| 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP | |
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关于丹化化工科技股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告
中兴华专字（2024）第020306号
丹化化工科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，鉴证了后附的丹化化工科技股份有限公司（以下简称“丹化科技公司”）编制的截止2024年6月30日《前次募集资金使用情况的专项报告》。
一、董事会的责任
丹化科技公司董事会的责任是按照中国证监会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《前次募集资金使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对丹化科技公司《前次募集资金使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对丹化科技公司《前次募集资金使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们结合丹化科技公司的实际情况，实施了审慎调查以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，丹化科技公司《前次募集资金使用情况的专项报告》符合中国证监会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，在所有重大方面公允反映了丹化科技公司截止2024年6月30日前次募集资金使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
丹化化工科技股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告
一、前次募集资金的募集情况
本公司2015年非公开发行股票申请于2016年3月8日获得中国证券监督管理委员会（证监许可[2016]459号）核准。2016年8月26日，本公司向6名特定投资者非公开发行了237,903,622股A股股份，每股发行价7.48元。此次非公开发行，共募集资金177,951.91万元，扣除发行费用2,851.30万元后，实际募集资金净额为175,100.61万元。其中：新增注册资本23,790.36万元，新增资本公积151,310.25万元。
截止2016年8月26日，本次非公开发行股票的募集资金验资工作全部完成，众华会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况出具众会字（2016）第5743号《验资报告》予以验证确认。
本公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金专户，截止2024年6月30日，募集资金的存储情况如下：
金额单位：人民币万元
公司名称 开户银行 账号
账户性质
初时存放金额 截止日余额丹化化工科技股份有限公司
江苏银行股份有限公司上海分行
18210188000093033 活期 15,000.00 0.00丹化化工科技股份有限公司
南京银行股份有限公司上海分行
03010120180003510 活期 65,100.61 0.00通辽金煤化工有限公司
国家开发银行上海市分行
31001560020823860000活期 40,000.00 0.00通辽金煤化工有限公司
南京银行股份有限公司上海分行
03010120000000518 活期 55,000.00 0.00合计 175,100.61 0.00
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况
详见附表一《前次募集资金使用情况对照表（2015年非公开发行股份）》。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
截止2024年6月30日，本公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情况。
（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
本公司2016年9月23日第七届董事会第二十六次会议决议，同意使用募集资金置换子公司通辽金煤化工有限公司预先投入“乙二醇扩能技改项目”的自筹资金32,944.23万元以及预先归还部分借款的自筹资金5,000.00万元。公司于2016年度共使用募集资金37,944.23万元置换了上述先期投入和先期归还借款。
（四）闲置募集资金使用情况
截止2024年6月30日，本公司前次募集资金不存在闲置情况。
（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
经逐项核对，本公司前次募集资金的实际使用情况与本公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容一致。
三、前次募集资金投资项目实现的经济效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况
详见附表二《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（2015年非公开发行股份）》。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
乙二醇扩能技改项目于2017年底前基本建成并开始试运行，于2018年下半年达产，项目产能基本达到设计要求，乙二醇和草酸的产量均有所上升。由于项目依附于原有装置，经济效益未能精确核算。
2016—2023年度，公司乙二醇和草酸的产量如下：
单位：万吨
名称 2016年
2017年 2018年
2019年
2020年
2021年
2022年 2023年
乙二醇
12.33
13.73 14.20
15.05
15.32
13.81
12.57 13.42
附表一
前次募集资金使用情况对照表（2015年非公开发行股份）
金额单位：人民币万元
募集资金总额 175,100.12已累计使用募集资金总额 173,483.49变更用途的募集资金总额 0.00
各年度使用募集资金总额： 2016年：
2017年：
2018年：
160,693.189,615.393,174.92变更用途的募集资金总额比例 0.00
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预定使用状态日期序号 承诺投资项目 实际投资项目
募集前承诺
投资金额
募集后承诺
投资金额
实际投资金额
募集前承诺投资金额
募集后承诺投资金额
实际投资金额
实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额
乙二醇扩能技改项目
乙二醇扩能技改项目
55,000.0055,000.0053,356.9755,000.0055,000.0053,356.97-1,643.032017年12月
购买金煤控股、上海银裕持有通辽金煤16.99%股权
购买金煤控股、上海银裕持有通辽金煤16.99%股权
64,951.9164,951.9164,951.9164,951.9164,951.9164,951.910.00
通辽金煤归还银行借款
通辽金煤归还银行借款
37,000.0037,000.0037,000.0037,000.0037,000.0037,000.000.00
通辽金煤补充流动资金
通辽金煤补充流动资金
3,000.003,000.003,000.003,000.003,000.003,000.000.00
丹化科技归还银行借款
丹化科技归还银行借款
18,000.0015,148.2115,174.6118,000.0015,148.2115,174.6126.40合计 177,951.91175,100.12173,483.49177,951.91175,100.12173,483.49-1,616.63
1、本公司于2018年4季度将募集资金余额1,818.45万元结转至普通账户，所有募集资金账户已经注销。
2、丹化科技归还银行借款累计投入差异26.40万元系利息收入导致。
附表二
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（2015年非公开发行股份）
金额单位：人民币万元
实际投资项目
截止日投资项目累计产能利用率
承诺效益 最近三年及一期实际效益截止日累计实现效
益
是否达到预计效益序号 项目名称 2021年 2022年 2023年
2024年
1-3月
2021年 2022年 2023年
2024年
1-3月
乙二醇扩能技改项目
72% 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
购买金煤控股、上海银裕持有通辽金煤16.99%股权
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
通辽金煤归还银行借款
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
通辽金煤补充流动资金
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
丹化科技归还银行借款
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
1、由于项目依附于原有装置，经济效益未能精确核算。