公司代码：603182 公司简称：嘉华股份
山东嘉华生物科技股份有限公司
2024年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张效伟、主管会计工作负责人李乃雨及会计机构负责人（会计主管人员）李乃雨声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了可能存在的风险事项，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”中“（一）可能面对的风险”部分内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 19
第五节 环境与社会责任 ...... 21
第六节 重要事项 ...... 25
第七节 股份变动及股东情况 ...... 48
第八节 优先股相关情况 ...... 52
第九节 债券相关情况 ...... 53
第十节 财务报告 ...... 54
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内在公司指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 嘉华股份、公司、本公司 | 指 | 山东嘉华生物科技股份有限公司 |
| 青岛新嘉华 | 指 | 青岛新嘉华进出口有限公司，系公司全资子公司 |
| 嘉华能源 | 指 | 莘县嘉华能源有限公司，系公司全资子公司 |
| 《公司章程》 | 指 | ?山东嘉华生物科技股份有限公司章程? |
| 股东大会 | 指 | 山东嘉华生物科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 山东嘉华生物科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 山东嘉华生物科技股份有限公司监事会 |
| 证券交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 实际控制人 | 指 | 张冠玲、黄瑞华、张效伟、李广庆、贾辉、高泽林 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2024年1月1日至6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 山东嘉华生物科技股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 嘉华股份 |
| 公司的外文名称 | Shandong Sinoglory Health Food Co., Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | SINOGLORY HEALTH FOOD |
| 公司的法定代表人 | 张效伟 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 田丰 | 李波 |
| 联系地址 | 山东省聊城市莘县鸿图街19号 | 山东省聊城市莘县鸿图街19号 |
| 电话 | 0635-2909010 | 0635-2909010 |
| 传真 | 0635-2909033 | 0635-2909033 |
| 电子信箱 | sinoglory@sinoglorygroup.com | sinoglory@sinoglorygroup.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 莘县鸿图街19号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 2013年，公司注册地址由“莘县北环路东首”变更为“莘县鸿图街19号” |
| 公司办公地址 | 山东省聊城市莘县鸿图街19号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 252400 |
| 公司网址 | www.sinoglorygroup.com |
| 电子信箱 | sinoglory@sinoglorygroup.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》《经济参考报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 嘉华股份 | 603182 | 不适用 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 781,617,613.30 | 855,337,165.93 | -8.62 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 57,786,824.19 | 62,032,853.06 | -6.84 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 56,484,375.36 | 60,905,836.07 | -7.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 54,231,099.31 | 655,784.75 | 8,169.65 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,022,545,596.53 | 1,029,145,337.06 | -0.64 |
| 总资产 | 1,336,325,567.75 | 1,284,976,813.31 | 4.00 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.35 | 0.38 | -7.89 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.35 | 0.38 | -7.89 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.34 | 0.37 | -8.11 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.52 | 6.22 | 减少0.7个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 5.39 | 6.11 | 减少0.72个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
经营活动产生的现金流量净额变动的原因：主要系原材料价格下降，采购原材料支付货款减少及期末未到结算周期，应付货款大幅增加所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -175,310.31 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 1,382,400.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 537,754.89 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -8,246.14 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 434,149.61 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 1,302,448.83 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一） 公司所属行业发展情况
公司主要从事大豆蛋白及相关副产品的研发、生产及销售。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司所属行业为“C制造业”门类下“ C13 农副食品加工业”子类。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所属行业为“C13 农副食品加工业”大类下“C1392豆制品制造”子类目。
近年来，随着食品工业迅速发展和国民健康消费趋势引领，以及现代零售商和冷链物流建设的加强，消费者饮食结构正逐渐改变，产品的健康性、安全性、便利性等多样化、精细化要求被愈加重视，食品工业发展及饮食习惯的改变使肉类定制品、预制品、休闲食品、植物肉及速冻食品等大豆蛋白相关产业链产品的消耗量持续增长。作为植物蛋白的主要产品种类，大豆蛋白因其较好的营养性及功能性广泛应用于肉制品、休闲豆制品、乳制品、营养制品、火锅料、烘焙制品、宠物食品等多个领域，长期市场发展前景及增长潜力依旧乐观，全球市场规模呈现平稳增长态势。
目前，外部国际环境更趋复杂严峻和不确定，国内有效需求依然不足，大豆蛋白行业各企业普遍承压，经营形式较为严峻，市场竞争更加激烈，生产及销售虽保持增长但产品价格进入竞争性降价周期，利润空间持续压缩。行业中大型企业更加注重精细化、专业化发展，行业格局持续优化。
（二） 公司的主要业务
公司是以大豆蛋白为主要产品的大豆深加工企业，拥有二十余年的大豆深加工研发和生产经验。大豆蛋白产品销往全国各地和欧盟、美国、澳大利亚、日本等全球几十个国家和地区，与国内外众多优秀企业建立了良好的合作关系，企业规模和出口额均居于行业前列。
公司以大豆蛋白产品为基础，在持续提高产品工艺水平和产能规模的同时，实现了大豆资源的综合利用和大豆蛋白的清洁化生产。经过多年的发展，公司已形成从大豆收储、低温食用豆粕加工和大豆油提炼到大豆蛋白、大豆膳食纤维研发、生产、销售的完整产业链。
公司坚持以科技促发展，持续进行大豆深加工产品的研发，提升产品品质，致力于成为以大豆蛋白系列产品为基础，以持续拓展大豆蛋白应用领域、强化大豆深加工产业链条为未来发展动力的大豆深加工企业。
（三） 主要产品及其用途
公司主要产品包括大豆分离蛋白、大豆拉丝蛋白、大豆油、大豆膳食纤维及低温食用豆粕等，主要产品大豆蛋白除具有较高的营养价值外，还具有多种功能特性，如凝胶性、吸水性、吸油性、溶解性、起泡性、分散性等，广泛应用于肉制品、休闲豆制品、乳制品、营养制品、火锅料、烘焙制品、宠物食品等多个领域。
（四） 公司的经营模式
1、采购模式
公司主要原材料为非转基因大豆，此外还有辅料和包装材料等。公司制订了完善的采购管理制度，对原、辅材料的采购程序、供应商选择、品质控制等环节进行了明确规定，从源头开始保障产品质量。
（1）采购计划制定
公司通过对原材料市场价格的季节性变化、产品的季节性销量、原材料的用量需求等关键指标进行统计分析，在确保满足生产所需的原材料安全库存量的前提下，合理预计所需的采购量。采购量确定以后，公司根据当月原材料市场状况以及现货/期货市场价格进行分析，与供应商协商确定交易价格。
（2）合格供应商准入评价
公司对供应商采取分级差异化管理，由负责部门组织三定（定最高最低库存量，定供应商，定品牌）小组，对供方的原辅料以业绩评价、价格评价、现场评价、样品检验和质量保证能力调查相结合的方式，来筛选和评价合格供应商，并根据不同综合评分确定不同供应商等级，后续公司对供应商采取动态管理。
（3）原材料验收及入库
公司原材料采购入库、验收由仓库保管员和品控部负责。采购产品到厂后，由仓库保管员根据发货清单及采购订单核对到货数量、标签信息、原产地证明、清真标示并检查运输车辆卫生状况（防护良好、清洁、不得与有毒有害、非清真、转基因等物品混运），随后通知品控部进行验收后组织卸货。品控部根据检验要求对供应商资质、随车检测报告等进行核对，同时对原料感官、水分、蛋白、非转基因等指标项目严格抽样、检测，验收合格后由仓库保管员完成入库手续。
2、生产模式
公司大豆蛋白及大豆膳食纤维生产由蛋白生产技术部负责，低温食用豆粕和大豆油由油脂生产技术部负责，蛋白生产技术部和油脂生产技术部负责组织实施生产计划，并对生产安全、产品质量控制和设备运行等进行全面管理，各生产车间负责具体生产工作。
公司采用生产计划及以销定产相结合的模式进行生产。对于低温食用豆粕，公司主要采用生产计划方式，制定年度及月度生产计划，同时保持适度柔性，以充分满足大豆蛋白生产需求；对于大豆蛋白及大豆膳食纤维，公司依据客户订单及交货时间安排制定月计划及周计划，由生产部门负责组织实施生产，并保证按时交货。另外，对于一些通用型号产品，公司会少量生产提前备货。
3、销售模式
对于国内市场，公司采取直销为主、经销为辅的销售模式；对于境外市场，公司采取经销为主、直销为辅的销售模式。在直销模式下，公司直接将产品销售给客户。在经销模式下，公司将产品销售给经销商，由经销商将产品销往不同国家和地区，有利于公司快速扩展国际市场。公司按照客户是否为大豆蛋白等产品终端用户将客户划分为直销客户和经销客户。公司经销客户主要为境内外食品、营养品行业的贸易、供应链相关企业。
（五） 公司所处的行业地位
公司创立以来，始终秉承责任、和谐、创新、发展的经营理念，专注于大豆蛋白及相关大豆深加工产品的研发、生产与销售，全方位锻造竞争力及影响力，在大豆分离蛋白行业内处于第一梯队，拥有品牌、经营渠道、产品研发、质量管控、生产工艺、企业规模及产业链延伸等多方面的优势。公司荣获“农业产业化国家重点龙头企业”、“中国质量诚信企业 ”、 “农业国际贸易高质量发展基地”、“山东省制造业单项冠军产品” 企业、省级“专精特新中小企业”等多项荣誉称号，在大豆蛋白领域，嘉华（SINOGLORY）品牌已打造成为大豆蛋白行业国内外知名品牌。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）生产和工艺优势
在上世纪90年代，公司创始团队便投身于大豆蛋白生产研发领域，历经二十余年的耕耘和探索，积累了成熟的大豆蛋白生产工艺和技术，通过不断改进和提高生产设备自动化程度，有效提高了生产效率和产品品质。
生产工艺方面，公司不断创新和改进：通过柔性组合生物酶改性、闪蒸脱腥等食品加工技术，有针对性地改善大豆分离蛋白产品的凝胶、乳化、速溶等功能特性，产品广泛应用于休闲食品、素食食品、火锅食品、饮料制品、营养制品等领域；通过沼气池等方式，将生产过程中产生的豆清水进一步处理，产生的能量用做生产供热或供电，实现了资源的循环、高效利用；通过新型闪蒸干燥技术生产出食用大豆膳食纤维，为副产物高值化综合利用开辟了新的途径。
生产设备方面，公司基于大量尝试和经验积累，通过引进国外先进设备、自主化改进和订制化零部件设计等途径，不断提高设备关键组件的精度、能力、强度及适用性，并不断完善自动化控制系统，保障产品质量稳定性的同时有效降低了生产成本。
（二）品牌及客户资源优势
公司产品出口至全球几十个国家和地区，嘉华品牌（SINOGLORY）为国际大豆蛋白市场的知名品牌，市场口碑良好。凭借多年来优质、稳定的产品质量和细致入微的售后服务，公司赢得了国内外众多优秀食品加工企业和经销商的信任，并建立了长期稳定的合作关系，客户资源优势明显。同时，公司与大型食品生产商稳定的合作关系也有助于公司更好了解下游市场需求动态和技术发展趋势，及时根据市场需求实现技术迭代和新产品开发。
（三）产业链延伸及循环经济优势
公司致力于不断提高大豆全价值综合利用，以大豆蛋白为核心向上下游产业链延伸。通过“大豆-低温豆粕及油脂-大豆蛋白-大豆膳食纤维”的产业模式，公司实现了产业由深加工向精深加工的转变。通过向上游低温豆粕及油脂延伸，公司既保证了低温豆粕供给的质量及稳定性，又有效控制了低温豆粕成本；通过大豆膳食纤维的生产，公司实现了对大豆蛋白生产残料的综合利用，产业附加值进一步提升。
三、经营情况的讨论与分析
2024年，面对依旧复杂严峻的内外部环境形势及激烈的市场竞争，公司立足既定发展战略，细致梳理各业务目标环节，聚焦主业，审慎研判，分段实施战略规划，从内部管理、工艺优化、质量控制、应用研发、客户服务等关键点着手，扎实提升内在基础经营能力，为企业应对外部挑战及长远发展奠定坚实基础。
今年上半年度，公司实现营业收入7.82亿元，较上年同期减少8.62%；实现归属于上市公司股东的净利润5,778.68万元，较上年同期减少6.84%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,648.44万元，较上年同期减少7.26%。
报告期内，公司主要开展了以下工作：
（一） 稳定主营业务，实施降本增效
报告期内，面对主要产品价格持续走低的不利因素，公司从工艺改造、产量提升及能源降耗入手，持续开展生产设备改造及产品工艺优化，调整工艺参数，不断释放产能潜力，主要产品产量均实现同比增长，工艺创新与节能降耗并举，基本完成预定生产目标的同时实现了综合成本明显下降。
（二） 优化组织结构，规范内部管理
为提高公司治理水平，优化内部组织良性沟通，规范各业务板块工作流程，提高各业务条线运行效率，公司于2024上半年度持续开展部门工作流程优化及内控制度梳理，重新修订了内控管理制度及考核指标，将年度目标进一步细致分解，激发工作效率，强化激励约束机制，公司内部治理水平显著提高。同时，公司围绕生产、销售、财务、采购、研发、品控等进行合理化改进，加强人才引进及培养，改善人才梯队建设，不断提升部门工作效率及人才资源配置，为公司长远发展提供人才储备。
（三） 保质保量、积极推进募投项目建设
保证募投项目顺利竣工投产是公司2024年度的重点工作。今年以来，公司将三个募投项目建设工作放在首位，严格按照项目规划实施工程建设，抢抓工期进度，确保工程质量安全。目前公司三个募投项目均按规划建设进度正常施工，基础设施建设阶段已基本完成，进入设备安装阶段。按照正常施工进度，“高端大豆蛋白生产基地建设项目”浓缩蛋白车间和“东厂区2万吨分离蛋白扩产项目”预计2024年9月份完工，“年产3万吨大豆拉丝蛋白扩建项目”预计2025年3月份完工。
（四） 加强市场开发，实施营销突破
今年以来，由于国际国内市场整体消费需求不旺，行业竞争呈现白热化状态，对此，公司采取了一系列积极措施，努力提高市场销量。内部管理上，公司实施部门及岗位优化，提高员工积极性，对外营销中，公司加强与客户沟通，提高售后服务，既保持了原有市场的稳定又开拓了新客户；国际市场开发继续稳步推进，部分高端市场产品销量继续增长。
（五） 推进产品创新，加快可研成果转化
围绕既定科研目标，公司针对市场需求积极推进产品研发、产品应用和市场服务工作。其中开展高吸水凝胶型大豆分离蛋白的研究开发、植物基饮料专用大豆分离蛋白和蛋白肽领域专用大豆分离蛋白等关键技术的研发均取得较大进展。大豆蛋白应用于肠类、休闲食品类、植物基饮料等领域的研究有序推进，为进一步进行工艺配方优化奠定了基础。另外，公司积极开展研发平台和项目申报，完成博士后科研工作站、省重点研发计划项目指南、省工业设计中心、专精特新小巨人、好品山东等申报工作及多项发明专利及论文。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、 报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 781,617,613.30 | 855,337,165.93 | -8.62 |
| 营业成本 | 678,452,424.13 | 744,313,065.17 | -8.85 |
| 销售费用 | 6,103,158.98 | 5,062,167.96 | 20.56 |
| 管理费用 | 12,948,605.12 | 13,558,702.29 | -4.50 |
| 财务费用 | -5,509,119.85 | -3,579,848.15 | 不适用 |
| 研发费用 | 5,433,457.69 | 6,417,918.95 | -15.34 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 54,231,099.31 | 655,784.75 | 8,169.65 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -105,240,823.61 | -39,145,652.55 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -78,324,094.85 | 29,812,894.41 | -362.72 |
财务费用变动原因说明：主要系报告期汇兑收益增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系原材料价格下降，采购原材料支付货款减少及期末未到结算周期，应付货款大幅增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系募投项目建设，支付项目款项所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期通过银行借款获得资金减少，以及分红所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 180,638,176.16 | 13.52 | 306,122,691.23 | 23.82 | -40.99 | 主要系募集资金随着募投项目建设下降所致。 |
| 交易性金融资产 | 22,193,875.00 | 1.66 | 0.00 | 100.00 | 主要系本报告期新增结构性存款所致。 | |
| 应收票据 | 2,570,000.00 | 0.19 | 1,400,000.00 | 0.11 | 83.57 | 主要系报告期增加银行承兑汇票结算所致 |
| 应收款项融资 | 1,867,400.00 | 0.14 | 0.00 | 100.00 | 主要系期末持有的大型银行承兑汇票重分类所致 |
| 预付款项 | 6,019,546.62 | 0.45 | 3,087,830.44 | 0.24 | 94.94 | 主要系预付生产原料款增加所致 |
| 其他流动资产 | 51,618,597.62 | 3.86 | 33,466,803.11 | 2.60 | 54.24 | 主要系待抵扣进项税增加所致 |
| 在建工程 | 227,066,949.05 | 16.99 | 138,646,532.43 | 10.79 | 63.77 | 主要系募投项目按工期计划有序进展，完工进度持续更新所致 |
| 其他非流动资产 | 4,734,840.00 | 0.35 | 740,150.40 | 0.06 | 539.71 | 主要系预付采购设备款增加所致 |
| 短期借款 | 20,000,000.00 | 1.50 | 35,000,000.00 | 2.72 | -42.86 | 主要系归还银行借款所致 |
| 应付账款 | 113,425,330.61 | 8.49 | 63,042,743.27 | 4.91 | 79.92 | 主要系未到付款节点所致 |
| 应付票据 | 20,000,000 | 1.50 | 0.00 | 100.00 | 主要系支付方式采用承兑汇票所致 | |
| 其他应付款 | 57,207,266.55 | 4.28 | 37,337,686.30 | 2.91 | 53.22 | 主要系预提租金、运保佣费用增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 7,457,792.12 | 0.56 | 12,206,321.95 | 0.95 | -38.9 | 主要系发放奖金减少所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 应收票据 | 1,749,369.00 | 已背书转让但不满足终止确认条件的票据 |
| 合计 | 1,749,369.00 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 其他 | 193,875.00 | 77,000,000.00 | 55,000,000.00 | 22,193,875.00 | ||||
| 合计 | 193,875.00 | 77,000,000.00 | 55,000,000.00 | 22,193,875.00 |
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 公司名称 | 主营业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 青岛新嘉华 | 货物进出口、技术进出口 | 100.00 | 2,531.44 | 374.16 | 8,501.09 | 24.12 | 25.42 |
| 嘉华能源 | 电力、热力生 产和供应 | 2,000.00 | 18,418.95 | 5,731.08 | 13,056.97 | 1,697.59 | 1,216.97 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、食品安全风险
食品安全直接关系到广大消费者的身体健康和生命安全，是食品企业运营发展的重中之重。公司历来注重食品安全控制，严格按照国家标准组织生产，建立了一套成熟有效的食品安全控制体系，并通过ISO9001、ISO22000及HACCP等多项质量管理体系认证和食品安全管理体系认证。报告期内公司未发生食品安全事故，但未来如果公司因质量管理工作出现疏忽或其他不可预计原因、不可抗力等而发生产品质量问题，公司将可能面临索赔或处罚风险，从而对公司的声誉、持续经营及经营业绩产生重大不利影响。
2、新产品开发风险
随着国民经济发展及饮食结构的改变，消费者对食品品质与营养含量的要求不断提高，同时国内居民饮食消费习惯的改变和豆制品类休闲食品的兴起，对公司产品开发提出更高的要求。如果公司研发方向与下游需求出现偏差，或因研发进程缓慢导致新产品开发力度及推广不及预期，将会在一定程度上对公司的市场竞争力和经营业绩造成不利影响。
3、市场竞争加剧风险
经多年努力经营，公司在大豆蛋白领域取得了较好的成长业绩，但随着大豆蛋白行业巨大市
场空间吸引下公司面临行业内其他企业、新进入者、境外实力较强大豆蛋白生产企业的挑战，存在行业竞争加剧的风险。
4、主要原材料价格波动风险
公司生产所需的主要原材料为非转基因大豆，原材料价格对公司的主营业务成本影响较大，如果未来大豆价格发生较大上涨，而公司产品价格无法及时转嫁上涨带来的成本增加，将会对公司经营业绩造成不利影响。
5、安全生产风险
完备的生产安全控制体系不仅是员工人身安全的保障，也是企业积极履行社会责任的体现。公司高度重视安全生产管理，根据国家标准制定了一系列详细的安全生产相关规章制度，严格遵守国家安全生产方面的法律法规，在生产经营实践中不断提升员工安全生产意识，切实规范员工安全生产行为，报告期内公司未出现重大生产安全事故。如果公司不继续加强安全生产管理，未来存在出现安全事故的风险，从而使公司面临相关部门处罚的风险，对公司经营管理造成不利影响。
6、环保风险
公司生产过程中会产生一定的废水、废气、固体废物和噪声，报告期内公司污染物排放均符合相关标准且不存在因环保问题受到主管部门处罚的情形。公司存在未来生产过程中因工作疏忽等原因导致环境污染事件发生的风险，从而受到相关主管部门罚款、限令停产等处罚，对公司声誉和生产经营造成不利影响。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年年度股东大会 | 2024年5月7日 | 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn （ 公 告 编 号 ： 2024-022） | 2024年5月8日 | 审议通过《关于<2023年度董事会工作报告>的议案》、《关于<2023年度监事会工作报告>的议案》、《关于<2023年度财务决算报告>的议案》、《关于<2023年年度报告全文及摘要>的议案》、《关于<2023年度利润分配预案>的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于公司向金融机构申请综合授信额度的议案》、《关于拟定第五届董事会董事薪酬方案的议案》、《关于拟 |
定第五届监事会监事薪酬方案的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》、《关于修订<监事会议事规则>的议案》、《关于修订及制定公司部分治理制度的议案》、《关于调整募投项目募集资金使用金额的议案》
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 不适用 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 不适用 |
| 每10股转增数（股） | 不适用 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
（1）嘉华股份
公司废水主要污染物种类有COD、氨氮、总磷、总氮等，废水采用连续排放，流量稳定。公司具备完善的污染物治理设施，建立健全了环境保护责任制，制定了各项环保管理制度和操作规程，确保治污设施正常运行，污染物达标排放。报告期内未发生环保违法违规事件和行政处罚。报告期内公司主要排放口污染物排放情况见下表：
| 污染源类别/监测类别 | 污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口位置 | 排放浓度 | 执行标准 | 排放总量 （t） | 核定总量指标（t/a） | 超标排放情况 |
| 废水 | 化学需氧量 | 连续排放 | 2 | 废水总排口 | ≤500mg/L | 500mg/L | 44.17 | / | 未超标 |
| 废水 | 氨氮 | 连续排放 | 2 | 废水总排口 | ≤45mg/L | 45mg/L | 5.44 | / | 未超标 |
| 废水 | 总磷 | 连续排放 | 2 | 废水总排口 | ≤8mg/L | 8mg/L | 2.27 | / | 未超标 |
| 废水 | 总氮 | 连续排放 | 2 | 废水总排口 | ≤70mg/L | 70mg/L | 44.36 | / | 未超标 |
| 有组织废气 | 氮氧化物 | 连续排放 | 3 | 烟囱 | ≤50mg/m? | 50mg/ m? | 1.117 | 10.197 | 未超标 |
| 有组织废气 | 二氧化硫 | 连续排放 | 3 | 烟囱 | ≤50mg/m? | 50mg/ m? | 0.130 | 1.138 | 未超标 |
| 有组织废气 | 颗粒物 | 连续排放 | 3 | 烟囱 | ≤10mg/m? | 10mg/ m? | 0.044 | 1.258 | 未超标 |
（2）嘉华能源
公司全资子公司嘉华能源租赁运营的莘县城市供热有限公司为热电联产企业，能够严格按照法律、法规及标准规范进行排污口设置并达标排放，同时按规定设置取样口，接受相关部门和公众的监督。公司各项新、改、扩建项目严格按照环保法、环评法等法律法规的要求，执行环评制度，确保环保设施与主 体工程同时设计、同时施工、同时投入生产和使用。莘县城市供热有限公司主要污染物包括废水、废气和固体废物，废水主要监控指标COD、氨氮；废气主要监控指标二氧化硫、烟尘、氮氧化物；固体废物主要有炉渣、石膏等其它固体废物，以及危险废物等。主要污染物排放情况见下表：
| 污染源类别/监测类别 | 污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口位置 | 排放浓度 | 执行标准 | 排放总量 （t） | 核定总量指标 （t/a） | 超标排放情况 |
| 有组织废气 | 氮氧化物 | 连续排放 | 1 | 烟囱 | 27.7mg/m? | 50mg/ m? | 33.1 | 112.65 | 未超标 |
| 有组织废气 | 二氧化硫 | 连续排放 | 1 | 烟囱 | 22.5mg/m? | 35mg/ m? | 27.5 | 78.85 | 未超标 |
| 有组织废气 | 颗粒物 | 连续排放 | 1 | 烟囱 | 1.34mg/m? | 5mg/ m?/h | 1.41 | 7.87 | 未超标 |
| 废水 | 化学需氧量 | 连续排放 | 1 | 废水总排口 | 9.62mg/L | 500mg/L | 1.51 | / | 未超标 |
| 废水 | 氨氮 | 连续排放 | 1 | 废水总排口 | 0.34mg/L | 45mg/L | 0.0696 | / | 未超标 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
（1）嘉华股份
公司污水处理站处理规模 8000m?/d，污水处理工艺采用“调节池+气浮+水解酸化+厌氧＋好氧+沉淀+接触氧化+混凝沉淀”，生产废水、生活污水经公司污水处理站处理后，满足莘县康达水务有限公司纳管标准，排入市政污水管网，由莘县康达水务有限公司深度处理。公司注重加强污染治理设施的管理，环保设施正常运行，达到设计要求，未发生环境污染事件，废气、废水污染物全部达标排放。
（2）嘉华能源
嘉华能源及其租赁运营的莘县城市供热有限公司注重加强污染治理设施的管理，环保设施正常运行，达到设计要求，未发生环境污染事件，污染物全部达标排放。报告期内未新建投运环保设施。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司现有工程和在建项目环评手续齐全，建设项目严格按照环评要求设计、施工建设，项目安装完成后按照规定进行环保验收，验收手续符合环保法律法规及规范要求，且依法申请了《排污许可证》。
报告期内，公司下属子公司组织人员对排污许可证进行检查，污泥掺烧处置项目环评已通过验收，并在网上备案。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司编制修订了《突发环境事件应急预案》，建立健全突发环境事件应急机制；制定了年度演练计划，定期进行应急演练和培训，提高了全员的环保意识和应急处置能力，并对演练效果进行归纳总结；同时完善预案内容，对相关措施进行及时的修订，保证环境应急预案适应性、时效性；及时补充环境应急物资；建立了培训演练档案。
公司下属子公司定期进行应急演练和培训，提高了全员的环保意识和应急处置能力，并对演练效果进行了总结，同时完善预案内容，对相关措施进行了及时的修订，保证环境应急预案适应性、时效性，及时补充环境应急物资，建立了培训演练档案。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司及下属子公司按照当地环保部门的要求结合企业实际分别编制了《企业环境自行监测方案》，并严格按照《自行监测方案要求》开展自测工作。报告期内监测工作完全符合《自行监测方案要求》，未出现超标现象。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司认真贯彻落实《中华人民共和国清洁生产促进法》和山东省有关法规、政策要求，在公司内部持续开展清洁生产审核工作，从源头减少污染，提高资源利用效率，有效减少了污染物的产生和排放，取得了明显的经济和环境效益。同时公司高度重视环境管理，严格执行环保相关法律法规，多年持续保持环境管理体系认证。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 张冠玲、Yuwei Wu | 权益变动后，张冠玲、Yuwei Wu将承继并继续履行吴洪祥先生作为公司实际控制人或公司股东对外公开披露的仍在有效期内的相关承诺。 | 2023年6月7日 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 备注1 | 备注1 | 备注1 | 是 | 备注1 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决关联交易 | 备注2 | 备注2 | 备注2 | 否 | 备注2 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 解决同业竞争 | 备注3 | 备注3 | 备注3 | 否 | 备注3 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 备注4-9 | 备注4-9 | 备注4-9 | 否 | 备注4-9 | 是 | 不适用 | 不适用 |
备注1：本次发行前股东所持股份的流通限制、股东对所持股份自愿锁定的承诺
1、公司原实际控制人吴洪祥、黄瑞华、张效伟、李广庆、贾辉、高泽林及吴洪祥近亲属吴洪力、黄瑞华近亲属赵冬杰、赵珂欣、张效伟近亲属陈春佳承诺：
自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。因发行人进行权益分派等导致本人直接持有发行人股份发生变化的，仍遵守上述规定。
所持发行人股票在承诺锁定期满后两年内减持的，减持价格将不低于发行人股票发行价（如期间发行人发生送红股、公积金转增股本、派息、配股等除权除息事项，则减持价格相应进行除权、除息调整），减持发行人股份数量将不超过所持发行人总股份数量的100%；在锁定期满两年后减持的，减持价格将不低于发行人最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致发行人净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整）；本人减持发行人股票应符合相关法律、法规、规章和规范性文件的规定；本人通过证券交易所集中竞价交易减持股份，应当在首次卖出的15个交易日前向证券交易所报告并预先披露减持计划，由证券交易所予以备案，并将按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及交易所相关规定履行信息披露义务。
本人所持公司股份锁定期届满后，本人减持公司股份时将严格遵守减持行为发生时对本人具有强制性效力的相关法律、法规及证券交易所关于减持的数量、比例、通知公告、备案等的规定。如中国证监会、证券交易所就上市公司股份减持出台新的需要适用于本人的强制性规定的，本人自愿遵守该等强制性规定。
2、公司董事吴洪祥、张效伟、李广庆、田丰、赵冬杰，监事贾辉、任银朝、王才立，高级管理人员李吉军、曹连锋、安志国、张钊、李乃雨承诺：
自发行人股票上市之日起一年内（实际控制人及近亲属适用三十六个月内），本人不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。本人在上述股份锁定期限届满后，在发行人任职期间每年转让的股份不超过本人所直接或间接持有的发行人股份总数的25%；离职后六个月内，不转让本人所持有的发行人股份。
所持发行人股票在承诺锁定期满后两年内减持的，减持价格将不低于发行人股票发行价（如期间发行人发生送红股、公积金转增股本、派息、配股等除权除息事项，则减持价格相应进行除权、除息调整），减持发行人股份数量将不超过所持发行人总股份数量的100%；在锁定期满两年后减持的，减持价格将不低于发行人最近一期末经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致发行人净
资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整）；本人减持发行人股票应符合相关法律、法规、规章和规范性文件的规定；本人通过证券交易所集中竞价交易减持股份，应当在首次卖出的15个交易日前向证券交易所报告并预先披露减持计划，由证券交易所予以备案，并将按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及交易所相关规定履行信息披露义务。
本人减持行为严格遵守减持行为发生时对本人具有强制性效力的相关法律、法规及证券交易所关于减持的数量、比例、通知公告、备案等的规定。如中国证监会、证券交易所就上市公司股份减持出台新的需要适用于本人的强制性规定的，本人自愿遵守该等强制性规定。
3、公司原持股5%以上机构股东济南民韵嘉华股权投资基金合伙企业（有限合伙）承诺：
所持发行人股票在承诺锁定期满后两年内减持的，减持价格将不低于发行人股票发行价（如期间发行人发生送红股、公积金转增股本、派息、配股等除权除息事项，则减持价格相应进行除权、除息调整），减持发行人股份数量将不超过所持发行人总股份数量的100%；在锁定期满两年后减持的，减持价格将不低于发行人最近一期末经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致发行人净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整）；本企业减持发行人股票应符合相关法律、法规、规章和规范性文件的规定；本企业通过证券交易所集中竞价交易减持股份，应当在首次卖出的15个交易日前向证券交易所报告并预先披露减持计划，由证券交易所予以备案，并将按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及交易所相关规定履行信息披露义务。
本企业减持行为严格遵守减持行为发生时对本企业具有强制性效力的相关法律、法规及证券交易所关于减持的数量、比例、通知公告、备案等的规定。如中国证监会、证券交易所就上市公司股份减持出台新的需要适用于本企业的强制性规定的，本企业自愿遵守该等强制性规定。
4、除上述股东外的其他发行前持有公司股份的股东承诺：
本人/本企业减持公司股份时将严格遵守减持行为发生时对本人/本企业具有强制性效力的相关法律、法规及证券交易所关于减持的数量、比例、通知公告、备案等的规定。如中国证监会、证券交易所就上市公司股份减持出台新的需要适用于本人/本企业的强制性规定的，本人/本企业自愿遵守该等强制性规定。
备注2：关于规范和减少关联交易的承诺
为减少及规范关联交易，发行人原实际控制人吴洪祥、黄瑞华、张效伟、李广庆、贾辉、高泽林和原持股5%以上股东济南民韵嘉华股权投资基金合伙企业（有限合伙）已承诺：
1、本人/本企业将严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《山东嘉华生物科技股份有限公司章程》等制度的规定行使股东权利，杜绝一切非法占用公司资金、资产的行为，不要求公司为本人/本企业提供任何形式的违法违规担保。
2、本人/本企业将尽可能的避免和减少本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业或其他组织、机构（以下简称“本人/本企业控制的其他企业”）与嘉华股份之间的关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人/ 本企业或本人控制的其他企业将遵循公平、公正、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，依法签订协议，切实保护公司及公司股东利益，保证不通过关联交易损害公司及公司股东的合法权益。
3、作为嘉华股份的股东，本人/本企业保证将按照法律、法规和公司章程规定切实遵守公司召开董事会或股东大会进行关联交易表决时相应的回避程序。
4、本人/本企业保证不利用在嘉华股份中的地位和影响，通过关联交易损害嘉华股份及其他股东的合法权益。
5、本人/本企业将切实履行上述承诺及其他承诺，如未能履行承诺的，则本人/本企业同时采取或接受以下措施：（1）在有关监管机关要求的期限内予以纠正；（2）在股东大会及证券监管部门指定报刊上向股东和社会公众投资者道歉；（3）停止在公司处获得股东分红；（4）造成投资者损失的，依法赔偿损失；（5）有违法所得的，予以没收；（6）其他根据届时规定可以采取的其他措施。
6、本承诺函自本人/本企业签字之日即行生效并不可撤销，并在嘉华股份存续且依照中国证监会或证券交易所相关规定本人/本企业被认定为嘉华股份关联人期间内有效。
备注3：避免同业竞争的承诺
原实际控股人吴洪祥、黄瑞华、张效伟、李广庆、贾辉、高泽林承诺：
1、本人将尽职、勤勉地履行《中华人民共和国公司法》、《山东嘉华生物科技股份有限公司章程》所规定的股东的职权，不利用作为发行人主要股东的地位损害发行人及发行人其他股东、债权人的正当权益；
2、本人目前没有、将来也不以任何方式在中国境内、境外直接或间接从事与发行人相同、相似或相近的、对发行人业务在任何方面构成或可能构成直接 或间接竞争的任何业务及活动；
3、本人不以任何方式直接或间接投资于业务与发行人相同、相似或相近的或对发行人业务在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；
4、本人不会向其他业务与发行人相同、相似或相近的或对发行人业务在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织、个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密；
5、如未来存在与本人有直接及间接控制关系的任何除发行人以外的其他公司，本人亦承诺该等公司不在中国境内、境外直接或间接地从事或参与任何在商业上对发行人业务有竞争或可能构成竞争的任何业务及活动；
6、本承诺函自出具之日起生效，本承诺函在本人作为发行人主要股东期间内持续有效，且不可撤销；
7、如因未履行上述承诺给发行人造成经济损失的，本人将依法承担赔偿责任。
备注 4：稳定股价的承诺
1、发行人关于公司上市后稳定股价的措施及承诺：
公司股票自上市之日起三年内，如出现连续20个交易日公司股票收盘价均低于公司每股净资产（指公司上一会计年度末经审计的每股净资产，上一个会计年度审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整，下同）情形时，公司及相关主体将采取以下措施中的一项或多项稳定公司股价：公司回购公司股票；公司实际控制人增持公司股票；董事（仅限在公司领取薪酬的董事，不含独立董事，下同）和高级管理人员增持公司股票；其他证券监管部门认可的方式。
本公司董事会将在公司股票价格触发启动股价稳定措施条件之日起的十个工作日内制订稳定股价的具体实施方案，并在履行完毕相关内部决策程序和外部审批/备案程序（如需）后实施，且按照上市公司信息披露要求予以公告。公司稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕之日起两个交易日内，公司应将稳定股价措施实施情况予以公告。公司稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕后， 如公司股票价格再度触发启动股价稳定措施的条件，则本公司、实际控制人、董事、高级管理人员等相关责任主体将继续按照上述承诺履行相关义务。自稳定股价方案公告之日起九十个自然日内，若稳定股价方案终
止的条件未能实现，则公司董事会制定的稳定股价方案即刻自动重新生效，本公司、实际控制人、董事、高级管理人员等相关责任主体继续履行稳定股价措施；或者公司董事会即刻提出并实施新的稳定股价方案，直至稳定股价方案终止的条件实现。
1、公司回购公司股票的具体安排
本公司将自稳定股价方案公告之日起九十个自然日内通过证券交易所以集中竞价的交易方式回购公司社会公众股份，用于股份回购的资金来源为公司自有资金，资金总额不超过首次公开发行股票募集资金净额。增持股份数量不超过公司股份总数的2%，增持回购后公司的股权分布应当符合上市条件。公司董事会应当在做出回购股份决议后及时公告董事会决议、回购股份预案，并报相关监管部门审批或备案以后实施（如需）。本公司董事承诺，在本公司就回购公司股份事宜召开的董事会上，对公司承诺的回购公司股份方案的相关决议投赞成票。
2、公司实际控制人增持公司股票的具体安排
本公司实际控制人将自稳定股价方案公告之日起九十个自然日内通过证券交易所以集中竞价的交易方式增持公司社会公众股份，资金来源为实际控制人的自有资金、上市公司分红等。实际控制人单次增持总金额不少于其上一年度自公司取得的税后分红的20%，连续12个月内增持股份数量不超过公司股份总数的2%，增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份，增持后公司的股权分布应当符合上市条件，增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。
3、公司董事、高级管理人员增持公司股票的具体安排
公司董事、高级管理人员将自稳定股价方案公告之日起九十个自然日内通过证券交易所以集中竞价的交易方式增持公司社会公众股份，连续十二个月内用于增持公司股份的资金不低于其上年度从公司领取税后收入的20%，不高于其上年度从公司领取税后收入的50%，增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份，增持后公司的股权分布应当符合上市条件，增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。
对于公司未来新聘的董事、高级管理人员，本公司将在其作出承诺履行公司本次发行股票并上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺要求后，方可聘任。
4、稳定股价方案的终止情形
（1）公司股票连续十个交易日的收盘价均高于公司最近一期末经审计的每股净资产；
（2）继续回购或增持公司股份将导致公司股权分布不符合上市条件；
（3）公司及相关主体用于回购或增持公司股份的资金达到本预案规定的上限。
2、公司原实际控制人吴洪祥、黄瑞华、张效伟、李广庆、贾辉、高泽林承诺：
公司股票自上市之日起三年内，如出现连续20个交易日公司股票收盘价均低于公司每股净资产（指公司上一会计年度末经审计的每股净资产，上一个会计年度审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整，下同）情形时，本人应在符合《上市公司收购管理办法》等相关法律法规及规范性文件规定的前提下，将自稳定股价方案公告之日起九十个自然日内通过证券交易所以集中竞价的交易方式增持公司社会公众股份，单次增持总金额不少于其上一年度自公司取得的税后分红的20%，连续12个月内增持股份数量不超过公司股份总数的2%，增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份，增持后公司的股权分布应当符合上市条件，本人增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。
3、公司董事、高级管理人员赵冬杰、田丰、李吉军、曹连锋、安志国、张钊、李乃雨承诺：
公司股票自上市之日起三年内，如出现连续20个交易日公司股票收盘价均低于公司每股净资产（指公司上一会计年度末经审计的每股净资产，上一个会计年度审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整，下同）情形时，本人应在符合《上市公司收购管理办法》等相关法律法规及规范性文件规定的前提下，根据公司制订的稳定股价方案要求，将自稳定股价方案公告之日起九十个自然日内通过证券交易所以集中竞价的交易方式增持公司社会公众股份，连续十二个月内用于增持公司股份的资金不低于本人上年度从公司领取 税后收入的20%，不高于本人上年度从公司领取税后收入的50%，增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份，增持后公司的股权分布应当符合上市条件，增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。
备注 5：填补摊薄即期回报的承诺
1、发行人关于填补本次公开发行股票被摊薄即期回报的措施及承诺：
本次发行股票并上市后，随着募集资金到位，公司净资产将有较大幅度的增加，但由于募集资金投资项目效益短期内无法显现，因此可能存在发行后短期内公司每股收益、净资产收益率等指标出现下降的情况。为降低本次首次公开发行摊薄即期回报的影响，公司拟通过积极实施募投项目，加强募
集资金管理、防范募集资金使用风险，深入实施公司发展战略、加强经营管理和内部控制，完善利润分配制度、强化投资者回报机制等措施，提高销售收入，增厚未来收益，提升股东回报，以填补本次发行对即期回报的摊薄。具体措施如下：
1、积极实施募投项目
本次募集资金投资项目紧密围绕公司现有主营业务，符合公司未来发展战略规划，有利于提高公司的持续盈利能力及市场竞争力。公司董事会对募集资金投资项目进行了充分的论证，在募集资金到位前后，公司将积极推动募投项目的实施，争取尽早产生收益。
2、加强募集资金管理，防范募集资金使用风险
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司已按照《公司法》、《证券法》等法律法规及其他规范性文件的要求和《公司章程》的规定制定了《募集资金管理使用制度》，对募集资金的存放、募集资金的使用、募集资金投向变更、募集资金使用情况的监督等进行了详细的规定。公司开设募集资金专项账户对募集资金实施专户管理，严格控制募集资金使用的各个环节，确保专款专用。
3、深入实施公司发展战略，同时加强经营管理和内部控制
公司将深入实施既定的发展战略，集中精力发展主营业务，大力提高公司的盈利能力和可持续发展能力。公司已根据法律法规和规范性文件的要求建立健全了股东大会、董事会及其各专门委员会、监事会、独立董事、董事会秘书和高级管理层的管理结构，夯实了公司经营管理和内部控制的基础。未来公司将进一步提高经营和管理水平，完善并强化投资决策程序，设计更为合理的资金使用方案，努力提高资金的使用效率，合理运用各种融资工具和渠道，控制公司资金成本，节省财务费用支出。同时，公司也将继续加强企业内部控制，加强成本管理并强化预算执行监督，全面有效地控制公司经营和资金管控风险。
4、完善利润分配制度，强化投资者回报机制
为了进一步完善和健全利润分配政策，建立科学、持续、稳定的分红机制，增加利润分配决策透明度，维护公司股东利益，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等相关文件规定，结合实际情况和公司章程的规定，公司制订了《首次公开发行股票并上市后三年分红回报规划》。公司进一步明确了利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等，完善了公司利润分配的决策机制和利润分配政策的调整原则。本次公开发行股票实施完成后，公司将严格执行现行分红政策，在符合利润分配条件的情况下，积极推动对股东的利润分配，落实对投资者的回报，切实保护公众投资者的合法权益。
2、为保证发行人填补回报措施能够得到切实履行，董事、高级管理人员吴洪祥、张效伟、李广庆、田丰、赵冬杰、王凤荣、华欲飞、宋云峰、李吉军、曹连锋、安志国、张钊、李乃雨承诺如下：
1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害发行人利益；
2、对本人的职务消费行为进行约束；
3、不动用发行人资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；
4、由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与发行人填补回报措施的执行情况相挂钩；
5、如发行人未来实行股权激励，该等股权激励的行权条件将与发行人填补回报措施的执行情况相挂钩；
6、若本人违反承诺或拒不履行承诺给发行人或者股东造成损失的，本人愿意依法承担对发行人或者股东的补偿责任。本人同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构制定的有关规定，接受对本人作出的相关处罚或采取相关管理措施。
备注 6：未履行承诺时的约束措施
1、发行人承诺：
公司将严格履行招股说明书披露的承诺，公司如未能完全且有效的履行承诺事项中的各项义务或责任，则将采取以下措施予以约束：
（1）在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；
（2）因未履行相关承诺事项给投资者造成损失的，公司向投资者赔偿相关损失。
2、原实际控制人吴洪祥、黄瑞华、张效伟、李广庆、贾辉、高泽林承诺：
本人将严格履行招股说明书披露的承诺，如果未履行招股说明书披露的承诺事项，将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，收益归发行人所有，在获得收益的五个工作日内将前述收益支付到发行人账户；如果因未履行相关承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，本人将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。
3、原持股5%以上的机构股东济南民韵嘉华股权投资基金合伙企业（有限合伙）承诺：
本企业将严格履行招股说明书披露的承诺，如果未履行招股说明书披露的承诺事项，将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，收益归发行人所有，在获得收益的五个工作日内将前述收益支付到发行人账户；如果因未履行相关承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，本企业将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。
4、发行人董事、监事、高级管理人员承诺：
本人将严格履行招股说明书披露的承诺，如果未履行招股说明书披露的承诺事项，将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，收益归发行人所有，在获得收益的五个工作日内将前述收益支付到发行人账户；如果因未履行相关承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，本人将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。
备注7：向上海证券交易所承诺
1、公司董事
本人向上海证券交易所承诺：
一、本人在履行上市公司董事的职责时，将遵守并促使本公司和本人的授权人遵守国家法律、法规和规章等有关规定履行忠实义务和勤勉义务；
二、本人在履行上市公司董事的职责时，将遵守并促使本公司和本人的授权人遵守中国证监会发布的部门规章、规范性文件等有关要求；
三、本人在履行上市公司董事的职责时，将遵守并促使本公司和本人的授权人遵守《上海证券交易所股票上市规则》和上海证券交易所的其他规定；
四、本人在履行上市公司董事的职责时，将遵守并促使本公司和本人的授权人遵守《公司章程》；
五、本人接受上海证券交易所的监管，包括及时、如实地答复上海证券交易所向本人提出的任何问题，及时提供《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等规定应当报送的资料及要求提供的其他文件的正本或者副本，并出席本人被要求出席的任何会议；
六、本人授权上海证券交易所将本人提供的承诺与声明的资料向中国证监会报告；
七、本人如违反上述承诺，愿意承担由此引起的一切法律责任；
八、本人在执行职务过程中，如果与上海证券交易所发生争议提起诉讼时，由上海证券交易所住所地法院管辖。
2、公司监事
本人向上海证券交易所承诺：
一、本人在履行上市公司监事的职责时，将遵守并促使本公司及其董事和高级管理人员遵守国家法律、法规和规章等有关规定，履行忠实义务和勤勉义务；
二、本人在履行上市公司监事的职责时，将遵守并促使本公司及其董事和高级管理人员遵守中国证监会发布的部门规章、规范性文件等有关要求；
三、本人在履行上市公司监事的职责时，将遵守并促使本公司及其董事和高级管理人员遵守《上海证券交易所股票上市规则》和上海证券交易所的其他规定；
四、本人在履行上市公司监事的职责时，将遵守并促使本公司及其董事和高级管理人员遵守《公司章程》；
五、本人在履行上市公司监事的职责时，将监督本公司董事和高级管理人员认真履行职责并严格遵守在《董事（高级管理人员）声明及承诺书》中作出的承诺；
六、本人接受上海证券交易所的监管，包括及时、如实地答复上海证券交易所向本人提出的任何问题，并促使本公司董事和高级管理人员及时提供《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等规定应当报送的资料及要求提供的其他文件的正本或副本，并出席本人被要求出席的会议；
七、本人授权上海证券交易所将本人提供的承诺与声明的资料向中国证监会报告；
八、本人如违反上述承诺，愿意承担由此引起的一切法律责任；
九、本人在执行职务过程中，如果与上海证券交易所发生争议提起诉讼时，由上海证券交易所住所地法院管辖。
3、公司高级管理人员
本人向上海证券交易所承诺：
一、本人在履行上市公司高级管理人员的职责时，将遵守并促使本公司遵守国家法律、法规和规章等有关规定，履行忠实义务和勤勉义务；
二、本人在履行上市公司高级管理人员的职责时，将遵守并促使本公司遵守中国证监会发布的部门规章、规范性文件等有关要求；
三、本人在履行上市公司高级管理人员的职责时，将遵守并促使本公司遵守《上海证券交易所股票上市规则》和上海证券交易所发布的其他规定；
四、本人在履行上市公司高级管理人员的职责时，将遵守并促使本公司遵守《公司章程》；
五、本人在履行上市公司高级管理人员的职责时，将及时向董事会和董事会秘书报告公司经营和财务等方面出现的可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的事项和《上海证券交易所股票上市规则》规定的其他重大事项；
六、本人接受上海证券交易所的监管，包括及时、如实地答复上海证券交易所向本人提出的任何问题，提供《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等规定应当报送的资料及要求提供的其他文件的正本或副本，并出席本人被要求出席的会议；
七、本人授权上海证券交易所将本人提供的承诺与声明的资料向中国证监会报告；
八、本人如违反上述承诺，愿意承担由此引起的一切法律责任；
九、本人在执行职务过程中，如果与上海证券交易所发生争议提起诉讼时,由上海证券交易所住所地法院管辖。
备注8：关于招股说明书信息披露的承诺
1、发行人承诺：
（1）公司确认为本次申请公开发行股票所提供的全部文件和信息真实、准确、完整、及时，招股说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
（2）若有权部门或司法机关认定发行人为本次公开发行股票并上市编制的《招股说明书》中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，且构成欺诈发行上市，本公司承诺将回购首次公开发行的全部新股，回购价格（因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除息、除权的，则按照上海证券交易所的有关规定作除息除权处理）根据相关法律法规确定。
（3）若招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，承诺人将依法赔偿投资者损失，确保投资者的合法权益得到有效保护。该等损失的赔偿金额以投资者实际发生的直接损失为限，具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终确定的赔偿方案为准。
2、发行人原实际控制人吴洪祥、黄瑞华、张效伟、李广庆、贾辉、高泽林及其他董事、监事和高级管理人员承诺：
（1）本人确认为本次申请公开发行股票所提供的全部文件和信息真实、准确、完整、及时，招股说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
（2）若招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，本人将依法赔偿投资者损失，确保投资者的合法权益得到有效保护。该等损失的赔偿金额以投资者实际发生的直接损失为限，具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终确定的赔偿方案为准。
3、保荐机构国泰君安证券股份有限公司承诺：
因国泰君安证券为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将先行赔偿投资者损失。
4、申报会计师天健会计师事务所（特殊普通合伙）承诺：
因本所为发行人首次公开发行股票并上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。
5、发行人律师上海市锦天城律师事务所承诺：
如因本所为发行人首次公开发行并上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，本所将依法赔偿投资者损失。
备注9：关于参缴社会保险与住房公积金的承诺
为避免IPO报告期内部分员工未参缴社会保险与住房公积金可能对公司造成的不利影响，原实际控制人吴洪祥、黄瑞华、张效伟、李广庆、贾辉、高泽林出具承诺：
如因社会保险或住房公积金等主管部门认定嘉华股份未按照国家相关规定为全部员工办理社会保险及住房公积金缴存登记并按规定缴纳相关款项，或者由此发生诉讼、仲裁及有关部门的行政处罚，本人将无条件地全额承担该等应当补缴的费用并承担相应的责任，保证嘉华股份不会因此遭受损失或不利影响。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、公司实际控制人诚信状况良好，均不存在未履行法院生效判决、 所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 莘县政府国有资产监 督管理局 | 山东嘉华生物科技股份有限公司 | 属于莘县城市供热有限公司经营范围之内的固定资产及无形资产；属于莘县物环供热有限公司的工业供热管网及配套设施、设备等。 | 25,300.00 | 2022 年 07 月 20 日 | 2027 年 07 月 20 日 | 否 |
租赁情况说明无
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：元
| 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 扣除发行费用后募集资金净额（1） | 招股书或募集说明书中募集资金承诺投资总额（2） | 超募资金总额（3）=（1）-（2） | 截至报告期末累计投入募集资金总额（4） | 其中：截至报告期末超募资金累计投入总额 （5） | 截至报告期末募集资金累计投入进度（%）(6)＝(4)/(1) | 截至报告期末超募资金累计投入进度（%）(7)＝(5)/(3) | 本年度投入金额（8） | 本年度投入金额占比（%）（9）=(8)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
| 首次公开发行股票 | 2022年9月6日 | 434,027,000.00 | 381,131,442.16 | 381,131,442.16 | / | 263,155,243.48 | / | 69.05 | / | 68,354,846.00 | 17.93 | 55,000,000.00 |
| 合计 | / | 434,027,000.00 | 381,131,442.16 | 381,131,442.16 | / | 263,155,243.48 | / | / | / | 68,354,846.00 | / | 55,000,000.00 |
(一) 募投项目明细
√适用 □不适用
1、 募集资金明细使用情况
√适用 □不适用
单位：元
| 募集资金来源 | 项目名称 | 项目性质 | 是否为招股书或者募集说明书中的承诺投资项目 | 是否涉及变更投向 | 募集资金计划投资总额 (1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具体情况 | 节余金额 |
| 首次公开发行股票 | 东厂区2万吨分离蛋白扩产项目 | 生产建设 | 是 | 否 | 172,800,000.00 | 53,085,860.00 | 125,701,229.17 | 72.74 | 2024年9月 | 否 | 是 | 不适用 | 0.00 | 无 | 否 | 47,098,770.83 |
| 首次公开发 | 高端大豆蛋 | 生产建设 | 是 | 是，此项目未取消，调整募集资金 | 153,331,442.16 | 10,169,480.00 | 122,752,403.67 | 80.06 | 2024年9月 | 否 | 是 | 不适用 | 注 | 注 | 否 | 30,579,038.49 |
| 行股票 | 白生产基地建设项目 | 投资总额 | ||||||||||||||
| 首次公开发行股票 | 年产3万吨大豆拉丝蛋白扩建项目 | 生产建设 | 否 | 是，此项目为新项目 | 55,000,000.00 | 5,099,506.00 | 14,701,610.64 | 26.73 | 2025年3月 | 否 | 是 | 不适用 | 0.00 | 无 | 否 | 40,298,389.36 |
| 合计 | / | / | / | / | 381,131,442.16 | 68,354,846.00 | 263,155,243.48 | / | / | / | / | / | 注 | / | / | 117,976,198.68 |
注：高端大豆蛋白生产基地建设项目一期工程油脂车间及相关配套设施已投入使用，2024上半年度该项目生产低温食用豆粕39,776.04吨(大部分自用连续加工生产大豆蛋白)；生产毛豆油11,272.93吨，对应销售收入8,333.09万元；生产其他副产品6,594.91吨，对应销售收入1,325.37万元。
1、 超募资金明细使用情况
□适用 √不适用
(二) 报告期内募投变更或终止情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 变更前项目名称 | 变更时间（首次公告披露时间） | 变更类型 | 变更/终止前项目募集资金投资总额 | 变更/终止前项目已投入募资资金总额 | 变更后项目名称 | 变更/终止原因 | 变更/终止后用于补流的募集资金金额 | 决策程序及信息披露情况说明 |
| 高端大豆蛋白生产基地建设项目 | 2024年4月16日 | 调增募集资金投资金额 | 9,833.14 | 11,258.29 | 高端大豆蛋白生产基地建设项目 | 2023年度，公司采取一系列降本增效措施，并对“年产3万吨大豆拉丝蛋白扩建项目”施工及设备采选、工艺布局方案进行了重新优化，使该项目整体建设成本大幅缩减。因“高端大豆蛋白生产基地建设项目”建设进度较快，且投入募集资金金额较项目总投资缺口较大，为了提高募集资金使用效率，公司决定在不改变募投项目投资总额的情况下，对各募投项目募集资金使用金额进行调整。 | 0.00 | 公司于2024年4月15日召开第五届董事会第十四次会议及第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于调整募投项目募集资金使用金额的议案》，公司监事会、保荐机构也发表了明确同意意见。上述议案已经公司2023年年度股东大会审议通过。具体情况详见公司于2024年4月16日在上海证券交易所网站披露的《第五届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：2024-008）、《第五届监事会第十二次会议决议公告》（公告编号：2024-009）及2024年5月8日披露的《2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-022）。 |
| 年产3万吨大豆拉丝蛋白扩建项目 | 调减募集资金投资金额 | 11,000.00 | 960.21 | 年产3万吨大豆拉丝蛋白扩建项目 | 0.00 |
(三) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用 √不适用
3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 董事会审议日期 | 募集资金用于现金管理的有效审议额度 | 起始日期 | 结束日期 | 报告期末现金管理余额 | 期间最高余额是否超出授权额度 |
| 2024年2月5日 | 14,000.00 | 2024年2月5日 | 2025年2月4日 | 2,200.00 | 否 |
其他说明无
4、 其他
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 71,471,328 | 43.43 | 71,471,328 | 43.43 | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 64,220,248 | 39.03 | 7,251,080 | 7,251,080 | 71,471,328 | 43.43 | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 64,220,248 | 39.03 | 7,251,080 | 7,251,080 | 71,471,328 | 43.43 | |||
| 4、外资持股 | 7,251,080 | 4.41 | -7,251,080 | -7,251,080 | 0 | 0 | |||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | 7,251,080 | 4.41 | -7,251,080 | -7,251,080 | 0 | 0 | |||
| 二、无限售条件流通股份 | 93,078,672 | 56.57 | 93,078,672 | 56.57 | |||||
| 1、人民币普通股 | 93,078,672 | 56.57 | 93,078,672 | 56.57 | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 164,550,000 | 100.00 | 164,550,000 | 100.00 | |||||
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
本次股份变动系公司依据中国证券登记结算有限责任公司出具的《发行人股本结构表》进行股份登记调整。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 12,906 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 张冠玲 | 619,446 | 22,372,688 | 13.60 | 21,753,242 | 无 | 境内自然人 | |
| 山东海格投资管理有限公司－济南民韵嘉华股权投资基金合伙企业（有限合伙） | -742,100 | 7,834,100 | 4.76 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |
| YUWEI WU | 0 | 7,251,080 | 4.41 | 7,251,080 | 无 | 境内自然人 | |
| 李广庆 | 33,000 | 7,217,378 | 4.39 | 7,184,378 | 无 | 境内自然人 | ||
| 贾辉 | 0 | 7,051,455 | 4.29 | 7,051,455 | 无 | 境内自然人 | ||
| 黄瑞华 | 116,800 | 6,966,370 | 4.23 | 6,849,570 | 无 | 境内自然人 | ||
| 高泽林 | 30,000 | 6,869,100 | 4.17 | 6,839,100 | 无 | 境内自然人 | ||
| 张效伟 | 0 | 6,097,500 | 3.71 | 6,097,500 | 无 | 境内自然人 | ||
| 孟海东 | 0 | 4,480,000 | 2.72 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 邵金才 | 0 | 4,000,000 | 2.43 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 山东海格投资管理有限公司－济南民韵嘉华股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 7,834,100 | 人民币普通股 | 7,834,100 | |||||
| 孟海东 | 4,480,000 | 人民币普通股 | 4,480,000 | |||||
| 邵金才 | 4,000,000 | 人民币普通股 | 4,000,000 | |||||
| 耿波 | 2,850,000 | 人民币普通股 | 2,850,000 | |||||
| 贺兰芝 | 2,400,000 | 人民币普通股 | 2,400,000 | |||||
| 杭华 | 1,853,246 | 人民币普通股 | 1,853,246 | |||||
| 习文社 | 1,793,900 | 人民币普通股 | 1,793,900 | |||||
| 邵海燕 | 1,597,406 | 人民币普通股 | 1,597,406 | |||||
| 王新丽 | 1,557,000 | 人民币普通股 | 1,557,000 | |||||
| 山东隆门创业投资有限公司 | 1,500,000 | 人民币普通股 | 1,500,000 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，张冠玲与YUWEI WU为母子关系；张冠玲、李广庆、贾辉、黄瑞华、高泽林、张效伟六人为一致行动人。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | |||||||
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 张冠玲 | 21,753,242 | 2025.9.9 | 21,753,242 | 首发原始股限售 |
| 2 | YUWEI WU | 7,251,080 | 2025.9.9 | 7,251,080 | 首发原始股限售 |
| 3 | 李广庆 | 7,184,378 | 2025.9.9 | 7,184,378 | 首发原始股限售 |
| 4 | 贾辉 | 7,051,455 | 2025.9.9 | 7,051,455 | 首发原始股限售 |
| 5 | 黄瑞华 | 6,849,570 | 2025.9.9 | 6,849,570 | 首发原始股限售 |
| 6 | 高泽林 | 6,839,100 | 2025.9.9 | 6,839,100 | 首发原始股限售 |
| 7 | 张效伟 | 6,097,500 | 2025.9.9 | 6,097,500 | 首发原始股限售 |
| 8 | 陈春佳 | 2,446,949 | 2025.9.9 | 2,446,949 | 首发原始股限售 |
| 9 | 赵冬杰 | 2,400,000 | 2025.9.9 | 2,400,000 | 首发原始股限售 |
| 10 | 赵珂欣 | 2,400,000 | 2025.9.9 | 2,400,000 | 首发原始股限售 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，张冠玲与YUWEI WU为母子关系；黄瑞华与赵冬杰、赵珂欣为母子、母女关系；张效伟与陈春佳为夫妻关系；张冠玲、李广庆、贾辉、黄瑞华、高泽林、张效伟六人为一致行动人。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 李广庆 | 副董事长、总经理 | 7,184,378 | 7,217,378 | 33,000 | 二级市场买入 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2024年6月30日编制单位： 山东嘉华生物科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 180,638,176.16 | 306,122,691.23 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 22,193,875.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 2,570,000.00 | 1,400,000.00 |
| 应收账款 | 七、5 | 181,765,608.59 | 159,405,747.75 |
| 应收款项融资 | 七、7 | 1,867,400.00 | |
| 预付款项 | 七、8 | 6,019,546.62 | 3,087,830.44 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 51,931,757.54 | 49,857,598.74 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 240,810,773.76 | 211,484,182.05 |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 51,618,597.62 | 33,466,803.11 |
| 流动资产合计 | 739,415,735.29 | 764,824,853.32 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 七、16 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、21 | 221,393,156.28 | 234,894,648.65 |
| 在建工程 | 七、22 | 227,066,949.05 | 138,646,532.43 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七、26 | 105,140,127.85 | 106,332,243.31 |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 七、29 | 20,574,759.28 | 21,538,385.20 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 4,734,840.00 | 740,150.40 |
| 非流动资产合计 | 596,909,832.46 | 520,151,959.99 | |
| 资产总计 | 1,336,325,567.75 | 1,284,976,813.31 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 20,000,000.00 | 35,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 20,000,000.00 | |
| 应付账款 | 七、36 | 113,425,330.61 | 63,042,743.27 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七、38 | 9,156,144.89 | 12,839,111.19 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 7,457,792.12 | 12,206,321.95 |
| 应交税费 | 七、40 | 15,566,550.42 | 22,217,842.88 |
| 其他应付款 | 七、41 | 57,207,266.55 | 37,337,686.30 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 七、44 | 2,308,927.70 | 2,082,278.15 |
| 流动负债合计 | 245,122,012.29 | 184,725,983.74 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 68,657,958.93 | 71,105,492.51 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 68,657,958.93 | 71,105,492.51 | |
| 负债合计 | 313,779,971.22 | 255,831,476.25 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 164,550,000.00 | 164,550,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 358,889,045.78 | 358,889,045.78 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 七、58 | 6,278,138.43 | 4,844,703.15 |
| 盈余公积 | 七、59 | 73,205,069.03 | 73,205,069.03 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 419,623,343.29 | 427,656,519.10 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,022,545,596.53 | 1,029,145,337.06 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,022,545,596.53 | 1,029,145,337.06 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,336,325,567.75 | 1,284,976,813.31 | |
公司负责人：张效伟 主管会计工作负责人：李乃雨 会计机构负责人：李乃雨
母公司资产负债表2024年6月30日编制单位：山东嘉华生物科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 175,446,410.14 | 286,759,079.28 | |
| 交易性金融资产 | 22,193,875.00 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 2,570,000.00 | 1,400,000.00 | |
| 应收账款 | 十九、1 | 78,255,811.18 | 70,618,717.67 |
| 应收款项融资 | 1,867,400.00 | ||
| 预付款项 | 11,584,102.39 | 15,595,231.12 | |
| 其他应收款 | 十九、2 | 62,374,172.36 | 69,400,920.11 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 227,461,411.62 | 200,170,565.78 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 48,294,488.05 | 28,748,922.27 | |
| 流动资产合计 | 630,047,670.74 | 672,693,436.23 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 十九、3 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 |
| 长期股权投资 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 217,900,319.45 | 231,439,677.88 | |
| 在建工程 | 227,066,949.05 | 138,646,532.43 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 89,963,468.13 | 90,994,700.25 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 16,860,313.68 | 18,098,190.77 | |
| 其他非流动资产 | 4,734,840.00 | 740,150.40 | |
| 非流动资产合计 | 595,525,890.31 | 518,919,251.73 | |
| 资产总计 | 1,225,573,561.05 | 1,191,612,687.96 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 20,000,000.00 | 25,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 20,000,000.00 | ||
| 应付账款 | 97,353,202.78 | 45,907,512.94 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 6,522,464.87 | 9,566,054.09 | |
| 应付职工薪酬 | 5,203,180.73 | 9,096,961.76 | |
| 应交税费 | 9,839,894.33 | 12,798,288.64 | |
| 其他应付款 | 12,786,211.69 | 10,631,822.01 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 2,155,983.93 | 1,926,435.33 | |
| 流动负债合计 | 173,860,938.33 | 114,927,074.77 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 68,657,958.93 | 71,105,492.51 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 68,657,958.93 | 71,105,492.51 | |
| 负债合计 | 242,518,897.26 | 186,032,567.28 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 164,550,000.00 | 164,550,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 358,889,045.78 | 358,889,045.78 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 73,205,069.03 | 73,205,069.03 | |
| 未分配利润 | 386,410,548.98 | 408,936,005.87 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 983,054,663.79 | 1,005,580,120.68 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,225,573,561.05 | 1,191,612,687.96 | |
公司负责人：张效伟 主管会计工作负责人：李乃雨 会计机构负责人：李乃雨
合并利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 七、61 | 781,617,613.30 | 855,337,165.93 |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 781,617,613.30 | 855,337,165.93 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 七、61 | 703,949,100.37 | 770,586,590.12 |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 678,452,424.13 | 744,313,065.17 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 6,520,574.30 | 4,814,583.90 |
| 销售费用 | 七、63 | 6,103,158.98 | 5,062,167.96 |
| 管理费用 | 七、64 | 12,948,605.12 | 13,558,702.29 |
| 研发费用 | 七、65 | 5,433,457.69 | 6,417,918.95 |
| 财务费用 | 七、66 | -5,509,119.85 | -3,579,848.15 |
| 其中：利息费用 | 286,640.59 | 1,232,380.87 | |
| 利息收入 | 2,194,308.00 | 3,919,679.03 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 3,938,328.86 | 2,739,512.51 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 203,335.45 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | 193,875.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -4,529,094.98 | -5,091,229.69 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -1,496,914.91 | -177,769.15 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 26,166.64 | 10,908.13 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 76,004,208.99 | 82,231,997.61 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 79,053.86 | 43,472.99 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 288,776.95 | 1,256,034.05 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 75,794,485.90 | 81,019,436.55 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 18,007,661.71 | 18,986,583.49 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 57,786,824.19 | 62,032,853.06 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 57,786,824.19 | 62,032,853.06 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 57,786,824.19 | 62,032,853.06 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 57,786,824.19 | 62,032,853.06 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 57,786,824.19 | 62,032,853.06 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.35 | 0.38 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.35 | 0.38 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：张效伟 主管会计工作负责人：李乃雨 会计机构负责人：李乃雨
母公司利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 十九、4 | 718,256,596.74 | 728,349,090.14 |
| 减：营业成本 | 十九、4 | 646,511,264.08 | 643,505,724.26 |
| 税金及附加 | 5,282,757.72 | 4,320,422.90 | |
| 销售费用 | 5,882,210.68 | 5,261,641.05 | |
| 管理费用 | 7,020,604.30 | 8,362,556.60 | |
| 研发费用 | 5,117,687.63 | 6,274,924.91 | |
| 财务费用 | -4,478,001.60 | -3,497,099.21 | |
| 其中：利息费用 | 216,097.22 | 808,718.98 | |
| 利息收入 | 2,154,218.94 | 3,867,665.22 | |
| 加：其他收益 | 3,438,328.86 | 2,731,512.51 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十九、5 | 1,414,497.52 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 193,875.00 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -466,835.20 | -1,116,461.30 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,496,914.91 | -177,769.15 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 26,166.64 | 10,908.13 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 56,029,191.84 | 65,569,109.82 | |
| 加：营业外收入 | 67,646.26 | 37,859.20 | |
| 减：营业外支出 | 238,776.95 | 1,256,034.05 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 55,858,061.15 | 64,350,934.97 | |
| 减：所得税费用 | 12,563,518.04 | 14,617,977.97 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 43,294,543.11 | 49,732,957.00 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 43,294,543.11 | 49,732,957.00 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 43,294,543.11 | 49,732,957.00 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：张效伟 主管会计工作负责人：李乃雨 会计机构负责人：李乃雨
合并现金流量表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 811,899,957.31 | 839,266,391.25 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 20,334,256.37 | 23,355,152.75 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78（1） | 7,225,690.18 | 20,926,483.51 |
| 经营活动现金流入小计 | 839,459,903.86 | 883,548,027.51 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 687,320,092.12 | 800,672,985.03 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 43,126,832.92 | 43,736,143.32 | |
| 支付的各项税费 | 39,640,604.28 | 27,009,527.44 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78（1） | 15,141,275.23 | 11,473,586.97 |
| 经营活动现金流出小计 | 785,228,804.55 | 882,892,242.76 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 54,231,099.31 | 655,784.75 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 55,453,879.89 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其 | 29,568.30 | 26,700.00 | |
| 他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 55,483,448.19 | 26,700.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 83,614,271.80 | 39,172,352.55 | |
| 投资支付的现金 | 77,110,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 160,724,271.80 | 39,172,352.55 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -105,240,823.61 | -39,145,652.55 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | 100,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 20,000,000.00 | 100,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 35,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 63,324,094.85 | 50,119,929.81 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78（3） | 67,175.78 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 98,324,094.85 | 70,187,105.59 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -78,324,094.85 | 29,812,894.41 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,849,304.08 | 1,126,956.29 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -125,484,515.07 | -7,550,017.10 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 306,122,691.23 | 435,463,218.03 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 180,638,176.16 | 427,913,200.93 | |
公司负责人：张效伟 主管会计工作负责人：李乃雨 会计机构负责人：李乃雨
母公司现金流量表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 756,217,624.95 | 765,044,619.34 | |
| 收到的税费返还 | 11,245,326.83 | 15,589,740.70 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,639,602.62 | 19,283,319.15 | |
| 经营活动现金流入小计 | 774,102,554.40 | 799,917,679.19 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 652,987,698.26 | 695,463,851.15 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 31,491,147.12 | 32,869,733.79 | |
| 支付的各项税费 | 28,929,775.12 | 25,231,019.81 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 9,147,625.99 | 17,578,520.53 | |
| 经营活动现金流出小计 | 722,556,246.49 | 771,143,125.28 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 51,546,307.91 | 28,774,553.91 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 55,453,879.89 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,134,854.69 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 29,568.30 | 26,700.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 6,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 62,618,302.88 | 26,700.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 82,901,074.40 | 38,863,816.95 | |
| 投资支付的现金 | 77,110,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 160,011,074.40 | 38,863,816.95 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -97,392,771.52 | -38,837,116.95 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | 80,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 20,000,000.00 | 80,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 25,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 63,177,328.19 | 49,763,443.70 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 88,177,328.19 | 69,763,443.70 | |
| 筹资活动产生的现金流 | -68,177,328.19 | 10,236,556.30 | |
| 量净额 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,711,122.66 | 580,647.87 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -111,312,669.14 | 754,641.13 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 286,759,079.28 | 422,974,192.16 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 175,446,410.14 | 423,728,833.29 |
公司负责人：张效伟 主管会计工作负责人：李乃雨 会计机构负责人：李乃雨
合并所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 164,550,000.00 | 358,889,045.78 | 4,844,703.15 | 73,205,069.03 | 427,656,519.10 | 1,029,145,337.06 | 1,029,145,337.06 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 164,550,000.00 | 358,889,045.78 | 4,844,703.15 | 73,205,069.03 | 427,656,519.10 | 1,029,145,337.06 | 1,029,145,337.06 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减 | 1,433,435.28 | -8,033,175.81 | -6,599,740.53 | -6,599,740.53 | |||||||||||
| 少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 57,786,824.19 | 57,786,824.19 | 57,786,824.19 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 |
| （三）利润分配 | -65,820,000.00 | -65,820,000.00 | -65,820,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -65,820,000.00 | -65,820,000.00 | -65,820,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资 |
| 本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,433,435.28 | 1,433,435.28 | 1,433,435.28 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,918,484.90 | 1,918,484.9 | 1,918,484.90 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | -485,049.62 | -485,049.62 | -485,049.62 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本 | 164,550,000.0 | 358,889,045.7 | 6,278,138.4 | 73,205,069.0 | 419,623,343.2 | 1,022,545,596.5 | 1,022,545,596.5 |
| 期期末余额 | 0 | 8 | 3 | 3 | 9 | 3 | 3 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 164,550,000.00 | 358,889,045.78 | 2,229,317.43 | 64,005,212.99 | 376,086,192.09 | 965,759,768.29 | 965,759,768.29 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 164,550,000.00 | 358,889,045.78 | 2,229,317.43 | 64,005,212.99 | 376,086,192.09 | 965,759,768.29 | 965,759,768.29 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 418,823.68 | 12,667,853.06 | 13,086,676.74 | 13,086,676.74 | |||||||||||
| （一） | 62,032,853.06 | 62,032,853.06 | 62,032,853.06 | ||||||||||||
| 综合收益总额 | |||||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -49,365,000.00 | -49,365,000.00 | -49,365,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -49,365,000.00 | -49,365,000.00 | -49,365,000.00 |
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 418,823.68 | 418,823.68 | 418,823.68 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 2,612,195.16 | 2,612,195.16 | 2,612,195.16 | ||||||||||||
| 2．本期 | -2,193,371.48 | -2,193,371.48 | -2,193,371.48 |
| 使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 164,550,000.00 | 358,889,045.78 | 2,648,141.11 | 64,005,212.99 | 388,754,045.15 | 978,846,445.03 | 978,846,445.03 |
公司负责人：张效伟 主管会计工作负责人：李乃雨 会计机构负责人：李乃雨
母公司所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 164,550,000.00 | 358,889,045.78 | 73,205,069.03 | 408,936,005.87 | 1,005,580,120.68 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 164,550,000.00 | 358,889,045.78 | 73,205,069.03 | 408,936,005.87 | 1,005,580,120.68 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -22,525,456.89 | -22,525,456.89 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 43,294,543.11 | 43,294,543.11 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -65,820,000.00 | -65,820,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -65,820,000.00 | -65,820,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 164,550,000.00 | 358,889,045.78 | 73,205,069.03 | 386,410,548.98 | 983,054,663.79 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 164,550,000.00 | 358,889,045.78 | 64,005,212.99 | 375,502,301.56 | 962,946,560.33 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 164,550,000.00 | 358,889,045.78 | 64,005,212.99 | 375,502,301.56 | 962,946,560.33 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 367,957.00 | 367,957.00 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 49,732,957.00 | 49,732,957.00 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -49,365,000.00 | -49,365,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -49,365,000.00 | -49,365,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 164,550,000.00 | 358,889,045.78 | 64,005,212.99 | 375,870,258.56 | 963,314,517.33 |
公司负责人：张效伟 主管会计工作负责人：李乃雨 会计机构负责人：李乃雨
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
山东嘉华生物科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系山东阿华保健品有限公司（以下简称阿华保健品公司），阿华保健品公司系由山东东阿阿胶集团有限责任公司、山东东阿阿胶集团包装印刷厂共同出资组建，于2000年12月8日在莘县工商行政管理局登记注册，取得注册号为3715221800518的企业法人营业执照。阿华保健品公司成立时注册资本2,000万元。阿华保健品公司以2009年2月28日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2009年4月10日在聊城市工商行政管理局登记注册，总部位于山东省聊城市。公司现持有统一社会信用代码为913715007262087676的营业执照，注册资本16,455万元，股份总数16,455万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股7,147.13万股；无限售条件的流通股份A股9,307.87万股。公司股票已分别于2022 年9月9日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属于农副食品加工业。主要经营活动为从事大豆蛋白、大豆油、大豆膳食纤维、低温食用豆粕的研发、生产和销售等。
本公司将青岛新嘉华进出口有限公司和莘县嘉华能源有限公司等2家子公司纳入本期合并财务报表范围。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对损失减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的投资活动现金流量 | 公司将投资活动产生的现金流量项目超过资产总额5%的项目认定为重要的投资活动现金流量项目 |
| 重要的子公司 | 公司将利润总额超过集团利润总额的15%的子公司确定为重要子公司 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1. 控制的判断
拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。
2. 合并财务报表的编制方法
(1) 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非
该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——应收出口退税组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——员工备用金组合 | ||
| 其他应收款——合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方 | |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 |
(3) 采用简化计量方法，按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | |
| 应收账款——合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方 | |
| 长期应收款——履约保证金组合 | 款项性质 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 20.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
12. 应收票据
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本节“五、11金融工具中的5.金融工具减值”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本节“五、11金融工具中的5.金融工具减值”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本节“五、11金融工具中的5.金融工具减值”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：
1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2) 不属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3) 属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2) 合并财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
20. 投资性房地产
不适用
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 3% | 4.85% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 3% | 9.70% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4 | 3% | 24.25% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3 | 3% | 32.33% |
| 器具工具 | 年限平均法 | 5 | 3% | 19.40% |
22. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
| 类 别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
| 房屋及建筑物 | (1)主体建设工程及配套工程已实质上完工；(2)建造工程在达到预定设计要求，经勘察、设计、施工、监理等单位完成验收；(3)经消防、国土、规划等外部部门验收；(4)建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程实际造价按预估价值转入固定资产 |
| 机器设备 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
23. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：
| 项 目 | 使用寿命及其确定依据 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 50年；不动产权的权利期限 | 直线法 |
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 人员人工费用
人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。
直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
(2) 直接投入费用
直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：1) 直接消耗的材料、燃料和动力费用；2) 用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；3) 用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。
(3) 折旧费用
折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。
用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
(4) 无形资产摊销费用
无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的土地使用权的摊销费用。
(5) 设计费用
设计费用是指为新产品和新工艺进行构思、开发和制造，进行工序、技术规范、规程制定、操作特性方面的设计等发生的费用，包括为获得创新性、创意性、突破性产品进行的创意设计活动发生的相关费用。
(6) 其他费用
其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
28. 长期待摊费用
□适用 √不适用
29. 合同负债
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示， 将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同 资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
30. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
31. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
32. 股份支付
□适用 √不适用
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要销售大豆蛋白、大豆油、大豆膳食纤维、低温食用豆粕、蒸汽和电力等产品，属于在某一时点履行的履约义务。内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。公司提供的仓储服务等收入属于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度分期确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
□适用 √不适用
36. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5. 同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2) 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1.安全生产费
公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
2.分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 1) 公司自 2023 年 1 月 1日起执行财政部颁布的《企业会计准则 解释第 16 号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，该项会计政策变更 对公司财务报表无影响 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 | |
| 2) 公司自 2023 年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 17 号》“关于售后租回交易的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 |
其他说明无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%；出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率为13% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴 | 1.2% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司 | 25 |
| 青岛新嘉华进出口有限公司 | 20 |
| 莘县嘉华能源有限公司 | 25 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1. 所得税
根据财政部和国家税务总局发布的《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财税〔2023〕6号）的规定，子公司青岛新嘉华进出口有限公司享受小微企业的所得税优惠政策，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，执行期限为2023年1月1日至2024年12月31日。
根据财政部和国家税务总局发布的《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税〔2022〕13号）的规定，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。
2. 水利建设基金
根据《山东省财政厅关于免征地方水利建设基金有关事项的通知》（鲁财税〔2021〕6 号）的规定：自 2021年1月1日起，我省免征地方水利建设基金，即对本省行政区域内缴纳增值税、消费税的企事业单位和个体经营者营者，其地方水利建设基金征收比例，由原按增值税、消费税实际缴纳额的1%调减为0。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 3,014.98 | 4,339.23 |
| 银行存款 | 180,635,161.18 | 306,118,352.00 |
| 其他货币资金 | ||
| 存放财务公司存款 | ||
| 合计 | 180,638,176.16 | 306,122,691.23 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明无
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 22,193,875.00 | / | |
| 其中： | |||
| 结构性存款 | 22,193,875.00 | / | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 其中： | |||
| 合计 | 22,193,875.00 | / | |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 2,570,000.00 | 1,400,000.00 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 2,570,000.00 | 1,400,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 1,749,369.00 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 1,749,369.00 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,570,000.00 | 100.00 | 2,570,000.00 | 1,400,000.00 | 100.00 | 1,400,000.00 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 2,570,000.00 | 100.00 | 2,570,000.00 | 1,400,000.00 | 100.00 | 1,400,000.00 | ||||
| 合计 | 2,570,000.00 | / | / | 2,570,000.00 | 1,400,000.00 | / | / | 1,400,000.00 | ||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：银行承兑汇票
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 2,570,000.00 | ||
| 合计 | 2,570,000.00 | ||
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 116,345,479.14 | 146,451,830.19 |
| 1年以内小计 | 116,345,479.14 | 146,451,830.19 |
| 1至2年 | 79,117,914.89 | 22,529,454.52 |
| 2至3年 | 39,100.00 | |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | 523,704.46 | 523,704.46 |
| 5年以上 | ||
| 合计 | 196,026,198.49 | 169,504,989.17 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | ||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 523,704.46 | 0.27 | 523,704.46 | 100.00 | 523,704.46 | 0.31 | 523,704.46 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 195,502,494.03 | 99.73 | 13,736,885.44 | 7.03 | 181，765，608.59 | 168,981,284.71 | 99.69 | 9,575,536.96 | 5.67 | 159,405,747.75 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 195,502,494.03 | 99.73 | 13,736,885.44 | 7.03 | 181,765,608.59 | 168,981,284.71 | 99.69 | 9,575,536.96 | 5.67 | 159,405,747.75 |
| 合计 | 196,026,198.49 | 100.00 | 14,260,589.90 | 7.27 | 181,765,608.59 | 169,504,989.17 | 100.00 | 10,099,241.42 | 5.96 | 159,405,747.75 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 116,345,479.14 | 5,817,273.95 | 5.00 |
| 1至2年 | 79,117,914.89 | 7,911,791.49 | 10.00 |
| 2至3年 | 39,100.00 | 7,820.00 | 20.00 |
| 合计 | 195,502,494.03 | 13,736,885.44 | 7.03 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 523,704.46 | 523,704.46 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 9,575,536.96 | 4,161,348.48 | 13,736,885.44 | |||
| 合计 | 10,099,241.42 | 4,161,348.48 | 14,260,589.90 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 莘县物环供热有限公司 | 103,140,402.58 | 103,140,402.58 | 52.62 | 8,951,526.68 | |
| 丹尼士科双汇漯河食品有限公司 | 10,499,755.46 | 10,499,755.46 | 5.36 | 524,987.77 |
| ARBA GEWURZE GMBH | 7,057,698.55 | 7,057,698.55 | 3.60 | 352,884.93 | |
| 山东中原现代农业发展有限公司 | 6,741,854.59 | 6,741,854.59 | 3.44 | 493,721.92 | |
| CROWN FOOD GROUP (PTY) LTD | 5,285,413.05 | 5,285,413.05 | 2.70 | 264,270.65 | |
| 合计 | 132,725,124.23 | 132,725,124.23 | 67.72 | 10,587,391.95 |
其他说明无
其他说明：
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1).应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,867,400.00 | |
| 合计 | 1,867,400.00 |
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 22,620,700.00 | |
| 合计 | 22,620,700.00 |
(4).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,867,400.00 | 100 | 1,867,400.00 | |||||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 1,867,400.00 | 100 | 1,867,400.00 | |||||||
| 合计 | 1,867,400.00 | / | / | 1,867,400.00 | / | / | ||||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：银行承兑汇票
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收融资款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 1,867,400.00 | ||
| 合计 | 1,867,400.00 | ||
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8).其他说明：
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 5,992,146.62 | 99.54 | 3,060,430.44 | 99.11 |
| 1至2年 | 27,400.00 | 0.89 | ||
| 2至3年 | 27,400.00 | 0.46 | ||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 6,019,546.62 | 100.00 | 3,087,830.44 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合 计数的比例(%) |
| SCOULAR SINGAPORE PTE LTD | 2,716,191.91 | 45.12 |
| 中国纺织对外经济技术合作有限公司 | 1,064,368.21 | 17.68 |
| 中粮贸易（山东）有限公司 | 1,037,852.64 | 17.24 |
| 山东力普升设备有限公司 | 207,600.00 | 3.45 |
| 中国平安财产保险股份有限公司聊城中心支公司 | 182,609.05 | 3.03 |
| 合计 | 5,208,621.81 | 86.52 |
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 51,931,757.54 | 49,857,598.74 |
| 合计 | 51,931,757.54 | 49,857,598.74 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 11,142,297.53 | 8,339,920.33 |
| 1年以内小计 | 11,142,297.53 | 8,339,920.33 |
| 1至2年 | 42,234,466.33 | 46,234,168.23 |
| 2至3年 | 3,639,230.00 | 50,000.00 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 50,000.00 | 3,000.00 |
| 4至5年 | 3,000.00 | |
| 5年以上 | 301,090.00 | 301,090.00 |
| 合计 | 57,370,083.86 | 54,928,178.56 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收债权 | 43,734,466.33 | 42,594,938.23 |
| 应收出口退税 | 7,964,616.69 | 5,647,109.93 |
| 押金保证金 | 3,502,320.00 | 4,495,600.96 |
| 应收暂付款 | 2,161,877.48 | 2,189,178.94 |
| 备用金 | 6,803.36 | 1,350.50 |
| 合计 | 57,370,083.86 | 54,928,178.56 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 134,573.00 | 4,623,416.82 | 312,590.00 | 5,070,579.82 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | -363,923.00 | 363,923.00 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 23,970.69 | -36,047.19 | 379,823.00 | 367,746.50 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 |
| 2024年6月30日余额 | 158,543.69 | 4,223,446.63 | 1,056,336.00 | 5,438,326.32 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,970,579.82 | 367,746.50 | 5,338,326.32 | |||
| 合计 | 5,070,579.82 | 367,746.50 | 5,438,326.32 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 莘县物环供热有限公司 | 27,329,557.33 | 47.64 | 应收债权 | 1-2年 | 2,732,955.73 |
| 莘县城市供热有限公司 | 16,404,909.00 | 28.59 | 应收债权 | 1年以内,1-2年 | 1,565,490.90 |
| 应收出口退税 | 7,964,616.69 | 13.88 | 应收出口退税 | 1年以内 | |
| 莘县土地储备中心 | 3,039,230.00 | 5.30 | 押金保证金 | 2-3年 | 607,846.00 |
| 山东嘉华生物科技股份有限公司工会委员会 | 929,504.06 | 1.62 | 应收暂付款 | 1年以内 | 46,475.20 |
| 合计 | 55,667,817.08 | 97.03 | / | / | 4,952,767.83 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 119,773,834.44 | 119,773,834.44 | 98,865,942.32 | 98,865,942.32 | ||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 115,228,008.67 | 1,496,914.91 | 113,731,093.76 | 104,320,331.75 | 4,961,141.78 | 99,359,189.97 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 7,305,845.56 | 7,305,845.56 | 13,259,049.76 | 13,259,049.76 | ||
| 合计 | 242,307,688.67 | 1,496,914.91 | 240,810,773.76 | 216,445,323.83 | 4,961,141.78 | 211,484,182.05 |
(2). 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 4,961,141.78 | 1,496,914.91 | 4,961,141.78 | 1,496,914.91 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 4,961,141.78 | 1,496,914.91 | 4,961,141.78 | 1,496,914.91 | ||
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣增值税进项税 | 51,613,377.83 | 33,441,124.71 |
| 预缴企业所得税 | 5,219.79 | 25,678.40 |
| 合计 | 51,618,597.62 | 33,466,803.11 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
无
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | |||||||
| 其中：未实现融资收益 | |||||||
| 分期收款销售商品 | |||||||
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 履约保证金 | 20,000,000.00 | 2,000,000.00 | 18,000,000.00 | 20,000,000.00 | 2,000,000.00 | 18,000,000.00 | |
| 合计 | 20,000,000.00 | 2,000,000.00 | 18,000,000.00 | 20,000,000.00 | 2,000,000.00 | 18,000,000.00 | / |
(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 20,000,000.00 | 100.00 | 2,000,000.00 | 10.00 | 18,000,000.00 | 20,000,000.00 | 100.00 | 2,000,000.00 | 10.00 | 18,000,000.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 履约保证金组合 | 20,000,000.00 | 100.00 | 2,000,000.00 | 10.00 | 18,000,000.00 | 20,000,000.00 | 100.00 | 2,000,000.00 | 10.00 | 18,000,000.00 |
| 合计 | 20,000,000.00 | 100.00 | 2,000,000.00 | 10.00 | 18,000,000.00 | 20,000,000.00 | 100.00 | 2,000,000.00 | 10.00 | 18,000,000.00 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：履约保证金组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 长期应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 履约保证金组合 | 20,000,000.00 | 2,000,000.00 | 10.00 |
| 合计 | 20,000,000.00 | 2,000,000.00 | 10.00 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 合计 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
□适用 √不适用
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 221,393,156.28 | 234,894,648.65 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 221,393,156.28 | 234,894,648.65 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 器具工具 | 合计 | |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 174,124,576.55 | 265,140,965.73 | 4,949,585.25 | 5,190,227.5 | 262,224.55 | 449,667,579.58 | |
| 2.本期增加金额 | 141,161.21 | 1,948,193.46 | 44,170.46 | 326,189.39 | 2,459,714.52 | ||
| （1）购置 | 141,161.21 | 1,698,635.93 | 44,170.46 | 326,189.39 | 2,210,156.99 | ||
| （2）在建工程转入 | 249,557.53 | 249,557.53 | |||||
| （3）企业合 | |||||||
| 并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 71,150.00 | 686,687.19 | 62,222.22 | 14,871.80 | 834,931.21 | ||
| （1）处置或报废 | 71,150.00 | 686,687.19 | 62,222.22 | 14,871.80 | 834,931.21 | ||
| 4.期末余额 | 174,194,587.76 | 266,402,472.00 | 4,931,533.49 | 5,501,545.09 | 262,224.55 | 451,292,362.89 | |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 56,956,017.05 | 149,550,580.60 | 3,679,686.29 | 4,385,477.93 | 201,169.06 | 214,772,930.93 | |
| 2.本期增加金额 | 4,147,236.03 | 11,036,631.04 | 320,952.34 | 245,944.46 | 8,966.07 | 15,759,729.94 | |
| （1）计提 | 4,147,236.03 | 11,036,631.04 | 320,952.34 | 245,944.46 | 8,966.07 | 15,759,729.94 | |
| 3.本期减少金额 | 9,201.98 | 549,471.08 | 60,355.55 | 14,425.65 | 633,454.26 | ||
| （1）处置或报废 | 9,201.98 | 549,471.08 | 60,355.55 | 14,425.65 | 633,454.26 | ||
| 4.期末余额 | 61,094,051.10 | 160,037,740.56 | 3,940,283.08 | 4,616,996.74 | 210,135.13 | 229,899,206.61 | |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 113,100,536.66 | 106,364,731.44 | 991,250.41 | 884,548.35 | 52,089.42 | 221,393,156.28 | |
| 2.期初账面价值 | 117,168,559.50 | 115,590,385.13 | 1,269,898.96 | 804,749.57 | 61,055.49 | 234,894,648.65 | |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 1,130,179.20 | 原租赁土地上自建非核心生产经营场所，部分待拆除；公司新厂区非核心生产经营场所，待后续技改项目竣工后一并办理 |
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 227,066,949.05 | 138,646,532.43 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 227,066,949.05 | 138,646,532.43 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 东厂区2万吨分离蛋白扩产项目 | 135,325,903.20 | 135,325,903.20 | 68,445,761.04 | 68,445,761.04 | ||
| 年产3万吨大豆拉丝蛋白扩建项目 | 16,128,492.94 | 16,128,492.94 | 9,740,126.71 | 9,740,126.71 | ||
| 高端大豆蛋白生产基地建设项目 | 74,009,260.89 | 74,009,260.89 | 60,111,972.12 | 60,111,972.12 | ||
| 其他项目 | 1,603,292.02 | 1,603,292.02 | 348,672.56 | 348,672.56 | ||
| 合计 | 227,066,949.05 | 227,066,949.05 | 138,646,532.43 | 138,646,532.43 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 东厂区2万吨分离蛋白扩产项目 | 172,800,000.00 | 68,445,761.04 | 66,880,142.16 | 135,325,903.20 | 85.00 | 85% | 募集资金 | |||||
| 年产3万吨大豆拉丝蛋白扩建项目 | 55,000,000.00 | 9,740,126.71 | 6,388,366.23 | 16,128,492.94 | 32.00 | 32% | 募集资金 | |||||
| 高端大豆蛋白生产基地建设项目 | 97,067,200.00 | 60,111,972.12 | 13,897,288.77 | 74,009,260.89 | 83.00 | 83% | 募集资金和自筹资金 | |||||
| 合计 | 324,867,200.00 | 138,297,859.87 | 87,165,797.16 | 225,463,657.03 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1). 油气资产情况
□适用 √不适用
(2). 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
25、 使用权资产
(1). 使用权资产情况
□适用 √不适用
(2). 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 118,127,153.06 | 118,127,153.06 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| (1)购置 | ||||
| (2)内部研发 | ||||
| (3)企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 118,127,153.06 | 118,127,153.06 | ||
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 11,794,909.75 | 11,794,909.75 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,192,115.46 | 1,192,115.46 | ||
| （1）计提 | 1,192,115.46 | 1,192,115.46 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 12,987,025.21 | 12,987,025.21 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 105,140,127.85 | 105,140,127.85 | ||
| 2.期初账面价值 | 106,332,243.31 | 106,332,243.31 | ||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 23,195,831.13 | 5,608,730.03 | 22,130,963.02 | 5,394,362.28 |
| 内部交易未实现利润 | 748,564.04 | 187,141.01 | 3,506,422.03 | 876,605.51 |
| 可抵扣亏损 | ||||
| 递延收益 | 59,309,427.98 | 14,827,356.99 | 61,069,669.65 | 15,267,417.41 |
| 合计 | 83,253,823.15 | 20,623,228.03 | 86,707,054.70 | 21,538,385.20 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 交易性金融资产公允价值变动 | 193,875.00 | 48,468.75 | ||
| 合计 | 193,875.00 | 48,468.75 | ||
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 48,468.75 | 20,574,759.28 | ||
| 递延所得税负债 | 48,468.75 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付长期资产款 | 4,734,840.00 | 4,734,840.00 | 740,150.40 | 740,150.40 | ||
| 合计 | 4,734,840.00 | 4,734,840.00 | 740,150.40 | 740,150.40 |
其他说明：
无
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | ||||||||
| 应收票据 | 1,749,369.00 | 1,749,369.00 | 其他 | 已背书转让但不满足终止确认条件的票据 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 其他 | 已背书转让但不满足终止确认条件的票据 |
| 存货 | ||||||||
| 其中：数据资源 | ||||||||
| 固定资产 | ||||||||
| 无形资产 | ||||||||
| 其中：数据资源 | ||||||||
| 合计 | 1,749,369.00 | 1,749,369.00 | / | / | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | / | / |
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 抵押借款 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 15,000,000.00 | |
| 合计 | 20,000,000.00 | 35,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
公司将专利技术用于质押借款，专利技术无账面价值。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 20,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。到期未付的原因是无
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 63,242,243.51 | 31,655,426.07 |
| 工程设备款 | 48,888,693.87 | 31,116,707.19 |
| 其他 | 1,294,393.23 | 270,610.01 |
| 合计 | 113,425,330.61 | 63,042,743.27 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 9,156,144.89 | 12,839,111.19 |
| 合计 | 9,156,144.89 | 12,839,111.19 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 12,206,321.95 | 34,784,521.04 | 39,533,050.87 | 7,457,792.12 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,703,564.74 | 3,703,564.74 | ||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 12,206,321.95 | 38,488,085.78 | 43,236,615.61 | 7,457,792.12 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 11,502,036.90 | 30,643,255.34 | 35,330,998.33 | 6,814,293.91 |
| 二、职工福利费 | 420,618.70 | 420,618.70 | ||
| 三、社会保险费 | 2,014,324.71 | 2,014,324.71 | ||
| 其中：医疗保险费 | 1,855,148.68 | 1,855,148.68 | ||
| 工伤保险费 | 159,176.03 | 159,176.03 | ||
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | 1,585,293.52 | 1,585,293.52 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 704,285.05 | 121,028.77 | 181,815.61 | 643,498.21 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 12,206,321.95 | 34,784,521.04 | 39,533,050.87 | 7,457,792.12 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,546,835.84 | 3,546,835.84 | ||
| 2、失业保险费 | 156,728.90 | 156,728.90 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 3,703,564.74 | 3,703,564.74 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 22,378.21 | |
| 企业所得税 | 9,976,135.92 | 19,770,605.18 |
| 土地使用税 | 726,081.10 | 642,721.08 |
| 环境保护税 | 358,848.64 | 565,075.09 |
| 房产税 | 433,205.82 | 433,205.82 |
| 印花税 | 248,495.41 | 417,470.14 |
| 水资源税 | 445,324.00 | 277,504.00 |
| 代扣代缴个人所得税 | 2,993,599.70 | 110,069.29 |
| 城市维护建设税 | 181,352.71 | 695.50 |
| 教育费附加 | 108,677.35 | 298.07 |
| 地方教育附加 | 72,451.56 | 198.71 |
| 合计 | 15,566,550.42 | 22,217,842.88 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 57,207,266.55 | 37,337,686.30 |
| 合计 | 57,207,266.55 | 37,337,686.30 |
(2). 应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租金[注] | 40,001,618.98 | 19,775,996.00 |
| 押金保证金 | 6,701,380.00 | 6,550,435.00 |
| 维修费 | 1,643,573.93 | 4,363,595.13 |
| 电费 | 1,912,135.30 | 3,495,270.64 |
| 运费保险及佣金费用 | 5,538,375.02 | 1,679,493.23 |
| 其他 | 1,410,183.32 | 1,472,896.30 |
| 合计 | 57,207,266.55 | 37,337,686.30 |
[注] 公司与莘县政府国有资产监督管理局签订租赁协议租赁属于莘县城市供热有限公司经营范围之内的固定资产及无形资产、属于莘县物环供热有限公司的工业供热管网及配套设施、设备等，用于全资子公司嘉华能源生产运营。根据双方所签订的租赁协议租赁产生的租金可用于抵顶公司对莘县城市供热有限公司和莘县物环供热有限公司的债权。
(2). 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已背书未终止确认的票据 | 1,749,369.00 | 1,400,000.00 |
| 待转销项税额 | 559,558.70 | 682,278.15 |
| 合计 | 2,308,927.70 | 2,082,278.15 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 71,105,492.51 | 2,447,533.58 | 68,657,958.93 | 与资产相关的政府补助 | |
| 合计 | 71,105,492.51 | 2,447,533.58 | 68,657,958.93 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 164,550,000.00 | 164,550,000.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 358,889,045.78 | 358,889,045.78 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 358,889,045.78 | 358,889,045.78 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 4,844,703.15 | 1,918,484.90 | 485,049.62 | 6,278,138.43 |
| 合计 | 4,844,703.15 | 1,918,484.90 | 485,049.62 | 6,278,138.43 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 73,205,069.03 | 73,205,069.03 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 |
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 73,205,069.03 | 73,205,069.03 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 427,656,519.10 | 376,086,192.09 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 427,656,519.10 | 376,086,192.09 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 57,786,824.19 | 110,135,183.05 |
| 减：提取法定盈余公积 | 9,199,856.04 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 65,820,000.00 | 49,365,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 419,623,343.29 | 427,656,519.10 |
说明：2024年4月15日，公司召开第五届董事会第十四次会议，审议通过《关于<2023年度利润分配预案>的议案》，以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，每股派发现金红利
0.40元（含税），共计派发现金红利6,582.00万元。
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 779,340,236.26 | 678,036,834.72 | 853,702,779.67 | 744,230,281.81 |
| 其他业务 | 2,277,377.04 | 415,589.41 | 1,634,386.26 | 82,783.36 |
| 合计 | 781,617,613.30 | 678,452,424.13 | 855,337,165.93 | 744,313,065.17 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 本期数 | 合计 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||||
| 大豆蛋白 | 453,964,768.36 | 414,075,786.97 | 453,964,768.36 | 414,075,786.97 |
| 大豆油 | 142,881,816.73 | 133,012,425.99 | 142,881,816.73 | 133,012,425.99 |
| 蒸汽 | 47,255,084.41 | 35,758,316.28 | 47,255,084.41 | 35,758,316.28 |
| 大豆膳食纤维 | 55,010,962.37 | 22,074,584.10 | 55,010,962.37 | 22,074,584.10 |
| 低温食用豆粕 | 39,914,645.24 | 38,411,337.62 | 39,914,645.24 | 38,411,337.62 |
| 电力 | 16,652,647.20 | 12,920,561.10 | 16,652,647.20 | 12,920,561.10 |
| 其他 | 23,660,311.95 | 21,783,822.66 | 23,660,311.95 | 21,783,822.66 |
| 按经营地区分类 | ||||
| 境内 | 503,750,989.81 | 437,376,539.11 | 503,750,989.81 | 437,376,539.11 |
| 境外 | 275,589,246.45 | 240,660,295.61 | 275,589,246.45 | 240,660,295.61 |
| 市场或客户类型 | ||||
| 合同类型 | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 在某一时点确认收入 | 779,340,236.26 | 678,036,834.72 | 779,340,236.26 | 678,036,834.72 |
| 按合同期限分类 | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 合计 | 779,340,236.26 | 678,036,834.72 | 779,340,236.26 | 678,036,834.72 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 土地使用税 | 1,452,705.06 | 1,285,985.04 |
| 水资源税 | 1,028,804.00 | 930,464.00 |
| 环境保护税 | 967,887.04 | 366,766.71 |
| 房产税 | 901,877.11 | 884,465.78 |
| 城市维护建设税 | 827,276.82 | 423,908.22 |
| 印花税 | 511,057.67 | 495,371.27 |
| 教育费附加 | 495,581.77 | 253,611.56 |
| 地方教育附加 | 330,387.85 | 169,074.34 |
| 车船税 | 4,996.98 | 4,936.98 |
| 合计 | 6,520,574.30 | 4,814,583.90 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 4,800,609.87 | 3,779,718.44 |
| 维修费 | 226,961.14 | 380,468.09 |
| 差旅费 | 350,229.42 | 416,117.17 |
| 广告费 | 238,281.38 | 28,900.00 |
| 其他 | 487,077.17 | 456,964.26 |
| 合计 | 6,103,158.98 | 5,062,167.96 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 7,218,959.11 | 7,949,652.14 |
| 业务招待费 | 1,732,764.95 | 1,801,920.69 |
| 折旧费 | 1,048,050.80 | 1,150,546.96 |
| 中介服务费 | 893,144.28 | 1,214,228.26 |
| 无形资产摊销 | 682,377.24 | 682,377.24 |
| 维修费 | 348,850.60 | 130,197.03 |
| 办公费 | 145,139.95 | 360,931.19 |
| 车辆费用 | 81,414.42 | 84,644.08 |
| 其他 | 797,903.77 | 184,204.70 |
| 合计 | 12,948,605.12 | 13,558,702.29 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料费 | 1,742,103.24 | 2,427,504.82 |
| 职工薪酬 | 2,377,833.44 | 2,410,644.00 |
| 折旧费 | 297,380.31 | 389,176.81 |
| 蒸汽费 | 707,966.26 | 665,598.63 |
| 电力 | 138,297.47 | 145,054.10 |
| 备件 | 28,451.22 | 303,510.97 |
| 无形资产摊销 | 8,167.68 | 8,167.68 |
| 其他 | 133,258.07 | 68,261.94 |
| 合计 | 5,433,457.69 | 6,417,918.95 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 286,640.59 | 1,232,380.87 |
| 减：利息收入 | 2,194,308.00 | 3,919,679.03 |
| 汇兑损益 | -3,836,518.96 | -1,086,657.10 |
| 手续费 | 235,066.52 | 194,107.11 |
| 合计 | -5,509,119.85 | -3,579,848.15 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 2,447,533.58 | 2,466,515.88 |
| 与收益相关的政府补助 | 1,382,400.00 | 262,639.00 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 108,395.28 | 10,357.63 |
| 合计 | 3,938,328.86 | 2,739,512.51 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 343,879.89 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 票据贴现产生的贴现利息 | -140,544.44 | |
| 合计 | 203,335.45 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 193,875.00 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 193,875.00 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -4,161,348.48 | -4,802,975.28 |
| 其他应收款坏账损失 | -367,746.50 | -288,254.41 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 财务担保相关减值损失 | ||
| 合计 | -4,529,094.98 | -5,091,229.69 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、合同资产减值损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,496,914.91 | -177,769.15 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 |
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -1,496,914.91 | -177,769.15 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 26,166.64 | 10,908.13 |
| 合 计 | 26,166.64 | 10,908.13 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 罚没收入 | 75,946.60 | 33,383.79 | 75,946.60 |
| 其他 | 3,107.26 | 10,089.20 | 3,107.26 |
| 合计 | 79,053.86 | 43,472.99 | 79,053.86 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 201,476.95 | 1,254,729.19 | 201,476.95 |
| 其中：固定资产处置损失 | 201,476.95 | 1,254,729.19 | 201,476.95 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 滞纳金 | 1,304.85 |
| 其他 | 87,300.00 | 0.01 | 87,300.00 |
| 合计 | 288,776.95 | 1,256,034.05 | 288,776.95 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 17,044,035.79 | 22,543,060.12 |
| 递延所得税费用 | 963,625.92 | -3,556,476.63 |
| 合计 | 18,007,661.71 | 18,986,583.49 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 75,794,485.90 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 18,948,621.48 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -48,246.57 |
| 调整以前期间所得税的影响 | - |
| 非应税收入的影响 | - |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 376,802.75 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -34,794.77 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | - |
| 研发费用加计扣除影响 | -1,234,721.18 |
| 所得税费用 | 18,007,661.71 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 承兑汇票保证金 | 1,800,000.00 | |
| 政府补助 | 1,490,795.28 | 10,472,996.63 |
| 利息收入 | 2,155,838.37 | 3,509,403.75 |
| 保证金 | 2,871,575.00 | 4,309,000.00 |
| 营业外收入等其他 | 707,481.53 | 835,083.13 |
| 合 计 | 7,225,690.18 | 20,926,483.51 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款—应收债权 | 1,530,000.00 | |
| 期间费用 | 10,060,555.87 | 9,333,371.22 |
| 押金保证金 | 3,143,650.00 | 1,950,000.00 |
| 营业外支出等其他 | 407,069.36 | 190,215.75 |
| 合 计 | 15,141,275.23 | 11,473,586.97 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购置及建设固定资产 | 83,614,271.80 | 39,172,352.55 |
| 购买结构性存款 | 77,110,000.00 | |
| 合计 | 160,724,271.80 | 39,172,352.55 |
支付的重要的投资活动有关的现金说明无
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 67,175.78 | |
| 合计 | 67,175.78 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 35,000,000.00 | 20,000,000.00 | 35,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 合计 | 35,000,000.00 | 20,000,000.00 | 35,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 本期数 | 上期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 8,370,700.00 | 2,051,322.88 |
| 其中：支付货款 | 7,877,500.00 | 2,051,322.88 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 493,200.00 |
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 57,786,824.19 | 62,032,853.06 |
| 加：资产减值准备 | 1,496,914.91 | 177,769.15 |
| 信用减值损失 | 4,529,094.98 | 5,091,229.69 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 15,759,729.94 | 16,017,163.48 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 1,192,115.46 | 1,031,232.12 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -26,166.64 | -10,908.13 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 201,476.95 | 1,254,729.19 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -193,875.00 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -3,486,356.11 | -304,850.70 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -343,879.89 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 963,625.92 | -3,556,476.63 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -31,511,162.80 | 18,091,534.71 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -53,783,040.31 | -96,150,181.81 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 60,212,362.43 | -3,437,133.06 |
| 其他 | 1,433,435.28 | 418,823.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 54,231,099.31 | 655,784.75 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 180,638,176.16 | 427,913,200.93 |
| 减：现金的期初余额 | 306,122,691.23 | 435,463,218.03 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -125,484,515.07 | -7,550,017.10 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 180,638,176.16 | 306,122,691.23 |
| 其中：库存现金 | 3,014.98 | 4,339.23 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 180,635,161.18 | 306,118,352.00 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 180,638,176.16 | 306,122,691.23 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 理由 |
| 募集资金 | 103,918,026.38 | 募集资金专款专用 |
| 合计 | 103,918,026.38 |
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 2,154,723.94 | 7.1268 | 15,356,286.58 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 6,828,172.54 | 7.1268 | 48,663,020.06 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应付款 | - | - | |
| 其中：美元 | 551,270.49 | 7.1268 | 3,928,794.53 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 20,225,622.98 | 0.00 |
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 √不适用
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额0(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 土地租赁 | 110,091.75 | 110,091.75 |
| 合计 | 110,091.75 | 110,091.75 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | 263,095.98 | 263,095.98 |
| 第二年 | 252,491.34 | 252,491.34 |
| 第三年 | 242,314.15 | 242,314.15 |
| 第四年 | 232,547.17 | 232,547.17 |
| 第五年 | 223,173.87 | 223,173.87 |
| 五年后未折现租赁收款额总额 | 973,327.98 | 1,050,717.44 |
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明无
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
(1).按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料费 | 1,742,103.24 | 2,427,504.82 |
| 职工薪酬 | 2,377,833.44 | 2,410,644.00 |
| 折旧费 | 297,380.31 | 389,176.81 |
| 蒸汽费 | 707,966.26 | 665,598.63 |
| 电力 | 138,297.47 | 145,054.10 |
| 备件 | 28,451.22 | 303,510.97 |
| 无形资产摊销 | 8,167.68 | 8,167.68 |
| 其他 | 133,258.07 | 68,261.94 |
| 合 计 | 5,433,457.69 | 6,417,918.95 |
| 其中：费用化研发支出 | 5,433,457.69 | 6,417,918.95 |
| 资本化研发支出 |
其他说明：
无
(2).符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明无
(3).重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 青岛新嘉华进出口有限公司 | 青岛市市北区 | 1,000,000.00 | 青岛市市北区 | 外贸 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 莘县嘉华能源有限公司 | 聊城莘县 | 20,000,000.00 | 聊城莘县 | 电力、热力生产和供应 | 100.00 | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 71,105,492.51 | 2,447,533.58 | 68,657,958.93 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 71,105,492.51 | 2,447,533.58 | 68,657,958.93 | / |
1、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关 | 2,447,533.58 | 2,466,515.88 |
| 与收益相关 | 1,382,400.00 | 262,639.00 |
| 合计 | 3,829,933.58 | 2,729,154.88 |
其他说明：
无
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七5、七9之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2024年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的
67.72%（2023年12月31日：67.72%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
单位：元
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 20,000,000.00 | 20,496,222.20 | 20,496,222.20 | ||
| 应付账款 | 113,425,330.61 | 113,425,330.61 | 113,425,330.61 | ||
| 其他应付款 | 57,207,266.55 | 57,207,266.55 | 57,207,266.55 | ||
| 应付票据 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 小 计 | 210,632,597.16 | 211,128,819.36 | 211,128,819.36 | ||
（续上表）
| 项目 | 上年年末数 |
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 35,000,000.00 | 35,594,861.12 | 35,594,861.12 | ||
| 应付账款 | 63,042,743.27 | 63,042,743.27 | 63,042,743.27 | ||
| 其他应付款 | 37,337,686.30 | 37,337,686.30 | 37,337,686.30 | ||
| 小 计 | 135,380,429.57 | 135,975,290.69 | 135,975,290.69 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本节七、81。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| （4）结构性存款 | 22,193,875.00 | 22,193,875.00 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 22,193,875.00 | 22,193,875.00 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计 | ||||
| 入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见本节“十、在其他主体中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,738,435.27 | 2,520,267.89 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用 □不适用
本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 81,299,333.24 | 73,567,282.60 |
| 1年以内小计 | 81,299,333.24 | 73,567,282.60 |
| 1至2年 | 95,200.00 | 89,100.00 |
| 2至3年 | 39,100.00 | |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | 523,704.46 | 523,704.46 |
| 5年以上 | ||
| 合计 | 81,957,337.70 | 74,180,087.06 |
(1). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 523,704.46 | 0.64 | 523,704.46 | 100.00 | 0.00 | 523,704.46 | 0.71 | 523,704.46 | 100 | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 81,433,633.24 | 99.36 | 3,177,822.06 | 3.90 | 78,255,811.18 | 73,656,382.60 | 99.29 | 3,037,664.93 | 4.12 | 70,618,717.67 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 63,343,941.30 | 77.29 | 3,177,822.06 | 5.02 | 60,166,119.24 | 60,664,198.70 | 81.78 | 3,037,664.93 | 5.01 | 57,626,533.77 |
| 合并范围内关联方组合 | 18,089,691.94 | 22.07 | 18,089,691.94 | 12,992,183.90 | 17.51 | 12,992,183.90 | ||||
| 合计 | 81,957,337.70 | / | 3,701,526.52 | / | 78,255,811.18 | 74,180,087.06 | / | 3,561,369.39 | / | 70,618,717.67 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
期末无重要单项计提坏账准备应收账款余额
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 63,209,641.30 | 3,160,482.06 | 5.00 |
| 1至2年 | 95,200.00 | 9,520.00 | 10.00 |
| 2至3年 | 39,100.00 | 7,820.00 | 20.00 |
| 合计 | 63,343,941.30 | 3,177,822.06 | 5.02 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(2). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 523,704.46 | 523,704.46 | ||||
| 组合计提坏账准备 | 3,037,664.93 | 140,157.13 | 3,177,822.06 | |||
| 合计 | 3,561,369.39 | 140,157.13 | 3,701,526.52 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(2). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 青岛新嘉华进出口有限公司 | 18,089,691.94 | 18,089,691.94 | 22.07 | ||
| 丹尼士科双汇漯河食品有限公司 | 10,499,755.46 | 10,499,755.46 | 12.81 | 524,987.77 | |
| CROWN FOOD GROUP (PTY) LTD | 5,285,413.05 | 5,285,413.05 | 6.45 | 264,270.65 |
| THE SCOULAR COMPANY | 4,627,351.42 | 4,627,351.42 | 5.65 | 231,367.57 | |
| 福建安井食品股份有限公司 | 4,571,847.00 | 4,571,847.00 | 5.58 | 228,592.35 | |
| 合计 | 43,074,058.87 | 43,074,058.87 | 52.56 | 1,249,218.34 |
其他说明
福建安井食品股份有限公司应收账款期末余额包含河南安井食品有限公司、广东安井食品股份有限公司、山东安井有限公司及四川安井食品有限公司应收账款期末余额。
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 62,374,172.36 | 69,400,920.11 |
| 合计 | 62,374,172.36 | 69,400,920.11 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 12,412,427.86 | 23,381,915.04 |
| 1年以内小计 | 12,412,427.86 | 23,381,915.04 |
| 1至2年 | 47,098,974.83 | 46,468,787.33 |
| 2至3年 | 3,639,230.00 | 50,000.00 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 50,000.00 | |
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | 300,800.00 | 300,800.00 |
| 合计 | 63,501,432.69 | 70,201,502.37 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收债权 | 52,909,220.49 | 59,678,068.36 |
| 押金保证金 | 3,499,030.00 | 4,492,310.96 |
| 应收出口退税 | 5,129,895.52 | 4,016,218.81 |
| 应收暂付款 | 1,963,286.68 | 2,014,904.24 |
| 合 计 | 63,501,432.69 | 70,201,502.37 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 125,859.26 | 363,923.00 | 310,800.00 | 800,582.26 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | -363,923.00 | 363,923.00 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -52,244.93 | 378,923.00 | 326,678.07 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 73,614.33 | 1,053,646.00 | 1,127,260.33 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
| 组合计提坏账准备 | 700,582.26 | 326,678.07 | 1,027,260.33 | |||
| 合计 | 800,582.26 | 326,678.07 | 1,127,260.33 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 莘县嘉华能源有限公司 | 52,909,220.49 | 83.32 | 应收债权；应收暂付款 | 1年以内；1-2年 | |
| 应收出口退税 | 5,129,895.52 | 8.08 | 应收出口退税 | 1年以内 | |
| 莘县土地储备中心 | 3,039,230.00 | 4.79 | 押金保证金 | 2-3年 | 607,846.00 |
| 山东嘉华生物科技股份有限公司工会委员会 | 929,504.06 | 1.46 | 应收暂付款 | 1年以内 | 46,475.20 |
| 莘县莘亭街道办事处代管资金专户 | 500,000.00 | 0.79 | 应收暂付款 | 2-3年 | 100,000.00 |
| 合计 | 62,507,850.07 | 98.44 | / | / | 754,321.20 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 青岛新嘉华进出口有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 莘县嘉华能源有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 小 计 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 711,665,851.34 | 646,095,674.67 | 721,003,489.29 | 643,422,940.90 |
| 其他业务 | 6,590,745.40 | 415,589.41 | 7,345,600.85 | 82,783.36 |
| 合计 | 718,256,596.74 | 646,511,264.08 | 728,349,090.14 | 643,505,724.26 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 本期数 | 合计 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||||
| 大豆蛋白 | 451,239,133.25 | 427,039,476.73 | 451,239,133.25 | 427,039,476.73 |
| 大豆油 | 142,881,816.73 | 133,534,294.45 | 142,881,816.73 | 133,534,294.45 |
| 大豆膳食纤维 | 53,969,944.17 | 25,167,819.04 | 53,969,944.17 | 25,167,819.04 |
| 低温食用豆粕 | 39,914,645.24 | 38,488,499.80 | 39,914,645.24 | 38,488,499.80 |
| 其他 | 23,660,311.95 | 21,865,584.65 | 23,660,311.95 | 21,865,584.65 |
| 按经营地区分类 | ||||
| 境内 | 439,843,258.18 | 399,324,448.14 | 439,843,258.18 | 399,324,448.14 |
| 境外 | 271,822,593.16 | 246,771,226.53 | 271,822,593.16 | 246,771,226.53 |
| 市场或客户类型 | ||||
| 合同类型 | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 在某一时点确认收入 | 711,665,851.34 | 646,095,674.67 | 711,665,851.34 | 646,095,674.67 |
| 按合同期限分类 | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 合计 | 711,665,851.34 | 646,095,674.67 | 711,665,851.34 | 646,095,674.67 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 1,070,617.63 | |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 343,879.89 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 1,414,497.52 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -175,310.31 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 1,382,400.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 537,754.89 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -8,246.14 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 434,149.61 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 1,302,448.83 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.52 | 0.35元/股 | 0.35元/股 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.39 | 0.34元/股 | 0.34元/股 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：张效伟董事会批准报送日期：2024年8月15日
修订信息
□适用 √不适用