 4,297,892.16 | 4,297,892.16 | 其他 | 承兑汇票保证金 | |||||
| 固定资产 | 125,729,866.48 | 92,632,589.32 | 抵押 | 最高额抵押贷款 | 125,729,866.47 | 94,124,918.99 | 抵押 | 最高额抵押贷款 |
| 投资性房地产 | 3,661,129.71 | 1,277,236.11 | 冻结 | 司法冻结 | 3,661,129.71 | 1,320,712.05 | 冻结 | 司法冻结 |
| 持有待售资产 | 286,036.95 | 286,036.95 | 冻结 | 司法冻结 | ||||
| 合计 | 134,730,562.96 | 99,249,392.20 | / | / | 130,717,649.51 | 96,772,284.37 | / | / |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 42,623,332.83 | |
| 合计 | 42,623,332.83 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 14,326,307.20 | |
| 合计 | 14,326,307.20 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 原料采购款 | 7,426,874.46 | 9,284,769.70 |
| 合计 | 7,426,874.46 | 9,284,769.70 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 陕西兴盛德药业有限责任公司 | 903,573.50 | 未结算 |
| 内蒙古圣鹿源生物科技股份有限公司 | 235,615.39 | 未结算 |
| 合计 | 1,139,188.89 |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 8,294,219.56 | 718,708.23 |
| 合计 | 8,294,219.56 | 718,708.23 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 4,472,999.51 | 41,746,314.27 | 41,688,213.36 | 4,531,100.42 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,073.12 | 3,613,250.75 | 3,613,010.77 | 2,313.10 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 4,475,072.63 | 45,359,565.02 | 45,301,224.13 | 4,533,413.52 |
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 129,117.94 | 36,067,300.20 | 36,126,512.01 | 69,906.13 |
| 二、职工福利费 | 821,778.35 | 821,778.35 | ||
| 三、社会保险费 | 1,636,481.76 | 1,636,464.48 | 17.28 |
| 其中：医疗保险费 | 1,575,279.99 | 1,575,279.99 | ||
| 工伤保险费 | 61,201.77 | 61,184.49 | 17.28 | |
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | 2,755,160.00 | 2,754,248.00 | 912.00 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 3,246,241.17 | 454,558.76 | 338,175.32 | 3,362,624.61 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他-退休职工医药费 | 1,097,640.40 | 11,035.20 | 11,035.20 | 1,097,640.40 |
| 合计 | 4,472,999.51 | 41,746,314.27 | 41,688,213.36 | 4,531,100.42 |
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,073.12 | 3,507,226.99 | 3,507,073.39 | 2,226.72 |
| 2、失业保险费 | 106,023.76 | 105,937.38 | 86.38 | |
| 合计 | 2,073.12 | 3,613,250.75 | 3,613,010.77 | 2,313.10 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,547,685.77 | 5,235,342.23 |
| 企业所得税 | 2,383,909.52 | 3,568,127.56 |
| 个人所得税 | 131,262.28 | 159,739.05 |
| 城市维护建设税 | 63,547.24 | 240,823.38 |
| 印花税 | 75,773.65 | 57,403.61 |
| 教育费附加 | 45,401.01 | 172,026.81 |
| 水利基金 | 11,738.17 | 25,368.56 |
| 房产税 | 398,674.44 | 398,218.36 |
| 土地使用税 | 155,463.45 | 155,463.45 |
| 合计 | 7,813,455.53 | 10,012,513.01 |
41、 其他应付款
(1).项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 392,600.00 | 392,600.00 |
| 其他应付款 | 171,459,186.36 | 391,389,393.98 |
| 合计 | 171,851,786.36 | 391,781,993.98 |
(2).应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 392,600.00 | 392,600.00 |
| 合计 | 392,600.00 | 392,600.00 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 64,790,483.13 | 84,048,121.08 |
| 股权转让款 | 175,710,000.00 | |
| 业务推广 | 73,538,504.36 | 71,445,300.23 |
| 单位往来 | 28,745,252.89 | 55,602,767.05 |
| 个人往来 | 4,098,334.16 | 4,286,866.47 |
| 押金 | 7,140.00 | 7,140.00 |
| 社保 | 29,079.91 | 37,937.33 |
| 个税 | 250,391.91 | 250,391.91 |
| 其他 | 869.91 | |
| 合计 | 171,459,186.36 | 391,389,393.98 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 严义书 | 300,000.00 | 尚未结算 |
| 南宁市凯谦市场推广服务部 | 280,000.00 | 尚未结算 |
| 杭州德弘企业灌流咨询有限公司 | 270,000.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 850,000.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 金花国际大酒店有限公司 | 13,226,508.45 | |
| 合计 | 13,226,508.45 |
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的租赁负债 | 1,660,964.33 | 5,346,699.16 |
| 合计 | 1,660,964.33 | 5,346,699.16 |
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已背书未到期银行承兑汇票 | 11,302,427.06 | 11,965,350.23 |
| 待转销项税 | 1,078,248.54 | 93,432.07 |
| 合计 | 12,380,675.60 | 12,058,782.30 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁应付款 | 11,399,320.22 | 10,776,074.69 |
| 减:一年内到期的租赁负债 | 1,660,964.33 | 5,346,699.16 |
| 合计 | 9,738,355.89 | 5,429,375.53 |
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 15,629,992.39 | 5,941,003.56 | 中小股东诉讼 |
| 合计 | 15,629,992.39 | 5,941,003.56 | / |
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 214,650.00 | 15,900.00 | 198,750.00 | 锅炉改造补助 | |
| 合计 | 214,650.00 | 15,900.00 | 198,750.00 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 天然气锅炉低氮改造 | 214,650.00 | 15,900.00 | 198,750.00 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 214,650.00 | 15,900.00 | 198,750.00 |
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 373,270,285.00 | 373,270,285.00 | |||||
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 763,174,401.05 | 763,174,401.05 | ||
| 其他资本公积 | 58,171,275.27 | 58,171,275.27 | ||
| 合计 | 821,345,676.32 | 821,345,676.32 |
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 回购股票 | 149,499,907.02 | 149,499,907.02 | ||
| 合计 | 149,499,907.02 | 149,499,907.02 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2024年2月20日，公司召开第十届董事会第八次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，公司以自有资金通过集中竞价交易方式回购公司股份，回购的股份将用于公司员工持股计划或股权激励，以及用于维护公司价值及股东权益。
截止本公告披露日，上述回购计划已完成，公司累计回购股份20,557,582股，占公司总股本的5.51%。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -125,572,485.29 | -125,572,485.29 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -125,572,485.29 | -125,572,485.29 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 26,251.02 | 26,251.02 | ||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 26,251.02 | 26,251.02 | ||||||
| 其他综合收益合计 | -125,546,234.27 | -125,546,234.27 | ||||||
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 124,106,612.21 | 124,106,612.21 | ||
| 任意盈余公积 | 866,058.42 | 866,058.42 | ||
| 合计 | 124,972,670.63 | 124,972,670.63 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 444,384,127.77 | 480,935,796.52 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 444,384,127.77 | 480,935,796.52 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 9,462,893.79 | -42,890,580.25 |
| 其他综合收益结转留存收益 | 6,338,911.50 | |
| 期末未分配利润 | 453,847,021.56 | 444,384,127.77 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 245,332,733.27 | 56,859,889.69 | 251,903,228.09 | 60,185,413.56 |
| 其他业务 | 632,749.54 | 544,897.13 | 3,466,315.62 | 963,083.99 |
| 合计 | 245,965,482.81 | 57,404,786.82 | 255,369,543.71 | 61,148,497.55 |
(2).营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 医药工业-分部 | 酒店业-分部 | 医药商业-分部 | 其他-分部 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||||||||||
| 其中：药品销售 | 245,010,809.09 | 56,641,483.09 | 324,014.18 | 218,406.60 | 245,334,823.27 | 56,859,889.69 | ||||
| 其他 | 438,908.69 | 544,897.13 | 191,750.85 | 630,659.54 | 544,897.13 | |||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||||
| 其中：某一时点转让 | 245,449,717.78 | 57,186,380.22 | 191,750.85 | 324,014.18 | 218,406.60 | 245,965,482.81 | 57,404,786.82 | |||
| 合计 | 245,449,717.78 | 57,186,380.22 | 191,750.85 | 324,014.18 | 218,406.60 | 245,965,482.81 | 57,404,786.82 | |||
其他说明
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 768,701.84 | 1,716,753.01 |
| 教育费附加 | 329,434.52 | 689,386.22 |
| 房产税 | 807,060.92 | 985,152.21 |
| 土地使用税 | 328,551.74 | 414,292.74 |
| 车船使用税 | 4,203.20 | 6,883.20 |
| 印花税 | 155,110.51 | 114,301.82 |
| 地方教育费附加 | 219,623.01 | 536,863.58 |
| 水利基金 | 74,015.05 | 75,516.02 |
| 合计 | 2,686,700.79 | 4,539,148.80 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场推广服务 | 56,075,989.69 | 70,019,373.58 |
| 市场咨调服务 | 21,129,154.56 | 16,804,703.03 |
| 渠道维护服务 | 16,223,610.52 | 16,210,770.07 |
| 商务管理服务 | 15,350,458.22 | 15,267,500.31 |
| 职工薪酬 | 8,057,194.85 | 9,062,179.80 |
| 学术基金 | 6,396,352.60 | 6,398,921.10 |
| 区域市场服务费 | 2,288,263.35 | 1,332,713.94 |
| 宣传策划服务 | 6,495,870.37 | 5,499,678.84 |
| 市场准入服务 | 5,283,318.62 | 3,777,503.92 |
| 折旧、摊销 | 1,365,765.67 | 565,173.02 |
| 差旅费 | 575,812.89 | 757,133.59 |
| 会议会务服务 | 242,761.95 | 263,843.17 |
| 销售赠品 | 379,103.14 | |
| 招待费 | 216,084.58 | 242,674.35 |
| 咨询及办公费 | 223,757.23 | 680,907.75 |
| 水电费 | 74,757.36 | |
| 楼宇管理费 | 99,919.86 | |
| 房屋租赁费 | 68,781.96 | |
| 其他 | 326,537.94 | 91,632.20 |
| 合计 | 140,804,713.40 | 147,043,490.63 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 10,256,430.74 | 11,846,944.95 |
| 资产折旧及摊销 | 6,036,209.48 | 13,391,564.79 |
| 培训及咨询费 | 1,526,821.25 | 2,455,282.97 |
| 劳务费 | 1,600,495.04 | 1,566,000.00 |
| 楼宇服务费 | 1,306,868.20 | 1,312,600.02 |
| 业务费 | 495,415.67 | 602,011.67 |
| 工会经费、教育费附加 | 406,842.70 | 783,846.08 |
| 年会费 | 325,548.69 | 347,873.81 |
| 物业费 | 650,800.84 | 523,706.44 |
| 通讯、交通费、差旅费 | 338,854.95 | 532,667.39 |
| 办公费 | 558,036.43 | 654,536.38 |
| 其他 | 1,234,831.77 | 1,140,800.22 |
| 合计 | 24,737,155.76 | 35,157,834.72 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 业务费 | 4,215,093.05 | 397,836.99 |
| 工资及福利 | 2,892,372.71 | 2,359,421.25 |
| 材料 | 159,865.30 | 134,338.97 |
| 差旅交通费 | 472,406.91 | 436,181.16 |
| 折旧 | 291,039.79 | 304,287.93 |
| 社保 | 205,178.81 | 174,509.10 |
| 招待费 | 93,440.61 | 79,326.99 |
| 办公费 | 49,428.04 | 170,485.02 |
| 通讯费 | 31,336.50 | 28,231.49 |
| 维修保养 | 9,905.68 | 14,829.29 |
| 检验费 | 275,006.36 | |
| 试验检测费 | 749,309.09 | |
| 其他 | 1,853.06 | 109,575.48 |
| 合计 | 8,421,920.46 | 5,233,339.12 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 1,571,007.37 | 1,901,592.52 |
| 减：利息收入 | 3,036,621.90 | 2,679,408.24 |
| 汇兑损失 | ||
| 其他支出 | 502,738.57 | 32,718.70 |
| 合计 | -962,875.96 | -745,097.02 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 税务局个税返还 | 76,450.77 | |
| 失业稳岗补贴 | 15,911.90 | |
| 锅炉改造补助资金 | 15,900.00 | 15,900.00 |
| 2023年西安市第三批促进工业稳产扩产政策奖励 | 650,000.00 | |
| 省级专精特新 | 200,000.00 |
| 合计 | 942,350.77 | 31,811.90 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 4,746,709.23 | 9,390,487.14 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 32,007,184.08 | 57.29 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 864,368.00 | 295,750.00 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -8,216,870.46 | 8,783,396.10 |
| 合计 | 29,401,390.85 | 18,469,690.53 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -25,890,760.66 | -7,816,200.92 |
| 合计 | -25,890,760.66 | -7,816,200.92 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 1,866,815.84 | 336,863.74 |
| 其他应收款坏账损失 | -9,594,367.23 | 8,020,799.52 |
| 合计 | -7,727,551.39 | 8,357,663.26 |
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 796.46 | ||
| 其中：固定资产处置利得 | 796.46 | ||
| 无形资产处置利得 | |||
| 违约金 | 4,000,000.00 | ||
| 其他 | 18,212.37 | 143,942.00 | 18,212.37 |
| 合计 | 18,212.37 | 4,144,738.46 | 18,212.37 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 15,878.32 | 3,931.87 | 15,878.32 |
| 其中：固定资产处置损失 | 15,878.32 | 3,931.87 | 15,878.32 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 存货报废损失 | 305,369.77 | 33,419.80 | 305,369.77 |
| 诉讼赔款 | 22,051,957.45 | ||
| 罚款支出 | 4,000.00 | 4,000.00 | |
| 其他 | 41,665.81 | 231,069.25 | 41,665.81 |
| 合计 | 366,913.90 | 22,320,378.37 | 366,913.90 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,265,664.66 | |
| 递延所得税费用 | -213,084.21 | -2,448,647.89 |
| 合计 | -213,084.21 | 817,016.77 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 9,249,809.58 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,387,471.44 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -241,110.60 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 4,255.97 |
| 非应税收入的影响 | -716,665.71 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -43,189,662.27 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 42,818,017.75 |
| 其他 | -275,390.79 |
| 所得税费用 | -213,084.21 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见本附注 “七、57、其他综合收益”相关内容。
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到保证金及备用金及往来 | 32,586,086.64 | 5,273,320.78 |
| 利息收入 | 2,888,934.67 | 1,446,274.66 |
| 政府补助 | 929,694.97 | 16,866.61 |
| 所得税退税 | 304,715.68 | |
| 废品收入 | 89,183.60 | |
| 冻结货币资金解冻 | 1,040,616.38 | 1,855,927.05 |
| 其他 | 114,300.91 | 2,696.09 |
| 合计 | 37,648,817.17 | 8,899,800.87 |
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期间费用 | 159,004,315.40 | 175,295,867.76 |
| 支付保证金及备用金及往来 | 63,205,500.73 | 5,022,813.51 |
| 诉讼赔偿 | 16,409,889.37 | 901,363.01 |
| 货币资金冻结 | 1,041,674.61 | 1,129,428.48 |
| 其他 | 27,854.16 | 40,181.62 |
| 合计 | 239,689,234.27 | 182,389,654.38 |
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品赎回 | 604,551,004.63 | 892,564,415.91 |
| 收回购房款 | 170,000,000.00 | |
| 违约金 | 4,000,000.00 | |
| 合计 | 604,551,004.63 | 1,066,564,415.91 |
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品申购 | 664,923,601.13 | 816,093,655.47 |
| 合计 | 664,923,601.13 | 816,093,655.47 |
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁费 | 7,974,138.67 | 4,016,043.94 |
| 回购股票 | 149,499,907.02 | |
| 合计 | 157,474,045.69 | 4,016,043.94 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 9,462,893.79 | 3,042,638.00 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 7,727,551.39 | -8,357,663.26 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,182,067.88 | 12,488,832.69 |
| 使用权资产摊销 | 3,353,509.57 | 2,250,014.63 |
| 无形资产摊销 | 2,189,051.42 | 2,290,187.40 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,224,646.89 | 2,045,599.71 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 15,878.32 | 3,485.41 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 25,890,760.66 | 7,816,200.92 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,571,007.37 | 1,901,592.52 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -29,401,390.85 | -18,469,690.53 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -993,726.67 | -1,307,854.47 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 780,642.46 | -1,140,793.42 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -4,681,389.80 | -475,463.39 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -192,252,551.63 | 8,061,562.51 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 145,847,577.13 | -44,524,070.11 |
| 其他 | -15,900.00 | -15,900.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -23,099,372.07 | -34,391,321.39 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 302,566,297.75 | 470,576,934.30 |
| 减：现金的期初余额 | 619,732,781.67 | 432,638,695.17 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -317,166,483.92 | 37,938,239.13 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 422,327.55 |
| 其中：金花国际大酒店有限公司 | 422,327.55 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | -422,327.55 |
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 302,566,297.75 | 619,732,781.67 |
| 其中：库存现金 | 45,647.54 | 60,005.25 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 248,319,596.02 | 600,398,398.65 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 54,201,054.19 | 18,950,531.84 |
| 包含于持有待售资产中的现金 | 323,845.93 | |
| 二、现金等价物 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 302,566,297.75 | 619,732,781.67 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用 √不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 √不适用
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额7,974,138.67(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 东区厂房 | 271,911.62 | |
| 合计 | 271,911.62 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
(1).按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,097,551.52 | 2,533,930.35 |
| 直接投入 | 68,957.64 | 137,209.16 |
| 技术服务费 | 5,634,600.05 | 3,873,478.48 |
| 检测费 | 90,907.66 | 275,610.13 |
| 办公费 | 51,879.07 | 57,785.89 |
| 差旅费 | 326,795.76 | 336,771.22 |
| 折旧 | 70,646.83 | 83,894.97 |
| 摊销 | 57,539.58 | 57,539.58 |
| 其他 | 915,215.62 | 632,004.83 |
| 合计 | 10,314,093.73 | 7,988,224.61 |
| 其中：费用化研发支出 | 8,421,920.46 | 5,233,339.12 |
| 资本化研发支出 | 1,892,173.27 | 2,754,885.49 |
(2).符合资本化条件的研发项目开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 通栓项目 | 11,228,982.94 | 11,228,982.94 | ||||
| 人工虎骨粉成分研究 | 609,124.64 | 150,943.40 | 760,068.04 | |||
| BGE项目 | 537,292.24 | 537,292.24 | ||||
| 人工虎骨膏 | 210,504.58 | 210,504.58 | ||||
| JTG OP项目 | 531,355.67 | 150,156.94 | 681,512.61 | |||
| JTG OA项目 | 931,929.80 | 401,818.04 | 1,333,747.84 | |||
| JTG MA项目 | 894,758.37 | 271,415.09 | 1,166,173.46 | |||
| JTG MD项目 | 253,350.18 | 1,123.02 | 254,473.20 | |||
| JTG RA项目 | 271,849.66 | 271,849.66 | ||||
| JTGZB项目 | 6,057,945.13 | 916,716.78 | 6,974,661.91 | |||
| 合计 | 21,527,093.21 | 1,892,173.27 | 23,419,266.48 | |||
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
| 通栓项目 | 11,228,982.94 | 11,228,982.94 | 因政策性原因暂停，已全额计提减值 | ||
| 合计 | 11,228,982.94 | 11,228,982.94 | / |
(3).重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的处置价款 | 丧失控制权时点的处置比例（%） | 丧失控制权时点的处置方式 | 丧失控制权时点的判断依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额 |
| 金花国际大酒店有限公司 | 2024年1月31日 | 34,452.63 | 100 | 转让 | 完成股权工商变更手续 | 4,224.65 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 长春金花制药有限公司 | 长春 | 5,000.00 | 长春 | 无业务 | 100.00 | 设立 | |
| 西安金花天格医药有限公司 | 西安 | 1,000.00 | 西安 | 医药销售 | 100.00 | 设立 | |
| 西安济世堂医药有限责任公司 | 西安 | 100.00 | 西安 | 医药销售 | 100.00 | 并购 | |
| 陕西萃秦管理咨询有限责任公司 | 西安 | 2,000.00 | 西安 | 无业务 | 100.00 | 设立 | |
| 陕西宜甄贸易有限公司 | 西安 | 5,000.00 | 西安 | 无业务 | 100.00 | 设立 | |
| 金花汇康医药（海南）有限公司 | 海南 | 2,000.00 | 海南 | 无业务 | 100.00 | 设立 | |
| 金花仁宏医药（海南）有限公司 | 海南 | 2,000.00 | 海南 | 无业务 | 100.00 | 设立 | |
| 榆林金花医药有限公司 | 榆林 | 10,000.00 | 榆林 | 无业务 | 100.00 | 设立 | |
| 陕西景辰实业有限公司 | 西安 | 2,000.00 | 西安 | 无业务 | 100.00 | 设立 | |
| 陕西域源欣实业有限公司 | 西安 | 5,000.00 | 西安 | 无业务 | 100.00 | 设立 | |
其他说明：
注：截至2024年6月30日，长春金花制药有限公司、陕西萃秦管理咨询有限责任公司、陕西宜甄贸易有限公司、金花汇康医药（海南）有限公司、金花仁宏医药（海南）有限公司、榆林金花医药有限公司、陕西景辰实业有限公司及陕西域源欣实业有限公司未实缴出资。
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营 | 主要经 | 注册 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业 |
| 企业名称 | 营地 | 地 | 直接 | 间接 | 投资的会计处理方法 | |
| 常州华森医疗器械股份有限公司 | 常州 | 常州 | 医疗器械制造 | 20.00 | 权益法 | |
| 陕西禾润易实业有限公司 | 西安 | 西安 | 房地产业 | 24.00 | 权益法 |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 常州华森医疗器械股份有限公司 | 陕西禾润易实业有限公司 | 常州华森医疗器械股份有限公司 | 陕西禾润易实业有限公司 | |
| 流动资产 | 508,878,372.96 | 259,469,865.20 | 473,930,255.16 | 257,184,862.56 |
| 其中：现金和现金等价物 | 79,154,004.15 | 20,762.17 | 107,491,394.03 | 21,308.50 |
| 非流动资产 | 359,117,208.68 | 314,300,197.40 | ||
| 资产合计 | 867,995,581.64 | 259,469,865.20 | 788,230,452.56 | 257,184,862.56 |
| 流动负债 | 60,034,088.96 | 9,884,248.85 | 100,384,626.71 | 7,469,820.51 |
| 非流动负债 | 902,960.16 | 832,750.00 | ||
| 负债合计 | 60,937,049.12 | 9,884,248.85 | 101,217,376.71 | 7,469,820.51 |
| 净资产合计 | 807,058,532.52 | 249,585,616.35 | 687,013,075.85 | 249,715,042.05 |
| 少数股东权益 | 451,704.87 | |||
| 归属于母公司股东权益 | 807,058,532.52 | 249,585,616.35 | 686,561,370.98 | 249,715,042.05 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 161,411,706.50 | 59,900,547.92 | 137,312,274.20 | 59,931,610.09 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 332,102,846.69 | 165,852,547.92 | 329,325,075.29 | 165,883,610.09 |
| 营业收入 | 153,609,017.63 | 165,655,750.37 | ||
| 财务费用 | -409,702.03 | 385.65 | -3,068,819.84 | -4,877.98 |
| 所得税费用 | 4,215,680.65 | 8,284,870.96 | ||
| 净利润 | 23,888,857.00 | -129,425.70 | 46,947,602.08 | 4,027.98 |
| 其他综合收益 | 74,860.68 | 505,174.97 | ||
| 综合收益总额 | 23,888,857.00 | -129,425.70 | 46,947,602.08 | 4,027.98 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 2,000,000.00 | |||
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 214,650.00 | 15,900.00 | 198,750.00 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 214,650.00 | 15,900.00 | 198,750.00 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关 | 942,350.77 | 31,811.90 |
| 合计 | 942,350.77 | 31,811.90 |
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本集团在日常活动中面临各种金融工具风险，主要包括市场风险（如汇率风险、利率风险和商品价格风险）、信用风险及流动性风险等。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1）利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2024年6月30日，本集团的带息债务主要为人民币计价的固定利率合同，金额为42,623,332.83元。
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
2）价格风险
权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。于2024年6月30日，本集团暴露于因分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。本集团通过持有不同风险的投资组合来管理风险。
（2）信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。本集团应收账款中，前五名金额合计：20,106,995.77元，占本公司应收账款总额的22.37%。
1）信用风险显著增加判断标准
本集团在每个资产负债表日，通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险自初始确认后是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本集团判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过30日，或者以下一个或多个指标发生显著变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果出现重大不利变化等。
2）已发生信用减值资产的定义
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。本集团判断已发生信用减值的主要标准为逾期天数超过90日，但在某些情况下，如果内部或外部信息显示，在考虑所持有的任何信用增级之前，可能无法全额收回合
同金额，本集团也会将其视为已发生信用减值。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
3）信用风险敞口于2024年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失。
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 82,293,715.67 | 82,293,715.67 | ||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 10,658,900.00 | 10,658,900.00 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 1,987,756.04 | 1 ,987,756.04 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 82,293,715.67 | 12,646,656.04 | 94,940,371.71 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
交易性金融资产主要为本集团持有的基金及上市公司股票，以二级市场报价确定公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
应收款项融资为应收银行承兑汇票，因剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，采用账面价值作为公允价值。
其他权益工具投资为本集团持有的非上市公司股权，本集团聘请评估机构以资产基础法，对持有的世纪金花股份有限公司15.02%股权的公允价值进行评估；常州华森三维科技股份有限公司
4.76%股权，以本集团对其净资产享有的份额作为公允价值的合理估值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司情况详见本附注“十、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“十、3.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。本年联营或合营公司未与本公司发生关联方交易，亦无前期与本公司发生关联方交易形成余额。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 邢博越 | 实际控制人 |
| 杜玲 | 实际控制人的一致行动人 |
| 杨蓓 | 实际控制人的一致行动人 |
| 钟春华 | 实际控制人的一致行动人 |
| 新余金煜企业管理有限公司 | 持股5%以上的股东 |
| 南京金伯珠资产管理有限公司－金伯珠和聚四号私募证券投资基金 | 持股5%以上的股东 |
| 西部投资集团有限公司 | 关联人（与公司同一董事长） |
| 陕西西部现代物业管理有限公司 | 其他 |
| 陕西聚驰建设工程监理有限公司 | 其他 |
| 陕西汉中国贸商业广场有限公司 | 其他 |
| 新余兴鹏同创企业管理合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 世纪金花股份有限公司 | 其他 |
| 陕西悦豪酒店管理有限公司 | 其他 |
| 陕西聚信房地产开发有限公司 | 其他 |
| 陕西丝绸之路生态旅游（集团）股份有限公司 | 其他 |
| 悦豪酒店管理股份有限公司 | 其他 |
| 陕西聚沛房地产开发有限公司 | 其他 |
| 韩卓军 | 总经理 |
| 邢雅江 | 董事长 |
| 张朝阳 | 董事 |
| 赵舸 | 独立董事 |
| 马斌 | 监事会主席 |
| 石智华 | 职工代表监事 |
| 崔小东 | 监事 |
| 汪星 | 董事 |
| 刘晓娟 | 独立董事 |
| 吴雅婕 | 独立董事 |
| 宋燕萍 | 副总经理 |
| 陈雪妍 | 副总经理 |
| 孙明 | 董事会秘书 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 陕西西部现代物业管理有限公司 | 物业费、水电费 | 610,595.55 | 570,083.35 | ||
| 陕西悦豪酒店管理有限公司 | 住宿费、餐费等 | 331,998.51 | 419,013.00 | ||
| 陕西聚驰建设工程监理有限公司 | 工程监理费 | 514,851.49 | |||
| 陕西汉中国贸商业广场有限公司 | 物业费、水电费等 | 10,300.00 | |||
| 合计 | 1,467,745.55 | 989,096.35 |
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 陕西聚信房地产开发有限公司 | 经营租赁 | 832,352.76 | 832,352.76 | 101,311.89 | 134,556.17 | ||||||
| 陕西聚沛房地产开发有限公司 | 经营租赁 | 1,370,564.14 | 1,360,007.26 | 160,785.43 | 212,934.20 | ||||||
| 陕西汉中国贸商业广场有限公司 | 经营租赁 | 292,228.05 | 4,513.58 | ||||||||
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 邢雅江/邢博越 | 100,000,000.00 | 2024-03-22 | 2025-03-19 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 372.95 | 421.09 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 西部投资集团有限公司 | 168,816,300.00 | 8,440,815.00 | ||
| 其他应收款 | 陕西聚信房地产开发有限公司 | 355,701.31 | 17,785.07 | 312,609.04 | 15,630.45 |
| 其他应收款 | 陕西聚沛房地产开发有限公司 | 649,776.32 | 32,488.82 | 583,862.94 | 29,193.15 |
| 其他应收款 | 陕西西部现代物业管理有限公司 | 794.40 | 39.72 | 616.40 | 30.82 |
| 其他应收款 | 陕西汉中国贸商业广场有限公司 | 57,480.00 | 5,448.00 | 74,064.00 | 3,703.20 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 西部投资集团有限公司 | 175,710,000.00 | |
| 其他应付款 | 邢博越 | 21,900,000.00 | 21,900,000.00 |
| 其他应付款 | 悦豪酒店管理股份有限公司 | 700,367.42 | |
| 其他应付款 | 陕西悦豪酒店管理有限公司 | 11,184.00 | |
| 其他应付款 | 陕西西部现代物业管理有限公司 | 6,951.96 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
公司原控股股东金花投资控股集团有限公司（以下简称“金花投资”）与西安曙光汽车销售服务有限公司（以下简称“曙光汽车”）于2018年10月16日签订《借款合同》，合同约定由公司原实际控制人吴一坚及本公司为该合同项下借款提供连带责任保证，因金花投资未履行还款义务，曙光汽车提起仲裁申请，要求公司就本息合计21,895,017.36元向其承担担保责任。截至资产负债表日，西安仲裁委员会尚未作出裁决。公司管理层认为仲裁事项仍在审理中，仲裁结果不确定，无法合理估计仲裁事项导致经济利益流出的可能性，故未计提预计负债。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为医药工业、酒店业、医药商业及其他4个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 医药工业 | 酒店业 | 医药商业 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 245,449,717.78 | 191,750.85 | 381,637.94 | -57,623.76 | 245,965,482.81 | |
| 主营业务成本 | 57,186,380.22 | 276,030.36 | -57,623.76 | 57,404,786.82 | ||
| 资产 总额 | 1,794,108,630.17 | 3,928,411.03 | 21,428.16 | -10,153,624.72 | 1,787,904,844.64 | |
| 负债 总额 | 288,448,334.75 | 9,777,845.55 | 619,000.00 | -9,329,847.88 | 289,515,332.42 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 87,709,556.45 | 118,487,267.56 |
| 1年以内小计 | 87,709,556.45 | 118,487,267.56 |
| 1至2年 | 1,026,797.16 | 872,175.16 |
| 2至3年 | 201,414.03 | 406,422.71 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 382,897.40 | 390,382.93 |
| 4至5年 | 68,548.03 | |
| 5年以上 | 547,250.59 | 483,595.56 |
| 合计 | 89,867,915.63 | 120,708,391.95 |
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 89,867,915.63 | 100.00 | 5,228,849.89 | 5.82 | 84,639,065.74 | 120,708,391.95 | 100.00 | 6,766,888.18 | 5.61 | 113,941,503.77 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 89,867,915.63 | 100.00 | 5,228,849.89 | 5.82 | 84,639,065.74 | 120,708,391.95 | 100.00 | 6,766,888.18 | 5.61 | 113,941,503.77 |
| 合计 | 89,867,915.63 | / | 5,228,849.89 | / | 84,639,065.74 | 120,708,391.95 | / | 6,766,888.18 | / | 113,941,503.77 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄分析法
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 87,709,556.45 | 4,385,477.82 | 5.00 |
| 1-2年 | 1,026,797.16 | 102,679.72 | 10.00 |
| 2-3年 | 201,414.03 | 40,282.81 | 20.00 |
| 3-4年 | 382,897.40 | 153,158.96 | 40.00 |
| 4-5年 | |||
| 5年以上 | 547,250.59 | 547,250.59 | 100.00 |
| 合计 | 89,867,915.63 | 5,228,849.89 | |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 6,766,888.18 | -1,538,038.29 | 5,228,849.89 | |||
| 合计 | 6,766,888.18 | -1,538,038.29 | 5,228,849.89 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 国药控股沈阳有限公司 | 6,242,953.07 | 6,242,953.07 | 6.95 | 312,147.65 | |
| 南京道群医药有限公司 | 4,394,803.64 | 4,394,803.64 | 4.89 | 219,740.18 | |
| 国药乐仁堂医药有限公司 | 3,685,690.99 | 3,685,690.99 | 4.10 | 184,284.55 | |
| 上海上药雷允上医药有限公司 | 3,063,113.26 | 3,063,113.26 | 3.41 | 153,155.66 | |
| 陕西医药控股集团派昂医药有限责任公司 | 2,720,434.81 | 2,720,434.81 | 3.03 | 136,021.74 | |
| 合计 | 20,106,995.77 | 20,106,995.77 | 22.38 | 1,005,349.78 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 186,986,541.95 | 25,423,611.91 |
| 合计 | 186,986,541.95 | 25,423,611.91 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6).本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6).本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 193,001,122.35 | 17,574,854.05 |
| 1年以内小计 | 193,001,122.35 | 17,574,854.05 |
| 1至2年 | 3,877,995.24 | 9,077,004.33 |
| 2至3年 | 100,000.00 | |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 108,800.00 | 108,800.00 |
| 4至5年 | 985,833.33 | |
| 5年以上 | 5,135,804.89 | 7,827,178.53 |
| 合计 | 202,223,722.48 | 35,573,670.24 |
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 单位往来款 | 196,452,501.84 | 30,699,494.73 |
| 备用金 | 2,594,474.05 | 1,425,293.79 |
| 经济适用房款 | 2,363,233.00 | 2,363,233.00 |
| 社保 | 641,783.03 | 634,338.56 |
| 押金 | 108,800.00 | 108,800.00 |
| 其他 | 62,930.56 | 342,510.16 |
| 合计 | 202,223,722.48 | 35,573,670.24 |
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 10,150,058.33 | 10,150,058.33 | ||
| 本期计提 | 5,087,122.20 | 5,087,122.20 | ||
| 2024年6月30日余额 | 15,237,180.53 | 15,237,180.53 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按组合计提坏账准备 | 202,223,722.48 | 100.00 | 15,237,180.53 | 7.53 | 186,986,541.95 | 35,573,670.24 | 100.00 | 10,150,058.33 | 28.53 | 25,423,611.91 |
| 合计 | 202,223,722.48 | 100.00 | 15,237,180.53 | 7.53 | 186,986,541.95 | 35,573,670.24 | 100.00 | 10,150,058.33 | 28.53 | 25,423,611.91 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 10,150,058.33 | 5,087,122.20 | 15,237,180.53 | |||
| 合计 | 10,150,058.33 | 5,087,122.20 | 15,237,180.53 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 西部投资集团有限公司 | 168,816,300.00 | 83.48 | 股权转让款 | 1年以内 | 8,440,815.00 |
| 西安金花天格医药有限公司 | 7,468,585.24 | 3.69 | 单位往来款 | 1年以内，1-2年 | 473,973.21 |
| 陕西超凡晶品建筑工程有限公司 | 4,904,133.10 | 2.43 | 单位往来款 | 1年以内 | 245,206.66 |
| 陕西华泰建设有限公司 | 3,330,221.00 | 1.65 | 单位往来款 | 5年以上 | 3,330,221.00 |
| 大兴路地区未央区域城市综合改造工作协调领导小组办公室 | 1,300,677.50 | 0.64 | 单位往来款 | 1年以内 | 65,033.88 |
| 合计 | 185,819,916.84 | 91.89 | / | / | 12,555,249.75 |
(7).因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,125,000.00 | 3,750,000.00 | 1,375,000.00 | 5,125,000.00 | 3,750,000.00 | 1,375,000.00 |
| 对联营、合营企业投资 | 505,296,483.03 | 7,341,088.42 | 497,955,394.61 | 502,549,773.80 | 7,341,088.42 | 495,208,685.38 |
| 合计 | 510,421,483.03 | 11,091,088.42 | 499,330,394.61 | 507,674,773.80 | 11,091,088.42 | 496,583,685.38 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 陕西金花软件有限公司 | 3,750,000.00 | 3,750,000.00 | 3,750,000.00 | |||
| 西安济世堂医药有限责任公司 | 375,000.00 | 375,000.00 | ||||
| 西安金花天格医药有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 合计 | 5,125,000.00 | 5,125,000.00 | 3,750,000.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 常州华森医疗器械有限公司 | 329,325,075.29 | 4,777,771.40 | 2,000,000.00 | 332,102,846.69 | 7,341,088.42 | ||||||
| 陕西禾润易实业有限公司 | 165,883,610.09 | -31,062.17 | 165,852,547.92 | ||||||||
| 小计 | 495,208,685.38 | 4,746,709.23 | 2,000,000.00 | 497,955,394.61 | 7,341,088.42 | ||||||
| 合计 | 495,208,685.38 | 4,746,709.23 | 2,000,000.00 | 497,955,394.61 | 7,341,088.42 | ||||||
(3).长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 245,010,809.09 | 56,641,483.09 | 251,611,928.47 | 60,000,870.66 |
| 其他业务 | 438,908.69 | 544,897.13 | 772,801.69 | 384,360.15 |
| 合计 | 245,449,717.78 | 57,186,380.22 | 252,384,730.16 | 60,385,230.81 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 医药工业-分部 | 合计 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中：药品销售 | 245,010,809.09 | 56,641,483.09 | 245,010,809.09 | 56,641,483.09 |
| 其他 | 438,908.69 | 544,897.13 | 438,908.69 | 544,897.13 |
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中：某一时点转让 | 245,449,717.78 | 57,186,380.22 | 245,449,717.78 | 57,186,380.22 |
| 合计 | 245,449,717.78 | 57,186,380.22 | 245,449,717.78 | 57,186,380.22 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 4,746,709.23 | 9,390,487.14 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 16,812,259.55 | 2.00 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 864,368.00 | 295,750.00 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -8,216,870.46 | 8,783,396.10 |
| 合计 | 14,206,466.32 | 18,469,635.24 |
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 31,991,305.76 | 处置子公司及固定资产 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 915,531.41 | 其他收益 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -33,243,263.12 | 交易性金融资产公允价值变动 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -332,823.21 | 详见本附注“七、74，七、75” |
| 减：所得税影响额 | -100,763.22 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | -568,485.94 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.60 | 0.03 | 0.03 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.64 | 0.03 | 0.03 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：邢雅江董事会批准报送日期：2024年8月15日
修订信息
□适用 √不适用