林泰新材：招股说明书(申报稿)

1-1-1

证券简称： 林泰新材 证券代码： 873682

江苏省南通市苏锡通产业园区齐云路9号江苏林泰新材科技股份有限公司招股说明书（申报稿）

江苏林泰新材科技股份有限公司招股说明书（申报稿）

保荐机构（主承销商）

（苏州工业园区星阳街5号）

保荐机构（主承销商）

（苏州工业园区星阳街5号）

本公司的发行申请尚未经中国证监会注册。本招股说明书申报稿不具有据以发行股票的法律效力，投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。

本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。

本公司的发行申请尚未经中国证监会注册。本招股说明书申报稿不具有据以发行股票的法律效力，投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。

本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。

江苏林泰新材科技股份有限公司

1-1-2

中国证监会和北京证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。

1-1-3

声明发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。发行人控股股东、实际控制人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、准确、完整。发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销商承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法承担法律责任。保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担法律责任。

1-1-4

本次发行概况

发行股票类型	人民币普通股
发行股数	公司拟向不特定合格投资者公开发行股票不超过585.00万股（含本数，不含超额配售选择权），且发行后公众股东持股比例不低于公司股本总额的25%。公司及主承销商将根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不超过本次发行股票数量的15%。若全额行使超额配售选择权，公司拟公开发行股票不超过672.75万股（含本数）
每股面值	人民币1.00元
定价方式	公司和主承销商自主协商选择直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等中国证监会及北京证券交易所认可的方式确定发行价格，最终定价方式将由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定
每股发行价格	以后续的询价或定价结果作为发行底价
预计发行日期
发行后总股本	-
保荐人、主承销商	东吴证券股份有限公司
招股说明书签署日期	2024年6月21日

1-1-5

重大事项提示本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注，并认真阅读招股说明书正文内容：

1-1-6

1-1-7

4,853.62万元，较上年同期上升26.98%；扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润为976.53万元，较上年同期上升85.01%。具体内容详见本招股说明书“第八节 管理层讨论与分析”之“八、发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项”。

公司财务报告审计截止日至本招股说明书签署之日，公司经营状况正常，经营业绩良好，在行业政策、税收政策、市场环境、经营模式、主要客户及供应商的构成等方面未发生重大变化，董事、监事、高级管理人员及核心技术人员未发生重大不利变化，未发生其他可能影响投资者判断的重大事项。

1-1-8

目录

第一节 释义 ...... 9

第二节 概览 ...... 13

第三节 风险因素 ...... 22

第四节 发行人基本情况 ...... 25

第五节 业务和技术 ...... 51

第六节 公司治理 ...... 109

第七节 财务会计信息 ...... 118

第八节 管理层讨论与分析 ...... 151

第九节 募集资金运用 ...... 238

第十节 其他重要事项 ...... 248

第十一节 投资者保护 ...... 249

第十二节 声明与承诺 ...... 254

第十三节 备查文件 ...... 263

1-1-9

第一节 释义本招股说明书中，除非文意另有所指，下列简称和术语具有的含义如下：

普通名词释义
林泰新材、发行人、本公司、公司	指	江苏林泰新材科技股份有限公司，曾用名为无锡林泰克斯新材料科技股份有限公司
林泰有限	指	无锡林泰克斯汽车部件有限公司,系林泰新材前身
南通林泰	指	南通林泰克斯新材料科技有限公司，公司全资子公司
上海林泰	指	上海林泰克斯新材料科技有限公司，公司全资子公司
方广投资	指	苏州方广二期创业投资合伙企业（有限合伙）
爱思达	指	无锡爱思达投资企业（有限合伙）
无锡毓立	指	无锡毓立创业投资合伙企业（有限合伙）
可可松	指	深圳可可松一号创业投资合伙企业（有限合伙）
上海玉轮	指	上海玉轮资产管理合伙企业（有限合伙）
邦盛赢新	指	苏州邦盛赢新创业投资企业（有限合伙）
君实协立	指	苏州君实协立创业投资有限公司
君舜协立	指	镇江君舜协立创业投资中心（有限合伙）
松禾远望	指	深圳松禾远望一号投资企业（有限合伙）
无锡鎏泰	指	无锡鎏泰企业管理合伙企业（有限合伙）
邦盛聚源	指	南京邦盛聚源创业投资合伙企业（有限合伙）
旺成科技	指	重庆市旺成科技股份有限公司
杭齿前进	指	杭州前进齿轮箱集团股份有限公司
北摩高科	指	北京北摩高科摩擦材料股份有限公司
科马材料	指	浙江科马摩擦材料股份有限公司
美国博格华纳	指	美国博格华纳公司（Borg Warner Inc.）
日本达耐时	指	日本达耐时（DYNAX Corporation）
日本恩斯克华纳	指	日本恩斯克华纳（NSK Warner），日本精工（NSK Ltd.）和美国博格华纳（Borg Warner Inc.）在日本成立的合资企业，双方各持股50%
日本富士离合器	指	F.C.C.株式会社（F.C.C.Co., Ltd.）
日本爱信	指	日本爱信株式会社（Aisin Corporation）
德国舍弗勒	指	德国舍弗勒集团（Schaeffler）
万里扬	指	浙江万里扬股份有限公司
长安汽车	指	中国长安汽车集团有限公司
上汽集团	指	上海汽车集团股份有限公司
南京邦奇	指	南京邦奇自动变速箱有限公司
吉利汽车	指	浙江吉利控股集团有限公司
传速汽车	指	广州市传速汽车科技有限公司
比亚迪	指	比亚迪股份有限公司
麦格纳	指	麦格纳国际集团（Magna Internation Inc.）
上汽变速器	指	上海汽车变速器有限公司
东安汽发	指	哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司

1-1-10

吉利变速器	指	浙江吉利变速器有限公司
盛瑞传动	指	盛瑞传动股份有限公司
蓝黛变速器	指	重庆蓝黛变速器有限公司
《公司章程》	指	《江苏林泰新材科技股份有限公司章程》
《公司章程（草案）》	指	北交所上市后适用的《江苏林泰新材科技股份有限公司章程》
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《上市规则》	指	《北京证券交易所股票上市规则（试行）》
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
北交所	指	北京证券交易所
全国股转公司	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
全国股份转让系统	指	全国中小企业股份转让系统
保荐人、保荐机构、主承销商、东吴证券	指	东吴证券股份有限公司
发行人律师、锦天城律所	指	上海市锦天城律师事务所
发行人会计师、容诚会所	指	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期	指	2021年度、2022年度和2023年度
报告期末	指	2023年12月31日
元、万元	指	人民币元、万元
专业名词释义
传动系统	指	汽车主要系统之一，基本功能是将发动机发出的动力传给汽车的驱动车轮
扭矩	指	扭矩是使物体发生转动的一种特殊的力矩。发动机的扭矩就是指发动机从曲轴端输出的力矩，反映了汽车在一定范围内的负载能力
变速器	指	是用来改变来自发动机的转速和转矩的机构，它能固定或分挡改变输出轴和输入轴传动比，又称变速箱，其中自动变速器为主流。自动变速器主要由离合器、液压控制、TCU控制（自动变速器控制单元）等部分组成
自动变速器摩擦片或摩擦片	指	包括湿式纸基摩擦片和对偶片，装配于自动变速器离合器、液力变矩器、制动器等部件，依靠摩擦作用来执行制动和传动功能的汽车关键零部件，属于汽车传动系统的核心部件
湿式纸基摩擦片	指	由钢芯片和湿式纸基摩擦材料组成，钢芯片大多由钢材冲压成型，为摩擦材料提供必要的支撑
对偶片	指	由钢材冲压而成，通常与湿式纸基摩擦片相互配合，提供动力传输
湿式纸基摩擦材料	指	由增强纤维、摩擦性能调节剂、填料、树脂等组成，具有动摩擦系数高、动/静摩擦系数接近、传递扭矩能力强、噪音小、不伤对偶片、结合过程柔和平稳、耐磨性能良好、结构形状易于设计、成本低、容易实现自动化和批量化等一系列优点，因而被乘用车自动变速器广泛

1-1-11

		采用
动摩擦系数	指	动摩擦系数是彼此接触的物体做相对运动时摩擦力和正压力之间的比值
静摩擦系数	指	静摩擦系数是使摩擦副开始滑动所需要的切向力与法向载荷的比值。摩擦副是指两个直接接触并产生相对摩擦运动的物体所构成的体系
高耐热	指	高转速、大负荷、连续滑动摩擦、低冷却油量等工况下的应用会使摩擦片和对偶片之间的摩擦产生更多的热量，从而需要摩擦片有更高的耐热性
高转速	指	普通燃油车多挡位自动变速器的离合器摩擦片在特定工况下产生的超过10,000rpm的空转转速，以及纯电动两挡减速器受电机控制的影响离合器摩擦片达到超过10,000rpm的空转转速
连续滑摩	指	离合器的摩擦片和对偶片发生相对转动的同时又受到轴向推力而产生的连续滑动摩擦，通常应用于AT、CVT、DCT等自动变速器的起步和NIC（空挡怠速控制）工况，以便于提升驾驶舒适性和顺畅性
高面压	指	在尽可能少的摩擦片数量以及尽可能小的摩擦片尺寸情况下传递尽可能大的扭矩，通过提高摩擦片所承受的面压从而达到传递大扭矩的目的
DMi	指	Dual Mode intelligente，智能双模插电式混合动力，为比亚迪自主研发的混合动力系统
MT	指	Manual Transmission，即汽车手动变速器，也称手动挡，即用手拨动变速杆才能改变变速器内的齿轮啮合位置，改变传动比，从而达到变速的目的
AT	指	Automatic Transmission，即液力机械自动变速器，由液力变扭器、行星齿轮和液压操纵系统组成，通过液力传递和齿轮组合的方式来达到变速变矩
AMT	指	Automated Mechanical Transmission，即电子控制机械式自动变速器，又称电控机械自动变速器。在传统干式离合器和手动齿轮变速器的基础上，加装电子控制系统，将手动换挡机构改造成自动换挡机构，从而实现自动换挡的有级式机械自动变速器
CVT	指	Continuously Variable Transmission，即无级变速器。CVT变速比不是间断的，而是连续的，从而实现了良好动力性和驾驶平顺性
DCT	指	Dual Clutch Transmission，即双离合器自动变速器，主要由双离合器、三轴式齿轮变速器、自动换挡机构和电控液压系统组成
DHT	指	Dedicated Hybrid Transmission，即混合动力专用变速器
DET	指	Dedicated EV Transmission，即纯电动汽车专用变速器
HMT	指	Hyraulic Mechanical Transmission,即机械液压无级

1-1-12

		变速器，通过机械传动实现传动高效率，通过液压传动与机械传动相结合实现无级变速
HEV	指	混合动力汽车（Hybrid Electric Vehicle，简称HEV），一般是指油电混合动力汽车，即以发动机为主要动力源，电机作为辅助动力或电机也可以独立驱动车辆正常行驶，具备智能启停、电动助力、制动能量回收等功能
EV	指	纯电动汽车(Battery Electric Vehicle,简称EV)，指车辆的驱动力全部由电机供给，电机的驱动电能来源于车载可充电蓄电池或其他电能储存装置的汽车
PHEV	指	插电式混合动力汽车（Plug-in Hybridel Ectric Vehicle，简称PHEV），是介于纯电动汽车与燃油汽车两者之间的一种新能源汽车，包括增程式混合动力汽车。车辆的驱动力由驱动电机及发动机同时或单独供给，并且可由外部提供电能进行充电，纯电动模式下续驶里程符合我国相关标准规定。
FCEV	指	燃料电池汽车（Fuel Cell Electric Vehicle），燃料电池系统将车载氢、氨、甲醇等蕴含的化学能转化为电能，然后经由驱动电机将电能转化为机械能驱动车辆行驶。目前应用技术尚不成熟，仍在摸索与开发过程中。

注：本招股说明书中，部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些差异是由于四舍五入造成的。

1-1-13

第二节 概览

本概览仅对招股说明书作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。

一、 发行人基本情况

公司名称	江苏林泰新材科技股份有限公司		统一社会信用代码		913202143461927833
证券简称	林泰新材		证券代码		873682
有限公司成立日期	2015年6月19日		股份公司成立日期		2021年3月12日
注册资本	3,315.00万元		法定代表人		刘健
办公地址	江苏省南通市苏锡通产业园区齐云路9号
注册地址	江苏省南通市苏锡通产业园区齐云路9号
控股股东	刘健		实际控制人		刘健、宋苹苹
主办券商	东吴证券股份有限公司		挂牌日期		2022年4月15日
上市公司行业分类	C制造业			C36汽车制造业
管理型行业分类	C制造业	C36汽车制造业		C367汽车零部件及配件制造业		C3670汽车零部件及配件制造业

二、 发行人及其控股股东、实际控制人的情况

1-1-14

三、 发行人主营业务情况

公司是一家专业从事汽车自动变速器摩擦片研发、生产和销售的专精特新企业，主要产品为自动变速器湿式纸基摩擦片和对偶片，应用于包括液力自动变速器（AT）、无级变速器（CVT）、双离合器变速器（DCT）、混合动力专用变速器（DHT）和纯电动汽车专用变速器（DET）等在内的主流汽车自动变速器中。自动变速器湿式纸基摩擦片和对偶片主要在液力驱动的湿式离合器和制动器中用来传递扭矩，适用于各类车辆、工程机械、高端农机等行业，具有广阔的市场应用前景，其中目前应用最广的是乘用车自动变速器，是自动变速器的核心零部件之一。

自动变速器是汽车动力总成的核心部件，也是汽车零部件中技术含量最高、最复杂的产品之一，其技术水平决定了整车的技术水平，一直是我国自主品牌汽车的主要技术短板与困扰中国汽车产业发展的核心部件。自动变速器摩擦片作为自动变速器实现传动需求的关键零部件，是影响自动变速器技术发展的核心因素之一，因此，汽车自动变速器摩擦片及摩擦材料的国产化既是我国制造强国的重点任务之一，也是国家战略重大需要，我国也把自动变速器摩擦材料国产化列入《中国制造业重点领域技术创新绿皮书--技术路线图（2023）》规划：

“至2025年，离合器总成打破国外垄断，实现部分部件国产化；至2030年，实现离合器摩擦材料国产化，总成80%实现国产”。

公司系国家高新技术企业、江苏省专精特新企业，设有江苏省工程技术研究中心、2021年获得江苏省科学技术奖和中国复合材料学会科学技术奖。公司掌握湿式纸基摩擦片制造的核心技术，自主研发的湿式纸基摩擦片产品打破了国外公司在乘用车自动变速器摩擦片领域内的垄断，在国内整车厂和变速器厂商中实现了对国外进口部件的替代和国内原创技术的产业化。公司核心产品湿式纸基摩擦片提前完成了国家战略规划（《中国制造业重点领域技术创新绿皮书--技术路线图（2023）》）提出的摩擦材料国产化战略任务，促进了我国国产自动变速器行业的发展，提升了自主品牌汽车的整体竞争力。

公司已通过汽车行业质量管理体系标准IATF16949认证，凭借公司优异的产品性能，在汽车核心零部件国产化替代大趋势下，公司已与多家国内主要的自动变速器厂商建立了稳固的供货关系，包括上汽变速器、万里扬、东安汽发、吉利变速器、南京邦奇、盛瑞传动、蓝黛变速器等。

报告期内，公司主营业务未发生变化。

1-1-15

四、 主要财务数据和财务指标

项目	2023年12月31日/2023年度	2022年12月31日/2022年度	2021年12月31日/2021年度
资产总计(元)	382,608,669.58	368,051,347.11	314,706,843.56
股东权益合计(元)	263,202,747.52	214,020,411.26	171,839,433.48
归属于母公司所有者的股东权益(元)	263,202,747.52	214,020,411.26	171,839,433.48
资产负债率（母公司）（%）	6.55%	37.41%	35.29%
营业收入(元)	206,560,173.18	176,047,452.56	131,551,066.97
毛利率（%）	42.07%	35.38%	31.20%
净利润(元)	49,182,336.26	24,784,656.55	16,419,696.89
归属于母公司所有者的净利润(元)	49,182,336.26	24,784,656.55	16,419,696.89
归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元)	43,084,776.01	22,998,246.17	12,813,435.04
加权平均净资产收益率（%）	20.61%	12.75%	10.03%
扣除非经常性损益后净资产收益率（%）	18.06%	11.83%	7.83%
基本每股收益（元/股）	1.48	0.76	0.51
稀释每股收益（元/股）	1.48	0.76	0.51
经营活动产生的现金流量净额(元)	41,588,707.84	25,991,120.28	25,558,669.68
研发投入占营业收入的比例（%）	4.91%	4.99%	4.91%

五、 发行决策及审批情况

1-1-16

六、 本次发行基本情况

发行股票类型	人民币普通股
每股面值	人民币1.00元
发行股数	公司拟向不特定合格投资者公开发行股票不超过585.00万股（含本数，不含超额配售选择权），且发行后公众股东持股比例不低于公司股本总额的25%。公司及主承销商将根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不超过本次发行股票数量的15%。若全额行使超额配售选择权，公司拟公开发行股票不超过672.75万股（含本数）
发行股数占发行后总股本的比例
定价方式	公司和主承销商自主协商选择直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等中国证监会及北京证券交易所认可的方式确定发行价格，最终定价方式将由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定
发行后总股本
每股发行价格	以后续的询价或定价结果作为发行底价
发行前市盈率（倍）
发行后市盈率（倍）
发行前市净率（倍）
发行后市净率（倍）
预测净利润（元）	不适用
发行前每股收益（元/股）
发行后每股收益（元/股）
发行前每股净资产（元/股）
发行后每股净资产（元/股）
发行前净资产收益率（%）
发行后净资产收益率（%）
本次发行股票上市流通情况	根据发行对象情况按照监管要求执行
发行方式	向不特定合格投资者公开发行
发行对象	已开通北交所上市公司股票交易权限的合格投资者（法律、法规和规范性文件禁止认购的除外）
战略配售情况	公司与保荐机构（主承销商）将依据相关法律法规规定确定战略配售对象和方案
预计募集资金总额
预计募集资金净额
发行费用概算
承销方式及承销期	主承销商余额包销
询价对象范围及其他报价条件
优先配售对象及条件

1-1-17

七、 本次发行相关机构

（一） 保荐人、承销商

机构全称	东吴证券股份有限公司
法定代表人	范力
注册日期	1993年4月10日
统一社会信用代码	91320000137720519P
注册地址	苏州工业园区星阳街5号
办公地址	苏州工业园区星阳街5号
联系电话	0512-62938562
传真	0512-62938500
项目负责人	陈逸
签字保荐代表人	陈逸、郑立人
项目组成员	李渤海、查卿、沈晨栋、傅雨、李金艳、赵思琪

（二） 律师事务所

机构全称	上海市锦天城律师事务所
负责人	沈国权
注册日期	1999年4月9日
统一社会信用代码	31310000425097688X
注册地址	上海市浦东新区银城中路501号上海中心大厦11楼、12楼
办公地址	上海市浦东新区银城中路501号上海中心大厦11楼、12楼
联系电话	021-20511000
传真	021-20511999
经办律师	周健、张强、俞蔚

（三） 会计师事务所

机构全称	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
负责人	肖厚发
注册日期	2013年12月10日
统一社会信用代码	911101020854927874
注册地址	北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26
办公地址	北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26
联系电话	0551-63475800
传真	0551-62652879
经办会计师	陈雪、黄晓奇、梁子见、崔广余、金美超

1-1-18

（四） 资产评估机构

□适用 √不适用

（五） 股票登记机构

机构全称	中国证券登记结算有限责任公司北京分公司
法定代表人	周宁
注册地址	北京市西城区金融大街26号金阳大厦5层
联系电话	010-58598980
传真	010-58598977

（六） 收款银行

户名	东吴证券股份有限公司
开户银行	中国建设银行苏州分行营业部
账号	32201988236052500135

（七） 申请上市交易所

交易所名称	北京证券交易所
法定代表人	周贵华
注册地址	北京市西城区金融大街丁26号
联系电话	010-63889755
传真	010-63884634

（八） 其他与本次发行有关的机构

□适用 √不适用

八、 发行人与本次发行有关中介机构权益关系的说明

公司与本次发行有关的保荐机构、承销机构、证券服务机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。

九、 发行人自身的创新特征

1-1-19

1-1-20

（三）技术成果转化

公司高度重视产品的设计和研发，由国家级科研专家带队，已形成体系完备的研发团队，由多位在材料开发、工艺设计、功能开发及测试等方面具有丰富经验的工程师组成，核心研发人员经验丰富，能够有效地保障公司研发创新能力的可持续性。经过多年研究开发和技术积累，在自动变速器摩擦片配方及可靠性设计、摩擦片表面油槽设计及测试、摩擦片和对偶片的工艺设计等方面积累了核心技术，成功开发了适用于高耐热、高转速、连续滑摩、高面压等各种工况的摩擦材料。公司产品打破了美国和日本大公司在乘用车自动变速器摩擦片领域内的技术垄断，提升了我国自动变速器摩擦片国产化进口替代进程。

公司目前的核心技术均应用于自动变速器摩擦片领域，公司开发的摩擦片批量配套在盛瑞传动开发的前置前驱8挡自动变速器（8AT）项目，2017年，盛瑞传动开发的“8AT研发及产业化项目”荣获2016年度国家科技进步一等奖，标志着在自动变速器摩擦片领域，进口替代和国内原创技术的产业化的开端。

目前以公司核心技术为依托的自动变速器摩擦片产品已批量应用于上汽变速器、万里扬、东安汽发、吉利变速器、南京邦奇、盛瑞传动、蓝黛变速器等国内主流自动变速器厂商，公司也与其建立了稳固的供货关系。

十、 发行人选择的具体上市标准及分析说明

根据《北京证券交易所股票上市规则（试行）》第2.1.3条，发行人选择第一套标准，即“（一）预计市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%，或者最近一年净利润不低于2,500万元且加权平均净资产收益率不低于8%”。

根据发行人股票交易情况及类似行业上市公司估值情况，发行人预计市值不低于人民币2亿元；2022年和2023年公司扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润孰低分别为2,299.82万元和4,308.48万元，加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润孰低计算）分别为11.83%和18.06%，符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》第2.1.3条第（一）项的要求。

十一、 发行人公司治理特殊安排等重要事项

1-1-21

十二、 募集资金运用

本次募投项目均由发行人全资子公司南通林泰负责具体实施。 本次募集资金到位前，公司可根据各项目实际进度，以自有或自筹资金方式先行投入。募集资金到位后，募集资金可用于置换公司先行投入的资金。 若本次实际募集资金（扣除发行费用后）不能满足募投项目资金需求，资金缺口将由公司通过自有或自筹方式解决；如本次发行股票的实际募集资金额超过计划募集资金，超过部分用于补充公司日常经营所需流动资金。

十三、 其他事项

截至本招股说明书签署日，公司不存在需披露的其他事项。

1-1-22

第三节 风险因素

1-1-23

1-1-24

到合适的替代者，将对公司经营及研发活动产生不利影响。

四、募集资金投资项目风险

（一）募投项目的实施风险

公司本次公开发行所募集的资金在扣除发行费用后，拟投向年产3,000万片汽车（新能源汽车）、工程机械、高端农机及其他传动系统用纸基摩擦片及对偶片项目、多用途湿式摩擦片研发中心建设项目及补充流动资金。若整体宏观经济、国家产业政策、国内外市场环境在募投项目实施过程中发生不利变化，可能导致项目延期、投资超支、产能消化不达预期等情况，进而对公司经营业绩产生不利影响。

（二）募集资金到位后公司即期回报被摊薄的风险

本次发行后，随着募集资金的到位，公司净资产规模将会有一定幅度的增加，但由于募集资金投资项目需要建设和实施周期，短期内募投项目不能完全产生效益，因此公司即期回报存在被摊薄的风险。

五、发行失败的风险

公司的发行结果会受到市场环境、投资者偏好、价值判断等多方面因素的综合影响。本次公开发行可能存在预计发行的总股数及公众股东人数未达到北京证券交易所发行上市条件而导致本次发行失败的风险。

1-1-25

第四节 发行人基本情况

一、 发行人基本信息

公司全称	江苏林泰新材科技股份有限公司
英文全称	Jiangsu Lintex Advanced Materials Co.,Ltd.
证券代码	873682
证券简称	林泰新材
统一社会信用代码	913202143461927833
注册资本	3,315.00万元
法定代表人	刘健
成立日期	2015年6月19日
办公地址	江苏省南通市苏锡通产业园区齐云路9号
注册地址	江苏省南通市苏锡通产业园区齐云路9号
邮政编码	226010
电话号码	0513-89588888
传真号码	-
电子信箱	[e-mail]
公司网址	www.lintexcn.cn
负责信息披露和投资者关系的部门	证券部
董事会秘书或者信息披露事务负责人	沈建波
投资者联系电话	0513-89588888
经营范围	汽车零部件、通用机械零配件的制造、加工、销售；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；一般项目：新材料技术研发（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
主营业务	公司专业从事汽车自动变速器摩擦片研发、生产和销售，主要产品为自动变速器湿式纸基摩擦片和对偶片，属于汽车自动变速器的核心部件，应用于包括液力自动变速器（AT）、无级变速器（CVT）、双离合器变速器（DCT）、混合动力专用变速器（DHT）和纯电动汽车专用变速器（DET）等在内的主流汽车自动变速器中
主要产品与服务项目	自动变速器湿式纸基摩擦片、对偶片

二、 发行人挂牌期间的基本情况

（一） 挂牌时间

2022年4月15日

1-1-26

（二） 挂牌地点

公司挂牌地点为全国中小企业股份转让系统，2022年6月15日，公司进入创新层。

（三） 挂牌期间受到处罚的情况

挂牌期间，公司不存在受到处罚的情况。

（四） 终止挂牌情况

□适用 √不适用

（五） 主办券商及其变动情况

自2022年4月15日挂牌以来，公司主办券商为东吴证券，未发生变动。

（六） 报告期内年报审计机构及其变动情况

报告期内，公司年报审计机构均为容诚会计师事务所（特殊普通合伙），审计机构未发生变化。

（七） 股票交易方式及其变更情况

公司自2022年4月15日挂牌以来，股票交易方式为集合竞价交易，截至本招股说明书签署日，公司股票交易方式未发生变更。

（八） 报告期内发行融资情况

1-1-27

本次定向发行认购款项已经容诚会所验资，并出具容诚验字[2022]230Z0111号《验资报告》，经容诚会所审验，截至2022年5月23日，公司已收到募集资金总额为人民币1,778.29万元，公司注册资本增加至3,315.00万元。 2022年5月26日，公司披露《股票定向发行新增股份在全国股份转让系统挂牌并公开转让的公告》，本次定向发行新增股份于2022年5月31日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。

（九） 报告期内重大资产重组情况

报告期内，公司未进行过重大资产重组。

（十） 报告期内控制权变动情况

报告期内，公司控股股东为刘健，实际控制人为刘健和宋苹苹，控制权未发生变动。

（十一） 报告期内股利分配情况

1-1-28

报告期内，公司未进行股利分配。

三、 发行人的股权结构

截至本招股说明书签署日，发行人的股权结构如下：

四、 发行人股东及实际控制人情况

（一） 控股股东、实际控制人情况

1-1-29

二人对公司的生产经营决策有较大的影响，刘健和宋苹苹夫妇为公司的实际控制人。

2、控股股东、实际控制人的基本情况

刘健：男，1979年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：

320683197912******，南京大学高分子化学本科、吉林大学车辆工程硕士、东南大学材料与化工工程博士在读，教授级高级工程师，国家科技专家库专家，入选国家“万人计划”科技创业领军人才和科技部“创新人才推进计划科技创新创业人才”。2002年7月至2007年6月，先后担任上海达耐时汽车配件有限公司研发工程师、技术及质量科长；2007年7月至2010年6月，任本航集团有限公司经理；2010年6月至2015年6月，担任浙江林泰克斯汽车部件有限公司总经理；2015年6月至2016年10月担任公司执行董事，2018年10月至今担任公司董事长，2015年6月至今担任公司总经理。宋苹苹：女，1980年9月出生，中国国籍，无境外居留权，身份证号：320683198009******，南京大学化学本科毕业；2003年7月至2016年5月，在上海恒瑞医药有限公司担任研发工程师；2015年6月至2016年10月担任公司监事；2016年11月至12月，担任公司执行董事；2016年12月至2018年9月，担任公司董事长；2021年8月至今担任公司研发工程师；2016年12月至今为公司董事。

（二） 持有发行人5%以上股份的其他主要股东

1-1-30

苏州方广二期创业投资合伙企业（有限合伙）的股东出资结构如下：
								名称		苏州方广二期创业投资合伙企业（有限合伙）
								统一社会信用代码		91320594MA1MQLUT6F
								成立日期		2016年7月29日
								执行事务合伙人		苏州方广二期创业投资管理合伙企业（有限合伙）
								注册资本		136,639.1185万元
								注册地、主要生产经营地		苏州工业园区苏虹东路183号东沙湖股权投资中心13号楼303室
								经营范围		实业投资，创业投资，投资管理，资产管理，投资咨询，企业管理咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
								与发行人主营业务关系		与发行人主营业务不存在相似或相同的情况
								序号	合伙人名称/姓名		认缴出资额 （万元）	出资比例（%）	合伙人类型
								1	苏州工业园区国创开元二期投资中心（有限合伙）		20,000.00	14.65%	有限合伙人
								2	苏州工业园区元禾秉胜股权投资基金合伙企业（有限合伙）		20,000.00	14.65%	有限合伙人
								3	上海方广尔期创业投资合伙企业（有限合伙）		15,151.52	11.09%	有限合伙人
								4	国投创合国家新兴产业创业投资引导基金（有限合伙）		15,000.00	10.98%	有限合伙人
								5	苏州苏秀文昌投资合伙企业（有限合伙）		6,000.00	4.39%	有限合伙人
								6	肖铿		5,000.00	3.66%	有限合伙人
								7	於之华		5,000.00	3.66%	有限合伙人
								8	陈爱玲		5,000.00	3.66%	有限合伙人
								9	常州和泰股权投资有限公司		5,000.00	3.66%	有限合伙人
								10	洪天峰		4,231.67	3.10%	有限合伙人
								11	上海蕻郁投资中心（有限合伙）		3,000.00	2.20%	有限合伙人
								12	任永红		2,000.00	1.46%	有限合伙人
								13	李心一		2,000.00	1.46%	有限合伙人
								14	深圳市德之青投资有限公司		2,000.00	1.46%	有限合伙人
								15	王尉		2,000.00	1.46%	有限合伙人
								16	宁波梅山保税港区国钰乾元一期股权投资合伙企业（有限合伙）		2,000.00	1.46%	有限合伙人
								17	宁波谦德坤鼎股权投资合伙企业（有限合伙）		2,000.00	1.46%	有限合伙人

1-1-31

2、无锡爱思达投资企业（有限合伙） 截至本招股说明书签署日，无锡爱思达投资企业（有限合伙）的基本情况如下：								18	宁波清科嘉豪和嘉投资管理合伙企业（有限合伙）		2,000.00	1.46%	有限合伙人
								19	苏州方广二期创业投资管理合伙企业（有限合伙）		1,366.39	1.00%	普通合伙人
								20	周琴		1,300.00	0.95%	有限合伙人
								21	姚新燕		1,000.00	0.73%	有限合伙人
								22	洪渝		1,000.00	0.73%	有限合伙人
								23	钟琴		1,000.00	0.73%	有限合伙人
								24	熊欢		1,000.00	0.73%	有限合伙人
								25	杨龙忠		1,000.00	0.73%	有限合伙人
								26	陆依然		1,000.00	0.73%	有限合伙人
								27	杭州星舰投资有限公司		1,000.00	0.73%	有限合伙人
								28	宁波梅山保税港区国钰乾元二期股权投资合伙企业（有限合伙）		1,000.00	0.73%	有限合伙人
								29	谢忠明		1,000.00	0.73%	有限合伙人
								30	朱江明		1,000.00	0.73%	有限合伙人
								31	郭晓峰		1,000.00	0.73%	有限合伙人
								32	刘任良		1,000.00	0.73%	有限合伙人
								33	朱坚		750.00	0.55%	有限合伙人
								34	何燕		600.00	0.44%	有限合伙人
								35	李丽		600.00	0.44%	有限合伙人
								36	张兴明		500.00	0.37%	有限合伙人
								37	沈芳		500.00	0.37%	有限合伙人
								38	方茂红		500.00	0.37%	有限合伙人
								39	陈红苗		400.00	0.29%	有限合伙人
								40	宋为群		300.00	0.22%	有限合伙人
								41	景爱梅		250.00	0.18%	有限合伙人
								42	曹鹏利		189.54	0.14%	有限合伙人
								合计			136,639.12	100.00%	/
								名称		无锡爱思达投资企业（有限合伙）
								统一社会信用代码		91320200MA1MRD3Q3C
								成立日期		2016年8月12日
								执行事务合伙人		刘健
								注册资本		262.127万元

1-1-32

无锡爱思达投资企业（有限合伙）的股东出资结构如下： 3、无锡毓立创业投资合伙企业（有限合伙） 截至本招股说明书签署日，无锡毓立创业投资合伙企业（有限合伙）基本情况如下： 无锡毓立创业投资合伙企业（有限合伙）的股东出资结构如下：

注册地、主要生产经营地

无锡市新吴区鸿山街道鸿昌路81-201

经营范围

行业性实业投资。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）

与发行人主营业务的关系

与发行人主营业务不存在相似或相同的情况

控制关系说明

刘健担任执行事务合伙人

序号

合伙人姓名

认缴出资额（万元）

出资比例（%）

合伙人类型

1

刘健

149.81

57.15%

普通合伙人

2

宋苹苹

112.32

42.85%

有限合伙人

合计

262.13

100.00%

/

名称

无锡毓立创业投资合伙企业（有限合伙）

统一社会信用代码

91320205MA20G7N54Y

成立日期

2019年11月25日

执行事务合伙人

苏州协立股权投资管理中心（有限合伙）

注册资本

30,687万元

注册地、主要生产经营地

无锡市锡山区安镇街道丹山路78号锡东创融大厦A座301-87

经营范围

创业投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

与发行人主营业务的关系

与发行人主营业务不存在相似或相同的情况

序号

合伙人名称

认缴出资额（万元）

出资比例（%）

合伙人类型

1

南京劦律投资管理合伙企业（有限合伙）

13,380.00

43.60%

有限合伙人

2

江苏疌泉新兴产业发展基金（有限合伙）

4,000.00

13.03%

有限合伙人

3

长三角协同优势产业股权投资合伙企业（有限合伙）

3,000.00

9.78%

有限合伙人

4

无锡太湖股权投资基金（有限合伙）

2,500.00

8.15%

有限合伙人

5

上海顺昱企业管理中心

2,000.00

6.52%

有限合伙人

1-1-33

4、苏州邦盛赢新创业投资企业（有限合伙） 截至本招股说明书签署日，苏州邦盛赢新创业投资企业（有限合伙）基本情况如下： 苏州邦盛赢新创业投资企业（有限合伙）的股东出资结构如下：
												（有限合伙）
												6	上海寓馨企业管理合伙企业（有限合伙）			2,000.00			6.52%	有限合伙人
												7	中新苏州工业园区开发集团股份有限公司			2,000.00			6.52%	有限合伙人
												8	无锡锡东产业投资中心（有限合伙）			1,500.00			4.89%	有限合伙人
												9	苏州协立股权投资管理中心（有限合伙）			207.00			0.67%	普通合伙人
												10	无锡飞凡协立私募基金管理有限公司			100.00			0.32%	普通合伙人
												合计				30,687.00			100.00%	/
												名称			苏州邦盛赢新创业投资企业（有限合伙）
												统一社会信用代码			91320200MA1MKJQ64R
												成立日期			2016年5月10日
												执行事务合伙人			南京邦盛投资管理合伙企业（有限合伙）
												注册资本			60,640.00万元
												注册地、主要生产经营地			苏州相城经济技术开发区澄阳街道相城大道2900号采莲商业广场六区南侧商业用房3楼
												经营范围			创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管理服务业务；参与设立投资企业与创业投资管理顾问机构。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
												与发行人主营业务的关系			与发行人主营业务不存在相似或相同的情况
												序号		合伙人名称			认缴出资额 （万元）	出资比例（%）			合伙人类型
												1		苏州邦盛创骥创业投资企业（有限合伙）			44,035.00	72.62%			有限合伙人
												2		苏州相城经济技术开发区漕湖资本投资有限公司			8,000.00	13.19%			有限合伙人
												3		国投创合国家新兴产业创业投资引导基金（有限合伙）			8,000.00	13.19%			有限合伙人
												4		南京邦盛投资管理合伙企业（有限合伙）			605.00	1.00%			普通合伙人
												合计					60,640.00	100.00%			/

1-1-34

5、镇江君舜协立创业投资中心（有限合伙） 截至本招股说明书签署日，镇江君舜协立创业投资中心（有限合伙）基本情况如下： 镇江君舜协立创业投资中心（有限合伙）的股东出资结构如下： 6、无锡鎏泰企业管理合伙企业（有限合伙） 截至本招股说明书签署日，无锡鎏泰企业管理合伙企业（有限合伙）基本情况如下：

名称

镇江君舜协立创业投资中心（有限合伙）

统一社会信用代码

91321100MA1MU0WT35

成立日期

2016年9月8日

执行事务合伙人

苏州协立投资管理有限公司

注册资本

12,000.00万元

注册地、主要生产经营地

镇江市新区大港港南路401号金融大厦5楼

经营范围

创业投资业务；代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管理服务业务。（不得开展吸收公众存款、投资担保、设立资金池、代客理财等金融业务）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

与发行人主营业务的关系

与发行人主营业务不存在相似或相同的情况

序号

合伙人名称/姓名

认缴出资额 （万元）

出资比例（%）

合伙人类型

1

孙语

3,300.00

27.50%

有限合伙人

2

南京协立创业投资有限公司

2,780.00

23.17%

有限合伙人

3

江苏金财投资有限公司

2,500.00

20.83%

有限合伙人

4

镇江高新创业投资有限公司

1,800.00

15.00%

有限合伙人

5

海宁科云金宝投资合伙企业（有限合伙）

1,000.00

8.33%

有限合伙人

6

王三矛

300.00

2.50%

有限合伙人

7

牛文智

200.00

1.67%

有限合伙人

8

苏州协立股权投资管理中心（有限合伙）

100.00

0.83%

普通合伙人

9

苏州协立投资管理有限公司

20.00

0.17%

普通合伙人

合计

12,000.00

100.00%

名称

无锡鎏泰企业管理合伙企业（有限合伙）

统一社会信用代码

91320214MA215WNE7P

成立日期

2020年4月3日

1-1-35

无锡鎏泰企业管理合伙企业（有限合伙）的股东出资结构如下： 7、南京邦盛聚源创业投资合伙企业（有限合伙） 截至本招股说明书签署日，南京邦盛聚源创业投资合伙企业（有限合伙）的基本情况如下：								执行事务合伙人			刘健
								注册资本			797.2973万元
								注册地、主要生产经营地			无锡市新吴区鸿山街道鸿昌路81-202
								经营范围			一般项目：企业管理（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）
								与发行人主营业务的关系			与发行人主营业务不存在相似或相同的情况
								控制关系说明			刘健担任执行事务合伙人
								序号	合伙人姓名	认缴出资额（万元）		出资比例（%）	合伙人类型
								1	刘健	132.30		16.59%	普通合伙人
								2	沈建波	120.00		15.05%	有限合伙人
								3	范今华	120.00		15.05%	有限合伙人
								4	袁国华	100.00		12.54%	有限合伙人
								5	王海	70.00		8.78%	有限合伙人
								6	高茜茜	50.00		6.27%	有限合伙人
								7	汪仟平	30.00		3.76%	有限合伙人
								8	何江陶	30.00		3.76%	有限合伙人
								9	曹一军	30.00		3.76%	有限合伙人
								10	陆晓丹	30.00		3.76%	有限合伙人
								11	孙宁	20.00		2.51%	有限合伙人
								12	曾光荣	20.00		2.51%	有限合伙人
								13	许静静	20.00		2.51%	有限合伙人
								14	张春林	10.00		1.26%	有限合伙人
								15	袁辉	10.00		1.26%	有限合伙人
								16	吴静洁	5.00		0.63%	有限合伙人
								合计		797.30		100.00%	/
								名称			南京邦盛聚源创业投资合伙企业（有限合伙）
								统一社会信用代码			91320100302330224C
								成立日期			2014年9月12日
								执行事务合伙人			南京邦盛投资管理有限公司
								注册资本			4,000.00万元
								注册地、主要生产经营地			南京市建邺区白龙江东街9号B2幢北楼19层

1-1-36

南京邦盛聚源创业投资合伙企业（有限合伙）的股东出资结构如下：								经营范围		一般项目：创业投资（限投资未上市企业）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
								与发行人主营业务的关系		与发行人主营业务不存在相似或相同的情况
								序号	合伙人名称/姓名		认缴出资额 （万元）	出资比例（%）	合伙人类型
								1	郜翀		750.00	18.75%	有限合伙人
								2	郭小鹏		450.00	11.25%	有限合伙人
								3	刘博		420.00	10.50%	有限合伙人
								4	丁炜鉴		350.00	8.75%	有限合伙人
								5	蔡雷		350.00	8.75%	有限合伙人
								6	凌明圣		280.00	7.00%	有限合伙人
								7	陈艳		220.00	5.50%	有限合伙人
								8	南京邦盛聚鸿创业投资合伙企业（有限合伙）		200.00	5.00%	有限合伙人
								9	陈亚娟		180.00	4.50%	有限合伙人
								10	姬磊		120.00	3.00%	有限合伙人
								11	徐涵		120.00	3.00%	有限合伙人
								12	陈林		120.00	3.00%	有限合伙人
								13	赵楷		120.00	3.00%	有限合伙人
								14	顾磊		120.00	3.00%	有限合伙人
								15	董永恒		100.00	2.50%	有限合伙人
								16	南京邦盛投资管理有限公司		100.00	2.50%	普通合伙人
								合计			4,000.00	100.00%	/

（三） 发行人的股份存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况

截至本招股说明书签署日，发行人的股份不存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况。

（四） 控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况

除林泰新材及其子公司外，公司实际控制人刘健、宋苹苹夫妇控制的其他企业为无锡爱思达投资企业（有限合伙）、无锡鎏泰企业管理合伙企业（有限合伙）。上述企业的基本情况详见本节之“四、（二）持有发行人5%以上股份的其他主要股东”。

1-1-37

五、 发行人股本情况

（一） 本次发行前后的股本结构情况

本次发行前公司总股本为3,315.00万股，本次发行数量不超过585.00万股股票（未考虑超额配售选择权），不高于发行后总股本的15%。本次发行完成后，公司总股本为3,900.00万股（不含行使超额配售选择权所发新股），发行后公众股东持股占发行后总股本的比例不低于25%。 若本次发行585.00万股股份（不考虑超额配售选择权），本次发行前后公司的股权结构变化如下表所示：
								序号	股东名称/姓名	本次发行前		本次发行后
										持股数量（股）	持股比例（%）	持股数量（股）	持股比例（%）
								1	刘健	8,357,948	25.21%	8,357,948	21.43%
								2	苏州方广二期创业投资合伙企业（有限合伙）	3,278,412	9.89%	3,278,412	8.41%
								3	无锡爱思达投资企业（有限合伙）	2,621,270	7.91%	2,621,270	6.72%
								4	无锡毓立创业投资合伙企业（有限合伙）	1,774,925	5.35%	1,774,925	4.55%
								5	上海玉轮资产管理合伙企业（有限合伙）	1,655,791	4.99%	1,655,791	4.25%
								6	深圳可可松一号创业投资合伙企业（有限合伙）	1,617,513	4.88%	1,617,513	4.15%
								7	苏州邦盛赢新创业投资企业（有限合伙）	1,597,423	4.82%	1,597,423	4.10%
								8	苏州君实协立创业投资有限公司	1,595,700	4.81%	1,595,700	4.09%
								9	李运佩	1,572,762	4.74%	1,572,762	4.03%
								10	镇江君舜协立创业投资中心（有限合伙）	1,541,924	4.65%	1,541,924	3.95%
								11	李刚	1,506,581	4.54%	1,506,581	3.86%
								12	吴科华	1,359,341	4.10%	1,359,341	3.49%
								13	深圳松禾远望一号投资企业（有限合伙）	873,757	2.64%	873,757	2.24%
								14	方友平	817,282	2.47%	817,282	2.10%
								15	无锡鎏泰企业管理合伙企业（有限合伙）	599,316	1.81%	599,316	1.54%
								16	陈永兵	462,000	1.39%	462,000	1.18%
								17	陆晓樱	436,878	1.32%	436,878	1.11%

1-1-38

								18	现有其他股东	1,481,177	4.48%	1,481,177	3.80%
								19	本次发行新股	-	-	5,850,000	15.00%
								合 计		33,150,000	100.00%	39,000,000	100.00%

（二） 本次发行前公司前十名股东情况

序号	股东姓名/名称	担任职务	持股数量（万股）	限售数量（万股）	股权比例（%）
1	刘健	董事长、总经理	835.79	835.79	25.21%
2	苏州方广二期创业投资合伙企业（有限合伙）	无	327.84	-	9.89%
3	无锡爱思达投资企业（有限合伙）	无	262.13	262.13	7.91%
4	无锡毓立创业投资合伙企业（有限合伙）	无	177.49	177.49	5.35%
5	上海玉轮资产管理合伙企业（有限合伙）	无	165.58	-	4.99%
6	深圳可可松一号创业投资合伙企业（有限合伙）	无	161.75	-	4.88%
7	苏州邦盛赢新创业投资企业（有限合伙）	无	159.74	-	4.82%
8	苏州君实协立创业投资有限公司	无	159.57	-	4.81%
9	李运佩	无	157.28	-	4.74%
10	镇江君舜协立创业投资中心（有限合伙）	无	154.19	154.19	4.65%
11	现有其他股东		753.64	80.73	22.75%
合计		-	3,315.00	1,510.33	100.00%

（三） 主要股东间关联关系的具体情况

序号	关联方股东名称	关联关系描述
1	刘健、宋苹苹	刘健和宋苹苹为夫妻关系，刘健担任公司董事长兼总经理，宋苹苹担任公司董事，刘健和宋苹苹夫妇为公司的实际控制人
2	刘健、宋苹苹、爱	刘健担任爱思达执行事务合伙人，刘健和宋苹苹100%持股爱

1-1-39

	思达、无锡鎏泰	思达；刘健持有无锡鎏泰16.59%股权，并担任无锡鎏泰执行事务合伙人，为无锡鎏泰实际控制人。刘健、宋苹苹、爱思达和无锡鎏泰构成一致行动关系
3	无锡毓立、君舜协立、君实协立	无锡毓立执行事务合伙人为苏州协立股权投资管理中心(有限合伙)(以下简称“苏州协立合伙”)，君舜协立执行事务合伙人为苏州协立投资管理有限公司(以下简称“苏州协立有限”),苏州协立合伙与苏州协立有限的实际控制人为翟刚，无锡毓立和君舜协立构成一致行动关系；翟刚亦担任君实协立的执行董事和法定代表人
4	邦盛赢新、邦盛聚源	邦盛赢新和邦盛聚源的普通合伙人兼执行事务合伙人分别为南京邦盛投资管理合伙企业（有限合伙）和南京邦盛投资管理有限公司。南京邦盛投资管理合伙企业（有限合伙）和南京邦盛投资管理有限公司最终股东均为郜翀、凌明圣及郭小鹏。邦盛赢新和邦盛聚源构成一致行动关系

（四） 其他披露事项

1-1-40

苏州君实协立创业投资有限公司符合36号令第三条之规定，属于国有法人股东，其所持公司股份为国有股份，应依法申请国有股权管理，并标注国有股东标识“SS”。2024年3月26日，江苏省政府国有资产监督管理委员会出具了苏国资复[2024]10号《江苏省国资委关于江苏林泰新材科技股份有限公司国有股东标识管理事项的批复》。该批复明确，如林泰新材在公开市场发行股票并上市的，君实协立在中国证券登记结算有限责任公司登记的证券账户应标注“SS”标识。公司国有股份股东标识管理已办理完成。

六、 股权激励等可能导致发行人股权结构变化的事项

截至本招股说明书签署日，发行人不存在已经制定且未实施完毕的股权激励及相关安排，也不存在控股股东、实际控制人与其他股东签署特殊投资约定等可能导致股权结构变化的事项。

七、 发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况

（一） 控股子公司情况

√适用 □不适用

1. 南通林泰克斯新材料科技有限公司

子公司名称	南通林泰克斯新材料科技有限公司
成立时间	2017年12月25日
注册资本	3,000.00万元
实收资本	3,000.00万元
注册地	南通市苏通科技产业园区齐云路9号
主要生产经营地	南通市苏通科技产业园区齐云路9号
主要产品或服务	自动变速器湿式纸基摩擦片、对偶片
主营业务及其与发行人主营业务的关系	南通林泰主要从事汽车自动变速器摩擦片研发、生产和销售，也是发行人募投项目的实施主体
股东构成及控制情况	林泰新材持股100%
最近一年及一期末总资产	36,336.91万元
最近一年及一期末净资产	7,791.37万元
最近一年及一期净利润	4,283.55万元
是否经过审计	是
审计机构名称	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

1-1-41

2. 上海林泰克斯新材料科技有限公司

子公司名称	上海林泰克斯新材料科技有限公司
成立时间	2021年4月28日
注册资本	1,000万元
实收资本	160万元
注册地	上海市闵行区申南路515号2幢605C室
主要生产经营地	上海市闵行区申南路515号2幢605C室
主要产品或服务	技术开发、技术服务等
主营业务及其与发行人主营业务的关系	招揽优秀人才、技术开发和业务开拓
股东构成及控制情况	林泰新材持股100%
最近一年及一期末总资产	68.45万元
最近一年及一期末净资产	34.45万元
最近一年及一期净利润	2.83万元
是否经过审计	是
审计机构名称	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

（二） 参股公司情况

□适用 √不适用

（三） 分公司情况

企业名称	南通林泰克斯新材料科技有限公司新吴分公司
成立日期	2023年6月21日
负责人	刘健
经营期限	2023年6月21日至无固定期限
统一社会信用代码	91320214MACLJ0458L
注册地址	无锡市新吴区鸿山街道鸿山路389-3-3006
主要生产经营地	无锡市新吴区鸿山街道鸿山路389-3-3006
主要产品或服务	无

八、 董事、监事、高级管理人员情况

（一） 董事、监事、高级管理人员的简要情况

1、董事会成员 截至本招股说明书签署日，公司董事会由7名董事构成，其中独立董事3名，现任董事基本情况如下：
						序号	姓名	职务	任职期限
						1	刘健	董事长、总经理	2024年1月30日-2027年1月29日

1-1-42

2	宋苹苹	董事	2024年1月30日-2027年1月29日
3	范今华	董事	2024年1月30日-2027年1月29日
4	姚恺	董事	2024年1月30日-2027年1月29日
5	徐向阳	独立董事	2024年1月30日-2027年1月29日
6	李兴忠	独立董事	2024年1月30日-2027年1月29日
7	徐浩萍	独立董事	2024年1月30日-2027年1月29日

上述董事的简历如下：

刘健，公司董事长、总经理，简历请参见本节“四、（一）控股股东、实际控制人情况”。宋苹苹，公司董事，简历请参见本节“四、（一）控股股东、实际控制人情况”。范今华，男，1979年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，南京大学高分子化学本科。2010年7月至2015年10月担任浙江林泰克斯汽车部件有限公司副总经理；2015年10月至2021年1月，任公司销售部经理。2021年1月至今任公司董事和销售部总监。姚恺，男，1987年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，同济大学车辆工程（汽车）专业本科，上海交通大学工商管理专业硕士研究生。2011年7月至2017年7月担任上汽通用汽车有限公司项目经理；2017年7月至今担任上海方广投资管理有限公司投资部董事总经理，2024年1月至今任公司董事。

徐向阳，男，1965年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，北京理工大学车辆工程专业本科及硕士，哈尔滨工业大学机械电子工程专业博士。1990年6月至2002年9月在哈尔滨工业大学汽车工程学院任教，先后担任汽车设计与制造教研室副主任，交通运输工程系主任，科技处处长；2002年9月至2015年9月担任北京航空航天大学交通科学与工程学院副院长、教授，2015年9月至今担任北京航空航天大学交通科学与工程学院学术委员会主任、教授。2010年5月至今担任无锡金润电液控制系统有限公司董事，2008年3月至2024年2月担任江苏金润汽车传动科技有限公司监事，2019年11月至2022年12月担任上海华培动力科技（集团）股份有限公司独立董事，2020年12月至今担任车市科技有限公司（CheshiTechnology Inc.）独立董事，2021年3月至今担任北京汽车股份有限公司独立董事，2021年12月至今担任浙江中马传动股份有限公司独立董事。2021年1月至今担任公司独立董事。徐浩萍，女，1974年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，南京大学数量经济专业本科，南京大学工商管理专业硕士，北京大学会计学专业博士，复旦大学副教授、研究生导师。2005年7月至今在复旦大学任教，2020年12月至今担任苏州海光芯创光电科技股份有限公司独立董事，2021年5月至今担任南方基金管理股份有限公司独立董事，2022年4月至2023年10月担任中国天楹股份有限公司独立董事，2023年3月至今担任苏州汇科技

1-1-43

上述监事的简历如下： 袁国华，男，1976年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中级工程师；2010年7月至2012年2月担任浙江林泰克斯汽车部件有限公司制造部部长，2012年2月至2013年2月，担任上海网讯科技有限公司部门经理，2013年2月至2015年9月担任浙江林泰克斯汽车部件有限公司部门经理；2015年10月至今，先后担任公司生产经理、计划物流部经理、采购部经理、技术中心经理。2021年1月至今兼任公司监事。 张玉，女，1986年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2010年7月至2012年10月在浙江林泰克斯汽车部件有限公司担任检查包装担当；2015年6月至今担任公司采购主管、采购部副经理。2021年1月至今兼任公司监事。 孙宁，男，1986年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2010年7月至2015年10月担任浙江林泰克斯汽车部件有限公司生产科长；2015年10月至2021年1月，担任公司装备部经理；2021年1月至今，先后担任公司装备部经理、生产经理，兼任公司监事。 3、高级管理人员 截至本招股说明书签署日，公司高级管理人员基本情况如下：

序号

姓名

职务

任职期限

1

刘健

董事长、总经理

2024年1月30日-2027年1月29日

2

骆从明

副总经理

2024年1月30日-2027年1月29日

1-1-44

上述高级管理人员的简历如下： 刘健，公司董事长及总经理，简历请参见本节“四、（一）控股股东、实际控制人情况”。 骆从明，男，1978年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中级质量工程师；2001年7月至2004年9月历任浙江豪情汽车制造有限公司车身厂技术员、文秘科副科长；2004年9月至2012年4月历任浙江吉利控股集团有限公司质量管理部经理、副部长；2012年4月至2020年6月历任浙江吉利变速器有限公司质量部、生产部、采购部、研发中心部长及副总经理；2020年7月至2020年12月任职于江苏迈特维克驱动系统有限公司技术部产品经理；2021年1月入职公司，2021年3月至今担任公司副总经理。 沈建波，男，1984年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级会计师、注册管理会计师、入选市级人才计划；2007年7月至2014年7月历任江苏中天科技股份有限公司财务会计、成本会计、财务经理；2014年8月至2016年5月担任广东海大集团股份有限公司财务经理；2016年6月至2018年4月担任罗莱生活科技股份有限公司财务经理；2018年5月至2021年1月任公司财务负责人、总经理助理；2021年1月至今担任公司董事会秘书、副总经理、财务负责人。 4、董事、监事、高级管理人员兼职情况 截至本招股说明书签署日，公司董事、监事及高级管理人员兼职情况如下：

姓名

公司职务

兼职单位

兼职职务

兼职单位与本公司关系

是否与公司存在利益冲突

刘健

董事长、总经理

爱思达

执行事务合伙人

发行人股东

否

无锡鎏泰

执行事务合伙人

发行人股东、员工持股平台

否

徐浩萍

独立董事

苏州海光芯创光电科技股份有限公司

独立董事

发行人董事担任董事的其他企业

否

南方基金管理股份有限公司

独立董事

发行人董事担任董事的其他企业

否

苏州汇科技术股份有限公司

独立董事

发行人董事担任董事的其他企业

否

复旦大学

副教授

无

否

1-1-45

徐向阳	独立董事	无锡金润电液控制系统有限公司	董事	发行人董事担任董事的其他企业	否
		北京航空航天大学	教授	无	否
		浙江中马传动股份有限公司	独立董事	发行人董事担任董事的其他企业	否
		北京汽车股份有限公司	独立董事	发行人董事担任董事的其他企业	否
		车市科技有限公司（Cheshi Technology Inc.）	独立董事	发行人董事担任董事的其他企业	否
袁国华	监事	上海晓吕贸易有限公司	法定代表人、执行董事	发行人监事担任执行董事的其他企业	否
姚恺	董事	上海方广投资管理有限公司	董事总经理	股东方广投资的基金管理人	否
		东莞市中汇瑞德电子股份有限公司	董事	发行人董事担任董事的其他企业	否
		易思维（杭州）科技股份有限公司	董事	发行人董事担任董事的其他企业	否
		上海大创汽车技术有限公司	董事	发行人董事担任董事的其他企业	否
		国科光芯（海宁）科技股份有限公司	董事	发行人董事担任董事的其他企业	否
		武汉盛势启创科技有限公司	董事	发行人董事担任董事的其他企业	否
李兴忠	独立董事	山西大同大学	教师	无	否

5、董事、监事、高级管理人员之间的亲属关系

除公司董事长、总经理刘健和公司董事宋苹苹为夫妻关系外，公司其他董事、监事及高级管理人员之间不存在亲属关系。

6、董事、监事、高级管理人员薪酬情况

（1）董事、监事、高级管理人员的薪酬组成、确定依据

截至本招股说明书签署日，公司独立董事领取固定津贴，津贴金额由公司股东大会批准

1-1-46

（3）高级管理人员的变化

序号

时间

姓名

变动情况

变动原因

1

2021年3月

骆从明

新任副总经理

完善公司治理结构，新聘任高级管理人员

2

2021年1月

沈建波

新任副总经理、董事会秘书

完善公司治理结构，新聘任董事会秘书和副总经理

1-1-47

（二） 直接或间接持有发行人股份的情况

截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员及其近亲属持有公司股份的情况如下：

姓名	职位	关系	直接持股数量（股）	间接持股数量（股）	无限售股数量（股）	其中被质押或冻结股数
刘健	董事长、总经理	宋苹苹的配偶	8,357,948	1,597,502	0	0
宋苹苹	董事	刘健的配偶	25,000	1,123,214	0	0
范今华	董事	-	65,518	90,202	0	0
袁国华	监事会主席	-	10,000	75,168	0	0
孙宁	职工代表监事	-	10,000	15,034	0	0
骆从明	副总经理	-	20,000	-	0	0
沈建波	董事会秘书、财务负责人、副总经理	-	77,401	90,202	0	0
汪仟平	生产总监	监事张玉的配偶	-	22,551	0	0

除上述情况外，公司其他董事、监事、高级管理人员及其近亲属不存在直接或间接持有公司股份的情况。

（三） 对外投资情况

姓名	在发行人处职务	对外投资单位名称	投资金额	投资比例
刘健	董事长、总经理	爱思达	149.81万元	57.15%
刘健	董事长、总经理	无锡鎏泰	132.30万元	16.59%
宋苹苹	董事	爱思达	112.32万元	42.85%
徐浩萍	独立董事	黎束（上海）贸易有限公司	50.00万元	100.00%
袁国华	监事会主席	上海晓吕贸易有限公司	100.00万元	100.00%
袁国华	监事会主席	无锡鎏泰	100.00万元	12.54%
范今华	董事	无锡鎏泰	120.00万元	15.05%
沈建波	董事会秘书、财务负责人、副总	无锡鎏泰	120.00万元	15.05%

1-1-48

	经理
徐向阳	独立董事	马鞍山支点汽车传动工业研究院有限公司	30.00万元	1.50%
孙宁	监事	无锡鎏泰	20.00万元	2.51%
姚恺	董事	上海方垌企业管理中心（有限合伙	1.00万元	0.37%

公司董事、监事、高级管理人员的上述对外投资企业与公司主营业务不存在相同或相似情况，亦不存在任何利益冲突情形。除上述情况外，发行人其他董事、监事、高级管理人员无其他对外投资情况（持有上市公司的股票、公开发行的债券等交易性证券除外）。

（四） 其他披露事项

无。

九、 重要承诺

（一） 与本次公开发行有关的承诺情况

承诺主体	承诺开始日期	承诺结束日期	承诺类型	承诺内容(索引)
控股股东、实际控制人及其一致行动人；持有公司10%以上股份的股东；其他持股5%以上股东；持有公司股份的董事、监事、高级管理人员	2024年5月31日	长期有效	关于股份锁定及减持的承诺	详见附件一之“（一）关于股份锁定及减持的承诺”
公司、控股股东、实际控制人、董事（外部董事和独立董事除外）、高级管理人员	2024年3月20日	长期有效	关于稳定公司股价的措施和承诺	详见附件一之“（二）关于稳定公司股价的措施和承诺”
公司、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员	2024年3月20日	长期有效	关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺	详见附件一之“（三）关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺”
公司、控股股东、实际控制人、董事（独立董事除外）、高级管理人员	2024年3月20日	长期有效	关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺	详见附件一之“（四）关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺”
公司、控股股东、实	2024年3月	长期有效	关于利润分配政	详见附件一之

1-1-49

际控制人、董事、监事、高级管理人员	20日		策的承诺	“（五）关于利润分配政策的承诺”
控股股东、实际控制人及其一致行动人	2024年3月20日	长期有效	关于避免同业竞争的承诺	详见附件一之“（六）关于避免同业竞争的承诺”
控股股东、实际控制人及其一致行动人、其他持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员	2024年3月20日	长期有效	关于减少和规范关联交易的承诺	详见附件一之“（七）关于减少和规范关联交易的承诺”
控股股东、实际控制人及其一致行动人、其他持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员	2024年3月20日	长期有效	关于避免资金占用的承诺	详见附件一之“（八）关于避免资金占用的承诺”
公司、控股股东、实际控制人及其一致行动人、其他持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员	2024年3月20日	长期有效	关于未履行承诺时的约束措施的承诺	详见附件一之“（九）关于未履行承诺时的约束措施的承诺”
公司、控股股东、实际控制人及其一致行动人	2024年3月20日	长期有效	关于欺诈发行回购股份的承诺	详见附件一之“（十）关于欺诈发行回购股份的承诺”
公司	2024年3月20日	长期有效	关于股东信息披露的专项承 诺	详见附件一之“（十一）关于股东信息披露的专项承诺”

（二） 前期公开承诺情况

承诺主体	承诺开始日期	承诺结束日期	承诺类型	承诺内容(索引)
实际控制人、控股股东	2021年12月30日	长期有效	同业竞争承诺	详见附件二之“（一）同业竞争承诺”
董监高	2021年12月30日	长期有效	同业竞争承诺	详见附件二之“（一）同业竞争承诺”
实际控制人、控股股东	2021年12月30日	长期有效	关联交易承诺	详见附件二之“（二）关联交易承诺”
董监高	2021年12月30日	长期有效	关联交易承诺	详见附件二之“（二）关联交易承诺”
实际控制人、控股股东	2021年12月30日	长期有效	资金占用承诺	详见附件二之“（三）资金占用承诺”
董监高	2021年12月30日	长期有效	资金占用承诺	详见附件二之“（三）资金占用承诺”
实际控制人、	2021年12月	长期有效	股份增减持承诺	详见附件二之“（四）

1-1-50

控股股东

30日

股份增减持承诺”

（三） 承诺具体内容

具体内容详见本招股说明书之“附件一：与本次公开发行有关的承诺的具体内容”和“附件二：前期公开承诺的具体内容”。

十、 其他事项

无。

1-1-51

第五节 业务和技术

一、 发行人主营业务、主要产品或服务情况

1-1-52

器等。 报告期内，公司主营业务未发生变化。 （二）主要产品或服务 1、主要产品情况 公司的主要产品为自动变速器摩擦片，产品可具体细分为自动变速器湿式纸基摩擦片和对偶片。公司也根据下游自动变速器厂商的需求，提供离合器总成产品。公司具体产品分类见下表：
						具体产品	产品细分	产品图片	特征及用途
						自动变速器湿式纸基摩擦片	液力自动变速器（AT）相关产品		公司生产的自动变速器湿式纸基摩擦片摩擦系数稳定，耐热耐久性好，换挡舒适性好，主要配套应用于液力自动变速器（AT）、无级变速器（CVT）、双离合器变速器（DCT）、混合动力专用变速器（DHT）、纯电动汽车专用变速器（DET）等主流自动变速器。
							无级变速器（CVT）相关产品
							双离合器（DCT）相关产品
							混合动力专用变速器（DHT）相关产品
							纯电动汽车专用变速器（DET）相关产品
						对偶片	对偶片		对偶片通常与湿式纸基摩擦片配合提供动力传输，公司提供的对偶片具有较稳定的表面粗糙度、平面度、硬度以及屈服强度等特性，可满足各种变速器与制动器的工况要求。

1-1-53

2、主要产品应用概况 汽车变速器是协调发动机转速和车轮实际行驶速度的变速装置，属于汽车传动系统，变速器分手动变速器和自动变速器，自动变速器为绝对主流。随着机电液一体化技术的飞速发展，各类新型液力驱动的湿式离合器和制动器在汽车自动变速器中得到广泛应用，在这种湿式离合器和制动器中是靠多对摩擦片传递扭矩，摩擦片是其中的关键零部件，大多采用湿式纸基摩擦片与对偶片。 自动变速器摩擦片包括湿式纸基摩擦片和对偶片，属于汽车传动系统的核心部件。汽车工作时，湿式纸基摩擦片与对偶片相配合，借助油介质中形成的油膜表面张力来吸收或传递动力，从而实现制动和传动需求。不同类别的自动变速器各零部件构造存在差异，自动变速器摩擦片通常装配于自动变速器的湿式离合器、制动器和液力变矩器等中。以液力自动变速器（AT）为例，离合器、制动器和液力变矩器在汽车自动变速器总成中所装配的位置如下图： 进一步以自动变速器的离合器为例，湿式纸基摩擦片和对偶片在自动变速器离合器中的位置如下所示：

1-1-54

1-1-55

1-1-56

1-1-57

1-1-58

1-1-59

1-1-60

1-1-61

1-1-62

主要污染物种类

主要污染物名称

主要处理措施

处理能力

废气

废气	含浸工序产生的挥发性有机物	废气由密闭管道收集后经厂内焚烧炉焚烧处理达标后高空排放	达标排放，对外界环境影响较小
	涂油、涂胶工序中产生的废气	废气收集后经厂内三级活性炭设备处理达标后高空排放
	危化品仓库、危废仓库自然挥发的有机废气	废气收集后经厂内二级活性炭设备处理达标后高空排放
	粉尘	有组织废气由设备自带的滤筒式除尘器处理达标后高空排放；无组织大气污染物控制在排放总量内

废水

废水

研磨清洗线等工序产生的废水

废水由厂内污水处理设备处理达标后接管排放至市政污水处理厂

达标排放，对外界环境影响较小

噪声

噪声

设备噪声

通过合理布局、厂房隔声和在设备上安装减振降噪措施来降低噪声

达标排放，对外界环境影响较小

固体废弃

固体废弃	一般固废	经公司收集至一般固废仓库后，集中委外处理。	无害化、合理处置，对外界环境影响较小
	危险固废	经公司收集至危废仓库后集中委托有资质单位处置
	生活垃圾	环卫部门定期清运

2、环保合规情况

报告期内，公司生产经营符合国家和地方环保要求，未发生过环保事故，未因违反环境保护相关法律、法规而受到处罚。经查询2021年至2023年无锡市、南通市和上海市环境监管重点单位名录（重点排污单位名录），报告期内公司及子公司均未被列入无锡市、南通市和上海市环境监管重点单位名录。2023年9月25日，无锡市新吴生态环境局出具证明：林泰新材自2021年1月1日至2023年7月27日，未因违反生态环境方面的法律、法规及规章的规定而受到无锡市新吴区生态环境主管部门的行政处罚。2024年1月25日，南通市生态环境局苏锡通园区分局出具情况属实证明：林泰新材自2023年7月27日至今，无环境行政处罚记录，目前在江苏省企事业环保管理信用评价平台中信用等级为蓝色企业。

2024年1月25日，南通市生态环境局苏锡通园区分局出具情况属实证明：南通林泰自

1-1-63

2021年1月1日至今，无环境行政处罚记录，目前在江苏省企事业环保管理信用评价平台中信用等级为蓝色企业。

2024年2月19日，上海市公共信用信息服务中心出具“经营主体专用信用报告（替代有无违法记录证明专用版）”，2021年1月1日至2024年1月29日，上海林泰不存在生态环境领域的违法记录信息。

二、 行业基本情况

1-1-64

序号	文件名	文号	颁布 单位	颁布时间	主要涉及内容
1	《中国制造业重点领域技术创新绿皮书—技术路线图（2023）》	-	国家制造强国建设战略咨询委员会、中国工程院战略咨询中心	2024年2月	在节能汽车产业发展技术路线图-关键零部件-高效变速器关键零部件中指出：至2025年，离合器总成打破国外垄断，实现部分部件国产化；到2030年，实现离合器摩擦材料国产化，总成80%实现国产。
2	《产业结构调整指导目录（2024年本）》	发改委 〔2023〕 第7号	发改委	2023年12月	鼓励类： 1、自动变速箱用湿式摩擦材料等新产品的开发与生产；2、工程机械：动力换挡变速箱、湿式驱动桥；3、机械关键传动件：高速列车、飞机摩擦装置，大型拖拉机动力换挡\无级变速器；4、汽车关键零部件：双离合器变速器(DCT)，7挡及以上自动变速器(AT)，无级自动变速器(CVT)；5、新能源：插电式混合动力机电耦合驱动系统；6、农机：动力换挡变速箱，无级变速器(CVT)，机械液压无级变速器(HMT)、湿式离合器。
3	《汽车行业稳增长工作方案（2023—2024年）》	工信部联通装〔2023〕145号	工业和信息化部、财政部等七部门	2023年8月	2023年汽车行业运行保持稳中向好发展态势，力争实现全年汽车销量2,700万辆左右，同比增长约3%；汽车制造业增加值同比增长约5%左右。2024年，汽车行业应继续运行在合理区间内，产业的质量效益进一步提升。
4	《节能与新能源汽车技术路线图2.0》	-	工信部、中国汽车工程学会	2020年10月	1、面临由于发动机、变速器本身核心技术积累不足，核心零部件受制于人的产业现状，严重制约我国高效动力总成的技术提升和品质提升，需要大幅度提高我国动力总成的产业水平，掌握市场话语权。在应用技术

1-1-65

					层面，主要研究内容包括发动机、变速器高效化和专用化技术路线研究及核心零部件的自主化开发，混合动力总成系统低成本方案研究。 2、提升高效混合动力总成技术水平和应用规模、提升混合动力汽车的市场认知度与接受度。至2025年，形成自主、可控、完整的混合动力汽车产业链。 3、在新能源汽车电驱动总成系统技术中，重点发展高效混合动力机电耦合构型技术，高效专用变速器技术（DHT）。同步开发关键材料与核心元器件的支撑技术，包括高转速/低摩擦/长寿命减速器或变速器。 4、电驱动总成系统是新能源汽车动力传动系统一个明确的产品发展方向，我国需要加快自主高速减速器/变速器及配套关键零部件开发，并强化电机和减速器/变速器的深度集成。 5、研究高效混合动力专用发动机技术、变速器高效化和专用化技术。国产核心零部件开发和质量提升（包括变速器、离合器、换挡执行机构等）。
5	《“十三五”材料领域科技创新专项规划》	国科发高〔2017〕92号	科技部	2017年4月	在新材料技术发展方面，将瞄准国家重大需求、全球技术和产业制高点，重点研究高性能纤维及复合材料等关键材料和技术。重点基础材料技术提升与产业升级包括纸基复合材料。
6	《汽车产业中长期发展规划》	工信部联装〔2017〕53号	工信部、发改委、科技部	2017年4月	集中优势资源优先发展自动变速器等核心关键零部件。推动先进变速器等关键技术。

1-1-66

7	《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录（2016年版）》	2017年第1号	发改委	2017年1月	高性能复合材料产业，属于我国战略性新兴产业重点产品。
8	《新材料产业发展指南》	工信部联规〔2016〕454号	工信部、发改委科技部财政部	2016年12月	突破重点应用领域急需的新材料，开发农机湿式离合器摩擦材料。
9	《工业“四基”发展目录》	-	国家制造强国建设战略咨询委员会	2016年11月	大力发展核心基础零部件（元器件）、关键基础资料、先进基础工艺和产业技术基础。其中自动变速器为核心基础零部件（元器件），无石棉高性能摩擦材料及制动片、湿式离合器摩擦材料为关键基础材料。
10	《产业技术创新能力发展规划（2016-2020年）》	工信部规〔2016〕344号	工信部	2016年10月

加快基础材料升级换代，做好战略前沿材料提前布局和研制，轻工业重点发展方向包括高性能纸基复合材料。发展高端装备制造业包括发展先进变速器。

11

《中国制造2025》

国发〔2015〕28号

国务院

2015年5月

掌握汽车先进变速器等核心技术的工程化和产业化能力，形成从关键零部件到整车的完整工业体系和创新体系。

3、行业主要法律法规及政策对发行人经营发展的影响

行业相关法律法规和产业政策促进了自动变速器及其下游应用市场的健康、稳定发展，也为公司的技术研发与经营发展营造了良好的政策和市场环境，有利于促进公司的进一步持续稳健发展。报告期内，法律法规、行业政策的变化对公司经营资质、准入门槛、运营模式、行业竞争格局、持续经营能力等方面无重大不利影响。

（三）公司所处行业基本情况

1、自动变速器摩擦片行业概况

（1）自动变速器摩擦片的应用概况

自动变速器摩擦片应用概况请参见本招股说明书“第五节一、（二）主要产品或服务”之“2、主要产品应用概况”的相关内容。

（2）湿式摩擦材料的类别

1-1-67

由上表，由于具有动摩擦系数高且稳定、静动摩擦系数之值接近、传递扭矩能力强、摩擦噪音小、结合过程柔和平稳、耐磨性能良好和结构形状可设计等一系列优点，纸基摩擦材料目前已成为汽车自动变速器用摩擦材料的主导品种，适用于各类乘用车、商用车、工程机械、高端农机、船舶、军工车辆等，并广泛应用于上述载运工具的自动变速器、制动器中。

1-1-68

1-1-69

1-1-70

资料来源：中国汽车工业协会。 注1：纯电动汽车配备单级减速器不需要使用自动变速器摩擦片，纯电动汽车配备两挡及多挡变速器需要使用自动变速器摩擦片； 注2：燃料电池汽车技术目前仍在起步阶段，有多种技术路线，使用氢、氨、甲醇等低碳和零碳为燃料及发动机技术，自动变速器普遍适用于低碳和零碳发动机，需要使用自动变速器摩擦片。 如上表，混合动力汽车和插电式混合动力汽车的销量占比将由2023年的合计17%增长至2025年的27%，至2030年和2035年分别达到37%和55%，将成为乘用车销量最大的汽车类别，有较大的增长空间。

1-1-71

② 混合动力汽车和插电式混合动力汽车需要使用自动变速器摩擦片 根据《节能与新能源汽车技术路线图2.0》，从技术角度，混合动力汽车（HEV）和插电式混合动力汽车（PHEV）的混合动力系统技术大体相同（P62），在混合动力和插电式混合动力总成中，电驱动系统与发动机、变速器、驱动桥等传统机械动力总成实现深度集成（P320）。混合动力汽车（HEV）和插电式混合动力汽车（PHEV）的变速器技术和产业基础基于自动变速器，各国技术路线的选择与其技术基础和产业基础密切相关。 混合动力汽车和插电式混合动力汽车一般搭载自动变速器（DCT/AT）或混合动力专用变速器（DHT），需要使用自动变速器摩擦片，随着混合动力汽车和插电式混合动力汽车销量比重的逐步增大，将是自动变速器摩擦片销售增长的重要市场之一。 （4）纯电动汽车传动技术的不断发展将给本行业带来新的需求 目前，全球纯电动汽车产业步入规模化发展阶段，纯电动汽车渗透率大幅提升，根据中国汽车工业协会的预测，2025年、2030年和2035年，我国纯电动汽车占汽车总销量的比例分别为25%、29%和30%，纯电动汽车有较高的占有率但增速开始放缓。 目前纯电动汽车主要配备单级减速器，单挡减速器结构简单、成本较低，一般采用两级齿轮减速，技术要求相对较低，无需使用湿式纸基摩擦片。但单级减速器需求电机扭矩较大、转速较高，不利于车辆的经济性与舒适性，也无法同时兼顾电动汽车的动力性和经济性，在行驶过程中驱动电机通常无法处于高效率工作点，在特定工况下，驱动电机效率会明显下降，浪费电能从而减少续航里程。因此，纯电动汽车传动系统的发展趋势是采用两挡甚至多挡变速器，根据不同的工况改变速比，优化电机运行状态，提升驱动系统效率。纯电动汽车两挡甚至多挡变速器需要使用自动变速器摩擦片。 纯电动汽车技术更新较快，目前各主流厂商正在开发适用于电动汽车的多挡变速器，以增强电机使用效率、提高续航里程、降低电耗和电驱成本。目前，两挡变速器已开始应用于高端纯电动汽车，如保时捷首款纯电动跑车Taycan4S、奥迪e-tron Sportback、奔驰CLA EV等已配备两挡变速器，吉利汽车推出的路特斯ELETRE也搭载了两挡变速器。
				图（a）	图（b）

1-1-72

1-1-73

1-1-74

1-1-75

1-1-76

1-1-77

1-1-78

1-1-79

行业研究报告》，国内企业中（不含国外企业在国内的公司）为乘用车批量配套提供湿式纸基摩擦片的企业仅有林泰新材，实现了自动变速器摩擦片的进口替代和国内原创技术的产业化。 2、行业内主要企业 全球乘用车自动变速器摩擦片供应商相对集中，主要生产商为美国博格华纳、日本达耐时、日本恩斯克华纳、日本富士离合器、日本爱信、德国舍弗勒，简要情况如下：
				公司简称	简介
				美国博格华纳	美国博格华纳公司（Borg Warner Inc）成立于1928年，是美国汽车零部件供应商，总部位于密歇根州的奥本山。美国博格华纳主营动力总成解决方案，致力于开发领先的动力总成技术。美国博格华纳在全球24个国家96个地区拥有制造和技术中心，是全球最大的汽车零件供应商之一。美国博格华纳与日本精工集团合资的恩斯克华纳（NSK Warner）主要为中国和日本等亚洲市场提供湿式摩擦片和离合器。
				日本达耐时	爱思帝公司（EXEDY Corporation)成立于1950年，总部位于日本，在全球25个国家从事变速器和液力变矩器零部件、工程机械、农业机械用零部件、摩托车用离合器的生产和销售。日本达耐时（DYNAX Corporation）为爱思帝子公司，主要生产变速器摩擦片、钢片、制动器、减速器等汽车关键零部件，产品主要用于乘用车、工程机械、商用车辆、农业机械以及船舶等领域。
				日本恩斯克华纳	日本恩斯克华纳（NSK Warner）创立于1964年，是全球汽车零部件巨头日本精工（NSK）和美国博格华纳（Borg Warner）在日本成立的合资企业，双方各持股50%。主要产品包括离合器产品、摩擦片产品等；主要客户包括株式会社爱信、爱信AW工业株式会社、本田技研工业株式会社、丰田汽车株式会社、加特可株式会社、雅马哈发动机株式会社、株式会社小松制作所、株式会社斯巴鲁、铃木株式会社、马自达株式会社、法雷奥凯佩科日本株式会社等。
				日本富士离合器	日本富士离合器公司（F.C.C.Co.,Ltd.）成立于1939年，主营摩擦片的研发及生产、离合器组装等业务，为汽车和摩托车提供离合器和摩擦片产品。除日本工厂外，该公司有22个制造厂，覆盖10个海外国家，业务遍及全球。日本富士离合器在全球摩托车离合器市场中排名第一，为日本知名摩托车制造商本田、铃木、雅马哈和川崎，以及海外知名摩托车制造商提供离合器产品。日本富士离合器在乘用车领域主要为本田自动挡汽车提供装配。
				日本爱信	日本爱信（Aisin Corporation）成立于1952年2月，主要股东为爱信株式会社和日本丰田汽车公司。日本爱信主要从事汽车用制品、摩擦片、塑料零部件的制造和销售，该公司客户覆盖爱信株式会社、丰田、JATCO、法雷奥、斯巴鲁、铃木、Daihatsu、电装、日产、三菱、马自达等汽车和摩托车制造商。
				德国舍弗勒	德国舍弗勒集团（Schaeffler）成立于1946年，旗下拥有INA、LuK和FAG三大品牌，是全球范围内提供滚动轴承和滑动轴承解决方案、

1-1-80

（六）竞争优势与劣势、面临的机遇与挑战 1、竞争优势 （1）技术优势 公司高度重视产品的设计和研发，在自动变速器摩擦片配方及可靠性设计、摩擦片表面油槽设计及测试，摩擦片和对偶片的工艺设计等方面积累了核心技术，成功开发了适用于高耐热、高转速、连续滑摩、高面压等各种工况的摩擦材料。公司产品打破了国外公司在乘用车自动变速器摩擦片领域内的垄断，在国内整车厂和变速器厂商中实现了对国外进口部件的替代和国内原创技术的产业化，提升了我国自动变速器摩擦片国产化进口替代进程。国内企业（不含国外企业在国内的公司）中为乘用车批量配套提供湿式纸基摩擦片的企业目前仅有林泰新材。

1-1-81

1-1-82

1-1-83

4、面临的挑战 （1）客户认证周期长 汽车行业有着较为严格的供应商准入体系和标准，对供应商的认证周期和认证流程较长，从取得合格供应商资质至新产品的大规模量产需要一定时间，尤其作为核心零部件的自动变速器摩擦片，供应商准入需要1-2年，新产品开发到量产一般需要2-3年时间，合计需要3-5年时间。 （2）不断技术创新以适应下游多元化需求 公司需要快速响应下游市场需求的变化，适应整车厂和变速器厂商的发展需要，通过持续的技术创新，研发出满足下游客户需求的产品。未来，混动汽车和纯电汽车发展向好、工程机械和高端农机更新升级、传统能源汽车自动挡多挡位的普及和低碳与零碳发动机技术的应用，自动变速器摩擦片相关技术也需要不断创新以适应多元化的市场需求。 5、上述情况在报告期内的变化及未来可预见的变化趋势 上述情况在报告期内未发生重大不利变化，未来亦无其他可预见的会对公司产生重大不利影响的变化趋势。随着下游汽车行业的不断变革以及工程机械和高端农机的更新升级，自动变速器摩擦片将与下游保持更加密切的联系，紧跟下游行业的发展以适应下游行业的市场需求。 （七）发行人与同行业公司的比较情况 全球变速器摩擦片供应商相对集中，为乘用车批量配套自动变速器摩擦片的国外企业主要为美国博格华纳、日本达耐时、日本恩斯克华纳、日本富士离合器、日本爱信和德国舍弗勒，国内企业（不含国外企业在国内的公司）中为乘用车批量配套提供湿式纸基摩擦片的企业目前仅有林泰新材。国内未有与公司产品完全一致的可比上市公司。根据公开信息整理，公司与国外同行业公司及国内类似行业上市公司在经营情况、市场份额、技术实力等衡量核心竞争力的关键业务数据及指标比较情况如下： 1、经营情况比较
						公司简称	主要产品	应用领域	主要客户
						美国博格华纳	电动机、传感器、自动变速箱、手动变速箱、四驱系统、内燃机、混合动力系统、减震器、制动系统、发动机下护、油门、离合和锻造轮毂等汽车零部	乘用车、轻型商用车等领域	大众、福特、通用、丰田、现代/起亚、戴姆勒集团、雷诺/日产联盟、克莱斯勒、菲亚特、耐维斯达、宝马、本田、标致、卡

1-1-84

	件		特彼勒等
日本达耐时	变速器摩擦片、对偶片、制动器、减速器等汽车摩擦部件	自动挡汽车、手动挡汽车、摩托车、工程机械、产业车辆、农业机械以及船舶等领域	株式会社爱信、五十铃汽车、JATCO、铃木、斯巴鲁、丰田汽车、日产汽车、日野汽车、现代汽车、Daimler、本田、三菱、DAIHATSU等。
日本恩斯克华纳	变速器、离合器、摩擦片、离合器组件	汽车、二轮机动车、直升机等领域	株式会社爱信、爱信AW工业株式会社、本田技研工业株式会社、丰田汽车株式会社、加特可株式会社、雅马哈发动机株式会社、株式会社小松制作所、株式会社斯巴鲁、铃木株式会社、马自达株式会社、法雷奥凯佩科日本株式会社等
日本富士离合器	汽车、摩托车离合器和摩擦片	汽车、摩托车等领域	摩托车领域：本田、铃木、雅马哈和川崎等；乘用车领域：本田自动挡汽车等
日本爱信	汽车用制品、摩擦片、塑料零部件	汽车、摩托车等领域	爱信株式会社、丰田、JATCO、法雷奥、斯巴鲁、铃木、Daihatsu、电装、日产、三菱、马自达等
德国舍弗勒	自动变速器（AT、CVT、DCT）、传动部件、扭力阻尼器、气门机构系统、凸轮轴相位单元和电驱动装置等	汽车、航天航空、风电、工业制造等领域	大众、宝马、保时捷、奥迪、福特、雪铁龙、日产等
旺成科技	摩托车齿轮、摩托车离合器	摩托车、全地形车、农机等领域	日本本田、日本雅马哈、印度TVS、美国TEAM、意大利比亚乔、越南VMEP
杭齿前进	船用齿轮箱及船舶推进系统、工程机械变速箱、风电增速箱及工业齿轮箱、汽车分动器、农业机械变速箱和驱动桥、粉末冶金摩擦片、弹性联轴器	船舶、工程机械、商用车、农业机械、风电等领域	徐工集团、山东临工、中国龙工、中国重汽、中船重工等

1-1-85

北摩高科	军、民两用航空航天飞行器起落架着陆系统及坦克装甲车辆、高速列车等高端装备刹车制动产品的研发、生产和销售，其主营业务产品中包括湿式粉末冶金类摩擦片，用于制动器中	军、民两用航空航天飞行器、军工特种车辆	军方及航空工业的各大主机厂，东方航空、吉祥航空和长龙航空等国内航空公司
科马材料	干式离合器摩擦片，主要应用于手动挡变速器（MT）和电控机械变速器（AMT）	手动挡汽车、商用车、工程机械、船舶等领域	福达股份、法士特伊顿、浙江奇碟、长春一东、铁流股份、湖北三环、宏协股份等
林泰新材	自动变速器摩擦片和离合器总成，应用于液力自动变速器（AT）、无级变速（CVT）、双离合器变速（DCT）、混合动力专用变速（DHT）和纯电动汽车专用变速器（DET）等在内的主流自动变速器	乘用车、商用车、工程机械、农机等领域	上汽变速器、万里扬、东安汽发、吉利变速器、南京邦奇、盛瑞传动、蓝黛变速器等，并已进入比亚迪和麦格纳的供应链体系。

公司与上述公司营业收入和毛利率对比情况如下表：

公司与上述公司营业收入和毛利率对比情况如下表：
							项目	公司	2023年度	2022年度	2021年度
							营业收入（万元）	美国博格华纳注1	10,004,904.66	8,498,427.35	7,614,705.45
								日本达耐时注2	998,402.83	918,432.45	963,080.82
								日本恩斯克华纳注3	未披露	未披露	未披露
								日本富士离合器注4	659,877.73	596,599.50	514,192.21
								日本爱信注3	未披露	未披露	未披露
								德国舍弗勒注5	9,190,106.25	8,159,788.98	7,845,972.12
								旺成科技注6	34,366.71	32,154.07	36,514.78
								杭齿前进注7	188,255.92	219,606.51	214,002.21
								北摩高科注7	95,401.63	99,785.17	113,237.27
								科马材料注6	19,896.43	20,215.85	22,276.47
								林泰新材	20,656.02	17,604.75	13,155.11
							毛利率	美国博格华纳注1	18.09%	18.75%	18.41%
								日本达耐时注2	17.46%	15.67%	18.36%
								日本恩斯克华纳注3	未披露	未披露	未披露
								日本富士离合器注4	17.50%	15.07%	16.22%
								日本爱信注3	未披露	未披露	未披露
								德国舍弗勒注5	20.23%	20.16%	23.26%

1-1-86

旺成科技注6	22.36%	23.50%	24.94%
杭齿前进注7	26.68%	32.85%	36.95%
北摩高科注7	51.92%	85.93%	89.76%
科马材料注6	42.04%	35.52%	44.77%
林泰新材	42.07%	35.38%	31.20%

注1：美国博格华纳未披露其自动变速器摩擦片或变速器相关数据，其数据为整体营业收入与毛利率，换算汇率为各财务报告年度平均汇率；

注2：日本达耐时未披露其自动变速器摩擦片的相关数据，其营业收入为汽车自动变速器总成（AT）业务的相关数据，换算汇率为各财务报告年度平均汇率；由于其未披露汽车自动变速器总成（AT）业务的营业成本及毛利情况，故毛利率数据为整体毛利率。由于日本的财务年度起止时间与我国不同，故此处2021年度数据为其2021年4月1日至2022年3月31日年度财务报告数据，2022年度数据为其2022年4月1日至2023年3月31日年度财务报告数据，2023年度数据为其2023年4月1日至2024年3月31日年度财务报告,下同；

注3：日本恩斯克华纳和日本爱信无公开数据；

注4：日本富士离合器未披露其自动变速器摩擦片相关数据，其营业收入为汽车变速器总成业务的相关数据，换算汇率为各财务报告年度平均汇率；由于其未披露汽车变速器总成业务的营业成本及毛利情况，故毛利率数据为该公司整体毛利率；

注5：德国舍弗勒未披露其自动变速器摩擦片或变速器/离合器总成的相关数据，其数据为其汽车科技事业部和汽车售后事业部的营业收入与毛利率，换算汇率为各财务报告年度平均汇率；

注6：旺成科技和科马材料中为其综合毛利率；

注7：杭齿前进为其“摩擦及粉末冶金产品”毛利率；北摩高科为其“刹车盘（副）”产品毛利率。

2、市场份额

根据中国汽车工业协会的统计，湿式纸基摩擦片行业的市场份额情况为：日本达耐时、博格华纳和恩斯克华纳、林泰新材、日本富士离合器、日本爱信和德国舍弗勒的市场份额分别为48%、42%、4%、3%、2%和1%。国内自动变速器摩擦片的市场份额大部分被美日企业占据，公司自2015年6月成立以来，经过多年奋力发展，在国内已成为第三大自动变速器摩擦片供应商，并已在国产自主品牌变速器领域内进行一定规模的进口替代。

1-1-87

注1：美国博格华纳未披露其自动变速器摩擦片或变速器总成的相关数据，也未披露其传动系统和电池系统的研发投入情况，其数据为整体研发投入占营业收入的比重； 注2：日本达耐时未披露研发投入情况； 注3：日本恩斯克华纳和日本爱信无公开数据； 注4：日本富士离合器未披露其自动变速器摩擦片相关数据，其数据为汽车变速器总成业务的相关数据； 注5：德国舍弗勒未披露其自动变速器摩擦片或变速器总成的相关数据，其数据为其汽

1-1-88

公司核心技术已应用于主流的自动变速器中，公司的核心技术水平与行业发展水平一致。

三、 发行人主营业务情况

（一） 销售情况和主要客户

2、主要产品的产能、产量及销量情况 报告期内，公司主要产品的产能、产量、销量等情况如下表所示：
												产品名称	项目		2023年度		2022年度			2021年度
												湿式纸基摩擦片	产能（万片）		1,500.00		1,400.00			900.00
													产量（万片）		1,245.38		1,433.49			787.65
													产能利用率		83.03%		102.39%			87.52%

1-1-89

	销量（万片）	1,190.05	1,001.72	703.23
对偶片	产能（万片）	1,200.00	1,100.00	900.00
	产量（万片）	1,075.50	1,070.33	786.72
	产能利用率	89.63%	97.30%	87.41%
	销量（万片）	1,033.27	910.13	690.74
离合器总成	产能（万台）	18.08	22.16	22.36
	产量（万台）	18.08	22.16	22.36
	产能利用率	100.00%	100.00%	100.00%
	销量（万台）	18.08	22.16	22.36

3、主要客户群体

公司已与多家国内主要的自动变速器厂商建立了稳固的供货关系，包括上汽变速器、万里扬、东安汽发、吉利变速器、南京邦奇、盛瑞传动、蓝黛变速器等，并已进入比亚迪和麦格纳的供应链体系。

4、销售价格的总体变动情况

报告期内，公司产品销售单价相对较为稳定。 5、报告期内向前五大客户销售情况 报告期内，公司向前五大客户的销售情况如下： 单位：万元
														年度	序号	客户名称		销售内容			销售金额		占营业收入比例		是否为关联方
														2023年度	1	万里扬注1		自动变速器摩擦片			3,987.73		19.31%		否
															2	上汽集团注2		自动变速器摩擦片/离合器总成			3,260.37		15.78%		否
															3	长安汽车注3		自动变速器摩擦片			3,251.13		15.74%		否
															4	南京邦奇注4		自动变速器摩擦片			851.48		4.12%		否
															5	吉利汽车注5		自动变速器摩擦片			757.18		3.67%		否
															合 计						12,107.89		58.62%		/
														2022年度	1	上汽集团		自动变速器摩擦片/离合器总成			4,407.75		25.04%		否
															2	长安汽车		自动变速器摩擦片			2,625.81		14.92%		否
															3	万里扬		自动变速器摩擦片			2,065.15		11.73%		否

1-1-90

	4	传速汽车注6	自动变速器摩擦片	923.10	5.24%	否
	5	吉利汽车	自动变速器摩擦片	841.99	4.78%	否
	合 计			10,863.80	61.71%	/
2021年度	1	上汽集团	自动变速器摩擦片/离合器总成	4,047.24	30.77%	否
	2	万里扬	自动变速器摩擦片	1,955.46	14.86%	否
	3	南京邦奇	自动变速器摩擦片	945.15	7.19%	否
	4	长安汽车	自动变速器摩擦片	649.05	4.93%	否
	5	传速汽车	自动变速器摩擦片	636.84	4.84%	否
	合 计			8,233.74	62.59%	/

注1：万里扬包括：浙江万里扬股份有限公司及其全资子公司芜湖万里扬变速器有限公司、浙江万里扬新能源驱动有限公司和浙江万里扬智能传动有限公司；注2：上汽集团包括：上海汽车集团股份有限公司及其全资子公司上海汽车变速器有限公司、山东上汽汽车变速器有限公司、柳州赛克科技发展有限公司和柳州上汽汽车变速器有限公司；注3：长安汽车包括：其控股子公司哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司和重庆青山工业有限责任公司；

注4：南京邦奇包括：南京邦奇自动变速箱有限公司及其全资子公司宁波邦奇进出口有限公司；

注5：吉利汽车包括：其控股子公司浙江轩孚科技有限公司、义乌吉利自动变速器有限公司和宁波吉利罗佑发动机零部件有限公司；

注6：传速汽车包括：广州市传速汽车科技有限公司及其关联方广州恒泰汽车传动科技有限公司和广州市加克汽车自动变速箱有限公司。

报告期内，公司前五大客户均为公司长期稳定合作的客户，不存在新增前五大客户的情况。公司不存在向单一销售客户或受同一实际控制人控制的客户累计销售比例超过当期收入总额50%的情形，亦不存在严重依赖少数销售客户的情形。

万里扬、上汽集团和长安汽车报告期内销售金额及占比变动较大，主要原因系：

（1）万里扬

2021年至2023年，公司对万里扬销售收入分别为1,955.46万元、2,065.15万元和3,987.73万元，占营业收入的比例分别为14.86%、11.73%和19.31%。2023年销售收入增长幅度较大，主要系2023年公司新增配套供应万里扬CVT25变速器所致。2023年万里扬主要客户奇瑞汽车的整车销量特别是海外出口销量大幅增长，奇瑞汽车2023年出口销量92.5万辆，同比增长104.8%，有力带动了万里扬乘用车CVT自动变速器销量增长，也同步带动公司为其配套摩擦片销量的增长。

（2）上汽集团

2021年至2023年，公司对上汽集团销售收入分别为4,047.24万元、4,407.75万元和3,260.37万元，占营业收入的比例分别为30.77%、25.04%和15.78%。2022年销售收入较2021年增加8.91%，主要系公司凭借优异的产品性能取得上汽集团子公司柳州赛克的认可，

1-1-91

于2022年开始批量供应湿式纸基摩擦片，逐步替代外资品牌产品。2023年上汽集团汽车整体销量较2022年下降5.31%，受其影响，公司2023年对上汽集团的销售收入较2022年下降9.25%。

（3）长安汽车

2021年至2023年，公司对长安汽车销售收入分别为649.05万元、2,625.81万元和3,251.13万元，占营业收入的比例分别为4.93%、14.92%和15.74%。2022年度销售收入较2021年增长304.56%，主要系基于公司产品良好的市场口碑和优秀的产品性能，在汽车核心零部件国产替代的大趋势下，逐步替代外资供应商的自动变速器摩擦片产品。2023年销售收入较2022年增加23.81%，主要系公司自动变速器摩擦片产品新增配套长安汽车8AT变速器。

6、董事、监事、高级管理人员、主要关联方在上述客户中任职或占有权益的情况

报告期内，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方和持有公司5%以上股份的股东在上述客户中未占有任何权益。

（二） 采购情况及主要供应商

（2）主要原材料价格变动 单位：元/吨、元/平方米

类别

2023年度

2022年度

2021年度

单价

变动比例

单价

变动比例

单价

1-1-92

钢材	6,212.33	-7.80%	6,737.55	-23.16%	8,768.18
滤纸	28.41	6.05%	26.79	2.52%	26.13

钢材平均采购价格变动与市场参考价格波动及变动趋势基本一致，滤纸单价在报告期较为稳定。

2、能源采购及价格变动情况

报告期内，公司耗用的主要能源为电力，能源供应稳定，耗用情况如下：

报告期内，公司采购电力单价较为平稳，公司采购电力增加，主要系公司扩大生产规模所致。 3、报告期内向前五大供应商采购情况 报告期内，公司向前五名供应商采购的情况如下： 单位：万元

年度

供应商名称

采购内容

采购金额

占采购金额的比例

是否为关联方

2023年度

中集宝创（无锡）钢铁加工 有限公司

钢材

1,416.15

13.26%

否

山东合创汇泰汽车零部件有限公司

离合器总成装配等

1,198.29

11.22%

否

上海砚启实业有限公司

钢材

1,056.78

9.89%

否

上海安积大祷滤品有限公司

滤纸

997.06

9.33%

否

上海敬虹实业有限公司

钢材

933.72

8.74%

否

合 计

5,602.00

52.44%

/

2022年度

中集宝创（无锡）钢铁加工 有限公司

钢材

1,690.57

15.33%

否

上海敬虹实业有限公司

钢材

1,677.89

15.22%

否

山东合创汇泰汽车零部件有限公司

离合器总成装配等

1,465.18

13.29%

否

阪和（上海）管理有限公司

钢材

1,063.58

9.65%

否

威尔斯新材料（太仓）有限公司

钢材

692.21

6.27%

否

合 计

6,589.43

59.76%

/

2021年度

上海敬虹实业有限公司

钢材

3,878.77

43.62%

否

山东合创汇泰汽车零部件有限公司

离合器总

1,437.16

16.16%

否

1-1-93

	成装配等
阪和（上海）管理有限公司	钢材	628.93	7.07%	否
上海安积大祷滤品有限公司	滤纸	557.31	6.27%	否
江苏九耀机械科技有限公司	零配件、五金件等	306.15	3.44%	否
合 计		6,808.32	76.57%	/

注：上述前五大供应商按同一控制下合并口径披露。报告期内，公司对前五大供应商的采购金额占公司当期采购总额的比例分别为76.57%、

59.76%和52.44%，公司不存在向单一供应商或受同一实际控制人控制的供应商累计采购比例超过当期采购总额50%的情形，公司与主要采购供应商业务合作较为稳定，不存在对少数供应商的严重依赖的情况。

公司报告期各期前五名供应商中，中集宝创（无锡）钢铁加工有限公司、上海砚启实业有限公司系2022年度新增供应商。

4、采购服务情况

（1）公司引入外协加工所处环节及所占地位

报告期内，公司的外协加工主要系热处理加工和离合器总成装配等，其具体情况如下：

① 热处理加工业务

为满足订单的生产要求并提高生产效率，公司委托周边企业昆山鑫昌泰模具科技有限公司、苏州勇泰模具制造有限公司和南通国泰金属热处理有限公司进行热处理加工，该工序为非核心工序，工序简单、可替代性强，报告期内该类成本占公司当年主营业务成本比例分别为2.01%、3.11%和1.90%。

② 离合器总成装配业务

公司向山东合创汇泰汽车零部件有限公司（以下简称“合创汇泰”）提供自动变速器摩擦片，由合创汇泰向客户指定供应商采购太阳轮零件，合创汇泰提供辅料组装离合器总成。组装加工环节非离合器总成的核心工艺环节，公司与合创汇泰协商确定加工费，报告期内该外协成本占主营业务成本的比例为18.53%、15.06%和11.50%。

公司针对外协厂商制定的质量控制措施，公司事前对外协厂商进行选择和评价，对外协厂商的合法经营资质进行审查确保外协加工产品质量符合公司要求；持续对供应商质量保证能力进行评价和质量监控评审，提升产品及供货质量。

报告期内，公司与外协厂商合作稳定。公司外协厂商主要提供热处理加工及组装加工，相关业务不涉及特殊业务资质许可和业务资质要求，上述外协厂商已进行工商备案登记，相

1-1-94

关加工经营事项未超出其经营范围。公司外协工序不涉及核心工艺，外协加工备选厂商众多，公司未指定外协厂商为公司独家供应商且外协厂商也非专门为公司提供服务，公司对上述外协厂商不存在依赖。公司一般与外协厂商参考市场价格根据“成本+合理利润”的原则协商定价，符合汽车零部件加工行业惯例，具有公允性。上述外协厂商与公司及其实际控制人、股东、董事、监事、高级管理人员不存在关联关系，亦不存在受托企业为公司分摊成本、承担费用的情形。报告期内，公司与上述外协厂商合同实际履行情况良好，不存在因不能履约、违约等问题与公司产生争议、纠纷，亦不存在潜在争议、纠纷。

（2）劳务外包情况

报告期内，公司采购的劳务外包服务主要为拼装、检查包装、机加工等工序中的部分辅助工作，不涉及公司产品核心技术或核心工艺。2021年度至2023年度，公司接受劳务外包服务金额分别为372.77万元、1,375.63万元和1,013.75万元，占主营业务成本的比例分别为4.81%、14.33%和9.90%。公司劳务外包费用相对较高主要系受订单交付需求及2022年公司生产基地转移影响，公司原生产工人部分流失，临时外包服务需求有所增长。随着生产人员的不断补充，2023年公司劳务外包采购占比下降。

5、董事、监事、高级管理人员、主要关联方在上述供应商中任职或占有权益的情况

报告期内，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方和持有公司5%以上股份的股东在上述供应商中未占有任何权益。

（三） 主要资产情况

1、主要固定资产情况 公司主要固定资产为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他等。公司拥有经营活动所必需的固定资产，可以满足公司生产经营和日常办公需要。截至报告期末，公司主要固定资产具体情况如下： 单位：万元
							项目	账面原值	累计折旧	账面价值	成新率
							房屋及建筑物	7,610.58	697.21	6,913.37	90.84%
							机器设备	8,618.25	2,309.41	6,308.84	73.20%
							运输设备	125.91	71.36	54.55	43.32%
							办公设备及其他	471.32	242.11	229.21	48.63%
							合 计	16,826.06	3,320.09	13,505.97	80.27%

1-1-95

2、主要无形资产情况 截至本招股说明书签署日，公司拥有的无形资产主要为土地使用权、专利、软件著作权和商标等，具体情况如下：

1-1-96

（四） 其他披露事项

1-1-97

司生产经营活动、财务状况或未来发展具有重要影响的销售合同情况如下： 单位：万元

序号

客户名称

合同名称

合同标的/金额

合同有效期

履行情况

1

上海汽车变速器有限公司

《生产采购框架合同》

对偶片、湿式纸基摩擦片、离合器总成，以具体订单为准

2017.1.1-2021.12.31

履行完毕

2

上海汽车变速器有限公司

《生产采购框架合同》

对偶片、湿式纸基摩擦片、离合器总成，以具体订单为准

2022.1.1-2026.12.31

履行完毕

3

上海汽车变速器有限公司

《生产采购框架合同》

对偶片、湿式纸基摩擦片、离合器总成，以具体订单为准

2023.1.1-2027.12.31

正在履行

4

柳州赛克科技发展有限公司

《2021年生产物料购销合同》

对偶片、湿式纸基摩擦片，以具体订单为准

2021.1.1-2021.12.31

履行完毕

5

柳州赛克科技发展有限公司

《2022年生产物料购销合同》

对偶片、湿式纸基摩擦片，以具体订单为准

2022.1.1-2022.12.31

履行完毕

6

柳州赛克科技发展有限公司

《2023年生产物料购销合同》

对偶片、湿式纸基摩擦片，以具体订单为准

2023.1.1-2023.12.31

履行完毕

7

浙江万里扬新能源驱动有限公司金华分公司

《外购产品买卖合同》

对偶片、湿式纸基摩擦片，以具体订单为准

2020.1.1签署，未约定有效期限

正在履行

8

芜湖万里扬变速器有限公司

《外购产品买卖合同》

对偶片、湿式纸基摩擦片，以具体订单为准

2020.1.1签署，未约定有效期限

正在履行

9

浙江万里扬股份有限公司

《外购产品买卖合同》

对偶片、湿式纸基摩擦片，以具体订单为准

2022.9.1签署，未约定有效期限

正在履行

10

哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司

《承揽合同》（2019年）

对偶片、湿式纸基摩擦片，以具体订单为准

有效期三年，从2019.12.24起

履行完毕

11

哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司

《承揽合同》（2023年）

对偶片、湿式纸基摩擦片，以具体订单为准

2023.5.25起，长期有效

正在履行

1-1-98

3、借款合同 截至报告期末，公司正在履行或已履行完毕的单笔金额1,000万元以上的银行借款合同如下： 单位：万元

序号

合同名称

借款人

借款银行

借款利率

合同金额

借款期限

担保方式

履行情况

1-1-99

1	《人民币流动资金借款合同》（编号：Ba157212306090058）	南通林泰	南京银行股份有限公司	3.75%	1,000.00	2023.6.9-2024.6.8	保证人：林泰新材、刘健、宋苹苹	正在履行
2	《固定资产借款合同》（编号：（8888）农商固借字[2020]第0386号）	南通林泰	江苏南通农村商业银行	5.00%/4.95%/4.80%	3,500.00	2020.10.30-2025.10.20	抵押物：土地使用权及房屋建筑物，保证人：林泰新材、刘健、宋苹苹	正在履行

4、建设工程施工合同

截至报告期末，公司正在履行或已履行完毕的单笔合同金额在1,000万元以上的建设工程施工合同情况如下：

单位：万元

注：2022年5月，公司生产基地从无锡转移至南通，因此提前终止租赁协议。

四、 关键资源要素

1-1-100

1、核心技术基本情况

序号

技术名称

技术特色

技术来源

所处阶段

创新类型

对应的主要知识产权

1

基于耐热纤维、摩擦填料及树脂为主要原料的多种基材的开发及应用

开发的基材具有动摩擦系数高、静动摩擦系数比低、耐热耐久性好、摩擦系数稳定性好等特点，可以满足乘用车的各种使用工况。

自主研发

生产应用阶段

原始创新

未申请专利，以商业秘密的形式保护

2

对偶片表面特定纹路处理工艺

在不改变对偶片表面粗糙度的情况下，采用自转加公转的研磨工艺，在对偶片的两个表面形成特定纹路，可与摩擦片实现更好的配合，从而提升摩擦特性。

自主研发

生产应用阶段

原始创新

ZL201611046935.9 对偶片及其制造方法

3

生产高效环保增强型摩擦片钢芯板工艺优化

应用于摩擦片钢芯片的大批量加工，可提高产品的加工速度和生产效率，有效降低材料和人工投入，且不会造成环境污染，采用该工艺有利于增强产品强度。

自主研发

生产应用阶段

原始创新

ZL202021788088.5 摩擦片芯板表面处理新型装置

4

适用多种应用领域和多种工况的不同形态摩擦片槽型的设计开发

自动变速器面临不同的工况要求，所需摩擦片要求不同。设计开发适用多种应用领域和多种工况的不同形态的摩擦片槽型，可适应高面压、高转速、高流量、高耐热等各种工况。

自主研发

生产应用阶段

原始创新

1、ZL201820345905.6 摩擦片和离合器等专利 2、ZL201822202098.5 一种摩擦片及湿式离合器等专利 3、ZL201822202072.0 一种摩擦片及湿式离合器等专利 4、ZL201822202061.2 一种湿式离合器用耐磨型防裂摩擦片 5、ZL202021803468.1 具有双L型摩擦条的湿

1-1-101

（二）取得的业务许可资格或资质情况 截至本招股说明书签署日，公司及子公司已取得的业务许可资格或资质情况如下：

序号

资质名称

注册号

持有人

发证机关/机构

发证日期

有效期

1

汽车行业质

1211166136

林泰新

南德认证

2023年

三

1-1-102

	量管理体系认证		材	检测（中国）有限公司	7月19日	年
2	高新技术企业证书	GR202232012316	林泰新材	江苏省科学技术厅等	2022年 12月12日	三年
3	高新技术企业证书	GR202332005496	南通林泰	江苏省科学技术厅等	2023年 11月6日	三年
4	对外贸易经营者备案登记表	03361169	林泰新材	对外贸易经营者备案登记机关（江苏无锡）	2021年 3月23日	长期
5	对外贸易经营者备案登记表	04171134	南通林泰	对外贸易经营者备案登记机关（南通开发区）	2021年 7月2日	长期
6	海关进出口货物收发货人备案	3202363030	林泰新材	无锡海关	2015年 8月31日	长期
7	海关进出口货物收发货人备案	3206261481	南通林泰	南通海关	2018年 9月11日	长期
8	固定污染源排污登记	913202143461927833001W	林泰新材	全国排污许可证管理信息平台	2020年 1月19日	五年
9	排污许可证	91320691MA1URUKTXW001W	南通林泰	南通市生态环境局	2023年 11月15日	五年
10	知识产权管理体系认证	483IP20230194R0M	南通林泰	中崮(北京)认证有限公司	2023年 8月30日	三年
11	环境管理体系认证	N.CN23-10551B	林泰新材、南通林泰	艾西姆认证（上海）有限公司	2023年 5月8日	三年
12	职业健康安全管理体系认证	N.CN23-10551C	林泰新材、南通林泰	艾西姆认证（上海）有限公司	2023年 5月8日	三年

（三）拥有的特许经营权的情况

1-1-103

2、报告期内社保公积金缴纳情况 （1）社会保险缴纳情况

1-1-104

如上表所示，公司报告期内存在部分员工未缴纳住房公积金的情况，主要原因包括：1）当月新入职员工尚待办理住房公积金缴存手续；2）报告期内存在1名员工因自身原因放弃在公司缴纳住房公积金的情形，该员工已于2023年7月起在公司缴纳住房公积金；3）员工属于退休返聘不需要缴纳住房公积金；4）存在1名外籍员工无法为其缴纳住房公积金。 （3）无违法违规情况 根据公司及其子公司社保及公积金主管部门出具的证明文件，报告期内公司及子公司不存在因违反劳动和社会保障及住房公积金相关法律法规而受到行政处罚的情形。 3、核心技术人员情况 （1）核心技术人员简历

1-1-105

（3）核心技术人员竞业禁止情况 公司与核心技术人员均签订了竞业禁止协议和保密协议，核心技术人员不存在违反竞业禁止的法律规定或与原单位约定的情形，不存在有关上述竞业禁止事项的纠纷或潜在纠纷，核心技术人员不存在原任职单位知识产权、商业秘密的纠纷或潜在纠纷。 （4）核心技术人员持有公司股份、对外投资和兼职的情况 刘健的持股情况请参见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（二）直接或间接持有发行人股份的情况”； 刘健的对外投资请参见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（三）对外投资情况”； 刘健的兼职的情况请参见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。 截至本招股说明书签署日，曹一军持有公司股份的情况如下：

姓名

直接持股数（股）

间接持股数（股）

总持股比例（%）

1-1-106

截至本招股说明书签署日，曹一军无对外投资和对外兼职情况。 （5）核心技术人员其他情况 报告期内，公司核心技术人员不存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况。 （五）发行人正在从事的研发项目、所处阶段及进展情况 1、主要在研项目情况 截至报告期末，公司正在从事的主要研发项目情况如下： 单位：万元

序号

项目名称

进展情况

人员

报告期内经费投入

拟达到目的

1

AT变速器湿式摩擦片的国产化研发及应用

进行中

23人

534.19

AT自动变速器拥有较大的市场，研究适用于AT自动变速器的湿式摩擦片产品以进一步扩大市场占有率。

2

双离合湿式变速器摩擦片的研发与应用

进行中

22人

359.29

双离合器变速在国内乘用车市场拥有一定的占有率，研究适用于湿式双离合器摩擦片，实现国产替代。

3

无级变速器湿式摩擦片的国产化开发及应用

进行中

24人

247.90

国内为满足排放要求，小排量乘用车需求量也逐渐增多，无级变速器的需求量也随之增多。无级变速器市场前景较好，开发满足无级变速器使用要求的湿式离合器摩擦片，以此扩充市场。

4

混动变速器湿式摩擦片的研发与应用

进行中

24人

599.26

混合动力汽车将是汽车行业发展的主要方向之一，开发适用于混合动力变速器的湿式摩擦片产品，实现国产替代。

5

自动变速器节能环保探究试验

进行中

15人

214.27

在现有摩擦材料的基础上通过工艺调整满足应用需求的同时，达到节能环保的目标。

6

摩擦片工艺改善及开发

进行中

24人

385.67

研究用于汽车、工程机械、高端农机等变速箱用摩擦片产品，满足市场需求，实现进口替代。

7

节能与新能源汽车湿式摩擦材料的研究

进行中

委外

45.98

提升节能与新能源汽车湿式摩擦材料的性能，提高公司在该领域的竞争力并推动我国湿式摩擦材料的相关技术发展。

8

节能新能源车辆用大扭矩长

进行中

委外

10.00

以车辆高性能变速器为研究对象，开展关于多场耦合环境下变速器技术

1-1-107

	寿命摩擦片的设计与开发				的研究。
9	纯电动多挡变速器的研发与应用	进行中	24人	106.44	随着纯电汽车的普及，对纯电汽车的性能的要求也越来越高，研究适用于纯电动多挡变速器摩擦片产品，适应市场发展，开拓新市场。

2、研发投入情况

报告期内，公司研发投入占营业收入的比例情况如下：

单位：万元

五、 境外经营情况

1-1-108

六、 业务活动合规情况

报告期内，公司已取得经营所需的业务许可资格和资质文件，正常开展经营活动，不存在影响公司经营的重大违法违规行为。

七、 其他事项

1-1-109

第六节 公司治理

一、 公司治理概况

1-1-110

事、高级管理人员工作的监督职责，依法维护公司和全体股东的合法权益。

（四）独立董事制度建立健全及运行情况

公司按照《公司法》《证券法》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》《公司章程》等相关规定，设置了独立董事，并制定了《独立董事工作细则》。公司现有独立董事3名，其中徐浩萍为会计专业人士，独立董事人数符合相关规定。自公司建立独立董事制度以来，独立董事依据《公司法》《证券法》《公司章程》《独立董事工作细则》等相关规定勤勉尽责、独立审慎地履行了义务和权利，参与公司各项重大经营决策，为公司完善法人治理结构和规范运作，提升公司决策水平和经营能力起到了积极的作用。

（五）董事会秘书制度建立健全及运行情况

根据《公司法》《证券法》等相关法律法规的要求，公司制定了《公司章程》等规范性制度。公司设立董事会秘书1名，负责信息披露事务、股东大会和董事会会议的筹备、投资者关系管理、股东资料管理等工作。董事会秘书应当列席公司的董事会和股东大会。

公司董事会秘书按照《公司章程》的有关规定开展工作，出席了公司历次董事会、股东大会，为独立董事及其他董事提供会议材料、会议通知等相关文件，按照有关规定完成历次会议记录，较好地履行了相关职责。

（六）董事会专门委员会的设置及运行情况

2021年2月22日，公司召开第一届董事会第二次会议，审议通过了《董事会审计委员会工作细则》《董事会战略委员会工作细则》《董事会提名委员会工作细则》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的相关制度。自董事会专门委员会成立以来，遵循相关制度，较好地履行了相关职责。

报告期内，董事会审计委员会共召开过13次会议，审议通过了公司季度和年度财务报表、年度财务决算和年度财务预算。董事会战略委员会共召开3次会议，审议通过了公司投资设立全资子公司、公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让等议案。董事会提名委员会共召开3次会议，审议通过了公司高级管理人员任命、核心员工认定、增补独立董事的议案。薪酬与考核委员会共召开3次会议，审议通过了公司高级管理人员薪酬方案。

二、 特别表决权

1-1-111

三、 内部控制情况

(一）内部控制的基本情况

公司建立及实施了有效的内部控制，能够合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实、准确、完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。

（二）公司管理层对内控制度的自我评估

公司董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

（三）注册会计师对公司内部控制的鉴证意见

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《内部控制鉴证报告》（容诚专字[2024]230Z0313号）认为：“林泰新材于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。”

四、 违法违规情况

公司按照《公司法》及相关法律法规和《公司章程》的规定规范运作、依法经营，报告期内不存在重大违法违规行为，也未受到相关主管机关的重大处罚。

五、 资金占用及资产转移等情况

报告期内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情况，不存在固定资产、无形资产等资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业转移的情况，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况。

六、 同业竞争情况

1-1-112

序号	公司名称	经营范围	是否构成同业竞争
1	爱思达	行业性实业投资。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）	否
2	无锡鎏泰	一般项目：企业管理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）	否

截至本招股说明书签署日，公司控股股东和实际控制人控制的其他企业未从事与公司相同、相似的业务，与公司不存在同业竞争的情形。

（二）避免同业竞争的承诺

为避免同业竞争，维护公司的利益和保证公司的长期稳定发展，公司控股股东、实际控制人及控股股东、实际控制人的一致行动人爱思达和无锡鎏泰出具了《关于避免同业竞争的承诺》，具体内容详见本招股说明书“附件一、（六）关于避免同业竞争的承诺”的相关内容。

截至本招股说明书签署日，公司控股股东和实际控制人控制的其他企业未从事与公司相同、相似的业务，与公司不存在同业竞争的情形。

（二）避免同业竞争的承诺

为避免同业竞争，维护公司的利益和保证公司的长期稳定发展，公司控股股东、实际控制人及控股股东、实际控制人的一致行动人爱思达和无锡鎏泰出具了《关于避免同业竞争的承诺》，具体内容详见本招股说明书“附件一、（六）关于避免同业竞争的承诺”的相关内容。

七、 关联方、关联关系和关联交易情况

（一）关联方及关联关系 截至本招股说明书签署日，根据《公司法》《企业会计准则第36号—关联方披露》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，公司的关联方及关联关系情况如下： 1、公司的控股股东、实际控制人 公司控股股东为刘健，实际控制人为刘健、宋苹苹夫妇。公司的控股股东、实际控制人基本情况详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”的相关内容。 2、持有公司5%以上股份的其他股东及其一致行动人
					序号	名称	关联关系
					1	苏州方广二期创业投资合伙企业（有限合伙）	直接持有公司9.89%股份
					2	无锡毓立创业投资合伙企业（有限合伙）	直接持有公司5.35%股份，通过一致行动人镇江君舜协立创业投资中心（有限合伙）合计控制发行人10.01%股份
					3	镇江君舜协立创业投资中心（有限合伙）	直接持有公司4.65%股份，为无锡毓立创业投资合伙企业（有限合伙）一致行动人
					4	苏州邦盛赢新创业投资企业（有限合伙）	直接持有公司4.82%股份，通过一致行动人南京邦盛聚源创业投资合伙企业（有限合伙）合计控制公司5.36%股份
					5	南京邦盛聚源创业投资合伙企业（有限合伙）	直接持有公司0.55%股份，为苏州邦盛赢新创业投资企业（有限合伙）一致行动人

1-1-113

6	无锡爱思达投资企业（有限合伙）	直接持有公司7.91%股份，与刘健、宋苹苹、无锡鎏泰企业管理合伙企业（有限合伙）构成一致行动关系
7	无锡鎏泰企业管理合伙企业（有限合伙）	直接持有公司1.81%股份，与刘健、宋苹苹、无锡爱思达投资企业（有限合伙）构成一致行动关系

3、发行人的子公司

截至本招股说明书签署日，发行人共有2家全资子公司，分别为南通林泰和上海林泰。发行人子公司的具体情况详见本招股说明书“第四节、发行人基本情况”之“七、发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况”的相关内容。

4、发行人的董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员

发行人的董事、监事、高级管理人员的相关情况详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”的相关内容。

除上述关联自然人以外，上述关联自然人的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18岁周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母等，均界定为公司关联自然人。

5、控股股东、实际控制人控制的除公司及其子公司以外的法人或其他组织

截至本招股说明书签署日，控股股东、实际控制人控制的除公司及其子公司以外的法人或其他组织情况如下：

6、关联自然人控制或担任董事、高级管理人员的，除发行人及其子公司以外的法人或其他组织情况如下：
						序号	关联方名称		关联关系
						1	东莞市中汇瑞德电子股份有限公司		发行人董事姚恺担任董事
						2	易思维（杭州）科技股份有限公司		发行人董事姚恺担任董事
						3	上海大创汽车技术有限公司		发行人董事姚恺担任董事
						4	国科光芯（海宁）科技股份有限公司		发行人董事姚恺担任董事
						5	武汉盛势启创科技有限公司		发行人董事姚恺担任董事
						6	黎束（上海）贸易有限公司		发行人独立董事徐浩萍直接持有该公司100%股权

1-1-114

7	苏州海光芯创光电科技股份有限公司	发行人独立董事徐浩萍担任独立董事
8	南方基金管理股份有限公司	发行人独立董事徐浩萍担任独立董事
9	苏州汇科技术股份有限公司	发行人独立董事徐浩萍担任独立董事
10	无锡金润电液控制系统有限公司	发行人独立董事徐向阳担任董事
11	浙江中马传动股份有限公司	发行人独立董事徐向阳担任独立董事
12	北京汽车股份有限公司	发行人独立董事徐向阳担任独立董事
13	车市科技有限公司（Cheshi Technology Inc.）	发行人独立董事徐向阳担任独立董事
14	上海晓吕贸易有限公司	发行人监事袁国华持有该公司100%股权，并担任执行董事、法定代表人
15	新吴区普杭贸易商行	发行人监事袁国华配偶梁杏果为经营者的个体工商户
16	南通恒爱贸易有限公司	发行人实际控制人刘健兄弟刘锋持有该公司100%股权，并担任法定代表人、执行董事兼总经理
17	通州区川姜镇双桥钢窗厂	发行人实际控制人宋苹苹父亲陈肖泉为经营者的个体工商户
18	深圳市家富泰光电技术有限公司	发行人高级管理人员骆从明姐妹的配偶许晖持有该公司90%股权，并担任法定代表人、执行董事兼总经理

7、曾经存在的关联方

除上述关联方外，截至本招股说明书签署日，曾经存在的关联方主要包括：

除上述曾经的关联方外，自报告期期初至本招股说明书签署日，上述曾经的关联自然人

1-1-115

注：关键管理人员指董事、监事、高级管理人员；其他关联方为公司员工汪仟平和冯文博，其中汪仟平为公司监事张玉的配偶，冯文博为公司董事范今华的配偶。 2、偶发性关联交易 （1）关联担保 报告期内，存在关联方为公司提供担保，相关关联担保均按照公司《公司章程》及关联交易规则的相关规定履行了相关程序。

序号

担保提供方

被担保方

债权人

担保金额（万元）

债务履行/发生期限

担保期间

主债务是否已经履行完毕

1

刘健、宋苹苹、林泰新材

南通林泰

江苏南通农村商业银行股份有限公司

3,500.00

2020.10.30至2025.10.20

债务履行期限届满之日起3年

否

2

刘健、宋苹苹、林泰新材

南通林泰

江苏南通农村商业银行股份有限公

800.00

2023.1.17至2025.10.20

债务履行期限届满之

否

1-1-116

司

日起3年

3

刘健、宋苹苹

林泰新材

南京银行股份有限公司

1,000.00

2020.6.28至2021.6.27

债务履行期限届满之日起2年

是

4

刘健

林泰新材

南京银行股份有限公司

1,000.00

2021.9.26至2022.9.23

债务履行期限届满之日起3年

是

5

刘健、宋苹苹、林泰新材

南通林泰

南京银行股份有限公司

1,000.00

2023.5.4至2024.1.29

债务履行期限届满之日起3年

是

6

刘健、宋苹苹、林泰新材

南通林泰

兴业银行股份有限公司

2,900.00

2023.11.28至2024.8.20

债务履行期限届满之日起3年

否

7

刘健、宋苹苹

林泰新材

宁波银行股份有限公司

2,500.00

2019.11.1至2023.11.1

债务履行期限届满之日起2年

是

8

南通林泰

林泰新材

宁波银行股份有限公司

2,500.00

2021.5.17至2024.5.17

债务履行期限届满之日起2年

是

（2）关联方资金拆借

报告期内，发行人与关联方存在资金往来情况，主要为员工备用金和员工报销款，具体情况如下：

1-1-117

（三）关联交易对公司财务状况和经营成果的影响 报告期内，发行人与关联方发生的关联交易主要系满足日常经营需要而支付的高管薪酬、关联担保和员工备用金、报销款，关联交易金额较小，未对发行人的财务状况及经营成果产生重大不利影响，不存在损害公司及其他非关联股东利益的情形。

八、 其他事项

无。

1-1-118

第七节 财务会计信息

一、 发行人最近三年的财务报表

（一） 合并资产负债表

单位：元

项目	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日
流动资产：
货币资金	23,502,623.06	17,842,783.55	29,826,531.29
结算备付金	-	-	-
拆出资金	-	-	-
交易性金融资产	-	-	-
衍生金融资产	-	-	-
应收票据	29,585,953.14	26,995,377.15	16,325,773.23
应收账款	59,217,325.99	47,140,390.24	47,030,199.17
应收款项融资	30,217,871.87	27,225,450.38	11,291,564.02
预付款项	2,980,811.01	14,572,969.15	68,189.26
应收保费	-	-	-
应收分保账款	-	-	-
应收分保合同准备金	-	-	-
其他应收款	83,924.00	98,161.00	26,469.00
其中：应收利息	-	-	-
应收股利	-	-	-
买入返售金融资产	-	-	-
存货	63,347,337.01	62,791,594.88	58,410,660.14
合同资产	-	-	-
持有待售资产	-	-	-
一年内到期的非流动资产	-	-	-
其他流动资产	4,676,631.89	4,501,308.97	3,874,129.13
流动资产合计	213,612,477.97	201,168,035.32	166,853,515.24
非流动资产：
发放贷款及垫款	-	-	-
债权投资	-	-	-
其他债权投资	-	-	-
长期应收款	-	-	-
长期股权投资	-	-	-
其他权益工具投资	-	-	-
其他非流动金融资产	-	-	-
投资性房地产	-	-	-
固定资产	135,059,745.28	109,053,521.98	79,875,598.39
在建工程	2,719,033.69	20,978,393.35	23,308,263.47
生产性生物资产	-	-	-

1-1-119

油气资产	-	-	-
使用权资产	37,375.89	36,076.37	13,183,834.49
无形资产	19,926,233.68	19,420,569.67	19,900,113.31
开发支出	-	-	-
商誉	-	-	-
长期待摊费用	6,324,143.40	5,712,327.61	6,140,244.66
递延所得税资产	2,871,121.80	4,782,253.32	1,721,596.56
其他非流动资产	2,058,537.87	6,900,169.49	3,723,677.44
非流动资产合计	168,996,191.61	166,883,311.79	147,853,328.32
资产总计	382,608,669.58	368,051,347.11	314,706,843.56
流动负债：
短期借款	10,011,458.33	24,031,432.61	10,012,375.00
向中央银行借款	-	-	-
拆入资金	-	-	-
交易性金融负债	-	-	-
衍生金融负债	-	-	-
应付票据	20,907,979.67	19,377,123.32	24,424,877.70
应付账款	47,772,432.26	56,019,515.00	51,353,837.86
预收款项	-	-	-
合同负债	4,209,686.03	3,252,294.50	2,178,350.38
卖出回购金融资产款	-	-	-
吸收存款及同业存放	-	-	-
代理买卖证券款	-	-	-
代理承销证券款	-	-	-
应付职工薪酬	5,149,173.44	3,324,864.59	3,026,839.77
应交税费	4,314,484.10	16,268,840.61	1,180,267.11
其他应付款	218,228.48	329,872.18	147,183.50
其中：应付利息	-	-	-
应付股利	-	-	-
应付手续费及佣金	-	-	-
应付分保账款	-	-	-
持有待售负债	-	-	-
一年内到期的非流动负债	11,669,193.68	10,033,570.65	10,688,291.95
其他流动负债	68,719.47	44,678.67	69,751.39
流动负债合计	104,321,355.46	132,682,192.13	103,081,774.66
非流动负债：
保险合同准备金	-	-	-
长期借款	6,000,000.00	12,000,000.00	19,350,000.00
应付债券	-	-	-
其中：优先股	-	-	-
永续债	-	-	-
租赁负债	-	-	10,961,464.56
长期应付款	-	-	-

1-1-120

长期应付职工薪酬	-	-	-
预计负债	-	-	-
递延收益	9,084,566.60	9,348,743.72	9,474,170.86
递延所得税负债	-	-	-
其他非流动负债	-	-	-
非流动负债合计	15,084,566.60	21,348,743.72	39,785,635.42
负债合计	119,405,922.06	154,030,935.85	142,867,410.08
所有者权益（或股东权益）：
股本	33,150,000.00	33,150,000.00	32,328,997.00
其他权益工具	-	-	-
其中：优先股	-	-	-
永续债	-	-	-
资本公积	132,543,092.57	132,543,092.57	115,967,774.34
减：库存股	-	-	-
其他综合收益	-	-	-
专项储备	-	-	-
盈余公积	4,086,203.74	4,086,203.74	2,965,032.53
一般风险准备	-	-	-
未分配利润	93,423,451.21	44,241,114.95	20,577,629.61
归属于母公司所有者权益合计	263,202,747.52	214,020,411.26	171,839,433.48
少数股东权益	-	-	-
所有者权益合计	263,202,747.52	214,020,411.26	171,839,433.48
负债和所有者权益总计	382,608,669.58	368,051,347.11	314,706,843.56

法定代表人：刘健 主管会计工作负责人：沈建波 会计机构负责人：高茜茜

（二） 母公司资产负债表

√适用□不适用

单位：元

项目	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日
流动资产：
货币资金	7,958,889.71	13,189,995.92	27,037,466.66
交易性金融资产	-	-	-
衍生金融资产	-	-	-
应收票据	11,684,781.94	26,995,377.15	16,325,773.23
应收账款	145,438,519.50	150,594,679.80	47,030,199.17
应收款项融资	-	26,241,513.05	11,291,564.02
预付款项	44,888.29	6,433,065.07	63,678.00
其他应收款	-	43,014,533.74	26,653,025.48
其中：应收利息	-	-	-
应收股利	-	-	-
买入返售金融资产	-	-	-

1-1-121

存货	-	13,347,234.29	58,410,660.14
合同资产	-	-	-
持有待售资产	-	-	-
一年内到期的非流动资产	-	-	-
其他流动资产	4,335,390.47	-	98,813.16
流动资产合计	169,462,469.91	279,816,399.02	186,911,179.86
非流动资产：
债权投资	-	-	-
其他债权投资	-	-	-
长期应收款	-	-	-
长期股权投资	30,600,000.00	30,600,000.00	30,300,000.00
其他权益工具投资	-	-	-
其他非流动金融资产	-	-	-
投资性房地产	-	-	-
固定资产	-	176,115.53	21,671,053.11
在建工程	-	1,663,089.96	4,113,691.01
生产性生物资产	-	-	-
油气资产	-	-	-
使用权资产	-	-	12,489,252.87
无形资产	1,321,012.77	463,486.29	528,667.41
开发支出	-	-	-
商誉	-	-	-
长期待摊费用	473,253.24	77,797.07	6,023,262.80
递延所得税资产	7,786,850.39	5,594,725.28	2,451,193.74
其他非流动资产	-	796,166.70	-
非流动资产合计	40,181,116.40	39,371,380.83	77,577,120.94
资产总计	209,643,586.31	319,187,779.85	264,488,300.80
流动负债：
短期借款	-	24,031,432.61	10,012,375.00
交易性金融负债	-	-	-
衍生金融负债	-	-	-
应付票据	-	6,289,295.73	24,424,877.70
应付账款	11,949,604.27	69,429,423.36	36,107,589.11
预收款项	-	-	-
卖出回购金融资产款	-	-	-
应付职工薪酬	274,272.10	1,785,971.64	2,662,702.02
应交税费	-	11,108,291.80	1,100,043.92
其他应付款	-	22,617.97	134,663.50
其中：应付利息	-	-	-
应付股利	-	-	-
合同负债	380,327.96	3,112,571.20	2,068,071.85
持有待售负债	-	-	-
一年内到期的非流动负债	-	-	2,187,470.38

1-1-122

其他流动负债	9,291.65	40,850.84	69,751.39
流动负债合计	12,613,495.98	115,820,455.15	78,767,544.87
非流动负债：
长期借款	-	-	-
应付债券	-	-	-
其中：优先股	-	-	-
永续债	-	-	-
租赁负债	-	-	10,961,464.56
长期应付款	-	-	-
长期应付职工薪酬	-	-	-
预计负债	-	-	-
递延收益	1,111,045.00	3,600,000.00	3,600,000.00
递延所得税负债	-	-	-
其他非流动负债	-	-	-
非流动负债合计	1,111,045.00	3,600,000.00	14,561,464.56
负债合计	13,724,540.98	119,420,455.15	93,329,009.43
所有者权益：
股本	33,150,000.00	33,150,000.00	32,328,997.00
其他权益工具	-	-	-
其中：优先股	-	-	-
永续债	-	-	-
资本公积	132,543,092.57	132,543,092.57	115,967,774.34
减：库存股	-	-	-
其他综合收益	-	-	-
专项储备	-	-	-
盈余公积	4,086,203.74	4,086,203.74	2,965,032.53
一般风险准备	-	-	-
未分配利润	26,139,749.02	29,988,028.39	19,897,487.50
所有者权益合计	195,919,045.33	199,767,324.70	171,159,291.37
负债和所有者权益合计	209,643,586.31	319,187,779.85	264,488,300.80

（三） 合并利润表

单位：元

项目	2023年度	2022年度	2021年度
一、营业总收入	206,560,173.18	176,047,452.56	131,551,066.97
其中：营业收入	206,560,173.18	176,047,452.56	131,551,066.97
利息收入	-	-	-
已赚保费	-	-	-
手续费及佣金收入	-	-	-
二、营业总成本	152,808,451.64	149,378,566.72	114,534,586.74
其中：营业成本	119,657,624.68	113,760,552.15	90,512,449.23
利息支出	-	-	-

1-1-123

手续费及佣金支出	-	-	-
退保金	-	-	-
赔付支出净额	-	-	-
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,403,418.65	3,331,665.25	846,181.52
销售费用	3,592,207.19	2,624,339.23	1,564,796.46
管理费用	15,967,890.08	18,588,510.33	14,322,420.03
研发费用	10,136,756.72	8,778,688.86	6,453,529.79
财务费用	2,050,554.32	2,294,810.90	835,209.71
其中：利息费用	1,848,211.15	2,302,879.87	1,020,375.12
利息收入	31,970.17	58,709.12	26,313.87
加：其他收益	517,979.35	205,815.62	1,617,105.30
投资收益（损失以“－”号填列）	-11,052.04	159,193.86	-
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-	-	-
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-	-	279,139.83
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-660,079.52	179,802.34	-244,561.42
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-2,473,079.30	-2,446,897.04	-2,285,180.68
资产处置收益（损失以“-”号填列）	9,314.46	949,949.21	120,275.46
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	51,134,804.49	25,716,749.83	16,503,258.72
加：营业外收入	7,771,710.81	2,042,701.72	2,533,456.97
减：营业外支出	214,441.31	1,162.16	341,373.55
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	58,692,073.99	27,758,289.39	18,695,342.14
减：所得税费用	9,509,737.73	2,973,632.84	2,275,645.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	49,182,336.26	24,784,656.55	16,419,696.89
其中：被合并方在合并前实现的净	-	-	-

1-1-124

利润
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）	49,182,336.26	24,784,656.55	16,419,696.89
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）	-	-	-
（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	-	-	-
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）	49,182,336.26	24,784,656.55	16,419,696.89
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	49,182,336.26	24,784,656.55	16,419,696.89
（二）归属于少数股东的综合收益总额	-	-	-

1-1-125

八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	1.48	0.76	0.51
（二）稀释每股收益（元/股）	1.48	0.76	0.51

法定代表人：刘健 主管会计工作负责人：沈建波 会计机构负责人：高茜茜

（四） 母公司利润表

√适用□不适用

单位：元

项目	2023年度	2022年度	2021年度
一、营业收入	90,995,477.12	242,009,379.84	131,551,066.97
减：营业成本	88,480,245.04	204,123,824.29	90,512,449.23
税金及附加	305,408.52	2,402,068.63	582,389.59
销售费用	1,071,381.99	1,429,755.77	1,539,513.44
管理费用	4,411,909.06	10,396,817.35	12,565,172.43
研发费用	-	2,550,823.69	6,453,529.79
财务费用	563,386.74	1,029,049.87	771,276.70
其中：利息费用	363,009.28	1,043,813.28	932,425.40
利息收入	13,638.78	53,217.26	21,009.30
加：其他收益	2,524,460.22	59,590.69	1,092,707.78
投资收益（损失以“－”号填列）	-39,267.89	139,326.96	-
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-	-	-
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
汇兑收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-	-	279,139.83
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-11,263,544.23	-11,057,895.40	-3,787,970.73
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-	-200,386.12	-2,285,180.68
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-	930,053.84	120,275.46
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-12,615,206.13	9,947,730.21	14,545,707.45
加：营业外收入	7,698,669.88	2,042,301.15	2,523,456.97
减：营业外支出	68,922.81	275.69	257,036.71

1-1-126

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-4,985,459.06	11,989,755.67	16,812,127.71
减：所得税费用	-1,137,179.69	778,043.57	1,729,390.05
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-3,848,279.37	11,211,712.10	15,082,737.66
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-3,848,279.37	11,211,712.10	15,082,737.66
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-	-	-
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	-3,848,279.37	11,211,712.10	15,082,737.66
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）

1-1-127

（五） 合并现金流量表

单位：元

项目	2023年度	2022年度	2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务现金	194,322,543.76	147,554,804.44	93,876,115.82
客户存款和同业存放款项净增加额	-	-	-
向中央银行借款净增加额	-	-	-
收到原保险合同保费取得的现金	-	-	-
收到再保险业务现金净额	-	-	-
保户储金及投资款净增加额	-	-	-
收取利息、手续费及佣金的现金	-	-	-
拆入资金净增加额	-	-	-
回购业务资金净增加额	-	-	-
代理买卖证券收到的现金净额	-	-	-
收到的税费返还	2,701,071.66	14,863,797.29	399,144.64
收到其他与经营活动有关的现金	9,122,661.24	13,724,005.42	6,181,154.20
经营活动现金流入小计	206,146,276.66	176,142,607.15	100,456,414.66
购买商品、接受劳务支付的现金	102,369,715.07	104,711,106.01	30,298,982.22
客户贷款及垫款净增加额	-	-	-
存放中央银行和同业款项净增加额	-	-	-
支付原保险合同赔付款项的现金	-	-	-
拆出资金净增加额	-	-	-
支付利息、手续费及佣金的现金	-	-	-
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	25,736,407.74	26,618,241.20	19,616,480.83
支付的各项税费	29,850,808.32	13,066,054.26	7,788,781.55
支付其他与经营活动有关的现金	6,600,637.69	5,756,085.40	17,193,500.38
经营活动现金流出小计	164,557,568.82	150,151,486.87	74,897,744.98
经营活动产生的现金流量净额	41,588,707.84	25,991,120.28	25,558,669.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	25,500,000.00	60,200,000.00	61,400,000.00
取得投资收益收到的现金	55,333.53	159,193.86	279,139.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	144,059.60	236,876.02	179,232.82
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	-	-	-
收到其他与投资活动有关的现金	-	-	-
投资活动现金流入小计	25,699,393.13	60,596,069.88	61,858,372.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	20,046,277.68	50,367,838.19	38,140,736.25

1-1-128

投资支付的现金	25,500,000.00	60,200,000.00	61,400,000.00
质押贷款净增加额	-	-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	-	-	-
支付其他与投资活动有关的现金	-	-	-
投资活动现金流出小计	45,546,277.68	110,567,838.19	99,540,736.25
投资活动产生的现金流量净额	-19,846,884.55	-49,971,768.31	-37,682,363.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	-	17,396,321.23	-
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	-	-	-
取得借款收到的现金	21,113,110.08	26,652,440.75	37,350,000.00
发行债券收到的现金	-	-	-
收到其他与筹资活动有关的现金	-	-	-
筹资活动现金流入小计	21,113,110.08	44,048,761.98	37,350,000.00
偿还债务支付的现金	34,372,440.75	18,000,000.00	17,570,316.64
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	1,864,043.23	2,111,994.78	370,155.72
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	-	-	-
支付其他与筹资活动有关的现金	69,421.50	893,841.52	3,336,908.68
筹资活动现金流出小计	36,305,905.48	21,005,836.30	21,277,381.04
筹资活动产生的现金流量净额	-15,192,795.40	23,042,925.68	16,072,618.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	169,644.67	26,490.31	-94,759.08
五、现金及现金等价物净增加额	6,718,672.56	-911,232.04	3,854,165.96
加：期初现金及现金等价物余额	15,289,966.39	16,201,198.43	12,347,032.47
六、期末现金及现金等价物余额	22,008,638.95	15,289,966.39	16,201,198.43

法定代表人：刘健 主管会计工作负责人：沈建波 会计机构负责人：高茜茜

（六） 母公司现金流量表

√适用□不适用

单位：元

项目	2023年度	2022年度	2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	102,290,070.37	117,443,776.75	93,345,680.98
收到的税费返还	2,206,386.53	731,486.20	399,144.64
收到其他与经营活动有关的现金	8,485,799.04	14,947,822.20	5,729,229.24
经营活动现金流入小计	112,982,255.94	133,123,085.15	99,474,054.86
购买商品、接受劳务支付的现金	72,975,796.90	107,752,935.37	32,613,833.53
支付给职工以及为职工支付的现金	5,688,029.17	15,409,174.64	18,426,260.17
支付的各项税费	14,959,413.58	13,052,991.31	7,525,147.82

1-1-129

支付其他与经营活动有关的现金	4,141,250.52	26,035,705.29	27,216,860.43
经营活动现金流出小计	97,764,490.17	162,250,806.61	85,782,101.95
经营活动产生的现金流量净额	15,217,765.77	-29,127,721.46	13,691,952.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	16,500,000.00	50,700,000.00	61,400,000.00
取得投资收益收到的现金	27,117.68	139,326.96	279,139.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	3,065,624.88	3,548,034.75	169,498.31
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	19,592,742.56	54,387,361.71	61,848,638.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	3,586,532.98	4,966,767.59	7,062,962.05
投资支付的现金	16,500,000.00	51,000,000.00	61,700,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	20,086,532.98	55,966,767.59	68,762,962.05
投资活动产生的现金流量净额	-493,790.42	-1,579,405.88	-6,914,323.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	-	17,396,321.23	-
取得借款收到的现金	5,113,110.08	24,002,440.75	10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	5,113,110.08	41,398,761.98	10,000,000.00
偿还债务支付的现金	24,002,440.75	10,000,000.00	12,570,316.64
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	392,001.14	853,096.45	316,351.83
支付其他与筹资活动有关的现金	-	819,816.54	2,459,449.54
筹资活动现金流出小计	24,394,441.89	11,672,912.99	15,346,118.01
筹资活动产生的现金流量净额	-19,281,331.81	29,725,848.99	-5,346,118.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	58,900.41	26,490.31	-94,690.76
五、现金及现金等价物净增加额	-4,498,456.05	-954,788.04	1,336,820.23
加：期初现金及现金等价物余额	12,457,345.76	13,412,133.80	12,075,313.57
六、期末现金及现金等价物余额	7,958,889.71	12,457,345.76	13,412,133.80

1-1-130

二、 审计意见

2023年度
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	容诚审字[2024]230Z0165号
审计机构名称	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	中国北京
审计报告日期	2024年3月20日
注册会计师姓名	陈雪、梁子见、金美超
2022年度
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	容诚审字[2023]230Z1904号
审计机构名称	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	中国北京
审计报告日期	2023年4月25日
注册会计师姓名	黄晓奇、崔广余
2021年度
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	容诚审字[2022]230Z0375号
审计机构名称	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	中国北京
审计报告日期	2022年4月17日
注册会计师姓名	黄晓奇、崔广余

三、 财务报表的编制基准及合并财务报表范围

（一） 财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》披露有关财务信息。

2.持续经营

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

（二） 合并财务报表范围及变化情况

四、 会计政策、估计

1-1-131

（一） 会计政策和会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

公司根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在存货计价方法、固定资产折旧和收入确认和计量等。

1. 金融工具

√适用 □不适用

1-1-132

1-1-133

1-1-134

1-1-135

1-1-136

1-1-137

1-1-138

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

数据来源：类似行业上市公司定期报告与招股说明书。 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。本公司报告期内预期信用损失率与类似行业上市公司基本一致，不存在较大差异。

2. 存货

√适用 □不适用

1-1-139

本公司存货发出时采用加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

③ 存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

④ 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（5）周转材料的摊销方法

① 低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。

② 包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。

3. 固定资产

√适用 □不适用

(1) 固定资产确认条件

1-1-140

(2) 固定资产分类及折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	年限平均法	10-20	5%	4.75%-9.50%
机器设备	年限平均法	3-10	5%	9.50%-31.67%
电子设备	年限平均法	-	-	-
运输设备	年限平均法	4-5	5%	19.00%-23.75%
办公设备及其他	年限平均法	3-10	5%	9.50%-31.67%

(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法（未执行新租赁准则）

□适用 √不适用

(4) 其他说明

√适用 □不适用

每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

4. 在建工程

√适用 □不适用

（1）在建工程以立项项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

5. 无形资产与开发支出

√适用 □不适用

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1-1-141

已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

对于使用寿命有限的无形资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：

类别	摊销方法	使用寿命（年）	残值率（%）
土地使用权	直线法	50	0
专利权	直线法	10	0
非专利技术	-	-	-
计算机软件	直线法	10	0

(2) 内部研究开发支出会计政策

1-1-142

售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。研究阶段的支出和不满足上述条件的开具阶段的支出，于发生时计入当期损益。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

6. 股份支付

□适用 √不适用

7. 收入

√适用 □不适用

1-1-143

1-1-144

内销产品收入确认需满足以下条件：公司根据客户需求将商品运送至指定地点后，按照客户提供的结算报表或在取得客户签收确认文件确认收入。

外销产品收入确认需满足以下条件：以FOB、C&F贸易方式收入确认的时点为货物装箱并向海关完成报关手续后确认收入，收入确认依据为海关出具的报关单。EXW贸易方式收入确认的时点为出厂确认收入，收入确认依据为出库单。

8. 递延所得税资产和递延所得税负债

√适用 □不适用

1-1-145

1-1-146

差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。

（4）递延所得税资产和递延所得税负债以净额列示的依据

本公司在同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：

① 本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

② 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

9. 与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准

公司结合自身所处的行业、发展阶段和经营状况，从事项的性质和金额两方面判断财务会计信息的重要性水平。在判断事项性质的重要性时，公司主要考虑该事项在性质上是否属于日常活动、是否显著影响公司的财务状况、经营成果和现金流量等因素；在判断事项金额的重要性时，公司主要考虑该事项金额占资产总额、净资产、营业收入、利润总额等直接相关项目金额的比重。

10. 重大会计判断和估计

公司根据历史经验和实际生产经营特点，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。可能对以后会计年度的资产和负债账面价值产生重大影响的重要会计估计及关键性假设包括金融工具减值、存货跌价准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认的具体方法等。相关领域会计政策详见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“1.金融工具”、“2.存货”、“3.固定资产”、“5.无形资产与开发支出”、“7.收入”等相关内容。

11. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

（二） 会计政策和会计估计分析

□适用 √不适用

五、 分部信息

□适用 √不适用

六、 非经常性损益

单位：元

	2023年度	2022年度	2021年度
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	9,314.46	949,949.21	35,938.62
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政	8,167,098.45	2,237,726.77	4,073,214.74

1-1-147

策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	55,333.53	159,193.86	279,139.83
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	-	-	-
委托他人投资或管理资产的损益	-	-	-
对外委托贷款取得的损益	-	-	-
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失	-	-	-
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	-	-	-
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	-	-	-
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	-	-	-
非货币性资产交换损益	-	-	-
债务重组损益	-	-	-
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等	-	-	-
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响	-	-	-
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用	-	-	-
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益	-	-	-
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益	-	-	-
交易价格显失公允的交易产生的收益	-	-	-
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-	-	-
受托经营取得的托管费收入	-	-	-
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-105,730.50	-760.44	-186,779.74
其他符合非经常性损益定义的损益项目	13,880.90	-1,005,650.55	7,090.56
小计	8,139,896.84	2,340,458.85	4,208,604.01
减：所得税影响数	2,042,336.59	554,048.47	602,342.16
少数股东权益影响额	-	-	-
合计	6,097,560.25	1,786,410.38	3,606,261.85
非经常性损益净额	6,097,560.25	1,786,410.38	3,606,261.85
归属于母公司股东的净利润	49,182,336.26	24,784,656.55	16,419,696.89
扣除非经常性损益后归属于母公司股	43,084,776.01	22,998,246.17	12,813,435.04

1-1-148

东的净利润
归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例（%）	12.40%	7.21%	21.96%

非经常性损益分析：

报告期内，公司扣除所得税影响后的非经常性损益净额分别为360.63万元、178.64万元和

609.76万元；同期，归属于公司普通股股东的净利润分别为1,641.97万元、2,478.47万元和4,918.23万元，报告期内扣除所得税影响后的非经常性损益净额占归属于公司普通股股东的净利润的比例为21.96%、7.21%、12.40%，公司非经常性损益主要为收到的政府补助。

七、 主要会计数据及财务指标

项目	2023年12月31日/2023年度	2022年12月31日/2022年度	2021年12月31日/2021年度
资产总计(元)	382,608,669.58	368,051,347.11	314,706,843.56
股东权益合计(元)	263,202,747.52	214,020,411.26	171,839,433.48
归属于母公司所有者的股东权益(元)	263,202,747.52	214,020,411.26	171,839,433.48
每股净资产（元/股）	7.94	6.46	5.32
归属于母公司所有者的每股净资产(元/股)	7.94	6.46	5.32
资产负债率（合并）（%）	31.21%	41.85%	45.40%
资产负债率（母公司）（%）	6.55%	37.41%	35.29%
营业收入(元)	206,560,173.18	176,047,452.56	131,551,066.97
毛利率（%）	42.07%	35.38%	31.20%
净利润(元)	49,182,336.26	24,784,656.55	16,419,696.89
归属于母公司所有者的净利润(元)	49,182,336.26	24,784,656.55	16,419,696.89
扣除非经常性损益后的净利润(元)	43,084,776.01	22,998,246.17	12,813,435.04
归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元)	43,084,776.01	22,998,246.17	12,813,435.04
息税折旧摊销前利润(元)	75,654,854.46	42,846,132.74	31,209,369.78
加权平均净资产收益率（%）	20.61%	12.75%	10.03%
扣除非经常性损益后净资产收益率（%）	18.06%	11.83%	7.83%
基本每股收益（元/股）	1.48	0.76	0.51
稀释每股收益（元/股）	1.48	0.76	0.51
经营活动产生的现金流量净额(元)	41,588,707.84	25,991,120.28	25,558,669.68
每股经营活动产生的现金流量净额(元)	1.25	0.78	0.79
研发投入占营业收入的比例（%）	4.91%	4.99%	4.91%
应收账款周转率	3.88	3.74	2.87
存货周转率	1.90	1.88	1.67

1-1-149

流动比率	2.05	1.52	1.62
速动比率	1.37	0.90	1.01

主要会计数据及财务指标计算公式及变动简要分析：

1-1-150

10、研发投入占营业收入比例=研发投入/营业收入

11、应收账款周转率＝营业收入÷［（期初应收账款账面价值+期末应收账款账面价值）÷2］

12、存货周转率＝营业成本÷［（期初存货账面价值+期末存货账面价值）÷2］

13、流动比率＝流动资产/流动负债

14、速动比率＝（流动资产-存货-预付账款-其他流动资产）/流动负债

八、 盈利预测

□适用 √不适用

1-1-151

第八节 管理层讨论与分析

一、 经营核心因素

1-1-152

告期内，公司期间费用与营业收入变动趋势基本一致。报告期内，公司的期间费用率分别为17.62%、

18.34%和15.37%，呈先上升后下降的趋势。2022年管理费用金额较高主要系公司生产基地从无锡新吴区搬到南通苏锡通产业园，产生与搬迁相关的费用，关于公司期间费用变动的具体原因参见本节“三、盈利情况分析”之“（四）主要费用情况分析”。

2、非财务指标影响分析

（1）技术研发能力

自动变速器是汽车动力总成的核心部件，也是汽车零部件中技术含量最高、最复杂的产品之一，自动变速器摩擦片作为自动变速器实现传动需求的关键零部件，是影响自动变速器技术发展的核心因素之一，因此，汽车自动变速器摩擦片及摩擦材料的国产化既是我国制造强国的重点任务之一，也是国家战略重大需要。公司系国家高新技术企业、江苏省专精特新企业，高度重视产品的设计和研发，在自动变速器摩擦片配方及可靠性设计、摩擦片表面油槽设计及测试，摩擦片和对偶片的工艺设计等方面积累了核心技术，成功开发了适用于高耐热、高转速、连续滑摩、高面压等各种工况的摩擦材料。公司产品打破了国外公司在乘用车自动变速器摩擦片领域内的垄断，在国内整车厂和变速器厂商中实现了对国外进口部件的替代和国内原创技术的产业化，提升了我国自动变速器摩擦片国产化进口替代进程。公司将持续进行技术研发投入，顺应行业技术发展趋势，巩固公司在行业中的核心竞争力。

（2）优质稳定的客户资源

凭借公司优异的产品性能，在汽车核心零部件国产化替代大趋势下，公司已与多家国内主要的自动变速器厂商建立了稳固的供货关系，并已批量配套于上汽变速器、万里扬、东安汽发、吉利变速器、南京邦奇、盛瑞传动、蓝黛变速器等国内主流自动变速器厂商。随着新能源汽车产业的快速发展，公司也已进入比亚迪供应链体系,2024年2月开始向比亚迪DMi插电式混动车型提供自动变速器摩擦片产品，截至2024年5月末，已累计向比亚迪提供32.98万套自动变速器摩擦片。在与上述知名企业合作中，公司的产品性能和质量受到客户广泛认可，报告期内被吉利变速器评为“优秀供应商”；被东安汽发评为“优秀供应商”并获得其授予的“技术优胜奖”；获得盛瑞传动授予的“最佳合作奖”和“最佳质量奖”。

二、 资产负债等财务状况分析

（一） 应收款项

1. 应收票据

√适用 □不适用

(1) 应收票据分类列示

单位：万元

项目	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日
银行承兑汇票	2,958.60	2,699.54	1,632.58
商业承兑汇票	-	-	-
合计	2,958.60	2,699.54	1,632.58

1-1-153

(2) 报告期各期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：万元

项目	报告期末已质押金额
	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日
银行承兑汇票	230.00	780.17	650.00
商业承兑汇票	-	-	-
合计	230.00	780.17	650.00

(3) 报告期各期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年12月31日
	报告期期末终止确认金额	报告期期末未终止确认金额
银行承兑汇票	-	1,055.07
商业承兑汇票	-	-
合计	-	1,055.07

单位：万元

项目	2022年12月31日
	报告期期末终止确认金额	报告期期末未终止确认金额
银行承兑汇票	-	1,468.78
商业承兑汇票	-	-
合计	-	1,468.78

单位：万元

项目	2021年12月31日
	报告期期末终止确认金额	报告期期末未终止确认金额
银行承兑汇票	-	862.58
商业承兑汇票	-	-
合计	-	862.58

(4) 报告期各期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5) 按坏账计提方法分类披露

单位：万元

类别	2023年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收票据	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收票据	2,958.60	100.00%	-	-	2,958.60
其中：银行承兑汇票	2,958.60	100.00%	-	-	2,958.60
商业承兑汇票	-	-	-	-	-
合计	2,958.60	100.00%	-	-	2,958.60

1-1-154

单位：万元

类别	2022年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收票据	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收票据	2,699.54	100.00%	-	-	2,699.54
其中：银行承兑汇票	2,699.54	100.00%	-	-	2,699.54
商业承兑汇票	-	-	-	-	-
合计	2,699.54	100.00%	-	-	2,699.54

单位：万元

类别	2021年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收票据	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收票据	1,632.58	100.00%	-	-	1,632.58
其中：银行承兑汇票	1,632.58	100.00%	-	-	1,632.58
商业承兑汇票	-	-	-	-	-
合计	1,632.58	100.00%	-	-	1,632.58

1) 按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

2) 按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：万元

组合名称	2023年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑汇票	2,958.60	-	-
商业承兑汇票	-	-	-
合计	2,958.60	-	-

单位：万元

组合名称	2022年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑汇票	2,699.54	-	-
商业承兑汇票	-	-	-
合计	2,699.54	-	-

单位：万元

组合名称	2021年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑汇票	1,632.58	-	-
商业承兑汇票	-	-	-
合计	1,632.58	-	-

确定组合依据的说明：

1-1-155

公司依据承兑人性质将应收票据分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。

3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：

□适用 √不适用

(6) 报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况

□适用 √不适用

(7) 报告期内实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

(8) 科目具体情况及分析说明：

报告期各期末，应收票据账面价值分别为1,632.58万元、2,699.54万元和2,958.60万元，占各期期末流动资产比例分别为9.78%、13.42%和13.85%。公司客户主要为国内自动变速器厂商，付款方式通常以银行承兑汇票为主，随着报告期内主营业务收入的增加,应收票据余额随之增加。

2. 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日
银行承兑汇票	3,021.79	2,722.55	1,129.16
合计	3,021.79	2,722.55	1,129.16

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用 □不适用

报告期各期末，应收款项融资余额分别为1,129.16万元、2,722.55万元和3,021.79万元，占各期期末流动资产比例分别为6.77%、13.53%和14.15%。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

科目具体情况及分析说明：

应收款项融资均为银行承兑汇票，票面期限较短，票面价值与公允价值相近，按票面金额确定公允价值。公司应收款项融资账面余额持续增加，主要系收入增加，收到下游客户的银行承兑汇票增加。

3. 应收账款

√适用 □不适用

(1) 按账龄分类披露

单位：万元

账龄	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日
1年以内	6,230.19	4,947.14	4,920.82
1至2年	2.51	5.81	32.54
2至3年	2.09	32.54	4.42
3年以上	41.88	19.34	14.92
合计	6,276.67	5,004.83	4,972.70

1-1-156

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位：万元

类别	2023年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收账款	27.26	0.43%	27.26	100.00%	-
按组合计提坏账准备的应收账款	6,249.41	99.57%	327.68	5.24%	5,921.73
其中：账龄组合	6,249.41	99.57%	327.68	5.24%	5,921.73
合计	6,276.67	100.00%	354.94	5.65%	5,921.73

单位：万元

类别	2022年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收账款	27.87	0.56%	27.87	100.00%	-
按组合计提坏账准备的应收账款	4,976.96	99.44%	262.92	5.28%	4,714.04
其中：账龄组合	4,976.96	99.44%	262.92	5.28%	4,714.04
合计	5,004.83	100.00%	290.79	5.81%	4,714.04

单位：万元

类别	2021年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收账款	-	-	-		-
按组合计提坏账准备的应收账款	4,972.70	100.00%	269.68	5.42%	4,703.02
其中：账龄组合	4,972.70	100.00%	269.68	5.42%	4,703.02
合计	4,972.70	100.00%	269.68	5.42%	4,703.02

1) 按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：万元

名称	2023年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
科力远混合动力技术有限公司	14.92	14.92	100.00%	预计无法收回
无锡明恒混合动力技术有限公司	12.34	12.34	100.00%	预计无法收回
合计	27.26	27.26	100.00%	-

单位：万元

名称	2022年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
科力远混合动力技术有限公司	14.92	14.92	100.00%	预计无法收回

1-1-157

无锡明恒混合动力技术有限公司	12.34	12.34	100.00%	预计无法收回
盛瑞传动股份有限公司	0.61	0.61	100.00%	预计无法收回
合计	27.87	27.87	100.00%	-

单位：万元

名称	2021年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
无	-	-	-	-
合计	-	-	-	-

按单项计提坏账准备的说明：

公司将预计无法收回的应收账款单独计提坏账准备。

2) 按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：万元

组合名称	2023年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	6,230.19	311.51	5.00%
1至2年	2.51	0.50	20.00%
2至3年	2.09	1.05	50.00%
3年以上	14.62	14.62	100.00%
合计	6,249.41	327.68	5.24%

单位：万元

组合名称	2022年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	4,947.14	247.36	5.00%
1至2年	5.20	1.04	20.00%
2至3年	20.20	10.10	50.00%
3年以上	4.42	4.42	100.00%
合计	4,976.96	262.92	5.28%

单位：万元

组合名称	2021年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	4,920.82	246.04	5.00%
1至2年	32.54	6.51	20.00%
2至3年	4.42	2.21	50.00%
3年以上	14.92	14.92	100.00%
合计	4,972.70	269.68	5.42%

确定组合依据的说明：

账龄组合：以账龄作为信用风险特征确定应收款项组合。

3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：

□适用 √不适用

1-1-158

(3) 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况

√适用 □不适用

单位：万元

类别	2022年12月31日	本期变动金额			2023年12月31日
		计提	收回或转回	核销
按单项计提坏账准备	27.87	-	-	0.61	27.26
按组合计提坏账准备	262.92	64.76	-	-	327.68
合计	290.79	64.76	-	0.61	354.94

单位：万元

类别	2021年12月31日	本期变动金额			2022年12月31日
		计提	收回或转回	核销
按单项计提坏账准备	-	27.87	-	-	27.87
按组合计提坏账准备	269.68	-	6.76	-	262.92
合计	269.68	27.87	6.76	-	290.79

单位：万元

类别	2020年12月31日	本期变动金额			2021年12月31日
		计提	收回或转回	核销
按单项计提坏账准备	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备	255.69	13.99	-	-	269.68
合计	255.69	13.99	-	-	269.68

其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无。

(4) 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：万元

项目	核销金额
	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日
实际核销的应收账款	0.61	-	-

其中重要的应收账款核销的情况：

□适用 √不适用

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：万元

单位名称	2023年12月31日
	应收账款	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备
浙江万里扬新能源驱	1,252.94	19.96%	62.65

1-1-159

动有限公司
山东上汽汽车变速器有限公司	1,181.64	18.83%	59.08
哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司	882.60	14.06%	44.13
芜湖万里扬变速器有限公司	490.47	7.81%	24.52
重庆蓝黛变速器有限公司	334.48	5.33%	16.72
合计	4,142.13	65.99%	207.10

单位：万元

单位名称	2022年12月31日
	应收账款	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备
山东上汽汽车变速器有限公司	801.53	16.02%	40.08
浙江万里扬新能源驱动有限公司	707.06	14.13%	35.35
南京邦奇自动变速箱有限公司	503.79	10.07%	25.19
重庆蓝黛变速器有限公司	431.09	8.61%	21.55
盛瑞传动股份有限公司	410.48	8.19%	21.10
合计	2,853.95	57.02%	143.27

单位：万元

单位名称	2021年12月31日
	应收账款	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备
山东上汽汽车变速器有限公司	1,481.10	29.78%	74.06
浙江万里扬新能源驱动有限公司金华分公司	1,062.84	21.37%	53.14
南京邦奇自动变速箱有限公司	531.80	10.69%	26.59
哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司	324.48	6.53%	16.22
柳州赛克科技发展有限公司	308.58	6.21%	15.43
合计	3,708.80	74.58%	185.44

其他说明：

无。

(6) 报告期各期末信用期内外的应收账款

1-1-160

单位：万元

项目	2023年12月31日		2022年12月31日		2021年12月31日
	金额	占比	金额	占比	金额	占比
信用期内应收账款	5,880.10	93.68%	4,079.61	81.51%	4,113.00	82.71%
信用期外应收账款	396.57	6.32%	925.22	18.49%	859.70	17.29%
应收账款余额合计	6,276.67	100.00%	5,004.83	100.00%	4,972.70	100.00%

(7) 应收账款期后回款情况

单位：万元

项目	2023年12月31日		2022年12月31日		2021年12月31日
	金额	比例	金额	比例	金额	比例
期末应收账款余额	6,276.67	-	5,004.83	-	4,972.70	-
期后回款金额	6,074.73	96.78%	4,970.67	99.32%	4,941.02	99.36%
期后未回款金额	201.94	3.22%	34.16	0.68%	31.68	0.64%

注：期后回款情况统计时间截至2024年5月31日。

(8) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(9) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

(10) 科目具体情况及分析说明

注：应收款项余额包括应收账款余额、应收票据余额和应收款项融资余额。 报告期各期末，公司应收款项余额变动趋势与营业收入增长趋势保持一致。 ② 公司坏账准备计提政策谨慎性分析 公司应收账款坏账计提与其他类似行业上市公司对比：
												账龄	旺成科技	杭齿前进		北摩高科		科马材料	平均		本公司
												1年以内	5.00%	5.00%		5.00%		5.00%	5.00%		5.00%
												1-2年	10.00%	20.00%		10.00%		10.00%	14.00%		20.00%
												2-3年	30.00%	60.00%		30.00%		20.00%	38.00%		50.00%

1-1-161

3-4年	50.00%	100.00%	50.00%	50.00%	70.00%	100.00%
4-5年	80.00%	100.00%	80.00%	100.00%	92.00%	100.00%
5年以上	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%

报告期内公司坏账准备计提比例与其他类似行业上市公司相比无重大差异，计提政策保持谨慎合理。

③ 应收账款周转率分析

报告期内，公司与其他类似行业上市公司应收账款周转率比较情况如下：

与其他类似行业上市公司相比，公司的应收账款周转率处于适中的水平，主要系公司客户大部分为国内具有一定行业地位的主流自动变速器厂商，这该类客户内部控制较为完善、付款审批程序相对较长且对付款时间有较为严格的控制，使得公司的应收账款回收速度相对较长，但该类客户均为公司的长期合作伙伴，信誉高且信用记录良好，发生坏账的可能性很小。同时，公司也已制定应收账款管理制度，加强对应收账款的催收管理，严格控制应收账款规模，应收账款周转率水平符合公司实际生产经营情况以及所处行业特性和经济环境，公司应收账款的回收风险可控。报告期各期末，账龄1年以内的应收账款占比均为98%以上，回款情况较好。

4. 其他披露事项：

无。

（二） 存货

1. 存货

(1) 存货分类

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年12月31日
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	3,349.22	133.96	3,215.26
在产品	286.54	1.75	284.79
库存商品	2,505.03	313.49	2,191.54
发出商品	617.07	62.32	554.75
委托加工物资	74.24	-	74.24
周转材料	14.15	-	14.15
合计	6,846.25	511.52	6,334.73

1-1-162

单位：万元

项目	2022年12月31日
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	3,233.36	202.36	3,031.00
在产品	346.01	16.30	329.71
库存商品	2,334.53	247.02	2,087.51
发出商品	759.61	34.79	724.82
委托加工物资	91.27	0.28	90.99
周转材料	15.13	-	15.13
合计	6,779.91	500.75	6,279.16

单位：万元

项目	2021年12月31日
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	4,162.00	259.15	3,902.85
在产品	413.84	5.02	408.82
库存商品	1,178.01	149.54	1,028.47
发出商品	475.33	21.78	453.55
委托加工物资	29.30	0.56	28.74
周转材料	18.64	-	18.64
合计	6,277.12	436.05	5,841.07

(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2022年12月31日	本期增加金额		本期减少金额		2023年12月31日
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	202.36	33.79	-	102.19	-	133.96
在产品	16.30	-1.30	-	13.25	-	1.75
库存商品	247.02	186.19	-	119.72	-	313.49
发出商品	34.79	28.63	-	1.10	-	62.32
委托加工物资	0.28	-	-	0.28	-	-
周转材料	-	-	-	-	-	-
合计	500.75	247.31	-	236.54	-	511.52

单位：万元

项目	2021年12月31日	本期增加金额		本期减少金额		2022年12月31日
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	259.15	73.65	-	130.44	-	202.36
在产品	5.02	26.07	-	14.79	-	16.30
库存商品	149.54	128.92	-	31.44	-	247.02
发出商品	21.78	15.77	-	2.76	-	34.79
委托加工物资	0.56	0.28	-	0.56	-	0.28
周转材料	-	-	-	-	-	-
合计	436.05	244.69	-	179.99	-	500.75

1-1-163

单位：万元

项目	2020年12月31日	本期增加金额		本期减少金额		2021年12月31日
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	229.28	95.15	-	65.28	-	259.15
在产品	5.81	3.06	-	3.85	-	5.02
库存商品	83.07	107.97	-	41.50	-	149.54
发出商品	-	21.78	-	-	-	21.78
委托加工物资	-	0.56	-	-	-	0.56
周转材料	-	-	-	-	-	-
合计	318.16	228.52	-	110.63	-	436.05

存货跌价准备及合同履约成本减值准备的说明

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况（尚未执行新收入准则公司适用）

□适用 √不适用

(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明（已执行新收入准则公司适用）

□适用 √不适用

(6) 科目具体情况及分析说明

1-1-164

目前境内A股未有与公司产品完全一致的可比上市公司，上表中各企业的主营产品品类、产品属性、存货结构、存货周转等情况均存在一定差异，因此上述公司与本公司存货跌价准备计提比例存在一定差异，但整体变动趋势基本一致。

2. 其他披露事项：

无。

（三） 金融资产、财务性投资

□适用 √不适用

（四） 固定资产、在建工程

1. 固定资产

√适用 □不适用

1-1-165

(1) 分类列示

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日
固定资产	13,505.97	10,905.35	7,987.56
固定资产清理	-	-	-
合计	13,505.97	10,905.35	7,987.56

(2) 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：万元

2023年12月31日
项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输设备	办公设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	7,276.33	5,418.99	-	103.55	317.17	13,116.04
2.本期增加金额	334.25	3,229.17	-	22.36	163.31	3,749.09
（1）购置	198.79	673.51	-	22.36	103.71	998.37
（2）在建工程转入	135.46	2,555.66	-	-	59.60	2,750.72
3.本期减少金额	-	29.91	-	-	9.16	39.07
（1）处置或报废	-	29.91	-	-	9.16	39.07
4.期末余额	7,610.58	8,618.25	-	125.91	471.32	16,826.06
二、累计折旧
1.期初余额	285.84	1,664.80	-	56.23	203.82	2,210.69
2.本期增加金额	411.37	663.20	-	15.13	46.99	1,136.69
（1）计提	411.37	663.20		15.13	46.99	1,136.69
3.本期减少金额	-	18.59	-	-	8.70	27.29
（1）处置或报废	-	18.59	-	-	8.70	27.29
4.期末余额	697.21	2,309.41	-	71.36	242.11	3,320.09
三、减值准备
1.期初余额	-	-	-	-	-	-
2.本期增加金额	-	-	-	-	-	-
（1）计提	-	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-	-	-
（1）处置或报废	-	-	-	-	-	-
4.期末余额	-	-	-	-	-	-
四、账面价值
1.期末账面价值	6,913.37	6,308.84	-	54.55	229.21	13,505.97
2.期初账面价值	6,990.49	3,754.19	-	47.32	113.35	10,905.35

单位：万元

2022年12月31日
项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输设备	办公设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	5,051.66	4,075.34	-	81.51	250.23	9,458.74
2.本期增加金额	2,224.67	1,377.41	-	22.04	76.40	3,700.52
（1）购置	-	792.13	-	22.04	76.40	890.57
（2）在建工程转入	2,224.67	585.28	-	-	-	2,809.95

1-1-166

3.本期减少金额	-	33.76	-	-	9.46	43.22
（1）处置或报废	-	33.76	-	-	9.46	43.22
4.期末余额	7,276.33	5,418.99	-	103.55	317.17	13,116.04
二、累计折旧
1.期初余额	-	1,246.04	-	41.46	183.68	1,471.18
2.本期增加金额	285.84	436.16	-	14.77	29.14	765.91
（1）计提	285.84	436.16	-	14.77	29.14	765.91
3.本期减少金额	-	17.40	-	-	9.00	26.40
（1）处置或报废	-	17.40	-	-	9.00	26.40
4.期末余额	285.84	1,664.80	-	56.23	203.82	2,210.69
三、减值准备
1.期初余额	-	-	-	-	-	-
2.本期增加金额	-	-	-	-	-	-
（1）计提	-	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-	-	-
（1）处置或报废	-	-	-	-	-	-
4.期末余额	-	-	-	-	-	-
四、账面价值
1.期末账面价值	6,990.49	3,754.19	-	47.32	113.35	10,905.35
2.期初账面价值	5,051.66	2,829.30	-	40.05	66.55	7,987.56

单位：万元

2021年12月31日
项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输设备	办公设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	-	3,601.90	-	71.71	240.95	3,914.56
2.本期增加金额	5,051.66	493.76	-	21.39	9.28	5,576.09
（1）购置	-	138.99	-	21.39	9.28	169.66
（2）在建工程转入	5,051.66	354.77	-	-	-	5,406.43
3.本期减少金额	-	20.32	-	11.59	-	31.91
（1）处置或报废	-	20.32	-	11.59	-	31.91
4.期末余额	5,051.66	4,075.34	-	81.51	250.23	9,458.74
二、累计折旧
1.期初余额	-	881.83	-	38.91	153.76	1,074.50
2.本期增加金额	-	371.24	-	13.10	29.92	414.26
（1）计提	-	371.24	-	13.10	29.92	414.26
3.本期减少金额	-	7.03	-	10.55	-	17.58
（1）处置或报废	-	7.03	-	10.55	-	17.58
4.期末余额	-	1,246.04	-	41.46	183.68	1,471.18
三、减值准备
1.期初余额	-	-	-	-	-	-
2.本期增加金额	-	-	-	-	-	-
（1）计提	-	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-	-	-
（1）处置或报废	-	-	-	-	-	-
4.期末余额	-	-	-	-	-	-
四、账面价值
1.期末账面价值	5,051.66	2,829.30	-	40.05	66.55	7,987.56

1-1-167

2.期初账面价值

-

2,720.07

-

32.80

87.19

2,840.06

(3) 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(4) 通过融资租赁租入的固定资产情况（未执行新租赁准则）

□适用 √不适用

(5) 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(6) 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

(7) 固定资产清理

□适用 √不适用

(8) 科目具体情况及分析说明

公司主要固定资产包括房屋及建筑物、机器设备等，其成新率较高。公司固定资产状况良好，不存在减值迹象，无需计提减值准备。 ③ 固定资产折旧年限与其他类似行业上市公司对比
												公司	类别		折旧方法		折旧年限（年）		残值率	年折旧率
												旺成科技	房屋及建筑物		年限平均法		20-35		0-5%	2.71%-5.00%
													机器设备		年限平均法		3-11		0-5%	8.70%-31.67%
													运输设备		年限平均法		5		0-5%	19.00%-20.00%
													办公设备		年限平均法		3-5		0-5%	19.00%-33.33%
												杭齿前进	房屋及建筑物		年限平均法		20-40		5%	2.38%-4.75%
													机器设备		年限平均法		10-15		5%	6.33%-9.50%
													运输工具		年限平均法		5		5%	19%

1-1-168

	办公设备	年限平均法	3-5	5%	19.00%-31.67%
	其他设备	年限平均法	3-5	5%	19.00%-31.67%
北摩高科	房屋建筑物	年限平均法	15-20	5%	4.75%-6.33%
	试验设备	年限平均法	10	5%	9.5%
	生产设备	年限平均法	5-10	5%	9.5%-19%
	运输设备	年限平均法	5	5%	19%
	电子及办公设备	年限平均法	5	5%	19%
科马材料	房屋及建筑物	年限平均法	20	3%、5%	4.75%、4.85%
	机器设备	年限平均法	3-10	3%、5%	9.50%-32.33%
	运输工具	年限平均法	4、5	3%、5%	19.00%-24.25%
	电子设备及其他	年限平均法	3、5	3%、5%	19.00%-32.33%
林泰新材	房屋及建筑物	年限平均法	10-20	5%	4.75%-9.50%
	机器设备	年限平均法	3-10	5%	9.50%-31.67%
	运输设备	年限平均法	4-5	5%	19.00%-23.75%
	办公设备及其他	年限平均法	3-10	5%	9.50%-31.67%

其他类似行业上市公司的固定资产折旧年限与公司基本一致，不存在重大异常。

其他类似行业上市公司的固定资产折旧年限与公司基本一致，不存在重大异常。

2. 在建工程

√适用 □不适用

(1) 分类列示

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日
在建工程	271.90	2,097.84	2,330.83
工程物资	-	-	-
合计	271.90	2,097.84	2,330.83

(2) 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：万元

2023年12月31日
项目	账面余额	减值准备	账面价值
待安装设备	245.30	-	245.30
南通工厂建设项目	26.60		26.60
合计	271.90	-	271.90

单位：万元

2022年12月31日
项目	账面余额	减值准备	账面价值
待安装设备	2,097.84	-	2,097.84
合计	2,097.84	-	2,097.84

1-1-169

单位：万元

2021年12月31日
项目	账面余额	减值准备	账面价值
南通工厂建设项目	948.71	-	948.71
待安装设备	1,382.12	-	1,382.12
合计	2,330.83	-	2,330.83

其他说明：

无。

(3) 重要在建工程项目报告期变动情况

√适用 □不适用

单位：万元

2023年度
项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例（%）	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率（%）	资金来源
待安装设备	不适用	2,097.84	854.99	2,615.26	92.27	245.30	不适用	不适用	-	-	-	自筹资金
合计	-	2,097.84	854.99	2,615.26	92.27	245.30	-	-	-	-	-	-

注：本期其他减少金额是转入无形资产的金额。

单位：万元

2022年度
项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例（%）	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率（%）	资金来源
南通工厂建设项目	7,840.00	948.71	1,275.96	2,224.67	-	-	93.32%	100.00%	116.41	10.25	4.97%	自筹资金
待安装	不适用	1,382.12	1,301.00	585.28	-	2,097.84	不适用	不适用	-	-	-	自筹资

1-1-170

设备												金
合计	-	2,330.83	2,576.96	2,809.95	-	2,097.84	-	-	116.41	10.25	-	-

单位：万元

2021年度
项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例（%）	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率（%）	资金来源
南通工厂建设项目	7,840.00	4,958.20	1,566.01	5,051.66	523.84	948.71	83.27%	83.27%	106.16	101.79	5.00%	自筹资金
待安装设备	不适用	552.37	1,184.52	354.77	-	1,382.12	不适用	不适用	-	-	-	自筹资金
合计	-	5,510.57	2,750.53	5,406.43	523.84	2,330.83	-	-	106.16	101.79	-	-

其他说明：

无。

(4) 报告期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

(5) 工程物资情况

□适用 √不适用

(6) 科目具体情况及分析说明

报告期各期末，公司在建工程账面价值分别为2,330.83万元、2,097.84万元和271.90万元，占非流动资产总额的比例分别为15.76%、12.57%和1.61%。报告期各期末在建工程余额主要系待安装的机器设备。2023年末，公司在建工程余额下降主要系南通工厂新增的机器设备安装调试完成，达到预定可使用状态转入固定资产。

3. 其他披露事项

无。

1-1-171

（五） 无形资产、开发支出

1. 无形资产

√适用 □不适用

(1) 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：万元

2023年12月31日
项目	土地使用权	专利权	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	2,071.81	40.10	25.08	2,136.99
2.本期增加金额	-	-	98.91	98.91
（1）购置	-	-	6.64	98.91
（2）内部研发	-	-	-	-
（3）企业合并增加	-	-	-	-
（4）其他转入	-	-	92.27	-
3.本期减少金额	-	-	-	-
（1）处置	-	-	-	-
（2）处置子公司减少	-	-	-	-
（3）其他转出	-	-	-	-
4.期末余额	2,071.81	40.10	123.99	2,235.90
二、累计摊销
1.期初余额	176.10	10.03	8.80	194.93
2.本期增加金额	41.44	4.01	2.90	48.35
（1）计提	41.44	4.01	2.90	48.35
（2）企业合并增加	-	-	-	-
（3）其他转入	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-
（1）处置	-	-	-	-
（2）处置子公司减少	-	-	-	-
（3）其他转出	-	-	-	-
4.期末余额	217.54	14.04	11.70	243.28
三、减值准备
1.期初余额	-	-	-	-
2.本期增加金额	-	-	-	-
（1）计提	-	-	-	-
（2）企业合并增加	-	-	-	-
（3）其他转入	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-
（1）处置	-	-	-	-
（2）处置子公司减少	-	-	-	-
（3）其他转出	-	-	-	-
4.期末余额	-	-	-	-
四、账面价值
1.期末账面价值	1,854.27	26.06	112.29	1,992.62
2.期初账面价值	1,895.71	30.07	16.28	1,942.06

1-1-172

单位：万元

2022年12月31日
项目	土地使用权	专利权	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	2,071.81	40.10	25.08	2,136.99
2.本期增加金额	-	-	-	-
（1）购置	-	-	-	-
（2）内部研发	-	-	-	-
（3）企业合并增加	-	-	-	-
（4）其他转入	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-
（1）处置	-	-	-	-
（2）处置子公司减少	-	-	-	-
（3）其他转出	-	-	-	-
4.期末余额	2,071.81	40.10	25.08	2,136.99
二、累计摊销
1.期初余额	134.67	6.01	6.30	146.98
2.本期增加金额	41.43	4.02	2.50	47.95
（1）计提	41.43	4.02	2.50	47.95
（2）企业合并增加	-	-	-	-
（3）其他转入	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-
（1）处置	-	-	-	-
（2）处置子公司减少	-	-	-	-
（3）其他转出	-	-	-	-
4.期末余额	176.10	10.03	8.80	194.93
三、减值准备
1.期初余额	-	-	-	-
2.本期增加金额	-	-	-	-
（1）计提	-	-	-	-
（2）企业合并增加	-	-	-	-
（3）其他转入	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-
（1）处置	-	-	-	-
（2）处置子公司减少	-	-	-	-
（3）其他转出	-	-	-	-
4.期末余额	-	-	-	-
四、账面价值
1.期末账面价值	1,895.71	30.07	16.28	1,942.06
2.期初账面价值	1,937.14	34.09	18.78	1,990.01

单位：万元

2021年12月31日
项目	土地使用权	专利权	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	2,071.81	40.10	22.14	2,134.05
2.本期增加金额	-	-	2.94	2.94
（1）购置	-	-	2.94	2.94

1-1-173

（2）内部研发	-	-	-	-
（3）企业合并增加	-	-	-	-
（4）其他转入	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-
（1）处置	-	-	-	-
（2）处置子公司减少	-	-	-	-
（3）其他转出	-	-	-	-
4.期末余额	2,071.81	40.10	25.08	2,136.99
二、累计摊销
1.期初余额	93.23	2.00	3.99	99.22
2.本期增加金额	41.44	4.01	2.31	47.76
（1）计提	41.44	4.01	2.31	47.76
（2）企业合并增加	-	-	-	-
（3）其他转入	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-
（1）处置	-	-	-	-
（2）处置子公司减少	-	-	-	-
（3）其他转出	-	-	-	-
4.期末余额	134.67	6.01	6.30	146.98
三、减值准备
1.期初余额	-	-	-	-
2.本期增加金额	-	-	-	-
（1）计提	-	-	-	-
（2）企业合并增加	-	-	-	-
（3）其他转入	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-
（1）处置	-	-	-	-
（2）处置子公司减少	-	-	-	-
（3）其他转出	-	-	-	-
4.期末余额	-	-	-	-
四、账面价值
1.期末账面价值	1,937.14	34.09	18.78	1,990.01
2.期初账面价值	1,978.58	38.10	18.15	2,034.83

其他说明：

无。

(2) 报告期末尚未办妥产权证的土地使用权情况

□适用 √不适用

(3) 科目具体情况及分析说明

公司无形资产主要为土地使用权。报告期各期末，公司无形资产的账面价值分别为1,990.01万元、1,942.06万元和1,992.62万元，占非流动资产的比例分别为13.46%、11.64%和11.79%，无形资产的规模和类别与公司的实际经营状况相匹配。报告期各期，公司不存在研发支出资本化的情形；报告期各期末公司不存在重大减值风险。

1-1-174

2. 开发支出

□适用 √不适用

3. 其他披露事项

无。

（六） 商誉

□适用 √不适用

（七） 主要债项

1. 短期借款

√适用 □不适用

(1) 短期借款分类

单位：万元

项目	2023年12月31日
质押借款	-
抵押借款	-
保证借款	1,000.00
信用借款	-
短期借款利息	1.15
合计	1,001.15

短期借款分类说明：

短期借款是公司向银行借入的偿还期限在1年（含1年）以内的各种借款，根据是否需要提供担保及担保方式的不同，分为信用借款、抵押借款、保证借款等。

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

(3) 科目具体情况及分析说明

报告期内，公司存在短期借款情形，目前正在履行的重要借款合同详见“第五节业务和技术”之“三、发行人主营业务情况”之“（四）其他披露事项”之“3、借款合同”。

报告期各期末，公司短期借款余额分别为1,001.24万元、2,403.14万元和1,001.15万元，占同期流动负债比例分别为9.71%、18.11%和9.60%，2022年借款规模较上年增长，主要系公司生产基地搬迁，资金需求提升。报告期内，公司资金周转及银行信用情况良好，各类银行借款未曾逾期。

2. 交易性金融负债

□适用 √不适用

3. 衍生金融负债

□适用 √不适用

4. 合同负债（已执行新收入准则公司适用）

√适用 □不适用

(1) 合同负债情况

单位：万元

项目	2023年12月31日
预收商品款	420.97
合计	420.97

1-1-175

(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3) 科目具体情况及分析说明

报告期内，公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，具体体现为公司预收客户的款项。报告期各期末，公司合同负债余额分别为217.84万元、325.23万元和420.97万元，占公司流动负债总额的比例分别为2.11%、2.45%和4.04%，占比较低。

5. 长期借款

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年12月31日
质押借款	-
抵押借款	1,763.00
保证借款	-
信用借款	-
借款利息	3.47
减：一年内到期的长期借款	1,166.47
合计	600.00

长期借款分类的说明：

√适用 □不适用

长期借款是公司向银行借入的偿还期限在1年以上的各种借款，根据是否需要提供担保及担保方式的不同，分为信用借款、抵押借款、保证借款等。

科目具体情况及分析说明：

2020年10月29日，南通林泰获取江苏南通农村商业银行授信额度4,300.00万元，期限为2020年10月29日至2025年10月20日，用于“年产1.5亿片汽车自动变速器用纸基摩擦片及对偶片”一期项目的建设投资，其中：①3,500万元由土地使用权及在建工程抵押担保；②800万元由购置的设备抵押担保；③均追加林泰新材、刘健、宋苹苹连带责任保证担保。2021年末、2022年末和2023年末，长期借款的余额分别为1,935.00万元、1,200.00万元和600.00万元。

截至2023年12月31日，公司长期借款本金余额为1,763.00万元，其中，一年内到期的借款本金余额为1,163.00万元；期末计提应付未到期的借款利息为3.47万元；重分类至一年内到期的非流动负债1,166.47万元。期末长期借款余额为600.00万元。

6. 其他流动负债

√适用 □不适用

(1) 其他流动负债情况

单位：万元

项目	2023年12月31日
短期应付债券	-
应付退货款	-
待转销项税	6.87

1-1-176

合计

6.87

(2) 短期应付债券的增减变动

□适用 √不适用

(3) 科目具体情况及分析说明

报告期内，公司其他流动负债具体为待转销项税额，金额相对较小。

7. 其他非流动负债

□适用 √不适用

8. 应付债券

□适用 √不适用

9. 主要债项、期末偿债能力总体分析

报告期各期末，公司资产负债率呈逐年下降趋势，整体负债水平适中。2022年末流动比率和速动比率同比略有下降，主要系2022年短期借款净增加1,400.24万元，使得流动比率和速动比率相应下降。报告期内，公司利息保障倍数分别为9.67、12.50和32.76，利息保障倍数处于较高水平，能够按期偿还银行本金及利息，整体上保持了较强的偿债能力。

（八） 股东权益

1. 股本

单位：万元

	2022年12月31日	本期变动					2023年12月31日
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	3,315.00	-	-	-	-	-	3,315.00

1-1-177

单位：万元

	2021年12月31日	本期变动					2022年12月31日
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	3,232.90	82.10	-	-	-	82.10	3,315.00

单位：万元

	2020年12月31日	本期变动					2021年12月31日
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	3,232.90	-	-	-	-	-	3,232.90

科目具体情况及分析说明：

2022年5月5日，公司2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于林泰新材股票定向发行说明书》等相关议案，公司增加注册资本人民币821,003.00元，变更后的注册资本为人民币3,315.00万元。

2. 其他权益工具

□适用 √不适用

3. 资本公积

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2022年12月31日	本期增加	本期减少	2023年12月31日
资本溢价（股本溢价）	13,254.31	-	-	13,254.31
其他资本公积	-	-	-	-
合计	13,254.31	-	-	13,254.31

单位：万元

项目	2021年12月31日	本期增加	本期减少	2022年12月31日
资本溢价（股本溢价）	11,596.78	1,657.53	-	13,254.31
其他资本公积	-	-	-	-
合计	11,596.78	1,657.53	-	13,254.31

单位：万元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
资本溢价（股本溢价）	9,033.11	11,596.78	9,033.11	11,596.78
其他资本公积	-	-	-	-
合计	9,033.11	11,596.78	9,033.11	11,596.78

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

√适用 □不适用

1-1-178

无。

科目具体情况及分析说明：

（1）2021年度资本公积增加系公司以截止2020年8月31日经审计的净资产14,829.68万元整体变更为股份公司，折合股本3,232.90万股，每股面值为1元，超过股本部分的剩余净资产11,596.78万元计入资本公积。

（2）2022年度资本公积增加系公司股票定向发行导致资本溢价增加1,657.53万元。

4. 库存股

□适用 √不适用

5. 其他综合收益

□适用 √不适用

6. 专项储备

□适用 √不适用

7. 盈余公积

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2022年12月31日	本期增加	本期减少	2023年12月31日
法定盈余公积	408.62	-		408.62
任意盈余公积	-	-	-	-
合计	408.62	-	-	408.62

单位：万元

项目	2021年12月31日	本期增加	本期减少	2022年12月31日
法定盈余公积	296.50	112.12	-	408.62
任意盈余公积	-	-	-	-
合计	296.50	112.12	-	408.62

单位：万元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
法定盈余公积	334.16	150.83	188.49	296.50
任意盈余公积	-	-	-	-
合计	334.16	150.83	188.49	296.50

科目具体情况及分析说明：

（1）盈余公积增加系公司按照规定计提法定盈余公积所致。

（2）盈余公积减少系公司整体变更为股份有限公司，净资产折股所致。

8. 未分配利润

单位：万元

项目	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日
调整前上期末未分配利润	4,424.11	2,057.76	2,941.80
调整期初未分配利润合计数	-	-	-

1-1-179

调整后期初未分配利润	4,424.11	2,057.76	2,941.80
加：本期归属于母公司所有者的净利润	4,918.23	2,478.47	1,641.97
减：提取法定盈余公积	-	112.12	150.83
提取任意盈余公积	-	-	-
提取一般风险准备	-	-	-
应付普通股股利	-	-	-
转作股本的普通股股利	-	-	2,375.18
期末未分配利润	9,342.35	4,424.11	2,057.76

调整期初未分配利润明细：

□适用 √不适用

科目具体情况及分析说明：

无。

9. 其他披露事项

无。

10. 股东权益总体分析

报告期各期末，公司归属于母公司所有者权益金额分别为17,183.94万元、21,402.04万元和26,320.27万元，公司归属于母公司所有者权益逐年增加，主要系公司报告期内持续盈利、定向发行股份使得股本及资本公积提升所致。

（九） 其他资产负债科目分析

1. 货币资金

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日
库存现金	8.50	1.55	1.08
银行存款	2,192.36	1,527.45	1,619.04
其他货币资金	149.40	255.28	1,362.53
合计	2,350.26	1,784.28	2,982.65
其中：存放在境外的款项总额	-	-	-

使用受到限制的货币资金

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日
银行汇票保证金	149.40	255.28	1,362.53
其他保证金	-	-	-
合计	149.40	255.28	1,362.53

科目具体情况及分析说明：

1-1-180

报告期内，公司的货币资金主要构成为银行存款，库存现金及其他货币资金均较少。报告期末的其他货币资金为票据保证金。

2. 预付款项

√适用 □不适用

（1） 预付款项按账龄列示

单位：万元

账龄	2023年12月31日		2022年12月31日		2021年12月31日
	金额	占比（%）	金额	占比（%）	金额	占比（%）
1年以内	294.82	98.91%	1,453.80	99.76%	6.82	100.00%
1至2年	3.26	1.09%	3.50	0.24%	-	-
2至3年	-	-	-	-	-	-
3年以上	-	-	-	-	-	-
合计	298.08	100.00%	1,457.30	100.00%	6.82	100.00%

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因：

□适用 √不适用

（2） 按预付对象归集的报告期各期末余额前五名的预付款项情况

√适用 □不适用

单位：万元

单位名称	2023年12月31日	占预付账款期末余额比例（%）
中集宝创（无锡）钢铁加工有限公司	277.65	93.15%
东南大学	6.00	2.01%
中国石化销售股份有限公司江苏南通石油分公司	4.07	1.37%
慕尼黑展览（上海）有限公司	3.19	1.07%
江苏通行宝智慧交通科技股份有限公司	1.71	0.57%
合计	292.62	98.17%

单位：万元

单位名称	2022年12月31日	占预付账款期末余额比例（%）
中集宝创（无锡）钢铁加工有限公司	1,400.42	96.10%
昆山奥凯精密模具有限公司	32.40	2.22%
上海敬辉工贸有限公司	3.80	0.26%
中国石化销售股份有限公司江苏无锡石油分公司	3.59	0.25%
无锡海通智控环保工程有限公司	3.50	0.24%
合计	1,443.71	99.07%

单位：万元

单位名称	2021年12月31日	占预付账款期末余额比例（%）
无锡海通智控环保工程有限公司	3.50	51.33%
无锡柯铭环保科技有限公司	0.90	13.20%
小精灵建筑设计有限公司无锡	0.60	8.80%

1-1-181

分公司
新吴区馨宜酒店	0.60	8.74%
砂霸（上海）国际贸易有限公司	0.38	5.54%
合计	5.98	87.61%

（3） 科目具体情况及分析说明

报告期各期末，公司预付账款账面价值分别为6.82万元、1,457.30万元和298.08万元，占流动资产的比例分别为0.04%、7.24%和1.40%。2022年末预付账款相对较高，主要系预付宝钢股份参股公司中集宝创（无锡）钢铁加工有限公司的钢材采购款1,400.42万元。

3. 合同资产

□适用 √不适用

4. 其他应收款

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日
应收利息	-	-	-
应收股利	-	-	-
其他应收款	8.39	9.82	2.65
合计	8.39	9.82	2.65

按坏账计提方法分类披露

单位：万元

类别	2023年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的其他应收款	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的其他应收款	11.22	100.00%	2.83	25.17%	8.39
其中：账龄组合	11.22	100.00%	2.83	25.17%	8.39
合计	11.22	100.00%	2.83	25.17%	8.39

单位：万元

类别	2022年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的其他应收款	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的其他应收款	11.40	100.00%	1.58	13.84%	9.82
其中：账龄组合	11.40	100.00%	1.58	13.84%	9.82
合计	11.40	100.00%	1.58	13.84%	9.82

单位：万元

类别	2021年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的	-	-	-	-	-

1-1-182

其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款	43.32	100.00%	40.67	93.89%	2.65
其中：账龄组合	43.32	100.00%	40.67	93.89%	2.65
合计	43.32	100.00%	40.67	93.89%	2.65

按单项计提坏账准备

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：万元

组合名称	2023年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	0.84	0.04	5.00%
1-2年	9.50	1.91	20.00%
2-3年	-	-	-
3年以上	0.88	0.88	100.00%
合计	11.22	2.83	25.17%

单位：万元

组合名称	2022年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	10.20	0.51	5.00%
1-2年	0.16	0.03	20.00%
2-3年	-	-	-
3年以上	1.04	1.04	100.00%
合计	11.40	1.58	13.84%

单位：万元

组合名称	2021年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	1.85	0.09	5.00%
1-2年	-	-	-
2-3年	1.79	0.90	50.00%
3年以上	39.68	39.68	100.00%
合计	43.32	40.67	93.89%

确定组合依据的说明：

相同账龄的其他应收款具有相似的风险特征。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：

□适用 √不适用

对报告期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

报告期坏账准备计提金额以及评估金融工具信用风险是否显著增加的依据：

□适用 √不适用

应收利息应收利息分类

□适用 √不适用

重要逾期利息

1-1-183

□适用 √不适用

应收股利

□适用 √不适用

其他应收款

√适用 □不适用

按款项性质列示的其他应收款

单位：万元

款项性质	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日
保证金及押金	10.38	10.84	42.81
备用金	0.84	0.56	0.51
往来款	-	-	-
代收代付款	-	-	-
其他	-	-	-
合计	11.22	11.40	43.32

按账龄披露的其他应收款

单位：万元

账龄	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日
1年以内	0.84	10.20	1.85
1至2年	9.50	0.16	-
2至3年		-	1.79
3年以上	0.88	1.04	39.68
合计	11.22	11.40	43.32

报告期内实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

□适用 √不适用

涉及政府补助的其他应收款

□适用 √不适用

科目具体情况及分析说明

公司其他应收款主要包括保证金及押金、备用金等。报告期各期末，公司其他应收款账面价值分别为2.65万元、9.82万元和8.39万元，占流动资产的比例分别为0.02%、0.05%和0.04%，占比相对较低。

5. 应付票据

√适用 □不适用

单位：万元

种类	2023年12月31日
商业承兑汇票	-
银行承兑汇票	2,090.80
合计	2,090.80

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

科目具体情况及分析说明:

1-1-184

内，公司应付票据主要系向供应商开具的银行承兑汇票。基于公司在银行系统良好的资信状况，公司使用银行承兑汇票的支付手段支付采购货款，以提高资金使用效率。

6. 应付账款

√适用 □不适用

(1) 应付账款列示

单位：万元

项目	2023年12月31日
材料款	3,304.30
劳务服务费及其他	340.86
工程设备款	1,132.08
合计	4,777.24

(2) 按收款方归集的期末余额前五名的应付账款情况

单位：万元

单位名称	2023年12月31日
	应付账款	占应付账款期末余额合计数的比例（%）	款项性质
山东合创汇泰汽车零部件有限公司	1,951.63	40.85%	离合器总成装配
南通市戴庄建筑安装工程有限公司	503.77	10.55%	工程设备款
上海安积大祷滤品有限公司	286.90	6.01%	材料款
威尔斯新材料（太仓）有限公司	241.83	5.06%	材料款
无锡森纳精密机械设备厂	219.60	4.59%	工程设备款
合计	3,203.73	67.06%	-

(3) 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：万元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
南通市戴庄建筑安装工程有限公司	304.98	尚未最终结算
合计	304.98	-

(4) 科目具体情况及分析说明

公司应付账款主要系应付材料款和工程设备款等。报告期各期末，公司应付账款账面价值分别为5,135.38万元、5,601.95万元和4,777.24万元，占流动负债的比例分别为49.82%、42.22%和

45.79%。

7. 预收款项

□适用 √不适用

8. 应付职工薪酬

√适用 □不适用

1-1-185

(1) 应付职工薪酬列示

单位：万元

项目	2022年12月31日	本期增加	本期减少	2023年12月31日
1、短期薪酬	331.89	2,516.29	2,338.78	509.40
2、离职后福利-设定提存计划	0.60	195.87	195.52	0.95
3、辞退福利	-	21.59	17.02	4.57
4、一年内到期的其他福利	-	-	-	-
合计	332.49	2,733.75	2,551.32	514.92

单位：万元

项目	2021年12月31日	本期增加	本期减少	2022年12月31日
1、短期薪酬	301.48	2,376.19	2,345.78	331.89
2、离职后福利-设定提存计划	1.20	142.76	143.36	0.60
3、辞退福利	-	172.68	172.68	-
4、一年内到期的其他福利	-	-	-	-
合计	302.68	2,691.63	2,661.82	332.49

单位：万元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
1、短期薪酬	240.83	1,920.85	1,860.20	301.48
2、离职后福利-设定提存计划	-	117.91	116.71	1.20
3、辞退福利	-	3.60	3.60	-
4、一年内到期的其他福利	-	-	-	-
合计	240.83	2,042.36	1,980.51	302.68

(2) 短期薪酬列示

单位：万元

项目	2022年12月31日	本期增加	本期减少	2023年12月31日
1、工资、奖金、津贴和补贴	329.40	2,075.46	1,914.69	490.17
2、职工福利费	-	219.91	219.91	-
3、社会保险费	0.66	116.57	116.77	0.46
其中：医疗保险费	0.64	105.61	105.80	0.45
工伤保险费	0.02	8.51	8.52	0.01
生育保险费	-	2.45	2.45	-
4、住房公积金	-	72.83	72.83	-
5、工会经费和职工教育经费	1.83	31.52	14.58	18.77
6、短期带薪缺勤	-	-	-	-
7、短期利润分享计划	-	-	-	-
合计	331.89	2,516.29	2,338.78	509.40

1-1-186

单位：万元

项目	2021年12月31日	本期增加	本期减少	2022年12月31日
1、工资、奖金、津贴和补贴	296.53	1,957.95	1,925.08	329.40
2、职工福利费	-	275.35	275.35	-
3、社会保险费	0.67	84.09	84.10	0.66
其中：医疗保险费	0.60	72.33	72.29	0.64
工伤保险费	0.07	8.52	8.57	0.02
生育保险费	-	3.24	3.24	-
4、住房公积金	0.38	50.47	50.85	-
5、工会经费和职工教育经费	3.90	8.33	10.40	1.83
6、短期带薪缺勤	-	-	-	-
7、短期利润分享计划	-	-	-	-
合计	301.48	2,376.19	2,345.78	331.89

单位：万元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
1、工资、奖金、津贴和补贴	234.50	1,665.10	1,603.07	296.53
2、职工福利费	-	127.22	127.22	-
3、社会保险费	3.61	66.11	69.05	0.67
其中：医疗保险费	3.25	53.87	56.52	0.60
工伤保险费	-	7.17	7.10	0.07
生育保险费	0.36	5.07	5.43	-
4、住房公积金	-	47.94	47.56	0.38
5、工会经费和职工教育经费	2.72	14.48	13.30	3.90
6、短期带薪缺勤	-	-	-	-
7、短期利润分享计划	-	-	-	-
合计	240.83	1,920.85	1,860.20	301.48

(3) 设定提存计划

单位：万元

项目	2022年12月31日	本期增加	本期减少	2023年12月31日
1、基本养老保险	0.58	189.87	189.53	0.92
2、失业保险费	0.02	6.00	5.99	0.03
3、企业年金缴费	-	-	-	-
合计	0.60	195.87	195.52	0.95

单位：万元

项目	2021年12月31日	本期增加	本期减少	2022年12月31日
1、基本养老保险	1.17	138.42	139.01	0.58
2、失业保险费	0.03	4.34	4.35	0.02
3、企业年金缴费	-	-	-	-

1-1-187

合计

1.20

142.76

143.36

0.60

单位：万元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
1、基本养老保险	-	114.23	113.06	1.17
2、失业保险费	-	3.67	3.64	0.03
3、企业年金缴费	-	-	-	-
合计	-	117.90	116.70	1.20

(4) 科目具体情况及分析说明

报告期内，公司的应付职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利及辞退福利，其中短期薪酬由工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费构成，离职后福利由基本养老保险费和失业保险费构成。报告期各期末，公司的应付职工薪酬分别为302.68万元、332.49万元和514.92万元，占当期末流动负债总额的比例分别为2.94%、2.51%和4.94%，公司应付职工薪酬计提金额与公司收入规模、员工人数相匹配，应付职工薪酬的计提及支付情况相匹配。

9. 其他应付款

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日
应付利息	-	-	-
应付股利	-	-	-
其他应付款	21.82	32.99	14.72
合计	21.82	32.99	14.72

(1) 应付利息

□适用 √不适用

(2) 应付股利

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3) 其他应付款

√适用 □不适用

1) 按款项性质列示其他应付款

单位：万元

项目	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日
往来款	-	-	-
押金及保证金	20.61	30.31	5.30
代收代付款	0.55	0.38	1.15
报销款及其他	0.66	2.30	8.27
合计	21.82	32.99	14.72

2) 其他应付款账龄情况

√适用 □不适用

1-1-188

单位：万元

账龄	2023年12月31日		2022年12月31日		2021年12月31日
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	1.82	8.36%	22.63	68.58%	14.71	99.92%
1－2年	10.00	45.82%	10.36	31.42%	-	0.00%
2－3年	10.00	45.82%	-	0.00%	0.01	0.08%
3年以上		0.00%	-	0.00%	-	0.00%
合计	21.82	100.00%	32.99	100.00%	14.72	100.00%

3) 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

4) 其他应付款金额前五名单位情况

□适用 √不适用

□适用 √不适用

□适用 √不适用

(4) 科目具体情况及分析说明

公司应付账款主要为应付押金和保证金额等。报告期各期末，公司其他应付款分别为14.72万元、32.99万元和21.82万元，占流动负债的比例分别为0.14%、0.25%和0.21%，金额较小。

10. 合同负债

√适用 □不适用

（1） 合同负债情况

单位：万元

项目	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日
预收货款	420.97	325.23	217.84
合计	420.97	325.23	217.84

（2） 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

（3） 科目具体情况及分析说明

详见本招股说明书之“第八节管理层讨论与分析”之“二、资产负债等财务状况分析”之“（七）主要债项”之“4.合同负债（已执行新收入准则公司适用）”。

11. 长期应付款

□适用 √不适用

12. 递延收益

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日
政府补助	908.46	934.87	947.42
合计	908.46	934.87	947.42

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：万元

补助项目

2022年12月31

本期增加补助

本期计入营业

本期计入其他

本期冲减成本

其他变动

2023年12月31

与资产/收益

是否为与企业

1-1-189

	日	金额	外收入金额	收益金额	费用金额		日	相关	日常活动相关的政府补助
扩大投资奖励	574.87	-	-	12.54	-	-	562.33	与资产相关	是
创业领军人才项目扶持资金	360.00	-	-	13.87	-	-	346.13	与资产相关	是
合计	934.87	-	-	26.41	-	-	908.46	-	-

单位：万元

补助项目	2021年12月31日	本期增加补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	2022年12月31日	与资产/收益相关	是否为与企业日常活动相关的政府补助
扩大投资奖励	587.42	-	-	12.54	-	-	574.87	与资产相关	是
创业领军人才项目扶持资金	360.00	-	-	-	-	-	360.00	与资产相关	是
合计	947.42	-	-	12.54	-	-	934.87	-	-

单位：万元

补助项目	2020年12月31日	本期增加补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	2021年12月31日	与资产/收益相关	是否为与企业日常活动相关的政府补助
扩大投资奖励	599.96	-	-	12.54	-	-	587.42	与资产相关	是
创业领军人才项目扶持资金	15.00	25.00	-	40.00	-	-	-	与收益相关	是
创业领军人才项目扶持资金	135.00	225.00	-	-	-	-	360.00	与资产相关	是
合计	749.96	250.00	-	52.54	-	-	947.42	-	-

科目具体情况及分析说明：

报告期各期末，公司递延收益余额分别为947.42万元、934.87万元和908.46万元，均为收到的与资产相关的政府补助。

1-1-190

13. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

（1） 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年12月31日		2022年12月31日
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	511.52	76.73	500.75	125.19
信用减值准备	357.77	57.68	292.37	73.09
内部未实现损益	71.88	15.75	463.04	115.76
递延收益	908.46	170.88	934.87	233.72
租赁负债	3.77	0.56	3.85	0.96
合计	1,853.40	321.60	2,194.88	548.72

项目	2021年12月31日
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	436.05	65.41
信用减值准备	285.70	42.85
内部未实现损益	-	-
递延收益	360.00	54.00
租赁相关税会差异	65.97	9.90
合计	1,147.72	172.16

（2） 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年12月31日		2022年12月31日
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
固定资产折旧一次性税前扣除	226.21	33.93	278.36	69.59
使用权资产	3.74	0.56	3.61	0.90
合计	229.95	34.49	281.97	70.49

项目	2021年12月31日
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
-	-	-
合计	-	-

（3） 报告期各期末以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年12月31日
	递延所得税资产和负债互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债余额
递延所得税资产	34.49	287.11
递延所得税负债	34.49	-

单位：万元

项目	2022年12月31日

1-1-191

	递延所得税资产和负债互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债余额
递延所得税资产	70.49	478.23
递延所得税负债	70.49	-

单位：万元

项目	2021年12月31日
	递延所得税资产和负债互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债余额
递延所得税资产	-	172.16
递延所得税负债	-	-

（4） 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日
可抵扣暂时性差异	-	-	612.07
可抵扣亏损	22.05	26.61	198.47
合计	22.05	26.61	810.54

（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：万元

年份	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	备注
2023年	-	-	65.22	-
2024年	-	-	43.18	-
2025年	-	-	33.75	-
2026年	17.25	21.81	56.32	-
2027年	4.80	4.80	-	-
合计	22.05	26.61	198.47	-

（6） 科目具体情况及分析说明

报告期各期末，公司递延所得税资产余额分别为172.16万元、478.23万和287.11万元，占各期末非流动资产的比例分别为1.16%、2.87%和1.70%，递延所得税资产主要是计提各项资产减值准备及信用减值损失、内部未实现损益和递延收益形成的可抵扣暂时性差异。报告期内递延所得税负债主要系固定资产一次性税前扣除形成的暂时性差异，余额较低。

14. 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日
银行理财产品	-	-	-
预缴税金	40.97	-	14.31
待认证进项税	-	-	-
待摊费用	12.03	14.13	2.57
待抵扣进项税	414.66	436.00	370.53
合计	467.66	450.13	387.41

科目具体情况及分析说明:

1-1-192

期末流动资产的比例分别为2.32%、2.24%和2.19%，占比较小，主要为待摊费用、预缴所得税和待抵扣进项税等。

15. 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年12月31日			2022年12月31日
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付工程款	-	-	-	-	-	-
预付设备款	205.85	-	205.85	690.02	-	690.02
合计	205.85	-	205.85	690.02	-	690.02

单位：万元

项目	2021年12月31日
	账面余额	减值准备	账面价值
预付工程款	-	-	-
预付设备款	372.37	-	372.37
合计	372.37	-	372.37

科目具体情况及分析说明：

公司其他非流动资产均为预付的设备款。

16. 其他披露事项

无。

三、 盈利情况分析

（一） 营业收入分析

1. 营业收入构成情况

单位：万元

项目	2023年度		2022年度		2021年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
主营业务收入	18,690.77	90.49%	15,563.88	88.41%	11,682.45	88.81%
其他业务收入	1,965.25	9.51%	2,040.87	11.59%	1,472.66	11.19%
合计	20,656.02	100.00%	17,604.75	100.00%	13,155.11	100.00%

科目具体情况及分析说明：

1-1-193

（2）与节能汽车相关的混合动力汽车（HEV）和与新能源汽车相关的插电式混合动力汽车（PHEV）发展良好，带动自动变速器摩擦片行业进一步发展；

（3）传统燃油车出口量显著增长，在汽车核心零部件进口替代效应的叠加影响下，在传统能源汽车领域，国产自动变速器摩擦片的需求量仍有一定增长。

报告期内公司业绩持续增长符合行业总体发展趋势，具体情况请参见本招股说明书“第五节业务和技术”之“二、（三）公司所处行业基本情况”之“2、行业发展趋势”的相关内容。

2. 主营业务收入按产品或服务分类

单位：万元

项目	2023年度		2022年度		2021年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
湿式纸基摩擦片	9,233.24	49.40%	7,381.24	47.43%	5,168.92	44.25%
对偶片	6,610.85	35.37%	5,411.02	34.77%	3,925.20	33.60%
离合器总成	1,872.35	10.02%	2,318.28	14.90%	2,307.10	19.75%
其他	974.33	5.21%	453.34	2.90%	281.23	2.40%
合计	18,690.77	100.00%	15,563.88	100.00%	11,682.45	100.00%

科目具体情况及分析说明：

报告期内公司主营业务收入来源于湿式纸基摩擦片、对偶片及离合器总成业务。具体情况如下： （1）湿式纸基摩擦片和对偶片 报告期各期，公司湿式纸基摩擦片销售收入分别为5,168.92万元、7,381.24万元及9,233.24万元，对偶片销售收入分别为3,925.20万元、5,411.02万元和6,610.85万元。销售收入、销售数量和平均单价均呈增长态势。报告期内，湿式纸基摩擦片和对偶片的销量与单价的情况如下： 采用差额计算法对公司湿式纸基摩擦片和对偶片收入变动的影响进行分析，情况如下：
												湿式纸基摩擦片	2023年度			2022年度				2021年度
													数额		变动率	数额			变动率	数额
												销售收入（万元）	9,233.24		25.09%	7,381.24			42.80%	5,168.92
												销售数量（万片）	1,190.05		18.80%	1,001.72			42.45%	703.23
												平均单价（元/片）	7.76		5.30%	7.37			0.25%	7.35
												对偶片	2023年度			2022年度				2021年度
													数额		变动率	数额			变动率	数额
												销售收入（万元）	6,610.85		22.17%	5,411.02			37.85%	3,925.20
												销售数量（万片）	1,033.27		13.53%	910.13			31.76%	690.74
												平均单价（元/片）	6.40		7.61%	5.95			4.62%	5.68
												湿式纸基摩擦片影响因素		2023年度较2022年度				2022年度较2021年度
														金额（万元）			占比	金额（万元）			占比
												销售数量变动对收入的影响		1,387.65			74.93%	2,194.04			99.17%
												销售单价变动对收入的影响		464.35			25.07%	18.28			0.83%
												合 计		1,852.00			100.00%	2,212.32			100.00%

1-1-194

对偶片影响因素	2023年度较2022年度		2022年度较2021年度
	金额	占比	金额	金额
销售数量变动对收入的影响	732.12	61.02%	1,246.70	83.91%
销售单价变动对收入的影响	467.71	38.98%	239.12	16.09%
合 计	1,199.83	100.00%	1,485.82	100.00%

注1：销售数量变动对收入的影响金额=当期销售数量*上期销售单价-上期销售收入；注2：销售单价变动对收入的影响金额=当期销售收入-当期销售数量*上期销售单价。

① 报告期内公司销售收入的增长主要系产品销量增加

报告期内，公司湿式纸基摩擦片收入分别增长42.80%和25.09%，其中销售数量变动对收入的影响分别为99.17%和74.93%，销售单价变动对收入的影响分别为0.83%和25.07%；对偶片收入分别增长37.85%和22.17%，其中销售数量变动对收入的影响分别为83.91%和61.02%，销售单价变动对收入的影响分别为16.09%和38.98%。报告期内，公司收入增长主要系产品销售数量增长所致。受报告期内我国自主品牌汽车占有率逐步提升，汽车核心零部件进口替代等因素影响，公司湿式纸基摩擦片和对偶片销售收入与销量的增长与行业发展趋势一致，行业发展趋势请参见本招股书说明书“第五节 二、行业基本情况”之“（三）2、行业发展趋势”的相关内容。

② 报告期内公司产品均价上涨主要系新产品价格上升

公司主要以成本加成的模式向客户提供报价，公司根据客户提出的产品需求，工艺复杂度，生产所需的材料成本、人工成本、制造费用、管理费用等，并结合了市场同类产品价格情况制定相应的产品价格。报告期内公司原有产品销售价格较为稳定，新产品均价较原有产品均价较高，主要系：

随着公司多年发展，公司已初步成长为一家具有市场竞争力的自动变速器摩擦片生产商并致力于成为全球领先的自动变速器摩擦片供应商，公司通过切入国内主流自动变速器厂商并以良好的市场口碑和优秀的产品性能取得客户认可，在汽车核心零部件进口替代的大趋势下，公司开始逐步替代原外资品牌占据的市场，在国内主要的自动变速器厂商与整车厂内对国外产品形成了一定的进口替代。由于外资品牌产品价格相对在较高价位，公司新产品定价在锚定外资品牌价格的基础上，产品整体均价有一定的提升。

（2）离合器总成

报告期内，公司离合器总成收入分别为2,307.10万元、2,318.28万元及1,872.35万元，公司的离合器总成客户为上汽集团，报告期内离合器型号相同，产品单价基本稳定，销量主要受上汽集团装机量影响，与上汽集团销量变动趋势较为一致。

注1：销售数量变动对收入的影响金额=当期销售数量*上期销售单价-上期销售收入；

注2：销售单价变动对收入的影响金额=当期销售收入-当期销售数量*上期销售单价。

① 报告期内公司销售收入的增长主要系产品销量增加

报告期内，公司湿式纸基摩擦片收入分别增长42.80%和25.09%，其中销售数量变动对收入的影响分别为99.17%和74.93%，销售单价变动对收入的影响分别为0.83%和25.07%；对偶片收入分别增长37.85%和22.17%，其中销售数量变动对收入的影响分别为83.91%和61.02%，销售单价变动对收入的影响分别为16.09%和38.98%。报告期内，公司收入增长主要系产品销售数量增长所致。受报告期内我国自主品牌汽车占有率逐步提升，汽车核心零部件进口替代等因素影响，公司湿式纸基摩擦片和对偶片销售收入与销量的增长与行业发展趋势一致，行业发展趋势请参见本招股书说明书“第五节 二、行业基本情况”之“（三）2、行业发展趋势”的相关内容。

② 报告期内公司产品均价上涨主要系新产品价格上升

公司主要以成本加成的模式向客户提供报价，公司根据客户提出的产品需求，工艺复杂度，生产所需的材料成本、人工成本、制造费用、管理费用等，并结合了市场同类产品价格情况制定相应的产品价格。报告期内公司原有产品销售价格较为稳定，新产品均价较原有产品均价较高，主要系：

随着公司多年发展，公司已初步成长为一家具有市场竞争力的自动变速器摩擦片生产商并致力于成为全球领先的自动变速器摩擦片供应商，公司通过切入国内主流自动变速器厂商并以良好的市场口碑和优秀的产品性能取得客户认可，在汽车核心零部件进口替代的大趋势下，公司开始逐步替代原外资品牌占据的市场，在国内主要的自动变速器厂商与整车厂内对国外产品形成了一定的进口替代。由于外资品牌产品价格相对在较高价位，公司新产品定价在锚定外资品牌价格的基础上，产品整体均价有一定的提升。

（2）离合器总成

报告期内，公司离合器总成收入分别为2,307.10万元、2,318.28万元及1,872.35万元，公司的离合器总成客户为上汽集团，报告期内离合器型号相同，产品单价基本稳定，销量主要受上汽集团装机量影响，与上汽集团销量变动趋势较为一致。

3. 主营业务收入按销售区域分类

单位：万元

项目	2023年度		2022年度		2021年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
境内	14,757.53	78.96%	13,364.64	85.87%	10,212.52	87.42%
其中：华东地区	8,711.14	46.61%	7,366.18	47.33%	7,007.01	59.98%
东北地区	3,042.75	16.28%	2,442.65	15.69%	649.05	5.56%

1-1-195

华南地区	2,207.15	11.81%	2,698.37	17.34%	2,005.98	17.17%
其他地区	796.49	4.26%	857.44	5.51%	550.48	4.71%
境外	3,933.24	21.04%	2,199.24	14.13%	1,469.93	12.58%
其中：俄罗斯及中亚	1,003.56	5.37%	475.02	3.05%	525.54	4.50%
中东	963.54	5.16%	699.90	4.50%	279.24	2.39%
拉丁美洲	890.94	4.77%	408.63	2.63%	365.00	3.12%
北美及欧盟	650.71	3.48%	348.45	2.24%	197.30	1.69%
东南亚	207.08	1.11%	188.23	1.21%	32.51	0.28%
其他国家	217.41	1.15%	79.01	0.50%	70.34	0.60%
合计	18,690.77	100.00%	15,563.88	100.00%	11,682.45	100.00%

科目具体情况及分析说明：

注：其他国家包括沙特、埃及、叙利亚、伊拉克、泰国、韩国、秘鲁、印度、南非、西班牙、加拿大等数十个国家，每个国家的销售金额相对较小。 公司境外收入变动趋势与我国汽车出口快速增长趋势一致。公司境外客户主要系从事自动变速器相关生产、再制造和维修的企业，销售区域主要为俄罗斯及中亚、中东、拉丁美洲、东南亚等中国汽车制造商的主要出口国和北美等境外主要汽车消费市场。

1-1-196

报告期内，公司外销收入整体呈上升趋势，主要系：

（1）公司境外销售区域与我国汽车及零部件主要出口区域较为一致，随着我国汽车对相关国家出口额的增长，公司境外销售额总体呈增长态势

2021年，我国汽车出口量首次突破200万辆，超越韩国，成为全球第三大汽车出口国；2022年，我国汽车全年出口量突破300万辆，取代德国成为全球第二大汽车出口国；2023年，我国汽车全年出口量491万辆，取代日本成为全球汽车出口第一。2021年至2023年，中国汽车出口额的快速增长带动了汽车零部件出口的增长。

公司境外销售区域主要为俄罗斯及中亚、中东、拉丁美洲和北美等境外汽车主要消费市场，根据中国汽车工业协会的统计，俄罗斯、墨西哥、阿联酋、土耳其、中东地区均属于中国2021年至2023年主要的汽车及零部件出口地。随着中国汽车对相关国家出口额的增长，公司境外销售额呈增长态势。

（2）公司产品具有较强的竞争力,报告期内公司加大开拓境外市场力度，外销收入逐年增长

目前仅美国、日本等少数国家具备独立生产乘用车自动变速器湿式纸基摩擦片的能力，且在技术上对外封锁，在产品供应上对部分发展中国家加以限制，发展中国家也依赖美国和日本相关产品进口。公司经过自主研发创新，掌握了湿式纸基摩擦片制造的核心技术，自主研发的湿式纸基摩擦片打破了国外公司在乘用车自动变速器摩擦片领域内的垄断，且较美国、日本等同类厂商所提供的产品具有一定的价格优势。

在较强产品竞争力的基础上，报告期内，公司加大了对俄罗斯、墨西哥、拉丁美洲、中东地区、北美的市场开拓力度，通过积极参加境外大型汽车零部件展会并增加有经验的人员进行市场开拓，公司产品在境外市场的知名度及认可度提升，原有境外老客户的销售额增长的同时，也增加了新增客户，公司外销收入逐年增长。

（3）汽车售后市场对自动变速器摩擦片的需求较大

汽车售后市场的规模主要由汽车保有量决定。报告期内，全球汽车保有量呈稳定上升趋势，根据国际汽车制造商协会（OICA）发布的数据显示，2015年全球汽车保有量为12.87亿辆，2020年增长到15.90亿辆，年复合增速4.32%，按此发展，至2023年全球汽车保有量巨大。摩擦片长期在高温高压状态下摩擦工作，自动变速器维修一般情况都要更换摩擦片，庞大的汽车保有量基数，使得自动变速器摩擦片全球售后市场需求不断增加。

4. 主营业务收入按销售模式分类

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年度		2022年度		2021年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
直销	18,690.77	100.00%	15,563.88	100.00%	11,682.45	100.00%
其中：寄售模式	8,992.52	48.11%	6,955.80	44.69%	4,490.59	38.44%
非寄售模式	9,698.25	51.89%	8,608.08	55.31%	7,191.86	61.56%
合计	18,690.77	100.00%	15,563.88	100.00%	11,682.45	100.00%

1-1-197

科目具体情况及分析说明：

公司采用直接销售模式。报告期内，公司主要寄售客户万里扬、长安汽车等新增量产型号自动变速器，以及因进口替代效应，使得上述客户对公司自动变速器摩擦片产品需求持续增加，寄售收入及占比逐年增加。

5. 主营业务收入按季度分类

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年度		2022年度		2021年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
第一季度	3,481.50	18.63%	3,415.47	21.95%	2,362.00	20.22%
第二季度	4,517.57	24.17%	3,191.86	20.51%	2,797.27	23.94%
第三季度	4,966.43	26.57%	4,595.17	29.52%	3,042.98	26.05%
第四季度	5,725.27	30.63%	4,361.38	28.02%	3,480.20	29.79%
合计	18,690.77	100.00%	15,563.88	100.00%	11,682.45	100.00%

科目具体情况及分析说明：

报告期内，公司主营业务收入总体上不存在明显的季节性。

6. 主营业务收入按终端车辆类型分类

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年度		2022年度		2021年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1、乘用车	17,676.37	94.57%	15,074.77	96.86%	11,303.66	96.75%
其中：传统能源汽车	17,054.00	91.24%	14,752.19	94.79%	11,181.68	95.71%
新能源汽车	622.37	3.33%	322.58	2.07%	121.98	1.04%
2、商用车	691.97	3.70%	249.36	1.60%	173.51	1.49%
3、工程机械与农机	322.43	1.73%	239.75	1.54%	201.87	1.73%
4、军工	-	-	-	-	3.41	0.03%
合计	18,690.77	100.00%	15,563.88	100.00%	11,682.45	100.00%

科目具体情况及分析说明：

公司产品目前主要集中在乘用车领域。报告期各期，公司乘用车领域收入占主营业务收入的比例分别为96.75%、96.86%和94.57%。按终端车辆类型分类，公司产品目前主要配套传统能源汽车，但新能源汽车的销售金额与销售占比逐年快速提升。2023年7月，公司进入比亚迪的供应链，2024年2月开始向比亚迪DMi插电式混动车型提供自动变速器摩擦片产品，截至2024年5月末，已累计向比亚迪提供32.98万套自动变速器摩擦片，未来公司在新能源汽车领域的销售及占比将继续提升。

1-1-198

7. 前五名客户情况

单位：万元

2023年度
序号	客户	销售金额	年度销售额占比（%）	是否存在关联关系
1	万里扬	3,987.73	19.31%	否
2	上汽集团	3,260.37	15.78%	否
3	长安汽车	3,251.13	15.74%	否
4	南京邦奇	851.48	4.12%	否
5	吉利汽车	757.18	3.67%	否
合计		12,107.89	58.62%	-
2022年度
序号	客户	销售金额	年度销售额占比（%）	是否存在关联关系
1	上汽集团	4,407.75	25.04%	否
2	长安汽车	2,625.81	14.92%	否
3	万里扬	2,065.15	11.73%	否
4	传速汽车	923.10	5.24%	否
5	吉利汽车	841.99	4.78%	否
合计		10,863.80	61.71%	-
2021年度
序号	客户	销售金额	年度销售额占比（%）	是否存在关联关系
1	上汽集团	4,047.24	30.77%	否
2	万里扬	1,955.46	14.86%	否
3	南京邦奇	945.15	7.19%	否
4	长安汽车	649.05	4.93%	否
5	传速汽车	636.84	4.84%	否
合计		8,233.74	62.59%	-

科目具体情况及分析说明：

报告期内，公司向前五大客户销售金额占当期营业收入的比例分别是62.59%、61.71%和58.62%，占比相对稳定且呈逐年下降的态势。报告期内，公司前五大客户均为公司长期稳定合作的客户，不存在新增前五大客户的情况。报告期内，公司不存在向单一销售客户或受同一实际控制人控制的客户累计销售比例超过当期收入总额50%的情形，亦不存在严重依赖少数销售客户的情形。

8. 其他披露事项

1-1-199

存在严格的外汇管制、国际结算不便、额度限制等问题，为确保资金顺利结算，该类客户通过第三方机构向发行人进行付款，具有商业合理性和必要性。

（2）资金结算便利性、节省操作流程和财务费用：部分境外企业客户考虑到资金结算便利性、节省操作流程和财务费用等原因，选择通过第三方机构或委托其关系密切自然人、集团内关联公司等关联方向发行人进行付款，具有商业合理性和必要性。

9. 营业收入总体分析

报告期内，以自动变速器摩擦片销售为主的主营业务收入占营业收入比重分别为88.81%、

88.41%和90.49%，主营业务突出且报告期各期占比相对稳定。其他业务收入主要为生产过程中的钢材边角料销售收入，占营业收入的比重相对较小。

（二） 营业成本分析

1. 成本归集、分配、结转方法

（1）公司产品成本包括直接材料、直接人工、制造费用。

① 直接材料的归集与分配

生产领用的原材料根据产品类型进行归集，原材料发出采用月末一次加权平均法。

② 直接人工的归集与分配

根据各月工资表，归集应计入生产成本——直接人工的人员工资，根据当月成品、在产品的标准工时进行分配。

③ 制造费用的归集与分配

制造费用主要分为委托加工成本及生产过程中与其相关的费用如生产管理部门的工资、水、电、折旧等。

公司依据归属于当月的委托加工费用，统计出委托加工物料的数量和单位加工费，完工产品的委托加工费根据耗用的物料数量和单位加工费计算。

除委托加工成本外的制造费用，公司依据权责发生制进行归集，月末根据当月成品、在产品的标准工时进行分配。

（2）成本结转

产品完工后，将各产品的生产成本结转至库存商品，库存商品在发出时按月末一次加权平均法计价。每月按照收入确认时点结转相应产品的销售成本。

2. 营业成本构成情况

单位：万元

项目	2023年度		2022年度		2021年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
主营业务成本	10,240.00	85.58%	9,599.16	84.38%	7,754.26	85.67%
其他业务成本	1,725.76	14.42%	1,776.90	15.62%	1,296.98	14.33%
合计	11,965.76	100.00%	11,376.06	100.00%	9,051.24	100.00%

1-1-200

科目具体情况及分析说明：

报告期各期，公司营业成本结构稳定。公司主营业务成本分别为7,754.26万元，9,599.16万元和10,240.00万元，占营业成本比例为85.67%、84.38%和85.58%，与营业收入变动保持一致。

3. 主营业务成本构成情况

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年度		2022年度		2021年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
直接材料	4,179.99	40.82%	4,051.67	42.21%	3,228.65	41.64%
直接人工	1,346.15	13.15%	1,335.93	13.92%	868.38	11.20%
制造费用	4,530.57	44.24%	4,060.16	42.30%	3,551.30	45.80%
合同履约成本	183.29	1.79%	151.40	1.57%	105.93	1.36%
合计	10,240.00	100.00%	9,599.16	100.00%	7,754.26	100.00%

科目具体情况及分析说明：

报告期内，公司主营业务成本由直接材料、直接人工和制造费用构成。其中，公司直接材料包括钢材和滤纸等；直接人工为生产人员薪酬；制造费用主要包括制造管理人员薪酬、厂房生产设备折旧、电费等。

（1）直接材料

报告期内，公司直接材料金额分别为3,228.65万元、4,051.67万元及4,179.99万元，占主营业务成本的比例分别为41.64%、42.21%及40.82%，公司直接材料占主营业务成本的比例基本保持稳定。

（2）直接人工

报告期内，公司直接人工金额分别为868.38万元、1,335.93万元及1,346.15万元，占主营业务成本的比例分别为11.20%、13.92%及13.15%，直接人工金额与公司生产规模相匹配。

（3）制造费用

报告期内，公司制造费用金额分别为3,551.30万元、4,060.16万元及4,530.57万元，占主营业务成本的比例分别为45.80%、42.30%及44.24%，公司制造费用的增加与公司业务规模增长趋势一致。

（4）合同履约成本

报告期内，公司合同履约成本主要为运保费等，变动趋势与公司业务规模增长趋势一致。

4. 主营业务成本按产品或服务分类

单位：万元

项目	2023年度		2022年度		2021年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
湿式纸基摩擦片	4,457.38	43.53%	3,896.15	40.59%	2,747.58	35.43%
对偶片	3,720.53	36.33%	3,477.90	36.23%	2,858.38	36.87%
离合器总成	1,543.48	15.07%	1,936.02	20.17%	1,942.53	25.05%

1-1-201

其他	518.61	5.07%	289.09	3.01%	205.77	2.65%
合计	10,240.00	100.00%	9,599.16	100.00%	7,754.26	100.00%

科目具体情况及分析说明：

报告期内，公司的主营业务成本分别为7,754.26万元、9,599.16万元及10,240.00万元。公司主营业务成本主要随着经营规模相应变动，主营业务成本结构较为稳定，其变动趋势与主营业务收入保持一致。

5. 前五名供应商情况

单位：万元

2023年度
序号	供应商	采购金额	年度采购额占比（%）	是否存在关联关系
1	中集宝创（无锡）钢铁加工有限公司	1,416.15	13.26%	否
2	山东合创汇泰汽车零部件有限公司	1,198.29	11.22%	否
3	上海砚启实业有限公司	1,056.78	9.89%	否
4	上海安积大祷滤品有限公司	997.06	9.33%	否
5	上海敬虹实业有限公司	933.72	8.74%	否
合计		5,602.00	52.44%	-
2022年度
序号	供应商	采购金额	年度采购额占比（%）	是否存在关联关系
1	中集宝创（无锡）钢铁加工有限公司	1,690.57	15.33%	否
2	上海敬虹实业有限公司	1,677.89	15.22%	否
3	山东合创汇泰汽车零部件有限公司	1,465.18	13.29%	否
4	阪和（上海）管理有限公司	1,063.58	9.65%	否
5	威尔斯新材料（太仓）有限公司	692.21	6.27%	否
合计		6,589.43	59.76%	-
2021年度
序号	供应商	采购金额	年度采购额占比（%）	是否存在关联关系
1	上海敬虹实业有限公司	3,878.77	43.62%	否
2	山东合创汇泰汽车零部件有限公司	1,437.16	16.16%	否
3	阪和（上海）管理有限公司	628.93	7.07%	否
4	上海安积大祷滤品有限公司	557.31	6.27%	否
5	江苏九耀机械科技有限公司	306.15	3.44%	否
合计		6,808.32	76.57%	-

科目具体情况及分析说明：

1-1-202

报告期内，公司对前五大供应商的采购金额分别为6,808.32万元、6,589.43万元及5,602.00万元，占公司当期采购总额的比例分别为76.57%、59.76%及52.44%。报告期内，公司不存在向单一供应商或受同一实际控制人控制的供应商累计采购比例超过当期采购总额50%的情形，公司与主要采购供应商业务合作较为稳定，不存在对少数供应商的严重依赖的情况；公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方和持有公司5%以上股份的股东在上述供应商中未占有任何权益。

6. 其他披露事项

无。

7. 营业成本总体分析

报告期内，公司营业成本分别为9,051.24万元、11,376.06万元及11,965.76万元，与营业收入的增长趋势保持一致。

（三） 毛利率分析

1. 毛利按产品或服务分类构成情况

单位：万元

项目	2023年度		2022年度		2021年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
主营业务毛利	8,450.77	97.24%	5,964.72	95.77%	3,928.19	95.72%
其中：湿式纸基摩擦片	4,775.86	54.96%	3,485.09	55.95%	2,421.34	59.00%
对偶片	2,890.32	33.26%	1,933.12	31.04%	1,066.82	26.00%
离合器总成	328.87	3.78%	382.26	6.14%	364.57	8.88%
其他	455.72	5.24%	164.25	2.64%	75.46	1.84%
其他业务毛利	239.49	2.76%	263.97	4.23%	175.68	4.28%
合计	8,690.26	100.00%	6,228.69	100.00%	4,103.87	100.00%

科目具体情况及分析说明：

报告期内，公司的主营业务毛利分别为3,928.19万元、5,964.72万元和8,450.77万元，占各期营业毛利的比重均在95%以上。其他业务对营业毛利的贡献较低。

2. 主营业务按产品或服务分类的毛利率情况

项目	2023年度		2022年度		2021年度
	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）
湿式纸基摩擦片	51.72%	49.40%	47.22%	47.43%	46.84%	44.25%
对偶片	43.72%	35.37%	35.73%	34.77%	27.18%	33.60%
离合器总成	17.56%	10.02%	16.49%	14.90%	15.80%	19.75%
其他	46.77%	5.21%	36.23%	2.90%	26.83%	2.40%

1-1-203

科目具体情况及分析说明：

注1：上述制造费用包含合同履约成本； 注2：平均单位售价变动对毛利率影响=（当期单位售价-上期单位成本）/当期单位售价-上期毛利率； 注3：平均单位成本变动对毛利率影响=当期毛利率-（当期单位售价-上期单位成本）/当期单位售价； 注4：平均单位直接材料变动对毛利率的影响=当期毛利率-（当期单位售价-上期单位直接材料-当期单位直接人工-当期单位制造费用）/当期单位售价，单位直接人工、单位制造费用计算公式类似； 注5：对毛利率的影响=当期毛利率-上期毛利率。 2022年度，公司湿式纸基摩擦片毛利率较2021年上升0.38%，毛利率的增加主要系产品均价略微增加与单位成本略有下降所致。 2023年度，公司湿式纸基摩擦片毛利率较2022年上升4.51%，其中单位售价上升使得毛利率上升2.65%，单位成本下降使得毛利率上升1.86%。公司湿式纸基摩擦片单位售价上升主要系新量产的产品单价相对较高所致。2023年受主要原材料钢材价格持续下降的影响，单位直接材料有所下降并带动了毛利率的上升；2022年5月，公司生产主基地转移至南通，在当地招收新员工，2023年随着新员工生产熟练度及磨合逐渐完成，以及新工厂自动化规模效应的逐步显现，单位人工略有下降，也带动了毛利率的上升；随着公司购置的部分生产设备陆续在2023年转固，使得单位制造费用有所增加并降低了部分毛利率。 （2）对偶片 报告期内，公司对偶片毛利率分别为27.18%、35.73%及43.72%，毛利逐步上涨。报告期内，公司对偶片单位均价、单位成本和单位毛利率及其变动情况具体如下：
														项目	2023年度				2022年度				2021年度
															金额		对毛利率 的影响		金额		对毛利率 的影响		金额
														平均单位售价（元/片）	6.40		4.55%		5.95		3.22%		5.68
														平均单位成本（元/片）	3.60		3.44%		3.82		5.33%		4.14
														其中：直接材料（元/片）	2.09		4.92%		2.41		4.23%		2.66
														直接人工（元/片）	0.12		0.30%		0.14		-0.31%		0.12

1-1-204

制造费用（元/片）	1.39	-1.78%	1.27	1.41%	1.36
平均单位毛利（元/片）	2.80	/	2.13	/	1.54
毛利率	43.72%	7.99%	35.73%	8.55%	27.18%

2022年度，公司对偶片毛利率较2021年上升8.55%，其中单位售价上升使得毛利率上升3.22%，单位成本下降使得毛利率上升5.33%；2023年度，公司对偶片毛利率较2022年上升7.99%，其中单位售价上升使得毛利率上升4.55%，单位成本下降使得毛利率上升3.44%。报告期内，公司对偶片单位售价变动主要系新量产的产品单价相对较高所致。报告期内，受主要原材料钢材价格持续下降的影响，单位直接材料有所下降并带动了对偶片毛利率的上升；

（3）离合器总成

报告期内，公司离合器总成毛利率分别为15.80%、16.49%及17.56%，基本保持稳定略有上涨。报告期内，公司离合器总成单位均价、单位成本和单位毛利率及其变动情况具体如下：

2022年度，公司离合器总成毛利率较2021年上升0.69%，其中单位售价上升导致毛利率上升1.18%，主要受单位人工上升所致，使得毛利率下降0.49%；2023年度，公司离合器总成毛利率较2022年上升1.07%，其中单位售价下降导致毛利率下降0.84%，主要受单位材料成本和单位人工单位成本下降所致，使得毛利率上升1.91%。

3. 主营业务按销售区域分类的毛利率情况

√适用 □不适用

项目	2023年度		2022年度		2021年度
	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）
境内	41.51%	78.96%	35.52%	85.87%	30.72%	87.42%
境外	59.13%	21.04%	55.37%	14.13%	53.80%	12.58%

科目具体情况及分析说明：

1-1-205

在需求量方面存在显著差异，外销订单量低于内销订单量，因此受不同的业务背景、商业谈判情况不同，定价不同也导致毛利率存在差异。

4. 主营业务按照销售模式分类的毛利率情况

√适用 □不适用

项目	2023年度		2022年度		2021年度
	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）
直销	45.21%	100.00%	38.32%	100.00%	33.62%	100.00%

科目具体情况及分析说明：

公司采用直接销售模式。

5. 类似行业上市公司毛利率比较分析

公司名称	2023年度	2022年度	2021年度
旺成科技注1	22.36%	23.50%	24.94%
杭齿前进注2	26.68%	32.85%	36.95%
北摩高科注2	51.92%	85.93%	89.76%
科马材料注1	42.04%	35.52%	44.77%
平均数（%）	37.01%	42.64%	45.52%
发行人（%）	42.07%	35.38%	31.20%

注1：发行人、旺成科技和科马材料为综合毛利率；注2：杭齿前进为“摩擦及粉末冶金产品”毛利率；北摩高科为“刹车盘（副）产品”毛利率。

科目具体情况及分析说明：

境内A股未有与公司产品完全一致的可比上市公司，旺成科技主要从事摩托车齿轮、摩托车离合器和传动类摩擦片的研发、生产和销售，主要产品为摩托车齿轮和离合器，其摩擦片产品主要应用在摩托车、全地形车、农机等领域。杭齿前进主要产品为船用齿轮箱及船舶推进系统、工程机械变速箱、汽车分动器、农业机械变速箱和驱动桥等，其摩擦片主要为铜基摩擦片和铁基摩擦片（粉末冶金类摩擦片），应用于工程机械和农机领域。北摩高科主要从事军、民两用航空航天飞行器起落架着陆系统及坦克装甲车辆、高速列车等高端装备刹车制动产品的研发、生产和销售，其主营业务产品中包括湿式粉末冶金类摩擦片，其摩擦片产品用于其上述行业的制动器中。科马材料主营产品为干式离合器摩擦片，下游应用行业主要是手动挡汽车、商用车、工程机械、船舶。公司掌握自动变速器摩擦片制造的核心技术，自主研发的湿式纸基摩擦片产品打破了国外公司在乘用车变速器湿式摩擦片领域内的垄断，国内企业中（不含国外企业在国内的公司）为乘用车批量配套提供湿式纸基摩擦片的企业目前仅有林泰新材。因此公司毛利率在上述类似行业上市公司中处于适中偏上的水平具有合理性。

6. 其他披露事项

无。

7. 毛利率总体分析

1-1-206

报告期内，公司综合毛利率分别为31.20%、35.38%和42.07%，报告期内持续上升，主要系新产品价格上升与主要原材料成本下降、规模效应逐步体现等因素所致。公司具有较好的持续经营能力，具备未来业绩持续稳定增长的潜力和能力。

（四） 主要费用情况分析

单位：万元

项目	2023年度		2022年度		2021年度
	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）
销售费用	359.22	1.74%	262.43	1.49%	156.48	1.19%
管理费用	1,596.79	7.73%	1,858.85	10.56%	1,432.24	10.89%
研发费用	1,013.68	4.91%	877.87	4.99%	645.35	4.91%
财务费用	205.06	0.99%	229.48	1.30%	83.52	0.63%
合计	3,174.75	15.37%	3,228.63	18.34%	2,317.59	17.62%

科目具体情况及分析说明：

报告期内，公司期间费用分别为2,317.59万元、3,228.63万元和3,174.75元，期间费用占营业收入的比例分别为17.62%、18.34%和15.37%，2022年期间费用较高主要系公司生产基地从无锡搬到南通产生了部分与搬迁相关的支出。

1. 销售费用分析

(1) 销售费用构成情况

单位：万元

项目	2023年度		2022年度		2021年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
职工薪酬	235.50	65.56%	204.99	78.11%	113.42	72.48%
业务招待费	30.37	8.45%	7.91	3.01%	13.12	8.38%
业务宣传费	11.56	3.22%	10.65	4.06%	9.22	5.89%
差旅费	41.46	11.54%	2.98	1.14%	1.52	0.97%
其他	40.33	11.23%	35.90	13.68%	19.20	12.28%
合计	359.22	100.00%	262.43	100.00%	156.48	100.00%

(2) 销售费用率与类似行业上市公司比较情况

公司名称	2023年度	2022年度	2021年度
旺成科技	1.22%	0.93%	0.82%
杭齿前进	3.09%	3.27%	3.28%
北摩高科	4.34%	4.09%	3.42%
科马材料	3.21%	2.57%	2.73%
平均数（%）	2.72%	2.47%	2.29%
发行人（%）	1.74%	1.49%	1.19%
原因、匹配性分析	报告期内，发行人销售费用率在类似行业上市公司中处于适中水平，变动趋势与其他类似行业上市公司基本一致。

1-1-207

(3) 科目具体情况及分析说明

报告期内，公司销售费用主要包括职工薪酬、差旅费等。报告期内，公司销售费用金额合计分别为156.48万元、262.43万元和359.22万元，占营业收入比重分别为1.19%、1.49%和1.74%，报告期内公司销售费用金额随公司收入规模的扩大逐年增加，与营业收入的变动趋势保持一致。报告期内职工薪酬分别为113.42万元、204.99万元和235.50万元，占销售费用的比重分别为72.48%、

78.11%和65.56%，职工薪酬增长较快主要系公司因业务发展的需要，增加了销售人员的人数。

2. 管理费用分析

(1) 管理费用构成情况

单位：万元

项目	2023年度		2022年度		2021年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
职工薪酬	927.90	58.11%	1,128.75	60.72%	700.71	48.92%
折旧与摊销	202.41	12.68%	248.48	13.37%	207.50	14.49%
中介机构费	217.57	13.63%	196.61	10.58%	345.43	24.12%
搬迁费用	-	-	101.60	5.47%	-	-
办公费	83.56	5.23%	76.22	4.10%	43.93	3.07%
业务招待费	73.12	4.58%	29.64	1.59%	50.48	3.52%
车辆费用	25.61	1.60%	14.40	0.77%	25.15	1.76%
差旅费	19.07	1.19%	9.42	0.51%	14.06	0.98%
其他	47.55	2.98%	53.73	2.89%	44.98	3.14%
合计	1,596.79	100.00%	1,858.85	100.00%	1,432.24	100.00%

(2) 管理费用率与类似行业上市公司比较情况

√适用 □不适用

公司名称	2023年度	2022年度	2021年度
旺成科技	6.63%	5.87%	5.25%
杭齿前进	8.92%	7.79%	8.05%
北摩高科	8.09%	7.17%	6.40%
科马材料	9.07%	9.11%	5.97%
平均数（%）	8.09%	8.10%	7.31%
发行人（%）	7.73%	10.56%	10.89%
原因、匹配性分析	报告期内，公司管理费用率分别为10.89%、10.56%和7.73%，与其他类似行业上市公司相比略高。报告期内，公司管理费用率高于类似行业上市公司平均值并呈逐年下降趋势，主要系公司虽然经营规模增长，但部分管理费用项目具有固定费用性质，随着公司业绩规模的逐年增长，管理费用率逐年下降，2023年公司管理费用率与类似行业上市公司平均数较为一致。

(3) 科目具体情况及分析说明

1-1-208

1）使用权资产折旧 报告期内，使用权资产折旧分别为124.90万元、46.58万元和2.79万元。2023年及2022年较2021年下降主要系2022年5月，公司生产基地从无锡转移至南通，提前终止租赁协议所致。 2）房屋建筑物折旧 报告期内，房屋建筑物折旧分别为0万元、118.20万元、84.23万元，主要系南通林泰的房屋建筑物折旧。2022年房屋建筑物折旧金额高于2023年系南通生产基地未正式使用前计入管理费用的厂房折旧。 3）其他固定资产折旧 报告期内，其他固定资产折旧分别为34.84万元、39.76万元和69.44万元。2023年度其他固定资产折旧较其他两年增长幅度较大主要系搬厂后新购置的办公设备所致。 4）无形资产摊销 报告期内，无形资产摊销分别为47.76万元、43.94万元和45.95万元。无形资产摊销主要为土地使用权及软件摊销。 ③ 中介机构费 报告期内，中介机构服务费分别为345.43万元、196.61万元和217.57万元，主要系聘请券商、审计、律师等专业中介机构产生的费用。 ④ 搬迁费用

1-1-209

发行人在2022年发生搬迁费用101.60万元，主要系公司生产基地从无锡搬迁到南通工厂发生的机器设备搬迁费用。

3. 研发费用分析

(1) 研发费用构成情况

单位：万元

项目	2023年度		2022年度		2021年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
职工薪酬	557.12	54.96%	419.45	47.78%	276.25	42.81%
直接投入	250.90	24.75%	339.46	38.67%	280.87	43.52%
折旧及摊销费	194.69	19.21%	107.31	12.22%	69.31	10.74%
其他费用	10.97	1.08%	11.65	1.33%	18.92	2.93%
合计	1,013.68	100.00%	877.87	100.00%	645.35	100.00%

(2) 研发费用率与类似行业上市公司比较情况

√适用 □不适用

公司名称	2023年度	2022年度	2021年度
旺成科技	3.84%	3.67%	3.50%
杭齿前进	6.53%	6.02%	4.98%
北摩高科	8.98%	7.93%	6.71%
科马材料	6.56%	6.77%	5.49%
平均数（%）	6.16%	5.88%	5.12%
发行人（%）	4.91%	4.99%	4.91%
原因、匹配性分析	报告期内，公司研发费用率分别为4.91%、4.99%和4.91%。报告期内公司研发费用率整体较为平稳，2021年至2022年公司与其他类似行业上市公司研发费用率基本处于同一水平，2023年公司研发费用率低于其他类似行业平均数主要系公司2023年收入增长幅度快于研发费用的增长幅度。

(3) 科目具体情况及分析说明

报告期内，研发费用为645.35万元、877.87万元和1,013.68万元，公司研发投入的金额均已当期费用化，报告期内公司不存在研发费用资本化的情况。研发费用中职工薪酬、折旧及摊销费金额增加主要系公司业务规模逐步增大，研发人员与新增研发专用设备的折旧摊销增加所致。直接投入为原辅料消耗，受研发所处阶段不同所致，2023年度研发材料耗用金额有所降低。

4. 财务费用分析

(1) 财务费用构成情况

单位：万元

项目	2023年度	2022年度	2021年度
利息费用	184.82	230.29	102.04
减：利息资本化	-	-	-
减：利息收入	3.20	5.87	2.63
汇兑损益	11.26	-4.52	-16.48
银行手续费	10.40	7.43	6.23
其他	1.78	2.15	-5.64

1-1-210

合计

205.06

229.48

83.52

(2) 财务费用率与类似行业上市公司比较情况

√适用 □不适用

公司名称	2023年度	2022年度	2021年度
旺成科技	0.53%	0.14%	2.85%
杭齿前进	1.64%	1.55%	1.81%
北摩高科	-0.76%	-0.97%	-0.58%
科马材料	-0.78%	-1.14%	-0.78%
平均数（%）	0.32%	0.18%	0.79%
发行人（%）	0.99%	1.30%	0.63%
原因、匹配性分析	受企业发展阶段、融资渠道等因素，公司财务费用率略高于其他类似行业上市公司，但报告期内公司财务费用分别为83.52万元、229.48万元和205.06万元，整体金额相对较低。

(3) 科目具体情况及分析说明

报告期内，公司财务费用分别为83.52万元、229.48万元和205.06万元，其中利息费用分别为102.04万元、230.29万元和184.82万元，整体金额相对较低。

5. 其他披露事项

无。

6. 主要费用情况总体分析

报告期内，公司期间费用分别为2,317.59万元、3,228.63万元和3,174.75万元，期间费用金额占营业收入的比例的金额分别为17.62%、18.34%和15.37%，相对稳定。报告期各期，公司期间费用率与其他类似行业上市公司无明显差异。未来公司将进一步加强费用管理，提升盈利水平。

（五） 利润情况分析

1. 利润变动情况

单位：万元

项目	2023年度		2022年度		2021年度
	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）
营业利润	5,113.48	24.76%	2,571.67	14.61%	1,650.33	12.55%
营业外收入	777.17	3.76%	204.27	1.16%	253.35	1.93%
营业外支出	21.44	0.10%	0.12	0.00%	34.14	0.26%
利润总额	5,869.21	28.41%	2,775.83	15.77%	1,869.53	14.21%
所得税费用	950.97	4.60%	297.36	1.69%	227.56	1.73%
净利润	4,918.23	23.81%	2,478.47	14.08%	1,641.97	12.48%

科目具体情况及分析说明：

1-1-211

润分别为1,641.97万元、2,478.47万元和4,918.23万元，占营业收入的比重分别为12.48%、14.08%和23.81%。营业利润变动与公司生产规模、营业收入的变动基本一致，公司净利润水平报告期内呈上升态势，主要系产品毛利率提升所致。

2. 营业外收入情况

√适用 □不适用

(1) 营业外收入明细

单位：万元

项目	2023年度	2022年度	2021年度
接受捐赠	-	-	-
政府补助	766.30	204.23	246.32
盘盈利得	-	-	-
其他	10.87	0.04	7.03
合计	777.17	204.27	253.35

(2) 计入当期损益的政府补助：

√适用 □不适用

单位：万元

补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	2023年度	2022年度	2021年度	与资产相关/与收益相关
新三板挂牌及北交所辅导备案专项资金	江苏南通苏锡通科技产业园区财政局	公司符合发放条件	与日常经营活动无关	否	否	750.00	-	-	与收益相关
无锡市科技创新创业资金	无锡市新吴区人民政府批量贷记业务	公司符合发放条件	与日常经营活动无关	否	否	10.00	-	-	与收益相关
2022年高质量发展奖(无锡市新吴区)	无锡市新吴区人民政府鸿山街道办事处	公司符合发放条件	与日常经营活动无关	否	否	3.30	-	-	与收益相关
2022年度突出贡献奖(无锡市新吴区)	无锡市新吴区人民政府鸿山街道办事处	公司符合发放条件	与日常经营活动无关	否	否	2.00	-	-	与收益相关
南通市第七届“通创	南通市科学技术局	公司符合发放条件	与日常经营活动无关	否	否	1.00	-	-	与收益相关

1-1-212

荟”科技创业大赛补助
第三批上市金融专项资金	无锡市新吴区人民政府	公司符合发放条件	与日常经营活动无关	否	否	-	160.00	-	与收益相关
人才培养专项基金	中共无锡市新吴区鸿山街道工作委员会	公司符合发放条件	与日常经营活动无关	否	否	-	12.00	-	与收益相关
知识产权质押融资贴息	无锡市市场监督管理局、无锡市财政局	公司符合发放条件	与日常经营活动无关	否	否	-	10.54	-	与收益相关
省级以上企业研发机构建设奖补	无锡市科学技术局、无锡市财政局	公司符合发放条件	与日常经营活动无关	否	否	-	10.00	-	与收益相关
无锡市专精特新小巨人项目补助	无锡市新吴区人民政府鸿山街道办事处	公司符合发放条件	与日常经营活动无关	否	否	-	5.00	-	与收益相关
助企稳增长物流运输补贴	无锡市新吴区人民政府	公司符合发放条件	与日常经营活动无关	否	否	-	2.69	-	与收益相关
2022年度“飞凤人才基金（组织人才专项）”第二批资金	无锡市新吴区人民政府	公司符合发放条件	与日常经营活动无关	否	否	-	2.00	-	与收益相关
2021年高质量发展奖（无锡市新吴区）	无锡市新吴区人民政府鸿山街道办事处	公司符合发放条件	与日常经营活动无关	否	否	-	1.00	-	与收益相关
2022年	江苏省	公司符	与日常	否	否	-	1.00	-	与收益相

1-1-213

双创大赛三等奖	工业和信息化厅	合发放条件	经营活动无关						关
第二批上市金融专项资金	无锡国家高新技术产业开发区管理委员会	公司符合发放条件	与日常经营活动无关	否	否	-	-	100.00	与收益相关
2021年度无锡市科技发展资金第十七批科技发展计划项目	无锡国家高新技术产业开发区管理委员会	公司符合发放条件	与日常经营活动无关	否	否	-	-	70.00	与收益相关
“飞凤人才基金（组织人才专项）”资金	无锡国家高新技术产业开发区管理委员会	公司符合发放条件	与日常经营活动无关	否	否	-	-	51.60	与收益相关
“彩鸿人才计划”人才基金	无锡市新吴区人民政府鸿山街道办事处	公司符合发放条件	与日常经营活动无关	否	否	-	-	16.00	与收益相关
2021年度无锡高新区（新吴区）民营经济转型升级专项	无锡国家高新技术产业开发区管理委员会	公司符合发放条件	与日常经营活动无关	否	否	-	-	5.00	与收益相关
省级商务发展专项资金	无锡国家高新技术产业开发区管理委员会	公司符合发放条件	与日常经营活动无关	否	否	-	-	2.72	与收益相关
苏锡通贸促计划内展会资金	江苏南通苏锡通科技产业园区财政局	公司符合发放条件	与日常经营活动无关	否	否	-	-	1.00	与收益相关

1-1-214

合计

-

-

-

-

-

766.30

204.23

246.32

-

(3) 科目具体情况及分析说明

报告期内，公司营业外收入主要为政府补助。

3. 营业外支出情况

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年度	2022年度	2021年度
对外捐赠	0.50	-	-
处置其他非流动资产净损失	-	-	8.43
滞纳金	20.89	0.12	25.70
其他	0.05	-	0.01
合计	21.44	0.12	34.14

科目具体情况及分析说明：

报告期内，公司营业外支出金额分别为34.14万元、0.12万元和21.44万元。2021年度和2023年度营业外支出主要系税收滞纳金，相对金额较小，对公司盈利情况不产生重大影响。同时，根据当地税务机关出具的查询结果报告，报告期内未发现公司报告期内有违反税收法律法规受到处罚的情形。

4. 所得税费用情况

(1) 所得税费用表

单位：万元

项目	2023年度	2022年度	2021年度
当期所得税费用	759.85	603.43	288.84
递延所得税费用	191.12	-306.07	-61.28
合计	950.97	297.36	227.56

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位：万元

项目	2023年度	2022年度	2021年度
利润总额	5,869.21	2,775.83	1,869.53
按适用税率 计算的所得税费用	1,467.30	693.96	280.43
部分子公司适用不同税率的影响	-498.47	-	-17.37
调整以前期间所得税的影响	-	-	-
税收优惠的影响	-	-	-
非应税收入的纳税影响	-	-	-
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	21.60	32.21	11.26
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-1.14	-112.04	-
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	-	1.20	43.75

1-1-215

加计扣除	-135.85	-203.20	-90.51
税率变动对递延所得税资产（负债）的影响	97.53	-114.77	-
其他	-	-	-
所得税费用	950.97	297.36	227.56

(3) 科目具体情况及分析说明

报告期内，公司的所得税费用分别为227.56万元、297.36万元及950.97万元，占利润总额的比例分别为12.17%、10.71%、16.20%。2021年和2023年度，公司符合企业所得税税收优惠政策，按15%计缴企业所得税。报告期内，公司研发投入享受研发支出加计扣除优惠政策。公司纳税税率水平与实际经营情况相符。

5. 其他披露事项

无。

6. 利润变动情况分析

报告期内，公司的净利润主要来源于日常经营所得形成的营业利润。报告期内，公司营业利润分别为1,650.33万元、2,571.67万元及5,113.48万元，营业利润逐年增长主要系：1）受自主品牌汽车占有率不断提升、汽车核心零部件进口替代加快、主要原材料价格下降、规模效应体现等因素综合影响，公司毛利率持续上升；2）公司经营业务持续稳定发展，规模效应有所体现，期间费用中的固定成本未随收入增加而增加。

（六） 研发投入分析

1. 研发投入构成明细情况

单位：万元

项目	2023年度	2022年度	2021年度
职工薪酬	557.12	419.45	276.25
直接投入	250.90	339.46	280.87
折旧及摊销费	194.69	107.31	69.31
其他费用	10.97	11.65	18.92
合计	1,013.68	877.87	645.35
研发投入占营业收入的比例（%）	4.91%	4.99%	4.91%
原因、匹配性分析	报告期内，研发投入主要由研发人员职工薪酬、直接投入、折旧及摊销费等构成。报告期内，公司研发费用率较为稳定，与其他类似行业上市公司变动趋势亦基本一致。

科目具体情况及分析说明：

具体情况请参见本招股说明书本节之“三、（四）、3、研发费用分析”的相关内容。

2. 报告期内主要研发项目情况

1-1-216

公司主要研发项目情况参见本招股说明书“第五节业务和技术”之“四、关键资源要素”之“（五）发行人正在从事的研发项目、所处阶段及进展情况”。

3. 研发投入占营业收入比例与类似行业上市公司比较情况

√适用 □不适用

公司	2023年度	2022年度	2021年度
旺成科技	3.84%	3.67%	3.50%
杭齿前进	6.53%	6.02%	4.98%
北摩高科	8.98%	7.93%	6.71%
科马材料	6.56%	6.77%	5.49%
平均数（%）	6.16%	5.88%	5.12%
发行人（%）	4.91%	4.99%	4.91%

科目具体情况及分析说明：

具体情况请参见本招股说明书本节之“三、（四）、3、研发费用分析”的相关内容。

4. 其他披露事项

无。

5. 研发投入总体分析

报告期各期，公司研发投入均在当期费用化，不存在资本化情形，公司研发投入与研发费用金额一致。研发投入分析具体情况请参见本招股说明书本节之“三、（四）、3、研发费用分析”与本招股说明书“第五节业务和技术”之“四、关键资源要素”之“（五）发行人正在从事的研发项目、所处阶段及进展情况”。

（七） 其他影响损益的科目分析

1. 投资收益

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年度	2022年度	2021年度
权益法核算的长期股权投资收益	-	-	-
处置长期股权投资产生的投资收益	-	-	-
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得	-	-	-
交易性金融资产在持有期间的投资收益	-	-	-
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	-	-	-
债权投资在持有期间取得的利息收入	-	-	-
其他债权投资在持有期间取得的利息收入	-	-	-

1-1-217

处置交易性金融资产取得的投资收益	-	-	-
处置债权投资取得的投资收益	-	-	-
处置其他债权投资取得的投资收益	-	-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益	-	-	-
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益	5.53	15.92	-
持有至到期投资在持有期间的投资收益	-	-	-
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	-	-	-
处置可供出售金融资产取得的投资收益	-	-	-
处置持有至到期投资取得的投资收益	-	-	-
终止确认的票据贴息	-6.64	-	-
合计	-1.11	15.92	-

科目具体情况及分析说明：

报告期内，公司投资收益主要系购买理财产品产生的投资收益与票据贴息产生的损失。

2. 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年度	2022年度	2021年度
交易性金融资产	-	-	-
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	-	-	-
交易性金融负债	-	-	-
按公允价值计量的投资性房地产	-	-	-
按公允价值计量的生物资产	-	-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-	-	27.91
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	-	-	-
合计	-	-	27.91

科目具体情况及分析说明：

报告期内，公允价值变动收益为公司购买的银行理财产品公允价值变动。

3. 其他收益

√适用 □不适用

单位：万元

产生其他收益的来源	2023年度	2022年度	2021年度
与收益相关的政府补	24.00	7.00	148.46

1-1-218

助
与资产相关的政府补助	26.41	12.54	12.54
代扣个人所得税手续费	1.39	1.04	0.71
合计	51.80	20.58	161.71

科目具体情况及分析说明：

4. 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年度	2022年度	2021年度
应收账款坏账损失	-64.76	-21.11	-13.99
其他应收款坏账损失	-1.25	39.09	-10.47
合计	-66.01	17.98	-24.46

科目具体情况及分析说明：

报告期各期，公司信用减值损失分别为-24.46万元、17.98万元和-66.01万元，主要为应收款项坏账损失。

5. 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年度	2022年度	2021年度
坏账损失	-	-	-
存货跌价损失	-247.31	-244.69	-228.52
存货跌价损失及合同履约成本减	-	-	-

1-1-219

值损失（新收入准则适用）
可供出售金融资产减值损失	-	-	-
持有至到期投资减值损失	-	-	-
长期股权投资减值损失	-	-	-
投资性房地产减值损失	-	-	-
固定资产减值损失	-	-	-
在建工程减值损失	-	-	-
生产性生物资产减值损失	-	-	-
油气资产减值损失	-	-	-
无形资产减值损失	-	-	-
商誉减值损失	-	-	-
合同取得成本减值损失（新收入准则适用）	-	-	-
其他	-	-	-
合计	-247.31	-244.69	-228.52

科目具体情况及分析说明：

报告期各期，公司资产减值损失分别为-228.52万元、-244.69万元和-247.31万元，为存货跌价损失。

6. 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年度	2022年度	2021年度
划分为持有待售的非流动资产处置收益	-	-	-
其中：固定资产处置收益	-	-	-
无形资产处置收益	-	-	-
持有待售处置组处置收益	-	-	-
未划分为持有待售的非流动资产处置收益	0.93	94.99	12.03
其中：固定资产处置收益	0.93	4.14	10.75
无形资产处置收益	-	-	-
使用权资产处置收益	-	90.85	-
其他非流动资产处置收益	-	-	1.28
合计	0.93	94.99	12.03

科目具体情况及分析说明：

报告期各期，公司资产处置收益分别为12.03万元、94.99万元和0.93万元，主要为固定资产处置收益和新租赁准则下终止无锡厂房租赁而确认的使用权资产处置收益。

7. 其他披露事项

无。

1-1-220

四、 现金流量分析

（一） 经营活动现金流量分析

1. 经营活动现金流量情况

单位：万元

项目	2023年度	2022年度	2021年度
经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	19,432.25	14,755.48	9,387.61
收到的税费返还	270.11	1,486.38	39.91
收到其他与经营活动有关的现金	912.27	1,372.40	618.12
经营活动现金流入小计	20,614.63	17,614.26	10,045.64
购买商品、接受劳务支付的现金	10,236.97	10,471.11	3,029.90
支付给职工以及为职工支付的现金	2,573.64	2,661.82	1,961.65
支付的各项税费	2,985.08	1,306.61	778.88
支付其他与经营活动有关的现金	660.06	575.61	1,719.35
经营活动现金流出小计	16,455.76	15,015.15	7,489.77
经营活动产生的现金流量净额	4,158.87	2,599.11	2,555.87

科目具体情况及分析说明：

报告期内，公司经营活动产生的现金流入分别为10,045.64万元、17,614.26万元和20,614.63万元，主要系公司销售回款、收到的税收返还和其他往来款等；经营活动产生的现金流出分别为7,489.77万元、15,015.15万元和16,455.76万元，主要为采购商品支付的现金、支付给职工以及为职工支付的现金、支付的各项税费、公司各项日常运营费用中的付现支出等。报告期内盈余现金保障倍数（报告期合计经营活动产生的现金流量净额/报告期合计净利润）为1.03，表明公司主营业务获取现金的能力较强，公司收益质量较好。

2. 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年度	2022年度	2021年度
政府补助	790.29	211.23	604.78
利息收入	3.20	5.87	2.63
经营活动票据保证金	105.88	1,097.25	-
其他保证金及押金	0.46	56.97	3.66
其他	12.44	1.08	7.05
合计	912.27	1,372.40	618.12

科目具体情况及分析说明：

报告期内，公司收到的其他与经营活动有关的现金主要为政府补贴和票据保证金。

3. 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：万元

项目	2023年度	2022年度	2021年度
经营活动票据保证金	-	-	1,066.19

1-1-221

付现销售费用、管理费用和研发费用	616.61	549.74	596.58
付现财务费用	10.40	7.43	6.23
支付往来款项及其他	33.05	18.44	50.35
合计	660.06	575.61	1,719.35

科目具体情况及分析说明：

报告期内，公司支付的其他与经营活动有关的现金主要为支付经营活动相关的票据保证金和支付经营性期间费用及往来款项，除支付的票据保证金以外，其他款项在各期内相对稳定。

4. 经营活动净现金流与净利润的匹配

单位：万元

项目	2023年度	2022年度	2021年度
净利润	4,918.23	2,478.47	1,641.97
加：资产减值准备	247.31	244.69	228.52
信用减值损失	66.01	-17.98	24.46
固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧	1,136.69	765.91	414.26
使用权资产折旧	7.20	115.97	319.05
无形资产摊销	48.35	47.95	47.76
长期待摊费用摊销	319.22	348.67	368.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）	-0.93	-94.99	-12.03
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）	-	-	8.43
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）	-	-	-27.91
财务费用（收益以“-”号填列）	196.09	227.64	111.51
投资损失（收益以“-”号填列）	-5.53	-15.92	-
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）	191.12	-306.07	-61.28
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）	-	-	-
存货的减少（增加以“-”号填列）	-302.88	-682.78	-1,074.76
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）	-1,589.40	-4,183.25	-946.53
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）	-1,178.49	2,573.55	2,580.31
其他	105.88	1,097.25	-1,066.19
经营活动产生的现金流量净额	4,158.87	2,599.11	2,555.87

5. 其他披露事项

无。

6. 经营活动现金流量分析

1-1-222

大于1，表明公司主营业务获取现金的能力较强，公司收益质量较好。

（二） 投资活动现金流量分析

1. 投资活动现金流量情况

单位：万元

项目	2023年度	2022年度	2021年度
投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	2,550.00	6,020.00	6,140.00
取得投资收益收到的现金	5.53	15.92	27.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	14.41	23.69	17.92
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	-	-	-
收到其他与投资活动有关的现金	-	-	-
投资活动现金流入小计	2,569.94	6,059.61	6,185.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	2,004.63	5,036.78	3,814.07
投资支付的现金	2,550.00	6,020.00	6,140.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	-	-	-
支付其他与投资活动有关的现金	-	-	-
投资活动现金流出小计	4,554.63	11,056.78	9,954.07
投资活动产生的现金流量净额	-1,984.69	-4,997.18	-3,768.24

科目具体情况及分析说明：

具体情况参见本节之“四、现金流量分析”之“（二）投资活动现金流量分析”之“5.投资活动现金流量分析”。

2. 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

3. 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

4. 其他披露事项

无。

5. 投资活动现金流量分析：

报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-3,768.24万元、-4,997.18万元和-1,984.69万元，投资活动产生的现金流量净额持续为负，主要系公司报告期内对南通工厂建设及投入所致。

（三） 筹资活动现金流量分析

1. 筹资活动现金流量情况

单位：万元

项目	2023年度	2022年度	2021年度
筹资活动产生的现金流量：

1-1-223

吸收投资收到的现金	-	1,739.63	-
取得借款收到的现金	2,111.31	2,665.24	3,735.00
发行债券收到的现金	-	-	-
收到其他与筹资活动有关的现金	-	-	-
筹资活动现金流入小计	2,111.31	4,404.88	3,735.00
偿还债务支付的现金	3,437.24	1,800.00	1,757.03
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	186.40	211.20	37.02
支付其他与筹资活动有关的现金	6.94	89.38	333.69
筹资活动现金流出小计	3,630.59	2,100.58	2,127.74
筹资活动产生的现金流量净额	-1,519.28	2,304.29	1,607.26

科目具体情况及分析说明：

具体情况参见本节之“四、现金流量分析”之“（三）筹资活动现金流量分析”之“5.筹资活动现金流量分析”。

2. 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

3. 支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

4. 其他披露事项

无。

5. 筹资活动现金流量分析：

报告期内，公司筹资活动现金流入主要是银行借款，筹资活动现金流出主要是偿还到期借款以及支付利息。2022年吸收投资收到的资金系2022年5月公司股票定向发行收到的资金。

五、 资本性支出

（一）报告期内重大资产性支出的情况

报告期内，公司购建固定资产、无形资产及其他长期资产支付的现金合计为10,855.48万元，主要用于生产主基地南通工厂的建设。该支出扩大了公司的产能、提升了公司的综合竞争力、满足了公司业务增长的需要、增强了公司持续盈利能力，为公司今后良好的发展奠定了扎实的基础。

（二）未来可预见的重大资本性支出计划

截至本招股说明书签署日，除本次发行募集资金拟投资项目外，公司暂无其他可预见的重大资本性支出计划。本次发行募集资金拟投资项目的详细情况参见本招股说明书“第九节募集资金运用”。

六、 税项

（一） 主要税种及税率

1-1-224

税种	计税依据	税率
		2023年度	2022年度	2021年度
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	6%、9%、13%	6%、9%、13%	3%、6%、9%、13%
消费税	-	-	-	-
教育费附加	实际缴纳的流转税税额	3%	3%	3%
城市维护建设税	实际缴纳的流转税税额	5%、7%	5%、7%	5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%	25%	15%、25%
地方教育费附加	实际缴纳的流转税税额	2%	2%	2%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴	1.2%	1.2%	-

存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率
	2023年度	2022年度	2021年度
林泰新材	25%	25%	15%
南通林泰	15%	25%	25%
上海林泰	25%	25%	25%

具体情况及说明：

无。

（二） 税收优惠

√适用 □不适用

1-1-225

家税务总局公告2019年第2号）、《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）、《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年第12号）、《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第6号）等政策，报告期内，上海林泰适用小微企业税收优惠政策。

3、根据《关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》（财税[2016]12号）政策，从2016年2月1日起，月纳税营业额或销售额不超10万元（季纳税营业额或销售额不超过30万元）的缴纳义务人，免征教育费附加、地方教育附加，报告期内，上海林泰享受此税收优惠。

根据《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第10号）及《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部、税务总局公告2023年第12号），自2022年1月1日至2024年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。上海林泰2022年度和2023年度享受此税收优惠。

（三） 其他披露事项

无。

七、 会计政策、估计变更及会计差错

（一） 会计政策变更

√适用 □不适用

1. 会计政策变更基本情况

单位：万元

期间/时点	会计政策变更的内容	审批程序	受影响的报表项目名称	原政策下的账面价值	新政策下的账面价值	影响金额
2021年1月1日	新租赁准则	系法律法规要求的变更，不涉及审批	详见本节“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”之“2.首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”
2021年度	《企业会计准则解释第15号》“关于资金集中管理相关列报”	系法律法规要求的变更，不涉及审批	无影响
2022年1月1日	《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者	系法律法规要求的变更，不涉及审批	无影响

1-1-226

	研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”
2022年1月1日	《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”	系法律法规要求的变更，不涉及审批	无影响
2022年度	《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”	系法律法规要求的变更，不涉及审批	无影响
2022年度	《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”	系法律法规要求的变更，不涉及审批	无影响
2023年1月1日	《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”	系法律法规要求的变更，不涉及审批	无影响

具体情况及说明：

1-1-227

1-1-228

1-1-229

④ 关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理 解释第16号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去

1-1-230

产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。

该规定自公布之日起施行，相关应付股利发生在2022年1月1日至施行日之间的，按照该规定进行调整；发生在2022年1月1日之前且相关金融工具在2022年1月1日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。

⑤ 关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理

解释第16号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。

该规定自公布之日起施行，2022年1月1日至施行日新增的有关交易，按照该规定进行调整；2022年1月1日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的，应当进行追溯调整，将累计影响数调整2022年1月1日留存收益及其他相关项目，不调整前期比较财务报表数据。

执行准则解释第16号未对公司财务状况和经营成果产生重大影响。

2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表各项目调整情况说明：于2021年1月1日，对于首次执行日前的经营租赁，本公司采用首次执行日前增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，金额为1,364.93万元，其中将于一年内到期的金额275.26万元重分类至一年内到期的非流动负债。本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产，金额为1,636.08万元；同时，其他流动资产增加19.83万元，预付款项减少290.98万元。

1-1-231

母公司资产负债表各项目调整情况说明：于2021年1月1日，对于首次执行日前的经营租赁，本公司采用首次执行日前增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，金额为1,252.76万元，其中将于一年内到期的金额208.41万元重分类至一年内到期的非流动负债。本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产，金额为1,498.71万元；同时，其他流动资产增加22.00万元，预付款项减少267.95万元。

（二） 会计估计变更

□适用 √不适用

（三） 会计差错更正

√适用 □不适用

1. 追溯重述法

√适用 □不适用

单位：万元

期间	会计差错更正的内容	批准程序	受影响的各个比较期间报表项目名称	累积影响数
2022年度	跨期收入调整	2024年3月第二届董事会第三次会议审议通过	参见下方具体情况及说明
2022年度	内部未实现损益所对应的递延所得税资产调整
2022年度	应收账款坏账准备、所得税、未分配利润、盈余公积调整
2022年度、2021年度	租赁相关的现金流调整
2022年度、2021年度	理财相关的现金流调整
2022年度	合并范围内公司之间固定资产转让产生的销项税的现金流调整
2022年度	接受劳务相关的现金流调整

1-1-232

2022年度

进项税留抵退税相关的现金流调整

具体情况及说明：

1-1-233

③ 合并现金流量表项目 单位：万元
						影响的报表项目	2022年度
							调整前金额	调整金额	调整后金额
						销售商品、提供劳务收到的现金	14,375.40	380.08	14,755.48
						收到的税费返还	73.15	1,413.23	1,486.38
						购买商品、接受劳务支付的现金	7,798.14	2,672.97	10,471.11
						支付给职工以及为职工支付的现金	3,921.56	-1,259.73	2,661.82
						经营活动产生的现金流量	2,219.04	380.08	2,599.11

1-1-234

净额
收回投资收到的现金	4,055.00	1,965.00	6,020.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	494.62	-470.93	23.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	5,217.02	-180.24	5,036.78
投资支付的现金	4,055.00	1,965.00	6,020.00
投资活动产生的现金流量净额	-4,706.49	-290.69	-4,997.18
支付其他与筹资活动有关的现金	-	89.38	89.38
筹资活动产生的现金流量净额	2,393.68	-89.38	2,304.29

单位：万元

前期会计差错对比较期间财务报表主要数据的影响如下：

单位：万元

项目	2022年12月31日和2022年度
	调整前	影响数	调整后	影响比例
资产总计	36,529.41	275.73	36,805.13	0.75%
负债合计	15,270.25	132.84	15,403.09	0.87%
未分配利润	4,279.41	144.71	4,424.11	3.38%
归属于母公司所有者权益合计	21,259.16	142.89	21,402.04	0.67%
少数股东权益	0.00	0.00	0.00	-
所有者权益合计	21,259.16	142.89	21,402.04	0.67%
营业收入	17,482.08	122.67	17,604.75	0.70%
净利润	2,335.58	142.89	2,478.47	6.12%
其中：归属于母公司所有者的净利润	2,335.58	142.89	2,478.47	6.12%
少数股东损益	0.00	0.00	0.00	-

2. 未来适用法

□适用 √不适用

1-1-235

八、 发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项

（一） 财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况

√适用 □不适用

（2）合并利润表及现金流量表主要数据 单位：万元
						项目	2024年1-3月	2023年1-3月	变动比例
						营业收入	4,853.62	3,822.24	26.98%
						营业利润	1,118.98	651.40	71.78%
						利润总额	1,118.98	642.62	74.13%
						净利润	989.68	523.62	89.01%
						归属于母公司所有者净利润	989.68	523.62	89.01%
						扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润	976.53	527.83	85.01%
						经营活动产生的现金流量净额	-17.40	412.76	-104.22%

1-1-236

4、财务报告审计截止日后主要财务变动分析 （1）资产质量情况 截至2024年3月31日，公司资产总额为39,481.29万元，较上年末增长3.19%，负债总额为12,171.34万元，较上年末增长1.93%，归属于母公司所有者权益合计为27,309.95万元，较上年末增加3.76%，主要系公司经营业绩良好，资产规模稳步提升。 （2）经营成果分析 2024年1-3月，公司营业收入为4,853.62万元，较上年同期增长26.98%；2024年1-3月，归属于母公司所有者的净利润为989.68万元，较上年同期增长89.01%；扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为976.53万元，较上年同期增长85.01%，主要系公司经营情况良好，营业收入持续增长。2024年1-3月，公司经营活动产生的现金流量净额为-17.40万元，较上年同期减少104.22%，主要系当期经营性应收项目增加、经营性应付项目减少所致。 （3）非经常性损益分析 2024年1-3月，公司扣除所得税影响后归属于母公司所有者的非经常性损益净额为13.14万元，主要系计入当期损益的政府补助，公司经营业绩对非经常性损益不存在重大依赖。 5、财务报告审计截止日后主要经营状况 公司财务报告审计截止日至本招股说明书签署之日，公司经营状况正常，经营业绩良好，在行业政策、税收政策、市场环境、经营模式、主要客户及供应商的构成等方面未发生重大变化，董事、监事、高级管理人员及核心技术人员未发生重大不利变化，未发生其他可能影响投资者判断的重大事项。

1-1-237

（二） 重大期后事项

□适用 √不适用

（三） 或有事项

□适用 √不适用

（四） 其他重要事项

□适用 √不适用

九、 滚存利润披露

√适用 □不适用

根据公司2023年年度股东大会决议、第二届董事会第三次会议决议，公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市前的滚存未分配利润由本次发行上市完成后的全体新老股东按照发行后的持股比例共同享有。

1-1-238

第九节 募集资金运用

一、 募集资金概况

本次募投项目均由发行人全资子公司南通林泰负责具体实施。 本次募集资金到位前，公司可根据各项目实际进度，以自有或自筹资金方式先行投入。募集资金到位后，募集资金可用于置换公司先行投入的资金。 若本次实际募集资金（扣除发行费用后）不能满足募投项目资金需求，资金缺口将由公司通过自有或自筹方式解决；如本次发行股票的实际募集资金额超过计划募集资金，超过部分用于补充公司日常经营所需流动资金。 （二）募集资金管理 为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率和效益，切实保护广大投资者的利益，公司依照相关法律法规并结合公司实际情况，制订了北交所上市后适用的《募集资金管理制度》，对募集资金存储、募集资金使用管理、募集资金投向变更以及募集资金管理与监督等进行了详细严格的规定。本次公开发行募集资金将存放于董事会和股东大会批准设立的专项账户管理，并就募集资金账户与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。公司将严格按照相关法规和《募集资金管理制度》的要求规范管理和使用募集资金，切实维护公司募集资金的安全，防范相关风险，保证募集资金按照既定用途得到有效利用。 （三）募集资金投资项目实施后对公司独立性及同业竞争的影响 本次募集资金投资项目是公司结合主营业务、生产经营规模、财务状况，并根据市场需求以及公司目前的业务发展现状与特点确定的。募集资金投资方向符合行业发展趋势和国家政策导向，有

1-1-239

利于增强公司主营业务盈利能力，巩固和提高公司在行业中的竞争优势，进一步提高公司的市场竞争力和风险承受能力。本次募集资金投资项目的实施不会产生同业竞争，亦不会对公司的独立性产生不利影响。

二、 募集资金运用情况

1-1-240

1-1-241

1-1-242

注：T代表起始时间，2、4、6等代表月份数，下同。 6、项目经济效益分析 根据项目可行性研究报告，本项目预计财务净现值为12,118.90万元，内部投资收益率（税后）约为23.21%，项目所得税后投资回收期约为6.25年（含建设期3年）。 7、项目土地及房产情况 根据公司的发展规划和客观情况，公司拟利用现有土地新建厂房，同时，利用现有厂房进行改造建设。本项目拟在南通林泰自有土地上开展。 8、项目履行审批、核准或备案情况 本项目已取得江苏南通苏锡通科技产业园区行政审批局出具的《江苏省投资项目备案证》（项目代码为2018-320693-36-03-511474）和《环境影响报告表的批复》（通苏锡通环复(表)〔2023〕16号）。 9、项目环保情况及措施

1-1-243

1-1-244

5、项目实施进展安排 本项目建设期拟定为3年，第一年完成项目前期立项工作，并开展研发设备购置及安装调试，同步进行人员调配、招募和培训，随后开展研发活动。具体进度如下表所示：
																									序号	时间安排		T+1							T+2							T+3
																												2	4	6	8	10	12		14	16	18		20	22	24	26	28	30	32	34	36
																									1	项目立项

1-1-245

2	研发设备购置及安装调试
3	人员调配、招募、培训
4	开展研发活动

6、项目履行审批、核准或备案情况

本项目已取得江苏南通苏锡通科技产业园区行政审批局（发改）出具的《江苏省投资项目备案证》，项目代码为2403-320693-89-01-974245。

7、项目土地及房产情况

本项目公司拟利用现有场地开展本项目建设，不涉及新增土地及厂房的情况。

8、项目环保情况及措施

本项目主要以研发人员日常办公、产品研发设计及产品测试分析为主，不涉及生产环节。本项目生产经营过程仅产生少量生活垃圾和生活污水等，经过采取有效的措施后，对环境不造成污染。

（三）补充流动资金

1、项目概况

公司拟将本次募集资金中的3,600.00万元用于补充流动资金，以满足公司日常生产经营需要，进一步确保公司财务安全，增强市场竞争力。

2、补充流动资金的合理性和必要性

（1）公司行业性质需要大量流动资金

公司所属的汽车零部件及配件制造行业属于资金密集和技术密集型行业，未来的市场竞争需要公司在产品研发、工艺设计、设备自动化升级和市场开拓等方面不断加大投入，为保证公司业务的正常、有效进行，抢抓市场机遇，需要充足、可持续的现金流做支撑。

（2）公司经营规模的扩张需要合理增加流动资金规模

报告期内，公司收入水平整体呈上升趋势，业务规模不断扩大。未来，随着公司战略目标的推进实施以及募投项目的逐步达产，公司需要一定规模的营运资金以支持生产周转与规模扩张。

3、流动资金的未来使用规划

公司已建立募集资金专项存储及使用管理制度，公司将根据业务发展进程，在科学测算和合理调度的基础上，合理安排该部分资金投放的进度和金额，保障募集资金的安全和高效使用。在资金支付环节，公司将严格按照财务管理制度和资金审批权限进行使用。

4、对公司财务状况及经营成果的影响

补充流动资金项目实施后，公司资产的流动性将进一步提高，有利于改善公司的财务结构，降低公司财务风险。长期来看，补充流动资金有利于满足公司经营规模扩张过程中产生的营运资金需求，将有效增加公司的资金实力，推动公司主营业务发展和扩大业务规模，为公司未来发展战略规

1-1-246

划的实施提供保障，提升公司市场竞争力。综上所述，本次募集资金用于补充流动资金，符合公司所处的行业特征及公司的经营需求，有利于增强公司资金实力，降低财务成本，提升盈利能力，有助力公司持续稳定发展。

三、 历次募集资金基本情况

公司不存在变更募集资金使用用途的情形。2024年3月20日，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《江苏林泰新材科技股份有限公司前次募集资金鉴证报告》（容诚专字[2024]230Z315号），认为林泰新材董事会编制的《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重大方面按照《监管规则适用指引——发行类第7号》编制，公允反映了林泰新材截至2023年12月31日止的前次募

1-1-247

集资金使用情况。

四、 其他事项

无。

1-1-248

第十节 其他重要事项

一、 尚未盈利企业

报告期内，公司连续三年盈利，公司不属于尚未盈利企业的情形；截至本招股说明书签署日，公司不存在累计未弥补亏损情况。

二、 对外担保事项

□适用 √不适用

三、 可能产生重大影响的诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

四、 控股股东、实际控制人重大违法行为

报告期内，发行人控股股东、实际控制人不存在重大违法行为。

五、 董事、监事、高级管理人员重大违法行为

报告期内，发行人董事、监事以及高级管理人员不存在重大违法行为。

六、 其他事项

截至本招股说明书签署日，发行人不存在需要披露的其他重要事项。

1-1-249

第十一节 投资者保护

1-1-250

1-1-251

1-1-252

1-1-253

（一）累积投票制度

根据上市后适用的《公司章程（草案）》《累积投票制度实施细则》的规定，公司选举两名以上独立董事、公司单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30%及以上的，选举两名及以上董事或监事时应当实行累积投票制度。前款所称累积投票制是指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。

（二）中小投资者单独计票机制

根据《公司章程（草案）》的规定，公司建立了中小投资者单独计票机制。股东大会审议影响中小股东利益的重大事项时，对中小股东表决情况应当单独计票并披露。

（三）网络投票制

根据上市后适用的《股东大会网络投票实施细则》的规定，公司召开股东大会，除现场会议投票外，应当向股东提供股东大会网络投票服务，履行股东大会相关的通知和公告义务，做好股东大会网络投票的相关组织和准备工作。

（四）征集投票权

根据《公司章程（草案）》的规定，公司董事会、独立董事、持有1%以上有表决权股份的股东或者依照法律、行政法规或者中国证监会的规定设立的投资者保护机构可以公开征集股东投票权。征集股东投票权应当向被征集人充分披露具体投票意向等信息。禁止以有偿或者变相有偿的方式征集股东投票权。除法定条件外，公司不得对征集投票权提出最低持股比例限制。

1-1-254

第十二节 声明与承诺

一、 发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺

本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。

1-1-255

二、 发行人控股股东声明

本公司或本人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。

1-1-256

三、 发行人实际控制人声明

本公司或本人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。

1-1-257

四、 保荐人（主承销商）声明

本公司已对招股说明书进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。

1-1-258

1-1-259

五、 发行人律师声明

本所及经办律师已阅读招股说明书，确认招股说明书与本所出具的法律意见书和律师工作报告无矛盾之处。本所及经办律师对发行人在招股说明书中引用的法律意见书和律师工作报告的内容无异议，确认招股说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。

1-1-260

六、 承担审计业务的会计师事务所声明

本所及签字注册会计师已阅读招股说明书，确认招股说明书与本所出具的审计报告、盈利预测审核报告（如有）、内部控制鉴证报告、发行人前次募集资金使用情况的报告（如有）及经本所鉴证的非经常性损益明细表等无矛盾之处。本所及签字注册会计师对发行人在招股说明书中引用的审计报告、盈利预测审核报告（如有）、内部控制鉴证报告、发行人前次募集资金使用情况的报告（如有）及经本所鉴证的非经常性损益明细表内容无异议，确认招股说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。

1-1-261

七、 承担评估业务的资产评估机构声明

□适用 √不适用

1-1-262

八、 其他声明

□适用 √不适用

1-1-263

第十三节 备查文件

一、备查文件

（一）发行保荐书；

（二）上市保荐书；

（三）法律意见书；

（四）财务报表及审计报告；

（五）公司章程（草案）；

（六）发行人及其他责任主体作出的与本次发行上市相关的承诺事项；

（七）内部控制鉴证报告；

（八）经注册会计师鉴证的发行人前次募集资金使用情况报告；

（九）经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表；

（十）发行人审计报告基准日至招股说明书签署日之间的相关财务报表及审阅报告；

（十一）其他与本次发行有关的重要文件。

二、备查文件查阅时间

工作日：上午9:30-11:30，下午13:30-17:00

三、备查文件查阅地点

（一）发行人：江苏林泰新材科技股份有限公司

办公地点：江苏省南通市苏锡通产业园区齐云路9号联系人：沈建波联系电话：[phone]

（二）保荐机构（主承销商）：东吴证券股份有限公司

办公地点：苏州工业园区星阳街5号联系人：陈逸联系电话：[phone]传真：[phone]

1-1-264

附件一：与本次公开发行有关的承诺的具体内容

（一）关于股份锁定及减持的承诺

1、控股股东和实际控制人的承诺

公司控股股东刘健，实际控制人刘健、宋苹苹作出承诺如下：

（1）自公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人在本次公开发行前直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。若因公司进行权益分派等导致本人直接持有公司股份发生变化的，本人仍将遵守上述承诺；

（2）本人所持公司股票在上述锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。若公司上市后发生派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息行为的，上述发行价为除权除息后的价格（下同）；

（3）除遵守前述关于股份锁定的承诺外，本人在就任公司董事、高级管理人员时确定的任期内和任期届满后6个月内，每年直接或间接转让的公司股份数量不超过本人持有的公司股份总数的25%；本人离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的公司股份。

（4）本人通过集中竞价交易或大宗交易减持其所持有公司股份的，应当及时通知公司，并按照下列规定履行信息披露义务：

① 在首次卖出股份的15个交易日前预先披露减持计划，每次披露的减持时间区间不得超过3个月；

② 拟在3个月内通过集中竞价交易减持股份总数超过公司股份总数1%的，除按照第①项规定履行披露义务外，还应当在首次卖出的30个交易日前预先披露减持计划；

③ 在股份减持计划实施完毕或者披露的减持时间区间届满后及时公告具体减持情况。

本人通过北交所和全国中小企业股份转让系统的竞价或做市交易买入公司股份的，其减持不适用前款规定。

（5）在本人持股期间，如相关法律、法规、规范性文件、中国证券监督管理委员会、北交所就股份锁定和减持出台了新的规定或措施，且上述承诺不能满足证券监管部门的相关要求时，本人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺或重新出具新的承诺。

（6）本人将忠实履行承诺，如因本人未履行相关承诺导致公司或其投资者遭受经济损失的，本人将依法承担相应的法律责任；若因本人未履行相关承诺而取得不当收益的，则该等收益全部归公司所有；

（7）本人不会因职务变更、离职等原因而放弃履行承诺。

2、控股股东、实际控制人的一致行动人承诺

公司控股股东、实际控制人的一致行动人爱思达和无锡鎏泰作出如下承诺：

1-1-265

（1）自公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市之日起12个月内，本企业不转让或者委托他人管理本企业在本次公开发行前直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份；

（2）本企业所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本企业持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。若公司上市后发生派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息行为的，上述发行价为除权除息后的价格（下同）；

（3）本企业通过集中竞价交易或大宗交易减持其所持有公司股份的，应当及时通知公司，并按照下列规定履行信息披露义务：

① 在首次卖出股份的15个交易日前预先披露减持计划，每次披露的减持时间区间不得超过3个月；

② 拟在3个月内通过集中竞价交易减持股份总数超过公司股份总数1%的，除按照第①项规定履行披露义务外，还应当在首次卖出的30个交易日前预先披露减持计划；

③ 在股份减持计划实施完毕或者披露的减持时间区间届满后及时公告具体减持情况。

本企业通过北交所和全国中小企业股份转让系统的竞价或做市交易买入公司股份的，其减持不适用前款规定。

（4）在本企业持股期间，如相关法律、法规、规范性文件、中国证券监督管理委员会、北交所就股份锁定和减持出台了新的规定或措施，且上述承诺不能满足证券监管部门的相关要求时，本企业承诺届时将按照相关规定出具补充承诺或重新出具新的承诺。

（5）本企业将忠实履行承诺，如因本企业未履行相关承诺导致公司或其投资者遭受经济损失的，本企业将依法承担相应的法律责任；若因本企业未履行相关承诺而取得不当收益的，则该等收益全部归公司所有。

3、持有公司10%以上股份的股东的承诺

持有10%以上股份的股东无锡毓立及其一致行动人君舜协立作出如下承诺：

（1）自公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市之日起12个月内，本企业不转让或者委托他人管理本企业在本次公开发行前直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份；

（2）本企业通过集中竞价交易或大宗交易减持其所持有公司股份的，应当及时通知公司，并按照下列规定履行信息披露义务：

① 在首次卖出股份的15个交易日前预先披露减持计划，每次披露的减持时间区间不得超过3个月；

② 拟在3个月内通过集中竞价交易减持股份总数超过公司股份总数1%的，除按照第①项规定履行披露义务外，还应当在首次卖出的30个交易日前预先披露减持计划；

1-1-266

③ 在股份减持计划实施完毕或者披露的减持时间区间届满后及时公告具体减持情况。本企业通过北交所和全国中小企业股份转让系统的竞价或做市交易买入公司股份的，或届时本企业持股比例已低于5%，其减持不适用前款规定。

（3）在本企业持股期间，如相关法律、法规、规范性文件、中国证券监督管理委员会、北交所就股份锁定和减持出台了新的规定或措施，且上述承诺不能满足证券监管部门的相关要求时，本企业承诺届时将按照相关规定出具补充承诺或重新出具新的承诺。

（4）本企业将忠实履行承诺，如因本企业未履行相关承诺导致公司或其投资者遭受经济损失的，本企业将依法承担相应的法律责任；若因本企业未履行相关承诺而取得不当收益的，则该等收益全部归公司所有。

4、持有公司股份的董事、高级管理人员承诺

持有公司股份的董事范今华，高级管理人员骆从明、沈建波作出如下承诺：

（1）自公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人在本次公开发行前直接或者间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份；

（2）本人所持公司股票在上述锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。若公司上市后发生派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息行为的，上述发行价为除权除息后的价格（下同）；

（3）除遵守前述关于股份锁定的承诺外，本人在就任公司董事、高级管理人员时确定的任期内和任期届满后6个月内，每年直接或间接转让的公司股份数量不超过本人持有的公司股份总数的25%；本人离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的公司股份。

（4）本人通过集中竞价交易或大宗交易减持其所持有公司股份的，应当及时通知公司，并按照下列规定履行信息披露义务：

① 在首次卖出股份的15个交易日前预先披露减持计划，每次披露的减持时间区间不得超过3个月；

② 拟在3个月内通过集中竞价交易减持股份总数超过公司股份总数1%的，除按照第①项规定履行披露义务外，还应当在首次卖出的30个交易日前预先披露减持计划；

③ 在股份减持计划实施完毕或者披露的减持时间区间届满后及时公告具体减持情况。

本人通过北交所和全国中小企业股份转让系统的竞价或做市交易买入公司股份的，其减持不适用前款规定。

（5）在本人持股期间，如相关法律、法规、规范性文件、中国证券监督管理委员会、北交所就股份锁定和减持出台了新的规定或措施，且上述承诺不能满足证券监管部门的相关要求时，本人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺或重新出具新的承诺。

1-1-267

（6）本人将忠实履行承诺，如因本人未履行相关承诺导致公司或其投资者遭受经济损失的，本人将依法承担相应的法律责任；若因本人未履行相关承诺而取得不当收益的，则该等收益全部归公司所有；

（7）本人不会因职务变更、离职等原因而放弃履行承诺。

5、持有公司股份的监事承诺

持有公司股份的监事袁国华、孙宁作出如下承诺：

（1）自公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人在本次公开发行前直接或者间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份；

（2）除遵守前述关于股份锁定的承诺外，本人在就任公司监事时确定的任期内和任期届满后6个月内，每年直接或间接转让的公司股份数量不超过本人持有的公司股份总数的25%；本人离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的公司股份；

（3）本人通过集中竞价交易或大宗交易减持其所持有公司股份的，应当及时通知公司，并按照下列规定履行信息披露义务：

① 在首次卖出股份的15个交易日前预先披露减持计划，每次披露的减持时间区间不得超过3个月；

② 拟在3个月内通过集中竞价交易减持股份总数超过公司股份总数1%的，除按照第①项规定履行披露义务外，还应当在首次卖出的30个交易日前预先披露减持计划；

③ 在股份减持计划实施完毕或者披露的减持时间区间届满后及时公告具体减持情况。

本人通过北交所和全国中小企业股份转让系统的竞价或做市交易买入公司股份的，其减持不适用前款规定。

（4）在本人持股期间，如相关法律、法规、规范性文件、中国证券监督管理委员会、北交所就股份锁定和减持出台了新的规定或措施，且上述承诺不能满足证券监管部门的相关要求时，本人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺或重新出具新的承诺。

（5）本人将忠实履行承诺，如因本人未履行相关承诺导致公司或其投资者遭受经济损失的，本人将依法承担相应的法律责任；若因本人未履行相关承诺而取得不当收益的，则该等收益全部归公司所有；

（6）本人不会因职务变更、离职等原因而放弃履行承诺。

6、其他持股5%以上股东承诺

其他持有公司5%以上股份的股东方广投资、邦盛赢新及其一致行动人邦盛聚源作出如下承诺：

（1）本企业通过集中竞价交易或大宗交易减持其所持有公司股份的，应当及时通知公司，并按照下列规定履行信息披露义务：

① 在首次卖出股份的15个交易日前预先披露减持计划，每次披露的减持时间区间不得超过3个月；

1-1-268

② 拟在3个月内通过集中竞价交易减持股份总数超过公司股份总数1%的，除按照第①项规定履行披露义务外，还应当在首次卖出的30个交易日前预先披露减持计划；

③ 在股份减持计划实施完毕或者披露的减持时间区间届满后及时公告具体减持情况。

本企业通过北交所和全国中小企业股份转让系统的竞价或做市交易买入公司股份的，或届时本企业持股比例已低于5%，其减持不适用前款规定。

（2）在本企业持股期间，如相关法律、法规、规范性文件、中国证券监督管理委员会、北交所就股份锁定和减持出台了新的规定或措施，且上述承诺不能满足证券监管部门的相关要求时，本人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺或重新出具新的承诺。

（3）本企业将忠实履行承诺，如因本企业未履行相关承诺导致公司或其投资者遭受经济损失的，本企业将依法承担相应的法律责任；若因本企业未履行相关承诺而取得不当收益的，则该等收益全部归公司所有。

（二）关于稳定公司股价的措施和承诺

1、触发稳定股价方案的条件

本次公开发行股票并在证券交易所上市后三年内，非因不可抗力，若公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产（审计基准日后，因利润分配、资本公积转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整）（以下简称“启动条件”），公司、控股股东及实际控制人、董事（不含外部董事和独立董事）及高级管理人员应根据本预案采取合法措施履行稳定公司股价的义务，但相关责任主体履行稳定股价义务时应遵守相关法律法规的规定。

2、稳定公司股价方案的具体措施和实施顺序

（1）具体措施

股价稳定方案具体包括三个阶段的稳定股价措施，分别是：

第一阶段，公司回购股份；

第二阶段，控股股东及实际控制人增持公司股份；

第三阶段，公司董事（不含外部董事和独立董事）、高级管理人员增持公司股份。

上述措施可以同时或分步骤实施。

（2）实施顺序

① 公司回购股份

1）当启动条件成就时，公司将在10日内召开董事会，依法作出实施回购股票的决议，提交股东大会批准并履行信息披露程序；

2）公司将根据有关法律、法规的规定向社会公众股东回购公司部分股票，同时保证回购结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件；

3）公司全体董事承诺，在公司就回购股份事宜召开的董事会上，对该等回购事宜在董事会中投赞成票；

1-1-269

公司股东大会对回购股票作出决议，该决议须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过，公司控股股东及实际控制人承诺，在公司就回购股票事宜召开的股东大会上，对该等回购事宜在股东大会中投赞成票；

4）在股东大会审议通过股份回购方案后，依法向证券监督管理部门办理股份回购的备案手续、向工商主管部门办理注销登记手续；

5）回购价格原则上不应超过公司上一会计年度经审计的每股净资产，单次用于回购股份的资金金额不高于最近一年末经审计的归属于母公司所有者净利润的10%；单一会计年度用于稳定股价的合计使用资金金额不高于最近一年末经审计的归属于母公司所有者净利润的30%；超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施；但如下一年继续出现需启动稳定股价措施的情形时，公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案；

6）累计回购资金不超过公司首次公开发行新股募集资金的净额。

② 控股股东及实际控制人增持

1）当启动条件成就时，公司控股股东及实际控制人需在10日内向公司提交增持公司股票的方案并由公司披露；

2）公司控股股东及实际控制人应在符合相关法律、法规、规范性文件规定的条件和要求的前提下，对公司股票进行增持，增持股份的方式为集中竞价交易、大宗交易或证券监督管理部门认可的其他方式；

3）增持公司股票的价格不应超过公司上一会计年度经审计的每股净资产；单次用于增持股份的资金金额不高于其上一会计年度从公司所获得现金分红税后金额的10%；单一会计年度用于增持股份的资金金额不高于其上一会计年度从公司所获得现金分红税后金额的30%；超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施；但如下一年继续出现需启动稳定股价措施的情形时，将继续按照上述原则执行稳定股价预案；

4）用于增持股份的资金总额原则上不超过自公司上市后公司控股股东及实际控制人累计从公司所获得现金分红总额。

③ 董事（不含外部董事、独立董事）、高级管理人员增持

1）当启动条件成就时，公司董事、高级管理人员需在10日内向公司提交增持公司股票的方案并由公司披露；

2）在公司任职并领取薪酬的公司董事、高级管理人员应在符合《上市公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律、法规规定的条件和要求的前提下，对公司股票进行增持；

3）有义务增持的公司董事、高级管理人员增持公司股票的价格不应超过公司上一会计年度经审计的每股净资产；单次用于购买股票的资金金额不高于其上一会计年度从公司领取税后薪酬的10%；单一会计年度用于购买股票的资金金额不高于其上一会计年度从公司领取税后薪酬的30%；超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施；但如下一年继续出现需启动稳定股价措

1-1-270

施的情形时，将继续按照上述原则执行稳定股价预案；公司在首次公开发行A股股票上市后三年内聘任新的董事（不含外部董事、独立董事）、高级管理人员的，将要求其签署承诺书，保证其履行公司首次公开发行上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺。

3、终止股价稳定方案的条件

触发股价稳定方案时点至股价稳定方案尚未实施前或股价稳定方案实施后，若出现以下任一情形，则视为本次稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕，已公告的稳定股价方案终止执行：

（1）公司股票连续5个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整）；

（2）相关增持或者回购资金使用完毕；

（3）继续实施股价稳定方案将导致公司股权分布不符合上市条件。

4、责任追究机制与承诺

在启动股价稳定措施的前提条件满足时，如公司、公司控股股东及实际控制人、董事（不含外部董事和独立董事）、高级管理人员未采取上述稳定股价的具体措施的，承诺接受以下约束措施：

（1）将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会、北京证券交易所指定媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，并提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的合法权益；

（2）如公司控股股东及实际控制人未采取上述稳定股价的具体措施的，公司有权将相等金额的应付相应股东的现金分红予以暂时扣留，直至其按本预案的规定采取相应的稳定股价措施并实施完毕；

（3）如公司董事（不含外部董事和独立董事）、高级管理人员未采取上述稳定股价的具体措施的，公司有权将相等金额的应付董事、高级管理人员的薪酬予以暂时扣留，直至该董事、高级管理人员按本预案的规定采取相应的股价稳定措施并实施完毕；

（4）因未能履行股价稳定措施的相关义务给投资者造成损失的，承诺人愿意依法承担法律责任；

（5）对于未来新聘的董事（独立董事除外）、高级管理人员，将要求其根据稳定公司股价预案和相关措施的规定，作出相关承诺。

（三）关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺

1、公司的承诺

（1）公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性依法承担个别和连带的法律责任。

（2）若本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的招股说明书存在虚

1-1-271

假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将在该等违法事实被证券监管部门或其他有权机关作出认定或处罚决定后，依法回购本次向不特定合格投资者公开发行的全部新股。回购价格按照发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）加算银行同期存款利息确定，并根据相关法律、法规规定的程序实施。在实施上述股份回购时，如相关法律、法规等另有规定的从其规定。

（3）若本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者损失。

2、控股股东和实际控制人的承诺

（1）本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，本人对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

（2）若本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将依法购回已转让的原限售股份（如有），本人亦将利用公司的控股股东、实际控制人地位促成公司依法回购本次向不特定合格投资者公开发行的全部股票，同时督促公司履行股份回购事宜的决策程序，并在公司召开股东大会对回购股份做出决议时，本人将就该等回购事宜在股东大会上投赞成票。

购回价格按照发行价（若股份公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）加算银行同期存款利息确定，并根据相关法律、法规规定的程序实施。在实施上述股份购回时，如相关法律、法规等另有规定的从其规定。

（3）若本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。

（4）若本人未及时履行上述承诺，本人将在公司及证券监管机构指定的报刊上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，同时本人持有的公司股份将不得转让，直至按上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。

3、董事、监事和高级管理人员的承诺

（1）本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，本人对其真实性、准确性、完整性依法承担个别和连带的法律责任。

（2）若本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者

1-1-272

损失。

（四）关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺

1、填补被摊薄即期回报措施

（1）加强对募集资金的监管，保证募集资金合理合法使用

为保障公司规范、有效使用募集资金，本次向不特定合格投资者公开发行股票募集资金到位后，公司将严格按照中国证监会及证券交易所对募集资金使用管理的规定进行募集资金管理，保证募集资金合理规范使用，积极配合保荐机构和监管银行对募集资金使用的检查和监督、合理规范募集资金使用风险。

（2）积极实施募投项目，尽快实现预期效益

公司董事会已对本次向不特定合格投资者公开发行股票募集资金投资项目的可行性进行了充分论证，募投项目符合行业发展趋势及公司未来整体战略发展方向。本次募集资金将重点投入并推动公司主业发展，通过本次发行募集资金投资项目的实施，公司将继续做强、做优、做大主营业务，增强公司核心竞争力以提高盈利能力。

（3）加强公司管理，提升营运效率和盈利水平

公司将通过内外部结合方式加强组织对中高层管理人员、核心骨干员工的学习培训，持续提升其管理能力水平及创新意识以适应公司资产、业务规模不断扩张及新经济下产业发展浪潮需要，并进一步建立完善管理制度，优化组织架构，强化内部控制，实行精细管理，从而提升公司管理效率，降低运营成本，提高公司利润水平。

（4）不断完善公司治理，为公司发展提供制度保障

公司将严格遵循《公司法》《证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司的治理结构，确保股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权，做出科学、迅速和谨慎的决策，确保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益，确保监事会能够独立有效地行使对董事、总经理和其他高级管理人员及公司财务的监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。

（5）进一步完善利润分配制度和投资者回报机制

根据公司制定的上市后适用的《江苏林泰新材科技股份有限公司章程（草案）》，公司强化了发行上市后的利润分配政策，进一步明确了公司利润分配的总原则，明确了利润分配的条件和方式，制定了现金分红的具体条件、比例以及股票股利分配的条件，完善了利润分配的决策程序等，公司的利润分配政策将更加健全、透明。同时，公司还制订了《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年股东分红回报规划》，对发行上市后的利润分配进行了具体安排。公司将保持利润分配政策的连续性与稳定性，重视对投资者的合理投资回报，强化对投资者的权益保障，兼顾全体股东的整体利益及公司的可持续发展。

上述措施有利于增强公司的核心竞争力和持续盈利能力，增厚未来收益；但由于公司经营面临的内外部风险客观存在，上述措施的实施不等于对公司未来利润作出保证。

1-1-273

2、公司承诺

公司承诺将保证或尽最大的努力促使上述措施的有效实施，努力降低本次发行对即期回报的影响，保护公司股东的权益。如违反上述承诺或拒不履行上述承诺，除因不可抗力或其他非归属于发行人的原因外，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉。

3、公司控股股东、实际控制人承诺

（1）将严格执行关于上市公司治理的各项法律、法规及规章制度，保护公司和公众股东的利益，不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；

（2）如违反上述承诺或拒不履行上述承诺，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；给公司或者股东造成损失的，本人将依法承担补偿责任。

4、公司董事（独立董事除外）、高级管理人员承诺

（1）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；

（2）承诺对董事（独立董事除外）和高级管理人员的职务消费行为进行约束；

（3）承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；

（4）承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

（5）承诺在公司设立股权激励计划（如有）时，积极支持股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

（6）如违反上述承诺或拒不履行上述承诺，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；给公司或者股东造成损失的，将依法承担补偿责任。

（五）关于利润分配政策的承诺

1、公司的承诺

公司在本次发行上市后，将严格按照本次发行上市后适用的公司章程及公司上市后未来三年股东分红回报规划中规定的利润分配政策向股东分配利润，严格履行利润分配方案的审议程序，充分维护股东合法权益。如违反承诺给投资者造成损失的，公司将向投资者依法承担责任。

2、公司控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的承诺

本人将采取一切必要的合理措施，促使公司严格按照本次发行上市后适用的公司章程及公司上市后未来三年股东分红回报规划中规定的利润分配政策向股东分配利润，严格执行相应的利润分配政策和分红回报规划。本人采取的措施包括但不限于：

（1）根据《公司章程（草案）》中规定的利润分配政策及分红回报规划，督促相关方提出利润分配预案；

（2）在审议公司利润分配预案的股东大会/董事会/监事会上，本人将对符合利润分配政策和分红回报规划要求的利润分配预案投赞成票；

（3）督促公司根据相关决议实施利润分配。

1-1-274

（六）关于避免同业竞争的承诺

公司控股股东刘健，实际控制人刘健、宋苹苹，以及控股股东、实际控制人的一致行动人爱思达和无锡鎏泰关于避免同业竞争作出如下承诺：

1、截至本承诺函出具之日，本人/本企业及本人/本企业控制的除公司及其子公司外的其他公司或其他组织，不存在从事与公司及其子公司相同或相似的业务，不存在同业竞争；

2、本人/本企业及本人/本企业控制的其他公司或其他组织将不在中国境内外以任何形式从事与公司及其子公司现有相同或相似业务；

3、若公司及其子公司今后从事新的业务领域，则本人/本企业及本人/本企业控制的其他公司或其他组织将不在中国境内外以任何形式从事与公司及其子公司新的业务领域有直接竞争的业务活动；

4、如若本人/本企业及本人/本企业控制的其他公司或其他组织出现与公司及其子公司有直接竞争的经营业务情况时，公司及其子公司有权以优先收购或委托经营的方式将相竞争的业务集中到公司及其子公司经营；

5、本人/本企业承诺不以公司控股股东/实际控制人/股东的地位谋求不正当利益，进而损害公司及其子公司其他股东的权益；

如本人/本企业及本人/本企业控制的其他公司或其他组织违反上述承诺而导致公司及其子公司的权益受到损害的，本人/本企业同意向公司及其子公司承担相应法律责任。

（七）关于减少和规范关联交易的承诺

1、公司控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的承诺

（1）本人已严格按照证券监督法律、法规及规范性文件所要求对关联方以及关联交易进行了完整、详尽的披露。除本次申请发行上市文件中披露的关联交易外，本人及本人控制或施加重大影响的其他企业与林泰新材之间不存在任何依照法律法规和监管机构的有关规定应披露而未披露的关联交易；

（2）在林泰新材上市以后，本人将严格按照《公司法》等法律、法规和规范性文件与监管机构的相关规定，以及林泰新材的公司章程，行使权利，履行义务，在股东大会和董事会对本人以及本人控制或施加重大影响的其他企业与林泰新材之间的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；

（3）本人及本人关系密切的家庭成员单独或共同控制或者施加重大影响，或者担任领导职务或者董事、监事、高管职务的其他企业将来也会尽量避免与公司及其子公司进行关联交易，对于因生产、采购、销售等经营事项正常需要而发生无法避免的关联交易，本人将严格按照《公司章程》及公司相关制度对关联交易做出的规定进行操作，确保该等关联交易的公平、公允和程序的合规、合法，保证不会通过关联交易损害公司及其子公司的合法权益；

（4）本人承诺不会利用关联交易转移、输送利益，不会通过林泰新材的经营决策权损害林泰新材及其他股东的合法权益；

1-1-275

（5）如本人违背上述承诺，给林泰新材造成了经济损失、索赔责任及额外的费用，本人将根据法律、法规及规范性文件的要求承担法律责任，赔偿林泰新材因此遭受的损失，以使林泰新材恢复到未遭受损失之前的经济状态。

2、控股股东、实际控制人的一致行动人、其他持有公司5%以上股份的股东的承诺

（1）本承诺人/本企业已严格按照证券监督法律、法规及规范性文件所要求对关联方以及关联交易进行了完整、详尽的披露。除本次申请发行上市文件中披露的关联交易外，本承诺人/本企业及本承诺人/本企业控制或施加重大影响的其他企业与林泰新材之间不存在任何依照法律法规和监管机构的有关规定应披露而未披露的关联交易；

（2）在林泰新材上市以后，本承诺人/本企业将严格按照《公司法》等法律、法规和规范性文件与监管机构的相关规定，以及林泰新材的公司章程，行使权利，履行义务，在股东大会和董事会对本承诺人/本企业以及本承诺人/本企业控制或施加重大影响的其他企业与林泰新材之间的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；

（3）本承诺人/本企业及本承诺人/本企业控制或者施加重大影响的其他企业将来也会尽量避免与公司及其子公司进行关联交易，对于因生产、采购、销售等经营事项正常需要而发生无法避免的关联交易，本承诺人/本企业将严格按照《公司章程》及公司相关制度对关联交易做出的规定进行操作，确保该等关联交易的公平、公允和程序的合规、合法，保证不会通过关联交易损害公司及其子公司的合法权益；

（4）本承诺人/本企业承诺不会利用关联交易转移、输送利益，不会通过林泰新材的经营决策权损害林泰新材及其他股东的合法权益；

（5）如本承诺人/本企业违背上述承诺，给林泰新材造成了经济损失、索赔责任及额外的费用，本承诺人将根据法律、法规及规范性文件的要求承担法律责任，赔偿林泰新材因此遭受的损失，以使林泰新材恢复到未遭受损失之前的经济状态。

（八）关于避免资金占用的承诺

公司控股股东、实际控制人及其一致行动人、其他持股5%以上股东、公司董事、监事、高级管理人员关于避免资金占用作出如下承诺：

1、截至本承诺函出具之日，本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业不存在非经营性占用公司资金的情况。

2、本人/本企业保证依法行使股东/董事/监事/高级管理人员权利，不滥用股东/董事/监事/高级管理人员地位损害公司或其他股东的利益，不以借款、代偿债务、代垫款项等方式直接或间接占用公司资金或要求公司违规提供担保。如因本人/本企业违反上述承诺而导致公司或其他股东的权益受到损害，本人/本企业愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿给公司或其他股东造成的实际损失。

1-1-276

（九）关于未履行承诺时的约束措施的承诺

1、公司的承诺

（1）公司将严格履行所向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市过程中所作出的全部公开承诺事项中的各项义务和责任；

（2）如因非不可抗力原因导致公司承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，公司将视具体情况采取如下一项或多项措施：

① 及时、充分披露未履行承诺的具体情况、原因及解决措施并向股东和社会公众投资者道歉；

② 在有关监管机关要求的期限内予以纠正或及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺；

③ 因公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法向投资者承担赔偿责任；

（3）如因不可抗力原因导致公司承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，公司将采取如下措施：

① 及时、充分披露公司承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的具体原因及不可抗力的具体情况；

② 尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司和公司投资者的利益，公司还应说明原有承诺在不可抗力消除后是否继续实施，如不继续实施的，公司应根据实际情况向投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护投资者的权益。

（4）对未履行其已作出承诺、或因该等人士的自身原因导致公司未履行已作出承诺的公司股东、董事、监事、高级管理人员，公司将立即停止对其进行现金分红，和/或停发其应在公司领取的薪酬、津贴，直至该等人士履行相关承诺。

2、控股股东和实际控制人的承诺

（1）本人将严格履行所向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市过程中所作出的全部公开承诺事项中的各项义务和责任；

（2）如因非不可抗力原因导致本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，本人将视具体情况采取如下一项或多项措施：

① 通过公司及时、充分披露未履行承诺的具体情况、原因及解决措施并向公司的股东和社会公众投资者道歉；

② 在有关监管机关要求的期限内予以纠正或及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺；

③ 如因本人未履行相关承诺事项，致使公司或者其投资者遭受损失的，本人将向公司或者其投资者依法承担赔偿责任；

④ 如本人未承担前述赔偿责任，公司有权立即停发本人应从公司领取的薪酬、津贴，直至本人履行相关承诺，并有权扣减本人应获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任，如当年度现金分配

1-1-277

已经完成，则从下一年度的现金分红中扣减；

⑤ 如本人因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益全部归公司所有。

（3）如因不可抗力原因导致本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，本人将采取如下措施：

① 通过公司及时、充分披露承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的具体原因；

② 尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司和公司投资者的利益，本人应通过公司说明原有承诺在不可抗力消除后是否继续实施，如不继续实施的，本人应根据实际情况向投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护投资者的权益。

3、控股股东、实际控制人的一致行动人、其他持有公司5%以上股份的股东的承诺

公司控股股东、实际控制人的一致行动人爱思达和无锡鎏泰、其他持有公司5%以上股份的股东关于未履行承诺时的约束措施作出如下承诺：

（1）本承诺人/本企业将严格履行所向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市过程中所作出的全部公开承诺事项中的各项义务和责任；

（2）如因非不可抗力原因导致本承诺人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，本承诺人将视具体情况采取如下一项或多项措施：

① 通过公司及时、充分披露未履行承诺的具体情况、原因及解决措施并向公司的股东和社会公众投资者道歉；

② 在有关监管机关要求的期限内予以纠正或及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺；

③ 如因本承诺人未履行相关承诺事项，致使公司或者其投资者遭受损失的，本承诺人将向公司或者其投资者依法承担赔偿责任；

④ 如本承诺人未承担前述赔偿责任，公司有权扣减本承诺人应获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任，如当年度现金分配已经完成，则从下一年度的现金分红中扣减；

⑤ 如本承诺人因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益全部归公司所有。

（3）如因不可抗力原因导致本承诺人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，本承诺人将采取如下措施：

① 通过公司及时、充分披露承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的具体原因；

② 尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司和公司投资者的利益，本承诺人应通过公司说明原有承诺在不可抗力消除后是否继续实施，如不继续实施的，本承诺人应根据实际情况向投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护投资者的权益。

4、董事、监事和高级管理人员的承诺

（1）本人将将严格履行所向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市过程中

1-1-278

所作出的全部公开承诺事项中的各项义务和责任；

（2）如因非不可抗力原因导致本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，本人将视具体情况采取如下一项或多项措施：

① 通过公司及时、充分披露未履行承诺的具体情况、原因及解决措施并向公司的股东和社会公众投资者道歉；

② 在有关监管机关要求的期限内予以纠正或及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺；

③ 如因本人未能履行相关承诺事项，致使公司或者其投资者遭受损失的，本人将向公司或者其投资者依法承担赔偿责任；

④ 如本人未承担前述赔偿责任，公司有权立即停发本人应在公司领取的薪酬、津贴，直至本人履行相关承诺；若本人直接或间接持有公司股份，公司有权扣减本人从公司所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任，如当年度现金分配已经完成，则从下一年度应向本人分配的现金分红中扣减；

⑤ 如本人因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益全部归公司所有。

（3）如因不可抗力原因导致本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，本人将采取如下措施：

① 通过公司及时、充分披露承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的具体原因；

② 尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司和公司投资者的利益，本人应通过公司说明原有承诺在不可抗力消除后是否继续实施，如不继续实施的，本人应根据实际情况向投资者及时作出法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护投资者的权益。

（十）关于欺诈发行回购股份的承诺

1、公司的承诺

（1）保证公司本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市不存在任何欺诈发行的情形；

（2）若存在以欺骗手段骗取发行注册的情形，公司将自中国证监会确认相关事实之日起十个交易日内从投资者手中购回本次向不特定合格投资者公开发行的股票。若上述购回承诺未得到及时履行，公司将及时进行公告，并且公司将在定期报告中披露公司承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。

2、控股股东、实际控制人及其一致行动人的承诺

公司控股股东刘健，实际控制人刘健、宋苹苹，以及控股股东、实际控制人的一致行动人爱思达和无锡鎏泰关于欺诈发行回购股份作出如下承诺：

（1）保证公司本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市不存在任何欺诈发行的情形；

（2）若存在以欺骗手段骗取发行注册的情形，本人/本企业将自中国证监会确认相关事实之日

1-1-279

起十个交易日内从投资者手中购回本次向不特定合格投资者公开发行的股票。若上述购回承诺未得到及时履行，本人/本企业将及时告知公司，由公司进行公告，如果本人/本企业未能履行上述承诺，将停止在公司处领取股东分红，同时本人/本企业直接/间接持有的公司股份将不得转让，若转让的，转让所得归公司所有，直至本人/本企业按上述承诺采取相应的购回措施并实施完毕时为止。

（十一）关于股东信息披露的专项承诺

公司关于股东信息披露作出如下承诺：

根据《监管规则适用指引—关于申请首发上市企业股东信息披露》《监管规则适用指引——发行类第2号》等相关规定穿透后，本公司之直接或间接股东（追溯至最终持有人），具备合法的主体资格，不存在法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有公司股份，直接或间接股东里不存在离开证监会系统未满十年的工作人员，具体包括从证监会会机关、派出机构、证券交易所、全国股转公司离职的工作人员，从证监会系统其他会管单位离职的会管干部，在发行部或公众公司部借调累计满12个月并在借调结束后三年内离职的证监会系统其他会管单位的非会管干部，从证监会会机关、派出机构、证券交易所、全国股转公司调动到证监会系统其他会管单位并在调动后三年内离职的非会管干部。本公司之直接或间接股东（追溯至最终持有人）不存在以下不当入股的情况：（一）利用原职务影响谋取投资机会；（二）入股过程存在利益输送；（三）在入股禁止期内入股；（四）作为不适格股东入股；（五）入股资金来源违法违规。

1-1-280

附件二：前期公开承诺的具体内容

（一）同业竞争承诺

鉴于林泰新材拟申请在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让股票，本人作为公司的控股股东、实际控制人、董监高特此作出如下不可撤销之承诺：

1、截至本承诺函出具之日，本人及与本人关系密切的家庭成员目前没有、将来也不会以任何形式直接或间接从事与公司及其控股子公司构成或可能构成对公司产生重大不利影响的同业竞争的任何业务或活动；本人及与本人关系密切的家庭成员未在与公司及其控股子公司存在同业竞争的其他公司、企业或其他经济组织中担任董事、高级管理人员或核心技术人员；

2、本人及与本人关系密切的家庭成员承诺将不向与公司及其控股子公司构成或可能构成同业竞争的任何其他公司、企业或其他经济组织、个人提供任何资金、业务、技术、管理、商业机密等方面的帮助；

3、对于本人直接和间接控制的其他企业，本人将通过本人在该等企业中的控制地位，保证该等企业履行本承诺函中与本人相同的义务；若未来本人直接或间接投资的公司计划从事与公司相同或相类似的业务，本人承诺将在或可能导致该事项实现的表决中做出否定的表决；

4、本人及本人直接和间接控制的企业如从第三方获得的任何商业机会与公司经营的业务存在竞争或潜在竞争，本人将立即通知公司，并尽力将该商业机会让予公司；如公司认定本人或本人所控制的其他企业，正在或将要从事的业务与公司构成同业竞争，本人将在公司提出异议后自行或要求相关企业及时转让或终止上述业务；

5、在本人及本人所控制的其他企业与公司存在关联关系期间或本人系公司的董事/监事/高管期间，本承诺函对本人持续有效；

6、上述承诺内容系本人的真实意思表示，本人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，本人将依法承担相应责任，并赔偿损失。

（二）关联交易承诺

本人作为林泰新材的控股股东、实际控制人、董监高，就有关减少及规范与公司及其控股子公司之间的关联交易事宜，向公司作出如下不可撤销之承诺：

1、除已经向相关中介机构书面披露的关联交易以外，本人以及本人控制的全资、控股子公司及其他可实际控制企业（以下简称“附属企业”）与公司之间现时不存在其他任何依照法律法规、中国证监会等的有关规定应披露而未披露的关联交易；

2、在本人作为公司董事、监事或高级管理人员期间，本人将严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关法律法规和公司的《公司章程》《关联交易管理制度》等相关制度的规定，杜绝一切非法占用公司资金、资产的行为，不要求公司为本人及本人附属企业提供任何形式的违法违规担保；

3、在本人作为公司董事、监事或高级管理人员期间，本人及本人附属企业将尽量避免、减少

1-1-281

与公司发生关联交易。如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的，本人及本人附属企业将严格按照公平、公允、合理、通常的商业准则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，按规定履行交易审批程序及信息披露义务，依法签订协议，切实保护公司及公司股东利益，保证不通过关联交易损害公司及公司股东的合法权益；

4、本人承诺不利用董事、监事或高级管理人员地位，损害公司及其他股东的合法利益；

5、在本人及本人附属企业与公司存在关联关系期间或本人担任公司董事、监事或高级管理人员期间，本承诺函对本人持续有效。

（三）资金占用承诺

为保证林泰新材的利益，本人作为实际控制人、控股股东、董事、监事或高级管理人员，承诺将严格遵照《公司章程》《关联交易管理制度》《对外担保管理制度》等有关管理制度进行决策和执行，履行相应程序，不以任何形式非经营性占用、借用公司及子公司的资金、资产及其他权益，具体包括但不限于：

1、不接受公司为本人及本人控制的企业垫支工资、福利等成本费用和其他支出；

2、不接受公司以直接或间接方式（包括但不限于资金拆借、提供委托贷款、委托投资、开具没有真实交易背景的商业承兑汇票、代偿债务等方式）提供的资金；

如本人或本人控制的企业违反上述承诺，公司及公司的其他股东有权根据本承诺函依法申请强制本人履行上述承诺，并赔偿公司的全部损失；同时本人及本人控制的企业因违反上述承诺所取得的利益归公司所有。

（四）股份增减持承诺

鉴于林泰新材拟申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，现根据《中华人民共和国公司法》《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关规定，本人刘健和宋苹苹作为公司实际控制人，在林泰新材挂牌前持有的公司股份，特此承诺如下：

1、本人直接或间接持有的股份公司股份分三批进入全国股份转让系统，每批进入的数量均为本人所持股份的三分之一。进入的时间分别为挂牌之日（在满足《公司法》对股份转让的限制性条件下）、挂牌期满一年和两年。

2、除上述承诺外，本人还将严格遵守《公司法》《证券法》等法律法规有关股票交易限制的规定。在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，本人每年转让的公司股票不得超过本人所持公司股票的25%；本人离职后半年内，不得转让公司股票。若本人在任职届满前离职的，本人承诺在原任职期内和原任职期满后6个月内，仍遵守上述规定。

3、如相关法律法规及规范性文件或中国证监会、全国中小企业股份转让系统对股份锁定期有其他要求，本人同意对所持公司股份的锁定期进行相应调整。

4、本人承诺，除因不可抗力原因导致未能履行外，若本人违反该项承诺，则违规减持所得收益归公司所有，若未将违规减持所得收益上交公司，则公司有权从应付本人现金分红中扣除与本人应上缴公司的违规减持所得金额等额的现金分红，并收归公司所有。

1-1-282

附件三：无形资产清单

（一）专利

截至本招股说明书签署日，发行人及其子公司已取得3项发明专利和53项实用新型专利，具体如下：

序号	专利名称	专利权人	专利号	类型	申请日	有效期	权利状态	取得方式
1	电动车辆双挡湿式离合器变速器	林泰新材	ZL201510716007.8	发明专利	2015.10.29	2035.10.28	专利权维持	继受取得
2	一种基于两挡变速器的电驱动装置	南通林泰	ZL201610045595.1	发明专利	2016.1.22	2036.1.21	专利权维持	继受取得
3	对偶片及其制造方法	林泰新材	ZL201611046935.9	发明专利	2016.11.23	2036.11.22	专利权维持	原始取得
4	摩擦片和离合器	林泰新材	ZL201820345905.6	实用新型	2018.3.13	2028.3.12	专利权维持	原始取得
5	摩擦片和离合器	林泰新材	ZL201820340003.3	实用新型	2018.3.13	2028.3.12	专利权维持	原始取得
6	摩擦片和离合器	林泰新材	ZL201820340985.6	实用新型	2018.3.13	2028.3.12	专利权维持	原始取得
7	摩擦片和离合器	林泰新材	ZL201820341001.6	实用新型	2018.3.13	2028.3.12	专利权维持	原始取得
8	摩擦片和离合器	林泰新材	ZL201820341023.2	实用新型	2018.3.13	2028.3.12	专利权维持	原始取得
9	摩擦片和离合器	林泰新材	ZL201820341025.1	实用新型	2018.3.13	2028.3.12	专利权维持	原始取得
10	摩擦片和离合器	林泰新材	ZL201820345988.9	实用新型	2018.3.13	2028.3.12	专利权维持	原始取得
11	摩擦片和离合器	林泰新材	ZL201820345986.X	实用新型	2018.3.13	2028.3.12	专利权维持	原始取得
12	摩擦片和离合器	林泰新材	ZL201820345903.7	实用新型	2018.3.13	2028.3.12	专利权维持	原始取得
13	摩擦片和离合器	林泰新材	ZL201820345904.1	实用新型	2018.3.13	2028.3.12	专利权维持	原始取得

1-1-283

序号	专利名称	专利权人	专利号	类型	申请日	有效期	权利状态	取得方式
14	一种摩擦片及湿式离合器	林泰新材	ZL201822202098.5	实用新型	2018.12.26	2028.12.25	专利权维持	原始取得
15	一种摩擦片及湿式离合器	林泰新材	ZL201822202072.0	实用新型	2018.12.26	2028.12.25	专利权维持	原始取得
16	一种摩擦片及湿式离合器	林泰新材	ZL201822203935.6	实用新型	2018.12.26	2028.12.25	专利权维持	原始取得
17	一种摩擦片及湿式离合器	林泰新材	ZL201822203896.X	实用新型	2018.12.26	2028.12.25	专利权维持	原始取得
18	一种摩擦片及湿式离合器	林泰新材	ZL201822202090.9	实用新型	2018.12.26	2028.12.25	专利权维持	原始取得
19	一种摩擦片及湿式离合器	林泰新材	ZL201822203895.5	实用新型	2018.12.26	2028.12.25	专利权维持	原始取得
20	一种湿式离合器的摩擦片	林泰新材	ZL201822202050.4	实用新型	2018.12.26	2028.12.25	专利权维持	原始取得
21	一种湿式离合器用耐磨型防裂摩擦片	林泰新材	ZL201822202061.2	实用新型	2018.12.26	2028.12.25	专利权维持	原始取得
22	一种耐热型摩擦片和离合器	林泰新材	ZL201822202067.X	实用新型	2018.12.26	2028.12.25	专利权维持	原始取得
23	一种摩擦片及离合器	林泰新材	ZL201822202063.1	实用新型	2018.12.26	2028.12.25	专利权维持	原始取得
24	摩擦片及离合器	林泰新材	ZL201922450028.6	实用新型	2019.12.30	2029.12.29	专利权维持	原始取得
25	带台钢片的成型设备	林泰新材	ZL202021798863.5	实用新型	2020.8.25	2030.8.24	专利权维持	原始取得
26	芯片交叠组装装置	林泰新材	ZL202021787538.9	实用新型	2020.8.25	2030.8.24	专利权维持	原始取得
27	可支持复杂条件下的紧固助力装置	林泰新材	ZL202021788167.6	实用新型	2020.8.25	2030.8.24	专利权维持	原始取得
28	具有双L型摩擦条的湿式离合器摩擦片机构	林泰新材	ZL202021803468.1	实用新型	2020.8.25	2030.8.24	专利权维持	原始取得

1-1-284

序号	专利名称	专利权人	专利号	类型	申请日	有效期	权利状态	取得方式
29	具有X型油槽的湿式离合器摩擦片机构	林泰新材	ZL202021798530.2	实用新型	2020.8.25	2030.8.24	专利权维持	原始取得
30	具有菱型油槽的湿式离合器摩擦片机构	林泰新材	ZL202021798861.6	实用新型	2020.8.25	2030.8.24	专利权维持	原始取得
31	高性能摩擦片机构	林泰新材	ZL202021803305.3	实用新型	2020.8.25	2030.8.24	专利权维持	原始取得
32	摩擦片芯板表面处理新型装置	林泰新材	ZL202021788088.5	实用新型	2020.8.25	2030.8.24	专利权维持	原始取得
33	湿式离合器摩擦片	林泰新材	ZL202121355542.2	实用新型	2021.6.17	2031.6.16	专利权维持	原始取得
34	具有M型摩擦条的湿式离合器摩擦片机构	南通林泰	ZL202220029480.4	实用新型	2022.1.7	2032.1.6	专利权维持	原始取得
35	多片式快速防护包装机构	南通林泰	ZL202220029491.2	实用新型	2022.1.7	2032.1.6	专利权维持	原始取得
36	具有U型摩擦条的湿式离合器摩擦片机构	南通林泰	ZL202220049922.1	实用新型	2022.1.10	2032.1.9	专利权维持	原始取得
37	一种新型油槽的湿式离合器摩擦片机构	南通林泰	ZL202220058248.3	实用新型	2022.1.11	2032.1.10	专利权维持	原始取得
38	湿式离合器摩擦片	南通林泰	ZL202220744351.3	实用新型	2022.4.1	2032.3.31	专利权维持	原始取得
39	一种湿式离合器摩擦片	南通林泰	ZL202220744347.7	实用新型	2022.4.1	2032.3.31	专利权维持	原始取得
40	一种利于散热的湿式离合器摩擦片机构	南通林泰	ZL202221733434.9	实用新型	2022.7.7	2032.7.6	专利权维持	原始取得
41	一种高效润滑的湿式离合器摩擦片机构	南通林泰	ZL202221733502.1	实用新型	2022.7.7	2032.7.6	专利权维持	原始取得

1-1-285

序号	专利名称	专利权人	专利号	类型	申请日	有效期	权利状态	取得方式
42	一种高流动性的湿式离合器摩擦片机构	南通林泰	ZL202221869841.2	实用新型	2022.7.7	2032.7.6	专利权维持	原始取得
43	一种湿式离合器摩擦片	林泰新材	ZL202221998770.6	实用新型	2022.7.29	2032.7.28	专利权维持	原始取得
44	一种新型油槽的湿式离合器摩擦片结构	林泰新材	ZL202222001261.8	实用新型	2022.7.29	2032.7.28	专利权维持	原始取得
45	一种乘用车自动变速器用湿式摩擦片	南通林泰	ZL202222719559.2	实用新型	2022.10.17	2032.10.16	专利权维持	原始取得
46	一种湿式摩擦片试验装置	南通林泰	ZL202222719555.4	实用新型	2022.10.17	2032.10.16	专利权维持	原始取得
47	一种用于工程机械齿轮箱的摩擦对偶片	南通林泰	ZL202222719518.3	实用新型	2022.10.17	2032.10.16	专利权维持	原始取得
48	一种全自动多轴联动输送式喷砂设备	南通林泰	ZL202222797642.1	实用新型	2022.10.24	2032.10.23	专利权维持	原始取得
49	一种摩擦片去毛边设备	南通林泰	ZL202222797650.6	实用新型	2022.10.24	2032.10.23	专利权维持	原始取得
50	一种摩擦片半自动封闭式喷砂机构	南通林泰	ZL202222797681.1	实用新型	2022.10.24	2032.10.23	专利权维持	原始取得
51	一种摩擦片自动化涂胶设备	南通林泰	ZL202222877454.X	实用新型	2022.10.31	2032.10.30	专利权维持	原始取得
52	一种摩擦片涂胶输送设备用金属密封	南通林泰	ZL202222877443.1	实用新型	2022.10.31	2032.10.30	专利权维持	原始取得
53	一种新型油槽的湿式离合器摩擦片机构	南通林泰	ZL202321208519.X	实用新型	2023.5.18	2033.5.17	专利权维持	原始取得
54	一种三角油槽离合器摩擦片机构	南通林泰	ZL202321622624.8	实用新型	2023.6.26	2033.6.25	专利权维持	原始取得

1-1-286

序号	专利名称	专利权人	专利号	类型	申请日	有效期	权利状态	取得方式
55	一种新型梯形式油槽的湿式离合器摩擦片机构	南通林泰	ZL202321691156.X	实用新型	2023.6.30	2033.6.29	专利权维持	原始取得
56	一种新型多段式油槽的湿式离合器摩擦片机构	南通林泰	ZL202321908109.6	实用新型	2023.7.20	2033.7.19	专利权维持	原始取得

（二）商标

截至本招股说明书签署日，发行人及其子公司已取得2项注册商标，具体如下：

序号	商标	注册人	注册号	核定类别	核定使用商品	有效期限	取得方式
1		林泰新材	21478200	12	汽车；陆地车辆变速箱；陆地车辆用传动带；陆地车辆用齿轮装置；陆地车辆传动齿轮；陆地车辆用离合器；陆地车辆引擎；陆地车辆联动机件；陆地车辆用飞轮；陆地车辆用扭矩变换器	2017.11.21至2027.11.20	原始取得
2		林泰新材	15341046	12	汽车；摩托车；陆地车辆减速齿轮；汽车减震器；陆地车辆变速箱；陆地车辆用离合器摩擦片；陆地车辆传动马达；手推车；船	2015.12.21至2025.12.20	继受取得

（三）域名

截至本招股说明书签署日，发行人及其子公司已取得2项域名，具体如下：

序号	持有者	ICP备案/许可证号	域名	注册日期	到期日期
1	林泰新材	苏ICP备2023032547号-1	lintexcn.cn	2022.9.29	2032.9.29
2	林泰新材	无	lintexcn.com	2012.7.18	2024.7.18