证券代码：002911 证券简称：佛燃能源 公告编号：2024-052
佛燃能源集团股份有限公司关于调整2024年度商品套期保值业务的公告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.交易目的：佛燃能源集团股份有限公司(以下简称“公司”）及子公司调整商品套期保值业务，目的在于防范天然气、油品、化工产品、有色金属等公司及子公司经营品种相关的商品（以下简称“商品”）价格波动带来的风险，降低外部环境变化对公司经营造成的影响。
2.调整交易品种：增加与公司子公司经营品种相关的有色金属，调整后的交易品种主要包括：天然气、油品、化工产品、有色金属等。
3.增加交易额度：公司及子公司作为操作主体，增加商品套期保值业务额度，对冲实货敞口价格风险，在授权有效期内增加预计任意交易日持有的最高合约价值不超过601,917万元人民币，在授权有效期内增加投入的交易保证金和权利金上限最高不超过416,351万元人民币（即在期限内任一时点不超过416,351万元人民币，可循环使用）。
4.交易方式及工具：交易方式为场内/外交易；工具为期货、远期、掉期、期权等。
5.特别风险提示：公司及子公司开展商品套期保值业务，目的在于防范商品价格波动带来的风险，降低外部环境变化对公司经营造成的影响。但可能存在极端行情风险、资金风险、内部控制风险、技术风险、交易对手违约风险、系统性风险，公司将积极落实风险控制措施，防范相关风险。
一、现有商品套期保值业务情况
公司于2024年1月19日和2024年2月5日召开第六届董事会第二次会议和2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于开展2024年年度商品套期保值等防范商品价格波动风险业务的议案》，同意公司及子公司开展2024年度商品套期保值、天然气锁价业务等防范商品价格波动风险业务，对冲实货敞口价格风险。同时，针对套期保值业务，在授权有效期内预计任意交易日持有的最高合约价值不超过
1,077,002万元人民币，在授权有效期内拟投入的交易保证金和权利金上限最高不超过298,131万元人民币（即在期限内任一时点不超过298,131万元人民币，可循环使用）。具体内容详见公司于2024年1月20日刊登在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于开展2024年度商品套期保值业务的公告》（公告编号：2024-010）
二、调整后的套期保值情况概述
1.交易目的：公司及子公司调整商品套期保值业务，目的在于防范天然气、油品、化工产品、有色金属等公司及子公司经营品种相关的商品价格波动带来的风险，降低外部环境变化对公司经营造成的影响。公司及子公司开展商品套期保值业务，将公司商品销售价格、原材料采购成本和风险控制在适度范围内，可以降低市场价格波动风险，实现公司稳健经营的目标。本次投资不会影响公司主营业务的发展，资金使用安排合理。
2.交易品种：增加与公司子公司经营品种相关的有色金属，调整后的交易品种主要包括：天然气、油品、化工产品、有色金属等。
3.交易额度：公司本次增加套期保值业务额度，主要针对天然气业务及部分有色金属供应链业务开展套期保值。在授权有效期内增加预计任意交易日持有的最高合约价值不超过601,917万元人民币，在授权有效期内增加投入的交易保证金和权利金上限最高不超过416,351万元人民币（即在期限内任一时点不超过416,351万元人民币，可循环使用）。
本次调整后，公司2024年度套期保值计划在授权有效期内预计任意交易日持有的最高合约价值不超过1,678,919万元人民币，在授权有效期内拟投入的交易保证金和权利金上限最高不超过714,482万元人民币（即在期限内任一时点不超过714,482万元人民币，可循环使用）。
在上述额度内，开展套期保值业务所需保证金和权利金可循环滚动使用，有效期内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）将不超过已审议额度。
4.套期保值工具：期货、远期、掉期、期权等。
5.交易方式：套期保值业务场内/外交易，其中套期保值业务操作主体开展场外交易将选择具有良好资信和业务实力的交易对手，开展部分结构简单、风险可控的场外交易，以实现套期保值目的。操作主体将选择国际信用评级应达到投
资级及以上（标普评级、穆迪评级、惠誉评级）的交易对手进入交易对手白名单，并定期对交易对手的信用状况、履约能力跟踪评估，动态维护白名单，实现对交易对手信用风险的管理。
6.交易期限：持仓时间不得超过12个月或实货合同规定的时间。
7.资金来源：公司自有资金，不涉及使用募集资金或银行信贷资金。
8.授权事项：提请股东大会同意董事会授权公司经营管理层在已审批通过的年度套期保值计划额度内适时决策调整公司及子公司的套期保值计划,以及签署相关协议及文件；授权有效期为自公司2024年第三次临时股东大会审议通过之日起12个月内，如单笔交易的存续期超过了授权期限，则该单笔交易授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。
三、已履行的审议程序
公司于2024年8月7日召开第六届董事会第九次会议审议通过了《关于增加2024年年度商品套期保值计划品种及额度暨核准子公司套期保值业务资质的议案》,会议同意公司及子公司增加2024年年度商品套期保值业务计划的额度；同意交易品种增加与公司子公司经营品种相关的有色金属。
本次事项提交董事会前已经公司第六届董事会风险管理委员会第三次会议审议通过，本次事项尚需提交公司2024年第三次临时股东大会审议。本次事项不涉及关联交易。
四、交易风险分析
公司及子公司进行的套期保值业务遵循规避价格波动风险、稳定生产经营的原则，不以套利、投机为目的。套期保值业务能够降低市场价格波动对公司生产经营带来的影响，但同时也会存在一定的风险，具体如下：
1.极端行情风险：当行情大幅剧烈波动时，操作主体可能无法在要求锁定的价格及时建仓或在预定的价格及时平仓，造成损失。
2.资金风险：可能需要向交易对手提供交易保证金，若投入金额过大，可能会带来相应的资金风险。
3.内部控制风险：衍生品交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内部控制体系不完善造成的风险。
4.技术风险：由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，导致交易指令延迟、中断或数据错误等问题。
5.交易对手违约风险：价格出现不利的大幅波动时，交易对手可能违反合同的相关约定，造成公司损失。
6.系统性风险：由于政治、经济、社会、环境、技术等因素对期货交易造成的不利影响。
五、风险控制措施
1.操作主体应采用科学的方法，及时识别极端行情风险、资金风险、内部控制风险、技术风险、交易对手违约风险、系统性风险等，针对不同类型、不同程度的风险事项，明确处置权限及程序。将套期保值业务与公司生产经营相匹配，对冲价格波动风险。
2.操作主体成立专门工作组，建立风险报告和交易止损机制，动态关注极端行情风险、资金风险、内部控制风险、技术风险、交易对手违约风险、系统性风险等，妥善做好仓位止损、法律纠纷案件处置、舆情应对等工作，建立定期报告制度，防止风险扩大和蔓延，使风险管理覆盖事前防范、事中监控和事后处理的各个环节。
3.公司已制定了《套期保值业务管理办法》，对套期保值业务资质核准、预算与审批管理、授权管理、业务流程管理、信息报告管理、保密管理、档案管理、监督检查与责任追究及风险管理与应急处置程序等作出明确规定，建立了较为全面和完善的套期保值业务内控制度。
4.公司已建立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。当发生故障时，及时采取相应的处理措施以减少损失。
六、相关会计处理
公司将根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定进行会计处理。
七、备查文件
1.公司第六届董事会第九次会议决议；
2.关于开展商品套期保值业务的可行性分析报告。
特此公告。
佛燃能源集团股份有限公司董事会
2024年8月9日