条规定的重大资产重组的说明
苏州华亚智能科技股份有限公司（以下简称“公司”或“上市公司”）拟以发行股份及支付现金的方式向蒯海波、徐军、徐飞和刘世严（以下合称“交易对方”）购买其合计持有的苏州冠鸿智能装备有限公司51%的股权并募集配套资金（以下简称“本次交易”）。本次交易构成《上市公司重大资产重组管理办法》第十二条规定的重大资产重组，具体如下：
本次重组标的资产的交易作价为40,596.00万元，根据上市公司、标的公司最近一个会计年度经审计的财务数据，具体测算情况如下表所示：
单位：万元
| 项目 | 上市公司（2023年末/2023年度） | 标的公司（2023年末/2023年度） | 本次交易对价 | 选取指标 | 指标占比 |
| 资产总额 | 153,130.86 | 78,872.21 | 40,596.00 | 78,872.21 | 51.51% |
| 资产净额 | 113,856.75 | 10,076.35 | 40,596.00 | 40,596.00 | 35.66% |
| 营业收入 | 46,097.64 | 33,857.25 | - | 33,857.25 | 73.45% |
根据上表，本次交易达到《重组管理办法》规定的重大资产重组标准，构成上市公司重大资产重组。本次交易涉及发行股份购买资产，需要通过深交所审核，并待中国证监会注册后方可实施。
特此说明。
苏州华亚智能科技股份有限公司
董事会2024年5月28日