同享科技(839167)_公司公告_同享科技：同享科技向特定对象发行股票募集说明书(修订稿)新浪财经

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成交额:0	成交量:0	买入价:0.000	卖出价:0.000
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同享科技：同享科技向特定对象发行股票募集说明书(修订稿) （下载公告）

公告日期:2024-07-11

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证券简称：同享科技证券代码：839167

同享（苏州）电子材料科技股份有限公司

江苏省苏州市吴江经济开发区龙桥路579号

同享（苏州）电子材料科技股份有限公司向特定对象发行股票募集说明书（申报稿）

中信建投证券股份有限公司北京市朝阳区安立路66号4号楼

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声明

本公司及控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证募集说明书中财务会计资料真实、准确、完整。对本公司发行证券申请予以注册，不表明中国证监会和北京证券交易所对该证券的投资价值或者投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。

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第一节重要提示 ...... 4

第二节释义 ...... 7

第三节上市公司基本情况 ...... 11

第四节本次证券发行概要 ...... 92

第五节主要财务数据 ...... 197

第六节募集资金用于购买资产的情况 ...... 223

第七节本次发行对上市公司的影响 ...... 224

第八节本次发行相关协议的内容摘要 ...... 234

第九节中介机构信息 ...... 235

第十节有关声明 ...... 237

第十一节备查文件 ...... 244

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第一节重要提示

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若扣除发行费用后的实际募集资金净额低于拟投入募集资金额，则不足部分由公司自筹解决。本次发行募集资金到位之前，公司将根据项目进度的实际情况以自有资金或其它方式筹集的资金先行投入，并在募集资金到位之后予以置换。在上述募集资金投资项目的范围内，公司董事会或董事会授权主体可根据项目的进度、资金需求等实际情况，对上述项目的募集资金投入金额进行适当调整。六、本次向特定对象发行股票完成后，特定对象所认购的本次发行的股票限售期需符合《北京证券交易所上市公司证券发行注册管理办法》和中国证监会、北京证券交易所等监管部门的相关规定。发行对象认购的股份自发行结束之日起6个月内不得转让。本次发行对象所取得公司本次向特定对象发行的股票因公司

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第二节释义本募集说明书中，除非文意另有所指，下列简称和术语具有的含义如下：

普通名词释义
公司、本公司、公司、同享科技	指	同享（苏州）电子材料科技股份有限公司
本次向特定对象发行、本次发行	指	同享（苏州）电子材料科技股份有限公司2024年度向特定对象发行股票之行为
实际控制人	指	陆利斌、周冬菊夫妇
控股股东、同友投资	指	苏州同友投资管理合伙企业（有限合伙）
子公司、苏州同淳、同淳新材	指	苏州同淳新材料科技有限公司
孙公司、同丰达	指	苏州同丰达新能源有限公司
定价基准日	指	计算发行底价的基准日
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
北交所、交易所	指	北京证券交易所
国务院	指	中华人民共和国国务院
国家发改委、发改委	指	中华人民共和国发展改革委员会
能源局、国家能源局	指	中华人民共和国国家能源局
财政部	指	中华人民共和国财政部
保荐人、主承销商、中信建投	指	中信建投证券股份有限公司
公司律师、锦天城律师、律师、锦天城	指	上海市锦天城律师事务所
公司会计师、中审众环会计师、会计师事务所、会计师、中审众环	指	中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
募投项目	指	拟使用本次发行募集资金进行投资的项目
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《同享（苏州）电子材料科技股份有限公司章程》
专业名词释义
隆基绿能	指	隆基绿能科技股份有限公司及其关联方，系公司客户
天合光能	指	天合光能股份有限公司及其关联方，系公司客户
通威股份	指	通威股份有限公司及其关联方，系公司客户
晶科能源	指	晶科能源股份有限公司及其关联方，系公司客户
阿特斯	指	阿特斯阳光电力集团股份有限公司及其关联方，系公司客户
横店东磁	指	横店集团东磁股份有限公司及其关联方，

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		系公司客户
晶澳科技	指	晶澳太阳能科技股份有限公司及其关联方，系公司客户
宇邦新材	指	苏州宇邦新型材料股份有限公司
威腾电气	指	威腾电气集团股份有限公司
光伏焊带	指	又称镀锡铜带或涂锡铜带，分为互连焊带和汇流焊带。其中互连焊带用于收集单个电池片上的电子并使电池片串联，汇流焊带用于将上述串联电池片连接，汇总输出电流，并最终引出至接线盒
光伏组件	指	又称太阳能电池组件、太阳能电池板，太阳能发电系统中的核心部分，由太阳能电池片、钢化玻璃、EVA、太阳能背板以及铝合金边框组成，光伏焊带是其重要组成成分
P型电池	指	在本征硅晶体中掺入三价元素（如硼或镓），使之取代晶格中硅原子的位置，形成P型半导体硅片，以此为原料产出的电池片为P型电池片，P型电池主要包括传统铝背场电池（AI-BSF）和钝化发射极和背面接触电池（PERC）
N型电池	指	在本征硅晶体中掺入五价元素（如磷），使之取代晶格中硅原子的位置，形成N型半导体硅片，以此为原料产出的电池片为N型电池，N型电池要包括隧穿氧化层钝化接触电池（TOPCon）、本征非晶层的异质结电池（HJT）、交指式背接触电池（IBC）等
PERC	指	发射极钝化和背面接触（Passivated Emitter and Rear Contact），利用特殊材料在电池片背面形成钝化层作为背反射器，增加长波光的吸收，同时增大p-n极间的电势差，降低电子复合，提高效率
TOPCon	指	隧穿氧化层钝化接触（Tunnel Oxide Passivated Contact），在电池背面制备一层超薄氧化硅，然后再沉积一层掺杂硅薄层，二者共同形成了钝化接触结构
HJT、异质结	指	具有本征非晶层的异质结（Heterojunction Technology），在电池片里同时存在晶体和非晶体级别的硅，非晶硅的出现能更好地实现钝化效果
IBC	指	交指式背接触（Interdigitated Back

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		Contact），把正负电极都置于电池背面，减少置于正面的电极反射一部分入射光带来的阴影损失
BC、XBC	指	背接触（Back Contact），BC电池即全背电极接触晶硅光伏电池，是IBC、TBC、HBC、ABC和HPBC等各类背接触结构晶硅光伏电池的统称。IBC电池可以与TOPCon电池叠加形成TBC电池，与HJT电池叠加形成HBC电池，与P型电池叠加形成HPBC电池等，XBC是各类BC电池/组件的统称
0BB技术	指	电池片环节取消主栅，组件环节用焊带导出电流
互连焊带	指	用于连接光伏电池片，收集、传输光伏电池片电流的涂锡焊带
汇流焊带	指	用于连接光伏电池串及接线盒，传输光伏电池串电流的涂锡焊带
MBB焊带	指	应用于MBB（多主栅，全称Multi Busbar）组件的圆柱形结构互连焊带。多主栅技术能够减少光伏焊带的遮光面积，同时可有效缩短电池片内电流横向收集路径，降低串联电阻，减少电池功率损失，从而提升光伏组件的光转化效率
SMBB焊带	指	线径小于0.30mm的超细圆形焊带（全称Super Multi Busbar）。可应用于多达16主栅的N型电池片组件。SMBB焊带可减少电流传输距离，降低栅线遮挡，提高光学利用率，有效降低组件的串联电阻，最大化利用太阳光，同时对电池隐裂、断栅、破裂等的容忍度更高，将会降低组件失效风险，提高组件的可靠性
0BB焊带	指	直径≤0.22mm的圆形焊带，用于连接光伏电池片，收集和传输光伏电池片电流的涂锡焊带，能够提高光伏组件功率和降低光伏电池片的银浆耗量
HJT焊带、HJT低温焊带	指	低温SMBB或者0BB焊带，用于连接异质结光伏电池片，收集和传输光伏电池片电流的涂锡焊带，特点是表面涂层是低熔点焊料，能够降低串焊机能耗和热应力导致光伏电池片焊接过程的隐裂率
BC焊带、BC矩形焊带	指	较细的矩形结构或者扁线焊带，用于BC组件，收集和传输光伏电池片电流的涂锡焊带，能够降低电池片的隐裂率

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电阻率	指	各种物质电阻特性的物理量，某种材料制成的长1米、横截面积是1平方毫米的导线在常温下（20℃时）的电阻，叫做这种材料的电阻率。常用单位是欧姆·毫米和欧姆·米
屈服现象	指

当应力达到一定值时，应力虽不增加（或者在小范围内波动），而变形却急剧增长的现象，称为屈服现象。

MW	指	功率单位，1MW=1,000,000W
GW	指	功率单位，1GW=1,000MW
CPIA	指	中国光伏行业协会（China Photovoltaic Industry Association）
SPE	指	欧洲光伏产业协会（Solar Power Europe）
InfoLink	指	InfoLink Consulting，为一家再生能源与科技研究顾问公司
报告期各期、报告期内	指	2022年度、2023年度
报告期各期末	指	2022年12月31日、2023年12月31日
元、万元、亿元	指	人民币元、万元、亿元

注：1、本募集说明书若出现总数和各分项数值之和尾数不符的情况，为四舍五入原因造成。

2、公司主要客户和可比公司均为上市公司，为保持统一性，使用其股票简称作为简称。

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第三节上市公司基本情况

一、公司基本信息

公司名称	同享（苏州）电子材料科技股份有限公司
证券简称	同享科技
证券代码	839167
上市公司行业分类	C制造业-C38电气机械和器材制造业-C382输配电及控制设备制造-C3825光伏设备及元器件制造
主营业务	电子专用材料（超威细导线、单晶铜丝、键合铜丝、合金铜丝、超威细同轴线）的研发与制造，记忆合金材料（铜基及铁基记忆合金材料）、超薄铜带的生产，本公司自产产品的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（外资比例小于25%）
发行前总股本（股）	109,320,000
保荐机构	中信建投证券股份有限公司
董事会秘书或信息披露负责人	蒋茜
注册地址	江苏省苏州市吴江经济开发区益堂路
办公地址	江苏省苏州市吴江经济开发区龙桥路579号
联系方式	0512-63168373
董事会表决日	2024年3月7日
上市日	2021年11月15日

二、股权结构、控股股东及实际控制人情况

（一）本次发行前的股权结构情况

截至2023年12月31日，公司总股本为109,320,000股，股东人数为9,369人，股本结构如下：
	股份性质		数量（股）	比例（%）
	无限售条件股份	无限售股份总数	65,107,500	59.56
		其中：控股股东、实际控制人	13,657,500	12.49
		董事、监事、高级管理人员	1,080,000	0.99
		核心员工	-	-
	有限售条件股份	有限售条件股份总数	44,212,500	40.44
		其中：控股股东、实际控制人	40,972,500	37.48
		董事、监事、高级管理人员	3,240,000	2.96

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	核心员工	-	-
股份总数		109,320,000	100.00

（二）本次发行前控股股东和实际控制人情况

1、控股股东

截至本募集说明书签署之日，苏州同友投资管理合伙企业（有限合伙）持有公司49.97%的股份，为公司控股股东，其基本情况如下：

2、实际控制人公司的控股股东同友投资为有限合伙企业，两名合伙人陆利斌与周冬菊系夫妻关系，陆利斌与周冬菊通过同友投资持有公司49.97%的股权，此外，陆利斌直接持有公司432万股股份，占公司股份总数的3.95%，陆利斌与周冬菊合计控制公司53.92%的表决权股权；同时，陆利斌与周冬菊均在公司担任重要职位，对公司的日常经营决策有决定性影响，因此认定陆利斌、周冬菊为公司的共同实际控制人。陆利斌先生，董事长、总经理，1980年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2006年1月至2010年9月，就职于吴江同鑫电工材料厂，任总经理；2010年1月至2010年9月，就职于国新线缆有限公司，任电镀铜包铝事业部总经理：2010年10月至2016年1月，就职于同享有限，任执行董事、总经理；2016年1月至2016年4月，就职于同享有限，任董事长、总经理；2016年4月股份公司成立至今担任公司董事长、总经理。

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（三）本次发行前前十名股东情况

周冬菊女士，董事，1985年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2011年8月到2013年3月，就职江苏银行股份有限公司吴江支行，任客户经理；2013年4月到2015年9月，自由职业；2015年9月至2018年9月，就职于红黄蓝亲子园（吴江店），任园长；2018年10月苏州源渔艺术文化发展中心成立至今担任园长；2010年10月至2016年4月，兼职于同享有限，历任监事、董事。2016年4月股份公司成立至今担任公司董事。

报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。

序号

序号	股东姓名/ 名称	持股数量（万股）	股权比例（%）	股份性质	限售情况
1	苏州同友投资管理合伙企业（有限合伙）	5,463.00	49.97%	境内非国有法人	4,097.25
2	同亨香港有限公司	1,477.46	13.52%	境外法人	-
3	陆利斌	432.00	3.95%	境内自然人	324.00
4	上海宝源胜知投资管理有限公司	206.13	1.89%	国有法人	0
5	深圳市丹桂顺资产管理有限公司－丹桂顺之实事求是伍号私募证券投资基金	114.68	1.05%	其他	0
6	中国银行股份有限公司－景顺长城北交所精选两年定期开放混合型证券投资基金	95.45	0.87%	其他	0
7	招商银行股	89.57	0.82%	其他	0

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	份有限公司－嘉实北交所精选两年定期开放混合型证券投资基金
8	武曼丽	68.76	0.63%	境内自然人	0
9	罗质	45.82	0.42%	境内自然人	0
10	交通银行股份有限公司－南方北交所精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金	38.00	0.35%	其他	0
11	现有其他股东	2,901.12	26.54%		0
合计		10,932.00	100.00%	-	-

三、所处行业的主要特点及竞争情况

（一）行业概况

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光伏焊带是光伏组件的重要组成部分，属于电气连接部件，应用于光伏电池片的串联或并联，发挥导电聚电的重要作用，以提升光伏组件的输出电压和功率。光伏焊带是光伏组件焊接过程中的重要材料，其品质优劣直接影响光伏组件电流的收集效率，对光伏组件功率和光伏发电系统效率的影响较大。高品质、高技术含量的光伏焊带能够大幅提升发光伏组件发电功率，是光伏发电企业实现降本增效的重要途径。

①光伏焊带是组件中电池片互连主流技术

根据《中国光伏产业发展路线图（2023-2024年）》目前，市场上电池片互连技术分为红外焊接

、导电胶、背接触和其他互连技术，导电胶和背接触是市场上电池片互连技术的新型连接方式，其他互连技术主要包含0BB互连、电磁和激光等。2023年红外焊接技术为市场主流焊接技术，市场份额约98.1%；导电胶互连主要应用在叠瓦组件中，市场占比约1.3%；其他互连技术主要应用在XBC和异质结电池中，2023年市场占比约0.6%。由于成本等原因，导电胶及其他新型互连技术应用范围较小。

②受益于光伏市场迅速发展，光伏焊带市场规模持续扩大

光伏焊带是光伏组件导电的关键部件，与光伏组件是上下游关系，光伏焊带行业伴随着光伏行业的发展而兴起，其需求量取决于光伏新增装机量以及组件产量。未来随着太阳能光伏行业快速发展，太阳能光伏焊带的需求也将随着太阳能光伏新增装机量的不断增加而逐步释放。A、全球光伏焊带市场规模随着全球能源朝着高效、清洁方向发展，以太阳能光伏发电为代表的可再生能源在全球总发电中的占比快速提升，全球光伏发电产业迎来快速发展期。开发利用太阳能对调整能源结构、推进能源生产和消费革命、促进生态文明建设均具有重要意义，因此太阳能成为了发展最快的可再生能源。从全球市场来看，近年

即焊带技术，指电池片和焊带通过焊接机传送带传送至焊接工位，红外焊头按照预设的工艺参数执行焊接作业，实现电池片与焊带的全自动焊接，经过多次循环焊接程序便将电池片串联成串。

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注： 1、终端装机量：2023年度的终端装机量数据取自中国光伏行业协会。根据欧洲光伏产业协会预测，2024年至2027年，全球终端装机量复合增长率为15.75%，测算期以15%作为2024至2027年终端装机量增长率。 2、组件需求量：目前全球光伏组件需求量和终端光伏装机量容配比约为1.2：1。 3、焊带需求量：按照1GW光伏组件消耗400吨光伏焊带的平均消耗水平进行测算。 2023年公司的光伏焊带均价约为8.22万元/吨，如果结合上述全球光伏焊带

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业自律，保障行业公平竞争；完善标准体系建设，营造良好的发展环境；推动技术交流与合作，提升行业自主创新能力；在政府和企业之间发挥桥梁、纽带作用，开展各项活动为企业、行业和政府服务；推动国际交流与合作，组织行业积极参与国际竞争，统筹应对贸易争端。可再生能源专业委员会致力于推动可再生能源领域的技术进步和先进技术的推广应用，促进国内可再生能源领域与国际间的联系合作与交流，寻求国际机构的支持和各种投资机会，并积极促进中国可再生能源产业的商业化发展。专委会在政府部门、行业组织机构、科研单位和企事业单位之间发挥桥梁、纽带作用，加强可再生能源行业与政府部门的沟通与联系，反映产业发展中的问题，为政府部门制定技术经济政策服务。（4）光伏焊带行业的政策法规公司所处的光伏焊带产业属于光伏产业的中游细分领域，是国家产业政策鼓励和支持发展的行业。光伏发电作为国家加快培育和发展的新能源产业，我国先后颁布了一系列法律法规及政策来引导和规范行业健康快速发展。具体如下： ①行业主要法规条例
	文件名	颁发机构	颁布时间	主要内容
	《中华人民共和国可再生能源法》	全国人民代表大会常务委员会	2009年	将太阳能列入可再生能源；将可再生能源的开发利用列为能源发展的优先领域，通过制定可再生能源开发利用总量目标和采取相应措施，推动可再生能源市场的建立和发展；国务院能源主管部门对全国可再生能源的开发利用实施统一管理；鼓励和支持可再生能源并网发电；鼓励单位和个人安装和使用太阳能利用系统。
	《中华人民共和国环境保护法》	全国人民代表大会常务委员会	2014年	国务院有关部门和地方各级人民政府应当采取措施，推广清洁能源的生产和使用。企业应当优先使用清洁能源，采用资源利用率高、污染物排放量少的工艺、设备以及废弃物综合利用技术和污染物无害化处理技术，减少污染物的产生。
	《中华人民共和国节约能源法》	全国人民代表大会常务委员会	2018年	鼓励在新建建筑和既有建筑节能改造中使用新型墙体材料等节能建筑材料和节能设备，安装和使用太阳能等可再生能源利用系统；鼓励、支持在农村大力发展沼气，推广生物质能、太阳能和风能等可再生能源利用技术。

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②行业相关政策

序号

颁布时间

颁布机构

政策文件名称

相关内容

2018年5月

国家发改委、财政部、国家能源局

《关于2018年光伏发电有关事项的通知》

加快光伏发电补贴退坡，降低补贴强度；所有普通光伏电站均须通过竞争性招标方式确定项目业主。招标确定的价格不得高于降价后的标杆上网电价。

2019年1月

国家发改委、国家能源局

《关于积极推进风电、光伏发电无补贴平价上网有关工作的通知》

提出具体支持政策措施，积极推进光伏发电平价上网。

2019年5月

国家发改委、国家能源局

《关于公布2019年第一批风电、光伏发电平价上网项目的通知》

我国各省、市、自治区2019年第一批申报的平价上网光伏项目达到168个，装机容量14.78GW。

2020年3月

国家能源局

《关于2020年风电、光伏发电项目建设有关事项的通知》

提出了2020年光伏发电项目建设方案，指出要积极支持、优先推进无补贴平价上网光伏发电项目建设。

2020年4月

国家发改委

《关于2020年光伏发电上网电价政策有关事项的通知》

对集中式光伏发电继续制定指导价。

2021年2月

国家发改委等

《关于引导加大金融支持力度促进风电和光伏发电等行业健康有序发展的通知》

各地政府主管部门、有关金融机构充分认识发展可再生能源的重要意义，合力帮助企业渡过难关，支持光伏发电等行业健康有序发展。

2021年2月

国务院

《国务院关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意见》

提升可再生能源利用比例，大力推动风电、光伏发电发展。

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8	2021年3月	全国人民代表大会	《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划2035年远景目标纲要》	提高能源供给保障能力加快发展非化石能源，坚持集中式和分布式并举，大力提升风电、光伏发电规模，加快发展东中部分布式能源。非化石能源占能源消费总量比重提高到20%左右。
9	2021年3月	工信部	《光伏制造行业规范条件（2021年本）》	引导光伏企业减少单纯扩大产能的光伏制造项目，加强技术创新、提高产品质量、降低生产成本。
10	2021年3月	国务院	第十三届全国人民代表大会第四次会议《政府工作报告》	扎实做好碳达峰、碳中和各项工作。制定2030年前碳排放、碳达峰行动方案。优化产业结构和能源结构。推动煤炭清洁高效利用，大力发展新能源，在确保安全的前提下积极有序发展核电。
11	2021年4月	国家能源局	《2021年能源工作指导意见》	深入落实我国碳达峰、碳中和目标要求，推动能源生产和消费革命，高质量发展可再生能源，大幅提高非化石能源消费比重，控制化石能源消费总量，着力提高利用效能，持续优化能源结构。
12	2021年6月	国家发改委	《关于2021年新能源上网电价政策有关事项的通知》	2021年起，对新备案集中式光伏电站、工商业分布式光伏项目和新核准陆上风电项目，中央财政不再补贴，实行平价上网。
13	2021年9月	中共中央国务院	《关于完整准确全面贯彻新发展理念做好碳达峰碳中和工作的意见》	到2030年，经济社会发展全面绿色转型取得显着成效，重点耗能行业能源利用效率达到国际先进水平；到2060年，绿色低碳循环发展的经济体系和清洁低碳安全高效的能源体系全面建立，能源利用效率达到国际先进水平，非化石能源消费比重达到80%以上，碳中和目标顺利实现。

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14	2021年10月	国务院	《2030年前碳达峰行动方案》	到2025年，非化石能源消费比重达到20%左右，单位国内生产总值能源消耗比2020年下降13.5%，单位国内生产总值二氧化碳排放比2020年下降18%，为实现碳达峰奠定坚实基础。到2030年，非化石能源消费比重达到25%左右，单位国内生产总值二氧化碳排放比2005年下降65%以上，顺利实现2030年前碳达峰目标。
15	2022年1月	工信部等	《智能光伏产业创新发展行动计划（2021-2025年）》	到2025年，光伏行业智能化水平显着提升，产业技术创新取得突破。新型高效太阳能电池量产化转换效率显着提升，形成完善的硅料、硅片、装备、材料、器件等配套能力。智能光伏产业生态体系建设基本完成，与新一代信息技术融合水平逐步深化。
16	2022年3月	欧盟委员会	《REPower EU 能源计划》	提出2030年度可再生能源在能源使用总量中占比目标从40%上调至45%；到2025年，光伏累计装机量达到320GW，到2030年，光伏累计装机量达到600GW。
17	2021年11月	国家能源局和科学技术部	《“十四五”能源领域科技创新规划》	在太阳能发电及利用技术方面，研究新型光伏系统及关键部件技术、高效钙钛矿电池制备与产业化生产技术、高效低成本光伏电池技术、光伏组件回收处理与再利用技术、太阳能热发电与综合利用技术5项光伏技术。
18	2021年10月	国家发改委、国家能源局等	《“十四五”可再生能源发展规划》	以沙漠、戈壁、荒漠地区为重点，加快建设一批生态友好、经济优越、体现国家战略和国家意志的大型风电光伏基地项目；重点部署城镇屋顶光伏行动、“光伏+”综合利用行动等九大行动。

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19	2022年6月	财政部	《关于下达2022年可再生能源电价附加补助地方资金预算的通知》	下达2022年度可再生能源电价附加补助资金预算，公共可再生能源独立系统项目应优先足额拨付至2021年底，对于光伏扶贫项目、50kW及以下装机规模的自然人分布式项目补贴至2022年底。
20	2022年8月	工信部、国家发改委等	《工业领域碳达峰实施方案》	推进先进太阳能电池及部件智能制造，提高光伏产品全生命周期信息化管理水平。支持低成本、高效率光伏技术研发及产业化应用，优化实施光伏等行业规范条件、综合标准体系。
21	2022年8月	工信部	《关于推动能源电子产业发展的指导意见（征求意见稿）》	加快智能光伏创新突破，发展高纯硅料、大尺寸硅片技术，支持高效低成本晶硅电池生产，推动N型高效电池、柔性薄膜电池、钙钛矿及叠层电池等先进技术的研发应用，提升规模化量产能力。
22	2022年8月	工信部	《关于印发加快电力装备绿色低碳创新发展行动计划的通知》	积极发展太阳能光热发电，推动建立光热发电与光伏、储能等多能互补集成。研究光伏组件资源化利用实施路径。
23	2022年9月	工信部、市场监管总局等	《关于促进光伏产业链供应链协同发展的通知》	积极稳妥有序推进全国光伏市场建设。根据产业链各环节发展特点合理引导上下游建设扩张节奏，优化产业区域布局，避免产业趋同、恶性竞争和市场垄断。在光伏发电项目开发建设中，不得囤积倒卖电站开发等资源、强制要求配套产业投资、采购本地产品。
24	2022年10月	国家能源局	《能源碳达峰碳中和标准化提升行动计划》	加快完善光伏等可再生能源标准。抓紧完善沙漠、戈壁、荒漠地区大型光伏基地建设有关技术标准，推动分布式风电、分布式光伏、户用光伏等就近开发利用相关标准制修订，建立完善光伏发电、光热发电标准体系。

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25	2022年10月	国家发改委、国家能源局	《关于促进光伏产业链健康发展有关事项的通知》	提出多措并举保障多晶硅合理产量、创造条件支持多晶硅先进产能按期达产、鼓励多晶硅企业合理控制产品价格水平等多方面措施，提升光伏发电产业链供应链配套供应保障能力，支撑我国清洁能源快速发展。
26	2022年11月	国家能源局	《光伏电站开发建设管理办法》

对集中式光伏电站的行业管理、年度开发建设方案、项目建设管理、电网接入管理、运行监测等做出规定。

27	2022年11月	国家能源局	《关于积极推动新能源发电项目应并尽并、能并早并有关工作的通知》	按照“应并尽并、能并早并”原则，对具备并网条件的风电、光伏发电项目，切实采取有效措施，保障及时并网，允许分批并网，不得将全容量建成作为新能源项目并网必要条件。
28	2022年12月	工信部、国家发改委等	《关于深入推进黄河流域工业绿色发展的指导意见》	支持青海、宁夏等风能、太阳能丰富地区发展屋顶光伏、智能光伏、分布式风电、多元储能、高效热泵等，在河南等省、区开展工业绿色微电网建设，推进多能高效互补利用，为黄河流域工业企业提供高品质清洁能源。
29	2023年1月	工信部等	《关于推动能源电子产业发展的指导意见》	发展先进高效的光伏产品及技术，加大光伏在新兴领域的推广。
30	2023年2月	国家能源局、财政部、国家发改委	《关于享受中央政府补贴的绿电项目参与绿电交易有关事项的通知》	享受国家可再生能源补贴的绿色电力，参与绿电交易时高于项目所执行的煤电基准电价的溢价收益等额冲抵国家可再生能源补贴或归国家所有；发电企业放弃补贴的，参与绿电交易的全部收益归发电企业所有。
31	2023年3月	自然资源部办公厅国家林业和草原局办公室国家能源局综合司	《关于支持光伏发电产业发展规范用地管理有关工作的通知》	做好光伏发电产业发展规划与国土空间规划的衔接，鼓励利用未利用地和存量建设用地发展光伏发电产业，光伏发电项目用地包括光伏方阵用地和配套设施用地，根据用地性质实行分类管理。

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32	2023年3月	国家能源局	《2023年能源行业标准计划立项指南》	2023年能源行业标准计划立项中的风电、光伏、光热重点方向为：大型风光基地，海上风电，分布式风电，分布式光伏，海上光伏，户用光伏，旧风电光伏电站升级改造、组件退役回收与再利用，光热，其他。
33	2023年3月	国家能源局、生态环境部、农业农村部、国家乡村振兴局	《关于组织开展农村能源革命试点县建设的通知》	推进可再生能源发电就地就近开发和利用，加快推进电能替代，探索扩大可再生能源终端直接应用规模。
34	2023年4月	国家能源局	《2023年能源工作指导意见》	巩固风电光伏产业发展优势，持续扩大清洁低碳能源供应，积极推动生产生活用能低碳化清洁化，供需两侧协同发力巩固拓展绿色低碳转型强劲势头。
35	2023年5月	工信部	《工业领域碳达峰碳中和标准体系建设指南（2023版）》（征求意见稿）	到2025年，工业领域碳达峰碳中和标准体系基本建立。针对低碳技术发展现状、未来发展趋势以及工业领域行业发展需求，制定200项以上碳达峰急需标准。重点制定基础通用、核算与核查、低碳技术与装备等领域标准，为工业领域开展碳评估、降低碳排放等提供技术支撑。加快研制碳排放管理与评价类标准，推动工业领域深度减碳，引导相关产业低碳高质量发展。
36	2023年6月	国家能源局综合司	《关于开展分布式光伏接入电网承载力及提升措施评估试点工作的通知》	为解决分布式光伏接网受限等问题，拟选择山东、黑龙江、河南、浙江、广东、福建6个试点省份，每个省选取5－10个试点县（市）开展为期1年的分布式光伏接入电网承载力及提升措施评估试点工作，逐步探索积累经验，为全面推广相关政策措施奠定基础。

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2023年6月

财政部

《财政部关于下达2023年可再生能源电价附加补助地方资金预算的通知》

优先足额拨付第一批至第三批国家光伏扶贫目录内项目（扶贫容量部分）以及50kW及以下装机规模的自然人分布式项目2022年和2023年当年电量对应的补贴。

38	2023年7月	国家发展改革委财政部国家能源局	《关于做好可再生能源绿色电力证书全覆盖工作促进可再生能源电力消费的通知》	扩大绿电消费，完善绿证应用，实现绿证对可再生能源电力的全覆盖，进一步发挥绿证在构建可再生能源电力绿色低碳环境价值体系、促进可再生能源开发利用、引导全社会绿色消费等方面的作用，为保障能源安全可靠供应、实现碳达峰碳中和目标、推动经济社会绿色低碳转型和高质量发展提供有力支撑。
39	2023年12月	国家发展改革委	《产业结构调整指导目录（2024年本）》	鼓励类项目：太阳能热发电集热系统、高效率低成本太阳能光伏发电技术研发与产业化、系统集成技术开发应用，逆变控制系统开发制造，太阳能建筑一体化组件设计与制造；氢能、风电与光伏发电互补系统技术开发与应用。
40	2023年12月	工信部	《太阳能光伏产业综合标准化技术体系（2023版）》（征求意见稿）	到2025年，不断完善和优化科学合理、技术先进、协调配套的光伏产业标准体系；新制定国家标准和行业标准40项以上，实现光伏产业基础通用标准和重点标准的全覆盖。

（二）竞争情况

1、公司的行业地位及主要竞争对手

光伏焊带是太阳能光伏产业中的细分行业，我国光伏焊带行业发展较为充分，主要以民营企业为主，行业市场化程度较高，细分市场呈逐步集中趋势，公司深耕于光伏焊带行业，经过多年的发展与积累，业务规模、技术研发实力都不断提升。在业务规模方面，近些年来公司焊带收入快速增长，市场规模在焊带行

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光伏产业结构升级已成为未来的发展趋势，未来随着下游光伏行业集中度进一步提升，要求光伏上游原材料供应商的实力也相应增强。因此，具有先进的生产技术、较强的生产能力、较高的自动化程度、雄厚资金实力的光伏焊带制造企业将更有可能在未来市场竞争中占据优势，从而促使行业集中度进一步提升。 2、公司的竞争优势经过多年的经营发展，公司已建立起了较强的竞争优势，为公司快速实现新产品研发，持续开拓下游市场，推动公司经营规模不断扩大和盈利能力稳步增强提供了支撑。公司具备扎实的研发技术实力，凭借扎实的技术，公司能向下游客

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（三）未来发展趋势

焊带的生产原料为铜材、锡合金，用量非常大，采购所需投入的流动资金比较大。为保障焊带的生产质量，还需大量资金购进各类先进生产设备以及精密检测仪器设备。此外，为提升产品性能和开发新产品，需要投入大量研发资金进行产品开发。采购、生产、研发等环节对企业的资金实力、现金流管理能力均提出较高要求，形成了资金壁垒。

（4）规模壁垒

随着光伏焊带行业的迅速发展以及市场竞争的日益激烈，只有形成规模优势的企业才能有效控制生产成本，进而确立其市场地位。目前，我国光伏焊带行业中存在着大量的中小企业，这些企业由于生产规模较小、资金短缺，无法通过大量的资金投入引入先进设备、进行持续性研发，产品技术研发水平较低，仅能依靠价格战参与市场竞争，其平均生产成本会保持较高水平，不利于企业的规模化生产。未来随着行业竞争态势加剧，中小企业由于规模小、利润低，生存压力将进一步增大。因此资本规模和生产规模构成了进入本行业的重要壁垒。

1、全球光伏行业发展趋势

（1）光伏发电在全球电力发电中的占比将不断提升

随着全球能源朝着高效、清洁方向发展，以太阳能光伏发电为代表的可再生能源在全球总发电中的占比不断提升。根据欧洲光伏产业协会数据，光伏发电量占比从2017年的1.8%提升至2022年的4.5%。未来随着光伏装机量持续提升，光伏发电量在全球电力发电中的占比将稳步增长。根据IEA发布的《全球能源行业2050净零排放路线图》报告，到2050年，近90%的发电来自可再生能源，风能和太阳能光伏发电合计占近70%。

2017-2022 年全球光伏及其它可再生能源发电量占比

单位：%

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数据来源：中国光伏行业协会CPIA （3）我国光伏产业集中度将进一步提升我国光伏产业中各个细分行业集中度较高，且有进一步上升的趋势。一方面我国光伏各细分行业龙头企业凭借着规模、技术、品牌等优势，不断抢占市场份额；另一方面，随着光伏平价上网趋势的形成，光伏产业各个环节制造成本将进一步降低，使得中小企业盈利能力下降，逐步退出市场，市场集中度进一步提升。根据CPIA数据，2022年，多晶硅、硅片、电池、组件四个环节，产量前五的企业在国内总产量占比分别为87.1%、66.0%、56.3%、61.4%。 2018-2022年全国多晶硅、硅片、电池片及组件行业前五大企业占比变化情况单位：%

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数据来源：CPIA （4）太阳能晶硅电池技术从传统P型向N型发展近年来，P型电池基于性价比优势，在光伏电池产业中占据主导地位，但随着新型高效太阳能电池技术的涌现与发展，以及对电池更高转换效率的需求，各大厂商逐渐转向其他类电池布局，研发及生产节奏加快，N型电池产量逐渐增高。未来，N型电池将凭借良好的转化效率，逐步吸引光伏企业扩大产能，推动晶硅电池技术从传统P型向N型发展。技术路线方面，2022年，新投产的量产产线仍以PERC电池产线为主，但下半年部分N型电池片产能陆续释放，PERC电池片市场占比下降至88%，N型电池片占比合计达到约9.1%，其中N型TOPCon电池片市场占比约8.3%，异质结电池片市场占比约 0.6%，XBC电池片市场占比约0.2%，2023年，新投产的量产产线以N型电池片产线为主。随着N型电池片产能陆续释放，PERC电池片市场占比被压缩至73.0%，N型电池片占比合计达到约26.5%，其中N型TOPCon电池片市场占比约23.0%，异质结电池片市场占比约2.6%，XBC电池片市场占比约0.9%，相较2022年都有大幅提升。电池转化效率方面，2023年，P型单晶电池均采用PERC技术，平均转换效率达到23.4%，较2022年提高0.2个百分点；N型TOPCon电池平均转换效率达到25.0%，异质结电池平均转换效率达到25.2%，两者较2022年均有较大提升。未来随着生产成本的降低及良率的提升，N型电池将会成为电池技术的主要发展方向之一，效率也将较快提升。 2023-2030 年各种电池技术平均转换效率变化趋势
	分类		2023年	2024年	2025年	2026年	2028年	2030年
	P型单晶电池	PERC P型单晶电池	23.4%	23.6%	23.7%	23.8%	23.9%	24.0%
	N型单晶电池	TOPCon单晶电池	25.0%	25.4%	25.7%	26.0%	26.3%	26.5%
	N型单晶电池	异质结电池	25.2%	25.8%	26.2%	26.4%	26.6%	26.8%

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四、主要业务模式、产品或服务的主要内容

（一）主要业务模式

我国是光伏行业生产大国，光伏产品除了供应国内市场外，还供应相当一部分于海外市场。因此，国际经济环境以及贸易政策对我国光伏行业具有一定的影响。近些年来，美国、欧洲、印度为保护其光伏产业，频繁对我国出口的光伏产品进行“双反”调查，对我国光伏产业发展造成一定冲击。未来，如果国际贸易环境发生进一步恶化，海外市场政策收紧，将影响我国光伏行业的海外业务拓展，对我国光伏焊带行业的发展亦产生一定影响。

②国家政策变动影响

光伏产业的快速发展离不开各国产业政策大力扶持，各国政策环境的变动将会影响光伏行业的发展。近年来我国出台各项政策扶持光伏产业，我国光伏产业抓住了鼓励与补贴机遇，产能快速扩展，抢占全球市场份额，现各项光伏产品产能已经成为全球第一。各国扶持政策能够引导光伏行业的发展方向，促进行业整合升级，实现行业规模增长和技术突破。若未来光伏产业相关政策变化，将会对整个行业产生一定影响。

1、盈利模式

公司主营业务为高性能光伏焊带产品的研发、生产和销售。公司拥有多年高性能光伏焊带产品生产经验，主要为光伏行业大型光伏组件厂商提供光伏焊带产品。目前公司核心产品为互连焊带及汇流焊带。公司借助各种渠道与行业内多家公司建立联系，成为合格供应商，进而取得订单。在综合考虑原材料价格及加工制造成本、损耗率及合理利润率基础上制定产品价格。依靠自主研发、自主生产作为支撑，公司通过主动营销的方式向客户提供产品从而获取利润及现金流。

2、采购模式

公司物资采购主要为原材料铜材、锡合金和生产所需的机器设备，公司采取

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（二）产品或服务的主要内容

“按需采购”方式安排采购。一般接到客户订单后开始编制近期的生产计划，制造部根据具体生产计划情况向计划物资部提交采购申请，由计划物资部经过询价、比价后，选择合格供应商签订采购合同，并实施采购，采购回厂的原材料经质量部检验合格后，再通知制造部门安排加工生产。经过多年发展，公司已拥有较完善的供应商管理体系，与主要供应商之间形成了良好和稳定的合作关系。

3、生产模式

公司主要采取“以销定产”的生产模式。公司每年年初与客户签订合作框架协议，其后根据客户订单需求具体安排生产计划。制造部接到具体订单后首先通知计划物资部安排采购，随后将采购的铜带进行前期处理后进行高速自动涂锡、裁剪、检验、最后包装成盘或轴交付至客户。

4、销售模式

公司主要采取直销模式，由销售部负责国内外销售业务。公司下游客户相对较为集中，较容易取得其公开信息，公司通过展会、邮件、电话及直接拜访等方式与客户建立关系。通过与其签订长期框架协议获取销售订单，向其供货。商品交付完成后，公司还相继提供产品售后服务。报告期内，公司客户构成较为稳定。

5、研发模式

公司是从事高性能光伏焊带产品研发、生产和销售的高新技术企业，公司自主进行技术研发及新产品开发工作，具备较强的研发能力。公司根据对客户需求的调研以及业务部门的反馈，进行产品开发和可靠性验证。近几年来，公司围绕提升产品质量、降低生产成本、开发新型产品并对其生产工艺不断进行研发。

1、公司主营业务基本情况

公司长期致力于光伏焊带的研发、生产与销售，经过多年的发展与积累，现已经成为光伏焊带行业主要供应商之一，具有相对较大的生产规模、技术及质量等优势。目前公司掌握多种高性能光伏焊带的先进生产技术，形成了丰富的产品

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类别	品种	特点	图示
互连焊带	轴装	互连焊带不进行裁切，直接轴装，主要适用于自动串焊机焊接。
汇流焊带	轴装	汇流焊带不进行裁切，直接轴装，主要适用于自动焊机焊接。
汇流焊带	盘状	汇流焊带不进行裁切，直接盘装，主要适用于手动焊接或自动机器焊接。

根据光伏焊带的性能及适用领域，互连焊带主要包括常规扁线焊带、圆形焊带（MBB焊带、SMBB焊带、0BB焊带）、异形焊带、HJT焊带、BC焊带等；汇流焊带主要包括常规汇流焊带、反光焊带、黑色焊带等。具体介绍如下：

根据光伏焊带的性能及适用领域，互连焊带主要包括常规扁线焊带、圆形焊带（MBB焊带、SMBB焊带、0BB焊带）、异形焊带、HJT焊带、BC焊带等；汇流焊带主要包括常规汇流焊带、反光焊带、黑色焊带等。具体介绍如下：
	类别	品种	适用领域	特点	图示
	互连焊带	常规扁线焊带	常规组件	具有低屈服强度、高抗拉强度等优良特性，满足常规组件需求。
		MBB 焊带	多主栅组件	焊带直径更小，适配于多主栅太阳能电池片，栅线越多，焊带更细有利于减少对电池片的遮光，使电流密度分布更加均匀，可有效提升组件功率，降低电池片的丝网印刷的银浆用量。
		SMBB 焊带	多主栅组件	属于更小的MBB焊带，线径小于0.30mm，主要应用于16主栅及以上的N型组件的圆柱形结构互连焊带。能够减少光伏焊带的遮光面积，同时可有效缩短电池片内电流横向收集路径，降低串联电阻，减少电池功率损失，从而提升光伏组件的光转化效率。

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	0BB焊带	无主栅组件	用于连接光伏电池片，收集和传输光伏电池片电流的涂锡焊带，特点是直径≤0.22mm，能够提高光伏组件功率和降低光伏电池片的银浆耗量。
	异形焊带	多主栅组件	循环段结构，一段为异型段用于电池片正面，增加对光线的利用率，从而提升组件功率；一段为相对薄宽的扁平段用于电池片背面，可有效缩小电池片间距，有效降低组件制造成本。
	HJT 焊带	HJT组件	低温SMBB或者0BB焊带，用于连接异质结光伏电池片，收集和传输光伏电池片电流的涂锡焊带，特点是表面涂层是低熔点焊料，能够降低串焊机能耗和热应力导致光伏电池片焊接过程的隐裂率。
	BC 焊带	BC组件	收集和传输光伏电池片电流的涂锡焊带，特点是矩形结构，能够降低电池片的隐裂率。
汇流焊带	常规焊带	常规组件	产品有轴装、盘装、裁切等规格，能够满足一般光伏组件的生产需求。
	反光焊带	常规组件	铜基材表面压延出特殊的反光纹路，可提高组件单位面积对光线的利用率，从而提升组件的整体功率。
	黑色焊带	全黑组件	根据组件外观需求进行调色，优化组件外观，可提升组件美学并减少光污染。

（三）其他披露内容

一）客户集中度较高

1、结合报告期内同行业可比公司的业务特征、在相同业务领域的客户集中

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（3）详细说明公司客户集中度是否符合行业特征和行业惯例； 1）公司下游行业集中度较高，导致公司主要客户集中度较高根据中国光伏行业协会数据，2020-2022年，我国光伏产业链集中度持续提升，组件CR5集中度从55.1%增至61.4%。随着市场对于产能及技术等方面要求的不断提高，并且光伏企业将逐渐直接与传统能源企业进行竞争，头部光伏企业的优势有所扩大并将占据更多份额，光伏行业尤其是处于中游的组件行业集中度将进一步提升。光伏焊带行业属于光伏辅材领域，下游客户主要为光伏组件企业。近年来，受益于光伏行业的快速发展，光伏组件企业积极扩产，产能、产能逐年增加，其中头部组件企业集中度呈现较为明显的上升趋势。作为光伏焊带行业内市场占有率较高的企业，公司受益于下游光伏组件龙头客户产品需求规模的持续提高，对主要客户的销售规模均大幅增加，因此公司的主要客户集中度较高。 2）下游大型客户具备较好的信用资质，有利于公司降低回款风险

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报告期内，公司主要客户为光伏行业龙头企业，公司与晶科能源、隆基绿能、通威股份、天合光能、晶澳科技等全球排名前十的光伏组件厂商建立了长期稳定的合作关系。由于公司主要客户均具备较好的行业地位及信用资质，通过向下游光伏组件龙头企业销售，有利于公司在业务规模扩张的同时，控制及降低销售回款风险。 3）公司客户集中度高于同行业可比公司的原因报告期内，公司前五大客户占比高于宇邦新材，主要系公司实行聚焦头部光伏组件厂商的光伏焊带销售策略，以充分享受终端装机需求和光伏组件产销量快速增长的红利，同时降低回款风险。因此公司下游客户高度集中于晶科能源、隆基绿能、通威股份、天合光能、晶澳科技等全球排名前十的光伏组件厂商，宇邦新材的客户则相对分散。报告期内，公司前五大客户占比高于威腾电气，主要系威腾电气主营业务较为分散，其主营业务分为配电设备、光伏焊带、储能系统等三大类，与公司业务结构存在一定差异，其光伏新材业务主要客户为隆基绿能、晶澳科技等。综上，公司客户集中度高于同行业可比公司具有合理性。 2、下游客户开展光伏焊带业务的进展情况、公司是否与主要客户建立了长期合作关系及合作模式和合作期限，结合报告期内公司向上述客户销售的产品类型、不同类型产品的销售收入及占比，以及下游客户生产的光伏焊带产品类型、产销情况及发展趋势等因素，说明公司与下游主要客户的合作稳定性。（1）下游客户开展光伏焊带业务的进展情况；光伏焊带系光伏组件的辅材之一，在光伏产业链中占比相对较低，对公司主要下游客户而言，非重点业务发展方向。公司主要客户开展光伏焊带业务的情况如下：
	主要客户	是否开展光伏焊带业务	具体业务开展情况
	晶科能源	否	-

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隆基绿能	否	-
通威股份	否	-
天合光能	否	-
晶澳科技	否	太仓巨仁光伏材料有限公司成立于2011年3月，主要从事光伏焊带的生产、加工与销售。2015年5月晶澳科技实控人通过其控制的晶龙科技控股有限公司投资入股并控股，2016年3月已退出。
阿特斯	是	苏州赛历新材料科技有限公司成立于2011年8月，主要从事光伏焊带的研发、生产、销售及相关软件研发，阿特斯通过全资子公司常熟阿特斯阳光电力科技有限公司持有其100%的股份。

根据工商信息查询，公司主要客户中晶澳科技实控人曾通过其控制的晶龙科技控股有限公司控股太仓巨仁光伏材料有限公司（以下简称“太仓巨仁”）、阿特斯通过全资孙公司苏州赛历新材料科技有限公司（以下简称“苏州赛历”）从事光伏焊带业务。

截至本募集说明书签署之日，根据从公开渠道可以获取的信息，除前述情形外，公司其他主要客户晶科能源、隆基绿能、通威股份及天合光能未开展光伏焊带业务。

（2）公司是否与主要客户建立了长期合作关系及合作模式和合作期限；

公司凭借优质的产品和服务，并经过多年的市场积累，成功进入到下游知名光伏组件厂商的供应链体系。公司与主要客户晶科能源、隆基绿能、通威股份、天合光能、晶澳科技均建立了长期战略合作关系。

公司与主要客户的合作模式为定期续签框架协议，截至本募集说明书签署之日，发行人与主要客户在执行的框架协议情况如下：

根据工商信息查询，公司主要客户中晶澳科技实控人曾通过其控制的晶龙科技控股有限公司控股太仓巨仁光伏材料有限公司（以下简称“太仓巨仁”）、阿特斯通过全资孙公司苏州赛历新材料科技有限公司（以下简称“苏州赛历”）从事光伏焊带业务。截至本募集说明书签署之日，根据从公开渠道可以获取的信息，除前述情形外，公司其他主要客户晶科能源、隆基绿能、通威股份及天合光能未开展光伏焊带业务。（2）公司是否与主要客户建立了长期合作关系及合作模式和合作期限；公司凭借优质的产品和服务，并经过多年的市场积累，成功进入到下游知名光伏组件厂商的供应链体系。公司与主要客户晶科能源、隆基绿能、通威股份、天合光能、晶澳科技均建立了长期战略合作关系。公司与主要客户的合作模式为定期续签框架协议，截至本募集说明书签署之日，发行人与主要客户在执行的框架协议情况如下：
	序号	主要客户	涉及生产基地情况	协议有效期
	1	晶科能源	上饶、玉环、海宁、滁州等基地或子公司分别签署	2024年度
	2	通威股份	合肥、盐城、南通、四川等基地或子公司适用总采购协议	2024年度
	3	隆基绿能	西安、泰州、滁州、嘉兴等基地或子公司适用总采购协议	2021.8.20-2024.8.19

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4	天合光能	常州、盐城、义乌、淮安等基地或子公司适用总采购协议	2024年度
5	晶澳科技	东台、邢台、扬州等基地或子公司分别签署	2023年5月、6月签订合同，合同有效期一年，有效期限届满后，协议自动逐年续展，直至任何一方提前 30天书面通知对方终止总协议

公司与主要光伏组件厂商签订的框架协议均在有效期内，公司与主要客户合作稳定，不存在合同即将到期无法续签的情形。

（3）结合报告期内公司向上述客户销售的产品类型、不同类型产品的销售收入及占比，以及下游客户生产的光伏焊带产品类型、产销情况及发展趋势等因素，说明公司与下游主要客户的合作稳定性。

1）报告期内公司向上述客户销售的产品类型、不同类型产品的销售收入及占比

报告期内，公司向开展或曾经开展光伏焊带业务的客户的销售情况如下：

单位：万元

报告期各期，晶澳科技分别为公司第四大和第五大客户，公司主要向其销售MBB焊带。报告期各期，阿特斯分别为公司第八大和第六大客户，公司主要向其销售异形焊带。报告期内，公司对晶澳科技和阿特斯的销售金额呈下降趋势，主要是由于报告期内公司产能利用率分别为91.72%和93.87%，产能已趋于饱和，

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注：1、数据源自阿特斯2023年年度报告，2、苏州赛历非公众公司亦非阿特斯主要控股公司，除上表信息外公开渠道无法查询到其他产销情况。苏州赛历光伏焊带产能主要用于阿特斯内部消化。报告期内，公司向阿特斯销售焊带主要系苏州赛历产能无法满足阿特斯组件生产需求。公司主要下游客户之间存在较为激烈的竞争关系，未来公司其他主要客户出于供应稳定性和可靠性方面的考虑，选择竞争对手的子公司作为供应商的意愿较低；此外，公司下游客户对供应商有着较为严格的认证流程，一般情况下不会轻易更换供应商，目前公司凭借可靠的产品质量和供应的稳定性，在细分行业内规模优势显著，并已建立了较为明显的先发优势和客户壁垒。因此，尽管公司个别客户存在开展光伏焊带生产业务的情形，但其业务规模与公司之间存在较大的差距，其终端客户构成也与公司之间存在较大的差异，对公司业务的影响有限，不会影响公司与下游主要客户的合作稳定性。 3、对比公司与主要竞争对手同类产品的主要技术指标、价格、在客户采购中的占比、是否有定制化产品，结合公司与主要客户的合作情况、议价能力、信用政策等，说明发行人是否存在被替代风险。（1）对比公司与主要竞争对手同类产品的主要技术指标、价格、在客户采购中的占比、是否有定制化产品； 1）公司与主要竞争对手同类产品的主要技术指标；

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报告期内，公司光伏焊带销售单价略低于同行业可比公司，主要系公司采取聚焦头部组件厂商的销售策略，下游客户集中于晶科能源、隆基绿能、通威

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注：1、按照生产1GW光伏组件需要400吨光伏焊带的平均水平测算客户焊带需求量； 2、宇邦新材和威腾电气对客户焊带销售收入数据来源为其披露的定期报告，宇邦新材和威腾电气仅披露了对部分客户的销售收入； 3、宇邦新材和威腾电气的销量为收入除以平均销售单价计算得出非准确数字，平均销售单价计算方法为其定期报告披露的光伏焊带收入除以光伏焊带销量。根据上表的测算结果：报告期内，公司在晶科能源的焊带采购占比高于可比公司，在通威股份和隆基绿能的焊带采购占比和宇邦新材基本持平，在天合光能的焊带采购占比高于威腾电气低于宇邦新材，在晶澳科技的焊带采购占比高于宇邦新材低于威腾电气。 4）公司是否有定制化产品光伏焊带分为互连焊带和汇流焊带，互连焊带和汇流焊带根据适配的组件

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注：1、公司亦生产适用于HJT组件的低温焊带，低温焊带属于采用低温焊料的SMBB焊带，公司在分类时归入SMBB焊带； 2、报告期内，公司已不生产适用于常规组件的常规互连焊带和适用于叠瓦组件的冲孔汇流焊带和叠瓦汇流焊带。 3、宇邦新材产品分类源自其《2023年度向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》，威腾电气产品分类源自其《2022年度向特定对象发行股票募投募集说明书》。公司生产的异形焊带、反光汇流焊带和黑色汇流焊带具有一定的定制属性。异形焊带包括三角焊带、分段圆线焊带，均为特定客户PERC组件定制的互连焊带。黑色汇流焊带适用于全黑组件，用黑色涂层覆盖在焊带表面，保持焊带和组件边框及电池片外观的一致性，能助力全黑光伏组件实现更高效的自动化生产效率和更优良的整体美观性能，减少光学污染。反光汇流焊带通过焊带表面复合反光膜、表面涂高反射涂层、表面压延反光纹路等方式，优化焊带表面结构，利用照射到焊带表面的太阳光增加电池受光总量，进一步提升光伏组件功率。未来，随着光伏组件领域的发展，黑色汇流焊带和反光汇流焊带等特殊汇流焊带将进一步增强性能和可靠性，助力组件端提升产品质量，以满足下游客户的

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公司与主要光伏组件厂商签订的框架协议均在有效期内，公司与主要客户合作稳定，不存在被替代的风险。 2）结合公司与主要客户的议价能力，说明发行人是否存在被替代风险； ①销售定价机制公司销售定价机制主要系在原材料价格、合理利润预期、同时参考同行报价竞争的基础上与客户协商确定，协商定价方式下，公司在接受客户订单之前

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报告期内，公司采购的主要原材料为铜材和锡合金，均为大宗商品，价格波动相对较快，存在因原材料价格波动导致公司业绩和毛利率下滑的风险。但实际经营过程中，公司订单周期较短，公司在向客户报价时会及时根据铜材、锡合金的市场价格波动调整销售价格，从而确保公司利润空间保持在合理水平。 ②其他议价能力公司实行采取聚焦头部组件厂商的销售策略，在主要组件厂商中的采购占比较高，是行业内市场占有率较高的焊带供应商；公司凭借较强的工艺技术水平在屈服强度、同心度、涂层厚度、电阻率等焊带产品核心技术指标上优于同行业其他公司；公司积极对接客户的个性化、定制化需求，紧跟市场发展趋势，在产品更新迭代过程中始终与客户保持密切联系。领先的市场占有率和产品核心技术指标，较强的定制化产品研发、生产和销售能力有利于增强公司对主要客户的议价能力。综上，公司不存在因议价能力被替代的风险。 3）结合公司与主要客户的信用政策等，说明发行人是否存在被替代风险。 ①公司的信用政策

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报告期内公司主要客户信用期较为稳定，主要以票据方式进行结算，除晶科能源部分外销业务根据其结算政策统一进行调整、天合光能支付方式发生变化外，公司其他客户结算方式未发生重大变化。 ②同行业可比公司的信用政策同行业可比公司宇邦新材对主要客户的信用政策如下：公司对下游龙头组件厂商的销售结算政策一般为月结30天/60天付6个月到期的商业承兑汇票，或月结90天/120天付6个月到期的银行承兑汇票，由于票据期限一般为6个月，因此公司收现回款周期一般在7-10个月，收现回款周期较长。报告期内，公司对主要客户的信用政策情况如下：

序号

客户

2023年1-3月

2022年度

晶科能源

月结 60 天+6 个月商业承兑汇票

隆基绿能

境内：月结 90 天+6 个月银行承兑汇票境外：月结 90 天/120 天电汇

通威股份

月结 30 天+6 个月银行承兑汇票

天合光能

月结 30 天+5 个月商业承兑汇票

晶澳科技

月结 120 天电汇或银行承兑汇票

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注：宇邦新材对主要客户的信用政策源自其2023年度《向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函的回复》报告期内，公司主要信用政策与同行业可比公司宇邦新材基本保持一致，使用票据结算货款为光伏组件厂商向光伏焊带供应商付款的商业习惯。综上，公司不存在因信用政策被替代的风险。二）技术创新能力 1、目前各类专利的取得方式、有无权利受限情况，及正在研发的技术进展情况，结合公司报告期内的研发投入及占营业收入的比重、技术人员数量和核心技术人员的变动情况、核心技术成果转化对应的产品及销售收入与营收占比、发行人行业地位和市占率等，通过对比同行业可比公司上述指标及行业内同类产品主要技术指标，说明公司的技术创新能力水平，以及在核心技术、生产工艺、生产效率等方面能否应对客户产品快速迭代对光伏焊带产品不断升级的需求。（1）目前各类专利的取得方式、有无权利受限情况，及正在研发的技术进展情况 1）目前各类专利的取得方式、有无权利受限情况截至本募集说明书签署之日，发行人累计被授予114项专利，其中有10项实用新型专利于2024年6月4日因专利有效期届满处于终止状态，具体情况如下表所示：

序号

专利名称

专利权人

专利类型

专利号

授权公告日

取得方式

法律状态

他项权利

发明人

反光焊带及太阳能组件

同享科技

发明专利

201510366155.1

2017/1/4

原始取得

专利权维持

已质押

陆利斌、宋建源

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2	快速涂锡机	同享科技	发明专利	201610333082	2019/4/12	原始取得	专利权维持	已质押	陆利斌、宋建源
3	黑色汇流条的高光不沾锡涂层及黑色汇流条的制备方法	同享科技	发明专利	202111519581.6	2022/11/8	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、黄后强、宋建源
4	一种产品包装生产线及其包装方法	同享科技	发明专利	202211100931.X	2023/11/3	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
5	一种方便进料的分段式焊带压延成型机	同享科技	发明专利	202311028230.4	2023/11/14	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
6	智能上下料系统	同享科技	发明专利	201910086828.6	2024/1/30	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
7	一种焊料表面清理的收卷机	同享科技	发明专利	202311476510.1	2024/2/6	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
8	一种高速焊带涂锡机的新型排烟系统	同享科技	实用新型	201420256691.7	2014/10/29	原始取得	专利权有效期届满终止	无	陆利斌、宋建源

1-1-66

9	一种高速焊带涂锡机的助焊剂涂抹机构	同享科技	实用新型	201420254040.4	2014/10/29	原始取得	专利权有效期届满终止	无	陆利斌、宋建源
10	一种高速焊带涂锡机中放线机构的张力控制器	同享科技	实用新型	201420254160.4	2014/10/29	原始取得	专利权有效期届满终止	无	陆利斌、宋建源
11	一种高速焊带涂锡机焊带收卷装置	同享科技	实用新型	201420254159.1	2014/10/29	原始取得	专利权有效期届满终止	无	陆利斌、宋建源
12	一种新型锡炉升降机构	同享科技	实用新型	201420254157.2	2014/10/29	原始取得	专利权有效期届满终止	无	陆利斌、宋建源

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13	一种涂锡汇流带滚剪机去油装置	同享科技	实用新型	201420254556.9	2014/10/29	原始取得	专利权有效期届满终止	无	陆利斌、宋建源
14	一种可靠性高的高速焊带涂锡机的放线机构	同享科技	实用新型	201420254596.3	2014/10/29	原始取得	专利权有效期届满终止	无	陆利斌、宋建源
15	一种光伏焊带压延机的铜带退火导轮结构	同享科技	实用新型	201420254597.8	2014/10/29	原始取得	专利权有效期届满终止	无	陆利斌、宋建源
16	一种高速焊带涂锡机的放线机构	同享科技	实用新型	201420254598.2	2014/10/29	原始取得	专利权有效期届满终止	无	陆利斌、宋建源

1-1-68

17	一种新型涂锡汇流铜带滚剪机去油装置	同享科技	实用新型	201420254557.3	2014/12/10	原始取得	专利权有效期届满终止	无	陆利斌、宋建源
18	反光焊带及太阳能组件	同享科技	实用新型	201520453966	2015/11/18	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
19	一种反光焊带	同享科技	实用新型	201520718180.7	2015/12/16	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
20	镀锡机	同享科技	实用新型	201620456920.9	2016/10/26	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
21	焊带冷却通道	同享科技	实用新型	201620456919.6	2016/11/30	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
22	用于焊带冷却风道的牵引轮装置	同享科技	实用新型	201620457672.X	2016/11/30	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
23	用于锡炉的压线轮装置	同享科技	实用新型	201620457437.2	2016/11/30	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源

1-1-69

24	废气过滤系统	同享科技	实用新型	201620457689.5	2016/12/7	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
25	延压机	同享科技	实用新型	201620457075.7	2016/12/7	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
26	L型裁切机	同享科技	实用新型	201620457852.8	2016/12/7	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
27	带有可拆卸顶头的延压机	同享科技	实用新型	201620457690.8	2016/12/7	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
28	用于焊带的风冷循环装置	同享科技	实用新型	201721154553.8	2018/4/6	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
29	用于铜带分条机的放卷装置	同享科技	实用新型	201721154538.3	2018/6/12	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
30	用于圆形焊带的圆形风刀	同享科技	实用新型	201721560856.X	2018/6/12	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
31	裁切折弯一体机	同享科技	实用新型	201721560857.4	2018/7/24	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源

1-1-70

32	压延机	同享科技	实用新型	201721559491.9	2018/9/25	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
33	智能上下料系统	同享科技	实用新型	201920157727.9	2019/12/10	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
34	汇流带自动放料收集装置	同享科技	实用新型	201920157729.8	2019/12/10	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
35	圆形焊带风刀架	同享科技	实用新型	201920157822.9	2019/12/10	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
36	铜带导带焊接装置	同享科技	实用新型	201921407609.5	2020/5/5	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
37	焊带镀锡机液面监控装置	同享科技	实用新型	201921400300.3	2020/5/12	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
38	一种铜丝清洁装置	同享科技	实用新型	201921407646.6	2020/7/24	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
39	三角焊带	同享科技	实用新型	202020915161.4	2020/12/15	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源

1-1-71

40	锡液氧化层去除装置	同享科技	实用新型	202021220979	2021/3/2	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
41	三角焊带整体设备	同享科技	实用新型	202020915134.7	2021/3/30	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
42	用于三角焊带的镀锡吹锡装置	同享科技	实用新型	202020916955.2	2021/3/30	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
43	三角延压装置	同享科技	实用新型	202020915135.1	2021/3/30	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
44	一种拉丝机构	同享科技	实用新型	202021222512.X	2021/5/25	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
45	一种焊带收线轴自动更换装置	同享科技	实用新型	202021217422.1	2021/5/25	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
46	圆线镀锡风刀气体保护罩	同享科技	实用新型	202022598145.X	2021/7/6	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
47	圆形焊带限径自动装置	同享科技	实用新型	202022594756.7	2021/7/13	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源

1-1-72

48	焊带贴膜机	同享科技	实用新型	202022598093.6	2021/7/27	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
49	黑色汇流带油墨涂层控制轮	同享科技	实用新型	202022598142.6	2021/7/27	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
50	焊带揭膜机	同享科技	实用新型	202022597974.6	2021/7/27	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
51	打孔汇流带	同享科技	实用新型	202022961349.5	2021/7/27	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
52	一种分段式反光焊带的压延设备	同享科技	实用新型	202023166253.6	2021/7/27	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
53	圆形分段焊带及电池片组件	同享科技	实用新型	202023223131.6	2021/7/27	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
54	一种分段式圆形焊带	同享科技	实用新型	202023239179.6	2021/7/27	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
55	一种梯形焊带加工用涂锡装置	同享科技	实用新型	202023160197.5	2021/9/21	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源

1-1-73

56	一种带有清洁毡的导线放线机	同享科技	实用新型	202022961340.4	2021/9/21	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
57	一种具有可调压线功能的涂锡装置	同享科技	实用新型	202023172143	2021/9/21	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
58	一种超导焊带焊接装置	同享科技	实用新型	202023235106.X	2021/10/22	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
59	助焊剂涂覆机构	同享科技	实用新型	202022978485.5	2021/10/22	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
60	分段式反光焊带	同享科技	实用新型	202023166334.6	2021/10/22	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
61	一种超导焊带用焊接装置	同享科技	实用新型	202023168058.7	2021/10/22	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
62	一种导电胶用生产装置	同享科技	实用新型	202023208003.4	2021/10/22	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
63	焊带漏铜警报装置	同享科技	实用新型	202022978481.7	2021/11/5	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源

1-1-74

64	一种具有自清洁与冷却功能的铜丝延伸机	同享科技	实用新型	202022961322.6	2021/11/5	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
65	一种带有清洁毡的铜丝拉伸机	同享科技	实用新型	202022961321.1	2021/11/5	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
66	一种带有档杆的焊带收卷机	同享科技	实用新型	202022961341.9	2021/11/5	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
67	梯形焊带	同享科技	实用新型	202022966759.9	2021/11/5	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
68	一种基于电木轮传动的退火装置	同享科技	实用新型	202023171804.8	2021/11/5	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
69	一种圆形焊带退火装置	同享科技	实用新型	202023208181.7	2021/11/5	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
70	圆线工字轮	同享科技	实用新型	202120147852.9	2021/11/5	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
71	一种汇流带镀锡冷却设备	同享科技	实用新型	202023208177	2021/11/26	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源

1-1-75

72	一种叠瓦组件汇流带冲压放卷装置	同享科技	实用新型	202023208183.6	2021/12/17	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
73	一种叠瓦组件汇流带冲压放卷装置	同享科技	实用新型	202023239244.5	2021/12/17	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
74	自动轴装收线机	同享科技	实用新型	202022594714.3	2021/12/21	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
75	一种用于三角焊带压延机的归正机构	同享科技	实用新型	202121786997.X	2021/12/21	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
76	用于汇流带的侧弯调节机构	同享科技	实用新型	202023223409.X	2021/12/21	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
77	一种导电胶	同享科技	实用新型	202023239240.7	2021/12/21	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
78	一种焊带冷却结构	同享科技	实用新型	202023168107.7	2022/1/4	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
79	一种用于三角焊带压延机的伺服电机支架	同享科技	实用新型	202121786509.5	2022/1/4	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源

1-1-76

80	一种黑色汇流带涂锡模具	同享科技	实用新型	202122025195.3	2022/2/15	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
81	一种光伏焊带涂锡用自动加锡机	同享科技	实用新型	202122023053.3	2022/2/15	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
82	一种光伏组件用焊带	同享科技	实用新型	202122023035.5	2022/2/15	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
83	一种光伏组件焊接用焊带涂层控制装置	同享科技	实用新型	202122022855.2	2022/2/15	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
84	一种分段圆形焊带加工用连续上锡装置	同享科技	实用新型	202122470912.3	2022/3/18	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
85	一种适用于光伏组件的梯形焊带坡面深加工设备	同享科技	实用新型	202122470918	2022/3/18	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
86	一种能够杜绝隐裂发生的梯形焊带处理设备	同享科技	实用新型	202122470986.7	2022/3/18	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
87	一种三角焊带高速压延成型系统	同享科技	实用新型	202122471089.8	2022/3/18	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源

1-1-77

88	低电流铜包铝焊带	同享科技	实用新型	202123001346.8	2022/6/14	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
89	一种风刀风罩	同享科技	实用新型	202220432829.9	2022/7/8	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
90	一种拉丝机铜粉过滤装置	同享科技	实用新型	202220429568.5	2022/7/8	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
91	一种穿模固定架	同享科技	实用新型	202220470592.3	2022/7/26	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
92	一种圆网外置刮刀	同享科技	实用新型	202220429569.X	2022/8/23	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
93	一种方形焊带	同享科技	实用新型	202123003264.7	2022/8/30	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
94	一种动态平衡压延机	同享科技	实用新型	202220432816.1	2022/8/30	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
95	一种光伏焊带涂锡机	同享科技	实用新型	202221623940.2	2022/12/2	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源

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96	一种涂锡后焊带用冷却装置	同享科技	实用新型	202221635917.5	2022/12/20	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
97	一种计米器	同享科技	实用新型	202221636057.7	2022/12/20	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
98	一种封箱机构	同享科技	实用新型	202222407428	2022/12/20	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
99	一种上料机构	同享科技	实用新型	202222408751.X	2022/12/20	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
100	一种供袋开袋机构	同享科技	实用新型	202222408694.5	2022/12/20	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
101	一种装箱机构	同享科技	实用新型	202222408695.X	2023/2/14	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
102	一种直线移载机构	同享科技	实用新型	202222408693	2023/2/14	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
103	一种隔板组装机构	同享科技	实用新型	202222408752.4	2023/2/14	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源

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104	一种抽真空封口机构	同享科技	实用新型	202222408930.3	2023/2/14	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
105	一种焊带收卷装置	同享科技	实用新型	202222890656.8	2023/2/14	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源、张华伟
106	一种用于生产异形焊带的涂锡风刀组件	同享科技	实用新型	202221623938.5	2023/3/21	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
107	一种焊带校准装置	同享科技	实用新型	202222890581.3	2023/4/7	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源、张华伟
108	一种研磨抛光装置	同享科技	实用新型	202222890563.5	2023/4/25	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源、张华伟
109	一种网状焊带	同享科技	实用新型	202320160917.2	2023/7/21	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
110	一种无动力放线装置	同享科技	实用新型	202320776346.5	2023/9/12	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
111	一种焊带收卷装置	同享科技	实用新型	202321784740.X	2024/2/27	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源

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112	圆线工字轮	同享科技	外观设计	202130039726.7	2021/9/7	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源
113	分段式异形焊带	同享科技	外观设计	202230601109.6	2022/12/30	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源、黄后强
114	打孔汇流带	同享科技	外观设计	202230601110.9	2023/1/3	原始取得	专利权维持	无	陆利斌、宋建源、黄后强

综上所述，发行人目前各类专利的取得方式均为原始取得，除权证号为ZL201510366155.1、ZL201610333082.0的专利权已设立质押外，无其他权利受限等情况。2）正在研发的技术进展情况近年来，随着光伏发电实现平价上网，市场对降低成本和提高效率的要求日益严格，对高效能、高功率光伏组件的需求也在不断增长。提升光伏组件的转换效率主要依赖于几个关键途径：增强电池本身的转换效率、改进组件的物料清单中材料的性能以及优化组件的设计结构。但无论是通过哪种方式进行改进，影响组件转换效率的关键因素都可归结为光学损失和电学损失。公司一直致力于减少光伏焊带表面引起的光线反射损失以及降低焊带电阻损失等方面进行持续的创新和研发。截至2023年12月31日，公司主要在研项目进展情况如下：

综上所述，发行人目前各类专利的取得方式均为原始取得，除权证号为ZL201510366155.1、ZL201610333082.0的专利权已设立质押外，无其他权利受限等情况。 2）正在研发的技术进展情况近年来，随着光伏发电实现平价上网，市场对降低成本和提高效率的要求日益严格，对高效能、高功率光伏组件的需求也在不断增长。提升光伏组件的转换效率主要依赖于几个关键途径：增强电池本身的转换效率、改进组件的物料清单中材料的性能以及优化组件的设计结构。但无论是通过哪种方式进行改进，影响组件转换效率的关键因素都可归结为光学损失和电学损失。公司一直致力于减少光伏焊带表面引起的光线反射损失以及降低焊带电阻损失等方面进行持续的创新和研发。截至2023年12月31日，公司主要在研项目进展情况如下：
	研发方向	研发项目名称	项目进度
	BC技术路线焊带的研发和改进	超细扁线焊带的研发	小批量试样阶段
	SMBB焊带的改进	黑色互连焊条的研发	前期研究阶段
	0BB焊带的研发	0.22级极细圆形焊带的研发	小批量试样阶

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		段
	0.18级极细圆形焊带的研发	小批量试样阶段
	无主栅晶体硅光伏组件用高性能焊带的研发	前期研究阶段
其他光伏发电技术路线焊带产品的研发	一种网状焊带的研发	前期研究阶段
其他光伏发电技术路线焊带产品的研发	多主栅晶体硅光伏组件用高性能异形焊带延压及涂层工艺	中试阶段
光伏行业其他辅材的研发	锡膏的研发	前期研究阶段
光伏行业其他辅材的研发	间隙反光膜的研发	前期研究阶段

（2）结合公司报告期内的研发投入及占营业收入的比重、技术人员数量和核心技术人员的变动情况、核心技术成果转化对应的产品及销售收入与营收占比、发行人行业地位和市占率等，通过对比同行业可比公司上述指标及行业内同类产品主要技术指标，说明公司的技术创新能力水平，以及在核心技术、生产工艺、生产效率等方面能否应对客户产品快速迭代对光伏焊带产品不断升级的需求1）公司报告期内的研发投入及占营业收入的比重、技术人员数量和核心技术人员的变动情况、核心技术成果转化对应的产品及销售收入与营收占比、发行人行业地位和市占率等，对比同行业可比公司上述指标及行业内同类产品主要技术指标

①公司报告期内的研发投入和占营业收入的比重与同行业可比公司的对比情况

报告期内，公司的研发投入和占营业收入的比重与同行业可比公司的对比情况具体如下：

单位：万元

（2）结合公司报告期内的研发投入及占营业收入的比重、技术人员数量和核心技术人员的变动情况、核心技术成果转化对应的产品及销售收入与营收占比、发行人行业地位和市占率等，通过对比同行业可比公司上述指标及行业内同类产品主要技术指标，说明公司的技术创新能力水平，以及在核心技术、生产工艺、生产效率等方面能否应对客户产品快速迭代对光伏焊带产品不断升级的需求 1）公司报告期内的研发投入及占营业收入的比重、技术人员数量和核心技术人员的变动情况、核心技术成果转化对应的产品及销售收入与营收占比、发行人行业地位和市占率等，对比同行业可比公司上述指标及行业内同类产品主要技术指标 ①公司报告期内的研发投入和占营业收入的比重与同行业可比公司的对比情况报告期内，公司的研发投入和占营业收入的比重与同行业可比公司的对比情况具体如下：单位：万元
	公司名称	2023年度			2022年度
	公司名称	研发投入	营业收入	研发投入比重	研发投入	营业收入	研发投入比重
	宇邦新材	6,788.08	276,213.65	2.46%	6,350.99	201,083.38	3.16%
	威腾电气	9,198.51	284,766.40	3.23%	5,944.53	163,631.28	3.63%
	发行人	7,129.72	217,473.62	3.28%	4,209.71	124,704.72	3.38%

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注：1、宇邦新材核心人员变动情况源自其2023年度《向不特定对象发行可转换公司债券

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公司的可比公司未在公开资料披露核心技术成果转化对应的产品及销售收入与营收占比情况。 ④公司的行业地位与市场占有率与同行业可比公司的对比情况 A、公司的行业地位与同行业可比公司的对比情况

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注：1、可比公司焊带销量数据来源为其披露的定期报告； 2、2023年度焊带需求量根据中国光伏行业协会统计的2023年度全球新增装机量390GW乘以1.2容配比再乘以1GW光伏组件消耗400吨光伏焊带计算得出；2022年度焊带需求量根据欧洲光伏产业协会统计的2022年度全球新增装机量239GW乘以1.2容配比再乘以1GW光伏组件消耗400吨光伏焊带计算得出。根据中国光伏行业协会数据，2020-2022年，我国光伏产业链集中度持续提升，组件CR5集中度从55.1%增至61.4%。光伏焊带行业的市场集中度相较于光

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一般情况下，若锡层厚度过薄，组件容易出现虚焊情况，而锡层厚度过厚，则会产生锡珠或堆锡，影响组件外观，同时导致组件隐裂的风险上升，更严重可能导致碎片。不同产品的锡层厚度标准值不同，对于产品锡层厚度的标准参数为标准值±3.5μm，即允许有±3.5μm的误差值。公司能够将产品厚度控制在更小的误差范围内（±3μm），有利于减少光伏组件在层压生产过程中出现隐裂、碎片等问题，提升组件良品率。 D、可焊性可焊性指的是涂锡焊带经焊接后，涂层与基体材料应该结合牢固、不分层，焊接处无异色。可焊性较差焊带在焊接过程中会导致组件产生虚焊或者过焊的现象，该等问题都会加速组件功率的衰减，影响组件良品率及发电性能。以SMBB焊带为例，SMBB焊带与电池片之间的平均剥离强度≥1.0N/mm，有效焊接面积≥焊接面积的2/3（该指标为客户对焊带产品质量的检查指标，非焊带的标准参数），公司拥有独特的焊料配方，能有效提升产品锡层的润湿性和流动性，从而增加产品的可焊性，公司SMBB焊带的平均剥离强度≥1.5N/mm，有效焊接面积≥85%。公司主要产品与行业内同类产品主要技术指标对比情况具体如下：
	序号	光伏焊带产品	指标	同享科技	宇邦新材
	1	MBB焊带	直径	（-0.003，+0.012）mm	（-0.005，+0.015）mm
			平均涂层厚度	17±3μm	17±3μm
			屈服强度	（62,68）Mpa	（62,68）MPa
			延伸率	≥25%	≥25%
			抗拉强度	≥170Mpa	≥170Mpa
			电阻率	≤0.0205Ω·mm2/m	≤0.021Ω·mm2/m
			同心度	≥70%	≥60%
	2	常规互连焊带	涂层厚度	25±3μm	25±3μm

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		成品厚度	±0.01mm	±0.01mm
		成品宽度	±0.05mm	±0.05mm
		抗拉强度	≥170MPa	≥170MPa
		延伸率	≥25%	≥25%
		屈服强度	（62,68）Mpa	（62,68）MPa
		镰刀弯	≤3mm/m	≤4mm/m
		电阻率	0.0225Ω?mm?/m	≤0.0230Ω?mm?/m
		耐老化性能	DH2000	DH2000
		抗腐蚀性能	盐雾试验48h	盐雾试验48h
3	常规汇流焊带	涂层厚度	25±3μm	25±3μm
		成品厚度	±0.015mm	±0.015mm
		成品宽度	±0.05mm	±0.05mm
		抗拉强度	≥170MPa	≥170MPa
		延伸率	≥25%	≥25%
		镰刀弯	≤3mm/m	≤3mm/m
		电阻率	0.0225Ω?mm?/m	≤0.0230Ω?mm?/m
		耐老化性能	DH2000	DH2000
		抗腐蚀性能	盐雾试验48h	盐雾试验48h

注：1、宇邦新材主要产品技术指标源自其2021年《首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函的回复》，其仅披露了MBB焊带、常规互连焊带、常规互连焊带三种产品的技术指标，故此处对比前述三种焊带公司和宇邦新材的主要技术指标，威腾电气未披露光伏焊带产品的技术指标。 2、因下游组件技术路线升级带动焊带结构优化，报告期内，公司已不再销售常规互连焊带。凭借较强的工艺技术水平，公司能够在产品屈服强度、同心度、涂层厚度、电阻率等方面做到更为精密，有效减少光伏焊带在串焊过程中电池片的碎裂及隐裂情况，促进下游光伏组件生产的提效降本。同时，使用公司独特的焊料配方，在保证耐老化、抗腐蚀性能的基础上，使得公司产品具备更好的可焊性，并有效减少客户因虚焊问题导致的产品质量问题。

2）说明公司的技术创新能力水平，以及在核心技术、生产工艺、生产效率等方面能够应对客户产品快速迭代对光伏焊带产品不断升级的需求

公司自成立以来，一直专注于高性能光伏焊带的研发、生产和销售，在光

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公司将专利号为ZL201510366155.1的发明专利出质给中国民生银行股份有限公司苏州分行并签署了编号为公高质字第WJ2022003号的《最高额质押合同》，担保最高债权本金额为7,500.00万元，主债权为公司与中国民生银行股份有限公司苏州分行签署的编号为公授信字第WJ20220057号的《综合授信合同》，授信使用额度为5,000.00万元，授信合同期限为2023年1月5日至2024年1月5日。截至本募集说明书签署之日，公授信字第WJ20220057号《综合授信合同》期限届满，公司在该《综合授信合同》下的2,000万元借款已按期偿还，对应质押的ZL201510366155.1号发明专利因知识产权质押贷款贴息政府补助尚未取得故暂未办理质押解除手续。

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2）是否存在质押权行权风险 2023年度，公司扣除非经常性损益后的净利润为11,465.58万元；2023年末，公司货币资金为48,918.88万元，总资产为174,458.90万元，净资产为57,986.83万元，公司财务情况良好，具备一定的偿债能力。根据2024年1月22日和2024年5月27日由中国工商银行股份有限公司苏州分行出具的同享科技《企业信用报告》，公司信贷记录良好，无关注类及不良类信贷记录，公司与多家银行保持了良好的合作关系，信贷融资渠道通畅。本次定向发行完成后，公司流动资金得到进一步补充，公司资金情况预计将会得到进一步加强。 2023年度，公司前五大客户主要系下游光伏组件头部企业，其中晶科能源、隆基绿能、通威股份的营收占比均超过10%，公司经营策略明确，主要围绕光伏组件头部企业开展业务。基于公司稳健的财务情况、良好的信贷记录、稳定的客户结构、公司到期

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截至本募集说明书签署之日，公司在前述专利权质押担保的授信下已开具尚未兑付的应付票据余额为10,000万元。截至2023年12月31日，公司货币资金为48,918.88万元，尚未使用的银行授信额度为8.07亿元，足以兑付前述应付票据，质押专利权取得银行授信进而开具银行承兑汇票不会影响公司的持续生产经营。如发生极端情况导致公司到期无法兑付应付票据，进而导致质押权行权，则会对公司生产经营造成不利影响。

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第四节本次证券发行概要

一、本次定向发行的背景和目的

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二、现有股东优先认购安排

场占有率，巩固自身的行业地位。

2、紧跟行业发展趋势，丰富现有的产品结构，强化公司的竞争力如前所述，在新的电池技术及产业应用趋势下，N型单晶硅太阳能电池凭借优异性能其市场占比将逐步提升，其中N型新技术下的TOPCon电池、HJT电池、XBC电池等类别不断发展，要求光伏焊带产品不断随之适配迭代升级，促使焊带朝着更细线径、更多数量的方向发展。然而，当前市场上的MBB焊带等不能满足新技术电池片的连接要求，需要焊带环节供应商不断丰富产品矩阵，紧跟电池技术趋势，推出新的光伏焊带予以匹配支持，及时下游满足客户对适配焊带的需求，强化公司市场竞争能力。通过本次募集资金，公司将加大新型光伏焊带产品的投入力度，大力发展0BB焊带、HJT焊带、BC焊带等，进一步优化现有产品结构，形成丰富的产品结构，为公司培育新的利润增长点。

3、为公司业务的快速发展提供流动资金支持

随着未来公司业务规模的进一步扩大，公司对营运资金的需求不断上升。因此公司需要有充足的流动资金来支持经营，进而为公司进一步扩大业务规模和提升盈利能力奠定基础。通过本次向特定对象发行股票，利用资本市场在资源配置中的作用，公司将提升资本实力，改善资本结构，扩大业务规模，进一步增强公司的持续盈利能力，推动公司持续稳定发展。

截至本募集说明书签署之日，公司本次向特定对象发行股票尚无确定的发行对象，因而无法确定其他发行对象与公司的关系。公司将在本次发行结束后公告的发行情况报告书中披露发行对象与公司的关系。公司现有股东无优先认购安排。

三、发行对象

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本次发行属于发行对象未确定的发行。

四、发行价格或定价方式

本次发行股票的价格尚未确定。

截至本募集说明书签署日，本次发行尚未确定具体发行对象，具体发行对象与公司之间的关系将在本次发行结束后公告的发行情况报告书中予以披露。

1、发行对象的范围

本次发行的对象为符合中国证监会及北京证券交易所规定的法人、自然人或其他合法投资组织，包括符合规定条件的证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者以及其他符合法律法规规定的法人、自然人或其他机构投资者等。证券投资基金管理公司、证券公司、合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者以其管理的二只以上产品认购的，视为一个发行对象；信托公司作为发行对象，只能以自有资金认购。

最终发行对象将在本次发行经北京证券交易所审核通过并经中国证监会同意注册后，根据发行对象申购报价的情况，由公司股东大会授权董事会与保荐机构（主承销商）按照相关法律、法规的规定和监管部门的要求协商确定。

本次发行的发行对象均以同一价格认购本次向特定对象发行的股票，且均以现金方式认购本次发行的股票。

2、发行对象的具体确定方法

最终发行对象将在公司通过北京证券交易所审核，并取得中国证监会同意注册批复后，遵照中国证监会及北京证券交易所的相关规定，由公司董事会或董事会授权人士在股东大会的授权范围内，根据本次发行申购报价情况，以竞价方式遵照价格优先等原则与主承销商协商确定。若国家法律、法规对向特定对象发行股票的发行对象有新的规定，公司将按新的规定进行调整。本次向特定对象发行股票的定价基准日为发行期首日。

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五、发行股票数量及预计募集资金总额

本次发行股票的种类为人民币普通股。本次拟发行股票不超过20,000,000股，预计募集资金总额不超过301,210,000.00元。

本次向特定对象发行股票的发行价格为不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%，上述均价的计算公式为：定价基准日前二十个交易日股票交易均价=定价基准日前二十个交易日股票交易总额/定价基准日前二十个交易日股票交易总量。若公司股票在本次发行定价基准日至发行日期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项，则本次发行的发行价格将进行相应调整，调整公式如下：

派送现金股利：P1=P0-D；送股或转增股本：P1=P0/（1+N）；两项同时进行：

P1=（P0-D）/（1+N）

其中，P0为调整前发行价格，D为每股派发现金股利，N为每股送股或转增股本数，P1为调整后发行价格。

最终发行价格将在本次发行申请获得北京证券交易所审核通过并经中国证监会作出同意注册决定后，由公司董事会根据股东大会授权与保荐机构（主承销商）按照相关法律法规的规定和监管部门的要求，遵照价格优先等原则，根据发行对象申购报价情况协商确定，但不低于前述发行底价。

本次向特定对象发行股票的数量按照募集资金总额除以发行价格确定，若按照截至2023年12月31日公司已发行股份总数测算，占比18.29%，未超过发行前公司总股本的30%，最终发行数量将在本次发行获得中国证监会作出同意注册决定后，根据发行对象申购报价的情况，由公司董事会根据股东大会的授权与本次发行的保荐机构（主承销商）协商确定。

若公司在审议本次向特定对象发行事项的董事会决议公告日至发行日期间发生送股、资本公积金转增股本等除权事项或者因股份回购、员工股权激励计划等事项导致公司总股本发生变化，本次向特定对象发行的股票数量上限将作相应

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六、限售情况

调整。序号

序号	名称	认购数量（股）	限售数量（股）	法定限售数量（股）	自愿锁定数量（股）
1	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
合计	-	不适用	不适用	不适用	不适用

七、报告期内的募集资金使用情况

本次发行属于发行对象未确定的发行。本次向特定对象发行股票完成后，特定对象所认购的本次发行的股票限售期需符合《北京证券交易所上市公司证券发行注册管理办法》和中国证监会、北京证券交易所等监管部门的相关规定。发行对象认购的股份自发行结束之日起6个月内不得转让。本次发行对象所取得公司本次向特定对象发行的股票因公司分配股票股利、资本公积转增等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述股份锁定安排。法律法规对限售期另有规定的，依其规定。限售期届满后的转让按中国证监会及北京证券交易所的有关规定执行。

（一）募集资金基本情况

1、实际募集资金金额、资金到位时间

①向不特定合格投资者公开发行股票募集资金情况

2020年6月16日，经中国证券监督管理委员会《关于核准同享（苏州）电子材料科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可﹝2020﹞1166号）核准，公司向不特定合格投资者公开发行不超过15,133,334股新股，公司于2020年7月2日进行网上、网下股票申购，实际发行股份数量为12,000,000股，发行价格10.18元/股，发行募集资金总金额为122,160,000.00元。2020 年7 月8 日，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验，并出具了众环验字（2020）330005号

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注：华夏银行股份有限公司吴江支行、中信银行股份有限公司苏州分行募集资金账户已注销。

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②2021年度向特定对象发行股票募集资金单位：元















	项目	2023年度	2022年度
	期初余额	49,740,472.95	-
	募集资金到账金额	-	75,480,000.00
	减：置换发行费用	-	1,198,679.24
	募集资金净额	-	74,281,320.76
	加：理财收益	141,364.77	115,454.87
	加：利息收入	31,488.05	167,928.90
	加：归还暂时补充流动资金	31,500,000.00	-
	减：以募集资金置换预先投入募集资金投资项目	-	6,593,768.33
	减：暂时补充流动资金	47,500,000.00	-
	减：支付设备款	25,060,104.79	-

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减：支付软件款	934,952.40	-
减：支付工程款	7,352,885.00	-
减：支付原材料款	18,500.00	18,230,000.00
减：手续费	84.00	463.25
减：销户转出	110.36	-
期末募集资金余额	546,689.22	49,740,472.95

截至2023年12月31日，公司募集资金账户余额为54.67万元，用于暂时补充流动资金的募集资金金额为1,600.00万元。上述剩余募集资金将继续用于募集资金投资项目支出。

2、公司募投项目投入情况

①向不特定合格投资者公开发行股票募集资金

截至2023年12月31日，公司募投项目实际投入情况如下：

单位：万元

注：项目投入超过100%，系公司将募集资金账户的利息收入投入使用所致。 ②2021年度向特定对象发行股票募集资金截至2023年12月31日，公司募投项目实际投入情况如下：单位：万元






	项目	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额	截至期末累计投入金额	截至期末投入进度
	年产涂锡铜带（丝）15000吨项目	7,500.00	5,605.71	3,994.18	71.25%
	补充流动资金项目	3,000.00	1,822.42	1,824.91	100.14%
	合计	10,500.00	7,428.13	5,819.09	78.34%

注：项目投入超过100%，系公司将募集资金账户的利息收入投入使用所致。

3、变更募投项目的资金使用情况

1-1-104

1-1-105

①向不特定合格投资者公开发行股票募集资金报告期内，本次募集资金未发生进行现金管理的情形。 ②2021年度向特定对象发行股票募集资金 2022年10月27日，公司召开2022年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币6,000.00万元暂时闲置募集资金进行现金管理，在额度范围内资金循环滚动使用，使用期限自审议通过之日起不超过12个月。报告期内，公司累计使用闲置募集资金进行现金管理的金额为18,020.00万元，取得理财收益金额为25.68万元，具体情况如下：单位：万元

序号

开户银行

产品名称

理财金额

理财收益

理财期限起始日期

理财期限终止日期

上海浦东发展银行股份有限公司吴江支行

结构性存款

1,000.00

0.89

2022年11月4日

2022年11月18日

上海浦东发展银行股份有限公司吴江支行

通知性存款

630.00

0.28

2022年11月23日

2022年12月1日

上海浦东发展银行股份有限公司吴江支行

通知性存款

490.00

0.22

2022年11月23日

2022年12月1日

中国银行股份有限公司吴江开发区支行

结构性存款

2,400.00

7.47

2022年12月2日

2022年12月29日

中国银行股份有限公司吴江开发区支行

结构性存款

2,500.00

2.68

2022年12月2日

2022年12月30日

中国银行股份有限公司吴江开发区支行

通知性存款

4,200.00

4.43

2023年1月5日

2023年1月31日

中国银行股份有限公司吴江开发区支行

通知性存款

700.00

1.69

2023年1月5日

2023年2月28日

中国银行股份有限公司吴江开发区支

结构性存款

1,960.00

1.87

2023年2月2日

2023年2月27日

1-1-106

	行
9	中国银行股份有限公司吴江开发区支行	结构性存款	2,040.00	6.13	2023年2月2日	2023年2月28日
10	中国银行股份有限公司吴江开发区支行	通知性存款	2,100.00	0.01	2023年2月27日	2023年2月28日
合计			18,020.00	25.68	-	-

上述理财产品到期后，公司未使用募集资金购买其他相关理财产品。

7、募集资金使用的其他情况

为保证募投项目建设成果满足公司战略发展规划的要求，公司结合募集资金投资项目的实际建设情况和投资进度，在确保募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，2022年6月8日及2022年6月23日，公司分别召开第三届董事会第三次会议及2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》，将“新建研发中心项目”的预定可使用日期延长至 2023年6月30日。

2023年6月13日及2023年6月30日，公司分别召开第三届董事会第十六次会议及2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》，将“新建研发中心项目”的预定可使用日期延长至2023年12月31日，“年产涂锡铜带（丝）15000吨项目”的预定可使用日期延长至2024年6月30日。

上述募投项目延期未改变募投项目的内容、投资用途、投资总额和实施主体，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。

八、募集资金用途及募集资金的必要性、合理性、可行性

上述理财产品到期后，公司未使用募集资金购买其他相关理财产品。

7、募集资金使用的其他情况

上述募投项目延期未改变募投项目的内容、投资用途、投资总额和实施主体，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。

序号

序号	募集资金用途	投入资金总额（万元）	拟投入本次募集资金（万元）
1	补充流动资金	9,000.00	9,000.00
2	项目建设	28,744.00	21,121.00
合计		37,744.00	30,121.00

1-1-107

本次发行的募集资金总额不超过30,121.00万元（含30,121.00万元），扣除发行费用后，拟全部用于上表所示项目。若扣除发行费用后的实际募集资金净额低于拟投入募集资金额，则不足部分由公司自筹解决。本次发行募集资金到位之前，公司将根据项目进度的实际情况以自有资金或其它方式筹集的资金先行投入，并在募集资金到位之后予以置换。在上述募集资金投资项目的范围内，公司董事会或董事会授权主体可根据项目的进度、资金需求等实际情况，对上述项目的募集资金投入金额进行适当调整。

（一）募集资金用于补充流动资金

√适用 □不适用

本次发行募集资金中有90,000,000.00元拟用于补充流动资金，具体用途如下：

序号	明细用途	拟投入金额（元）
1	购买原材料	90,000,000.00
合计	-	90,000,000.00

（二）募集资金用于偿还银行贷款/借款

□适用 √不适用

（三）募集资金用于项目建设

√适用 □不适用

本次发行募集资金中有211,210,000元拟用于年产光伏焊带 3万吨项目建设。

本次向特定对象发行公司拟使用募集资金9,000.00万元补充流动资金，有助于提升公司的资本实力，满足公司未来业务发展对营运资金的需求，有利于公司持续稳定发展。

1、项目概述

本项目计划购置土地并新建生产车间，通过引进先进自动化生产设备，建设

1-1-108

高效自动化生产线，形成年产30,000吨光伏焊带的生产能力。本项目基于公司现有的各项资源，结合光伏产业发展趋势与国家政策，以公司现有技术为依托实施。本项目建成后将显着提升公司0BB焊带、HJT焊带、BC焊带、SMBB焊带、反光汇流焊带和黑色汇流焊带等产品的生产能力，有利于增强公司光伏焊带市场供应能力，把握市场发展机遇，顺应电池技术发展趋势，强化公司竞争能力；同时，持续丰富和优化产品结构，夯实公司发展基础。 2、项目建设内容及周期本项目计划购置土地并新建生产车间，通过引进先进自动化生产设备，建设具备自动、高效的生产线，形成年产30,000吨光伏焊带的生产能力。本项目基于公司现有的各项资源，结合光伏产业发展趋势与国家政策及现有技术为依托实施的投资。本项目建成后将显着提升公司0BB焊带、HJT焊带、BC焊带、SMBB焊带、反光汇流焊带和黑色汇流焊带等产品的生产能力，有利于增强公司光伏焊带市场供应能力，把握市场发展机遇，顺应电池技术发展趋势，强化公司竞争能力；同时，持续丰富和优化产品结构，夯实公司发展基础。本项目总建设期为48个月，项目于2024年1月开始建设，预计将于2027年12月底建设完毕。在募集资金到位前，公司将利用自有资金先行投入建设。 3、项目投资估算项目投资总额为28,744.00万元，包含土地投资1,376.00万元，建设投资10,350.00万元，设备投资13,048.00万元，软件投资400.00万元，预备费1,259.00万元，铺底流动资金2,311.00万元。本项目的投资估算情况如下：单位：万元
	序号	项目	金额	占总投资比例	拟使用募集资金金额
	1	土地投资	1,376.00	4.79%	-
	2	建设投资	10,350.00	36.01%	7,673.00
	3	设备投资	13,048.00	45.39%	13,048.00
	4	软件投资	400.00	1.39%	400.00

1-1-109

5	预备费	1,259.00	4.38%	-
6	铺底流动资金	2,311.00	8.04%	-
	合计	28,744.00	100.00%	21,121.00

本项目总投资28,744.00万元，拟使用募集资金21,121.00万元，不包括项目总投资中的预备费和铺底流动资金，不包括董事会前投入的资金。

4、实施主体、实施地点和实施进度安排

本项目实施主体为公司全资子公司同淳新材，实施地点为苏州吴江经济技术开发区绣湖西路南侧庞山路东侧。

本项目实施进度安排如下：

5、公司的实施能力及资金缺口的解决方式（1）实施能力公司本次实施的募集资金投资项目均围绕主营业务产品光伏焊带开展，与公司未来经营战略方向一致。实施本次募集资金投资项目在产品技术工艺、市场、人员等方面均具有扎实的基础。随着募集资金投资项目的建设，公司将进一步完善产品技术工艺、市场、人员等方面的储备，确保募集资金投资项目的顺利实施。 ①技术及生产工艺储备公司长期专注于光伏焊带领域，坚持以市场需求和技术研发为导向，以自主研发为基石的创新体制，积极推动产学研合作，经过逾十年的研究开发和技术积累，已逐步形成一系列技术领先、质量稳定的光伏焊带产品。公司一向重视产品

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1-1-111

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1-1-113

1-1-114

（四）募集资金用于购买资产

□适用 √不适用

（五）募集资金用于其他用途

□适用 √不适用

1-1-115

（六）本次发行募集资金的必要性、合理性、可行性

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（七）募集资金置换计划

√适用 □不适用

均采用了具备较高先进性的设备，为产品生产的降本增效提支持。依托前述先进设备应用，公司夯实了在光伏焊带产品方面的生产经验，为持续的产能扩张奠定稳定的生产基础；同时，公司在0BB焊带、HJT焊带、BC焊带等产品方面也已经开始小批量生产并交付客户使用，为项目后续产品生产提供必要工艺技术支持。

在质量管控方面，公司建立了涵盖质量管理的综合管理体系。一方面，公司通过了ISO9001、ISO14001、ISO50001等管理体系认证；另一方面，公司编制了《质量控制计划》《不合格品控制程序》《产品标识和可追溯性控制程序》《产品防护控制程序》《产品监视和测量控制程序》等一系列质量控制规范文件，形成了产品质量控制管理制度体系，以明确质量目标所必需的质量管理体系过程、产品实现过程、资源、信息和控制准则与方法，为确保产品质量和性能提供了有力的支持。综上所述，公司拥有先进的产品生产设备及丰富的使用经验，并依托成熟健全的产品质量管理制度及把控能力，为本项目的顺利实施提供了有力的运营支持。

本次发行的募集资金总额不超过30,121.00万元（含30,121.00万元），扣除发行费用后，拟全部用于以下项目：

单位：万元

若扣除发行费用后的实际募集资金净额低于拟投入募集资金额，则不足部分由公司自筹解决。本次发行募集资金到位之前，公司将根据项目进度的实际情况

1-1-123

九、本次发行募集资金专项账户的设立情况以及保证募集资金合理使用的措施

以自有资金或其它方式筹集的资金先行投入，并在募集资金到位之后予以置换。

在上述募集资金投资项目的范围内，公司董事会或董事会授权主体可根据项目的进度、资金需求等实际情况，对上述项目的募集资金投入金额进行适当调整。

（一）募集资金内控制度、管理制度的建立情况

公司已建立募集管理制度，对募集资金实行专项账户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。

（二）募集资金专项账户的开立情况

公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于提请公司股东大会授权公司董事会全权办理本次向特定对象发行股票事宜》，授权董事会办理本次向特定对象发行募集资金专项账户。公司将严格按照北京证券交易所相关规定及公司的募集资金管理制度的规定，设立募集资金专项账户，并将该专户作为认购账户，该专户仅用于存放与使用募集资金，不得存放非募集资金或用于其他用途。

（三）签订募集资金三方监管协议的相关安排

公司将在本次发行认购结束后与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金三方监管协议。

（四）保证募集资金合理使用的措施

公司本次定向发行募集资金将严格按照募集说明书披露的用途使用，改变募集资金用途的，必须经董事会审议通过后，报股东大会批准后方可变更。公司董事会每半年度对募集资金使用情况进行专项核查，出具公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告，并在披露公司年度报告及半年度报告时一并披露。

十、本次发行前滚存未分配利润的处置方案

1-1-124

十一、本次定向发行需要履行的国资、外资等相关主管部门的审批、核准或备案的情况

本次向特定对象发行完成后，为兼顾新老股东的利益，本次发行前滚存的未分配利润将由本次发行完成后的新老股东共享。

本次向特定对象发行股票相关事项已经公司第三届董事会第二十三次会议审议通过和2024年第二次临时股东大会审议通过，尚需北京证券交易所审核通过并经中国证监会同意注册后方可实施。

在完成上述审批手续之后，公司将向北交所和中国证券登记结算有限责任公司北京分公司申请办理股票发行、登记和上市事宜，完成本次向特定对象发行股票全部呈报批准程序。

上述呈报事项能否获得批准，以及获得批准的时间，均存在不确定性，提请广大投资者注意审批风险。

十二、表决权差异安排

□适用 √不适用

十三、其他需要披露的情况

√适用 □不适用

上述呈报事项能否获得批准，以及获得批准的时间，均存在不确定性，提请广大投资者注意审批风险。

（一）发行股票的种类和面值

本次向特定对象发行的股票种类为境内上市人民币普通股，每股面值为人民币1.00元。

（二）发行方式和发行时间

本次发行采取向特定对象发行方式。公司将在中国证监会作出同意注册决定的有效期内择机实施。

（三）上市地点

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注：1、全球新增光伏装机量：2021和2022年全球新增光伏装机量数据来源为欧洲光伏产业协会，2023年全球新增光伏装机量数据来源为中国光伏行业协会。 2、全球光伏组件需求量：目前全球光伏组件需求量和终端光伏装机量容配比约为1.2：1。 3、全球光伏焊带需求量：按照生产1GW光伏组件消耗400吨光伏焊带的平均消耗水平进行测算。

1-1-126

1-1-127

1-1-128

1-1-129

④特殊汇流焊带特殊汇流焊带可以满足电池组件对焊带美观性能、反光性能的需求，提升组件功率，特殊汇流焊带主要包括黑色汇流焊带和反光汇流焊带。黑色汇流焊带适用于全黑组件，用黑色涂层覆盖在焊带表面，保持焊带和组件边框及电池片外观的一致性，能助力全黑光伏组件实现更高效的自动化生产效率和更优良的整体美观性能，减少光学污染。反光汇流焊带通过焊带表面复合反光膜、表面涂高反射涂层、表面压延反光纹路等方式，优化焊带表面结构，利用照射到焊带表面的太阳光增加电池受光总量，进一步提升光伏组件功率。未来，随着光伏组件领域的发展，黑色汇流焊带和反光汇流焊带等特殊汇流焊带将进一步增强性能和可靠性，助力组件端提升产品质量，以满足下游客户的多样化需求。 2、市场占有率前五名光伏焊带企业的产能布局、产能扩张和市占率变动情况及趋势（1）主要光伏焊带生产企业的基本情况主要光伏焊带生产企业的基本情况如下：
	序号	主要光伏焊带生产企业	基本情况
	1	同享科技	成立于 2010 年 11 月，主营业务为光伏焊带产品的研发、生产和销售，于2020年7月在股转公司精选层挂牌，于2021年11月平移至北交所（839167.BJ）上市。
	2	宇邦新材	成立于2002年8月，主营业务为光伏焊带产品的研发、生产和销售，于2021年7月在深交所创业板（301266.SZ）上市。
	3	威腾电气	成立于2004年1月，主营业务为母线系列产品的研发、生产和销售，主要产品是各种类型系列母线，其他产品包括光伏焊带、配电箱、开关柜（包括高压柜

1-1-130

		和低压柜）、铜铝材等，于2021年7月在上交所科创板上市（688226.SH）。
4	西安泰力松光伏股份有限公司	成立于2011年6月，主营业务为高性能光伏焊锡带和锡合金的研发、生产和销售。公司于2015年1月在全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌，并于2019年12月摘牌。
5	太仓巨仁光伏材料有限公司	太仓巨仁光伏材料有限公司成立于2011年3月，主要从事光伏焊带的生产、加工与销售。
6	苏州赛历新材料科技有限公司	成立于2011年8月，主要从事光伏焊带的研发、生产、销售及相关软件研发。

（2）主要光伏焊带生产企业的产能布局和扩张情况

报告期内，主要光伏焊带生产企业的产能布局和扩张具体情况如下：

注：1、同享科技、宇邦新材、威腾电气数据源自其IPO、再融资时公开披露信息； 2、西安泰力松数据来源于2023年6月28日宝鸡市生态环境局岐山分局《拟作出的建

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注：1、可比公司焊带销量数据来源为其披露的定期报告； 2、2023年度焊带需求量根据中国光伏行业协会统计的2023年度全球新增装机量390GW乘以1.2容配比再乘以1GW光伏组件消耗400吨光伏焊带计算得出；2022年度焊带需求量根据欧洲光伏产业协会统计的2022年度全球新增装机量239GW乘以1.2容配比再乘以1GW光伏组件消耗400吨光伏焊带计算得出。由上表可知，报告期内发行人不存在市场占有率下滑的情况。二）结合本次拟新增光伏焊带产品的竞争优势、发行人在手订单及意向合同的签署情况、现有产能、拟建及在建项目产能释放计划，说明公司在本次募投项目实施后的预计市场占有率情况。 1、本次拟新增光伏焊带产品的竞争优势、发行人在手订单及意向合同的签署情况；（1）本次拟新增光伏焊带产品的竞争优势

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数据来源：中国光伏行业协会CPIA 光伏行业始终致力于低生产成本、高光电转换效率的电池技术的研发及产业化。本次拟新增光伏焊带产品适用于转换效率高的N型TOPCon组件、HJT组件和BC组件，具有广阔的市场前景。（2）在手订单及意向合同的签署情况公司与客户的合作模式大多采用“先签订年度合作框架性协议，后以具体

1-1-133

公司具备较强的订单获取能力，在手订单储备较为充足，且与光伏行业主要组件厂商均保持连续稳定的业务往来关系。 2）框架协议截至本募集说明书签署之日，发行人与主要光伏组件厂商在执行的框架协议签订情况如下：

序号

光伏组件厂商

涉及生产基地情况

协议有效期

晶科能源

上饶、玉环、海宁、滁州等基地或子公司分别签署

2024年度

通威股份

合肥、盐城、南通、四川等基地或子公司适用总采购协议

2024年度

隆基绿能

西安、泰州、滁州、嘉兴等基地或子公司适用总采购协议

2021.8.20-2024.8.19

天合光能

常州、盐城、义乌、淮安等基地或子公司适用总采购协议

2024年度

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注：上述产能预估情况为截至本募集说明书签署之日公司对原有产线、新增产能计划的总体预估，不代表产能及业绩承诺，公司未来年度实际产能情况将受原有产线、设备升级改

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注：1、公司销量：公司2023年度销量/产能的比例为91.93%，预测期以90%进行测算。 2、终端装机量：2023年度的终端装机量数据取自中国光伏行业协会。根据欧洲光伏产业协会预测，2023年至2027年全球终端装机量复合增长率为15.75%，测算期以15%作为2024至2029年终端装机量增长率。 3、组件需求量：目前全球光伏组件产能和终端光伏装机量容配比约为1.2：1。 4、焊带需求量：按照1GW光伏组件消耗400吨光伏焊带，光伏组件需求量和终端光伏装机量容配比1.2：1，测算焊带需求量。公司主要依据下游组件生产需求和终端装机需求的增长规划新增产能。本次募投项目实施后，公司市场占有率与预测基期市场占有率无重大差异。三）本次募投项目涉及的各类产品产销量及营收占比、产品质量、在手订单及主要客户情况，本次募投项目与前次募投项目产品的区别与联系，与本次募投项目新增产能适配的光伏电池类型情况，新增光伏焊带产能结构与下游光伏组件厂商的需求匹配情况；结合光伏焊带领域产能整体情况、公司市场占有率、产能利用现状与规划、新旧产能转换情况、主要客户光伏组件的产销情况及预期、主要客户的技术路线及相应光伏焊带产品的采购需求、公司各类产品的在手订单及主要客户的采购占比、报告期内新客户的开拓情况、可比公司扩

1-1-136

2）报告期内本次募投项目涉及的各类产品的营收占比单位：万元














	产品	2023年度		2022年度
		收入	占比	收入	占比
	SMBB焊带	77,264.63	35.53%	18,845.67	15.11%
	MBB焊带	52,695.59	24.23%	54,390.01	43.62%
	异形焊带	37,576.71	17.28%	22,354.38	17.93%
	BC焊带	5,629.01	2.59%	453.11	0.36%
	0BB焊带	8.45	0.00%		0.00%

1-1-137

互连焊带小计	173,174.38	79.63%	96,043.16	77.02%
常规汇流焊带	20,389.33	9.38%	18,063.51	14.49%
反光汇流焊带	17,073.37	7.85%	5,883.18	4.72%
黑色汇流焊带	4,575.91	2.10%	3,520.89	2.82%
汇流焊带小计	42,038.61	19.33%	27,467.58	22.03%
焊带合计	215,212.99	98.96%	123,510.74	99.04%
其他	2,260.63	1.04%	1,193.98	0.96%
营业收入	217,473.62	100.00%	124,704.72	100.00%

3）报告期内本次募投项目涉及的各类产品的产品质量光伏焊带行业的产品质量问题及解决方式一般为：光伏组件客户在生产过程中因使用的光伏焊带产品质量不良造成组件产品降级，则光伏焊带供应商赔偿光伏组件客户降级损失。报告期内，公司降级赔偿款分别为71,609.09元、227,148.57元。以下测算赔偿款对应产品收入占公司焊带销售收入的比例：

单位：元

注：1、降级赔偿款一般为组件销售价格的40%。 2、组件销售单价为报告期内晶科能源、隆基绿能、天合光能、晶澳科技组件平均销售价格； 3、生产1GW光伏组件平均需要400吨光伏焊带，故生产1W光伏组件平均需要0.0004千克光伏焊带； 4、焊带单价为报告期内公司焊带平均销售价格。报告期内，公司缺陷焊带收入占比极低，公司焊带产品质量可靠。 4）本次募投项目涉及的各类产品的在手订单及主要客户情况；

1-1-138

报告期内，公司主要客户为光伏行业龙头企业，公司与晶科能源、隆基绿能、通威股份、天合光能、晶澳科技等全球排名前十的光伏组件厂商建立了长期稳定的合作关系。报告期内，公司对前五大客户的销售情况如下：单位：万元

序号

客户名称

2023年度

2022年度

1-1-139

		金额	营收占比	金额	营收占比
1	晶科能源	89,752.79	41.27%	55,116.64	44.20%
2	隆基绿能	48,599.63	22.35%	29,938.80	24.01%
3	通威股份1	28,680.51	13.19%	201.69	0.16%
4	天合光能	17,323.89	7.97%	13,766.07	11.04%
5	晶澳科技	13,640.45	6.27%	13,952.76	11.19%
6	横店东磁2	9,726.84	4.47%	4,687.26	3.76%
	合计	207,724.12	95.52%	117,663.22	94.35%

注：1、通威股份为公司2023年度第三大客户，2022年度非公司前五大客户，为保持统计口径一致，此处列示2022年度公司对其销售额。 2、横店东磁为公司2022年度第五大客户，2023年度非公司前五大客户，为保持统计口径一致，此处列示2023年度公司对其销售额。

③在手订单和主要客户结构的差异原因

截至2024年3月31日公司在手订单的客户构成与报告期内公司主要客户构成的差异主要为隆基绿能和天合光能：隆基绿能在手订单较少，主要因隆基绿能依据其月度需求计划，每2-3天向发行人下达订单，订单周期较短，频次较高，周转较快，导致其以截至时点统计的在手订单数量较少；天合光能在手订单较少，主要因天合光能自2023年7月起采用供应链金融票据付款，账期较长回款较慢，公司在产能有限的情况下优先保证其他主要客户的订单生产和交付。

（2）本次募投项目与前次募投项目产品的区别与联系，与本次募投项目新增产能适配的光伏电池类型情况

本次募投项目与前次募投项目的分产品类别的设计产能情况如下表：

单位：吨

注：1、通威股份为公司2023年度第三大客户，2022年度非公司前五大客户，为保持统计口径一致，此处列示2022年度公司对其销售额。 2、横店东磁为公司2022年度第五大客户，2023年度非公司前五大客户，为保持统计口径一致，此处列示2023年度公司对其销售额。 ③在手订单和主要客户结构的差异原因截至2024年3月31日公司在手订单的客户构成与报告期内公司主要客户构成的差异主要为隆基绿能和天合光能：隆基绿能在手订单较少，主要因隆基绿能依据其月度需求计划，每2-3天向发行人下达订单，订单周期较短，频次较高，周转较快，导致其以截至时点统计的在手订单数量较少；天合光能在手订单较少，主要因天合光能自2023年7月起采用供应链金融票据付款，账期较长回款较慢，公司在产能有限的情况下优先保证其他主要客户的订单生产和交付。（2）本次募投项目与前次募投项目产品的区别与联系，与本次募投项目新增产能适配的光伏电池类型情况本次募投项目与前次募投项目的分产品类别的设计产能情况如下表：单位：吨
	产品	本次募投项目		前次募投项目
	产品	产品设计产能	占比	产品设计产能	占比
	SMBB焊带	2,000.00	6.67%	8,000.00	53.33%
	异形焊带	2,300.00	7.67%	4,000.00	26.67%
	0BB焊带注	14,500.00	48.33%	-	-
	BC焊带	5,600.00	18.67%	-	-
	互连焊带合计	24,400.00	81.33%	12,000.00	80.00%

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常规汇流焊带	2,600.00	8.67%	-	-
黑色汇流焊带	1,000.00	3.33%	800.00	5.33%
反光汇流焊带	2,000.00	6.67%	2,200.00	14.67%
汇流焊带合计	5,600.00	18.67%	3,000.00	20.00%
总计	30,000.00	100.00%	15,000.00	100.00%

注：本次募投项目中0BB焊带规划产能14,500吨，其中适用于HJT组件的低温0BB焊带规划产能为4,500吨，其他N型组件适用的0BB焊带规划产能为10,000吨，具体依据下游需求的变动进行调整。

随着下游组件技术的迭代升级，要求光伏焊带产品不断随之适配迭代升级，紧跟电池技术趋势，及时满足客户对适配焊带的需求，前次募投项目所扩产的SMBB焊带、异形焊带、黑色汇流焊带、反光汇流焊带已成为较为成熟、常规的产品，同时已达产项目经不断调整产线，设备改造，适配新的产品类别，共同构成公司当前销售的主流产品体系。本次募投项目拟在全资子公司苏州同淳新材料科技有限公司已购置土地上新建生产车间并形成年产30,000吨光伏焊带的生产能力。公司一方面拟继续扩展现有主流产品的产能，以进一步满足下游客户的需求；另一方面，顺应电池技术发展趋势，布局0BB焊带、BC焊带等新型焊带的生产能力，进一步完善现有产品结构，适应下游主要客户新增产能及对新型焊带的需求。因此，本次募投项目产品线系对前次募投项目产品线的扩充及延伸，本次募项目较前募项目的产品差异主要为新增的0BB焊带、BC焊带，均为互连焊带产品。

本次募投项目新增产品与前募产品的具体区别及联系、本次募投项目新增产能适配的光伏电池类型情况如下：

注：本次募投项目中0BB焊带规划产能14,500吨，其中适用于HJT组件的低温0BB焊带规划产能为4,500吨，其他N型组件适用的0BB焊带规划产能为10,000吨，具体依据下游需求的变动进行调整。随着下游组件技术的迭代升级，要求光伏焊带产品不断随之适配迭代升级，紧跟电池技术趋势，及时满足客户对适配焊带的需求，前次募投项目所扩产的SMBB焊带、异形焊带、黑色汇流焊带、反光汇流焊带已成为较为成熟、常规的产品，同时已达产项目经不断调整产线，设备改造，适配新的产品类别，共同构成公司当前销售的主流产品体系。本次募投项目拟在全资子公司苏州同淳新材料科技有限公司已购置土地上新建生产车间并形成年产30,000吨光伏焊带的生产能力。公司一方面拟继续扩展现有主流产品的产能，以进一步满足下游客户的需求；另一方面，顺应电池技术发展趋势，布局0BB焊带、BC焊带等新型焊带的生产能力，进一步完善现有产品结构，适应下游主要客户新增产能及对新型焊带的需求。因此，本次募投项目产品线系对前次募投项目产品线的扩充及延伸，本次募项目较前募项目的产品差异主要为新增的0BB焊带、BC焊带，均为互连焊带产品。本次募投项目新增产品与前募产品的具体区别及联系、本次募投项目新增产能适配的光伏电池类型情况如下：
	项目		本次募投项目新增产品	前次募投项目产品
	产品形态	联系	0BB焊带及SMBB焊带均为圆形焊带，0BB焊带为更细的SMBB焊带，HJT焊带为低温的0BB焊带或者SMBB焊带，常规互连焊带为矩形，BC焊带为更细的矩形焊带
		区别	0BB焊带的特点是直径≤0.22mm，主要用于无主栅组件，能够提高光伏组件功率和降低光伏电池片的银浆耗量；	SMBB焊带线径小于0.30mm，主要应用于16主栅及以上的N型组件的

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		HJT焊带表面涂层是低熔点焊料，能够降低串焊机能耗和热应力导致光伏电池片焊接过程的隐裂率；BC焊带为单面矩形焊带，焊接于电池片的背面	圆柱形结构互连焊带；常规互连焊带等均为双面焊接矩形焊带
技术路线	联系	在PERC电池取代BSF电池过程中， MBB（Multi Busbar，9-15栅）成为P型晶硅电池所采用的主要主栅技术；2023年以来，N型电池市场占有提高促进主栅技术提升至SMBB（Super Multi Busbar，16栅以上）水平；在N型电池技术不断迭代的过程中，0BB作为电池降银耗的重要手段，未来在TOPCon、HJT组件中均有大批量导入的空间
	区别	1、0BB技术是光伏电池未来降银的重要手段之一，0BB技术在电池端体现为无主栅设计，组件端则体现为光伏焊带直接与细栅连接收集电流。相比SMBB来说，0BB技术有以下优势：①直接节省主栅的银浆，降低银浆成本；②使用更细、数量更多的焊带进行导电，可以增强导电性，降低电池到组件封装损失；③组件端采用低温封装工艺，可以承载更薄的硅片。HJT电池由于当前银浆成本较高，0BB技术导入后银浆成本下降较为明显，因此HJT电池对0BB技术的应用更为迫切。随着0BB工艺的不断成熟，生产良率达到一定水平之后，该项技术在TOPCon电池上的降本优势也有望逐步凸显，并有望得到大规模量产应用； 2、XBC电池电极位于背部表面，正面没有金属栅线电极遮挡，焊接原理发生了变化，从双面焊接变成单面焊接，需要单面扁线焊带实现电池片正负极的串联，然而单面焊接时硅片易受热弯曲，工艺难度增加，使得该环节对焊带的屈服强度、图层均匀性、延压和镀锡等方面均提出了更高的要求
下游客户	联系	涵盖公司现有主要客户，包括晶科能源、通威股份、隆基绿能、天合光能、晶澳科技等
	区别	下游客户主要为率先推出无主栅组件（如晶科能源）和BC组件的厂商（隆基绿能）	下游客户与公司现有的客户结构基本一致
主要适配光伏电池/组件类型		TOPCon/HJT/BC组件，BC作为一种平台技术，可以与其他钝化电池技术相结合，例如将HJT非晶硅钝化技术与IBC相结合可开发HBC电池；将TOPCon钝化接触技术与IBC相结合可开发TBC电池等，BC焊带可应用于搭载BC平台技术的光伏组件	PERC /TOPCon/HJT组件

（3）新增光伏焊带产能结构与下游光伏组件厂商的需求匹配情况1）本次募投项目新增光伏焊带产能结构

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注：数据源自各公司定期报告。本次募投项目新增产能兼顾了头部组件厂商选择的不同技术路线，与下游光伏组件厂商的需求相匹配。 2、结合光伏焊带领域产能整体情况、公司市场占有率、产能利用现状与规划、新旧产能转换情况、主要客户光伏组件的产销情况及预期、主要客户的技术路线及相应光伏焊带产品的采购需求、公司各类产品的在手订单及主要客户的采购占比、报告期内新客户的开拓情况、可比公司扩产计划等，说明本次募

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公司本次募投项目完全达产年度2029年，光伏焊带市场需求为43.30万吨，相比2023年存在24.58万吨的增长空间。公司本次募投项目的扩产规模3万吨/年占前述预测的新增需求比例为12.21%，与公司现有的市场占有率情况相匹配，本次募投项目产能规划具有合理性。 2）结合公司市场占有率说明本次募投项目产能规划的依据、必要性及合理性；报告期内，公司和可比公司的市场占有率的测算情况如下：单位：吨

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2023年	销量	全球光伏焊带需求量	市场占有率
宇邦新材	33,057.26	187,200.00	17.66%
同享科技	26,179.32	187,200.00	13.98%
威腾电气	12,668.69	187,200.00	6.77%
2022年	销量	全球光伏焊带需求量	市场占有率
宇邦新材	22,362.32	114,720.00	19.49%
同享科技	14,101.67	114,720.00	12.29%
威腾电气	6,149.86	114,720.00	5.36%

根据中国光伏行业协会数据，2020-2022年，我国光伏产业链集中度持续提升，组件CR5集中度从55.1%增至61.4%。相比下游组件行业，目前光伏焊带行业主要供应商的市场占有率仍较处于较低水平，光伏焊带行业的集中度仍存在较大的提升空间。未来，光伏焊带行业头部企业可凭借其技术、资金、管理、客户等方面的优势，不断增强竞争优势，抢占市场增量空间。因此，公司作为光伏焊带行业的领先企业，拟通过本次募投项目的实施持续提升产能，在整体市场需求增长的背景下，巩固自身的行业地位，推动行业集中度的提升，本次募投项目产能规划具有合理性。

3）结合产能利用现状说明本次募投项目产能规划的依据、必要性及合理性；

报告期内，公司产能利用率情况如下：

单位：吨

报告期内，公司现有厂房以及产线均已达到饱和状态，通过本次募投项目新建产能具有必要性。 4）结合主要客户光伏组件的产销情况及预期说明本次募投项目产能规划的依据、必要性及合理性；报告期内，公司主要客户光伏组件的产销情况如下：

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注：数据源自各公司定期报告公司主要客户2024年度光伏组件的预计出货量仍保持快速增长，且增速高于公司规划产能增速，为公司新增产能消化提供了良好的保障，公司产能规划具有合理性。 5）结合主要客户的技术路线及相应光伏焊带产品的采购需求说明本次募投项目产能规划的依据、必要性及合理性；本次募投项目分产品类别的设计产能情况如下表：单位：吨

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产品	产品设计产能	占比
SMBB焊带	2,000.00	6.67%
异形焊带	2,300.00	7.67%
0BB焊带注	14,500.00	48.33%
BC焊带	5,600.00	18.67%
互连焊带合计	24,400.00	81.33%
常规汇流焊带	2,600.00	8.67%
黑色汇流焊带	1,000.00	3.33%
反光汇流焊带	2,000.00	6.67%
汇流焊带合计	5,600.00	18.67%
总计	30,000.00	100.00%

注：本次募投项目中0BB焊带规划产能14,500吨，其中N型组件适用的0BB焊带规划产能为10,000吨， HJT低温组件适用的0BB焊带规划产能为4,500吨，具体依据下游需求的变动进行调整。

不同组件技术路线对应的电池类型和适配的焊带类型情况如下：

光伏组件生产中使用互连焊带和汇流焊带的比例约为4:1，故本次募投项目规划互连焊带和汇流焊带的产能分别为24,400吨和5,600吨。 ①0BB焊带和SMBB焊带公司主要客户除隆基绿能外，重点发展的组件技术路线均为N型TOPCon组件，目前N型TOPCon组件主要使用SMBB焊带，未来采用无主栅技术的N型TOPCon组件和HJT组件将使用0BB焊带。根据中国光伏行业协会预测，2024年起，N型电池的市场占比将超过60%，此后逐年提高。本次募投项目对于N型电池使用的0BB焊带和SMBB焊带规划产能16,500吨，占互连焊带规划产能的67.62%，与电池发展趋势一致。

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随着N型电池渗透率提升，0BB技术成为主栅工艺的发展方向。0BB 焊带为配套0BB技术的线径0.22mm及以下的超细圆形焊带，是SMBB焊带的进一步升级，可同时用于采用0BB技术的N型TOPCon组件和HJT组件。 B、0BB技术能够较好满足新型电池的降本要求在电池片的成本结构中，光伏银浆是电池片成本的第二大组成部分，占电池片非硅成本比例约33%，降低银浆用量甚至不使用银浆是电池片降低生产成本的有效途径。当前的新型电池片中，TOPCon电池使用高温银浆，异质结电池使用低温银浆。在此背景下，0BB技术能够较好满足新型电池的降本要求。在电池片生产环节，0BB技术在金属电极丝网印刷环节取消主栅、只网印细栅，并优化细栅的宽度和间距，可以显著降低银浆耗用成本，同时能够降低遮光面积，提高组件整体发电功率。在组件生产环节，0BB技术使用软链接的工艺对薄片兼容，能进一步推动硅片薄片化，降低成本；使用更细、数量更多的焊带汇集电流，可以缩短电流运输距离，提高组件功率；增加焊带与副栅的接触点，增强了抗隐裂和抗震动能力，使、提升焊接良品率和组件可靠性。

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D、0BB焊带达产进度规划合理 2021年至2023年，公司焊带产品销量占比情况如下：单位：吨






	产品	2023年度		2022年度		2021年度
		数量	占比	数量	占比	数量	占比
	SMBB焊带	9,396.95	35.89%	2,249.25	15.95%	135.73	1.44%
	MBB焊带	6,583.16	25.15%	6,319.39	44.81%	6,716.21	71.29%

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异形焊带	4,479.57	17.11%	2,406.21	17.06%	418.00	4.44%
BC焊带	677.51	2.59%	57.37	0.41%	-	0.00%
0BB焊带	1.02	0.00%	-	0.00%	-	0.00%
其他	-	0.00%	-	0.00%	280.06	2.97%
互连焊带小计	21,138.20	80.74%	11,032.22	78.23%	7,550.01	80.14%
汇流带	2,605.96	9.95%	2,146.99	15.23%	1,737.31	18.44%
反光汇流带	2,108.82	8.06%	692.46	4.91%	1.39	0.01%
黑色汇流带	326.33	1.25%	230.00	1.63%	132.46	1.41%
汇流焊带小计	5,041.11	19.26%	3,069.46	21.77%	1,871.17	19.86%
焊带	26,179.32	100.00%	14,101.68	100.00%	9,421.18	100.00%

2021年至2023年，光伏电池由P型电池向N型电池演进，主栅技术由MBB向SMBB演进，互连焊带由MBB焊带向SMBB焊带演进。2021年度MBB焊带销量占比高达71.29%，SMBB焊带销量占比仅为1.44%。2022年度MBB焊带仍为公司销量占比最高的焊带，SMBB焊带销量占比提升至15.95%。2023年度 SMBB焊带即成为公司销量占比最高的焊带。因此，当下游组件主栅技术发生变化时，配套互连焊带的销量占比会快速提升。本次募投项目实施期间0BB焊带产能占比情况如下：

单位：吨

注：1、公司销量预计：公司2023年度销量/产能的比例为91.93%，预测期以90%进行测算。 2、测算假设预测期公司现有厂区产能结构和2023年保持一致。 2023年公司销售0BB焊带1.02吨，2024年上半年公司销售0BB焊带128吨，2024年全年公司预计销售0BB焊带300吨，数量占比预计为1.13%，与2021年SMBB焊带的销售占比较为接近。本次募投项目实施期间，0BB焊带预计销量逐步提升，相比报告期内SMBB焊带销量提升的进度，0BB焊带达产进度规划合理。 E、公司焊带生产设备具有通用性

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综上，本次募投项目分产品产能规划具有合理性和必要性，与主要客户的技术路线及相应光伏焊带产品的采购需求相匹配。

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6）结合公司各类产品的在手订单说明本次募投项目产能规划的依据、必要性及合理性；截至2024年3月31日，公司各类产品的在手订单（含税）情况如下：

产品类别	在手订单数量（单位：吨）	在手订单金额（单位：万元）
0BB焊带	30.00	296.40
SMBB圆形焊带	1,478.58	13,970.95
MBB圆形焊带	101.12	877.95
异形焊带	1.08	8.87
BC焊带	4.94	41.79
互连焊带合计	1,615.72	15,195.96
常规汇流焊带	83.26	727.11
反光汇流焊带	260.75	2,347.72
黑色汇流焊带	55.31	734.40
汇流焊带合计	399.32	3,809.23
总计	1,985.04	18,708.80

根据行业惯例，光伏焊带主要采用“框架合同+销售订单”方式进行销售，公司与主要客户签订周期较长的框架协议，并在相应框架合同下按需签订销售订单。光伏焊带为光伏组件的重要辅材，耗用量较大，客户为减少原材料的囤积，一般提前 2-4 周通知备货。

截至2024年3月31日，公司光伏焊带在手订单金额为18,708.80万元。基于公司主要客户的下单惯例，根据谨慎性，按照订单消化周期为3周进行测算，公司总在手订单的年化销量约为34,407.36吨，年化金额约为324,285.86万元。因此，公司在手订单储备较为充足，为本次募投项目的产能消化提供保障。

从在手订单结构上看，截至2024年3月31日适用于N型电池的0BB焊带、SMBB焊带在互连焊带中的数量和金额占比均已超过90%，0BB焊带已实现小规模出货；适用于P型电池的MBB焊带、异形焊带数量和金额占比均已低于10%；适用于XBC电池的BC焊带在手订单占比较低，主要是由于BC焊带主要供应隆基绿能，隆基绿能依据其月度需求计划，每2-3天向发行人下达订单，订单周期

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注：1、通威股份为公司2023年度第三大客户，2022年度非公司前五大客户，为保持统计口径一致，此处列示2022年度公司对其销售额。 2、横店东磁为公司2022年度第五大客户，2023年度非公司前五大客户，为保持统计口径一致，此处列示2023年度公司对其销售额。报告期内公司主要客户新增了通威股份。2023年度通威股份凭借供应链上下打通的优势，组件出货量排名迅速攀升至行业第五，对比2022年度增速高达291.81%。公司光伏焊带在主要客户采购中的占比测算情况如下：










	2023年度
	序号	客户	客户产量（单位：GW）	焊带需求量注（单位：吨）	公司销量（单位：吨）	测算客户采购份额
	1	晶科能源	83.90	33,560.00	10,898.58	32.47%
	2	隆基绿能	72.77	29,108.00	5,822.68	20.00%
	3	通威股份	31.07	12,428.00	3,504.70	28.20%
	4	天合光能	60.68	24,272.00	2,133.37	8.79%

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5	晶澳科技	59.95	23,980.00	1,708.56	7.12%
2022年度
序号	客户	客户产量（单位：GW）	焊带需求量注（单位：吨）	公司销量（单位：吨）	测算客户采购份额
1	晶科能源	45.00	18,000.00	6,389.40	35.50%
2	隆基绿能	48.19	19,276.00	3,298.91	17.11%
3	通威股份	4.74	1,896.00	22.39	1.18%
4	天合光能	45.36	18,144.00	1,652.93	9.11%
5	晶澳科技	40.04	16,016.00	1,565.90	9.78%

注：1、按照生产1GW光伏组件需要400吨光伏焊带的平均水平测算客户焊带需求量； 2、公司光伏焊带在主要客户采购中的占比情况无公开权威数据，上表以公司焊带销量除以依据客户光伏组件产量测算的焊带需求量计算采购占比。受限于产能，公司光伏焊带在天合光能、晶澳科技采购中的占比低于公司总体市场份额，在主要客户持续扩产的背景下，公司新建焊带产能具有合理性和必要性。8）结合可比公司扩产计划说明本次募投项目产能规划的依据、必要性及合理性；随着光伏行业步入“平价上网”阶段，在良好的市场预期驱使下，光伏组件厂商积极扩产，拉高了辅材光伏焊带的需求规模。在此背景下，市场主要的光伏焊带企业纷纷增产扩张，以匹配下游客户的扩产趋势。根据公司主要竞争对手披露及公开查询数据，2021年以来公司主要竞争对手扩产规模达到85,500吨/年。在此背景下，公司亟需同步扩大产能规模，巩固自身的行业地位。公司本次募投项目扩产规模为3万吨，根据前述测算，本次募投项目实施后，公司市场占有率为12.33%-14.22%，相比报告期公司市场占有率无重大差异，故本次扩产公司整体产能规划具有合理性。9）结合新旧产能转换情况等说明本次募投项目是否存在重复建设；本募项目与前募项目在项目实施地点、产品规划产能及产品种类等方面均存在差异，具体情况如下：

①项目实施主体和实施地点差异

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本项目总投资28,744.00万元，拟使用募集资金21,121.00万元，不包括

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注：1、数据源自宇邦新材《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》 2、宇邦新材2023年度向不特定对象发行可转换公司债券募投项目实施地为安徽省马鞍山市和县，威腾电气2022年度向特定对象发行股票募投项目实施地为江苏省镇江市扬中

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1）标准生产设备自动涂锡一体机、中拉机、小拉机、空压机、扁线成型机、制氮机为该项目主要生产设备且均为标准设备，其供应商情况如下：

序号

设备名称

供应商名称

自动涂锡一体机

江苏蓝慧智能装备科技有限公司

中拉机

宜兴荣宝机电有限公司

小拉机

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4	空压机	江苏汉钟工业设备有限公司
5	扁线成型机	张家港市棋瑞德机械制造有限公司
6	制氮机	苏州市高普超纯气体技术有限公司

上述供应商均系公司长期合作供应商，公司自精选层挂牌以来持续在上述供应商采购焊带生产设备。2）定制化生产设备包装自动线+机械臂、AGV+机械臂、检测仪器、设备切换模块、5G数字化工厂、MES系统升级、ERP系统升级为自动化、数字化工厂建设拟购置的设备和软件，为定制化产品，其供应商情况如下：

3）设备采购价格与前次募投项目、近期采购单价的对比情况主要生产设备的测算单价和前次募投项目、近期采购单价的对比情况如下：单位：万元









	序号	设备/软件名称	测算单价	前次募投项目采购单价	近期采购单价
	1	自动涂锡一体机	30.00	27.50	31.00
	2	中拉机	19.00	8.00	18.50
	3	小拉机	5.50		5.10
	4	空压机	25.00	25.00	24.00
	5	扁线成型机	80.00	82.00	80.00

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注：同行业采购价格数字取自《威腾电气向特定对象发行股票审核问询函的回复》，威腾电气仅列示了生产设备投资占比最大的涂锡机和扁线成型机（压延机）的单价，其他生产设备（空压机、制氮机等）投资金额较小合并列示投资金额。本次募投项目主要生产设备与同行业采购价格不存在重大差异。综上所述，发行人本次年产光伏焊带3万吨项目的投资测算合理。 2、结合公司生产经营性房屋建筑物的面积及使用现状、本次募投项目厂房面积和使用规划等，说明本次募投项目新建厂房的必要性。公司生产经营性房屋建筑物的面积及使用现状、本次募投项目厂房面积和使用规划情况如下：

序号

不动产位置

所有权人

幢号

面积（m2）

用途

吴江经济技术开发区益堂路南侧

同享科技

5,788.87

生产/办公/餐厅

6,638.74

生产/办公

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			合计	12,427.61
2	吴江经济技术开发区益堂路南侧益字路北侧	同享科技	1	2,248.15	餐厅/宿舍
			2	6,199.56	生产
			3	3,831.37	仓库
			合计	12,279.08
3	吴江经济技术开发区绣湖西路南侧庞山路东侧	同淳新材		29,253.89	生产

（1）益堂路南侧厂区为公司初始生产基地，现有厂房两幢。

（2）益堂路南侧益字路北侧厂区为公司前次募投项目购入并作为项目实施地，原有厂房两幢。公司取得前述不动产所有权后，扩建3号厂房用作仓库，即前次募投项目的工程建设投资部分。

（3）绣湖西路南侧庞山路东侧为本次募投项目购入并作为本次募投项目实施地。

报告期内，公司已投产厂区的设计产能和实际产能情况如下：

单位：吨

报告期内，为了满足光伏焊带市场需求，公司已经充分利用了现有产能，现有厂房以及产线均已达到饱和状态。然而，光伏市场仍在快速持续发展，客

1-1-163

1-1-164

本次募投项目产品销售定价遵循发行人成本加成的定价模式，且主要依据2023年度发行人平均销售单价定价，在定价过程中，依据产品历史降价情况，对部分产品做了年降处理，整体测算具备合理性及谨慎性。 2）销售收入测算本项目的销售收入=销售量×产品单价。其中，各期销售量为本项目的当期

1-1-165

3）营业成本测算营业成本主要包括原材料、直接人工、固定资产折旧、摊销、其他成本等，具体测算依据为：

序号

项目

测算依据

直接人工

项目预计新增人员数量根据项目新增自动化生产设备要求的操作人员配备足量的生产人员和技术人员，建设期内，发行人根据建设进度逐步投入人员，项目达产后预计投入250人，按照各工种平均年薪酬以及建设期内薪酬每年上浮3%预计，项目达产后测算直接人工2,813.77万元。

原材料

原材料费率参考2023年度上述产品的成本结构计算，其中，0BB焊带原材料费用率取值87.00%，BC焊带取值83.00%，常

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		规焊带取值87.00%，反光汇流焊带取值83.00%，黑色汇流焊带取值69.00%，常规汇流焊带取值86.00%
3	折旧及摊销	该募投项目属于新建项目，该项目的固定资产主要包括项目设备和厂房建筑物等，该项目的固定资产折旧采用与公司现有固定资产折旧相同的会计政策，固定资产折旧政策采用年限平均法计算。其中，房屋建筑物按20年折旧，机器设备按10年折旧，残值率均为5.00%，该项目无形资产主要包括土地使用权及软件，其摊销采用与公司现有无形资产相同的会计政策，土地使用权按50年摊销，软件按10年摊销
4	其他成本	其他成本费率参照2023年度公司的成本结构计算，取值1.60%

上述费率的取值依据发行人2023年度成本结构，人员预计考虑薪酬增幅，资产折旧与摊销依照公司会计政策，结合募投项目实际情况确定，与公司现有的会计政策保持一致，营业成本测算具备谨慎性和合理性。4）税金及附加测算营业税金及附加是基于本项目达产后的应缴增值税及当前适用的税费率计算，增值税进销项税率为13%，城市维护建设税税率为7%，教育经费附加为3%，地方教育费附加税税率为2%。本项目所得税以利润总额为计税基础，适用所得税率为25%。5）期间费用测算发行人各项期间费用率依据发行人近两年平均费用率取值，具体如下：

注：各项费用比率剔除股份支付及折旧摊销的影响。本次募投项目的期间费用率测算情况与公司2022年及2023年平均费用比率保持一致，具备合理性及谨慎性。（2）项目完全达产后的效益测算

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本项目完成达产年度的测算销售毛利率为11.64%，略高于2023年度公司光伏焊带产品综合毛利率10.17%，主要系本次募投项目新增产能以具备更高产品毛利率的0BB 焊带及BC焊带为主。本次募投项目预计毛利率与公司综合毛利率不存在重大差异，本次募投项目合理、谨慎的估计了达产后的毛利率。 3、结合目前项目实际进展情况、主要计划节点及对应资金使用安排、公司所处行业特点和同行业可比公司及项目，说明本次募投项目效益测算的合理性和谨慎性。（1）目前项目实际进展情况、主要计划节点及对应资金使用安排本次募投项目实施主体为公司全资子公司苏州同淳新材料科技有限公司，实施地点为苏州吴江经济技术开发区绣湖西路南侧庞山路东侧。本次募投项目已完成土地、发改、施工等前置审批程序办理，具体如下：

序号

项目

进度

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1	2023年3月10日	签订《国有建设用地使用权出让合同》
2	2023年9月26日	取得《不动产权证书》
3	2023年9月26日	取得《建筑工程规划许可证》
4	2023年9月28日	取得《建筑工程施工许可证》
5	2024年1月26日	取得《投资项目备案证》
6	2024年3月15日	取得《建设项目环境影响报告表的批复》

本次募投项目建设周期为4年（2024年1月至2027年12月），预计具体实施进度安排如下：

（2）公司所处行业特点和同行业可比公司及项目，说明本次募投项目效益

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注：数据源自各公司的再融资审核公告，毛利率为各募投项目完全达产后平均毛利率公司本次募投项目完全达产后的平均毛利率为11.67%，略高于可比公司报告期内焊带业务毛利率，主要系本次募投项目新增产能以具备更高产品毛利率的0BB 焊带和BC焊带为主，效益测算具有合理性。公司本次募投项目完全达产后的平均毛利率略低于可比公司近期募投项目完全达产后的平均毛利率，效益测算具有谨慎性。六）光伏焊带产品价格与下游光伏组件厂商组件价格、光伏电站项目建设投资情况、光伏电站发电效益是否存在关联性，如存在结合下游光伏组件厂商降本增效、光伏电站投资成本持续下降、光伏发电补贴政策逐步收紧、光伏发电量收购相关政策及电网消纳情况等行业及政策趋势，说明下游行业产能变化趋势及相关变化是否影响本次募投项目的投资估算和效益测算。 1、光伏焊带产品价格与下游光伏组件厂商组件价格、光伏电站项目建设投资情况、光伏电站发电效益是否存在关联性；光伏焊带、光伏组件、光伏电站在光伏产业链中的关系如下所示：

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1-1-171

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1-1-173

近三年发行人营业收入平均增长率为52.74%，鉴于光伏行业处于快速增长周期及发行人基于未来市场的判断，并采取保守谨慎的态度，此处取30%作为公司2024年至2026年营业收入增长率参数。 2）销售百分比各流动资产及流动负债项目的销售百分比按照2023年及2022年各经营项目的平均销售百分比测算，具体如下：单位：万元




	项目	2023年度	2022年度	销售百分比（两年平均值）
	营业收入	217,473.62	124,704.72	100.00%
	应收票据	24,605.77	22,422.19	14.65%
	应收账款	69,846.59	33,678.11	29.56%
	应收款项融资	863.77	1,683.92	0.87%
	预付账款	122.71	55.57	0.05%
	存货	11,535.75	8,407.62	6.02%
	流动性经营资产	106,974.59	66,247.41	51.16%
	应付票据	77,560.00	29,555.05	29.68%
	应付账款	7,039.35	2,298.92	2.54%

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合同负债	1.56	0.18	0.00%
流动性经营负债	84,600.91	31,854.15	32.22%

3）新增流动资金需求根据上述收入规模与流动资产及负债的百分比关系，预计公司未来三年的流动资金需求。流动资金需求测算的基本公式如下：

流动资金需求额＝期末流动资金－基期期末流动资金；流动资金＝经营性流动资产－经营性流动负债；经营性流动资产＝应收票据＋应收账款＋应收款项融资＋预付款项＋存货；经营性流动负债＝应付票据＋应付账款＋合同负债；预计的各项经营性流动资产/经营性流动负债=预计销售收入?各项目销售百分比；根据以上测算公式，测算2024-2026年新增流动资金需求及流动资金缺口如下：

单位：万元

如上表所示，公司根据销售百分比法测算未来营运资金需求，测算过程合

1-1-175

公司货币资金主要为使用受到限制的其他货币资金，使用受到限制的其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金和质押的银行定期存单。随着公司业务规模的扩张，公司增加了使用银行承兑汇票结算采购款项的规模。截至2023年12月31日，公司应付票据余额为77,560.00万元，银行承兑汇票保证金余额24,413.81万元，质押的银行定期存单余额为19,800.00万元。扣除使用受到限制的其他货币资金后，公司实际可支配的货币资金余额较低，因此本次补充流动资金是必要的、合理的。 2）公司的资产负债率水平报告期内，公司的资产负债水平如下：单位：万元








	项目	2023年12月31日	2012年12月31日
	资产总额	174,458.90	99,487.01
	负债总额	116,472.07	53,770.26
	资产负债率	66.76%	54.05%

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报告期内，公司营业收入分别为124,704.72万元、217,473.62万元，增长速度较快；经营活动产生的现金流量净额分别为93.19万元、-1,469.27万元，公司经营活动产生的现金流量净额与净利润的差异主要系经营性应收项目的增加造成，主要客户均为光伏行业龙头厂商，现金回款周期一般在3个月以上，且主要以承兑汇票结算，导致公司经营性现金流入与收入相比存在一定的滞后性，且公司主要成本构成系铜材、锡合金等大宗原材料，信用期一般为1个月以内，导致公司应付项目增加幅度有限，因此在报告期内公司销售收入总体呈增长的情况下，公司经营活动产生的现金流量虽然逐年改善，但仍与净利润存在较大差异，符合公司的实际经营情况以及所在行业的特点。为了保持公司持续的行业竞争力，维持较快发展，公司需要具备充足的资金以满足核心业务增长与业务战略布局所带来的流动资金需求，并且为积极应对公司面临的宏观经济波动、市场竞争等各项风险因素，保持一定水平的流动资金可以提高公司抗风险能力。因此本次补充流动资金是必要的、合理的。 5）公司未来大额支出未来三年内（以募投项目开始建设时点起计为2024年至2026年），公司的大额资金支出包括偿还银行借款、项目投资建设等方面，具体如下： ①偿还银行贷款截至2023年12月31日，公司短期借款余额为28,887.86万元，上述借款将在一年内到期。 ②承兑应付票据截至2023年12月31日，公司应付票据余额为77,560.00万元，将在票据到期

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本项目实施主体为公司全资子公司同淳新材，项目总投资28,744.00万元，拟使用募集资金21,121.00万元投入建设投资、设备投资和软件投资。其中土地投资同淳新材在董事会前已使用自有资金支出，不涉及使用本次募集资金。补充流动资金项目的实施主体为母公司同享科技，后续拟用于母公司补充流动资金。预备费、铺底流动资金的资金来源为同淳新材自有资金，不涉及使用本次用于补流的募集资金。八）结合光伏焊带行业发展现状、产能扩张和市场供需情况、技术迭代和

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注：数据源自各公司定期报告，其中隆基绿能和通威股份未单独披露组件收入，无法根据组件销量计算单价，故未纳入统计范围。 2023年度公司主要客户的组件销售价格同比下降了24.40%。 2024年一季度，公司主要客户的经营成果如下：单位：亿元

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客户名称	营业收入		归母净利润
客户名称	金额	变动	金额	变动
晶科能源	230.84	-0.30%	11.76	-29.09%
隆基绿能	176.74	-37.59%	-23.50	-164.61%
通威股份	195.70	-41.13%	-7.87	-109.15%
天合光能	182.56	-14.37%	5.16	-70.83%
晶澳科技	159.71	-22.02%	-4.83	-118.70%

近年来，光伏组件生产各环节产能短期内急剧增加，光伏行业阶段性供需失衡矛盾突出。InfoLink Consulting 数据显示，2023 年末高纯晶硅、硅片、电池、组件平均售价较年初分别下降 80%、58%、60%、45%。

2023年四季度，P型组件招投标价格跌至约1元/W，2024年一季度，P型组件招投标价格降至约0.8元/W，N型组件中标价格降至约0.9元/W。

目前头部组件厂商多进行一体化产能建设，在光伏行业阶段性供需失衡背景下经营压力巨大。由于下游利润率的阶段性回调，在光伏组件行业降本增效的背景下，光伏焊带环节的利润空间可能受到压缩，进而对本次募投项目效益实现情况和公司业绩产生不利影响。

（七）前次募投项目进展及募集资金使用规范性

一）前次募投项目最新进展情况、预计完成时间、未完成内容及后续募集资金使用计划，是否会再次延期。

截至2024年3月31日，公司2021年度向特定对象发行股票募投项目“年产涂锡铜带（丝）15,000 吨项目”累计使用募集资金5,117.05万元，累计投入进度为91.22%，剩余募集资金492.46万元后续用于支付工程和设备尾款，前次募投项目未完成内容为厂房扩建（主要为新建仓库）的竣工验收工作。

截至2024年6月30日，前次募投项目已达到预定可使用状态，不会再次延期。

二）结合前次募投项目的投资建设内容、实施进度安排、实际实施过程及各主要节点对应的募集资金使用情况、期间公司产能变化等，说明前次募投项

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因厂房扩建工程建设进度滞后，公司分别于2023年6月13日和2023年6月30日召开第三届董事会第十六次会议和2023年第二次临时股东大会，审议

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注：交易标的除上述土地使用权和房屋外，另包括围墙、道路等6项地上附属设施。高华精密厂区位于公司现有厂区西侧，公司原租赁幢号1厂房用于仓储，幢号2厂房用于员工宿舍和食堂。收购上述不动产后，公司将幢号1厂房用于生产，扩建3号厂房用于仓储，前次募投项目工程建设投资主要为扩建仓库，设备投资主要为在1号厂房购置光伏焊带生产设备扩产。 1）工程建设进度实际实施过程中，受苏州2022年上半年疫情和扩建仓库修改了土地规划的影响，导致不动产变更和施工规划、许可等前置审批程序耗时较长，建设进度较原计划有所滞后，具体情况如下：

序号

项目

进度

2022年2月

网签《苏州市存量房买买合同》

2022年3月

取得《投资项目备案证》

2022年3月

取得《不动产权证书》

2023年4月

取得《建筑工程规划许可证》

2023年7月

取得《建筑工程施工许可证》

2024年5月

取得《建设工程消防验收备案凭证》

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7	2024年6月	取得《建筑工程竣工验收备案表》
8	2024年6月末	完成建设达到预定可使用状态

2）设备投资进度设备投资主要在配套成熟的1号厂房进行，受益于报告期下游组件行业快速增长，投产进度较快，具体情况如下：

注：1、年产涂锡铜带（丝）10,000 吨项目为公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的募投项目，该项目于2023年6月30日达到预定可使用状态，截至报告期末已完全达产； 2、年产涂锡铜带（丝）15,000 吨项目为公司2021年度向特定对象发行股票的募投项目，截至报告期末达产进度为73.17%，该项目已于2024年6月30日达到预定可使用状态。（6）说明前次募投项目的实施进度与原计划存在较大差异的原因前次募投项目的建设周期相比原计划延长了1年，主要原因为：

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截至本募集说明书签署之日，本次募投项目已完成土地、发改、施工等前置审批程序办理，不存在前置审批程序办理时间较晚的情形，具体如下：

序号

项目

进度

2023年3月10日

签订《国有建设用地使用权出让合同》

2023年9月26日

取得《不动产权证书》

2023年9月26日

取得《建筑工程规划许可证》

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4	2023年9月28日	取得《建筑工程施工许可证》
5	2024年1月26日	取得《投资项目备案证》
6	2024年3月15日	取得《建设项目环境影响报告表的批复》

3、项目实际效益是否符合预期

公司前次募投项目因工程建设投资尚未完工延期1年，但工程建设投资主要为扩建仓库，非前次募投项目主要建设内容。前次募投项目主要为设备投资，从而新增1.5万吨光伏焊带产能。设备投资在公司购置的原高华精密厂区进行，无需进行厂房建设，达产进度及项目效益均达到预期，具体如下：

1、前次募投项目的预计和实际达产进度

前次募投项目的预计达产进度如下：

单位：吨

由上表可知，公司前次募投项目达产进度已超过预期进度。 2、前次募投项目的预计和实际效益前次募投项目的预计效益如下：

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由上表可知，2022年度公司前次募投项目产生的收入超过预期，产生的净利润不及预期，主要是由于2022年度公司锡材采购价格上涨12.19%，光伏焊带单位成本的同比增速（6.72%）高于销售单价的同比增速（3.87%），导致营业成本同比增速高于营业收入，毛利同比增速低于营业收入。 2023年度公司前次募投项目产生的收入和净利润均超过预期，2022年度和2023年度公司前次募投项目产生的收入和净利润合计数亦超过预期。综上，前次募投项目实际效益符合预期。

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1-1-188

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承诺名称	承诺主体	承诺开始日期	承诺结束日期	承诺履行情况
《股东所持股份的流通限制及自愿锁定的承诺》	控股股东、实际控制人、担任公司董事及高级管理人员的股东、其他主要股东	2020年7月27日	2021年7月27日	已履行完毕且不存在违反承诺的情形
《主要股东关于持股及减持意向的承诺》	控股股东、实际控制人、其他主要股东	2020年7月7日	-	承诺主体自承诺至今未进行过减持操作
《关于稳定公司股价的预案及承诺》	发行人、控股股东、实际控制人、董事（独立董事除外）及高级管理人员	2020年7月27日	2023年7月27日	已履行完毕且不存在违反承诺的情形
《关于欺诈发行的股份购回承诺》	发行人、控股股东、实际控制人	2020年7月27日	-	承诺主体自承诺至今不存在任何欺诈发行的情形
《关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺》	发行人、控股股东、实际控制人	2020年7月27日	-	承诺主体自承诺至今不存在任何违反承诺的情形
《利润分配政策的承诺》	发行人、控股股东、实际控制人、董监高	2020年7月27日	-	承诺主体自承诺至今不存在任何违反承诺的情形
《依法承担赔偿或赔偿责任的承诺》	发行人、控股股东、实际控制人、董监高	2020年7月27日	-	承诺主体自承诺至今不存在任何违反承诺的情形
《关于股份回购和股份购回的承诺》	发行人	2020年7月27日	-	承诺主体自承诺至今不存在任何违反承诺的情形
《关于未能履行承诺时的约束措施的承诺》	发行人、控股股东、实际控制人、董监高、其他主要股东	2020年7月27日	-	承诺主体自承诺至今不存在任何违反承诺的情形
《关于避免同业竞争的承诺》	控股股东、实际控制人、其他主要股东	2020年7月27日	-	承诺主体自承诺至今不存在任何违反承诺的情形

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经核查，发行人前次公开发行、前次向特定对象发行的公开承诺均已实际履行且不存在违反相关承诺的情况，相关承诺及承诺内的措施已履行审议程序。（九）本次募投项目实施过程中是否会新增对公司持续经营能力产生重大不利影响的同业竞争或关联交易 1、本次募投项目实施过程中是否会新增对公司持续经营能力产生重大不利影响的同业竞争根据发行人2024年3月27日召开的2024年第二次临时股东大会通过的相关决议及发行人本次发行募集资金使用可行性报告内容所示，发行人本次发行募集资金总额不超过人民币30,121万元（含30,121万元），扣除发行费用后的净额将全部用于以下项目：单位：万元

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序号	项目	项目投资总额	募集资金投资金额
1	年产光伏焊带3万吨项目	28,744.00	21,121.00
2	补充流动资金	9,000.00	9,000.00
合计		37,744.00	30,121.00

发行人主营业务为高性能光伏焊带产品的研发、生产和销售，本次发行的募投项目除补充流动资金外，全部用于年产光伏焊带3万吨项目的建设。上述募投项目所生产的产品系发行人主营业务产品，本次募投项目实施主体为发行人全资子公司同淳新材。截至本募集说明书签署之日，发行人控股股东为苏州同友投资管理合伙企业（有限合伙），苏州同友投资管理合伙企业（有限合伙）除持有发行人股份外，不存在其他对外能够控制、共同控制或施加重大影响的企业。发行人实际控制人为陆利斌、周冬菊夫妇，截至本募集说明书签署之日，发行人实际控制人对外投资企业（不含注销及吊销企业）如下：

（1）苏州高华精密机械有限公司截至本募集说明书签署之日，苏州高华精密机械有限公司基本情况如下：






	名称	苏州高华精密机械有限公司
	统一社会信用代码	91320509078272217P
	住所	吴江经济技术开发区益堂路以南，益字路以北
	注册资本	1,350万元人民币
	法定代表人	陆利斌
	成立日期	2013年12月10日

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截至本募集说明书签署之日，苏州鑫源利纺织有限公司股权结构情况如下：














	序号	股东名称	出资额（万元）	出资比例（%）
	1	陆利斌	60.00	60.00
	2	沈会根	40.00	40.00

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根据苏州源渔艺术文化中心经营范围所示，所列示业务范围与发行人主营业务无相关性。（4）吴江经济技术开发区彩虹树书店截至本募集说明书签署之日，吴江经济技术开发区彩虹树书店基本情况如下：









	名称	吴江经济技术开发区彩虹树书店
	统一社会信用代码	92320509MA1NTH8Q8X
	住所	吴江经济技术开发区仲英大道仲英1号119号商铺
	注册资本	20.00万元人民币
	企业类型	个体工商户
	成立日期	2016年1月28日
	经营范围	图书出租、美术培训（不含国家统一认可的职业证书类培训）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

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本项目总投资28,744.00万元，拟使用募集资金21,121.00万元，不包括项目总投资中的预备费和铺底流动资金，不包括董事会前投入的资金。年产光伏焊带3万吨项目中：发行人的全资子公司同淳新材料作为募投项目实施主体已于2023年1月30日通过公开竞价的形式竞得WJ-G-2022-024号地块国有建设用地使用权，同日与苏州市吴江区自然资源和规划局签署了《国有建设用地使用权出让合同》，出让价款为13,358,784.32元，于2023年9月

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1-1-197

第五节主要财务数据

项目	2023年12月31日	2022年12月31日
资产总计（元）	1,744,588,969.22	994,870,120.38
其中：应收账款（元）	698,465,940.78	336,781,092.18
预付账款（元）	1,227,093.86	555,658.89
存货（元）	115,357,452.22	84,076,169.81
负债总计（元）	1,164,720,703.51	537,702,592.92
其中：应付账款（元）	70,393,489.58	22,989,195.00
归属于母公司所有者的净资产（元）	578,546,408.62	457,167,527.46
归属于母公司所有者的每股净资产（元/股）	5.29	4.18
资产负债率（%）	66.76%	54.05%
流动比率	1.35	1.68
速动比率	1.25	1.52

项目	2023年度	2022年度
营业收入（元）	2,174,736,190.76	1,247,047,167.45
归属于母公司所有者的净利润（元）	120,471,647.98	50,198,645.55
毛利率（%）	11.10%	9.68%
每股收益（元/股）	1.10	0.48
加权平均净资产收益率（%）（依据归属于母公司所有者的净利润计算）	23.28%	13.25%
加权平均净资产收益率（%）（依据归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润计算）	22.16%	12.15%
经营活动产生的现金流量净额（元）	-14,692,732.50	931,935.06
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	-0.13	0.01
应收账款周转率	3.99	4.05
存货周转率	19.39	16.94

主要财务数据和指标变动分析说明：

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2022年末，应收账款期末余额为35,450.64万元，截至本募集说明书签署之日，期后已全部回款；2023年末，应收账款期末余额为73,522.73万元，截至本募集说明书签署之日，已回款73,385.31万元，回款率达99.81%。公司2023年末应收票据期后兑付情况如下：

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2022年末，应收票据与应收款项融资期末余额分别为22,895.78万元、1,683.92万元，截至本问询函回复之日，期后已全部兑付；2023年末，应收票据与应收款项融资期末余额分别为24,693.09万元、863.77万元，截至本问询函回复之日，期后已全部兑付。

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2022年末，公司应收账款期末余额前五大客户亦为公司2022年度收入前五大客户。2022年末，公司应收账款期末余额前五大客户占应收账款期末余额的

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2023年末，公司应收款项呈现快速增长的趋势，主要原因系受益于报告期内国内光伏下游市场需求旺盛的影响，晶科能源、隆基绿能、通威股份等下游光伏组件客户产能迅速扩张，使得公司报告期内营业收入快速增长。报告期各期末，公司应收账款、应收票据及应收款项融资账面价值合计分别为57,784.22万元和95,316.13万元，占当期营业收入的比重分别为46.34%和43.83%，占比较为稳定，公司应收款项与收入规模变动相匹配。报告期各期末，公司应收款项占收入的比重与同行业可比公司对比情况如下：








	项目	2023年度			2022年度
		同享科技	宇邦新材	威腾电气	同享科技	宇邦新材	威腾电气
	应收账款收入占比	32.12%	30.37%	52.22%	27.01%	27.31%	56.29%
	应收票据收入占比	11.31%	19.78%	7.42%	17.98%	22.51%	6.11%
	应收款项融资收入	0.40%	5.14%	2.29%	1.35%	8.79%	3.73%

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占比
应收款项合计收入占比	43.83%	55.28%	61.93%	46.34%	58.61%	66.13%

注：宇邦新材、威腾电气数据取自其定期报告

报告期各期末，公司应收款项占收入的比例低于宇邦新材，主要原因系公司为了提高回款效率，加大了对票据贴现的力度以及时补充营运资金；公司应收款项占收入的比例低于威腾电气，主要系威腾电气主营业务较为分散，其主营业务分为配电设备、光伏焊带、储能系统等三大类，其配电设备、储能系统业务的客户主要为电力工程总包商，应收款项回款周期较长。综上，公司应收款项与收入规模变动相匹配，公司应收款项占收入的比例低于同行业可比公司具有合理性。

4、结合应收账款信用政策、逾期标准、逾期应收账款占比、坏账准备计提情况等说明是否存在应收账款回收风险

（1）应收账款信用政策

报告期内，公司信用政策如下：

注：宇邦新材、威腾电气数据取自其定期报告报告期各期末，公司应收款项占收入的比例低于宇邦新材，主要原因系公司为了提高回款效率，加大了对票据贴现的力度以及时补充营运资金；公司应收款项占收入的比例低于威腾电气，主要系威腾电气主营业务较为分散，其主营业务分为配电设备、光伏焊带、储能系统等三大类，其配电设备、储能系统业务的客户主要为电力工程总包商，应收款项回款周期较长。综上，公司应收款项与收入规模变动相匹配，公司应收款项占收入的比例低于同行业可比公司具有合理性。 4、结合应收账款信用政策、逾期标准、逾期应收账款占比、坏账准备计提情况等说明是否存在应收账款回收风险（1）应收账款信用政策报告期内，公司信用政策如下：
	序号	客户	2023年度	2022年度
	1	晶科能源（内销，母公司）	货到验收合格，收到增值税发票后30天月结，6个月商业承兑
		晶科能源（内销，除母公司之外）	货到验收合格后，收到增值税发票后90天月结，支付6个月银行承兑汇票
		晶科能源（外销）	从买方收到卖方发票之日起90天内通过电汇（T/T）	90天电汇月结，期限为提单日之后90天以内
	2	隆基绿能（内销）	收到发票后90日内向乙方付款，支付方式为承兑或电汇。当月1日至当月15日到期的应付账款将在当月底前支付，当月16日至当月最后一日到期的应付账款将在下个月底前支付
		隆基绿能（外销）	见提单日90日内，甲方向乙方通过电汇方式付款。当月1日至当月15日到期的应付账款将在当月底前支付，当月16日至当月最后一日到期的应付账款将在下个月底前支付
	3	通威股份	收到发票后30天，付6个月银行承兑汇票
	4	天合光能	2023年1-7月，月结30天，付5个月天合商票；2023年8-12月，月结30天，付5个月“天合信链”电子债权支付凭证	月结30天，付5个月天合商票
	5	晶澳科技	货物到货，经客户及有关部门验收合格并收到发票后120天付款

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2023年末，公司逾期客户主要系晶澳科技与横店东磁，均为公司主要客户，上述客户信用风险较低，从历史回款看，晶澳太阳能与横店东磁不存在账龄超过1年以上的应收账款。截至本募集说明书签署之日，晶澳科技逾期应收账款期后已回款463.62万元，横店东磁和其他客户逾期应收账款期后已回款538.45

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报告期各期末，应收账款-供应链金融票据余额分别为0.00万元和9,344.59万元，2023年末，公司应收账款-供应链金融大幅增加的主要原因系公司下游客户天合光能之前主要采用商业承兑汇票方式进行付款，其供应链金融平台“天合融通”于2023年7月上线发布，自2023年8月起开始向公司开具“天合信

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2023年末，公司供应链金融票据余额为9,344.59万元，截至本募集说明书签署之日，公司供应链金融票据余额均已兑付，不存在无法回收的风险。（二）预付账款报告期各期末，公司预付账款余额分别为55.57万元及122.71万元。报告期内，公司预付账款主要为原材料采购预付款、设备采购预付货款及预付电费、租金等。公司2023年末预付账款较期初增加67.14万元，增长120.84%，2023年末公司预付账款相对较高主要原因是2023年度公司子公司同淳新材及同丰达开始投入经营，预付租金、委托研发项目款等所致。总体来看，报告期各期末公司预付账款规模较小，占资产总额的比例极低。（三）存货报告期各期末，公司存货账面价值分别为8,407.62万元及11,535.75万元。报告期内，公司采取以销定产的生产模式，主要根据在手客户订单合理安排采购及生产，并保持一定水平的库存。公司2023年末存货较2022年末增加3,128.13万元，增长37.21%，主要原因是2023年下游光伏组件需求量的大幅增长导致对公司光伏焊带产品的需求增加，公司根据客户的订单情况安排生产备货，在年底原材料和库存商品增加所致。总体来看，报告期各期末公司存货规模较为合理，

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注：库存商品期后销售单价为次月平均销售单价，发出商品期后销售单价为各发出商品对应订单的平均销售单价。公司库存商品、发出商品期末结存成本均低于期后销售价格，且期后销售单价与期末结存单价之间的差额高于预计销售费用和相关税费，公司库存商品和发出商品系根据账面成本与其可变现净值熟低原则，判断是否存在减值迹象，经测试，报告期各期末，公司库存商品和发出商品均不存在减值的迹象，因此无需计提跌价准备。 3、半成品和委托加工物资报告期各期末，公司半成品和委托加工物资整体规模较小，公司根据以销定产原则安排具体生产计划，期末在产品均在生产完工后对外销售，因此同样按照对应产品账面成本与其可变现净值孰低原则，判断是否存在减值迹象并做跌价测试。报告期内，公司主营业务毛利率相对稳定，经测试，预计产成品可变现净值高于账面成本，因此对应的在产品、委托加工物资亦不存在需要计提减值的情形。

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公司期末存货库龄基本集中在1年以内，公司采取“以销定产”的生产模式，存货周转较快，不存在长期呆滞品。综上，公司原材料均用于生产产品，且产品生产周期较短，报告期各期末结存单价低于期后入库单价，公司原材料不存在跌价的风险；公司半产品、委托加工物资是按根据订单来组织采购进行生产，预计销售价以该订单产品对应的合同销售价为依据，公司生产周期较短，持有继续生产的在产品、委托加工物资未发生跌价；公司库存商品和发出商品均按照订单生产，交付周期短，期后销售单价远高于期末结存单价，不存在跌价的情况。公司未计提存货跌价准备是订单生产的模式以及存货周转率较快的特点所决定的，符合公司的实际经营情况。（四）应付账款报告期各期末，公司应付账款账面余额分别为2,298.92万元及7,039.35万元。报告期内，公司应付账款主要为应付材料款、设备款和工程款。公司2023年末应付账款较2022年末增加4,740.43万元，增长206.20%，主要原因系2023年末

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1）营业收入 2023年度，公司营业收入同比增长74.39%，主要受益于终端新增装机需求和对主要客户销售收入的快速增长，具体情况如下： ①2023年度终端新增装机增长情况根据中国光伏行业协会统计数据，2023年全球光伏新增装机390GW，同比增长63.18%。 ②2023年度对主要客户销售收入的增长情况 2023年度，受益于终端新增装机需求的快速增长，公司主要客户光伏组件产销量和收入均快速增长，具体情况如下：单位：GW、亿元

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客户名称	2023年度						2022年度
客户名称	产量	增速	销量	增速	收入	增速	产量	销量	收入
晶科能源	83.90	86.44%	78.52	77.13%	1,143.83	43.33%	45.00	44.33	798.03
隆基绿能	72.77	51.01%	66.44	44.18%	991.99	16.91%	48.19	46.08	848.49
通威股份	31.07	555.49%	31.11	291.81%	693.72	29.60%	4.74	7.94	535.26
天合光能	60.68	33.77%	54.50	55.67%	764.49	21.15%	45.36	35.01	631.05
晶澳科技	59.95	49.73%	53.15	39.46%	781.75	11.13%	40.04	38.11	703.45

注：数据源自各公司定期报告，其中晶科能源、天合光能、晶澳科技的收入口径为光伏组件收入，隆基绿能收入口径为组件和电池收入，通威股份收入口径为太阳能电池、组件及相关业务收入。

受益于主要客户光伏组件产销量和收入的快速增长，公司对主要客户光伏焊带销售收入亦快速增长。报告期内，公司对2023年度前五大客户的销售增长情况如下：

单位：万元

2）营业成本和毛利报告期内，公司原材料采购以铜材、锡合金材为主，铜材、锡合金占原材料成本的比重超过95%，铜材和锡合金的采购额之比约为7：3。报告期内，公司主要原材料铜材、锡合金采购均价及光伏焊带销售单价、单位成本变动情况如下：单位：万元/吨









	项目	2023年度			2022年度
		金额	变动比例	金额
	铜材采购均价	6.21	0.52%	6.18
	锡合金采购均价	11.87	-19.36%	14.72
	光伏焊带销售单价	8.22	-6.14%	8.76
	光伏焊带单位成本	7.38	-7.55%	7.99

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注：数据源自各公司定期报告，其中晶科能源、天合光能、晶澳科技的收入口径为光伏组件收入，隆基绿能收入口径为组件和电池收入，通威股份收入口径为太阳能电池、组件及相关业务收入。 2、2022年度营业收入同比大幅增长而扣非归母净利润同比下滑的原因及合

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（1）营业收入 2022年度，公司营业收入同比增长55.37%，主要受益于终端新增装机需求和对主要客户销售收入的快速增长，具体情况如下： 1）2022年度终端新增装机增长情况根据中国光伏行业协会统计数据，2022年全球光伏新增装机239GW，同比增长42.26%。 2）2022年度对主要客户销售收入的增长情况 2022年度受益于终端装机需求的快速增长，公司对主要客户光伏焊带销售收入亦快速增长。2022年度，公司对前五大客户的销售增长情况如下：单位：万元














	序号	客户名称	2022年度			2021年度
			金额	营收占比	同比增速	金额	营收占比
	1	晶科能源	55,116.64	44.20%	49.66%	36,828.81	45.89%
	2	隆基绿能	29,938.80	24.01%	6.37%	28,146.71	35.07%
	3	天合光能	13,766.07	11.04%

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4	晶澳科技	13,952.76	11.19%	35.86%	10,270.18	12.80%
5	横店东磁	4,687.26	3.76%
	合计	117,461.52	94.19%	56.10%	75,245.70	93.76%

（2）营业成本和毛利

2021年和2022年，公司主要原材料铜材、锡合金采购均价及光伏焊带销售单价、单位成本变动情况如下：

单位：万元/吨

2022年度，公司营业成本同比增长59.70%，毛利同比增长24.01%，主要是受2022年度锡合金采购单价上升的影响。公司锡合金采购价格2022年度上涨12.19%，光伏焊带单位成本的增长幅度高于单价增长幅度，导致营业成本同比增速高于营业收入，毛利同比增速低于营业收入，毛利较2021年度仅增加2,337.90万元。（3）期间费用 2022年度公司期间费用较2021年度增加1,920.87万元，同比增长42.51%。虽然期间费用同比增速低于收入，但是期间费用增加额基本上抵消了本期毛利增加额。（4）信用减值损失 2022年度公司信用减值损失较2021年度增加905.03万元，同比增长369.57%，主要是由于应收账款和应收票据随着收入规模扩大而增长，导致应收账款和应收票据坏账准备分别增加486.63万元和417.83万元。（5）非经常性损益 2022年度公司非经常性损益较2021年度减少178.89万元，主要是由于政

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府补助同比减少136.11万元，捐赠支出同比增加120.85万元。综上，2022年度营业收入同比大幅增长而扣非归母净利润同比下滑具有合理性。三、经营活动产生的现金流量净额变动分析报告期各期，公司经营活动产生的现金流量净额分别为93.19万元及-1,469.27万元，2023年度经营活动产生的现金流量净额较2022年度大幅下降，主要原因系（1）公司销售结算普遍采用承兑汇票方式且账期较长，采购结算大多采用预付款或当月结算，由于销售规模的扩大，结算账期不一致造成的营运资金增加，导致了报告期内经营活动现金流量净额降幅较大；（2）研发投入增加，导致支付的其他与经营活动有关的现金增加所致。一）报告期内营业收入增长而经营活动产生的现金流量净额由正转负的合理性，结合发行人货币资金、银行授信、短期负债等情况，说明营运资金是否紧张，是否对发行人持续经营能力产生重大不利影响及应对措施。 1、报告期内营业收入增长而经营活动产生的现金流量净额由正转负的合理性报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额构成如下：单位：万元
	项目	2023年度	2022年度	变动金额
	销售商品、提供劳务收到的现金	199,910.99	120,437.42	79,473.57
	收到的税费返还	2,110.15	2,376.57	-266.42
	收到其他与经营活动有关的现金	2,754.22	534.05	2,220.17
	经营活动现金流入小计	204,775.36	123,348.05	81,427.31
	购买商品、接受劳务支付的现金	192,536.45	115,391.94	77,144.51
	支付给职工以及为职工支付的现金	4,456.17	2,995.73	1,460.44
	支付的各项税费	1,093.02	708.61	384.41
	支付其他与经营活动有关的现金	8,159.00	4,158.57	4,000.43
	经营活动现金流出小计	206,244.63	123,254.86	82,989.77

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注：数据来源为可比公司披露的定期报告。报告期内随着光伏行业的快速发展，同行业公司在业务规模扩张的同时，均出现经营活动产生的现金流量净额为负且远低于同期归属于上市公司股东净利润的情况。因此，报告期内公司经营活动产生的现金流量净额下滑，且2023年经营活动产生的现金流量净额为负，符合公司及行业现阶段的经营特点。综上，报告期内公司经营性活动现金流量变动趋势符合公司实际经营情况

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报告期末，公司交易性金融资产为2023年9月14日购买的上海银行6个月结构性存款产品，到期日2024年3月13日，产品到期后已赎回。为提高公司资金使用效率，2023年4月27日，公司审议并披露《同享（苏州）电子材料科技股份有限公司关于使用暂时闲置自有资金进行现金管理的公告》。公司拟使用不超过人民币1.5亿元的暂时闲置自有资金投资于安全性高、流动性好的保本型理财产品，包括但不限于通知性存款、结构性存款等产品，期限自董事会审议通过之日起12个月，现金管理金额在额度范围内循环使用。董事会授权管理层在上述额度及期限内，行使事项的决策权并执行具体文件签署等工作。公司购买的结构性存款系基于日常资金管理需求，在严格保证流动性与安全性的前提下购买的短期保本型产品。该等产品具有持有周期短、收益稳定、流动性强、低风险的特点，预期收益率较低，不属于购买收益波动大且风险较高的金融产品，因此不属于财务性投资。报告期末，公司其他流动资产和其他非流动资产亦不涉及财务性投资。综上，发行人最近一期末未持有财务性投资。 2、自本次发行董事会决议日前六个月至今，新投入和拟投入的财务性投资是否已从本次募集资金总额中扣除。

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第六节募集资金用于购买资产的情况

□适用 √不适用

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第七节本次发行对上市公司的影响

一、本次定向发行对公司经营管理的影响

二、本次定向发行后，公司财务状况、持续经营能力及现金流量的变动情况

本次发行是公司紧抓行业发展机遇，加强和扩大核心技术及业务优势，丰富公司产品矩阵，进一步提高公司产品的市场占有率，实现公司战略发展目标的重要举措。本次募集资金投资项目紧密围绕公司主营业务开展，募集资金投向主营业务领域，并将进一步扩大公司一系列新型焊带产品的生产能力，优化公司主营业务产品结构，满足下游市场需求，并获得更大的市场份额。

公司本次募集资金投资项目紧密围绕公司主营业务展开，本次项目的实施将有效提高公司生产规模及生产效率，进而提升公司持续经营能力并稳固行业竞争地位。

本次募集资金到位后，公司净资产、总资产的规模将显着增加。资产负债率将有所降低，公司财务结构将更加稳健，流动比率及速动比率进一步提高，有利于提高公司的偿债能力，公司经营抗风险能力得到加强。但由于投资项目存在建设期，因此短期内公司的净资产收益率及每股收益等指标将被摊薄。从长期来看，随着项目的逐步投产，公司业务规模将持续扩大，公司盈利能力和市场竞争能力的增强将带动净资产收益率的提升。

本次向特定对象发行股票完成后，公司筹资活动现金流入将大幅增加；随着募集资金到位之后项目建设及运营的逐步推进，公司未来投资活动现金流出和经营活动现金流入将有所增加。

三、本次定向发行后，公司与发行对象及其控股股东、实际控制人存在同业竞争、潜在同业竞争以及可能存在关联交易等变化情况

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四、通过本次发行引入资产的，是否导致增加本公司债务或者或有负债

本次发行对象尚未确定，公司与最终发行对象及发行对象的控股股东和实际控制人从事的业务是否存在同业竞争或潜在同业竞争的情况，将在发行结束后公告的发行情况报告书中予以披露。

本次发行对象尚未确定，公司与最终发行对象及发行对象的控股股东和实际控制人可能存在的关联交易情况，将在发行结束后公告的发行情况报告书中予以披露。

本次发行的所有发行对象均以现金方式认购本次向特定对象发行的股票。因此本次发行不涉及引入资产导致公司增加债务或者或有负债的情形。本次发行完成后，公司的资产负债率将有所下降，资产负债结构进一步优化，偿债能力进一步提高，抗风险能力进一步加强。

五、本次定向发行前后上市公司控制权变动情况

截至本募集说明书签署之日，公司控股股东为苏州同友投资管理合伙企业（有限合伙），实际控制人为陆利斌、周冬菊夫妇。公司控股股东同友投资持有公司54,630,000股，占总股本比例为49.97%。同友投资实际控制人为陆利斌、周冬菊夫妇，同时陆利斌持有公司4,320,000股，占总股本的比例为3.95%。陆利斌、周冬菊夫妇直接及间接控制公司58,950,000股表决权股份，占总股本的比例为53.92%。

类型	名称	本次发行前		本次发行认购数量（股）	本次发行后（预计）
		持股数量（股）	持股比例（%）		持股数量（股）	持股比例（%）
控股股东	苏州同友投资管理合伙企业（有限合伙）	54,630,000	49.97%	0	54,630,000	42.24%

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实际控制人

陆利斌

4,320,000

3.95%

4,320,000

3.34%

六、本次定向发行对其他股东权益的影响

按照本次发行上限20,000,000股测算，本次发行完成后本公司控股股东同友投资直接持有公司股份比例为42.24%，仍为本公司的控股股东，陆利斌、周冬菊夫妇直接及间接持有公司股份比例为45.58%，仍为本公司的实际控制人。

因此，本次向特定对象发行股票不会导致公司控制权发生变化。

本次募集资金将用于与公司主营业务相关的用途，有利于保障公司经营的正常发展，从而提高公司整体经营能力，增加公司的综合竞争力，为公司后续发展带来积极影响。本次发行后公司的总资产及净资产规模均有提升，对其他股东权益或其他类别股东权益有积极影响。

七、本次定向发行相关特有风险的说明

（一）对本次募投项目的实施过程或实施效果可能产生重大不利影响的因素

1、募投项目新增产能无法消化的风险

公司本次募集资金投资项目设计产能为年产光伏焊带3万吨，公司在制定本次募投项目时已综合考虑国家产业政策导向、未来市场的增量规模、公司发展战略、市场占有率情况、市场竞争格局变化等因素。公司本次募投项目将逐步达产，预计2025至2029年每年将分别新增光伏焊带产能3,000吨、6,000吨、9,000吨、9,000吨和3,000吨。根据公司前次募投项目、本次募投项目的投产安排及公司现有的产能情况，2024-2029年公司整体产能预计将达到35,500吨、41,500吨、50,500吨、59,500吨和62,500吨。下游市场方面，根据欧洲光伏产业协会预测，2024年至2027年全球终端装机量复合增长率为15.75%,按照15%复合增长率、1GW光伏组件使用400吨光伏

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公司主要成本构成系铜、锡合金等大宗原材料，供应商给予公司的信用期一般为1个月以内，导致公司应付项目增加幅度有限，公司收付款存在时间差。因此公司在报告期内经营规模快速增长的情况下，经营活动产生的现金流量与净利润存在较大差异。随着公司产销规模的快速增长，公司经营性现金流量净额为负值的情况可能持续，若客户的款项支付情况出现负面变化、公司在手票据出现兑付风险或公司筹资能力下降，将导致公司营运资金不足，从而使得公司经营受到较大不利影响。 12、光伏行业阶段性供需失衡导致业绩下滑的风险近年来，光伏组件生产各环节产能短期内急剧增加，光伏行业阶段性供需失衡矛盾突出。InfoLink Consulting 数据显示，2023 年末高纯晶硅、硅片、电池、组件平均售价较年初分别下降 80%、58%、60%、45%。 2023年四季度，P型组件招投标价格跌至约1元/W，2024年一季度，P型组件招投标价格降至约0.8元/W，N型组件中标价格降至约0.9元/W。目前头部组件厂商多进行一体化产能建设，在光伏行业阶段性供需失衡背景下经营压力巨大。由于下游利润率的阶段性回调，在光伏组件行业降本增效的背景下，光伏焊带环节的利润空间可能受到压缩，进而对本次募投项目效益实现情况和公司业绩产生不利影响。 13、专利质押风险报告期内，公司将2项发明专利质押给中国民生银行股份有限公司苏州分行作为授信的担保措施。公司使用相关专利的收入及占比情况如下：单位：万元
	项目	2023年度	2022年度
	反光焊带及太阳能组件专利	17,073.37	5,883.18
	快速涂锡机专利	215,212.99	123,510.74
	营业收入	217,473.62	124,704.72
	反光焊带及太阳能组件专利对应实现收入占营业收入占比	7.85%	4.72%

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截至本募集说明书出具日，公司在前述专利权质押担保的授信下已开具尚未兑付的应付票据余额为10,000万元。截至2023年12月31日，公司货币资金为48,918.88万元，尚未使用的银行授信额度为8.07亿元，足以兑付前述应付票据，质押专利权取得银行授信进而开具银行承兑汇票不会影响公司的持续生产经营。如发生极端情况导致公司到期无法兑付应付票据，进而导致质押权行权，则会对公司生产经营造成不利影响。

1-1-234

第八节本次发行相关协议的内容摘要

一、附生效条件的股票认购合同的内容摘要

（一）合同主体、签订时间

（二）认购方式、支付方式、认购数量及价格

不适用不适用

（三）合同的生效条件和生效时间

不适用不适用

（四）合同附带的任何保留条款、前置条件

不适用不适用

（五）相关股票限售安排

□适用 √不适用

（六）违约责任条款及纠纷解决机制

不适用不适用

二、补充协议的内容摘要

□适用 √不适用

三、附生效条件的资产转让合同的内容摘要

□适用 √不适用

1-1-235

第九节中介机构信息

一、保荐机构

√适用 □不适用

名称	中信建投证券股份有限公司
住所	北京市朝阳区安立路66号4号楼
法定代表人	王常青
保荐代表人	王润达、孙中凯
项目组成员	韩博、刘劭谦、王飞跃、杜旭、熊峰、史翌
联系电话	021-68801584
传真	021-68801551

二、律师事务所

√适用 □不适用

名称	上海市锦天城律师事务所
住所	上海市浦东新区银城中路501号上海中心大厦9、11、12层
单位负责人	沈国权
经办律师	邓华、王文、朱戈
联系电话	021-20511000
传真	021-20511999

三、会计师事务所

√适用 □不适用

名称	中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
住所	武汉市武昌区东湖路169号2-9层
执行事务合伙人	石文先
经办注册会计师	吕方明、刘占洋
联系电话	027-86791215
传真	027-85424329

四、资产评估机构

□适用 √不适用

五、股票登记机构

√适用 □不适用

1-1-236

名称	中国证券登记结算有限责任公司北京分公司
住所	北京市西城区金融大街26号金阳大厦5层
法定代表人	周宁
联系电话	010-58598980
传真	010-58598977

六、其他机构

□适用 √不适用

1-1-237

第十节有关声明

一、公司全体董事、监事、高级管理人员声明

同享（苏州）电子材料科技股份有限公司（空）

1-1-238

二、公司控股股东声明

1-1-239

三、实际控制人声明

本人承诺本募集说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

实际控制人：


陆利斌		周冬菊

年月日

1-1-240

四、保荐人（主承销商）声明

1-1-241

声明

本人已认真阅读同享（苏州）电子材料科技股份有限公司募集说明书的全部内容，确认募集说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对募集说明书真实性、准确性、完整性、及时性承担相应法律责任。

总经理、董事长、法定代表人签名：

王常青

中信建投证券股份有限公司

年月日

1-1-242

五、公司律师声明

1-1-243

六、会计师事务所声明

本机构及签字注册会计师已阅读《同享（苏州）电子材料科技股份有限公司2024年度向特定对象发行股票募集说明书》（以下简称“募集说明书”），确认募集说明书与本机构出具的审计报告等文件无矛盾之处。本机构及签字注册会计师对上市公司在募集说明书中引用的审计报告等文件的内容无异议，确认募集说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

签字会计师：__________________ __________________

吕方明刘占洋

会计师事务所负责人：__________________

石文先

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

年月日

1-1-244

第十一节备查文件

一、发行保荐书、发行保荐工作报告；

二、法律意见书和律师工作报告；

三、财务报表及审计报告；

四、其他与本次定向发行有关的重要文件；

附件：公告原文

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注：期后采购入库单价为次月入库平均单价。公司原材料主要系铜材和锡合金，公司根据销售订单和生产需要来安排原材料的采购计划，并根据大宗商品的市场行情及时调整原材料的采购数量，由于公司生产周期较短，且铜材和锡合金均为大宗商品，市场行情变化较快，为控制原材料采购对营运资金的占用并降低原材料市场行情变化可能带来的跌价风险，公司原材料库存周期通常维持在1周之内。报告期各期末，公司原材料铜材和锡合金结存单价均低于期后采购入库单价，公司原材料不存在减值的迹象。 2、库存商品、发出商品报告期各期末，公司库存商品、发出商品结存单价与期后销售单价对比情况如下：