公司代码：601089 公司简称：福元医药
北京福元医药股份有限公司
2024年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人黄河、主管会计工作负责人杨徐燕及会计机构负责人（会计主管人员）李燕声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。本报告分析了公司面临的一般风险，敬请投资者予以关注。详见“第三节管理层讨论与分析”。
十一、其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 17
第五节 环境与社会责任 ...... 18
第六节 重要事项 ...... 33
第七节 股份变动及股东情况 ...... 45
第八节 优先股相关情况 ...... 49
第九节 债券相关情况 ...... 50
第十节 财务报告 ...... 51
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 | |
| 经现任法定代表人签名和公司盖章的本次半年报全文和摘要。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 福元医药、北京福元、公司、本公司 | 指 | 北京福元医药股份有限公司 |
| 沧州分公司 | 指 | 北京福元医药股份有限公司沧州分公司，公司之分公司 |
| 浙江爱生 | 指 | 浙江爱生药业有限公司，公司之全资子公司 |
| 国家药监局 | 指 | 国家药品监督管理局 |
| 国家医保目录 | 指 | 《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》 |
| 国家基本药物目录 | 指 | |
医疗机构配备使用药品的依据，包括两部分：基层医疗卫生机构配备使用部分和其他医疗机构配备使用部分
| 仿制药 | 指 | 已在国外或国家药监局已批准上市的，已有国家标准的药品的注册申请称为仿制药申请，而获得该注册申请的药品称为仿制药 |
| 首仿药、首仿 | 指 | 国内首先仿制生产并上市销售的仿制类药品 |
| 药品注册批件 | 指 | 国家药监局批准某药品生产企业生产该品种而发给的法定文件 |
| GMP | 指 | Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范，即国家药监局制定的对国内药品行业的药品生产相关标准及条例，要求药品生产企业应具备良好的生产设备、合理的生产过程、完善的质量管理、严格的检测系统等 |
| 一致性评价 | 指 | 仿制药质量和疗效一致性评价，指对已经批准上市的仿制药，按与原研药品质量和疗效一致的原则，开展仿制药一致性评价 |
| 带量采购 | 指 | 在招标公告中会公示所需药品采购量的药品集中采购 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 北京福元医药股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 福元医药 |
| 公司的外文名称 | Beijing Foyou Pharma CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | 无 |
| 公司的法定代表人 | 黄河 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李永 | 郑凯微 |
| 联系地址 | 北京市通州区通州工业开发区广源东街8号 | 北京市通州区通州工业开发区广源东街8号 |
| 电话 | 010-59603941 | 010-59603941 |
| 传真 | 010-59603942 | 010-59603942 |
| 电子信箱 | ir@foyou.com.cn | Kaiwei.zheng@foyou.com.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 北京市通州区通州工业开发区广源东街8号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 北京市通州区通州工业开发区广源东街8号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 101113 |
| 公司网址 | www.foyou.com.cn |
| 电子信箱 | ir@foyou.com.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 福元医药董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 福元医药 | 601089 | 无变更 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 1,655,495,417.22 | 1,629,808,705.94 | 1.58 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 290,621,292.44 | 250,315,567.56 | 16.10 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 274,765,305.41 | 243,244,774.92 | 12.96 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 346,233,819.02 | 281,722,500.95 | 22.90 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 3,375,177,940.94 | 3,468,416,436.90 | -2.69 |
| 总资产 | 4,436,837,827.38 | 4,547,790,301.79 | -2.44 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.61 | 0.52 | 17.31 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.61 | 0.52 | 17.31 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.58 | 0.51 | 13.73 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 7.87 | 7.67 | 增加0.20个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 7.44 | 7.45 | 减少0.01个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 7,263,160.68 | 主要系公司产品技术转让收益 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 10,363,316.80 | 主要系本期收到的与收益相关的政府补助，见本报告第十节财务报告“其他收益” |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,010,099.11 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 2,794,136.47 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -13,546.91 | |
| 合计 | 15,855,987.03 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司主要业务
公司主要从事药品及医疗器械研发、生产和销售，产品具备较强的竞争力和较高的市场认可度。公司以“专注医药领域，共创健康人生”为使命，致力于打造研发、生产、销售三位一体的核心竞争优势，不断发展壮大。公司已入选北京医药产业跨越发展工程 G20 企业，荣列中国药品研发综合实力百强、北京民营企业科技创新百强，中国化药研发实力五十强，获得行业内外的广泛认可。
公司产品品类丰富，药品制剂目前主要涵盖心血管系统类、慢性肾病类、皮肤病类、消化系统类、糖尿病类、精神神经系统类、妇科类等多个产品细分领域，拥有奥美沙坦酯片、替米沙坦片、盐酸曲美他嗪片、依折麦布片、阿托伐他汀钙片、复方α-酮酸片、哈西奈德溶液、匹维溴铵片、开塞露、瑞格列奈片、格列齐特缓释片、阿卡波糖片、盐酸帕罗西汀片、盐酸文拉法辛缓释胶囊、黄体酮软胶囊等多个主要产品；公司医疗器械业务以加湿吸氧装置为主，主要产品包括一次性使用吸氧管等。
（二）公司经营模式
1、研发模式
公司致力于重大、多发性疾病的临床急需品种研发，在心血管、糖尿病、消化系统等重要治疗领域建立产品群，形成产品与治疗领域的组合优势；不断完善创新技术平台积累，逐步加大创新药研发比重，推进“仿创结合”研发策略；同时逐渐提升原料药制剂一体化和从实验室工艺开发到商业化生产全过程的研发能力。
逐步完善研发队伍，使之具备全链条的研发能力。技术能力是研发最核心能力，公司通过建立合理机制，促进研发理念与技术持续进步，保障研发组织体系与企业的发展阶段相适应。
2、采购模式
公司设有采购部，负责采购活动以及供应商的日常管理工作。采购部根据研发、生产、经营计划，结合现有库存等因素综合分析后，制定采购计划，依据招投标管理、采购管理、采购付款管理等制度和流程进行采购。在供应商管理上，采购部对供应商进行严格的筛选，综合考虑供应商的产能、稳定性、相关资质等因素后确定采购关系。采购部与合格供应商签订框架性协议或采购合同，就供货价格、产品规格、质量标准、结算方式、违约责任、有效期限等条款进行约定，合理控制物料采购价格、库存，降低资金占用。通过专业化采购的管理模式，在保证质量的基础上有效降低公司采购成本。
3、生产模式
公司严格按照GMP规范组织生产，对产品从注册、生产、上市等流程进行全生命周期质量管理。公司各业务部门将企业内部资源紧密地结合起来，将计划管理与协调工作贯穿生产全流程链，实现资源和信息的优化和共享。公司产品的生产主要采用以销定产模式。生产管理部根据销售管理部提供的各产品年度销售计划、季度销售计划与月度销售计划核对各车间产能、库存、采购、设备、检验等各方面信息，制定相匹配的年度生产计划、季度生产计划与月度生产计划，各车间根据月度生产计划的优先级制订周作业计划，并下达生产指令且严格执行，生产管理部通过生产调度与协调管理实现从计划到实施的闭环控制。质量控制部负责物料质量控制、中间产品质量控制、成品质量控制；质量保证部综合运用质量体系管理制度进行系统管理，在整个生产过程中进行严格的质量监控与审核，保证与提高产品质量。
4、销售模式
按照客户类型的区别，公司销售模式可以分为经销模式和直销模式两种，其中经销模式根据经销商是否具有推广能力又可以分为推广经销模式和配送经销模式。
（1）推广经销模式
1）境内销售
推广经销模式下，公司对推广经销商的终端渠道资源、资质等条件进行考察，确定合适的推广经销商。该模式下，推广经销商既要承担药品配送职能，也要承担市场推广职能。公司的销售定价为在成本基础上加入合理的利润空间并考虑市场竞争情况综合确定。
2）境外销售
公司境外销售采用推广经销模式，公司选取境内外的合格经销商，由经销商进行产品的境外推广和销售。报告期内，公司的境外销售主要出口到非洲、东南亚等多个国家。
（2）配送经销模式
配送经销模式下，配送经销商不承担市场推广职能，仅承担药品配送职能。公司负责产品市场推广的统筹、规划，自行或委托推广服务商负责推广活动的执行，配送经销商不承担区域渠道开拓、市场和学术推广等工作。对于配送经销商，公司的销售定价模式主要为各省份中标价格扣除配送费用。
（3）直销模式
直销模式下，公司将药品和医疗器械直接销售给医院、连锁药房、药店和诊所等终端。
（三）行业情况说明
2024年是新中国成立75周年，也是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，“高质量发展”成为今年全国两会的热门词汇。全球经济目前增长趋势正在逐步趋于稳定。聚焦国内，面对人口老龄化、创新药发展、药品价格治理、新药定价机制、集中采购以及药品审评审批程序等方面问题，国家继续深化和完善医药相关政策，旨在提高医药服务可及性、减轻患者负担、促进医药创新和高质量发展。研究发展银发经济。第七次人口普查的数据显示，我国60岁及以上人口的比重达到18.70%，老年人口规模庞大，老龄化进程明显加快。2024年1月国务院常务会议研究发展银发经济、增进老年人福祉的政策举措。同月国务院办公厅发布《关于发展银发经济增进老年人福祉的意见》，这是国家出台的首个支持银发经济发展的专门文件，提出了4个方面26项举措，加快银发经济规模化、标准化、集群化、品牌化发展，培育高精尖产品和高品质服务模式。因老年人的代谢水平和免疫能力逐渐下降，致使他们更容易患上慢性疾病，如糖尿病、高血压等，且需长期用药，给疾病控制和科学管理提出更高要求，就此而言，中国人口的老龄化将显著推动国内医药市场的增长。深化药品创新改革。2024年6月，国务院办公厅印发了《深化医药卫生体制改革2024年重点工作任务》，重点部署了包括深化药品领域改革创新在内的七个方面22项具体任务。明晰了深化医改的路线，重点聚焦“三医”协同发展和治理，更加突出问题导向和目标导向，突出系统集成、协同联动，更加突出药品创新突破。在创新药方面，围绕重点发展领域，提出多维度的政策举措，政策资源的支持更加完善。强化药品价格治理。2024年初，全国医疗保障工作会议中明确将“发挥药品价格治理效能，推进挂网药品价格专项治理”列为2024年重点工作内容。一季度国家及省级层面陆续发文落实跟进《关于促进同通用名同厂牌药品省际间价格公平诚信、透明均衡的通知》文件要求，全国各省份开展“四同药品价格治理”，至二季度，多地医保局密集上线“药品比价”平台，以拉平不同地区和同一地区的医疗机构以及药店之间的药价差，做到院内院外、线上线下价格趋同看齐，让药品价格透明化、合理化。完善新药定价机制。为支持医药研发创新，促进新药定价机制改革，2024年1月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《浦东新区综合改革试点实施方案（2023—2027年）》，明确提出建立生物医药协同创新机制，推动医、校、科研院所加强临床科研合作，允许生物医药新产品参照国际定价。2月，国家医疗保障局就《关于建立新上市化学药品首发价格形成机制鼓励高质量创新的通知》征求意见，自评点数越高，表明药品创新价值含量越高，新药首发价格的自由度就越高，在挂网服务方面提供绿色通道、稳定期保护等政策支持。集中采购提质扩面。2024年5月，国家医保局印发《关于加强区域协同做好2024年医药集中采购提质扩面的通知》明确了2024年集采的重点任务是进一步扩大省际联盟采购范围，升级为全国联盟采购（全国联采），国家组织集采和全国联采药品品种互为补充。文件核心旨在推动集中带量采购工作提质扩面，规范地方开展集中带量采购。四个提质：集采规范提质、落地执行提质、沟通渠道提质、监管协同提质；四个扩面：联盟扩面、品种扩面、接续扩面、机构扩面。如果集采政策更有利于向基层、民营医院延伸，将会对市场产生巨大的影响。
（四）公司所处的行业地位
公司围绕心血管系统类、慢性肾病类、皮肤病类、消化系统类、糖尿病类、精神神经系统类、妇科类药物等领域，打造了丰富的产品管线。截至报告期末，公司拥有复方α-酮酸片、奥美沙坦酯片、盐酸曲美他嗪片、氯沙坦钾氢氯噻嗪片、盐酸莫西沙星片、匹维溴铵片、达格列净片、富马酸贝达喹啉片、黄体酮软胶囊、磷酸特地唑胺片、沙格列汀二甲双胍缓释片（I）(III)11个国内首仿产品。
公司主要产品在细分领域市场排名位居国内厂商前列或呈现较好的增长趋势，具备较强的市场竞争力。公司共有105个产品纳入国家医保目录，48个品种进入国家基本药物目录。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）产品品类丰富，市场竞争力较强
公司主要从事药品及医疗器械的研发、生产和销售，其中药品制剂主要涵盖心血管系统类、慢性肾病类、皮肤病类、消化系统类、糖尿病类、精神神经系统类、妇科类等多个产品细分领域，医疗器械主要涵盖加湿吸氧装置领域；公司构建口服固体制剂、外用制剂、医疗器械等多维业务体系。多样化的产品线使公司拥有多个利润来源，公司的经营风险相对更低。
公司拥有多个国内首仿药物如复方α-酮酸片、奥美沙坦酯片、盐酸曲美他嗪片、氯沙坦钾氢氯噻嗪片、盐酸莫西沙星片、匹维溴铵片、达格列净片、富马酸贝达喹啉片、黄体酮软胶囊、磷酸特地唑胺片、沙格列汀二甲双胍缓释片（I）(III)。
公司主要产品在细分领域市场排名位居国内厂商前列或呈现较好的增长趋势，具备较强的市场竞争力。
截至报告期末，公司共获得制剂境内药品注册批件175个。公司产品纳入国家医保目录品种共105个，其中医保甲类品种43个，国家基本药物目录品种48个；公司15个药品制剂主要产品，均已被纳入国家医保目录，其中匹维溴铵片、开塞露、阿卡波糖片、盐酸帕罗西汀片、盐酸文拉法辛缓释胶囊等5个品种为医保甲类品种，阿托伐他汀钙片、匹维溴铵片、开塞露、瑞格列奈片、阿卡波糖片、盐酸帕罗西汀片、盐酸文拉法辛缓释胶囊等7个产品被纳入国家基本药物目录。
（二）研发实力较强，在研储备丰富
公司致力于首仿和快仿重大、多发性疾病的临床急需品种，在心血管、糖尿病、皮肤病等重要治疗领域建立产品群，形成产品与治疗领域的组合优势；公司持续增强在已有优势的产品及治疗领域的投入，加强技术与产品的积累；同时，公司不断完善创新能力积累，推进创新药研发工作，以期逐步实现全球化注册研发能力。
公司已建立化学合成技术平台、口服固体制剂技术平台、外用制剂技术平台、医疗器械氧疗技术平台等四大技术平台。公司依托上述技术平台，形成了多项核心技术，并将其应用在公司的主营产品上，为公司的产品提供了较为有力的技术支持。截至报告期末，公司拥有已授权专利320项，其中发明专利123项。
公司研发储备较为充足。截至本报告期末，已有44个品种通过一致性评价或视同通过一致性评价；仿制药制剂在研项目85个、创新药聚焦核酸类药物研发、医疗器械在研项目4个。
（三）销售网络覆盖广泛
公司搭建了较为全面的销售网络，与国药控股、上海医药、华润医药、九州通等全国及区域性大型医药流通企业开展深度合作，终端覆盖各级医院、卫生服务中心、诊所、药店。公司拥有较为丰富的商业化经验，以产品为中心，组建了专业、高效的销售队伍进行市场深耕，打造了一支专业化的销售团队，同时规模不断壮大。销售网络的全面性和销售团队的专业性，确保了公司销售规模的稳定增长。
（四）人才管理体系相对完善，核心团队较为稳定
公司已经建立包括研发、生产、采购、销售的全套管理体系，针对各环节建立了较为完善的制度并配备经验丰富的管理人员。公司核心管理团队稳定，并在医药行业均有多年管理经验，具有丰富的研发、生产、市场、管理、技术经验，对行业发展趋势和市场需求有较强的把握能力，有力的保障了公司持续健康发展。
三、 经营情况的讨论与分析
医药行业的政策导向仍然坚定不移的围绕“三医联动”的协同发展开展工作，由此带来集中采购提质扩面、创新药定价机制完善、推进药品价格治理和强化医保基金监管，均会对公司的经营环境产生一定影响，无论是研发立项选题，还是生产质量和成本控制，以及营销策略的调整适应，均将面临新的挑战。面对外部环境的诸多不确定因素，公司以党的二十大精神为指引牢牢把握时代机遇谋划未来发展，坚定贯彻公司战略要求落实2024年重点工作，严格按上市公司规范完善经营管理体系。持续打造三体一位核心竞争优势，坚持多品种研发战略，巩固仿制药研发优势，加快创新药研究布局；坚持以市场为导向加大营销投入，加强营销统一管理提高整体效率，全面推动营销模式及策略优化，平台部门优化升级营销服务，实现业务稳健增长。提升公司工程
建设管理能力，重点抓好募投项目建设；持续优化管理体系，提升人力、审计、采购、质量等方面管理能力。报告期内，公司实现营业收入1,655,495,417.22元，较上年同期增长1.58%；归属于上市公司股东的净利润290,621,292.44元，较上年同期增长16.10%。
（一）推进研发创新
公司研发体系坚持“临床急需、仿创结合”的策略，巩固仿制药研发优势，持续推进多品种研发战略，加快创新药研究布局。
1、推进研发创新情况
报告期内，公司持续推进研发创新。仿制药方面，获得西洛他唑片、依折麦布辛伐他汀片、多巴丝肼片、乳果糖口服溶液、夫西地酸乳膏、地奈德乳膏，卡泊三醇软膏、替米沙坦氢氯噻嗪片药品注册批件，丙戊酸、丙戊酸钠DMF转A；创新药方面，重点进行小核酸药物研发，开展1项非临床研究，推进蛋白降解类和化学小分子类创新药研发。
2、对外合作情况
公司协同北京大学、清华大学、北京科技大学、江南大学等知名院校持续开展合作研发，充分发挥产学研合作优势。加速推进核酸类、蛋白降解类、化学小分子类、新型高分子辅料等项目的研究与开发。同时，加快提升创新研发能力，使研发团队具有创新药战略管理、项目管理与合作管理能力，为公司自主研发水平和新产品开发能力的提升提供有力保障。
3、技术平台建设情况
公司高度重视自身研发实力的提高，经过多年的技术积累，拥有成熟的研发技术平台，包括化学合成技术平台、口服固体制剂技术平台、外用制剂技术平台、医疗器械氧疗技术平台，为公司产品研发与生产提供有力支持。报告期内，公司依靠上述平台的建设与知识产权积累，为公司构建了较强的创新能力，同时公司加大核酸创新平台建设，为公司技术创新夯实基础。
（二）优化营销资源
公司上半年虽然面临一定挑战和不确定因素，但销售业绩仍保持增长势头。在营销体系方面贯彻重点产品推广策略，“新老”产品联合不断开拓新市场。依托公司领先的研发和创新能力，不断开发新的产品补充到营销体系，助力营销健康、持续发展。以市场为导向加大营销投入，提升单产增大市场占有率，树立企业品牌。通过扁平化管理，聚焦日常工作效率的提档升级，推动整体工作质效。
截至报告期末，公司盐酸帕罗西汀片、奥美沙坦酯片、孟鲁司特钠咀嚼片、盐酸曲美他嗪片、格列齐特缓释片、瑞格列奈片、替米沙坦片、盐酸文拉法辛缓释胶囊、依折麦布片、艾司奥美拉唑镁肠溶干混悬剂、盐酸帕罗西汀肠溶缓释片11个品种已中标带量采购。
（三）优化管理
1、质量管理
公司始终围绕“确保产品质量风险可控”的核心要求，提升产品质量，对标行业优秀企业，持续完善质量管理的体系和管理制度，整合公司质量管理资源，支持全员参与各项质量管理提升工作，协调质量管理问题的解决与处置，为产品全生命周期的质量管控赋能。报告期内，成功举办公司第四届QC小组活动并开发课题25个，向全国竞赛选送课题11个。
2、生产管理
公司持续优化采购、生产管理，进一步完善产供销联动机制，通过统筹生产及委托生产，提高产能，保障了集采产品及核心产品供应；通过加强原、辅、包供应商沟通及增加供应商，保障了持续稳定供应；通过实施产能优化、工艺标准化、设备TPM、精细化等管理方式，实现了降本增效目标；通过对生产体系全员进行技术、质量、设备、管理等方面培训，提升员工技能。
3、安全环保管理
公司始终坚持安全第一、绿色发展、全员参与、持续改进的方针，取得了安全生产标准化三级企业认证、职业健康安全管理体系认证、环境管理体系认证；针对原辅料安全风险，开展粉尘爆炸及反应热评估、HAZOP分析，持续提升公司本质安全水平，强化本质安全管理；加强了安全生产信息化平台及安全标准化体系建设，有效提升公司安全管理水平；持续开展清洁生产，实现了节能减排，获国家级“绿色工厂”称号。
4、在建工程管理
报告期内，公司有序推进各在建项目建设，以满足研发创新及产品市场增长需求，为拓展自身发展空间，完善药品全链条综合管理体系，提高药品研发制造的智能化水平，打造核心竞争优势，公司在北京市通州区漷县镇建设集药品研发、生产、销售为一体的产业化基地。截至报告期末，项目整体进度按计划推进。
（四）人力资源管理
人力资源管理工作紧密围绕公司战略方向和年度目标开展，建立健全、规范人力资源管理体系。优化组织体系，完善高层干部考察评价体系，持续提升人均效能并控制人力成本；优化招聘、培训管理制度，加快完善优化核心人才的引进与培养体系；推动任职资格管理体系建设，组织沧州分公司、浙江爱生开展试点员工技能等级制度体系建设；优化整合人力资源管理制度，打造福元医药人力资源一盘棋规划。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、 报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,655,495,417.22 | 1,629,808,705.94 | 1.58 |
| 营业成本 | 551,392,156.59 | 520,615,122.88 | 5.91 |
| 销售费用 | 574,751,256.71 | 638,752,606.42 | -10.02 |
| 管理费用 | 57,383,623.03 | 65,380,353.97 | -12.23 |
| 财务费用 | -27,083,197.09 | -26,952,172.44 | 不适用 |
| 研发费用 | 189,441,111.65 | 137,091,052.99 | 38.19 |
| 其他收益 | 19,019,296.28 | 5,394,989.29 | 252.54 |
| 投资收益 | -301,441.08 | 1,980,637.92 | -115.22 |
| 信用减值损失 | 31,233.71 | 5,234,164.47 | -99.40 |
| 资产处置收益 | 8,439,699.79 | 31,742.63 | 26,487.90 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 346,233,819.02 | 281,722,500.95 | 22.90 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,233,010,489.65 | -159,212,125.02 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -403,030,887.65 | -192,687,437.64 | 不适用 |
研发费用变动原因说明：主要系研发项目投入增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系募投项目基建、设备采购持续投入，购买银行理财产品未到期收回所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系分配股利增加，回购公司股票所致。其他收益变动原因说明：主要系收到政府补助增加所致。投资收益变动原因说明：主要系购买理财产品尚未到期，理财收益未取得所致。信用减值损失变动原因说明：主要系应收账款计提坏账准备减少所致。资产处置收益变动原因说明：主要系取得技术转让收益所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 1,240,999,787.72 | 27.97 | 2,530,809,346.00 | 55.65 | -50.96 | 主要系资金用于购买银行理财产品 |
| 交易性金融资产 | 1,060,000,000.00 | 23.89 | - | 主要系购买银行理财产品增加 | ||
| 在建工程 | 361,220,548.73 | 8.14 | 255,657,249.32 | 5.62 | 41.29 | 主要系高精尖药品产业化建设项目投资不断增加导致 |
| 其他非流动资产 | 97,631,429.65 | 2.20 | 59,708,784.81 | 1.31 | 63.51 | 主要系预付募投建设项目设备款增加所致 |
| 合同负债 | 74,082,798.09 | 1.67 | 39,743,326.90 | 0.87 | 86.40 | 主要系预 |
| 收销售货款增加所致 | ||||||
| 应交税费 | 29,757,609.61 | 0.67 | 42,990,787.03 | 0.95 | -30.78 | 主要系应交增值税和所得税减少所致 |
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 26,296,981.92 | 保函保证金 |
| 10,000.00 | ETC押金保证金 | |
| 固定资产 | 43,517,919.42 | 银行贷款抵押 |
| 无形资产 | 4,679,798.12 | 银行贷款抵押 |
| 合 计 | 74,504,699.46 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 其他 | 1,060,000,000.00 | 1,060,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 1,060,000,000.00 | 1,060,000,000.00 |
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 子公司名称 | 主要业务 | 注册资本 | 报告期末总资产 | 报告期末净资产 | 报告期净利润 |
| 北京万生人和科技有限公司 | 主要从事医疗器械的生产、研发和销售 | 1,538.50 | 13,704.12 | 6,024.31 | 1,101.48 |
| 福元药业有限公司 | 主要从事皮肤病类、消化系统类药物的研发、生产和销售 | 7,500.00 | 74,041.87 | 51,904.92 | 7,011.97 |
| 浙江爱生药业有限公司 | 主要从事妇科类等药品制剂的研发、生产和销售 | 4,302.98 | 19,652.42 | 15,357.07 | 144.22 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、 其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场竞争加剧风险
公司产品品类丰富，药品制剂目前主要涵盖心血管系统类、慢性肾病类、皮肤病类、消化系统类、糖尿病类、精神神经系统类、妇科类等多个产品细分领域，拥有奥美沙坦酯片、替米沙坦片、盐酸曲美他嗪片、依折麦布片、阿托伐他汀钙片、复方α-酮酸片、哈西奈德溶液、匹维溴铵片、开塞露、瑞格列奈片、格列齐特缓释片、阿卡波糖片、盐酸帕罗西汀片、盐酸文拉法辛缓释胶囊、黄体酮软胶囊等多个主要产品；公司医疗器械业务以加湿吸氧装置为主，主要产品包括一次性使用吸氧管等。公司主要产品已在细分市场形成一定竞争优势，但如果行业内竞争对手未来推出更具疗效优势或性价比优势的产品，甚至是升级换代的新产品，将削弱公司的现有优势。
2、国家带量采购相关风险
2018年11月，国家开展以北京、上海、天津、重庆四个直辖市及大连、厦门、西安、广州、深圳、成都、沈阳七个重点城市为试点地区的带量采购试点，主要目标为降低药品采购价格，降低交易成本，引导医疗机构合理用药；2019年9月，国家组织药品集中带量采购从“4+7”城市正式扩展到全国。
截至报告期末，公司盐酸帕罗西汀片、奥美沙坦酯片、孟鲁司特钠咀嚼片、盐酸曲美他嗪片、格列齐特缓释片、瑞格列奈片、替米沙坦片、盐酸文拉法辛缓释胶囊、依折麦布片、艾司奥美拉唑镁肠溶干混悬剂、盐酸帕罗西汀肠溶缓释片11个品种已中标带量采购。若公司主要产品在后续带量采购中被纳入采购目录而未能中标，将对产品销售产生不利影响；若公司主要产品中标带量采购，则产品的销售价格可能出现一定幅度下滑，若销量的增加未能填补价格下降空间，将对公司的盈利能力造成不利影响。同时已中标带量采购产品到期后可能须再次参加带量采购招标，存在销售价格进一步下降的风险。
因此，随着国家药品带量采购政策的持续推进，可能面临产品无法中标或中标后产品价格下降导致经营业绩增长放缓甚至下滑的风险。
3、产品研发风险
公司的长期竞争力取决于新产品的成功研发和后续的产业化。公司通过持续研发以期不断有新产品推向市场，从而实现发展战略，并提高行业竞争力。公司基于对行业和市场的了解，分析和预判市场需求，并充分考虑现有产品结构和自身研发能力等因素，药品制剂方面主要在心血管系统类、糖尿病类、精神神经系统类、消化系统类、抗感染类及皮肤病类药物等领域进行研发布局，医疗器械方面基于现有产品及市场进行延伸。截至报告期末，公司仿制药制剂在研项目85个、创新药聚焦核酸类药物研发、医疗器械在研项目4个。药品制剂及医疗器械研发具有资金投入大、技术难度高、试验周期长等特点，期间还可能受到国家药品或医疗器械注册管理法规调整的影响，研发各个阶段皆存在失败的风险。仿制药研发一般需经过药学研究、临床研究、注册申报等阶段，经国家药监主管部门审批通过方可取得药品注册批件；创新药研发一般需经过药物发现、临床前开发、申报临床（IND）、临床研究（临床Ⅰ期、Ⅱ期、Ⅲ期、Ⅳ期）、新药申请（NDA）等阶段，经国家药监主管部门审批通过方可取得药品注册批件；医疗器械研发一般需经过概念设计、样品测试、量产测试、临床研究、注册申报等阶段，经地方或者国家药械监管主管部门审评通过或备案方可取得医疗器械注册或备案证书。如果出现关键技术无法突破、临床试验暂停或终止、未能成功通过监管机构审批或审批速度不及预期的情形，公司存在在研产品不能如期完成注册或无法顺利上市的风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年年度股东大会 | 2024年4月22日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2024年4月23日 | 详见《2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：临2024-029） |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、 利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 |
| 不适用 |
四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
（1）北京福元医药股份有限公司
北京福元医药股份有限公司属于《固定污染源排污许可分类管理名录》中排污许可重点管理单位。
| 大气污染 | |||||||||
| 有组织排放 | 排放口数量 | 3 | |||||||
| 排放口编号 | 排放口位置 | 排放方式 | 主要/特征污染物名称 | 排放浓度（mg/Nm3） | 排放总量（t） | 监测时间 | 执行的污染物排放标准及浓度限值（mg/Nm3） | 核定 的排 放总 量（t） | 是否超标 |
| DA001 | 经116°43′14.63″ | 排气筒 | 颗粒物 | 2.4 | / | 2024-01-12 | 10 | / | 否 |
| 纬39°51′18.43″ | |||||||||
| DA001 | 经116°43′14.63″ | 排气筒 | 非甲烷总烃 | 1.81 | / | 2024-01-12 | 20 | / | 否 |
| 纬39°51′18.43″ | |||||||||
| DA001 | 经116°43′14.63″ | 排气筒 | 总挥发性有机物 | 5.08 | / | 在线上半年平均 | 100 | / | 否 |
| 纬39°51′18.43″ | |||||||||
| DA002 | 经116°43′17.51″ | 排气筒 | 颗粒物 | 2.0 | / | 2024-01-12 | 10 | / | 否 |
| 纬39°51′15.23″ | |||||||||
| DA002 | 经116°43′17.51″ | 排气筒 | 非甲烷总烃 | 1.82 | / | 2024-01-12 | 20 | / | 否 |
| 纬39°51′15.23″ | |||||||||
| DA002 | 经116°43′17.51″ | 排气筒 | 总挥发性有机物 | 4.04 | / | 在线上半年年平均 | 100 | / | 否 |
| 纬39°51′15.23″ | |||||||||
| DA002 | 经116°43′17.51″ | 排气筒 | 氨 | 1.58 | / | 2024-01-12 | 10 | / | 否 |
| 纬39°51′15.23″ | |||||||||
| DA002 | 经116°43′17.51″ | 排气筒 | 硫化氢 | 0.06 | / | 2024-01-12 | 3 | / | 否 |
| 纬39°51′15.23″ | |||||||||
| DA002 | 经116°43′17.51″ | 排气筒 | 臭气浓度 | 549 | / | 2024-01-12 | / | / | 否 |
| 纬39°51′15.23″ | |||||||||
| DA003 | 经116°43′17.29″ | 排气筒 | 油烟 | 0.1 | / | 2024-01-12 | 1 | / | 否 |
| 纬39°51′17.57″ |
| DA003 | 经116°43′17.29″ | 排气筒 | 颗粒物 | 0.9 | / | 2024-01-12 | 5 | / | 否 |
| 纬39°51′17.57″ | |||||||||
| DA003 | 经116°43′17.29″ | 排气筒 | 非甲烷总烃 | 1.74 | / | 2024-01-12 | 10 | / | 否 |
| 纬39°51′17.57″ |
| 无组织排放 | ||||||
| 无组织排放编号 | 主要/特征污染物名称 | 产污环节 | 排放浓度（mg/Nm3） | 监测时间 | 排放浓度限值（mg/Nm3） | 是否超标 |
| 厂界 | 总悬浮物颗粒物 | 生产车间 | 0.048 | 2024-01-12 | 0.3 | 否 |
| 非甲烷总烃 | 生产车间 | 0.93 | 2024-01-12 | 1 | 否 | |
| 臭气浓度 | 污水处理站 | <10 | 2024-01-12 | 20 | 否 | |
| 氨 | 污水处理站 | 0.09 | 2024-01-12 | 0.2 | 否 | |
| 硫化氢 | 污水处理站 | 0.006 | 2024-01-12 | 0.01 | 否 | |
| 厂内 | 非甲烷总烃 | MF0069危废库外 | 0.68 | 2024-01-12 | 10 | 否 |
| 实验室东门外 | 0.66 | 2024-01-12 | 10 | 否 | ||
| MF0070危废库外 | 0.76 | 2024-01-12 | 10 | 否 | ||
| 水污染 | ||||||||
| 排放口数量 | 2 | |||||||
| 排放口 编号 | 排放口位置 | 排放方式 | 主要/特征污染物名称 | 排放浓度（mg/L） | 排放总量（t） | 执行的污染物排放标准及浓度限值（mg/L） | 核定的排放总量（t） | 是否超标 |
| DW001 | 经度116°43′18.73″ | 间接排放 | 化学需氧量 | 109.32 | 0.781 | 500 | 25.18 | 否 |
| 纬度39°51′15.16″ | ||||||||
| 氨氮 | 3.509 | 0.0286 | 45 | 2.06 | 否 | |||
| 总磷（以 P 计） | 3.355 | / | 8 | / | 否 | |||
| 总氮 | 32.35 | / | 70 | / | 否 | |||
| pH值 | 7.35 | / | 6.5-9 | / | 否 | |||
| 悬浮物 | 6.5 | / | 400 | / | 否 | |||
| 五日生化需氧量 | 28.35 | / | 300 | / | 否 | |||
| 急性毒性 | 0.01 | / | 0.07 | / | 否 | |||
| 总有机碳 | 10.8 | / | 150 | / | 否 | |||
| DW002 | 经度116°43′19.49″ | 雨水排口至开发区管网 | pH值 | 7.35 | / | / | / | 否 |
| 氨氮 | 1.335 | / | / | / | 否 | |||
| 纬度39°51′19.80″ | 化学需氧量 | 12 | / | / | / | 否 |
| 废物名称 | 是否 危险废物 | 危废代码 | 处理处置方式 | 2024年上半年产生量（kg） | 2023年库存量（kg） | 2024年上半年处置量（kg） | 处置去向 |
| 污泥 | 是 | 900-046-49 | 委托有资质单位 | 1622 | 0 | 1622 | 北京鼎泰鹏宇环保科技有限公司 |
| 医药废物 | 是 | 272-005-02 | 委托有资质单位 | 16296.5 | 0 | 16296.5 | 北京鼎泰鹏宇环保科技有限公司 |
| 废药品药物 | 是 | 900-002-03 | 委托有资质单位 | 20242 | 0 | 20242 | 北京鼎泰鹏宇环保科技有限公司 |
| 实验室废液 | 是 | 900-047-49 | 委托有资质单位 | 213 | 0 | 213 | 北京鼎泰鹏宇环保科技有限公司 |
| 废化学试剂 | 是 | 900-999-49 | 委托有资质单位 | 8 | 0 | 8 | 北京鼎泰鹏宇环保科技有限公司 |
| 废活性炭 | 是 | 900-039-49 | 委托有资质单位 | 639 | 0 | 639 | 北京鼎泰鹏宇环保科技有限公司 |
| 有机溶剂废液 | 是 | 900-402-06 | 委托有资质单位 | 40629.5 | 0 | 40629.5 | 北京鼎泰鹏宇环保科技有限公司 |
| 废石英砂和过滤棉 | 是 | 900-041-49 | 委托有资质单位 | 0 | 0 | 0 | 北京鼎泰鹏宇环保科技有限公司 |
| 废机油 | 是 | 900-217-08 | 委托有资质单位 | 0 | 0 | 0 | 北京鼎泰鹏宇环保科技有限公司 |
| 废试剂空瓶 | 是 | 900-047-49 | 委托有资质单位 | 7440 | 0 | 7440 | 北京鼎泰鹏宇环保科技有限公司 |
| 废实验室沾染物 | 是 | 900-041-49 | 委托有资质单位 | 2545.5 | 0 | 2545.5 | 北京鼎泰鹏宇环保科技有限公司 |
（2）北京福元医药股份有限公司沧州分公司
北京福元医药股份有限公司沧州分公司属于环境保护部门公布的重点排污单位。
| 大气污染 | |||||||||
| 有组织排放 | 排放口数量 | 10 | |||||||
| 排放口编号 | 排放口位置 | 排放方式 | 主要/特征污染物名称 | 排放浓度（mg/Nm3 | 排放总量（t） | 监测时间 | 执行的污染物排放标准及浓度限值（mg/Nm3） | 核定 的排 放总 量（t） | 是否超标 |
| DA001 | 117°31′23.16″/38°20′55.61″ | 排气筒 | 非甲烷总烃 | 17.07 | 0.87094 | 在线监测 | 60 | 4.32 | 否 |
| DA002 | 117°31′16.64″/38°20′55.36″ | 排气筒 | 非甲烷总烃 | 6.99 | 0.28072 | 在线监测 | 60 | 12.96 | 否 |
| DA003 | 117°31′19.99″/38°20′58.70″ | 排气筒 | 非甲烷总烃 | 10.59 | 0.41823 | 在线监测 | 60 | 10.8 | 否 |
| DA005 | 117°31′25.93″ | 排气筒 | 非甲烷总烃 | 41.8 | 0.02316 | 2024.05.11 | 60 | / | 否 |
| /38°20′54.74″ | |||||||||
| DA006 | 117°31′25.61″/38°21′0.40″ | 排气筒 | 非甲烷总烃 | 11.77 | 0.55896 | 在线监测 | 60 | 23.76 | 否 |
| DA010 | 117°31′25.46″/38°20′58.85″ | 排气筒 | 非甲烷总烃 | 10.42 | 0.31638 | 在线监测 | 60 | 11.88 | 否 |
| DA008 | 117°31′24.53″/38°21′2.30″ | 排气筒 | 非甲烷总烃 | 3.69 | / | 2024.05.08 | 60 | / | 否 |
| DA011 | 117°31′22.98″/38°21′1.69″ | 排气筒 | 非甲烷总烃 | 4.26 | / | 2024.05.07 | 60 | / | 否 |
| DA009 | 117°31′22.84″/38°21′3.02″ | 排气筒 | 非甲烷总烃 | 10 | / | 2024.05.08 | 60 | / | 否 |
| DA007 | 117°31′26.54″/38°21′3.56″ | 排气筒 | 氯化氢 | 12 | / | 2024.06.17 | 30 | / | 否 |
| 无组织排放 | ||||||
| 无组织排放编号 | 主要/特征污染物名称 | 产污环节 | 排放浓度（mg/Nm3） | 监测时间 | 排放浓度（mg/Nm3）限值 | 是否超标 |
| 厂界 | 氮氧化物 | 逸散废气 | 0.055 | 2024.05.09 | 0.12 | 否 |
| 丙酮 | 逸散废气 | 0 | 2024.05.09 | 1 | 否 | |
| 甲醇 | 逸散废气 | 0 | 2024.05.09 | 1 | 否 | |
| 氨（氨气） | 逸散废气 | 0.16 | 2024.05.09 | 1.5 | 否 | |
| 二氧化硫 | 逸散废气 | 0.013 | 2024.05.09 | 0.4 | 否 | |
| 颗粒物 | 逸散废气 | 0.252 | 2024.05.09 | 1 | 否 | |
| 硫化氢 | 逸散废气 | 0.005 | 2024.05.09 | 0.06 | 否 | |
| 甲苯 | 逸散废气 | 0 | 2024.05.09 | 0.6 | 否 | |
| 挥发性有机物 | 逸散废气 | 0.95 | 2024.05.09 | 2 | 否 | |
| 臭气浓度 | 逸散废气 | 14 | 2024.05.09 | 20 | 否 | |
| 氯化氢 | 逸散废气 | 0.15 | 2024.05.09 | 0.2 | 否 | |
| 硫酸雾 | 逸散废气 | 0.021 | 2024.05.09 | 1.2 | 否 | |
| 水污染 | |
| 排放口数量 | 1 |
| 排放口 编号 | 排放口位置 | 排放方式 | 主要/特征污染物名称 | 排放浓度（mg/L） | 排放总量（t） | 执行的污染物排放标准及浓度限值（mg/L） | 核定的排放总量（t） | 是否超标 |
| DW001 | 117°31′16.57″/38°20′54.82″ | 管道 | COD | 73.32 | 2.54992 | 200 | 28.779 | 否 |
| 氨氮 | 5.02 | 0.18889 | 20 | 2.878 | 否 | |||
| 总氮 | 15.41 | 0.37979 | 45 | 8.63 | 否 | |||
| 总磷（以P计） | 0.01 | 0.00027 | 5 | / | 否 | |||
| 甲苯 | 0 | 0 | 0.2 | / | 否 | |||
| 悬浮物 | 15.00 | 0.54472 | 150 | / | 否 | |||
| 五日生化需氧量 | 20.46 | 0.74318 | 150 | / | 否 | |||
| 急性毒性 | 0.01 | 0.00054 | 0.07 | / | 否 | |||
| 色度 | / | / | 50 | / | 否 | |||
| pH值 | / | / | 6-9 | / | 否 | |||
| 总有机碳 | 11.92 | 0.43296 | 35 | / | 否 |
| 废物名称 | 是否 危险废物 | 危废代码 | 处理处置方式 | 2024年上半年产生量（kg） | 2023年库存量（kg） | 2024上半年处置量（kg） | 处置去向 |
| 废包装材料 | 是 | 900-041-49 | D10 | 11,296.50 | 1,487.00 | 11,687.10 | 沧州星河环境技术有限公司 /石家庄成合环保科技有限公司/馆陶县晴美环保科技有限公司/沧州临海龙科环保科技 |
| 废水处理污泥 | 是 | 900-046-49 | D1 | 75,035.80 | 1,360.00 | 71,537.20 | |
| 废滤芯、滤袋 | 是 | 271-003-02 | D10 | 1,390.40 | 598.00 | 1,988.40 | |
| 蒸馏釜残（固态） | 是 | 271-001-02 | D10 | 296,574.20 | 41,227.00 | 308,910.80 | |
| 废活性炭吸附剂 | 是 | 271-004-02 | D10 | 1,266.40 | 0.00 | 856.00 | |
| 废弃中间体 | 是 | 271-005-02 | D10 | 84,158.20 | 8,348.00 | 91,374.70 | |
| 蒸馏釜残（液态） | 是 | 271-001-02 | D10 | 755,067.00 | 17,068.00 | 742,532.50 | |
| 废润滑油 | 是 | 900-214-08 | D10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 油漆废物 | 是 | 900-252-12 | D10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 废冷冻机油 | 是 | 900-219-08 | D10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 废有机溶剂 | 是 | 900-402-06 | D10/R2 | 730,443.50 | 19,773.00 | 748,410.00 | 有限公司/唐山茂辰环境科技有限公司 |
| 在线监测废液 | 是 | 900-047-49 | D10 | 387.00 | 242.00 | 629.00 | |
| 实验废液 | 是 | 900-047-49 | D10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 废气处理废活性炭 | 是 | 900-039-49 | D10 | 36,998.00 | 0.00 | 36,998.00 | |
| 废离子交换树脂 | 是 | 900-015-13 | D10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
（3）浙江爱生药业有限公司
浙江爱生药业有限公司属于环境保护部门公布的重点排污单位。
| 大气污染 | |||||||||
| 有组织排放 | 排放口数量 | 2 | |||||||
| 排放口编号 | 排放口位置 | 排放方式 | 主要/特征污染物名称 | 排放浓度 （mg/Nm3） | 排放总量（t） | 监测时间 | 执行的污染物排放标准及浓度限值（mg/Nm3） | 核定的排放总量（t） | 是否超标 |
| DA001 | 120°20′11.18″ | 排气筒 | 颗粒物 | 1.1 | / | 2024.3.30 | 15 | / | 否 |
| DA002 | 120°20′14.46″ | 排气筒 | 臭气浓度 | 549 | / | 2024.6.17 | 800 | / | 否 |
| DA002 | 120°20′14.46″ | 排气筒 | 乙醇 | <0.05 | / | 2024.6.17 | / | / | 否 |
| DA002 | 120°20′14.46″ | 排气筒 | 非甲烷总烃 | 0.46 | / | 2024.5.7 | 60 | / | 否 |
| DA002 | 120°20′14.46″ | 排气筒 | 总挥发性有机物 | 0.064 | / | 2024.5.7 | 100 | / | 否 |
| 无组织排放 | ||||||
| 无组织排放编号 | 主要/特征污染物名称 | 产污环节 | 排放浓度（mg/Nm3） | 监测时间 | 排放浓度限值（mg/Nm3） | 是否超标 |
| 厂界 | 氨（氨气） | 生产车间 | 0.1 | 2024.6.17 | 1.5 | 否 |
| 硫化氢 | 生产车间 | 0.002 | 2024.6.17 | 0.06 | 否 | |
| 颗粒物 | 生产车间 | 0.131 | 2024.6.17 | 1.0 | 否 | |
| 非甲烷总烃 | 生产车间 | 2.42 | 2024.6.17 | 4.0 | 否 | |
| 臭气浓度 | 生产车间 | <10 | 2024.6.17 | 20 | 否 | |
| 乙醇 | 生产车间 | <0.02 | 2024.6.17 | / | 否 | |
| 厂区内 | 非甲烷总烃 | 生产车间 | 1.61 | 2024.6.17 | 20 | 否 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
1、北京福元医药股份有限公司
| 设施类型 | 防治污染设施名称 | 防治污染设施编号 | 污染治理设施工艺 | 投运时间 | 处理能力 | 运行情况 |
| 大气污染物 | 工艺有机废气治理 | 车间废气排放口(DA001) | 袋式除尘+活性炭吸附+催化燃烧+水喷淋吸收 | 2019 | / | 正常 |
| 大气污染物 | 工艺有机废气治理 | 车间废气排放口(DA002) 污水处理站废气排放口 | 袋式除尘+活性炭吸附+催化燃烧+水喷淋吸收 | 2019 | / | 正常 |
| 大气污染物 | 食堂废气治理 | （DA003） | 高压静电+UV光解 | 2016 | / | 正常 |
| 水污染物 | 综合废水处理设施 | TW001 | 调节+水解+好氧1级+好氧2级 | 2017 | ≤300m3/d | 正常 |
| 危险废物 | 危险废物暂存间 | MF0069/MF0070 | 防漏防渗+活性炭吸附 | / | / | 正常 |
2、北京福元医药股份有限公司沧州分公司
| 设施类型 | 防治污染设施名称 | 防治污染设施编号 | 污染治理设施工艺 | 投运时间 | 处理能力 | 运行情况 |
| 大气污染物 | RTO | MF0264 | RTO | 2019.01 | 30000m?/h | 正常运行 |
| 活性炭吸附箱 | MF0069/ MF0070 | 活性炭吸附 | 2017.08 | 30000m?/h | 正常运行 | |
| 活性炭吸附箱 | MF0072/ MF0073 | 活性炭吸附 | 2017.08 | 25000m?/h | 正常运行 | |
| 活性炭吸附箱 | MF1021/ MF1022 | 活性炭吸附 | 2021.04 | 50000m?/h | 正常运行 | |
| 活性炭吸附箱 | MF1024 | 活性炭吸附 | 2021.04 | 25000m?/h | 正常运行 | |
| 洗涤塔 | MF1044/MF1045 | 水洗+碱洗 | 2021.07 | / | 正常运行 | |
| 水封罐 | MF0972/ MF0973 | 两级水封 | 2021.04 | / | 正常运行 | |
| 活性炭吸附箱 | MF1018/ MF1019 | 活性炭吸附 | 2021.04 | 40000m?/h | 正常运行 | |
| 活性炭吸附箱 | MF1092 | 活性炭吸附 | 2021.03 | 22000m?/h | 正常运行 | |
| 活性炭吸附箱 | MF1093 | 活性炭吸附 | 2021.08 | 22000m?/h | 正常运行 | |
| 水污染物 | 生化池 | MF0958/ MF0959/ MF0962/ MF0963 | 电解+混凝沉淀+UASB厌氧+一级A/O+二沉+二级A/O+MBR反应池 | 2021.07 | 800m?/d | 正常运行 |
3、浙江爱生药业有限公司
| 设施类型 | 防治污染设施名称 | 防治污染设施编号 | 污染治理设施工艺 | 投运时间 | 处理能力 | 运行情况 |
| 大气污染物 | 除尘机 | DA001 | 布袋除尘 | 2012 | / | 正常 |
| 喷淋塔+喷淋塔+脉冲电浆净化+活性炭吸附装置 | DA002 | 喷淋塔+喷淋塔+脉冲电浆净化+活性炭吸附 | 2024 | / | 正常 | |
| 水污染 | 综合废水处理设施 | DW001 | 物化预处理+生化处理 | 2000 | 300m?/d | 正常 |
| 物 | ||||||
| 危险废物 | 危废仓库 | TS001 | / | / | / | 正常 |
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
□适用 √不适用
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
所有重点排污单位均编制了突发环境事件综合应急预案以及相关专项应急预案。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
1、北京福元医药股份有限公司
| 自行监测概况 | ||||
| 类型 | 排放源 | 监测项目 | 监测频次 | 排放途径和去向 |
| 废水集中排放 | 排放口 | 氨氮 | 连续监测 | 北京张家湾信通水务科技有限责任公司-张家湾再生水厂 |
| 废水集中排放 | 排放口 | COD | 连续监测 | 北京张家湾信通水务科技有限责任公司-张家湾再生水厂 |
| 废水集中排放 | 排放口 | PH | 连续监测 | 北京张家湾信通水务科技有限责任公司-张家湾再生水厂 |
| 废水集中排放 | 排放口 | 流量 | 连续监测 | 北京张家湾信通水务科技有限责任公司-张家湾再生水厂 |
| 废水集中排放 | 排放口 | 温度 | 连续监测 | 北京张家湾信通水务科技有限责任公司-张家湾再生水厂 |
| 自行监测方式 | 自动监测、第三方运维 | |||
| 委托监测情况 （含第三方运维） | 2024年，根据排污许可证自行监测方案，我司委托北京奥达清环境检测有限公司对废水、废气、噪声开展检测，检测达标率 100%。2024年委托北京环诺科技有限公司对污水在线监测设备进行运维。 | |||
2、北京福元医药股份有限公司沧州分公司
| 自行监测概况 | ||||
| 类型 | 排放源 | 监测项目 | 监测频次 | 排放途径和去向 |
| 有组织废气 | 车间有组织工艺废气（不含含氯废气）、污水处理站废气 | TVOC、甲醇、丙酮、VOCs、甲苯、硫酸、臭气浓度、氨气、硫化氢、颗粒物、二氧化硫、氮氧化物 | VOCs：1次/月；颗粒物、二氧化硫、氮氧化物：1次/季度；其他污染物：1次/年 | 通过废气处理设备后排放 |
| 101车间逸散废气及工艺含氯废气 | TVOC、甲醇、丙酮、VOCs、甲苯、氯化氢、颗粒物 | VOCs：1次/月；颗粒物：1次/季度；其他污染物：1次/年 | 通过废气处理设备后排放 | |
| 102车间逸散废气工艺含氯废气 | TVOC、丙酮、VOCs、甲苯、氯化氢、颗粒物 | VOCs：1次/月；颗粒物：1次/季度；其他污染物：1次/年 | 通过废气处理设备后排放 | |
| 105车间逸散废气工艺含氯废气 | TVOC、甲醇、丙酮、VOCs、氯化氢、颗粒物 | VOCs：1次/月； 其他污染物：1次/年；颗粒物 次/季度 | 通过废气处理设备后排放 | |
| 1号辅助楼逸散废气 | TVOC、甲醇、丙酮、VOCs | VOCs：1次/月； 其他污染物：1次/年 | 通过废气处理设备后排放 | |
| 固体危废间逸散废气 | TVOC、VOCs、甲醇、丙酮、臭气浓度 | VOCs ：1次/季度，其他污染物：1次/年 | 通过废气处理设备后排放 | |
| 液体危废间逸散废气 | TVOC、VOCs、甲醇、甲苯、丙酮、臭气浓度 | VOCs ：1次/季度，其他污染物：1次/年 | 通过废气处理设备后排放 | |
| 废水处理站废气 | TVOC、挥发性有机物,氨（氨气）,硫化氢,臭气浓度 | RTO废气处理系统检修时，废水处理站废气自此排口排放，并进行监测 | 通过废气处理设备后排放 |
| 盐酸罐废气 | 氯化氢 | 1次/年 | 通过废气处理设备后排放 | |
| 危化品库逸散废气 | TVOC、VOCs | VOCs ：1次/季度，其他污染物：1次/年 | 通过废气处理设备后排放 | |
| 无组织废气 | 厂界 | 甲醇、丙酮、VOCs、甲苯、臭气浓度、氨气、硫化氢、颗粒物、硫酸雾、氯化氢、二氧化硫、氮氧化物 | 1次/半年 | 大气 |
| 101车间、102车间、105车间、1号辅助楼、液体危废库、固体危废库、危化库二周边 | VOCs | 1次/半年 | 大气 | |
| 厂区内（车间外）监控点 | VOCs（小时平均值、任意一次浓度值） | 1次/半年 | 大气 | |
| 废水 | 污水处理站 | 流量、pH、COD、总氮、氨氮、色度、悬浮物、五日生化需氧量、总有机碳、总磷、急性毒性、甲苯 | 流量、COD、氨氮、pH、总氮:自动监测， 自动监测设备故障时启用手工监测，每日至少监测4次，每次间隔不少于6小时； 色度、悬浮物、五日生化需氧量、总有机碳、急性毒性、甲苯：1次/季 总磷：1月/次 | 沧州绿源水处理有限公司临港污水处理厂 |
| 地下水 | 厂区西侧、厂区污水处理站东侧、厂区东侧 | pH、氨氮、高锰酸盐指数、硝酸盐、亚硝酸盐、硫化物、硫酸盐、氯化物、甲苯、甲醇 | 1年/次 | |
| 土壤 | 厂区东侧、危险品库西侧、车间西侧 | 甲苯 | 5年/次 | |
| 噪声 | 厂界 | Leq(A) | 1次/季度 | |
| 自行监测方式 | 自动监测、第三方运维 | |||
| 委托监测情况 （含第三方运维） | 2024年，根据排污许可证自行监测方案，福元沧州委托河北旋盈环境检测服务股份有限公司对公司废水排放口、废气排放口、厂界噪声、厂区内/厂界无组织废气开展手工检测，委托河北众智环境检测技术有限公司对公司土壤和地下水开展手工检测。委托天津科鸣科技有限公司对公司废气在线监测设备进行运行维护，委托石家庄凯旋环保工程有限公司沧州分公司对公司废水在线监测设备进行运行维护。 | |||
3、浙江爱生药业有限公司
| 自行监测概况 | ||||
| 类型 | 排放源 | 监测项目 | 监测频次 | 排放途径和去向 |
| 废水集中排放 | 排放口 | 流量 | 连续监测 | 杭州七格污水处理厂 |
| 废水集中排放 | 排放口 | pH | 连续监测 | 杭州七格污水处理厂 |
| 废水集中排放 | 排放口 | COD | 连续监测 | 杭州七格污水处理厂 |
| 废水集中排放 | 排放口 | 氨氮 | 连续监测 | 杭州七格污水处理厂 |
| 废水集中排放 | 排放口 | 总氮 | 连续监测 | 杭州七格污水处理厂 |
| 自行监测方式 | 自动检测、第三方运维 | |||
| 委托检测情况（含第三方运维） | 2024年，根据排污许可证自行监测方案，我司委托浙江鸿博环境检测有限公司对废水、废气、土壤与地下水、噪声开展检测，检测达标率100%。2024年委托杭州环欣环保工程有限公司对在线监测设备进行运维。 | |||
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
未被列为重点排污单位的其他控股子公司始终按照各地生态环境监管要求严格环境管理，各项污染物的实际排放数值低于行业或地方的排污标准限值,截至报告期末，未被列为重点排污单位的其他控股子公司未因环保问题受到相关部门重大处罚，环保运行状态良好。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
企业将持续优化绿色环保、节能减排防治措施。加强排污许可证证后管理工作，落实生态环境部《关于开展工业噪声排污许可管理工作的通知》文件，将工业噪声单元纳入排污许可管理。按照《危险废物识别标志设置技术规范》（HJ 1276-2022）《危险废物贮存污染控制标准》(GB 18597-2023)的文件要求，提高危险废物暂存间的设施及管控要求，全面做好2024年度危险废物合规贮存和处置工作。
公司积极践行“绿水青山就是金山银山”的可持续发展理念，继续修订《环保管理制度》，按照更高要求制定污水处理操作规程及巡查交接记录，确保废水处理系统正常运行。维保维护现有车间楼顶废气净化系统，制定废气系统巡检制度并严格依据制度加强管理。
进一步提升环保设施运行管理要求， 落实专人对“三废”处理装置运行情况、排放情况、在线智能化数据监控等，坚决做到按时按制度要求巡检到位，对各部门各生产工序影响环境的行为及时予以提醒、监督、纠正，确保废气废水等三废达标排放。
建立完备的环保管理制度和考核制度，落实环保责任，常抓不懈，做到严格考核， 严格管理，以生态保护为己任，推动公司绿色可持续发展。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 见备注1 | 见备注1 | 见备注1 | 是 | 见备注1 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 见备注2 | 见备注2 | 见备注2 | 否 | 见备注2 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 见备注3 | 见备注3 | 见备注3 | 否 | 见备注3 | 是 | 不适用 | 不适用 |
备注1：
一、控股股东新和成控股承诺：
1、自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接或者间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。
2、上述锁定期届满后的两年内，本公司减持公司股份的价格不得低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整，下同）；若公司上市后6个月内发生公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价的情形，本公司所持公司股票的锁定期限自动延长6个月。
3、除此之外，本公司还将严格遵守中国证券监督管理委员会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》以及未来不时发布实施的、须适用的关于股份锁定、减持和信息披露的法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定，若该等规定与上述承诺存在不同之处，本公司将严格按该等法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定执行。
二、实际控制人胡柏藩承诺：
1、自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。
2、上述锁定期届满后的两年内，本人减持公司股份的价格不得低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整，下同）；若公司上市后6个月内发生公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价的情形，本人所持公司股票的锁定期限自动延长6个月，且不因职务变更或离职等原因而终止履行。
3、上述锁定期届满后，在本人担任公司董事及/或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的25%；离任后半年内，不转让本人直接或间接持有的公司股份。
4、除此之外，本人还将严格遵守中国证券监督管理委员会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》以及未来不时发布实施的、须适用的关于股份锁定、减持和信息披露的法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定，若该等规定与上述承诺存在不同之处，本人将严格按该等法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定执行。
三、持股5%以上的股东勤进投资承诺：
1、自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接或者间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。
2、上述锁定期届满后的两年内，本公司减持公司股份的价格不得低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整，下同）；若公司上市后6个月内发生公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价的情形，本公司所持公司股票的锁定期限自动延长6个月。
3、除此之外，本公司还将严格遵守中国证券监督管理委员会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》以及未来不时发布实施的、须适用的关于股份锁定、减持和信息披露的法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定，若该等规定与上述承诺存在不同之处，本公司将严格按该等法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定执行。
四、间接持有公司股份的实际控制人亲属承诺
（1）实际控制人亲属、公司董事胡少羿承诺：
1、自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。
2、上述锁定期届满后的两年内，本人减持公司股份的价格不得低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整，下同）；若公司上市后6个月内发生公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价的情形，本人所持公司股票的锁定期限自动延长6个月，且不因职务变更或离职等原因而终止履行。
3、上述锁定期届满后，在本人担任公司董事及/或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的25%；离任后半年内，不转让本人直接或间接持有的公司股份。
4、除此之外，本人还将严格遵守中国证券监督管理委员会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》以及未来不时发布实施的、须适用的关于股份锁定、减持和信息披露的法律、法规、规章、规范性文件和上海证
券交易所自律性规范的规定，若该等规定与上述承诺存在不同之处，本人将严格按该等法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定执行。
（2）实际控制人亲属王丽英、胡柏剡、邓容承诺：
1、自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。
2、上述锁定期届满后的两年内，本人减持公司股份的价格不得低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整，下同）；若公司上市后6个月内发生公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价的情形，本人所持公司股票的锁定期限自动延长6个月。
3、除此之外，本人还将严格遵守中国证券监督管理委员会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》以及未来不时发布实施的、须适用的关于股份锁定、减持和信息披露的法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定，若该等规定与上述承诺存在不同之处，本人将严格按该等法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定执行。备注2：
控股股东新和成控股和实际控制人胡柏藩承诺：
（1）承诺其或其控制的除公司及公司子公司之外的其他企业（以下称“其他关联企业”）目前没有直接或间接从事与公司及其子公司现有业务构成同业竞争的活动；
（2）承诺支持下属企业各自专业化发展，支持公司以原料药（自用）、药品制剂及医疗器械的研发、生产和销售业务，不支持新和成从事药品制剂产品的研发、生产和销售业务；
（3）承诺严格遵守避免同业竞争的规定，对于公司及其子公司未来拓展的其他关联企业届时尚未从事的新业务，实际控制人、控股股东及其他关联企业将不从事与公司及其子公司该等新业务构成直接或间接竞争的活动；
（4）实际控制人、控股股东将根据法律、法规及企业内部治理规范的相关规定，通过提名、选举、委派或聘任的人员以及自身控制权地位依法促使其他关联企业履行本承诺中避免同业竞争的义务，不从事与公司及其子公司现有的以及前述新业务可能构成竞争的活动，实际控制人、控股股东愿意对自身以及其他关联企业违反上述承诺而给公司及其子公司造成的经济损失承担赔偿责任。备注3：
一、控股股东新和成控股及持股5%以上股东勤进投资承诺如下：
1、本公司已按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以及关联交易已进行了完整、详尽地披露。截至本承诺函出具日，本公司以及本公司控制或施加重大影响的除公司及其下属企业（指纳入公司合并报表的经营主体，下同）的其他公司及其他关联方（以下简称“本公司及其关联方”）与公司及其下属企业之间不存在任何依照法律法规和中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定应披露而未披露的关联交易。
2、本公司承诺不会谋求公司及其下属企业在业务经营等方面给予本公司及其关联方优于独立第三方的条件或利益。
3、本公司承诺将切实采取措施尽可能避免本公司及其关联方与公司及其下属企业之间的关联交易；对于与公司及其下属企业经营活动相关的无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本公司及其关联方将遵循公允、合理的市场定价原则，并依法签署协议，按照公司章程、有关法律法规及规范性文件的相关规定履行必要程序，不会利用该等关联交易损害公司及公司其他股东利益。
4、杜绝本公司及其关联方非法占用公司及其下属企业资金、资产的行为，在任何情况下，不要求公司及其下属企业违规向本公司及其关联方提供任何形式的担保。
5、本公司严格遵守有关关联交易的信息披露规则。
6、如本公司违反本承诺函所承诺之事项给公司和/或其下属企业造成任何损失的，本公司将承担对公司和/或其下属企业的损害赔偿责任。
二、实际控制人胡柏藩承诺
公司实际控制人胡柏藩承诺如下：
1、本承诺人已按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以及关联交易已进行了完整、详尽地披露。除公司首次公开发行股票并上市招股说明书等公司本次发行上市相关文件中已经披露的关联交易外，本承诺人以及本承诺人控制或施加重大影响的除公司及其下属企业（指纳入公司合并报表的经营主体，下同）以外的其他公司及其他关联方（以下简称“本承诺人及其关联方”）与公司及其下属企业之间不存在其他任何依照法律法规和中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定应披露而未披露的关联交易。
2、本承诺人承诺不会利用对公司的控制地位，谋求公司及其下属企业在业务经营等方面给予本承诺人及其关联方优于独立第三方的条件或利益。
3、本承诺人承诺将切实采取措施尽可能避免本承诺人及其关联方与公司及其下属企业之间的关联交易；对于与公司及其下属企业经营活动相关的无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本承诺人及其关联方将遵循公允、合理的市场定价原则，并依法签署协议，按照公司章程、有关法律法规及规范性文件的相关规定履行必要程序，不会利用该等关联交易损害公司及公司其他股东利益。
4、杜绝本承诺人及其关联方非法占用公司及其下属企业资金、资产的行为，在任何情况下，不要求公司及其下属企业违规向本承诺人及其关联方提供任何形式的担保。
5、本承诺人将严格遵守有关关联交易的信息披露规则。
6、如本承诺人违反本承诺函所承诺之事项给公司和/或其下属企业造成任何损失的，本承诺人将承担对公司和/或其下属企业的损害赔偿责任。
三、持股5%以上股东华康泰丰承诺如下：
1、本公司已按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以及关联交易已进行了完整、详尽地披露。截至本承诺函出具日，本公司以及本公司控制或施加重大影响的除公司及其下属企业（指纳入公司合并报表的经营主体，下同）的其他公司及其他关联方（以下简称“本公司及其关联方”）与公司及其下属企业之间不存在任何依照法律法规和中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定应披露而未披露的关联交易。
2、本公司承诺不会谋求公司及其下属企业在业务经营等方面给予本公司及其关联方优于独立第三方的条件或利益。
3、本公司承诺将切实采取措施尽可能避免本公司及其关联方与公司及其下属企业之间的关联交易；对于与公司及其下属企业经营活动相关的无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本公司及其关联方将遵循公允、合理的市场定价原则，并依法签署协议，按照公司章程、有关法律法规及规范性文件的相关规定履行必要程序，不会利用该等关联交易损害公司及公司其他股东利益。
4、杜绝本公司及其关联方非法占用公司及其下属企业资金、资产的行为，在任何情况下，不要求公司及其下属企业违规向本公司及其关联方提供任何形式的担保。
5、本公司严格遵守有关关联交易的信息披露规则。
6、如本公司违反本承诺函所承诺之事项给公司和/或其下属企业造成任何损失的，本公司将承担对公司和/或其下属企业的损害赔偿责任。
四、公司董事、监事、高级管理人员的承诺
公司董事、监事、高级管理人员承诺如下：
1、本人已按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以及关联交易已进行了完整、详尽地披露。除公司首次公开发行股票并上市招股说明书等公司本次发行上市相关文件中已经披露的关联交易外，本人以及本人控制或施加重大影响的其他公司及其他关联方（以下简称“本人及其关联方”）与公司及其下属企业（指纳入合并报表的经营主体，下同）之间不存在其他任何依照法律法规和中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定应披露而未披露的关联交易。
2、本人承诺不会谋求公司及其下属企业在业务经营等方面给予本人及其关联方优于独立第三方的条件或利益。
3、本人承诺将切实采取措施尽可能避免本人及其关联方与公司及其下属企业之间的关联交易；对于与公司及其下属企业经营活动相关的无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本人及其关联方将遵循公允、合理的市场定价原则，并依法签署协议，按照公司章程、有关法律法规及规范性文件的相关规定履行必要程序，不会利用该等关联交易损害公司及公司其他股东利益。
4、杜绝本人及其关联方非法占用公司及其下属企业资金、资产的行为，在任何情况下，不要求公司及其下属企业违规向本人及其关联方提供任何形式的担保。
5、本人作为公司的董事/监事/高级管理人员，本人保证将按照法律、法规和公司章程规定切实遵守公司召开董事会、股东大会进行关联交易表决时相应的回避程序。
6、本人将严格遵守有关关联交易的信息披露规则。
7、如本人违反本承诺函所承诺之事项给公司和/或其下属企业造成任何损失的，本人将承担对公司和/或其下属企业的损害赔偿责任。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 20,000,000.00 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 64,831,724.68 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 64,831,724.68 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 1.92 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | |||||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 扣除发行费用后募集资金净额（1） | 招股书或募集说明书中募集资金承诺投资总额（2） | 超募资金总额（3）=（1）-（2） | 截至报告期末累计投入募集资金总额（4） | 其中：截至报告期末超募资金累计投入总额 （5） | 截至报告期末募集资金累计投入进度（%）(6)＝(4)/(1) | 截至报告期末超募资金累计投入进度（%）(7)＝(5)/(3) | 本年度投入金额（8） | 本年度投入金额占比（%）（9）=(8)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
| 首次公开发行股票 | 2022年6月27日 | 175,440.00 | 163,591.98 | 163,591.98 | 83,103.09 | 50.80 | 20,568.54 | 12.57 | 4,388.42 | |||
| 合计 | / | 175,440.00 | 163,591.98 | 163,591.98 | 83,103.09 | 50.80 | / | 20,568.54 | 12.57 | 4,388.42 |
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
1、 募集资金明细使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金来源 | 项目名称 | 项目 | 是否为招股书 | 是否涉及 | 募集资金计划投资总额 (1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集 | 截至报告期末累计投 | 项目达到预定 | 是否已 | 投入进度是否 | 投入进度未达计划 | 本年实 | 本项目已实现 | 项目可行性是 | 节余金额 |
| 性质 | 或者募集说明书中的承诺投资项目 | 变更投向 | 资金总额（2） | 入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 可使用状态日期 | 结项 | 符合计划的进度 | 的具体原因 | 现的效益 | 的效益或者研发成果 | 否发生重大变化，如是，请说明具体情况 | |||||
| 首次公开发行股票 | 高精尖药品产业化建设项目（一期） | 生产建设 | 是 | 是，此项目未取消，调整募集资金投资总额 | 97,488.42 | 12,515.74 | 40,378.84 | 41.42 | 2025年 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
| 首次公开发行股票 | 创新药及仿制药研发项目 | 研发 | 是 | 是，此项目未取消，调整募集资金投资总额 | 46,211.58 | 8,052.80 | 22,832.27 | 49.41 | 2025年 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 首次公开发行股票 | 承诺补充流动资金 | 补流还贷 | 是 | 否 | 19,891.98 | 19,891.98 | 100.00 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||||
| 合计 | / | / | / | / | 163,591.98 | 20,568.54 | 83,103.09 | / | / | / | / | / | / | / |
2、 超募资金明细使用情况
□适用 √不适用
(三) 报告期内募投变更或终止情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 变更前项目名称 | 变更时间（首次公告披露时间） | 变更类型 | 变更/终止前项目募集资金投资总额 | 变更/终止前项目已投入募资资金总额 | 变更后项目名称 | 变更/终止原因 | 变更/终止后用于补流的募集资金金额 | 决策程序及信息披露情况说明 |
| 创新药及仿制药研发项目 -仿制药研发项目 | 2024年4月1日 | 调减募集资金投资金额 | 6,965.50 | 2,577.08 | 高精尖药品产业化建设项目（一期） | 仿制药获批结题项目结余募集资金4,388.42万元拟向生产建设项目追加投资 | 公司于2024年3月28日召开公司第二届董事会第十次会议、2024年3月28日召开公司第二届监事会第九次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途及对部分募集资金投资项目追加投资的议案》，公告号临2024-019 | |
| 高精尖药品产业化建设 | 2024年4月1日 | 调增募集资金投资金额 | 93,100.00 | 31,445.93 | 高精尖药品产业化建设项目（一期） | 仿制药获批结题项目结余募集资金4,388.42万元拟向生产建设项目追加投资 | 公司于2024年3月28日召开公司第二届董事会第十次会议、2024年3月28日召开公司第二届监事会第九次会议审议通过了 |
| 项目（一期） | 《关于变更部分募集资金用途及对部分募集资金投资项目追加投资的议案》，公告号临2024-019 |
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用 √不适用
3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 董事会审议日期 | 募集资金用于现金管理的有效审议额度 | 起始日期 | 结束日期 | 报告期末现金管理余额 | 期间最高余额是否超出授权额度 |
| 2023年4月14日 | 最高额度不超过 12 亿元人民币 | 2023年5月10日 | 2024年5月9日 | 0 | 否 |
| 2024年3月28日 | 最高额度不超过9 亿元人民币 | 2024年4月22日 | 2025年4月21日 | 71,000 | 否 |
4、 其他
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 24,905 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 新和成控股集团有限公司 | 176,316,354.00 | 36.73 | 176,316,354.00 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| 新昌勤进投资有限公司 | 98,337,233.00 | 20.49 | 98,337,233.00 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| 北京华康泰丰科技有限责任公司 | 70,240,881.00 | 14.63 | 无 | 境内非国有法人 | |||
| 宣城人和投资合伙企业（有限合伙） | -4,267,751.00 | 3,782,535.00 | 0.79 | 无 | 其他 | ||
| 王斌超 | 3,780,000.00 | 3,780,000.00 | 0.79 | 无 | 境内自然人 | ||
| 招商银行股份有限公司－易方达品质动能三年持有期混合型证券投资基金 | 3,598,782.00 | 0.75 | 无 | 其他 | ||||
| 邓金明 | 2,578,500.00 | 2,578,500.00 | 0.54 | 无 | 境内自然人 | |||
| 易方达基金管理有限公司－社保基金17042组合 | 257,700.00 | 2,530,400.00 | 0.53 | 无 | 其他 | |||
| 吴明南 | 47,800.00 | 1,249,600.00 | 0.26 | 无 | 境内自然人 | |||
| 宁波大榭开发区虹雪贸易有限公司 | 1,193,900.00 | 0.25 | 无 | 境内非国有法人 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 北京华康泰丰科技有限责任公司 | 70,240,881.00 | 人民币普通股 | 70,240,881.00 | |||||
| 宣城人和投资合伙企业（有限合伙） | 3,782,535.00 | 人民币普通股 | 3,782,535.00 | |||||
| 王斌超 | 3,780,000.00 | 人民币普通股 | 3,780,000.00 | |||||
| 招商银行股份有限公司－易方达品质动能三年持有期混合型证券投资基金 | 3,598,782.00 | 人民币普通股 | 3,598,782.00 |
| 邓金明 | 2,578,500.00 | 人民币普通股 | 2,578,500.00 |
| 易方达基金管理有限公司－社保基金17042组合 | 2,530,400.00 | 人民币普通股 | 2,530,400.00 |
| 吴明南 | 1,249,600.00 | 人民币普通股 | 1,249,600.00 |
| 宁波大榭开发区虹雪贸易有限公司 | 1,193,900.00 | 人民币普通股 | 1,193,900.00 |
| 中国工商银行股份有限公司－易方达科翔混合型证券投资基金 | 1,017,600.00 | 人民币普通股 | 1,017,600.00 |
| 中国工商银行股份有限公司－易方达新经济灵活配置混合型证券投资基金 | 964,500.00 | 人民币普通股 | 964,500.00 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 报告期末，北京福元医药股份有限公司回购专用证券账户持有无限售流通股10,018,000股，占公司总股本的2.09%，位于公司2024年6月30日股东名册的第四位。 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前十大股东中，新和成控股集团有限公司与新昌勤进投资有限公 司同受胡柏藩控制；宣城人和持有公司 0.79%股份；新和成控股持 有宣城人和 89.04%份额，为其有限合伙人；王斌超为宣城人和投 资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人。公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 新和成控股集团有限公司 | 176,316,354.00 | 2025-06-30 | 首发36个月 | |
| 2 | 新昌勤进投资有限公司 | 98,337,233.00 | 2025-06-30 | 首发36个月 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 新和成控股集团有限公司与新昌勤进投资有限公司同受胡柏藩控制。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
1、 合并资产负债表
2024年6月30日编制单位： 北京福元医药股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,240,999,787.72 | 2,530,809,346.00 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 1,060,000,000.00 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 344,184,813.03 | 346,134,907.22 | |
| 应收款项融资 | 72,210,098.42 | 98,440,759.42 | |
| 预付款项 | 32,768,358.40 | 41,698,624.51 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,754,566.52 | 1,792,213.18 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 336,048,032.45 | 307,419,355.37 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,694,172.01 | 2,445,359.11 | |
| 流动资产合计 | 3,090,659,828.55 | 3,328,740,564.81 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 677,698,851.17 | 678,544,711.16 | |
| 在建工程 | 361,220,548.73 | 255,657,249.32 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 40,469,328.32 | 49,209,809.36 | |
| 无形资产 | 144,460,016.35 | 150,197,426.51 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 22,265,327.22 | 22,923,850.62 | |
| 递延所得税资产 | 2,432,497.39 | 2,807,905.20 | |
| 其他非流动资产 | 97,631,429.65 | 59,708,784.81 | |
| 非流动资产合计 | 1,346,177,998.83 | 1,219,049,736.98 | |
| 资产总计 | 4,436,837,827.38 | 4,547,790,301.79 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 49,939,102.78 | 55,050,513.92 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 127,443,210.13 | 132,178,897.79 | |
| 预收款项 | 517,398.09 | 78,850.00 | |
| 合同负债 | 74,082,798.09 | 39,743,326.90 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 102,926,745.20 | 135,737,991.52 | |
| 应交税费 | 29,757,609.61 | 42,990,787.03 | |
| 其他应付款 | 553,043,330.43 | 537,491,861.57 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 21,600,399.23 | 24,612,808.60 | |
| 其他流动负债 | 27,868,741.29 | 30,490,525.54 | |
| 流动负债合计 | 987,179,334.85 | 998,375,562.87 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 9,898,088.82 | 12,373,544.87 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 26,026,008.74 | 32,262,214.12 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 9,863,155.44 | 10,016,356.09 | |
| 递延所得税负债 | 18,753,193.91 | 18,223,517.79 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 64,540,446.91 | 72,875,632.87 | |
| 负债合计 | 1,051,719,781.76 | 1,071,251,195.74 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 480,000,000.00 | 480,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,662,392,718.51 | 1,662,392,718.51 | |
| 减：库存股 | 148,626,645.16 | ||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 12,093,136.51 | 12,335,279.75 | |
| 盈余公积 | 154,181,999.35 | 154,181,999.35 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,215,136,731.73 | 1,159,506,439.29 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 3,375,177,940.94 | 3,468,416,436.90 | |
| 少数股东权益 | 9,940,104.68 | 8,122,669.15 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,385,118,045.62 | 3,476,539,106.05 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,436,837,827.38 | 4,547,790,301.79 | |
公司负责人：黄河 主管会计工作负责人：杨徐燕 会计机构负责人：李燕
2、 母公司资产负债表
2024年6月30日编制单位：北京福元医药股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,020,560,781.46 | 2,319,499,932.97 | |
| 交易性金融资产 | 1,060,000,000.00 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 79,539,386.91 | 76,311,167.42 | |
| 应收款项融资 | 9,058,327.22 | 15,688,211.79 | |
| 预付款项 | 3,644,787.05 | 11,646,030.14 | |
| 其他应收款 | 5,409,785.01 | 14,860,922.13 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 189,674,678.54 | 167,196,618.30 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,622,557.33 | 1,126,639.07 | |
| 流动资产合计 | 2,369,510,303.52 | 2,606,329,521.82 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 269,177,285.63 | 269,177,285.63 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 431,157,315.73 | 439,964,095.43 | |
| 在建工程 | 339,196,830.31 | 241,189,590.49 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 16,962,804.44 | 21,750,336.38 | |
| 无形资产 | 117,866,951.78 | 121,435,206.01 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 10,287,929.87 | 11,920,989.84 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 87,452,217.31 | 52,610,195.89 | |
| 非流动资产合计 | 1,272,101,335.07 | 1,158,047,699.67 | |
| 资产总计 | 3,641,611,638.59 | 3,764,377,221.49 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 66,653,014.96 | 40,818,722.25 | |
| 预收款项 | 471,698.11 | ||
| 合同负债 | 62,178,092.62 | 26,579,583.90 | |
| 应付职工薪酬 | 61,246,465.52 | 78,811,860.24 | |
| 应交税费 | 23,576,518.23 | 33,255,389.63 | |
| 其他应付款 | 454,544,747.37 | 438,037,206.67 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 8,808,576.55 | 11,699,475.28 | |
| 其他流动负债 | 12,863,794.25 | 8,878,472.08 | |
| 流动负债合计 | 690,342,907.61 | 638,080,710.05 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 8,801,683.02 | 10,805,528.94 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,180,832.54 | 3,385,832.62 | |
| 递延所得税负债 | 17,330,218.11 | 16,809,527.08 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 29,312,733.67 | 31,000,888.64 | |
| 负债合计 | 719,655,641.28 | 669,081,598.69 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 480,000,000.00 | 480,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,771,374,676.98 | 1,771,374,676.98 | |
| 减：库存股 | 148,626,645.16 | ||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 142,403,282.93 | 142,403,282.93 | |
| 未分配利润 | 676,804,682.56 | 701,517,662.89 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,921,955,997.31 | 3,095,295,622.80 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,641,611,638.59 | 3,764,377,221.49 | |
公司负责人：黄河 主管会计工作负责人：杨徐燕 会计机构负责人：李燕
3、 合并利润表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,655,495,417.22 | 1,629,808,705.94 | |
| 其中：营业收入 | 1,655,495,417.22 | 1,629,808,705.94 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,362,185,010.90 | 1,353,115,286.74 | |
| 其中：营业成本 | 551,392,156.59 | 520,615,122.88 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 16,300,060.01 | 18,228,322.92 | |
| 销售费用 | 574,751,256.71 | 638,752,606.42 | |
| 管理费用 | 57,383,623.03 | 65,380,353.97 |
| 研发费用 | 189,441,111.65 | 137,091,052.99 | |
| 财务费用 | -27,083,197.09 | -26,952,172.44 | |
| 其中：利息费用 | 2,005,160.82 | 2,803,404.80 | |
| 利息收入 | 29,041,462.87 | 29,874,755.64 | |
| 加：其他收益 | 19,019,296.28 | 5,394,989.29 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -301,441.08 | 1,980,637.92 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 31,233.71 | 5,234,164.47 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,456,900.33 | -2,782,930.91 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 8,439,699.79 | 31,742.63 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 319,042,294.69 | 286,552,022.60 | |
| 加：营业外收入 | 1,749,350.73 | 1,846,441.71 | |
| 减：营业外支出 | 2,172,084.00 | 1,435,959.72 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 318,619,561.42 | 286,962,504.59 | |
| 减：所得税费用 | 26,180,833.45 | 34,682,925.16 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 292,438,727.97 | 252,279,579.43 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 292,438,727.97 | 252,279,579.43 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 290,621,292.44 | 250,315,567.56 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 1,817,435.53 | 1,964,011.87 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 292,438,727.97 | 252,279,579.43 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 290,621,292.44 | 250,315,567.56 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 1,817,435.53 | 1,964,011.87 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.61 | 0.52 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.61 | 0.52 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。公司负责人：黄河 主管会计工作负责人：杨徐燕 会计机构负责人：李燕
4、 母公司利润表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,051,593,225.94 | 1,035,632,524.97 | |
| 减：营业成本 | 237,994,127.53 | 206,379,836.21 | |
| 税金及附加 | 9,800,628.16 | 11,587,080.41 | |
| 销售费用 | 430,454,551.61 | 491,517,974.85 | |
| 管理费用 | 37,598,319.24 | 42,700,953.81 | |
| 研发费用 | 157,251,857.51 | 104,363,793.34 | |
| 财务费用 | -27,165,371.89 | -27,416,714.76 | |
| 其中：利息费用 | 416,397.65 | 497,561.80 | |
| 利息收入 | 27,624,062.54 | 27,967,878.58 | |
| 加：其他收益 | 11,007,563.31 | 2,066,460.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 248,329.40 | 3,353,387.52 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 372,324.72 | 5,900,113.17 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -731,391.78 | 154,475.95 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 8,418,840.01 | 41,739.68 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 224,974,779.44 | 218,015,777.43 | |
| 加：营业外收入 | 1,136,358.04 | 1,053,316.11 | |
| 减：营业外支出 | 968,028.01 | 709,554.80 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 225,143,109.47 | 218,359,538.74 | |
| 减：所得税费用 | 14,865,089.80 | 27,046,996.82 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 210,278,019.67 | 191,312,541.92 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 210,278,019.67 | 191,312,541.92 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 |
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 210,278,019.67 | 191,312,541.92 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：黄河 主管会计工作负责人：杨徐燕 会计机构负责人：李燕
5、 合并现金流量表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,664,006,015.30 | 1,588,767,312.46 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 1,526,178.94 | 1,601,250.00 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 58,283,865.59 | 67,625,865.94 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,723,816,059.83 | 1,657,994,428.40 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 379,604,421.09 | 307,218,286.56 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 337,358,018.25 | 306,624,878.19 | |
| 支付的各项税费 | 159,649,705.53 | 226,831,278.65 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 500,970,095.94 | 535,597,484.05 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,377,582,240.81 | 1,376,271,927.45 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 346,233,819.02 | 281,722,500.95 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,411,342.46 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 9,807,742.00 | 209,545.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 380,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 9,807,742.00 | 382,620,887.46 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 182,818,231.65 | 161,833,012.48 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,060,000,000.00 | 380,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,242,818,231.65 | 541,833,012.48 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,233,010,489.65 | -159,212,125.02 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 49,900,000.00 | 55,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 49,900,000.00 | 55,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 57,471,954.11 | 42,471,954.11 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 235,905,880.76 | 193,529,149.94 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 159,553,052.78 | 11,686,333.59 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 452,930,887.65 | 247,687,437.64 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -403,030,887.65 | -192,687,437.64 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,289,807,558.28 | -70,177,061.71 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,504,500,364.08 | 2,540,939,325.65 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,214,692,805.80 | 2,470,762,263.94 |
公司负责人：黄河 主管会计工作负责人：杨徐燕 会计机构负责人：李燕
6、 母公司现金流量表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,144,522,100.02 | 1,134,666,097.89 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 43,974,234.93 | 53,948,273.73 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,188,496,334.95 | 1,188,614,371.62 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 218,481,791.25 | 134,723,561.22 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 199,855,351.23 | 184,922,327.50 | |
| 支付的各项税费 | 103,535,282.19 | 165,041,943.19 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 384,471,447.83 | 437,655,579.89 | |
| 经营活动现金流出小计 | 906,343,872.50 | 922,343,411.80 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 282,152,462.45 | 266,270,959.82 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 263,229.16 | 3,554,590.75 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 9,629,272.00 | 146,935.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | 400,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 19,892,501.16 | 403,701,525.75 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 151,717,836.79 | 141,221,295.18 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,060,000,000.00 | 360,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,211,717,836.79 | 501,221,295.18 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,191,825,335.63 | -97,519,769.43 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 234,991,000.00 | 192,133,960.48 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 154,275,278.33 | 5,804,251.20 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 389,266,278.33 | 197,938,211.68 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -389,266,278.33 | -197,938,211.68 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,298,939,151.51 | -29,187,021.29 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,293,500,951.05 | 2,338,642,000.64 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 994,561,799.54 | 2,309,454,979.35 | |
公司负责人：黄河 主管会计工作负责人：杨徐燕 会计机构负责人：李燕
7、 合并所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 480,000,000.00 | 1,662,392,718.51 | 12,335,279.75 | 154,181,999.35 | 1,159,506,439.29 | 3,468,416,436.90 | 8,122,669.15 | 3,476,539,106.05 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 480,000,000.00 | 1,662,392,718.51 | 12,335,279.75 | 154,181,999.35 | 1,159,506,439.29 | 3,468,416,436.90 | 8,122,669.15 | 3,476,539,106.05 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 148,626,645.16 | -242,143.24 | 55,630,292.44 | -93,238,495.96 | 1,817,435.53 | -91,421,060.43 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 290,621,292.44 | 290,621,292.44 | 1,817,435.53 | 292,438,727.97 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 148,626,645.16 | -148,626,645.16 | -148,626,645.16 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 148,626,645.16 | -148,626,645.16 | -148,626,645.16 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -234,991,000.00 | -234,991,000.00 | -234,991,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股 | -234,991,000.00 | -234,991,000.00 | -234,991,000.00 |
| 东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -242,143.24 | -242,143.24 | -242,143.24 |
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | -242,143.24 | -242,143.24 | -242,143.24 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 480,000,000.00 | 1,662,392,718.51 | 148,626,645.16 | 12,093,136.51 | 154,181,999.35 | 1,215,136,731.73 | 3,375,177,940.94 | 9,940,104.68 | 3,385,118,045.62 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 480,000,000.00 | 1,662,392,718.51 | 15,100,206.74 | 115,341,845.45 | 901,579,628.21 | 3,174,414,398.91 | 4,552,892.98 | 3,178,967,291.89 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 480,000,000.00 | 1,662,392,718.51 | 15,100,206.74 | 115,341,845.45 | 901,579,628.21 | 3,174,414,398.91 | 4,552,892.98 | 3,178,967,291.89 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -239,110.06 | 58,315,567.56 | 58,076,457.50 | 1,964,011.87 | 60,040,469.37 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 250,315,567.56 | 250,315,567.56 | 1,964,011.87 | 252,279,579.43 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -192,000,000.00 | -192,000,000.00 | -192,000,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -192,000,000.00 | -192,000,000.00 | -192,000,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -239,110.06 | -239,110.06 | -239,110.06 | ||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | -239,110.06 | -239,110.06 | -239,110.06 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 480,000,000.00 | 1,662,392,718.51 | 14,861,096.68 | 115,341,845.45 | 959,895,195.77 | 3,232,490,856.41 | 6,516,904.85 | 3,239,007,761.26 |
公司负责人：黄河 主管会计工作负责人：杨徐燕 会计机构负责人：李燕
8、 母公司所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 480,000,000.00 | 1,771,374,676.98 | 142,403,282.93 | 701,517,662.89 | 3,095,295,622.80 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 480,000,000.00 | 1,771,374,676.98 | 142,403,282.93 | 701,517,662.89 | 3,095,295,622.80 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 148,626,645.16 | -24,712,980.33 | -173,339,625.49 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 210,278,019.67 | 210,278,019.67 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 148,626,645.16 | -148,626,645.16 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 148,626,645.16 | -148,626,645.16 | |||||||||
| （三）利润分配 | -234,991,000.00 | -234,991,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -234,991,000.00 | -234,991,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 480,000,000.00 | 1,771,374,676.98 | 148,626,645.16 | 142,403,282.93 | 676,804,682.56 | 2,921,955,997.31 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 480,000,000.00 | 1,771,374,676.98 | 103,563,129.03 | 543,956,277.77 | 2,898,894,083.78 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 480,000,000.00 | 1,771,374,676.98 | 103,563,129.03 | 543,956,277.77 | 2,898,894,083.78 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -687,458.08 | -687,458.08 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 191,312,541.92 | 191,312,541.92 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -192,000,000.00 | -192,000,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -192,000,000.00 | -192,000,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 480,000,000.00 | 1,771,374,676.98 | 103,563,129.03 | 543,268,819.69 | 2,898,206,625.70 |
公司负责人：黄河 主管会计工作负责人：杨徐燕 会计机构负责人：李燕
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
北京福元医药股份有限公司前身系北京万生药业有限责任公司，万生药业系由北京生物化学制药厂和北京市综合投资公司共同出资组建，于1999年2月3日在北京市工商行政管理局登记注册，取得注册号为1100001021511的企业法人营业执照。万生药业以2018年8月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2019年5月31日在北京市通州区市场监督管理局登记注册，总部位于北京市。公司统一社会信用代码为91110112700216160K，股份总数480,000,000.00股（每股面值1元）。
本公司属医药制造业。主要经营业务为药品及医疗器械的研发、生产和销售；产品主要有奥美沙坦酯片、替米沙坦片、复方α-酮酸片、黄体酮软胶囊、盐酸帕罗西汀片、盐酸文拉法辛缓释胶囊、瑞格列奈片、匹维溴铵片、哈西奈德溶液、开塞露和一次性使用吸氧管等。本公司将北京万生人和科技有限公司、福元药业有限公司、浙江爱生药业有限公司和浙江严济堂医药科技有限公司4家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本报告第十节财务报告“十、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
公司编制和披露财务报表遵循重要性原则，本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的核销应收账款 | 资产总额0.5% |
| 重要的账龄超过1年的预付款项 | 资产总额0.5% |
| 重要的核销其他应收款 | 资产总额0.5% |
| 重要的在建工程项目 | 资产总额0.5% |
| 重要的账龄超过1年的应付账款 | 资产总额0.5% |
| 重要的账龄超过1年的其他应付款 | 资产总额0.5% |
| 重要的投资活动现金流量 | 资产总额的10% |
| 重要的资本化研发项目、外购研发项目 | 资产总额的0.5% |
| 重要的子公司、非全资子公司 | 公司将资产总额/收入总额/利润总额超过集团总资产/总收入/利润总额的15%的子公司确定为重要子公司、非全资子公司。 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1） 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2） 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1） 控制的判断
拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。
（2） 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
(1) 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：
1)以摊余成本计量的金融资产；
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；
4)以摊余成本计量的金融负债。
(2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2)金融资产的后续计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3)金融负债的后续计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额
计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；b初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4)金融资产和金融负债的终止确认
①当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
a.收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
b.金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
②当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；
2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；
2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1)终止确认部分的账面价值；
2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5) 金融工具减值
1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2) 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款-合并范围内关联方组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
3) 采用简化计量方法，按组合计量预期信用损失的应收款项
①具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
②应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 20.00 |
| 2-3年 | 80.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
(6).金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债列示：
1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
12. 应收票据
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告五“11.金融工具”
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告五“11.金融工具”
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告五“11.金融工具”
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告五“11.金融工具”
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告五“11.金融工具”
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告五“11.金融工具”
15. 其他应收款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告五“11.金融工具”
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告五“11.金融工具”
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告五“11.金融工具”
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
(1) 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
(3) 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(4) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
√适用 □不适用
| 组合类别 | 确定组合的依据 | 存货可变现净值的确定依据 |
| 原材料/委托加工物资——效期组合 | 效期 | 基于效期确定存货可变现净值 |
| 库存商品/发出商品——效期组合 | 效期 | 基于效期确定存货可变现净值 |
| 包装物——效期组合 | 效期 | 基于效期确定存货可变现净值 |
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
√适用 □不适用
效期组合下，可变现净值的计算方法和确定依据
| 效 期 | 原材料/委托加工物资可变现净值计算方法 | 库存商品/发出商品可变现净值计算方法 | 包装物可变现净值计算方法 |
| 6个月以内（含，下同） | 账面余额0% | 账面余额0% | 账面余额0% |
| 6个月以上 | 账面余额的100% | 账面余额的100% | 账面余额的100% |
效期组合可变现净值的确定依据：公司产品销售受效期影响，对于效期6个月内的存货销售的可能性较低，可变现净值预计为0；效期6个月以上的存货销售情况良好，预计可变现净值等于存货期末账面余额。
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告五“11.金融工具”
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告五“11.金融工具”
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告五“11.金融工具”
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告五“11.金融工具”
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1) 是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：
① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④ 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2) 不属于“一揽子交易”的会计处理
① 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
② 合并财务报表
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
3) 属于“一揽子交易”的会计处理
① 个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
② 合并财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
20. 投资性房地产
不适用
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-40 | 3%-10% | 19.40%-2.25% |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 3%-10% | 19.40%-2.25% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 3%-10% | 19.40%-2.25% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-10 | 3%-10% | 19.40%-2.25% |
22. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
| 类 别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
| 房屋及建筑物 | 经相关主管部门验收，自达到预定可使用状态之日起 |
| 通用设备 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
| 专用设备 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
23. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：① 资产支出已经发生；② 借款费用已经发生；③ 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
1）无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术及专用软件等，按成本进行初始计量。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 20-50 |
| 专利权 | 5-10 |
| 非专利技术 | 10 |
| 专用软件 | 3-10 |
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
1） 研发支出的归集范围
① 人员人工费用
人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
② 直接投入费用
直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：a 直接消耗的材料、燃料和动力费用；b 用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；c 用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。
③ 折旧费用与长期待摊费用
折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。
用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按实际支出进行归集，在规定的期限内分期平均摊销。
④ 无形资产摊销费用
无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术（专有技术、许可证、设计和计算方法等）的摊销费用。
⑤ 试验费用
为大规模批量化和商业化生产所进行的常规性工装准备和工业工程发生的费用不计入归集范围。
试验费用包括新药研制的临床试验费等。
⑥ 委托外部研究开发费用
委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用（研究开发活动成果为公司所拥有，且与公司的主要经营业务紧密相关）。
⑦ 其他费用
其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。
2） 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和
使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
29. 合同负债
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
30. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2）对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
① 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③ 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
31. 预计负债
√适用 □不适用
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
32. 股份支付
□适用 √不适用
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1）收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：① 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；
② 客户能够控制公司履约过程中在建商品；
③ 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
② 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
③ 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④ 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤ 客户已接受该商品；
⑥ 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2）收入计量原则
① 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
② 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
③ 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
④ 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3）收入确认的具体方法
公司主要销售化学制剂及医疗器械等产品，属于在某一时点履行履约义务。内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款且相关的经济利益很可能流入时确认。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
□适用 √不适用
36. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：
1）公司能够满足政府补助所附的条件；
2）公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
（5）政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。2）财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
1）企业合并；
2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（5）同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：
1) 拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
2) 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付
款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。售后租回时公司作为承租人，按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
售后租回时
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 3%、5%、6%、9%、13%；出口退税货物享受“免、抵、退”税政策，出口退税率为13% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 浙江严济堂医药科技有限公司[注] | 20 |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 15 |
[注]浙江严济堂医药科技有限公司系子公司浙江爱生药业有限公司之子公司
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的编号为GS202111000058号的《高新技术企业证书》，本公司被认定为高新技术企业，2021年至2023年享受高新技术企业税收优惠政策，根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第24号）规定：企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴，在年底前仍未取得高新技术企业资格的，应按规定补缴相应期间的税款。公司2024年1-6月暂按15%的税率计缴企业所得税。
根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的编号为GS202211000103号的《高新技术企业证书》，子公司北京万生人和科技有限公司被认定为高新技术企业，2022年至2024年享受高新技术企业税收优惠政策，2024年1-6月按15%的税率计缴企业所得税。
根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合颁发的编号为GR202234001694号的《高新技术企业证书》，子公司福元药业有限公司被认定为高新技术企业，在2022年至2024年享受高新技术企业税收优惠政策，2024年1-6月按15%的税率计缴企业所得税。
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局颁发的编号为GR202133002444号的《高新技术企业证书》，子公司浙江爱生药业有限公司被认定为高新技术企业，在2021年至2023年享受高新技术企业税收优惠政策，根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第24号）规定：企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴，在年底前仍未取得高新技术企业资格的，应按规定补缴相应期间的税款。公司2024年1-6月暂按15%的税率计缴企业所得税。
根据《财政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第6号）和《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第13号），自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司浙江严济堂医药科技有限公司按照相应的优惠税率计缴企业所得税。
根据《财政部 税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第43号），自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。本公司、子公司北京万生人和科技有限公司、福元药业有限公司、浙江爱生药业有限公司享受进项税额加计抵减的优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 2,214.35 | 2,906.57 |
| 银行存款 | 1,214,690,591.45 | 2,504,497,457.51 |
| 其他货币资金 | 26,306,981.92 | 26,308,981.92 |
| 存放财务公司存款 | ||
| 合计 | 1,240,999,787.72 | 2,530,809,346.00 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明
2024 年 6 月期末的其他货币资金包含开立的保函保证金 26,296,981.92 元和 ETC 押金保证金 10,000.00 元。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,060,000,000.00 | / | |
| 其中： | |||
| 保本浮动收益理财产品 | 1,060,000,000.00 | / | |
| 合计 | 1,060,000,000.00 | / | |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 359,637,721.24 | 359,007,313.22 |
| 1年以内小计 | 359,637,721.24 | 359,007,313.22 |
| 1至2年 | 2,856,918.84 | 6,135,492.04 |
| 2至3年 | 1,217,213.97 | 847,830.23 |
| 3年以上 | 508,094.33 | 342,541.81 |
| 合计 | 364,219,948.38 | 366,333,177.30 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 364,219,948.38 | 100 | 20,035,135.35 | 5.50 | 344,184,813.03 | 366,333,177.30 | 100 | 20,198,270.08 | 5.51 | 346,134,907.22 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 364,219,948.38 | 100 | 20,035,135.35 | 5.50 | 344,184,813.03 | 366,333,177.30 | 100 | 20,198,270.08 | 5.51 | 346,134,907.22 |
| 合计 | 364,219,948.38 | / | 20,035,135.35 | / | 344,184,813.03 | 366,333,177.30 | / | 20,198,270.08 | / | 346,134,907.22 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按组合计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 359,637,721.24 | 17,981,886.07 | 5.00 |
| 1至2年 | 2,856,918.84 | 571,383.77 | 20.00 |
| 2至3年 | 1,217,213.97 | 973,771.18 | 80.00 |
| 3年以上 | 508,094.33 | 508,094.33 | 100.00 |
| 合计 | 364,219,948.38 | 20,035,135.35 | 5.50 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计 提坏账准 备 | 20,198,270.08 | -11,901.25 | 16,669.96 | 167,903.44 | 20,035,135.35 | |
| 合计 | 20,198,270.08 | -11,901.25 | 16,669.96 | 167,903.44 | 20,035,135.35 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 福建新紫金医药有限公司 | 12,960.00 | 双方对账后客户承认回款 | 电汇 | 3年以上账龄全额计提坏账 |
| 沈阳新利安德医药连锁有限公司 | 3,150.00 | 双方对账后客户承认回款 | 电汇 | 3年以上账龄全额计提坏账 |
| 台州上药医药有限公司 | 559.96 | 诉讼成功，法院强制执行 | 电汇 | 3年以上账龄全额计提坏账 |
| 合计 | 16,669.96 | / | / | / |
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 167,903.44 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 辽宁成大方圆医药有限公司 | 货款 | 121,249.90 | 收回可能性小 | 管理层批准后向 董事会报告 | 否 |
| 合计 | 121,249.90 |
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 7,727,409.90 | 0 | 7,727,409.90 | 2.12 | 386,370.50 |
| 客户二 | 7,173,144.42 | 0 | 7,173,144.42 | 1.97 | 358,657.22 |
| 客户三 | 5,118,508.73 | 0 | 5,118,508.73 | 1.41 | 256,930.14 |
| 客户四 | 4,578,195.00 | 0 | 4,578,195.00 | 1.26 | 228,909.75 |
| 客户五 | 4,532,781.51 | 0 | 4,532,781.51 | 1.24 | 239,453.61 |
| 合计 | 29,130,039.56 | 0 | 29,130,039.56 | 8.00 | 1,470,321.22 |
其他说明：
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1).应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 72,210,098.42 | 98,440,759.42 |
| 合计 | 72,210,098.42 | 98,440,759.42 |
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 190,749,261.00 | |
| 合计 | 190,749,261.00 |
银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(4).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8).其他说明：
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 31,580,595.78 | 96.38 | 40,668,667.59 | 97.53 |
| 1至2年 | 260,479.88 | 0.79 | 218,559.37 | 0.52 |
| 2至3年 | 241,408.62 | 0.74 | 182,417.55 | 0.44 |
| 3年以上 | 685,874.12 | 2.09 | 628,980.00 | 1.51 |
| 合计 | 32,768,358.40 | 100.00 | 41,698,624.51 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 供应商一 | 3,648,630.67 | 11.13 |
| 供应商二 | 2,690,265.49 | 8.21 |
| 供应商三 | 1,829,520.00 | 5.58 |
| 供应商四 | 1,777,847.25 | 5.43 |
| 供应商五 | 1,709,280.00 | 5.22 |
| 合计 | 11,655,543.41 | 35.57 |
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 1,754,566.52 | 1,792,213.18 |
| 合计 | 1,754,566.52 | 1,792,213.18 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 660,209.54 | 944,658.66 |
| 1年以内小计 | 660,209.54 | 944,658.66 |
| 1至2年 | 866,300.00 | 572,800.00 |
| 2至3年 | 2,171,637.26 | 2,182,737.26 |
| 3年以上 | 1,129,360.00 | 1,184,290.00 |
| 合计 | 4,827,506.80 | 4,884,485.92 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 4,565,166.08 | 4,564,605.34 |
| 其他 | 262,340.72 | 319,880.58 |
| 合计 | 4,827,506.80 | 4,884,485.92 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 47,232.93 | 114,560.00 | 2,930,479.81 | 3,092,272.74 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -43,315.00 | 43,315.00 | - | |
| --转入第三阶段 | -434,327.45 | 434,327.45 | - | |
| --转回第二阶段 | - | |||
| --转回第一阶段 | - | |||
| 本期计提 | 29,092.55 | 449,712.45 | -498,137.46 | -19,332.46 |
| 本期转回 | - | |||
| 本期转销 | - | |||
| 本期核销 | - | - | ||
| 其他变动 | - | |||
| 2024年6月30日余额 | 33,010.48 | 173,260.00 | 2,866,669.80 | 3,072,940.28 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例各阶段划分依据：账龄 1 年以内划入第一阶段，账龄 1-2 年的划入第二阶段，账龄 2 年以上的划入第三阶段。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提 坏账准备 | 3,092,272.74 | -19,332.46 | 3,072,940.28 | |||
| 合计 | 3,092,272.74 | -19,332.46 | 3,072,940.28 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 北京富田绣花机有限公司 | 1,389,095.00 | 28.77 | 押金保证金 | 2-3年 | 1,111,276.00 |
| 北京东兴堂科技发展有限公司 | 720,142.26 | 14.92 | 押金保证金 | 2-3年 | 576,113.81 |
| 胡志东 | 355,000.00 | 7.35 | 押金保证金 | 3年以上 | 355,000.00 |
| 广州得赋阿里健康大药房有限公司 | 330,000.00 | 6.84 | 押金保证金 | 1-2年 | 66,000.00 |
| 胡阿琴 | 282,000.00 | 5.84 | 押金保证金 | 3年以上 | 282,000.00 |
| 合计 | 3,076,237.26 | 63.72 | / | 2,390,389.81 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 135,436,195.52 | 982,228.29 | 134,453,967.23 | 129,705,088.30 | 2,731,442.59 | 126,973,645.71 |
| 在产品 | 66,426,421.96 | - | 66,426,421.96 | 56,259,145.84 | - | 56,259,145.84 |
| 库存商品 | 58,848,953.34 | 150,005.04 | 58,698,948.30 | 67,254,351.74 | 3,132,522.88 | 64,121,828.86 |
| 发出商品 | 21,150,032.72 | - | 21,150,032.72 | 12,223,497.93 | - | 12,223,497.93 |
| 委托加工物资 | 23,398,302.23 | 60,451.10 | 23,337,851.13 | 16,822,814.95 | 36,937.54 | 16,785,877.41 |
| 包装物 | 24,988,690.60 | 218,858.12 | 24,769,832.48 | 24,152,809.88 | 254,308.70 | 23,898,501.18 |
| 低值易耗品 | 7,253,548.58 | 42,569.95 | 7,210,978.63 | 7,199,428.39 | 42,569.95 | 7,156,858.44 |
| 合计 | 337,502,144.95 | 1,454,112.50 | 336,048,032.45 | 313,617,137.03 | 6,197,781.66 | 307,419,355.37 |
(2). 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,731,442.59 | 530,814.32 | 2,280,028.62 | 982,228.29 | ||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 3,132,522.88 | 690,486.78 | 3,673,004.62 | 150,005.04 | ||
| 发出商品 | ||||||
| 委托加工物资 | 36,937.54 | 40,065.22 | 16,551.66 | 60,451.10 | ||
| 包装物 | 254,308.70 | 195,534.01 | 230,984.59 | 218,858.12 | ||
| 低值易耗品 | 42,569.95 | 42,569.95 | ||||
| 合计 | 6,197,781.66 | 1,456,900.33 | 6,200,569.49 | 1,454,112.50 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例（%） | 账面余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例（%） | |
| 原 材 料 — — 效 期组合 | ||||||
| 其中：6 个 月 以 内 | 982,228.29 | 982,228.29 | 100.00 | 2,731,442.59 | 2,731,442.59 | 100.00 |
| 6个月以 上 | 134,453,967.23 | 126,973,645.71 | ||||
| 库 存 商 品 — — 效 期 组 合 | ||||||
| 其中：6 个 月 以 内 | 150,005.04 | 150,005.04 | 100.00 | 3,132,522.88 | 3,132,522.88 | 100.00 |
| 6个月以 上 | 58,698,948.30 | 64,121,828.86 | ||||
| 发 出 商 品 — — 效 期 组 合 | ||||||
| 其中：6 个 月 以 内 | ||||||
| 6个月以 上 | 21,150,032.72 | 12,223,497.93 | ||||
| 委 托 加 工 物 资 — — 效 期组合 | ||||||
| 其中：6 个 月 以 内 | 60,451.10 | 60,451.10 | 100.00 | 36,937.54 | 36,937.54 | 100.00 |
| 6个月以 上 | 23,337,851.13 | 16,785,877.41 | ||||
| 包 装 物 — — 效 期组合 | ||||||
| 其中：6 个 月 以 内 | 218,858.12 | 218,858.12 | 100.00 | 254,308.70 | 254,308.70 | 100.00 |
| 6个月以 上 | 24,769,832.48 | 23,898,501.18 | ||||
| 合计 | 263,822,174.41 | 1,411,542.55 | 250,158,562.80 | 6,155,211.71 |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
| 项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 转回存货跌价 准备的原因 | 转销存货跌价 准备的原因 |
| 原材料/库存 商品/委托加工物资/包装物 | 效期 6 个月以内的，可变现净 值等于 0，效期 6 个月以上的， 可变现净值等于账面余额 | 不适用 | 本期将已计提存货跌价准备的存货报废/售出/耗用 |
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 276,297.17 | 210,511.96 |
| 待摊费用 | 2,417,874.84 | 2,234,847.15 |
| 合计 | 2,694,172.01 | 2,445,359.11 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
□适用 √不适用
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 677,698,851.17 | 678,544,711.16 |
| 合计 | 677,698,851.17 | 678,544,711.16 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 520,302,966.59 | 35,109,129.92 | 513,712,062.10 | 9,945,406.62 | 1,079,069,565.23 |
| 2.本期增加金额 | 2,894,154.42 | 1,221,644.88 | 32,154,421.36 | 1,592,212.92 | 37,862,433.58 |
| （1）购置 | 146,820.00 | 1,174,132.50 | 21,378,704.14 | 1,592,212.92 | 24,291,869.56 |
| （2）在建工程转入 | 2,747,334.42 | 47,512.38 | 10,775,717.22 | 13,570,564.02 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,020,374.23 | 568,839.66 | 5,559,205.53 | 1,270,304.08 | 8,418,723.50 |
| （1）处置或报废 | 1,020,374.23 | 568,839.66 | 5,559,205.53 | 1,270,304.08 | 8,418,723.50 |
| 4.期末余额 | 522,176,746.78 | 35,761,935.14 | 540,307,277.93 | 10,267,315.46 | 1,108,513,275.31 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 137,064,812.66 | 22,375,016.34 | 234,415,418.70 | 6,651,447.95 | 400,506,695.65 |
| 2.本期增加金额 | 9,020,736.74 | 1,813,520.31 | 24,986,259.51 | 292,632.46 | 36,113,149.02 |
| （1）计提 | 9,020,736.74 | 1,813,520.31 | 24,986,259.51 | 292,632.46 | 36,113,149.02 |
| 3.本期减少金额 | 336,871.20 | 510,761.44 | 3,780,932.59 | 1,195,013.72 | 5,823,578.95 |
| （1）处置或报废 | 336,871.20 | 510,761.44 | 3,780,932.59 | 1,195,013.72 | 5,823,578.95 |
| 4.期末余额 | 145,748,678.20 | 23,677,775.21 | 255,620,745.62 | 5,749,066.69 | 430,796,265.72 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 18,158.42 | 18,158.42 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 18,158.42 | 18,158.42 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 376,428,068.58 | 12,084,159.93 | 284,668,373.89 | 4,518,248.77 | 677,698,851.17 |
| 2.期初账面价值 | 383,238,153.93 | 12,734,113.58 | 279,278,484.98 | 3,293,958.67 | 678,544,711.16 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 通用设备 | 172,742.85 | 149,823.43 | 22,919.42 | ||
| 专用设备 | 4,705,724.80 | 2,302,712.60 | 2,403,012.20 | ||
| 合计 | 4,878,467.65 | 2,452,536.03 | 2,425,931.62 |
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 361,220,548.73 | 255,657,249.32 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 361,220,548.73 | 255,657,249.32 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 高精尖药品产业化建设项目 | 337,274,736.71 | 337,274,736.71 | 240,754,192.94 | 240,754,192.94 | ||
| 药品生产智慧支持中心项目 | 17,634,274.63 | 17,634,274.63 | 1,658,798.08 | 1,658,798.08 | ||
| 待安装设备及其他零星工程 | 6,311,537.39 | 6,311,537.39 | 13,244,258.30 | 13,244,258.30 | ||
| 合计 | 361,220,548.73 | 361,220,548.73 | 255,657,249.32 | 255,657,249.32 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 高精尖药品产业化建设项目 | 113,276.10 | 24,075.42 | 9,652.05 | 33,727.47 | 29.77 | 70% | 募 集 资 金 、 自 有 资 金 | |||||
| 药品生产智慧支持中心项目 | 10,100.00 | 165.88 | 1,597.55 | 1,763.43 | 17.46 | 45% | 自 有 资 金 | |||||
| 合计 | 123,376.10 | 24,241.30 | 11,249.60 | 35,490.90 |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1). 油气资产情况
□适用 √不适用
(2). 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
25、 使用权资产
(1). 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 84,865,129.29 | 84,865,129.29 |
| 2.本期增加金额 | 24,131.31 | 24,131.31 |
| 3.本期减少金额 | 274,317.63 | 274,317.63 |
| 4.期末余额 | 84,614,942.97 | 84,614,942.97 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 35,655,319.93 | 35,655,319.93 |
| 2.本期增加金额 | 8,740,481.04 | 8,740,481.04 |
| (1)计提 | 8,740,481.04 | 8,740,481.04 |
| 3.本期减少金额 | 250,186.32 | 250,186.32 |
| (1)处置 | 250,186.32 | 250,186.32 |
| 4.期末余额 | 44,145,614.65 | 44,145,614.65 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 40,469,328.32 | 40,469,328.32 |
| 2.期初账面价值 | 49,209,809.36 | 49,209,809.36 |
(2). 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 专用软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 138,674,084.78 | 51,022,996.35 | 25,801,886.75 | 7,167,179.07 | 222,666,146.95 |
| 2.本期增加金额 | 122,349.06 | 304,424.79 | 426,773.85 | ||
| (1)购置 | 122,349.06 | 304,424.79 | 426,773.85 | ||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 367,822.07 | 367,822.07 | |||
| (1)处置 | 367,822.07 | 367,822.07 | |||
| 4.期末余额 | 138,674,084.78 | 51,022,996.35 | 25,924,235.81 | 7,103,781.79 | 222,725,098.73 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 26,302,552.58 | 39,922,703.06 | 1,445,754.71 | 4,797,710.09 | 72,468,720.44 |
| 2.本期增加金额 | 2,861,219.22 | 1,659,586.50 | 1,302,329.22 | 239,279.15 | 6,062,414.09 |
| （1）计提 | 2,861,219.22 | 1,659,586.50 | 1,302,329.22 | 239,279.15 | 6,062,414.09 |
| 3.本期减少金额 | 266,052.15 | 266,052.15 | |||
| (1)处置 | 266,052.15 | 266,052.15 | |||
| 4.期末余额 | 29,163,771.80 | 41,582,289.56 | 2,748,083.93 | 4,770,937.09 | 78,265,082.38 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 109,510,312.98 | 9,440,706.79 | 23,176,151.88 | 2,332,844.70 | 144,460,016.35 |
| 2.期初账面价值 | 112,371,532.20 | 11,100,293.29 | 24,356,132.04 | 2,369,468.98 | 150,197,426.51 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修改造支出 | 22,915,907.94 | 2,455,478.24 | 3,356,315.40 | 22,015,070.78 | |
| 物业费 | 7,942.68 | 71,484.36 | 11,913.96 | 67,513.08 | |
| 其他 | 185,840.71 | 3,097.35 | 182,743.36 | ||
| 合计 | 22,923,850.62 | 2,712,803.31 | 3,371,326.71 | 22,265,327.22 |
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 22,069,593.13 | 3,310,438.97 | 25,428,002.09 | 3,814,200.32 |
| 内部交易未实现利润 | 328,235.67 | 49,235.35 | 313,724.00 | 47,058.60 |
| 递延收益 | 7,571,489.53 | 1,135,723.43 | 7,574,690.08 | 1,136,203.50 |
| 租赁负债 | 42,703,974.47 | 6,405,596.17 | 51,925,978.33 | 7,788,896.75 |
| 合计 | 72,673,292.80 | 10,900,993.92 | 85,242,394.50 | 12,786,359.17 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 固定资产折旧差异 | 141,008,608.13 | 21,151,291.22 | 138,803,335.71 | 20,820,500.36 |
| 使用权资产 | 40,469,328.32 | 6,070,399.22 | 49,209,809.36 | 7,381,471.40 |
| 合计 | 181,477,936.45 | 27,221,690.44 | 188,013,145.07 | 28,201,971.76 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 8,468,496.53 | 2,432,497.39 | 9,978,453.97 | 2,807,905.20 |
| 递延所得税负债 | 8,468,496.53 | 18,753,193.91 | 9,978,453.97 | 18,223,517.79 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产减值准备 | 2,491,693.67 | 4,060,322.39 |
| 可抵扣亏损 | 38,085,503.13 | 32,063,796.40 |
| 合计 | 40,577,196.80 | 36,124,118.79 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2026年 | 87,360.19 | 87,360.19 | |
| 2027年 | 283,382.51 | 283,382.51 | |
| 2028年 | 7,609,862.71 | 7,609,862.71 | |
| 2029年 | 1,870,801.93 | ||
| 2030年 | |||
| 2031 年 | |||
| 2032 年 | 13,563,724.06 | 13,563,724.06 | |
| 2033 年 | 10,519,466.93 | 10,519,466.93 | |
| 2034 年 | 4,150,904.80 | ||
| 合计 | 38,085,503.13 | 32,063,796.40 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产款 | 97,631,429.65 | 97,631,429.65 | 59,708,784.81 | 59,708,784.81 | ||
| 合计 | 97,631,429.65 | 97,631,429.65 | 59,708,784.81 | 59,708,784.81 | ||
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 26,296,981.92 | 26,296,981.92 | 质押 | 保函保证金 | 26,298,981.92 | 26,298,981.92 | 质押 | 保函保证金 |
| 10,000.00 | 10,000.00 | 质押 | ETC押金 | 10,000.00 | 10,000.00 | 质押 | ETC押金 | |
| 保证金 | 保证金 | |||||||
| 固定资产 | 61,598,655.53 | 43,517,919.42 | 抵押 | 银行贷款抵押 | 61,357,037.95 | 44,197,237.66 | 抵押 | 银行贷款抵押 |
| 无形资产 | 8,066,240.91 | 4,679,798.12 | 抵押 | 银行贷款抵押 | 8,066,240.91 | 4,765,665.98 | 抵押 | 银行贷款抵押 |
| 合计 | 95,971,878.36 | 74,504,699.46 | 95,732,260.78 | 75,271,885.56 |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 10,010,236.11 | 10,012,166.67 |
| 信用借款 | 39,928,866.67 | 45,038,347.25 |
| 合计 | 49,939,102.78 | 55,050,513.92 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 采购货款 | 119,776,486.67 | 115,428,043.00 |
| 工程及设备款 | 7,666,723.46 | 16,750,854.79 |
| 合计 | 127,443,210.13 | 132,178,897.79 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收房租 | 45,699.98 | 78,850.00 |
| 技术转让 | 471,698.11 | |
| 合计 | 517,398.09 | 78,850.00 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 销售货款 | 74,082,798.09 | 39,743,326.90 |
| 合计 | 74,082,798.09 | 39,743,326.90 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 133,835,818.76 | 285,123,931.07 | 318,506,207.64 | 100,453,542.19 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,902,172.76 | 23,199,576.76 | 22,628,546.51 | 2,473,203.01 |
| 合计 | 135,737,991.52 | 308,323,507.83 | 341,134,754.15 | 102,926,745.20 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 130,464,021.60 | 243,333,134.74 | 277,203,406.09 | 96,593,750.25 |
| 二、职工福利费 | 10,806,591.09 | 10,806,591.09 | ||
| 三、社会保险费 | 1,125,350.34 | 13,663,701.75 | 13,300,217.83 | 1,488,834.26 |
| 其中：医疗保险费 | 1,087,084.69 | 12,970,937.44 | 12,620,010.69 | 1,438,011.44 |
| 工伤保险费 | 31,948.23 | 638,444.36 | 628,026.24 | 42,366.35 |
| 生育保险费 | 6,317.42 | 54,319.95 | 52,180.90 | 8,456.47 |
| 四、住房公积金 | 12,819,413.72 | 12,812,786.72 | 6,627.00 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 2,246,446.82 | 4,501,089.77 | 4,383,205.91 | 2,364,330.68 |
| 合计 | 133,835,818.76 | 285,123,931.07 | 318,506,207.64 | 100,453,542.19 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,837,157.07 | 22,454,107.69 | 21,898,535.30 | 2,392,729.46 |
| 2、失业保险费 | 65,015.69 | 745,469.07 | 730,011.21 | 80,473.55 |
| 合计 | 1,902,172.76 | 23,199,576.76 | 22,628,546.51 | 2,473,203.01 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 15,723,875.25 | 18,161,796.39 |
| 企业所得税 | 9,316,411.56 | 19,286,319.52 |
| 个人所得税 | 1,035,589.63 | 1,710,043.49 |
| 城市维护建设税 | 1,260,733.71 | 1,149,217.57 |
| 房产税 | 191,389.04 | 255,433.84 |
| 土地使用税 | 683,301.68 | 880,354.18 |
| 教育费附加 | 696,833.29 | 638,383.85 |
| 地方教育附加 | 465,555.51 | 425,589.24 |
| 水利建设基金 | 34,716.23 | 48,513.90 |
| 印花税 | 343,126.55 | 430,210.04 |
| 环境保护税 | 6,077.16 | 4,925.01 |
| 合计 | 29,757,609.61 | 42,990,787.03 |
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 553,043,330.43 | 537,491,861.57 |
| 合计 | 553,043,330.43 | 537,491,861.57 |
(2). 应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付市场推广费 | 464,568,429.32 | 440,066,908.34 |
| 押金保证金 | 79,014,703.91 | 87,996,572.38 |
| 应付未付费用 | 9,233,676.50 | 9,221,715.22 |
| 其他 | 226,520.70 | 206,665.63 |
| 合计 | 553,043,330.43 | 537,491,861.57 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 4,948,577.46 | 4,949,044.39 |
| 1年内到期的租赁负债 | 16,651,821.77 | 19,663,764.21 |
| 合计 | 21,600,399.23 | 24,612,808.60 |
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 9,265,503.52 | 4,907,329.99 |
| 预提票折金额 | 18,603,237.77 | 25,583,195.55 |
| 合计 | 27,868,741.29 | 30,490,525.54 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押及保证借款 | 9,898,088.82 | 12,373,544.87 |
| 合计 | 9,898,088.82 | 12,373,544.87 |
其他说明
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 尚未支付的租赁付款额 | 27,436,491.78 | 34,436,155.54 |
| 减：未确认融资费用 | 1,410,483.04 | 2,173,941.42 |
| 合计 | 26,026,008.74 | 32,262,214.12 |
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 10,016,356.09 | 490,000.00 | 643,200.65 | 9,863,155.44 | 收到的与资产 相关的政府补助，按相应资 产的折旧进度摊销 |
| 合计 | 10,016,356.09 | 490,000.00 | 643,200.65 | 9,863,155.44 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 480,000,000 | 480,000,000 | |||||
其他说明：
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京福元医药股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司获准向社会公开公司人民币普通股（A 股）股票 120,000,000 股，每股面值 1元，每股发行价格为人民币 14.62 元，募集资金总额为 1,754,400,000.00 元，其中，计入实收股本人民币120,000,000.00 元，计入资本公积（股本溢价）1,634,400,000.00 元。发行费用人民币118,480,188.68 元（不含税）冲减资本公积（股本溢价）后，募集资金净额为1,635,919,811.32元。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,662,392,718.51 | 1,662,392,718.51 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 1,662,392,718.51 | 1,662,392,718.51 |
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 148,626,645.16 | 148,626,645.16 | ||
| 合计 | 148,626,645.16 | 148,626,645.16 |
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 12,335,279.75 | 242,143.24 | 12,093,136.51 | |
| 合计 | 12,335,279.75 | 242,143.24 | 12,093,136.51 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
由于2021年度子公司浙江爱生药业有限公司危险品生产储存许可证取消，从2021年起不再计提安全生产费。安全生产费减少系完善、改造和维护安全防护设施设备等支出242,143.24元。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 154,181,999.35 | 154,181,999.35 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 154,181,999.35 | 154,181,999.35 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,159,506,439.29 | 901,213,209.43 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 366,418.78 | |
| 调整后期初未分配利润 | 1,159,506,439.29 | 901,579,628.21 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 290,621,292.44 | 488,766,964.98 |
| 减：提取法定盈余公积 | 38,840,153.90 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 234,991,000.00 | 192,000,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 1,215,136,731.73 | 1,159,506,439.29 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,652,554,156.47 | 547,959,687.23 | 1,626,356,422.99 | 517,082,607.28 |
| 其他业务 | 2,941,260.75 | 3,432,469.36 | 3,452,282.95 | 3,532,515.60 |
| 合计 | 1,655,495,417.22 | 551,392,156.59 | 1,629,808,705.94 | 520,615,122.88 |
| 其中：与客户之间的合同产 生的收入 | 1,655,445,083.88 | 551,392,156.59 | 1,629,797,277.37 | 520,615,122.88 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 合计 | |
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||
| 药品制剂 | 1,539,033,134.12 | 487,746,704.27 |
| 医疗器械 | 112,545,986.73 | 59,043,058.61 |
| 其他 | 3,865,963.03 | 4,602,393.71 |
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 在某一时点确认收入 | 1,655,445,083.88 | 551,392,156.59 |
| 合计 | 1,655,445,083.88 | 551,392,156.59 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 6,405,356.10 | 7,576,382.92 |
| 教育费附加 | 3,367,178.79 | 4,072,746.08 |
| 地方教育附加 | 2,245,785.82 | 2,715,164.07 |
| 土地增值税 | ||
| 印花税 | 788,955.00 | 545,623.41 |
| 房产税 | 1,799,301.70 | 1,623,112.30 |
| 土地使用税 | 1,661,533.20 | 1,661,533.20 |
| 车船税 | 10,433.33 | 10,527.50 |
| 环境保护税 | 21,516.07 | 23,233.44 |
| 资源税 | ||
| 合计 | 16,300,060.01 | 18,228,322.92 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场推广费 | 412,811,079.76 | 484,108,286.92 |
| 职工薪酬 | 113,748,937.89 | 108,668,313.95 |
| 办公费及差旅费 | 20,762,611.66 | 19,965,320.97 |
| 业务宣传费 | 7,399,016.69 | 9,097,298.55 |
| 业务招待费 | 9,278,671.42 | 9,224,988.10 |
| 租赁费 | 4,140,560.94 | 3,438,353.45 |
| 中介服务费 | 4,544,667.87 | 2,851,994.26 |
| 折旧与摊销 | 552,959.97 | 546,277.67 |
| 其他 | 1,512,750.51 | 851,772.55 |
| 合计 | 574,751,256.71 | 638,752,606.42 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 35,405,682.99 | 39,398,037.46 |
| 办公费及差旅费 | 5,783,833.50 | 5,821,084.63 |
| 业务招待费 | 4,837,053.77 | 6,089,058.87 |
| 折旧与摊销 | 6,500,116.88 | 7,644,991.68 |
| 中介服务费 | 2,531,390.83 | 4,053,538.32 |
| 租赁费 | 1,328,777.96 | 866,920.34 |
| 残疾人就业保障金 | 13,070.80 | 18,495.37 |
| 停工损失 | - | - |
| 其他 | 983,696.30 | 1,488,227.30 |
| 合计 | 57,383,623.03 | 65,380,353.97 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 49,997,430.42 | 42,918,202.10 |
| 研发材料 | 37,429,326.83 | 23,901,504.06 |
| 委外费用 | 73,844,737.03 | 50,353,675.29 |
| 折旧与摊销 | 10,431,265.40 | 9,674,743.72 |
| 中试费用 | 8,491,313.27 | 3,952,046.61 |
| 业务招待费 | 3,158,208.60 | 1,716,722.54 |
| 研发燃料动力 | 1,940,857.35 | 1,553,177.71 |
| 租赁费 | 35,788.20 | 35,788.20 |
| 研发改造费 | - | - |
| 其他 | 4,112,184.55 | 2,985,192.76 |
| 合计 | 189,441,111.65 | 137,091,052.99 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 2,005,160.82 | 2,803,404.80 |
| 利息收入 | -29,041,462.87 | -29,874,755.64 |
| 汇兑损益 | -161,471.30 | 22,251.13 |
| 银行手续费及其他 | 114,576.26 | 96,927.27 |
| 合计 | -27,083,197.09 | -26,952,172.44 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 643,200.65 | 530,418.41 |
| 与收益相关的政府补助 | 11,831,966.80 | 4,544,834.64 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 399,524.64 | 319,736.24 |
| 增值税进项税加计抵减 | 6,144,604.19 | - |
| 合计 | 19,019,296.28 | 5,394,989.29 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行理财产品收益 | 2,274,851.37 | |
| 票据贴现利息 | -301,441.08 | -294,213.45 |
| 合计 | -301,441.08 | 1,980,637.92 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 11,901.25 | 4,570,567.89 |
| 其他应收款坏账损失 | 19,332.46 | 663,596.58 |
| 合计 | 31,233.71 | 5,234,164.47 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、合同资产减值损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,456,900.33 | -2,782,930.91 |
| 合计 | -1,456,900.33 | -2,782,930.91 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 52,907.33 | 31,742.63 |
| 专利转让 | 8,386,792.46 | |
| 合计 | 8,439,699.79 | 31,742.63 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 800,000.00 | ||
| 罚赔款收入 | 88,689.53 | 390,242.59 | 88,689.53 |
| 无需支付款项 | 1,503,239.23 | 390,054.20 | 1,503,239.23 |
| 其他 | 157,421.97 | 266,144.92 | 157,421.97 |
| 合计 | 1,749,350.73 | 1,846,441.71 | 1,749,350.73 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 1,176,539.11 | 695,382.17 | 1,176,539.11 |
| 对外捐赠 | 250,000.00 | ||
| 水利建设基金 | 256,293.27 | 249,504.34 | |
| 其他 | 739,251.62 | 241,073.21 | 739,251.62 |
| 合计 | 2,172,084.00 | 1,435,959.72 | 1,915,790.73 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 25,275,749.51 | 32,958,200.90 |
| 递延所得税费用 | 905,083.94 | 1,724,724.26 |
| 合计 | 26,180,833.45 | 34,682,925.16 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 318,619,561.42 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 47,792,934.21 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 93,540.10 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,540,607.37 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,605,534.97 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -4,410,539.19 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 5,220,255.10 |
| 研发费的加计扣除 | -25,661,499.11 |
| 所得税费用 | 26,180,833.45 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助收入 | 10,831,404.20 | 5,400,584.64 |
| 银行利息收入 | 29,041,462.87 | 29,874,755.64 |
| 押金保证金 | 14,326,823.57 | 27,805,403.49 |
| 收到其他及往来净额 | 4,084,174.95 | 4,545,122.17 |
| 合计 | 58,283,865.59 | 67,625,865.94 |
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场推广费 | 397,028,267.50 | 424,906,977.81 |
| 押金保证金 | 22,620,575.71 | 19,325,005.18 |
| 委外费用和中介服务费 | 12,626,016.03 | 19,812,335.29 |
| 办公费及差旅费 | 30,692,867.73 | 29,001,801.11 |
| 业务招待费 | 13,820,699.68 | 13,125,624.34 |
| 业务宣传费 | 4,528,423.72 | 7,130,135.15 |
| 租赁费 | 2,880,865.15 | 1,420,091.39 |
| 装卸及运保费 | 2,760.00 | - |
| 其他 | 16,769,620.42 | 20,875,513.78 |
| 合计 | 500,970,095.94 | 535,597,484.05 |
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回理财产品 | 380,000,000.00 | |
| 合计 | 380,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 1,060,000,000.00 | 380,000,000.00 |
| 合计 | 1,060,000,000.00 | 380,000,000.00 |
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租赁负债款及押金保证金 | 10,926,407.62 | 11,686,333.59 |
| 回购库存股 | 148,626,645.16 | |
| 合计 | 159,553,052.78 | 11,686,333.59 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 55,050,513.92 | 49,900,000.00 | 603,470.52 | 55,614,881.66 | 49,939,102.78 | |
| 长期借款（含一年内到期的长期借款） | 17,322,589.26 | 296,030.23 | 2,771,953.21 | 14,846,666.28 | ||
| 租赁负债（含一年内到期的租赁 | 51,925,978.33 | 1,678,259.80 | 10,926,407.62 | 42,677,830.51 | ||
| 负债） | ||||||
| 应付股利 | 234,991,000.00 | 234,991,000.00 | ||||
| 合计 | 124,299,081.51 | 49,900,000.00 | 237,568,760.55 | 304,304,242.49 | 107,463,599.57 |
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 292,438,727.97 | 252,279,579.43 |
| 加：资产减值准备 | 1,456,900.33 | 2,782,930.91 |
| 信用减值损失 | -31,233.71 | -5,234,164.47 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 36,113,149.02 | 33,373,417.83 |
| 使用权资产摊销 | 8,740,481.04 | 9,100,430.38 |
| 无形资产摊销 | 6,062,414.09 | 5,216,042.81 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,371,326.71 | 3,506,931.99 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -8,439,699.79 | -31,742.63 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,176,539.11 | 695,382.17 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,005,160.82 | 2,803,404.80 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,274,851.37 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 375,407.81 | 236,582.14 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 529,676.12 | 1,488,142.12 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -30,085,577.41 | -2,631,038.15 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 37,082,322.25 | 37,928,070.02 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -4,319,632.10 | -57,277,506.97 |
| 其他 | -242,143.24 | -239,110.06 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 346,233,819.02 | 281,722,500.95 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,214,692,805.80 | 2,470,762,263.94 |
| 减：现金的期初余额 | 2,504,500,364.08 | 2,540,939,325.65 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,289,807,558.28 | -70,177,061.71 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,214,692,805.80 | 2,504,500,364.08 |
| 其中：库存现金 | 2,214.35 | 2,906.57 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,214,690,591.45 | 2,504,497,457.51 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,214,692,805.80 | 2,504,500,364.08 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 理由 |
| 货币资金 | 154,506,497.33 | 募集资金 |
| 合计 | 154,506,497.33 | 募集资金 |
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
| 货币资金 | 26,296,981.92 | 300,000.00 | 保函保证金 |
| 10,000.00 | 11,000.00 | ETC 保证金 | |
| 合计 | 26,306,981.92 | 311,000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 应收账款 | - | - | 2,361,865.92 |
| 其中：美元 | 331,406.23 | 7.1268 | 2,361,865.92 |
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
本期计入当期损益的短期租赁费用金额5,532,647.58元，上年同期数4,399,838.92元，同比上升25.75%。
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额16,459,055.20(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 租赁收入 | 50,333.34 | |
| 合计 | 50,333.34 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | 12,000.00 | 12,000.00 |
| 第二年 | 12,000.00 | 12,000.00 |
| 第三年 | 6,000.00 | 12,000.00 |
| 第四年 | ||
| 第五年 | ||
| 五年后未折现租赁收款额总额 | 28,000.00 | 36,000.00 |
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
(1).按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 49,997,430.42 | 42,918,202.10 |
| 研发材料 | 37,429,326.83 | 23,901,504.06 |
| 委外费用 | 73,844,737.03 | 50,353,675.29 |
| 折旧与摊销 | 10,431,265.40 | 9,674,743.72 |
| 中试费用 | 8,491,313.27 | 3,952,046.61 |
| 业务招待费 | 3,158,208.60 | 1,716,722.54 |
| 研发燃料动力 | 1,940,857.35 | 1,553,177.71 |
| 租赁费 | 35,788.20 | 35,788.20 |
| 研发改造费 | - | - |
| 其他 | 4,112,184.55 | 2,985,192.76 |
| 合计 | 189,441,111.65 | 137,091,052.99 |
| 其中：费用化研发支出 | 189,441,111.65 | 137,091,052.99 |
| 资本化研发支出 |
(2).符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
(3).重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 北京万生人和科技有限公司 | 北京 | 1,538.50 | 北京 | 医疗器械 生 产 销 售、科技 推广和应 用服务业 | 83.50 | ||
| 浙江爱生药业有限公司 | 杭州 | 4,302.98 | 杭州 | 医药制造 业 | 100.00 | ||
| 福元药业有限公司 | 宣城 | 7,500.00 | 宣城 | 医药制造 业 | 100.00 | ||
| 浙江严济堂医药科技有限公司 | 杭州 | 1,000.00 | 杭州 | 科技推广 和应用服 务业 | 100.00 | ||
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
注：浙江严济堂医药科技有限公司系浙江爱生药业有限公司全资子公司
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 北京万生人和 科技有限公司 | 16.50% | 1,817,435.53 | 9,940,104.68 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 北 京 万 生 人 和 科 技 有 限 公 司 | 8,178.64 | 5,525.48 | 13,704.12 | 6,081.74 | 1,598.07 | 7,679.81 | 9,485.40 | 6,489.11 | 15,974.51 | 8,704.68 | 2,347.00 | 11,051.68 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 北 京 万 生 人 和 科 技 有 限 公 司 | 11,403.98 | 1,101.48 | 1,101.48 | 648.47 | 11,597.01 | 1,190.31 | 1,190.31 | 303.22 |
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延 收益 | 10,016,356.09 | 490,000.00 | 643,200.65 | 9,863,155.44 | 资产 | ||
| 合计 | 10,016,356.09 | 490,000.00 | 643,200.65 | 9,863,155.44 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关 | 12,475,167.45 | 5,875,253.05 |
| 合计 | 12,475,167.45 | 5,875,253.05 |
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
（1）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1）信用风险管理实务
① 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
a 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
b 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
② 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
a 债务人发生重大财务困难；
b 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
c 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
d 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2） 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3）金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本报告第十节的七5，6，8之说明。
4）信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
① 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
② 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2024年06月30日，本公司应收账款的8.00%（2023年12月31日：9.79%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(2) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末数 | |||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | ||
| 短期借款 | 49,939,102.78 | 50,880,201.11 | 50,880,201.11 | |||
| 应付账款 | 127,443,210.13 | 127,443,210.13 | 127,443,210.13 | |||
| 其他应付款 | 553,043,330.43 | 553,043,330.43 | 553,043,330.43 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 21,600,399.23 | 23,378,826.60 | 23,378,826.60 | |||
| 长期借款 | 9,898,088.82 | 10,641,666.47 | 336,185.76 | 10,305,480.71 | - | |
| 租赁负债 | 26,026,008.74 | 27,589,236.49 | 25,007,883.60 | 2,581,352.89 | ||
| 小计 | 787,950,140.13 | 792,976,471.24 | 755,081,754.04 | 35,313,364.31 | 2,581,352.89 | |
| 项目 | 上年年末数 | |||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | ||
| 短期借款 | 55,050,513.92 | 55,273,583.36 | 55,273,583.36 | |||
| 应付账款 | 132,178,897.79 | 132,178,897.79 | 132,178,897.79 | |||
| 其他应付款 | 537,491,861.57 | 537,491,861.57 | 537,491,861.57 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 24,612,808.60 | 26,725,570.42 | 26,725,570.42 | |||
| 项目 | 期末数 | |||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | ||
| 期借款 | 12,373,544.87 | 13,422,724.59 | 439,843.03 | 10,478,476.15 | 2,504,405.41 | |
| 租赁负债 | 32,262,214.12 | 34,436,155.54 | 27,400,720.79 | 7,035,434.75 | ||
| 小计 | 793,969,840.87 | 799,528,793.27 | 752,109,756.17 | 37,879,196.94 | 9,539,840.16 | |
(3) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
① 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2024年06月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币64,731,724.70元（2023年12月31日：人民币72,303,678.81元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
② 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本报告第十节的七（81）之说明。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 1,060,000,000.00 | 1,060,000,000.00 | ||
| （二）应收款项融资 | 72,210,098.42 | 72,210,098.42 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,132,210,098.42 | 1,132,210,098.42 | ||
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
应收款项融资：对于银行承兑汇票，采用票面金额确定其公允价值。交易性金融资产：对于购买的保本浮动收益型银行短期理财产品和结构性存款，采用票面金额确定其公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 新和成控股集团有限公司 | 浙江省新昌县 | 化学原料和化学制品制造业 | 12,000 | 36.73 | 36.73 |
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
本企业子公司的情况详见本报告第十节财务报告十“1、在子公司中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 浙江新和成股份有限公司 | 同受新和成控股集团有限公司控制 |
| 绍兴璟和酒店管理有限公司万怡酒店分公司 | 同受新和成控股集团有限公司控制 |
| 浙江新赛科药业有限公司 | 实际控制人之兄弟胡柏剡担任该公司董事 |
| 黑龙江新和成生物科技有限公司 | 浙江新和成股份有限公司之子公司 |
| 绍兴越秀教育发展有限公司 | 同受新和成控股集团有限公司控制 |
| 浙江赛亚化工材料有限公司 | 浙江新和成股份有限公司之联营企业 |
| 北京和成地产控股有限公司 | 同受新和成控股集团有限公司控制 |
| 潍坊和成置业有限公司 | 北京和成地产控股有限公司之子公司 |
| 新昌县梅溪湖农业投资有限公司 | 同受新和成控股集团有限公司控制 |
| 浙江德力装备有限公司 | 同受新和成控股集团有限公司控制 |
| 浙江越秀外国语学院 | 同受新和成控股集团有限公司控制 |
| 新昌新和成维生素有限公司 | 浙江新和成股份有限公司之子公司 |
| 上虞新和成生物化工有限公司 | 浙江新和成股份有限公司之子公司 |
| 山东新和成药业有限公司 | 浙江新和成股份有限公司之子公司 |
| 浙江新和成药业有限公司 | 浙江新和成股份有限公司之子公司 |
| 浙江新和成特种材料有限公司 | 浙江新和成股份有限公司之子公司 |
| 山东新和成氨基酸有限公司 | 浙江新和成股份有限公司之子公司 |
| 琼海博鳌丽都置业有限公司[注1] | 同受新和成控股集团有限公司控制 |
| 山东新和成维生素有限公司 | 山东新和成控股有限公司之子公司 |
| 山东新和成控股有限公司 | 浙江新和成股份有限公司之子公司 |
| 新昌勤进投资有限公司 | 与新和成控股集团有限公司同一实际控制人 |
| 杭州福膜新材料科技股份有限公司 | 新昌勤进投资有限公司之参股公司 |
| 绍兴福膜新材料有限公司 | 杭州福膜新材料科技股份有限公司之子公司 |
| 山东新和成精化科技有限公司 | 浙江新和成股份有限公司之子公司 |
| 绍兴裕辰新材料有限公司 | 浙江新和成特种材料有限公司之子公司 |
| 潍坊海成热电有限公司 | 山东新和成药业有限公司之子公司 |
| 王斌超 | 宣城人和投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人 |
| 北京和悦璟园物业管理服务有限公司[注 2] | 同受新和成控股集团有限公司控制 |
其他说明[注 1] 琼海博鳌丽都置业有限公司于2024年6月从浙江新和成股份有限公司之子公司转到新和成控股集团有限公司控制。[注 2]北京和悦璟园物业管理服务有限公司 2023 年 1 月工商变更，不再是公司关联方。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 浙江新和成股份有限公司 | 采购材料 | 353,982.31 | 284,182.84 | ||
| 黑龙江新和成生物科技有限公司 | 采购材料 | 20,907.08 | |||
| 浙江德力装备有限公司 | 采购材料 | 154,029.22 | |||
| 绍兴璟和酒店管理有限公司万怡酒店分公司 | 采购劳务 | 33,501.88 | 20,674.31 | ||
| 合计 | 541,513.41 | 325,764.23 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 新和成控股集团有限公司 | 保健品等 | 2,300.88 | 8,849.55 |
| 浙江新和成股份有限公司 | 保健品等 | 89,008.83 | 412,374.57 |
| 新昌新和成维生素有限公司 | 保健品等 | - | 2,831.85 |
| 上虞新和成生物化工有限公司 | 保健品等 | 318.58 | 108,739.81 |
| 浙江新和成药业有限公司 | 保健品等 | - | 9,663.72 |
| 浙江新和成特种材料有限公司 | 保健品等 | - | 26,552.21 |
| 绍兴裕辰新材料有限公司 | 保健品等 | - | 2,212.40 |
| 山东新和成氨基酸有限公司 | 保健品等 | - | 43,969.91 |
| 山东新和成控股有限公司 | 保健品等 | - | 19,421.23 |
| 山东新和成药业有限公司 | 保健品等 | 2,867.25 | 39,115.04 |
| 山东新和成维生素有限公司 | 保健品等 | - | 25,240.71 |
| 山东新和成精化科技有限公司 | 保健品等 | 1,592.92 | 14,725.66 |
| 潍坊海成热电有限公司 | 保健品等 | - | 2,784.07 |
| 琼海博鳌丽都置业有限公司 | 保健品等 | - | 4,601.77 |
| 北京和成地产控股有限公司 | 保健品等 | 8,451.33 | 6,902.65 |
| 潍坊和成置业有限公司 | 保健品等 | 1,283.19 | 3,800.89 |
| 新昌县梅溪湖农业投资有限公司 | 保健品等 | - | 2,123.90 |
| 浙江越秀外国语学院 | 保健品等 | 47,212.38 | 8,631.56 |
| 浙江德力装备有限公司 | 保健品等 | - | 63,761.02 |
| 合计 | 153,035.36 | 806,302.52 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 王斌超 | 10,000,000.00 | 2024/5/27 | 2025/5/27 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 475.30 | 452.22 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 浙江德力装备有限公司 | 174,053.00 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，以业务分部为基础确定报告分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 药品 | 医疗器械 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 1,543,072,347.68 | 114,039,782.23 | 1,616,712.69 | 1,655,495,417.22 |
| 其中：与客户之 间的合同产生的 收入 | 1,543,022,014.34 | 114,039,782.23 | 1,616,712.69 | 1,655,445,083.88 |
| 营业成本 | 493,113,378.44 | 59,840,444.96 | 1,561,666.81 | 551,392,156.59 |
| 资产总额 | 4,321,139,447.76 | 137,041,176.40 | 21,342,796.78 | 4,436,837,827.38 |
| 负债总额 | 979,921,664.04 | 76,798,117.72 | 5,000,000.00 | 1,051,719,781.76 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1 年以内 | 83,573,624.96 | 79,953,693.71 |
| 1年以内小计 | 83,573,624.96 | 79,953,693.71 |
| 1至2年 | 180,554.00 | 443,948.00 |
| 2至3年 | ||
| 3年以上 | ||
| 合计 | 83,754,178.96 | 80,397,641.71 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 83,754,178.96 | 100.00 | 4,214,792.05 | 5.03 | 79,539,386.91 | 80,397,641.71 | 100.00 | 4,086,474.29 | 5.08 | 76,311,167.42 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 83,754,178.96 | 100.00 | 4,214,792.05 | 5.03 | 79,539,386.91 | 80,397,641.71 | 100.00 | 4,086,474.29 | 5.08 | 76,311,167.42 |
| 合计 | 83,754,178.96 | / | 4,214,792.05 | / | 79,539,386.91 | 80,397,641.71 | / | 4,086,474.29 | / | 76,311,167.42 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按组合计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 83,573,624.96 | 4,178,681.25 | 5.00 |
| 1-2年 | 180,554.00 | 36,110.80 | 20.00 |
| 合计 | 83,754,178.96 | 4,214,792.05 | |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 4,086,474.29 | 128,317.76 | 4,214,792.05 | |||
| 合计 | 4,086,474.29 | 128,317.76 | 4,214,792.05 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 4,762,029.43 | 4,762,029.43 | 5.69 | 238,101.47 | |
| 客户二 | 4,578,195.00 | 4,578,195.00 | 5.47 | 228,909.75 | |
| 客户三 | 4,353,917.40 | 4,353,917.40 | 5.20 | 217,695.87 | |
| 客户四 | 3,830,135.00 | 3,830,135.00 | 4.57 | 191,506.75 | |
| 客户五 | 3,614,969.66 | 3,614,969.66 | 4.32 | 180,748.48 | |
| 合计 | 21,139,246.49 | 21,139,246.49 | 25.25 | 1,056,962.32 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 5,409,785.01 | 14,860,922.13 |
| 合计 | 5,409,785.01 | 14,860,922.13 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 258,038.48 | 173,488.08 |
| 1年以内小计 | 258,038.48 | 173,488.08 |
| 1至2年 | 326,500.00 | 7,939,533.35 |
| 2至3年 | 767,242.26 | 783,342.26 |
| 3年以上 | 5,804,800.00 | 8,211,996.65 |
| 合计 | 7,156,580.74 | 17,108,360.34 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 2,156,580.74 | 2,108,360.34 |
| 拆借款 | 5,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 合计 | 7,156,580.74 | 17,108,360.34 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 758,674.40 | 72,360.00 | 1,416,403.81 | 2,247,438.21 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -16,325.00 | 16,325.00 | - | |
| --转入第三阶段 | -153,448.45 | 153,448.45 | - | |
| --转回第二阶段 | - | |||
| --转回第一阶段 | - | |||
| 本期计提 | -479,447.48 | 130,063.45 | -151,258.45 | -500,642.48 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 262,901.92 | 65,300.00 | 1,418,593.81 | 1,746,795.73 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
各阶段划分依据：账龄1年以内划入第一阶段，账龄 1-2 年的划入第二阶段，账龄 2 年以上的划入第三阶段。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 2,247,438.21 | -500,642.48 | 1,746,795.73 | |||
| 合计 | 2,247,438.21 | -500,642.48 | 1,746,795.73 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 北京万生人和科技有限公司 | 5,000,000.00 | 69.87 | 拆借款 | 3年以上 | 250,000.00 |
| 北京东兴堂科技发展有限公司 | 720,142.26 | 10.06 | 押金保证金 | 2-3年 | 576,113.81 |
| 胡志东 | 355,000.00 | 4.96 | 押金保证金 | 3年以上 | 355,000.00 |
| 胡阿琴 | 282,000.00 | 3.94 | 押金保证金 | 3年以上 | 282,000.00 |
| 北京景林元泰科技发展有限责任公司 | 230,000.00 | 3.21 | 押金保证金 | 1-2年 | 46,000.00 |
| 合计 | 6,587,142.26 | 92.04 | 1,509,113.81 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 269,177,285.63 | 269,177,285.63 | 269,177,285.63 | 269,177,285.63 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 269,177,285.63 | 269,177,285.63 | 269,177,285.63 | 269,177,285.63 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 北京万生人和科技有限公司 | 12,846,000.00 | 12,846,000.00 | ||||
| 浙江爱生药业有限公司 | 126,059,881.14 | 126,059,881.14 | ||||
| 福元药业有限公司 | 130,271,404.49 | 130,271,404.49 | ||||
| 合计 | 269,177,285.63 | 269,177,285.63 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,051,229,184.25 | 237,991,669.70 | 1,035,182,278.98 | 206,356,061.32 |
| 其他业务 | 364,041.69 | 2,457.83 | 450,245.99 | 23,774.89 |
| 合计 | 1,051,593,225.94 | 237,994,127.53 | 1,035,632,524.97 | 206,379,836.21 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入 | 1,051,252,377.94 | 237,994,127.53 | 1,035,632,524.97 | 206,379,836.21 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 合计 | |
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||
| 药品 | 1,051,252,377.94 | 237,994,127.53 |
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 在某一时点确认收入 | 1,051,252,377.94 | 237,994,127.53 |
| 合计 | 1,051,252,377.94 | 237,994,127.53 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行理财产品收益 | 2,243,835.61 | |
| 拆借利息收入 | 201,159.59 | 755,778.33 |
| 担保费收入 | 47,169.81 | 353,773.58 |
| 合计 | 248,329.40 | 3,353,387.52 |
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 7,263,160.68 | 主要系公司产品技术转让收益 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 10,363,316.80 | 主要系本期收到的与收益相关的政府补助，见本报告第十节财务报告“其他收益” |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 |
| 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,010,099.11 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 2,794,136.47 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -13,546.91 | |
| 合计 | 15,855,987.03 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 每股收益 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.87 | 0.61 | 0.61 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.44 | 0.58 | 0.58 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：黄河董事会批准报送日期：2024年8月13日修订信息
□适用 √不适用