山东济宁如意毛纺织股份有限公司
账务核对结果公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
山东济宁如意毛纺织股份有限公司（以下简称“公司”）于2012年12月5日公告了《关
于山东证监局现场检查相关问题的整改方案》，当时公司与张家港新乐毛纺织造有限
公司（简称“新乐毛纺”）账务核对工作正在进行，截止2012年12月26日，公司与新乐
毛纺的账务核对工作已经完成，现将对账结果披露如下：
公司应付账款 （元） 新乐毛纺应收账款（元） 调整后差额
差异
账面余额 对账调整额 调整后余额 账面余额 对账调整额 调整后余额 （元） 差异原因说明
（元）
① ② ③=①-② ④ ⑤ ⑥=④-⑤ ⑦=③-⑥
公司向新乐毛纺采购毛条，新乐毛
纺收到公司开具的信用证进行贴现
35,080,552.56
冲减公司往来，公司未到期付汇，
-44,972,678.48 -44,924,404.18 -48,274.30 -8,711,570.87 7,647,283.96 -16,358,854.83 16,310,580.53 账面仍反映对新乐毛纺应付账款
14,587.10 信用证汇率折算差异
-18,761,039.13 新乐确认未开票销售
-23,520.00 新乐向公司采购面料入账时间差异
截止 2011.12.31 对账合计 16,310,580.53
公司向新乐毛纺采购毛条，新乐毛
纺收到公司开具的信用证进行贴现
45,411,559.50
-42,660,149.91 -68,563,447.70 25,903,297.79 6,211,450.74 25,741,520.21 -19,530,069.47 45,433,367.26 冲减公司往来，公司未到期付汇，
账面仍反映对新乐毛纺应付账款
21,807.76 信用证汇率折算差异
截止 2012.09.30 对账合计 45,433,367.26
公司向新乐毛纺采购毛条，新乐毛
纺收到公司开具的信用证进行贴现
17,012,989.75 - 17,012,989.75 -20,218,010.07 8,180,559.68 -28,398,569.75 45,411,559.50 45,411,559.50
冲减公司往来，公司未到期付汇，
账面仍反映对新乐毛纺应付账款
截止 2012.11.30 对账合计 45,411,559.50
1、截止2011年12月31日，公司对新乐毛纺应付账款账面余额-44,972,678.48元，经
过双方核对调整串户和入账时间性差异-44,924,404.18元，对账调整后对新乐毛纺应付
账款余额-48,274.30元，与新乐毛纺对公司应收账款余额-16,358,854.83元差额为
16,310,580.53元，其中：
（1）公司向新乐毛纺采购毛条，新乐毛纺收到公司开具的信用证进行贴现冲减公
司往来，公司未到期付汇，账面仍反映对新乐毛纺应付账款35,080,552.56元；
（2）信用证汇率折算差异14,587.10元；
（3）新乐确认未开票销售-18,761,039.13元，已在截止2012年9月30日对账中调整；
（4）新乐毛纺向公司零星采购面料业务金额-23,520.00元（公司2011年开发票入
账，新乐毛纺2012年收到发票入账）。
2、截止2012年9月30日，公司对新乐毛纺应付账款账面余额-42,660,149.91元，经
核对调整串户和入账时间性差异-68,563,447.70元，对账调整后对新乐毛纺应付账款余
额25,903,297.79元，与新乐毛纺对公司应收账款余额-19,530,069.47元差额为
45,433,367.26元，其中：
（1）公司向新乐毛纺采购毛条，新乐毛纺收到公司开具的信用证进行贴现冲减公
司往来，公司未到期付汇，账面仍反映对新乐毛纺应付账款45,411,559.50元；
（2）信用证汇率折算差异21,807.76元。
3、截止 2012 年 11 月 30 日，公司对新乐毛纺应付账款账面余额 17,012,989.75 元，
与新乐毛纺对公司应收账款余额-28,398,569.75 元差额为 45,411,559.50 元，差异形成原
因是公司向新乐毛纺采购毛条，新乐毛纺收到公司开具的信用证进行贴现冲减公司往
来，公司未到期付汇，账面仍反映对新乐毛纺应付账款 45,411,559.50 元。
4、2011年公司及子公司与新乐毛纺发生交易情况：
（1）公司与新乐毛纺交易额
单位：元
交易类型 公司交易额 新乐毛纺交易额 差额 说明
2011年新乐毛纺从如意科技
采购毛条872,799.94kg，不含
税价73,446,310.33元，后将毛
采购毛条 75,887,459.43 75,887,459.43 — 条销售给公司，不含税价
75,887,459.43元，该交易
新乐毛纺未确认采购和
销售。
毛纱加工费 1,701,032.66 1,701,032.66 —
销售面料 23, 520.00 23, 520.00 —
公司向新乐毛纺采购毛条75,887,459.43元，向新乐毛纺支付毛纱加工费
1,701,032.66元，向新乐销售面料23, 520.00元；
（2）山东济宁如意张家港保税区国际贸易有限公司与新乐毛纺交易额
单位：元
交易类型 子公司交易额 新乐毛纺交易额 差额
销售羊毛 54,863,815.29 54,863,815.29 —
采购毛条 3,001,330.24 3,001,330.24 —
公司全资子公司山东济宁如意张家港保税区国际贸易有限公司向新乐毛纺销售羊
毛54,863,815.29元，向新乐毛纺采购毛条3,001,330.24元。
公司与新乐毛纺2012年交易情况将在2012年年报中进行披露。
特此公告。
山东济宁如意毛纺织股份有限公司
2012 年 12 月 31 日| 山东济宁如意毛纺织股份有限公司账务核对结果公告 |
|---|
| 公告日期:2013-01-04 |
|
|
| ↑返回页顶↑ |