证券代码:400207 | 证券简称:R鸿达1 | 主办券商:一创投行 |
转债代码:404003 | 债券简称:鸿达退债 | 主办券商:一创投行 |
关于鸿达兴业股份有限公司
投资风险分析的报告
根据《鸿达兴业股份有限公司股票转让公告》《鸿达兴业股份有限公司可转换公司债券转让公告》,鸿达兴业股份有限公司(以下简称“鸿达兴业”或“公司”)股份、可转换公司债券(以下简称“可转债”)将于2024年5月24日起在全国中小企业股份转让系统有限责任公司依托原证券公司代办股份转让系统设立并代为管理的两网公司及退市公司板块(以下简称“退市板块”)挂牌转让。依据有关规定,主办券商须在公司股份在退市板块挂牌前发布分析报告,客观地揭示公司所存在的投资风险,第一创业证券承销保荐有限责任公司(以下简称“一创投行”或“主办券商”)作为鸿达兴业的主办券商,特此发布本投资风险分析报告。截至本报告出具日,公司尚未披露2023年年度报告。本报告仅依据鸿达兴业披露的《2022年年度报告》(审计意见为带强调事项段的无保留意见、带持续经营重大不确定性段落的无保留意见)和《2023年半年度报告》(未经审计)对公司的情况进行客观分析并向投资者揭示公司存在的主要投资风险,不构成对鸿达兴业股份及可转债的任何投资建议。
截至本报告出具日,因公司主要生产经营主体内蒙古乌海化工有限公司(以下简称“乌海化工”)、内蒙古中谷矿业有限责任公司(以下简称“中谷矿业”)、西部环保有限公司(以下简称“西部环保”)已被法院裁定受理破产重整,公司子公司内蒙古中科装备有限公司(以下简称“中科装备”)已被法院裁定受理破产清算,上述子公司的财产、会计账簿及文书资料已由破产管理人接管,主办券商无法完整获取与上述子公司相关的尽职调查所需资料;因公司董事长无法履职、董事会秘书离职以及大量员工离职等原因,公司无法调配足够的人员及资源配合主办券商尽职调查工作。受上述客观条件限制,主办券商无法正常履行尽职调查
职责,无法保证本报告中涉及公司情况内容的真实、准确、完整。
特别提示,公司持续经营存在重大不确定性,提请投资者关注本报告之“四、提请投资者注意的投资风险”中相关风险提示,鉴于无法保证公司既往均如实履行公告义务,且可能发生公告期后事项,因而本报告可能无法反映公司投资风险的完整信息,敬请投资者注意。
一、鸿达兴业概况
(一)公司基本情况
公司名称 | 鸿达兴业股份有限公司 | ||
股票简称 | R鸿达1 | 股票代码 | 400207 |
债券简称 | 鸿达退债 | 债券代码 | 404003 |
统一社会信用代码 | 91321000608708760U | ||
成立日期 | 1995年12月6日 | ||
注册资本 | 人民币3,122,037,848元 | ||
法定代表人 | 周奕丰 | ||
注册地址 | 扬州市广陵区杭集镇曙光路 | ||
办公地址 | 广州市广州圆路1号广州圆大厦28层 | ||
邮编 | 510385 | ||
电话 | 020-81652222 | ||
公司网址 | www.002002.cn | ||
电子信箱 | HDXY002002@hdxy.com | ||
公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn | ||
经营范围 | 储氢技术及储氢装备的研究及开发;制氢、储氢、氢液化和加注氢产品的研发和技术咨询;加氢站的设计;聚氯乙烯树脂及专用料、纯碱、水泥的销售;环保脱硫剂、土壤改良剂、调理剂、重金属修复剂、盐水脱钠、过滤膜、过滤材料、汽车尾气稀土催化器和催化剂、汽车微粒过滤器等环保产品的研发、销售;脱硫脱硝、土壤治理等环境修复工程;高分子材料用环保稀土热稳定剂、稀土抗氧化剂及环保加工助剂、稀土化工材料的研发、销售;PVC医药包装材料、PVC片材、板材、PVC农膜、特种PVC偏光薄膜、PE薄膜、高真空新型电子薄膜、复合包装材料及其它新型包装材料、塑料彩印、塑料制品的研究、生产、销售;塑料模板、塑料建筑与装饰材料的研发、销售;室内外装饰装潢设计与施工,市政工程、园林艺术设计与施工,建筑装修装饰工程设计与施工;化工原料(危险品除外)的销售。实业投资,企业管理咨询。经营本企业和本企业成员企业自产包装材料、化工产品(危险品除外)及相关技术的出口业务(国家限定公司经营或禁止出 |
(二)挂牌前的股本结构
根据中国证券登记结算有限责任公司北京分公司出具的《股本结构表》和《股份登记确认书》,截至2024年5月8日,公司股本结构如下:
口的商品除外);经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家限定公司经营或禁止进口的商品除外);经营本企业进料加工和“三来一补”业务。(经营范围不含危险化学品等工商登记前需许可项目,依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
已确认股份 | 无限售流通股 | 2,391,718,204 | 76.61% |
个人或基金类限售股 | - | - | |
机构类限售股 | 565,269,802 | 18.11% | |
高管锁定股 | 103,294 | 0.00% | |
股权激励锁定股 | 21,711,700 | 0.70% | |
未确认股份 | 143,308,636 | 4.59% | |
合计 | 3,122,111,636.00 | 100.00% |
注:公司于2023年9月22日收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)下发的《立案告知书》(编号:证监立案字0102023014号),因公司涉嫌信息披露违法违规,根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规,2023年9月14日,中国证监会决定对公司立案,已触发《两网公司及退市公司股票转让办法》第十二条第
(一)项规定“具有下列情形之一的,公司大股东(控股股东、实际控制人和持股5%以上股东)不得减持股份:(一)公司或者大股东因涉嫌证券期货违法犯罪,在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查期间,以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满6个月的”。公司已根据前述规定,对相关股东所持公司股份申请限售。
(三)挂牌前的前十名股东持股情况
根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的证券持有人名册,截至2024年3月18日公司前十名股东情况如下所示:
1 | 广州农村商业银行股份有限公司 | 340,918,020.00 | 10.92% |
2 | 鸿达兴业集团有限公司 | 223,946,367.00 | 7.17% |
3 | 邱清华 | 29,046,673.00 | 0.93% |
4 | 长城国融投资管理有限公司 | 26,990,553.00 | 0.86% |
5 | 姚楚贞 | 15,000,000.00 | 0.48% |
6 | 魏巍 | 12,989,900.00 | 0.42% |
7 | 魏娟意 | 12,442,500.00 | 0.40% |
8 | 李东璘 | 11,949,074.00 | 0.38% |
9 | 香港中央结算有限公司 | 11,102,430.00 | 0.36% |
10 | 毛幼聪 | 11,067,261.00 | 0.35% |
702,812,569.00 | 22.28% |
根据鸿达兴业公告情况,未知前十名股东之间是否存在关联关系,也未知前十名股东之间是否存在属于《非上市公众公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。
(四)可转债基本情况
可转债简称:鸿达退债(在深圳证券交易所退市时的可转债简称为鸿达转债,可转债代码为128085)
可转债代码:404003
开始转让日:2024年5月24日
转让方式:协议转让(每周五成交确认委托转让)
债券期限:自发行之日起6年,即自2019年12月16日至2025年12月16日。
公司退市时的可转债总数量3,368,671张,每张面值为人民100元,均为无限售可转债,其中已确认可转债3,359,591张,未确认可转债12,080张。
二、鸿达兴业经营情况及财务状况分析
本章节数据的来源系公司2021年年度报告、2022年年度报告和2023年半年度报告。公司委托的永拓会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2021年度的财务报表进行了审计,并发表了标准无保留意见的审计意见;对公司2022年度的财务报表进行了审计,并发表了“带强调事项段的无保留意见、带持续经营重大不确定性段落的无保留意见”的审计意见。公司2023年半年度报告未经审计。
如无特殊说明,本章节所披露财务数据均为公司合并报表口径,合并范围包含乌海化工及其子公司。截至本报告出具日,乌海化工已被破产管理人接管,上
述子公司破产重整或破产清算尚未完成,相关事项可能导致乌海化工及其子公司不再被纳入公司合并报表范围,将导致公司2023年末资产负债状况与2023年6月末存在显著差异。截止本报告出具日,公司尚未披露2023年度财务报告,本报告财务数据报告期末为2023年6月底,因此,公司最新经营情况和财务状况可能与本报告所载的财务信息相比已发生大幅变化,提请投资者关注。
本投资风险分析报告无法保证以下数据的真实性、准确性和完整性,且可能无法反映公司投资风险的完整信息,敬请投资者关注,注意投资风险。
(一)主要会计数据和财务指标
项目 | 2023年1-6月 | 2022年度 | 2021年度 |
营业收入(元) | 1,949,067,974.64 | 4,822,447,735.50 | 6,522,929,536.86 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | -476,402,325.70 | 300,010,252.42 | 851,839,635.01 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | -471,165,950.84 | 329,932,545.47 | 841,820,224.27 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 408,176.45 | -45,349,721.84 | -211,784,983.49 |
基本每股收益(元/股) | -0.15 | 0.10 | 0.33 |
稀释每股收益(元/股) | -0.15 | 0.10 | 0.32 |
加权平均净资产收益率 | -0.05% | 2.96% | 10.81% |
项目 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
总资产(元) | 18,636,691,472.86 | 18,786,559,429.36 | 17,875,417,769.32 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 9,792,094,859.41 | 10,268,487,963.51 | 9,963,259,129.22 |
(二)经营情况分析
根据鸿达兴业2022年年度报告及2023年半年度报告,公司的主营产品及服务包括氢气的生产、销售及综合应用;PVC、改性PVC、PVC建筑模板、PVC医药包装材料、药用高阻隔PVC材料、PVC生态屋、PVC抗菌材料、隔离板等PVC新材料;稀土储氢材料、稀土热稳定剂、稀土催化剂等稀土新材料;土壤调理剂、环保脱硫剂等环保产品,提供土壤治理、脱硫脱硝等环境修复工程服务;提供塑料等大宗工业原材料现货电子交易、综合物流服务及信息技术支持等服务。
2021年度、2022年度和2023年1-6月,公司分别实现营业收入652,292.95
万元、482,244.77万元和194,906.80万元,分别实现归属于上市公司股东的净利润85,183.96万元、30,001.03万元和-47,640.23万元。公司2022年度及2023年1-6月营业收入分别同比减少26.07%和24.52%,归属于上市公司股东的净利润分别同比减少64.78%和270.81%,未来公司存在营业收入大幅下滑及亏损的风险。
根据永拓会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《审计报告》(永证审字(2023)第110029号)以及《关于鸿达兴业股份有限公司2022年度出具非标准审计意见涉及事项的专项说明》(永证专字(2023)第310269号),鸿达兴业于2022年12月31日流动负债超出流动资产为人民币210,964.53万元,经营活动现金净流出为人民币4,534.97万元,现金及现金等价物余额为人民币900.87万元。于2021年度,鸿达兴业由于未能履行若干银行借款协议中的约定条款而触发了部分银行借款合同中的违约或交叉违约条款(以下合称“违约事项”)。于2022年12月31日,该等违约事项导致相关银行及其他金融机构有权要求鸿达兴业提前偿还共计人民币513,242.82万元的银行借款本金及利息。此外,于2022年12月31日,其他金融机构有权要求鸿达兴业提前偿还共计人民币25,445.99万元的融资租赁本金及利息。上述违约事项所涉及金融机构已向法院申请执行鸿达兴业财产。上述事项,连同《鸿达兴业股份有限公司2022年度财务报表附注》之“二、财务报表的编制基础”之“(二)持续经营”所述的其他事项,表明存在可能导致对鸿达兴业持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。根据《鸿达兴业股份有限公司2022年度财务报表附注》之“二、财务报表的编制基础”之“(二)持续经营”,公司于2022年12月31日流动负债超出流动资产为人民币210,964.53万元,经营活动现金净流出为人民币4,534.97万元,现金及现金等价物余额为人民币900.87万元。于2021年度,公司由于未能履行若干银行借款协议中的约定条款而触发了部分银行借款合同中的违约或交叉违约条款(以下合称“违约事项”)。于2022年12月31日,该等违约事项导致相关银行及其他金融机构有权要求公司提前偿还共计人民币513,242.82万元的银行借款本金及利息。此外,于2022年12月31日,其他金融机构有权要求公司提前偿还共计人民币25,445.99万元的融资租赁本金及利息。上述事项或情况均表明可能存在对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。虽然公司制订了
相关计划及措施以减轻运营资金压力及改善财务状况,公司能否落实相关措施仍存在不确定性。若公司未能持续经营,则须将公司资产之账面价值调整至可回收金额,就可能产生的财务负债计提减值损失,以及将非流动负债分类为流动负债。此等调整之影响并未反映在公司2022年度财务报表中。
根据公司公告,截至本报告出具日,公司主要生产主体乌海化工及其子公司中谷矿业、西部环保及中科装备已被法院裁定受理破产重整或破产清算,具体情况如下:
序号 | 公司名称 | 破产类型 | 法院裁定受理日期 | 主营业务 |
1 | 乌海化工 | 破产重整 | 2023年9月26日 | 聚氯乙烯、电石、烧碱、液氯等各类化工原料产品的生产和销售 |
2 | 中谷矿业 | 破产重整 | 2024年3月14日 | 聚氯乙烯、电石、烧碱、液氯等各类化工原料产品的生产和销售 |
3 | 西部环保 | 破产重整 | 2024年3月13日 | 生产销售土壤改良剂(有机肥料)、调理剂、环保脱硫剂、盐水脱硝等产品 |
4 | 中科装备 | 破产清算 | 2023年12月25日 | 机电设备安装、压力容器制造安装、非标设备制造 |
注:乌海市海南区人民法院于2023年12月25日裁定受理债西部环保破产清算,于2024年3月13日根据西部环保的重整申请裁定西部环保重整。
截至2022年12月31日,乌海化工为公司全资子公司,中谷矿业、西部环保、中科装备为乌海化工全资子公司。根据公司《2022年年度报告》,乌海化工2022年末总资产、净资产及2022年度营业收入、营业利润、净利润情况如下所示:
单位:万元
主体名称 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
乌海化工 | 2,346,618.55 | 527,100.99 | 580,870.33 | 50,154.88 | 32,143.05 |
鸿达兴业(合并口径) | 1,878,655.94 | 1,032,152.11 | 482,244.77 | 39,826.34 | 28,819.13 |
乌海化工占比 | 124.91% | 51.07% | 120.45% | 125.93% | 111.53% |
注:乌海化工财务数据为其合并财务报表数据,合并范围包括中谷矿业、西部环保、中科装备等子公司
截至本报告出具日,乌海化工、中谷矿业、西部环保及中科装备已被破产管理人接管,公司已失去对上述主体的控制权,预计该事项对公司经营情况造成重大影响,公司持续经营能力存在重大不确定性,上述主体破产重整及破产清算对公司财务状况和经营成果的最终影响以破产重整及破产清算执行结果为准,提请投资者注意相关风险。
(三)财务状况分析
截至本报告出具日,公司尚未披露2023年年度报告,以下数据来源于公司2023年半年度报告(未经审计),其中,期初指2023年1月1日,期末指2023年6月30日,本期指2023年1月1日至2023年6月30日。如无特殊说明,币种均为人民币,单位为元。
1、资产状况分析
(1)货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 2,069,780.73 | 455,840.17 |
银行存款 | 22,293,732.61 | 43,075,139.22 |
其他货币资金 | 1,417,016.00 | 1,416,824.99 |
合计 | 25,780,529.34 | 44,947,804.38 |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 34,418,135.83 | 35,939,134.28 |
根据公司《2023年半年度报告》之“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“1、货币资金”,截至2023年6月30日,公司因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币款项总额为34,418,135.83元;根据公司《2023年半年度报告》之“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“81、所有权或使用权受到限制的资产”,截至2023年6月30日,公司因资金冻结而受限的货币资金账面价值为20,388,939.66元。
根据鸿达兴业出具的说明,公司因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币款项总额为34,418,135.83元的计算口径为银行账户被执行冻结的最高额度,高于公司截至2023年6月30日因冻结受限的货币资金余额以及公司货币资金余额总额,提请投资者关注上述差异。
(2)应收票据
① 应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 2,521,331.46 | 4,665,253.76 |
合计 | 2,521,331.46 | 4,665,253.76 |
② 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
报告期内,公司应收票据不存在计提、收回或转回坏账准备的情况。
③ 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
商业承兑票据 | 595,445.52 | 0.00 |
合计 | 595,445.52 | 0.00 |
(3)应收账款
① 应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 6,900,204.12 | 0.19% | 6,900,204.12 | 100.00% | 0.00 |
按组合计提坏账准备的应收账款 | 3,668,978,360.90 | 99.81% | 426,488,857.41 | 11.62% | 3,242,489,503.49 |
其中: | |||||
以账龄为信用风险特征进行组合 | 3,664,178,360.90 | 99.68% | 426,008,857.41 | 11.63% | 3,238,169,503.49 |
应收保理 | 4,800,000.00 | 0.13% | 480,000.00 | 10.00% | 4,320,000.00 |
类别 | 期末余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
款 | |||||
合计 | 3,675,878,565.02 | 100.00% | 433,389,061.53 | 11.79% | 3,242,489,503.49 |
单位:元
类别 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 6,900,204.12 | 0.20% | 6,900,204.12 | 100.00% | 0.00 |
按组合计提坏账准备的应收账款 | 3,582,695,494.07 | 99.80% | 399,852,899.11 | 11.16% | 3,182,842,594.96 |
其中: | |||||
以账龄为信用风险特征进行组合 | 3,577,895,494.07 | 99.67% | 399,372,899.11 | 11.16% | 3,178,522,594.96 |
应收保理款 | 4,800,000.00 | 0.13% | 480,000.00 | 10.00% | 4,320,000.00 |
合计 | 3,589,595,698.19 | 1.00% | 406,753,103.23 | 11.33% | 3,182,842,594.96 |
其中,按单项计提坏账准备情况如下:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
单位一 | 141,420.00 | 141,420.00 | 100.00% | 官司纠纷,对方无力偿还。 |
单位二 | 546,750.00 | 546,750.00 | 100.00% | 法院裁决无法执行。 |
单位三 | 6,212,034.12 | 6,212,034.12 | 100.00% | 对方破产,无力偿还。 |
合计 | 6,900,204.12 | 6,900,204.12 |
按以账龄为信用风险特征进行组合计提坏账准备的情况如下:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内(含1年) | 2,067,642,291.14 | 103,382,114.56 | 5.00% |
1-2年(含2年) | 1,156,058,653.50 | 115,605,865.35 | 10.00% |
2-3年(含3年) | 213,126,422.48 | 31,968,963.37 | 15.00% |
3-4年(含4年) | 79,538,074.85 | 39,769,037.43 | 50.00% |
4-5年(含5年) | 62,650,211.11 | 50,120,168.89 | 80.00% |
5年以上 | 85,162,707.82 | 85,162,707.82 | 100.00% |
合计 | 3,664,178,360.90 | 426,008,857.42 |
按应收保理款组合计提坏账准备的情况如下:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
关注类 | 4,800,000.00 | 480,000.00 | 10.00% |
合计 | 4,800,000.00 | 480,000.00 |
应收账款按账龄披露的情况如下:
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 2,067,642,291.14 |
1至2年 | 1,160,858,653.50 |
2至3年 | 213,126,422.48 |
3至4年 | 79,538,074.85 |
4至5年 | 62,650,211.11 |
5年以上 | 92,062,911.94 |
合计 | 3,675,878,565.02 |
② 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按单项计提坏账准 | 6,900,204.12 | 6,900,204.12 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
备的应收账款 | ||||||
以账龄为信用风险特征进行组合 | 399,372,899.11 | 26,635,958.30 | 426,008,857.41 | |||
应收保理款 | 480,000.00 | 480,000.00 | ||||
合计 | 406,753,103.23 | 26,635,958.30 | 433,389,061.53 |
(4)应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 3,089,404.35 | 3,089,404.35 |
应收账款 | 322,739,071.10 | 324,335,816.93 |
合计 | 325,828,475.45 | 327,425,221.28 |
(5)预付款项
① 预付款项按账龄情况列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 171,505,093.46 | 26.73% | 224,705,934.55 | 30.91% |
1至2年 | 114,657,539.10 | 17.87% | 117,449,566.43 | 16.15% |
2至3年 | 174,584,870.67 | 27.21% | 194,519,060.12 | 26.75% |
3年以上 | 180,872,749.14 | 28.19% | 190,394,213.98 | 26.19% |
合计 | 641,620,252.37 | 100.00% | 727,068,775.08 | 100.00% |
② 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付款项前五名期末余额合计317,036,071.02元,占预付款项期末余额的比例为49.41%。
(6)其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 431,367,004.46 | 407,632,613.51 |
合计 | 431,367,004.46 | 407,632,613.51 |
① 其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
往来款 | 564,335,319.45 | 529,025,865.69 |
保证金及押金 | 49,793,966.72 | 49,898,148.50 |
备用金 | 3,905,957.74 | 4,105,948.95 |
代扣代缴款项 | 1,365,004.72 | 1,365,004.72 |
司法冻结 | 1,114,427.65 | 1,114,427.65 |
减:坏账准备 | -189,147,671.82 | -177,876,782.00 |
合计 | 431,367,004.46 | 407,632,613.51 |
② 其他应收款按账龄分类
其他应收款按账龄披露情况如下:
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 98,717,551.88 |
1至2年 | 128,465,455.75 |
2至3年 | 205,988,670.59 |
3至4年 | 69,883,933.93 |
4至5年 | 59,670,415.17 |
5年以上 | 57,788,648.96 |
合计 | 620,514,676.28 |
③ 母公司其他应收款附注
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收股利 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
其他应收款 | 6,658,560,930.50 | 6,658,560,930.50 |
合计 | 6,738,560,930.50 | 6,738,560,930.50 |
其中,重要的账龄超过1年的应收股利情况如下:
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
内蒙古乌海化工有限公司 | 80,000,000.00 | 2-3年 | 子公司账户冻结 | - |
合计 | 80,000,000.00 | - | - | - |
其他应收款按款项性质分类如下:
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金及保证金 | 1,492,222.92 | 1,492,222.92 |
合并范围内关联方款项 | 6,660,110,621.37 | 6,660,110,621.37 |
其他费用 | 5,425,676.58 | - |
合计 | 6,667,028,520.87 | 6,661,602,844.29 |
其他应收款按账龄披露情况如下:
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 7,095,536.39 |
1至2年 | 17,314,450.24 |
2至3年 | 674,897,588.31 |
3至4年 | 4,098,903,467.16 |
4至5年 | 946,620,000.00 |
5年以上 | 914,747,283.69 |
合计 | 6,659,578,325.79 |
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况如下:
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
内蒙古乌海化工有限公司 | 合并范围内关联方款项 | 2,855,193,460.09 | 1年以内/1年以上 | 42.87% | |
内蒙古中谷矿业有限责任公司 | 合并范围内关联方款项 | 2,466,241,873.45 | 1年以内/1年以上 | 37.03% | |
西部环保有限公司 | 合并范围内关联方款项 | 544,483,269.10 | 1年以内/1年以上 | 8.18% | |
内蒙古中科化工装备有限公司 | 合并范围内关联方款项 | 381,483,500.00 | 1年以内/1年以上 | 5.73% | |
江苏金材科技有限公司 | 合并范围内关联方款项 | 271,705,745.80 | 1年以内/1年以上 | 4.08% | |
合计 | 6,519,107,848.44 | 97.89% |
(7)存货
① 存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | ||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 583,681,359.11 | 2,035,778.50 | 581,645,580.61 |
在产品 | 191,261,094.01 | 191,261,094.01 | |
库存商品 | 428,830,057.76 | 11,409,863.24 | 417,420,194.52 |
低值易耗品 | 3,209,705.92 | 3,209,705.92 | |
委托加工物资 | 131,253.24 | 131,253.24 | |
合计 | 1,207,113,470.04 | 13,445,641.74 | 1,193,667,828.30 |
单位:元
项目 | 期初余额 | ||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 641,801,080.18 | 2,035,778.50 | 639,765,301.68 |
在产品 | 210,156,340.54 | 210,156,340.54 | |
库存商品 | 330,709,436.52 | 11,409,863.24 | 319,299,573.28 |
低值易耗品 | 5,915,626.82 | 5,915,626.82 | |
委托加工物资 | 131,253.24 | 131,253.24 | |
合计 | 1,188,713,737.30 | 13,445,641.74 | 1,175,268,095.56 |
② 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 2,035,778.50 | 2,035,778.50 | ||||
库存商品 | 11,409,863.24 | 11,409,863.24 | ||||
合计 | 13,445,641.74 | 13,445,641.74 |
(8)其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | 51,840,013.75 | 56,104,634.30 |
存入保证金 | 17,890,012.35 | 29,380,135.08 |
预缴各项税费 | 3,515,170.49 | 1,965,362.41 |
应收退货成本 | 1,376,002.89 | 1,376,002.89 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他 | 307,116.36 | 289,003.15 |
合计 | 74,928,315.84 | 89,115,137.83 |
(9)长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | |||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | ||
一、合营企业 | |||||
小计 | |||||
二、联营企业 | |||||
鄂尔多斯泰盛恒矿业有限责任公司 | 104,850,000.00 | ||||
小计 | 104,850,000.00 | ||||
合计 | 104,850,000.00 |
(续上表)
单位:元
被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
一、合营企业 | ||||||
小计 | ||||||
二、联营企业 | ||||||
鄂尔多斯泰盛恒矿业有限责任公司 | 104,850,000.00 | |||||
小计 | 104,850,000.00 | |||||
合计 | 104,850,000.00 |
(10)其他非流动金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 593,210.00 | 579,050.00 |
合计 | 593,210.00 | 579,050.00 |
(11)固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 10,011,898,059.68 | 10,205,382,689.81 |
合计 | 10,011,898,059.68 | 10,205,382,689.81 |
① 固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公家具 | 其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||||
1.期初余额 | 7,253,103,710.68 | 8,560,482,558.07 | 87,319,674.04 | 62,189,932.78 | 11,436,885.06 | 2,227,057.33 | 15,976,759,817.96 |
2.本期增加金额 | 103,000.00 | 18,055,682.20 | - | 1,058,704.94 | 67,540.51 | - | 19,284,927.65 |
(1)购置 | 103,000.00 | 18,055,682.20 | - | 1,058,704.94 | 67,540.51 | - | 19,284,927.65 |
(2)在建工程转入 | - | - | - | - | - | - | - |
(3)企业合并增加 | - | - | - | - | - | - | - |
3.本期减少金额 | - | 12,405,449.84 | 8,579,050.00 | - | - | - | 20,984,499.84 |
(1)处置或报废 | - | 12,405,449.84 | 8,579,050.00 | - | - | - | 20,984,499.84 |
4.期末余额 | 7,253,206,710.68 | 8,566,132,790.43 | 78,740,624.04 | 63,248,637.72 | 11,504,425.57 | 2,227,057.33 | 15,975,060,245.77 |
二、累计折旧 | |||||||
1.期初余额 | 1,523,369,299.71 | 4,038,223,404.30 | 75,912,992.23 | 57,269,888.58 | 11,210,487.22 | 1,871,558.21 | 5,707,857,630.25 |
2.本期增加金额 | 84,840,269.87 | 119,412,310.96 | 394,176.76 | 526,672.39 | 19,443.36 | 279,603.52 | 205,472,476.86 |
(1)计提 | 84,840,269.87 | 119,412,310.96 | 394,176.76 | 526,672.39 | 19,443.36 | 279,603.52 | 205,472,476.86 |
3.本期减少金额 | 5,543,733.92 | 8,143,685.00 | 13,687,418.92 | ||||
(1)处置或报废 | 5,543,733.92 | 8,143,685.00 | 13,687,418.92 | ||||
4.期末余额 | 1,608,209,569.58 | 4,197,250,481.25 | 68,163,483.99 | 57,796,560.97 | 11,229,930.58 | 2,151,161.73 | 5,944,801,188.10 |
三、减值准备 |
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公家具 | 其他 | 合计 |
1.期初余额 | 2,226,464.31 | 60,037,738.71 | 1,131,922.43 | 123,372.45 | 63,519,497.90 | ||
2.本期增加金额 | |||||||
(1)计提 | |||||||
3.本期减少金额 | |||||||
4.期末余额 | 2,226,464.31 | 60,037,738.71 | 1,131,922.43 | 123,372.45 | 63,519,497.90 | ||
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 5,642,770,676.79 | 4,354,003,070.38 | 9,445,217.62 | 5,328,704.30 | 274,494.99 | 75,895.60 | 10,011,898,059.68 |
2.期初账面价值 | 5,727,507,946.66 | 4,462,221,415.06 | 10,274,759.38 | 4,796,671.75 | 226,397.84 | 355,499.12 | 10,205,382,689.81 |
(12)在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 1,679,854,244.34 | 1,662,609,790.93 |
工程物资 | 143,958,697.13 | 143,958,697.13 |
合计 | 1,823,812,941.47 | 1,806,568,488.06 |
① 在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
在建工程 | 1,681,468,077.80 | 1,613,833.46 | 1,679,854,244.34 | 1,671,574,296.98 | 8,964,506.05 | 1,662,609,790.93 |
合计 | 1,681,468,077.80 | 1,613,833.46 | 1,679,854,244.34 | 1,671,574,296.98 | 8,964,506.05 | 1,662,609,790.93 |
② 重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
电石项目 | 98,538,756.91 | 98,538,756.91 | 其他 | |||||||||
加氢站研发项目 | 70,040,160.82 | 4,505.90 | 70,044,666.72 | 其他 | ||||||||
树脂项目 | 361,043,054.95 | 257,645.72 | 361,300,700.67 | 其他 | ||||||||
五万吨氢能源生产项目 | 39,913,274.90 | 39,913,274.90 | 其他 | |||||||||
冶炼厂水处理工程 | 11,891,519.67 | 11,891,519.67 | 其他 | |||||||||
广宇厂房升级改造 | 82,142,405.99 | 82,142,405.99 | 其他 | |||||||||
中谷二期项目建设 | 904,671,575.76 | 1,068,304.25 | 905,739,880.01 | 募股资金 | ||||||||
合计 | 1,568,240,749.00 | 1,330,455.87 | 1,569,571,204.87 |
③ 工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
专用材料 | 143,958,697.13 | 143,958,697.13 | 143,958,697.13 | 143,958,697.13 |
合计 | 143,958,697.13 | 143,958,697.13 | 143,958,697.13 | 143,958,697.13 |
(13)无形资产
① 无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 其他 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 394,567,962.44 | 1,707,607.82 | 9,752,942.92 | 11,138,213.34 | 96,081,003.75 | 513,247,730.27 |
2.本期增加金额 | ||||||
(1)购置 | ||||||
(2)内部研发 | ||||||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 394,567,962.44 | 1,707,607.82 | 9,752,942.92 | 11,138,213.34 | 96,081,003.75 | 513,247,730.27 |
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 90,909,036.92 | 816,960.30 | 2,005,504.68 | 9,616,468.79 | 18,640,919.92 | 121,988,890.61 |
2.本期增加金额 | 5,099,048.72 | 66,817.38 | 37,500.00 | 42,427.59 | 1,936,363.44 | 7,182,157.13 |
(1)计提 | 5,099,048.72 | 66,817.38 | 37,500.00 | 42,427.59 | 1,936,363.44 | 7,182,157.13 |
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 |
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 其他 | 合计 |
4.期末余额 | 96,008,085.64 | 883,777.68 | 2,043,004.68 | 9,658,896.38 | 20,577,283.36 | 129,171,047.74 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 298,559,876.80 | 823,830.14 | 7,709,938.24 | 1,479,316.96 | 75,503,720.39 | 384,076,682.53 |
2.期初账面价值 | 303,658,925.52 | 890,647.52 | 7,747,438.24 | 1,521,744.55 | 77,440,083.83 | 391,258,839.66 |
(14)商誉
① 商誉账面原值
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
企业合并形成的 | 处置 | |||
内蒙古中科装备有限责任公司 | 833,210.57 | - | - | 833,210.57 |
内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司 | 26,803,128.31 | - | - | 26,803,128.31 |
合计 | 27,636,338.88 | - | - | 27,636,338.88 |
② 商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
计提 | 处置 | |||
内蒙古中科装备有限责任公司 | 833,210.57 | - | - | 833,210.57 |
内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司 | 26,803,128.31 | - | - | 26,803,128.31 |
合计 | 27,636,338.88 | - | - | 27,636,338.88 |
(15)长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
全厂公共工程 | 3,731,086.90 | 0.00 | 1,542,500.49 | 2,188,586.41 | |
大修理支出 | 2,972,230.96 | 0.00 | 1,578,748.56 | 1,393,482.40 | |
拉僧庙站铁路专用线6道延长工程 | 1,137,185.70 | 0.00 | 1,137,185.70 | 0.00 | |
离子膜更新支出 | 738,104.84 | 0.00 | 309,145.07 | 428,959.77 | |
维修变电站线路维修 | 90,410.95 | 0.00 | 90,410.95 | 0.00 | |
电石事业部公共工程 | 944,160.09 | 0.00 | 231,290.50 | 712,869.59 | |
聚氯乙烯事业部公共工程 | 421,860.36 | 0.00 | 228,955.47 | 192,904.89 | |
防水工程 | 264,854.77 | 0.00 | 127,100.27 | 137,754.50 | |
烧碱事业部公共工程 | 709,738.10 | 0.00 | 241,121.21 | 468,616.89 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
排污权 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
其他 | 7,874,773.81 | 21,141.48 | 1,541,821.22 | 6,354,094.07 | |
融资租赁手续费 | 305,958.77 | 0.00 | 305,958.77 | 0.00 | |
合计 | 19,190,365.25 | 21,141.48 | 7,334,238.21 | 11,877,268.52 |
(16)递延所得税资产/递延所得税负债
① 未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 888,240,454.80 | 133,236,068.22 | 472,868,576.04 | 59,203,145.72 |
内部交易未实现利润 | ||||
可抵扣亏损 | ||||
暂估材料成本 | 14,749,719.87 | 2,212,457.98 | 16,162,553.28 | 4,040,638.32 |
递延收益 | 1,469,056.97 | 5,876,227.86 | ||
合计 | 902,990,174.67 | 135,448,526.20 | 490,500,186.29 | 69,120,011.90 |
② 未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 62,766,020.56 | 15,691,505.14 | 62,766,020.56 | 15,691,505.14 |
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
合计 | 62,766,020.56 | 15,691,505.14 | 62,766,020.56 | 15,691,505.14 |
③ 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 135,448,526.20 | 69,120,011.90 | ||
递延所得税负债 | 15,691,505.14 | 15,691,505.14 |
(17)其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付工程款 | 225,931,543.75 | 225,931,543.75 | 230,644,488.32 | 230,644,488.32 | ||
合计 | 225,931,543.75 | 225,931,543.75 | 230,644,488.32 | 230,644,488.32 |
2、债务状况分析
(1)短期借款
① 短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 1,269,161,528.10 | 1,274,161,528.10 |
保证借款 | 1,033,646,384.12 | 1,033,646,508.10 |
信用借款 | 2,436,265,234.71 | 2,436,265,259.71 |
应付利息 | 756,757,279.02 | 642,814,739.61 |
合计 | 5,495,830,425.95 | 5,386,888,035.52 |
② 已逾期未偿还的短期借款情况
截至2023年6月30日,已逾期未偿还的短期借款总额为4,780,066,850.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
中建投租赁股份有限公司 | 157,779,800.00 | 5.23% | 2019年7月18日 | 7.84% |
蒙商银行股份有限公司包头分行 | 80,000,000.00 | 7.50% | 2019年8月16日 | 11.25% |
中国建设银行股份有限公司乌海分行 | 885,538,100.00 | 6.00% | 2020年12月11日 | 8.09% |
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
浦发银行广州分行 | 13,300,000.00 | 30%保证金 | 2020年12月19日 | 18.00% |
中信银行股份有限公司呼和浩特分行 | 50,000,000.00 | 50%保证金 | 2020年12月24日 | 18.00% |
中航国际租赁有限公司 | 61,754,400.00 | 6.30% | 2020年4月12日 | 9.45% |
中航国际租赁有限公司 | 73,125,000.00 | 6.30% | 2020年5月24日 | 9.45% |
乌海市融资租赁有限公司 | 79,907,600.00 | 12.00% | 2020年9月24日 | 18.00% |
交通银行股份有限公司乌海分行 | 9,900,000.00 | 5.22% | 2021年1月9日 | 7.83% |
中国银行股份有限公司乌海分行 | 40,000,000.00 | 5.20% | 2021年4月14日 | 5.96% |
中国银行股份有限公司乌海分行 | 35,000,000.00 | 5.20% | 2021年4月22日 | 5.96% |
中国建设银行股份有限公司乌海分行 | 55,000,000.00 | 5.00% | 2021年6月24日 | 7.50% |
中国建设银行股份有限公司乌海分行 | 70,000,000.00 | 5.00% | 2021年6月28日 | 7.50% |
中国建设银行股份有限公司乌海分行 | 72,000,000.00 | 5.00% | 2021年6月29日 | 7.50% |
中国建设银行股份有限公司乌海分行 | 100,000,000.00 | 5.00% | 2021年6月30日 | 7.50% |
交通银行股份有限公司乌海分行 | 17,000,000.00 | 5.22% | 2021年8月19日 | 6.53% |
交通银行股份有限公司乌海分行 | 50,000,000.00 | 5.22% | 2021年8月25日 | 6.53% |
交通银行股份有限公司乌海分行 | 50,000,000.00 | 5.22% | 2021年9月2日 | 6.53% |
交通银行股份有限公司乌海分行 | 50,000,000.00 | 5.22% | 2021年9月15日 | 7.31% |
交通银行股份有限公司乌海分行 | 19,000,000.00 | 5.22% | 2021年9月22日 | 7.31% |
交通银行股份有限公司乌海分行 | 30,000,000.00 | 5.22% | 2021年9月28日 | 7.83% |
交通银行股份有限公司乌海分行 | 50,000,000.00 | 5.22% | 2021年1月14日 | 7.20% |
浦发银行广州分行 | 17,652,250.00 | 30%保证金 | 2021年1月17日 | 18.00% |
浦发银行广州分行 | 26,692,400.00 | 30%保证金 | 2021年1月20日 | 18.00% |
交通银行股份有限公司乌海分行 | 50,000,000.00 | 5.22% | 2021年1月21日 | 7.20% |
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
交通银行股份有限公司乌海分行 | 10,000,000.00 | 5.22% | 2021年1月9日 | 7.83% |
交通银行股份有限公司乌海分行 | 10,000,000.00 | 5.22% | 2021年1月9日 | 7.83% |
中国农业银行股份有限公司乌海海南支行 | 47,000,000.00 | 5.22% | 2021年10月11日 | 7.83% |
交通银行股份有限公司乌海分行 | 50,000,000.00 | 5.22% | 2021年10月14日 | 7.83% |
中国农业银行股份有限公司乌海海南支行 | 10,000,000.00 | 5.22% | 2021年10月14日 | 7.86% |
中国民生银行股份有限公司呼和浩特分行 | 100,000,000.00 | 5.66% | 2021年10月23日 | 8.48% |
中国工商银行股份有限公司乌海分行 | 49,000,000.00 | 4.35% | 2021年10月27日 | 6.53% |
中国工商银行股份有限公司乌海分行 | 47,000,000.00 | 4.35% | 2021年10月28日 | 6.53% |
交通银行股份有限公司乌海分行 | 20,000,000.00 | 5.22% | 2021年11月5日 | 7.83% |
中国农业银行股份有限公司乌海海南支行 | 58,000,000.00 | 5.22% | 2021年11月2日 | 7.86% |
内蒙古银行股份有限公司乌海乌珠慕支行 | 300,000,000.00 | 6.09% | 2021年11月24日 | 9.14% |
中国工商银行股份有限公司乌海分行 | 49,000,000.00 | 4.35% | 2021年11月30日 | 6.53% |
中国光大银行股份有限公司呼和浩特分行 | 40,000,000.00 | 5.66% | 2021年2月19日 | 18.00% |
中国光大银行股份有限公司呼和浩特分行 | 40,000,000.00 | 5.66% | 2021年2月19日 | 18.00% |
中国光大银行股份有限公司呼和浩特分行 | 60,000,000.00 | 5.66% | 2021年2月19日 | 18.00% |
中国银行股份有限公司乌海分行 | 80,000,000.00 | 4.79% | 2021年2月19日 | 7.18% |
乌海市融资租赁有限公司 | 31,950,600.00 | 9.00% | 2021年2月22日 | 13.50% |
中国农业银行股份有限公司乌海海南支行 | 50,000,000.00 | 5.22% | 2021年3月12日 | 7.83% |
中信银行股份有限公司呼和浩特分行 | 22,300,000.00 | 50%保证金 | 2021年3月15日 | 18.00% |
中信银行股份有限公司呼和浩特分行 | 16,200,000.00 | 50%保证金 | 2021年3月15日 | 18.00% |
中信银行股份有限公司呼和浩特分行 | 16,500,000.00 | 50%保证金 | 2021年3月15日 | 18.00% |
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
中信银行股份有限公司呼和浩特分行 | 25,000,000.00 | 60%保证金 | 2021年3月17日 | 18.00% |
长沙银行股份有限公司广州分行 | 150,000,000.00 | 6.18% | 2021年3月21日 | 9.26% |
中国建设银行股份有限公司乌海分行 | 289,500,000.00 | 4.79% | 2021年3月26日 | 10.77% |
中国建设银行股份有限公司乌海分行 | 250,000,000.00 | 4.79% | 2021年3月27日 | 10.77% |
中国工商银行股份有限公司乌海分行 | 328,990,000.00 | 7.20% | 2021年6月11日 | 10.81% |
中国农业银行股份有限公司乌海海南支行 | 30,000,000.00 | 5.44% | 2021年6月8日 | 8.16% |
中国农业银行股份有限公司乌海海南支行 | 20,000,000.00 | 5.26% | 2021年6月8日 | 7.90% |
中国农业银行股份有限公司乌海海南支行 | 47,000,000.00 | 5.22% | 2021年7月23日 | 7.86% |
包头市正信浙银稀土产业投资基金合伙企业(有限合伙) | 20,000,000.00 | 7.00% | 2021年8月12日 | 10.50% |
中国农业银行股份有限公司乌海海南支行 | 20,000,000.00 | 5.26% | 2021年8月2日 | 7.90% |
中国农业银行股份有限公司乌海海南支行 | 17,977,700.00 | 5.26% | 2021年8月3日 | 7.90% |
中国农业银行股份有限公司乌海海南支行 | 52,000,000.00 | 5.22% | 2021年9月22日 | 7.86% |
中国民生银行股份有限公司呼和浩特分行 | 93,000,000.00 | 5.66% | 2021年9月22日 | 8.48% |
中国工商银行股份有限公司乌海分行 | 49,000,000.00 | 4.35% | 2021年9月24日 | 6.53% |
广州农村商业银行股份有限公司芳村支行 | 59,999,000.00 | 4.70% | 2022年1月11日 | 7.05% |
中国工商银行股份有限公司乌海分行 | 77,000,000.00 | 4.19% | 2022年1月12日 | 6.53% |
合计 | 4,780,066,850.00 | -- | -- | -- |
(2)应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 1,000,000.00 | |
银行承兑汇票 | 1,304,097.01 | 1,304,097.01 |
合计 | 1,304,097.01 | 2,304,097.01 |
(3)应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付货款 | 540,429,254.74 | 463,249,420.42 |
应付工程款 | 182,507,131.98 | 138,684,800.18 |
应付设备款 | 53,307,864.67 | 53,707,871.72 |
应付劳务费 | 12,457,916.72 | 39,195,112.57 |
应付检修费 | 10,762,250.64 | 9,691,365.05 |
应付电费 | 6,058,087.64 | 43,768,031.93 |
应付行政费用 | 2,614,900.07 | 3,728,440.78 |
应付服务费 | 2,338,021.78 | 5,576,096.58 |
应付水费 | 2,230,602.45 | 6,447,908.32 |
其他 | 2,180,294.75 | 2,373,151.48 |
合计 | 814,886,325.44 | 766,422,199.03 |
(4)合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 689,751,030.67 | 607,391,561.73 |
合计 | 689,751,030.67 | 607,391,561.73 |
(5)应付职工薪酬
① 应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 64,098,531.84 | 205,972,947.96 | 158,202,350.99 | 111,869,128.81 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 82,172,368.99 | 22,651,378.87 | 11,028,125.43 | 93,795,622.43 |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 146,270,900.83 | 228,624,326.83 | 169,230,476.42 | 205,664,751.24 |
② 短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和 | 23,778,395.57 | 186,830,645.41 | 150,328,695.68 | 60,280,345.30 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
补贴 | ||||
2、职工福利费 | 299,537.05 | 833,269.07 | 839,872.07 | 292,934.05 |
3、社会保险费 | 18,154,521.99 | 13,985,459.83 | 5,467,764.08 | 26,672,217.74 |
其中:医疗保险费 | 17,293,362.19 | 13,206,133.98 | 5,158,369.29 | 25,341,126.88 |
工伤保险费 | 184,179.73 | 776,424.94 | 306,493.88 | 654,110.79 |
生育保险费 | 676,980.07 | 2,840.91 | 2,840.91 | 676,980.07 |
其他 | 60.00 | 60.00 | 0.00 | |
4、住房公积金 | 18,980,828.23 | 3,755,233.44 | 1,112,866.00 | 21,623,195.67 |
5、工会经费和职工教育经费 | 2,885,249.00 | 568,340.21 | 453,153.16 | 3,000,436.05 |
6、短期带薪缺勤 | ||||
7、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 64,098,531.84 | 205,972,947.96 | 158,202,350.99 | 111,869,128.81 |
③ 设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 79,948,697.15 | 21,870,423.36 | 10,692,085.97 | 91,127,034.54 |
2、失业保险费 | 2,223,671.84 | 780,955.51 | 336,039.46 | 2,668,587.89 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 82,172,368.99 | 22,651,378.87 | 11,028,125.43 | 93,795,622.43 |
(6)应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 392,042,226.53 | 354,927,887.81 |
消费税 | ||
企业所得税 | 512,663,271.35 | 517,169,613.60 |
个人所得税 | 634,711.74 | 4,478,035.41 |
城市维护建设税 | 13,324,150.99 | 13,677,969.89 |
资源税 | 6,486,520.00 | 8,947,302.50 |
房产税 | 18,231,269.50 | 14,243,574.40 |
土地使用税 | 33,672,908.20 | 31,351,317.55 |
印花税 | 2,262,649.81 | 3,362,291.04 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
教育费附加 | 6,951,368.47 | 7,169,258.10 |
地方教育费附加 | 4,753,224.72 | 4,786,733.23 |
环境保护税 | 2,716,705.05 | 2,628,038.20 |
水利基金 | 2,148,206.70 | 2,150,541.48 |
其他 | 15,113.62 | 5,769.00 |
合计 | 995,902,326.68 | 964,898,332.21 |
(7)其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 3,420,309.38 | 369,049.39 |
应付股利 | ||
其他应付款 | 101,165,750.28 | 104,427,435.34 |
合计 | 104,586,059.66 | 104,796,484.73 |
① 应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
企业债券利息 | 3,420,309.38 | 369,049.39 |
合计 | 3,420,309.38 | 369,049.39 |
② 其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
员工持股计划 | 67,306,270.50 | 67,306,270.50 |
一般行政费用 | 15,393,600.84 | |
运输费 | 632,752.90 | 889,878.56 |
押金及保证金 | 9,521,597.76 | 9,705,192.71 |
代扣代缴款项 | 23,592,170.01 | 11,042,610.89 |
代垫费用 | 112,959.11 | 89,881.84 |
合计 | 101,165,750.28 | 104,427,435.34 |
(8)其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 77,772,530.23 | 71,538,534.18 |
存入保证金 | 4,888,906.09 | 4,888,880.75 |
交易结算准备金 | 4,404,695.74 | |
预提费用及费用 | 6,907,106.87 | 5,395,563.45 |
合计 | 89,568,543.19 | 86,227,674.12 |
(9)应付债券
① 应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可转换公司债券 | 290,562,384.79 | 290,571,606.39 |
合计 | 290,562,384.79 | 290,571,606.39 |
② 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 |
鸿达转债 | 2,426,780,000.00 | 2019年12月16日 | 6年 | 2,426,780,000.00 |
合计 | 2,426,780,000.00 | - | - | 2,426,780,000.00 |
(续上表)
债券名称 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 期末余额 |
鸿达转债 | 290,571,606.39 | - | 3,051,259.99 | 9,221.60 | 290,562,384.79 |
合计 | 290,571,606.39 | - | 3,051,259.99 | 9,221.60 | 290,562,384.79 |
(10)预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
未决诉讼 | 19,445,351.12 | 19,445,351.12 | 经营债务违约 |
合计 | 19,445,351.12 | 19,445,351.12 |
(11)递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 74,130,605.17 | 1,719,282.85 | 72,411,322.32 | ||
合计 | 74,130,605.17 | 1,719,282.85 | 72,411,322.32 |
其中,涉及政府补助的项目如下:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
乌海市化工创新创业产业集群窗口服务平台项目 | 112,000.00 | 112,000.00 | 与收益相关 | |||||
总部企业奖励补贴资金 | 1,095,230.47 | 1,095,230.47 | 与收益相关 | |||||
应急物资保障体系建设补助基金 | 1,357,416.67 | 89,500.00 | 1,267,916.67 | 与资产相关 | ||||
与取得土地使用权相关的补贴收入 | 9,581,101.95 | 146,649.52 | 9,434,452.43 | 与资产相关 | ||||
PVC 离心母液废水综合处理项目 | 710,800.00 | 102,500.00 | 608,300.00 | 与资产相关 | ||||
收能源节约利用政府补贴款 | 4,170,833.33 | 550,000.00 | 3,620,833.33 | 与收益相关 | ||||
与土地使用权相关的政府补助 | 14,734,733.33 | 239,800.00 | 14,494,933.33 | 与资产相关 | ||||
摊销环保基础设施建设补助 | 1,666,666.65 | 333,333.34 | 1,333,333.32 | 与资产相关 | ||||
料场全封闭式改造补助 | 12,860,500.00 | 257,500.00 | 12,603,000.00 | 与资产相关 | ||||
自治区科技重大专项资金 | 17,514,615.87 | 17,514,615.87 | 与收益相关 | |||||
乌海市科技重大专项资金 | 10,326,706.90 | 10,326,706.90 | 与收益相关 |
三、鸿达兴业重大事项分析
(一)对外担保情况分析
1、公司对外担保余额合计,担保总额占公司净资产的比例
根据公司披露的2023年半年度报告,截至2023年6月30日,公司及其子公司不存在对外担保情况。
2、对子公司的担保金额、为股东和实际控制人及其关联方提供担保金额、直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额、担保总额超过净资产50%部分的金额
根据公司披露的2023年半年度报告,截至2023年6月30日,公司已审批的对子公司担保额度为766,031.00万元,实际对子公司担保682,673.00万元。其中,公司对乌海化工的担保额度合计456,051.00万元,实际对乌海化工担保合计为415,764.00万元;公司对中谷矿业的担保额度合计305,580.00万元,实际对中谷矿业担保合计为263,123.00万元;公司对西部环保的担保额度合计2,400.00万元,实际对西部环保担保合计为1,786.00万元。截至2023年6月30日,公司已审批的子公司对子公司的担保额度为608,697万元,实际子公司之间的担保376,189万元。
根据公司披露的2023年半年度报告,公司报告期内不存在为股东和实际控制人及其关联方提供担保的情况;公司直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象的债务提供担保余额为1,053,862万元;公司担保总额超过净资产50%部分的金额为569,257万元。
3、公司对外担保情况汇总表
根据公司披露的2023年半年度报告,公司对外担保情况汇总表如下:
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
报告期内审批的对外担保额度合计(A1) | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计(A2) | 0 | |||||||
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3) | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计(A4) | 0 | |||||||
公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
乌海化工 | 2016年07月22日 | 46,651 | 2016年09月09日 | 28,171 | 连带责任担保 | - | - | 自主合同(融资租赁合同,期限4年)生效之日起,至被担保的主债权诉讼时效届满之日止。 | 否 | 否 |
中谷矿业 | 2017年03月01日 | 30,000 | 2017年03月31日 | 7,227 | 连带责任担保 | - | - | 自保证合同生效之日始至融资租赁合同(期限4年)项下债务履行期届满之日起满两年时止。 | 否 | 否 |
中谷矿业 | 2017年06月16日 | 8,516 | 2017年06月26日 | 4,370 | 连带责任担保 | - | - | 自保证合同签署之日始至租赁合同(期限3年)项下主债务履行期届满之日起满两年的期间。 | 否 | 否 |
中谷矿业 | 2017年06月16日 | 8,516 | 2017年06月26日 | 3,433 | 连带责任担保 | - | - | 自保证合同签署之日始至租赁合同(期限3年)项下主债务履行期届满之日起满两年的期间。 | 否 | 否 |
中谷矿业 | 2017年12月30日 | 16,400 | 2018年02月08日 | 16,392 | 连带责任担保 | - | - | 自主合同生效之日起至被担保的主债权(期限3年)诉讼时效届满之日止。 | 否 | 否 |
乌海化工 | 2018年09月12日 | 10,000 | 2018年09月28日 | 6,353 | 连带责任担保 | - | - | 租赁合同约定的债务履行期限(4年)届满之日起三年 | 否 | 否 |
中谷矿业 | 2018年10月24日 | 90,000 | 2018年10月24日 | 88,553 | 连带责任担保 | - | - | 自保证合同签署之日始至主合同(期限8年)项下主债务履行期届满之日起满两年的期间。 | 否 | 否 |
乌海化工 | 2018年12月18日 | 10,000 | 2019年02月12日 | 10,000 | 连带责任担保 | - | - | 自保证合同主债权发生期间(期限1年)届满之日起两年。 | 否 | 否 |
乌海化工 | 2018年12月18日 | 7,000 | 2019年03月27日 | 7,000 | 连带责任担保 | - | - | 1年 | 否 | 否 |
乌海化工 | 2018年12月18日 | 30,000 | 2019年06月21日 | 30,000 | 连带责任担保 | - | - | 自保证合同主债权发生期间(期限1年)届满之日起三年。 | 否 | 否 |
中谷矿业 | 2018年12月18日 | 10,000 | 2019年02月12日 | 10,000 | 连带责任担保 | - | - | 自保证合同主债权发生期间(期限1年)届满之日起两年。 | 否 | 否 |
中谷矿业 | 2018年12月18日 | 17,850 | 2019年03月13日 | 17,850 | 连带责任担保 | - | - | 自主合同约定的债务履行期限(期限1年)届满之日起两年。 | 否 | 否 |
金材科技 | 2019年02月01日 | 2,000 | 2019年01月15日 | 2,000 | 连带责任担保 | - | - | 1年 | 否 | 否 |
中谷矿业 | 2019年04月23日 | 10,000 | 2019年05月15日 | 7,157 | 连带责任担保 | - | - | 租赁合同约定的债务履行期限(期限4年)届满之日起三年 | 否 | 否 |
乌海化工 | 2018年12月18日 | 25,200 | 2019年07月17日 | 24,840 | 连带责任担保 | - | - | 自主合同约定的债务履行期限(期限1年)届满之日起两年。 | 否 | 否 |
乌海化工 | 2019年06月25日 | 27,800 | 2019年09月26日 | 27,800 | 连带责任担保 | - | - | 自主合同项下的借款期限(期限1年)届满之日起两年。 | 否 | 否 |
乌海化工 | 2019年06月25日 | 16,000 | 2019年08月20日 | 14,000 | 连带责任担保 | - | - | 自具体授信业务合同的受信人履行债务期限(2021年2月19日)届满之日起两年。 | 否 | 否 |
乌海化工 | 2019年06月25日 | 36,000 | 2019年08月19日 | 36,000 | 连带责任担保 | - | - | 自全部主合同项下最后到期的主债务的债务履行期限(期限1年)届满之日起两年。 | 否 | 否 |
乌海化工 | 2019年06月25日 | 30,000 | 2019年08月26日 | 30,000 | 连带责任担保 | - | - | 自主合同项下的债务履行期限(期限1年)届满之日起两年。 | 否 | 否 |
乌海化工 | 2019年08月29日 | 20,000 | 2019年09月24日 | 20,000 | 连带责任担保 | - | - | 自主协议项下的借款展期期限(期限1年)届满之日起三年。 | 否 | 否 |
新达茂稀土 | 2019年08月29日 | 5,000 | 2019年09月12日 | 5,000 | 连带责任担保 | - | - | 自主合同约定的债务人履行债务期限(期限5年)届满之日起两年。 | 否 | 否 |
中谷矿业 | 2019年10月31日 | 12,000 | 2019年12月30日 | 9,900 | 连带责任担保 | - | - | 自全部主合同项下最后到期的主债务的债务履行期限(2021年8月19日)届满之日起两年。 | 否 | 否 |
乌海化工 | 2019年08月06日 | 13,000 | 2019年12月11日 | 12,800 | 连带责任担保 | - | - | 自主合同项下债务履行期限(期限1年)届满之日起三年。 | 否 | |
中谷矿业 | 2020年06月17日 | 32,899 | 2020年06月19日 | 32,899 | 连带责任担保 | - | - | 自主合同项下的借款期限(期限2年)届满之日起两年。 | 否 | 否 |
中谷矿业 | 2019年10月31日 | 8,500 | 2020年02月19日 | 8,000 | 连带责任担保 | - | - | 自保证合同项下确定的主债权发生期间(期限1年)届满之日起两年。 | 否 | 否 |
乌海化工 | 2019年10月31日 | 8,600 | 2020年02月19日 | 7,500 | 连带责任担保 | - | - | 自保证合同项下确定的主债权发生期间(期限1年)届满之日起两年。 | 否 | 否 |
西部环保 | 2019年10月31日 | 2,400 | 2020年01月02日 | 1,786 | 连带责任担保 | - | - | 自全部主合同项下最后到期的主债务的债务履行期限(期限1年)届满之日起两年。 | 否 | 否 |
中谷矿业 | 2020年04月28日 | 10,000 | 2020年05月20日 | 9,645 | 连带责任担保 | - | - | 自主合同项下债务履行期限(期限3年)届满之日起两年。 | 否 | 否 |
乌海化工 | 2019年10月31日 | 30,000 | 2020年06月08日 | 29,700 | 连带责任担保 | - | - | 自主合同签订之日起至债务人在该主合同项下的债务履行期限(期限5年)届满之日起三年。 | 否 | 否 |
中谷矿业 | 2020年06月17日 | 18,000 | 2020年07月07日 | 14,798 | 连带责任担保 | - | - | 自主合同约定的债务履行期限(期限1年)届满之日起两年。 | 否 | 否 |
乌海化工 | 2020年06月17日 | 27,600 | 2020年07月07日 | 20,400 | 连带责任担保 | - | - | 自主合同约定的债务履行期限(期限1 | 否 | 否 |
年)届满之日起两年。 | ||||||||||
乌海化工 | 2020年04月28日 | 36,000 | 2020年08月15日 | 29,600 | 连带责任担保 | - | - | 自全部主合同项下最后到期的主债务的债务履行期限(期限1年)届满之日起两年。 | 否 | 否 |
乌海化工 | 2020年04月28日 | 30,000 | 2020年11月25日 | 30,000 | 连带责任担保 | - | - | 自主合同项下的债务履行期限(期限1年)届满之日起两年。 | 否 | 否 |
乌海化工 | 2020年04月28日 | 20,000 | 2020年11月19日 | 19,500 | 连带责任担保 | - | - | 自主协议项下的借款展期期限(期限1年)届满之日起三年。 | 否 | 否 |
乌海化工 | 2020年04月28日 | 27,200 | 2020年11月09日 | 27,100 | 连带责任担保 | - | - | 自主合同项下的借款期限(期限1年)届满之日起两年。 | 否 | 否 |
中谷矿业 | 2020年06月17日 | 32,899 | 2020年12月09日 | 32,899 | 连带责任担保 | - | - | 自主合同项下的借款期限(期限1年)届满之日起两年。 | 否 | 否 |
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 0 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 766,031 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 682,673 | |||||||
子公司对子公司的担保情况 |
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
中谷矿业(乌海化工于2012年12月为中谷矿业长期借款提供担保) | - | 180,000 | 2012年12月27日 | 45,000 | 连带责任担保 | - | - | 担保合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之日(2020年12月11日)后两年止 | 否 | 否 |
中谷矿业 | 2014年12月30日 | 180,000 | 2015年01月09日 | 88,553 | 连带责任担保 | - | - | 担保合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之日后两年止(2022年12月26日) | 否 | 否 |
蒙华海电 | 2018年12月18日 | 60,000 | 2019年03月25日 | 60,000 | 质押 | - | - | 与主债权期限一致 | 否 | 否 |
蒙华海电 | 2020年03月10日 | 60,000 | 2020年03月06日 | 53,939 | 质押 | - | - | 与主债权期限一致 | 否 | 否 |
中谷矿业 | 2020年06月17日 | 32,899 | 2020年06月19日 | 32,899 | 连带责任担保 | - | - | 自主合同约定的债务人履行债务期限(期限5年)届满之日起两年。 | 否 | 否 |
乌海化工 | 2020年08月27日 | 30,000 | 2020年11月25日 | 30,000 | 连带责任担保 | - | - | 自主合同项下的债务履行期限(期限1年)届满之日起两年。 | 否 | 否 |
中谷矿业 | 2020年06月17日 | 32,899 | 2020年12月09日 | 32,899 | 连带责任担保 | - | - | 自主合同项下的债务履行期限(期限3年)届满之日起两年。 | 否 | 否 |
中谷矿业 | 2020年06月17日 | 32,899 | 2020年12月10日 | 32,899 | 连带责任担保 | - | - | 自主合同项下的债务履行期限(期限3年)届满之日起两年。 | 否 | 否 |
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1) | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2) | 0 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3) | 608,697 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(C4) | 376,189 | |||||||
公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 0 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 0 | |||||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 1,374,728 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 1,058,862 | |||||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 107.60%1 | |||||||||
其中: |
公司2023年半年度报告计算错误,披露数据为108.13%,
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | 0 |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 1,053,862 |
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | 569,257 |
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 1,623,119 |
以上担保情况系根据公司披露的2023年半年度报告整理得出,鉴于无法保证公司既往均如实履行公告义务,且可能发生公告期后担保事项,本投资风险分析报告无法保证以上对外担保情况的真实性、准确性和完整性,且无法保证完整反映公司投资风险,敬请投资者关注,注意投资风险。
(二)控股股东占用资金情况分析
根据永拓会计师事务所(特殊普通合伙)于2023年4月27日出具的《关于鸿达兴业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核报告》,公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况如下:
单位:万元
非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额(不含利息) | 2022年度往来资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
现大股东及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前大股东及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
总计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额(不含利息) | 2022年度往来资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
大股东及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
上市公司的子公司及其附属企业 | 内蒙古乌海化工有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 285,518.91 | 0.44 | 285,519.35 | 资金调拨 | 非经营性往来 | ||
包头市新达茂稀土有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 4,800.00 | 4,800.00 | 资金调拨 | 非经营性往来 |
内蒙古中科装备有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | 38,148.35 | 38,148.35 | 资金调拨 | 非经营性往来 | |||
内蒙古中谷矿业有限责任公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | 222,105.67 | 24,668.52 | 246,774.19 | 资金调拨 | 非经营性往来 | ||
西部环保有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | 54,448.33 | 54,448.33 | 资金调拨 | 非经营性往来 | |||
广东兴业土壤改良基金管理有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | 363.19 | 363.19 | 资金调拨 | 非经营性往来 | |||
包头市联丰稀土新材料有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | 5,000.00 | 5,000.00 | 资金调拨 | 非经营性往来 | |||
广东地球土壤研究院 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,710.57 | 1,710.57 | 资金调拨 | 非经营性往来 | |||
江苏金材科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 28,942.05 | 1,176.66 | 27,765.39 | 资金调拨 | 非经营性往来 | ||
内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | 40.38 | 736.43 | -696.05 | 资金调拨 | 非经营性往来 | ||
江苏金材氢能源科技有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | 1,438.00 | 1,438.00 | 资金调拨 | 非经营性往来 | |||
鸿达兴业(广东)生物科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 43.70 | 43.70 | 资金调拨 | 非经营性往来 | |||
广东塑料交易所股份有限公司 | 全资子公司 | 其他应付款 | 74,603.70 | 268.74 | 74,334.96 | 资金调拨 | 非经营性往来 |
广东金材实业有限公司 | 全资孙公司 | 其他应付款 | 4,131.39 | 14,973.64 | 19,105.03 | 资金调拨 | 非经营性往来 | |||
扬州鸿塑新材料有限公司 | 全资孙公司 | 其他应付款 | 489.56 | 489.56 | 资金调拨 | 非经营性往来 | ||||
乌海市广宇化工冶金有限公司 | 全资孙公司 | 其他应付款 | 50,964.99 | 50,964.99 | 资金调拨 | 非经营性往来 | ||||
鸿达兴业(广州)生态之舟有限公司 | 全资子公司 | 其他应付款 | 694.95 | 416.83 | 278.12 | 资金调拨 | 非经营性往来 | |||
西部环保杭锦旗土壤改良有限公司 | 全资孙公司 | 其他应付款 | 31.28 | 10.55 | 20.73 | 资金调拨 | 非经营性往来 | |||
西部环保乌海市土壤改良有限公司 | 全资孙公司 | 其他应付款 | 10.55 | 10.55 | 资金调拨 | 非经营性往来 | ||||
关联自然人及其控制的法人 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他关联人及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
总计 | - | - | - | 773,485.58 | 39,642.60 | - | 2,609.22 | 810,518.96 |
专项审核报告意见为:“贵公司编制的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定,在所有重大方面公允反映了贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。”
根据公司披露的2023年半年度报告,公司报告期内不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
以上控股股东占用资金情况系根据公司披露的公告文件整理得出,鉴于主办券商核查受限,无法保证公司既往均如实履行公告义务,且可能发生公告期后控股股东占用资金事项,因而上述控股股东占用资金情况分析无法保证能真实、准确、完整地反映公司控股股东占用资金的信息,敬请投资者关注,注意投资风险。
(三)涉诉情况分析
根据公司披露的2023年半年度报告,截至2023年6月30日,公司重大诉讼及仲裁事项如下:
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
中国民生银行股份有限公司呼和浩特分行申请执行乌海化工(借款合同纠纷,鸿达兴业、中谷矿业、广宇化工、周奕丰、郑楚英为共同被申请人) | 19,500.00 | 否 | 执行阶段 | 2021年3月10日,内蒙古自治区乌海市中级人民法院《执行通知书》(2021)内03执50、51号,正在执行中。 | 执行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公告》(公告编号:临2021-084) |
中信银行股份有限公司呼和浩特分行诉乌海化工票据纠纷(鸿达兴业、鸿达兴业集团有限公司(以下简称:“鸿达兴业集团”)、周奕丰、郑楚英为共同被告) | 12,891.90 | 否 | 调解 | 2021年6月24日,呼和浩特市中级人民法院《民事调解书》(2021)内01民初122号、《民事调解书》(2021)内01民初166号,正在履行中。 | 履行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公告》(公告编号:临2021-084) |
中国工商银行股份有限公司乌海分行诉乌海化工借款合同纠纷(鸿达兴业集团、乌 | 27,100.00 | 否 | 执行阶段 | 2021年10月20日,内蒙古自治区乌海市中级人民法院《执行裁定书》(2021)内03执17 | 执行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公 |
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
海市新能源集团发展有限公司、鸿达兴业) | 8号、《执行裁定书》(2021)内03执179号、《执行裁定书》(2021)内03执180号、《执行裁定书》(2021)内03执181号、《执行裁定书》(2021)内03执182号,正在执行中。 | 告》(公告编号:临2021-084) | |||||
中国建设银行股份有限公司乌海分行诉乌海化工借款合同纠纷 | 28,624.14 | 否 | 调解 | 2021年12月8日,内蒙古自治区乌海市中级人民法院《民事调解书》(2021)内03民初56号,正在履行中。 | 履行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公告》(公告编号:临2021-084) |
中国化学工程第十三建设有限公司诉乌海化工建设工程施工合同纠纷(鸿达兴业为共同被告) | 1,418.36 | 否 | 执行阶段 | 2021年9月7日,内蒙古自治区乌海市中级人民法院《执行通知书》(2021)内03执156号,正在执行中。 | 执行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公告》(公告编号:临2021-084) |
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
交通股份有限公司乌海分行诉西部环保借款合同纠纷(鸿达兴业、周奕丰、郑楚英为共同被告) | 1,786.00 | 否 | 调解 | 2021年11月1日,内蒙古自治区乌海市海勃湾区人民法院《民事调解书》(2021)内0302民初3562号,正在履行中。 | 履行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公告》(公告编号:临2021-084) |
中化二建集团有限公司和中谷矿业建设工程合同纠纷 | 1,587.42 | 否 | 执行阶段 | 2021年12月2日,内蒙古自治区鄂托克旗人民法院《执行通知书》(2021)内0624执1297号,正在执行中。 | 执行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公告》(公告编号:临2021-084) |
长沙银行股份有限公司诉鸿达兴业金融借款合同纠纷(鸿达兴业集团、乌海化工、中谷矿业、周奕丰、郑楚英为共同被告) | 15,000.00 | 否 | 判决 | 2022年4月29日,湖南省长沙市中级人民法院《民事判决书》(2021)湘01民初21号,正在履行中。 | 履行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公告》(公告编号:临2021-084) |
交通银行股份有限公司乌海分行诉乌海化工借款合同纠 | 29,590.00 | 否 | 执行阶段 | 2021年7月12日,内蒙古自治区乌海市中级人民法院《执行 | 执行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公 |
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
纷(鸿达兴业、周奕丰、郑楚英为共同被告) | 通知书》(2021)内03执112号,正在执行中。 | 告》(公告编号:临2021-084) | |||||
中国农业银行股份有限公司乌海海南支行诉乌海化工借款合同纠纷(鸿达兴业、西部环保、周奕丰、郑楚英为共同被告) | 20,400.00 | 否 | 执行阶段 | 2021年7月9日,内蒙古自治区乌海市中级人民法院《执行通知书》(2021)内03执109号,正在执行中。 | 执行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公告》(公告编号:临2021-084) |
中国银行股份有限公司乌海分行诉乌海化工借款合同纠纷(鸿达兴业、周奕丰、郑楚英为共同被告) | 7,500.00 | 否 | 执行阶段 | 2021年9月7日,内蒙古自治区乌海市中级人民法院《执行通知书》(2021)内03执151号,正在执行中。 | 执行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公告》(公告编号:临2021-084) |
中国光大银行股份有限公司呼和浩特分行申请执行乌海化工(借款合同纠纷,鸿达兴业为共同被申请人) | 14,000.00 | 否 | 执行阶段 | 2021年3月11日,内蒙古自治区乌海市中级人民法院《执行通知书》(2021)内03执49号,正在执行中。 | 执行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公告》(公告编号:临2021-084) |
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
山西省工业设备安装集团有限公司诉乌海化工 | 2,184.85 | 否 | 执行阶段 | 2021年1月14日,内蒙古自治区乌海市中级人民法院《执行决定书》(2020)内03执恢18号,正在执行中。 | 执行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公告》(公告编号:临2021-084) |
内蒙古银行股份有限公司乌海乌珠慕支行诉乌海化工借款合同纠纷 | 30,000.00 | 否 | 执行阶段 | 2021年12月17日,乌海市海勃湾区人民法院《执行通知书》(2021)内0302执2229号,正在执行中。 | 执行中 | - | - |
中国农业银行股份有限公司乌海海南支行诉中谷矿业借款合同纠纷(鸿达兴业、西部环保、周奕丰、郑楚英为共同被告) | 14,797.76 | 否 | 执行阶段 | 2021年7月9日,内蒙古自治区乌海市中级人民法院《执行通知书》(2021)内03执110号,正在执行中。 | 执行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公告》(公告编号:临2021-084) |
中国银行股份有限公司乌海分行诉中谷矿业借款合同纠 | 8,000.00 | 否 | 判决 | 2021年7月20日,内蒙古自治区乌海市中级人民法《民事判 | 履行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公 |
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
纷(鸿达兴业、周奕丰、郑楚英为共同被告) | 决书》(2021)内03民初25号,正在履行中。 | 告》(公告编号:临2021-084) | |||||
交通银行股份有限公司乌海分行诉中谷矿业借款合同纠纷(鸿达兴业、周奕丰、郑楚英为共同被告) | 9,900.00 | 否 | 执行阶段 | 2021年7月9日,内蒙古自治区乌海市中级人民法《执行通知书》(2021)内03执111号,正在执行中。 | 执行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公告》(公告编号:临2021-084) |
中国建设银行股份有限公司乌海分行诉中谷矿业借款合同纠纷(鸿达兴业集团、乌海化工、新能源集团、鸿达兴业、兴业国际、周奕丰、郑楚英为共同被执行人) | 88,553.81 | 否 | 执行阶段 | 2021年9月3日,内蒙古自治区乌海市中级人民法院《执行通知书》(2021)内03执146号,正在执行中。 | 执行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公告》(公告编号:临2021-084) |
中国工商银行股份有限公司乌海分行诉中谷矿业借款合同纠纷(鸿达兴业集团、乌海化工、新能源集团、鸿达兴业、新达茂、西部环保、 | 32,898.99 | 否 | 执行阶段 | 2021年10月21日,内蒙古自治区乌海市中级人民法《执行通知书》(2021)内03执177号,正在执行中。 | 执行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公告》(公告编号:临2021-084) |
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
盐湖镁钾公司、周奕丰、郑楚英为共同被告) | |||||||
中国建设银行股份有限公司乌海分行诉蒙华海电借款合同纠纷 | 53,939.47 | 否 | 执行阶段 | 2021年9月8日,内蒙古自治区乌海市中级人民法院《执行裁定书》(2021)内03执147号,正在执行中。 | 执行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公告》(公告编号:临2021-084) |
上海浦东发展银行股份有限公司广州分行诉塑交所借款合同纠纷(鸿达兴业集团、周奕丰、广东塑交所资产管理有限公司为共同被告) | 5,759.96 | 否 | 执行阶段 | 2022年7月12日,广州市天河区人民法院《执行通知书》(2021)粤0106执15657号,正在执行中。 | 执行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公告》(公告编号:临2021-084) |
广州农村商业银行股份有限公司荔湾支行诉塑交所借款合同纠纷(兴业国际、鸿达兴业集团、广州市成禧经济发展有限公司(以下简称“成禧公司”)、新能源集 | 5,999.90 | 否 | 判决 | 2022年1月25日,广东省广州市中级人民法院《民事判决书》(2021)粤01民初605号,正在履行中。 | 履行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公告》(公告编号:临2021-084) |
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
团、盐湖镁钾公司、广东鸿达兴业集团化工有限公司、广东新能源、广州市伟隆贸易有限公司、广州市荔湾信德小额贷款有限公司、周奕丰、郑楚英为共同被告) | |||||||
湖北车联天下物流有限公司诉塑交所货运运输合同纠纷 | 3,271.09 | 否 | 判决 | 2022年3月3日,广东铁路运输法院《民事判决书》(2021)粤7101民初310号,正在履行中。 | 履行中 | 2021年12月15日 | |
苏州天沃科技股份有限公司诉中谷矿业买卖合同纠纷(乌海化工为共同被告) | 2,915.59 | 否 | 执行阶段 | 2021年3月26日,鄂尔多斯市中级人民法院《执行通知书》(2021)内06执230号,正在执行中。 | 执行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公告》(公告编号:临2021-084) |
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
中化二建集团有限公司诉中谷矿业建设工程合同纠纷(乌海化工为共同被告) | 2,915.93 | 否 | 执行阶段 | 2022年1月10日,内蒙古自治区鄂尔多斯市中级人民法院《执行通知书》(2022)内06执3号,正在执行中。 | 执行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公告》(公告编号:临2021-084) |
乌海市蓝汇通物流有限责任公司诉蒙华海电买卖合同纠纷 | 1,061.20 | 否 | 执行阶段 |
2021年1月19日,内蒙古自治区乌海市海南区人民法院《执行通知书》(2021)内0303执
124、126号,正在执行中。
执行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公告》(公告编号:临2021-084) | |||||
鄂尔多斯市华耀煤炭运销有限公司诉蒙华海电买卖合同纠纷 | 2,323.03 | 否 | 执行阶段 | 2021年1月14日,内蒙古自治区乌海市海南区人民法院《执行通知书》(2021)内0303执109号,正在执行中。 | 执行中 | 2021年12月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于诉讼案件进展情况的公告》(公告编号:临2021-084) |
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司乌海发电厂诉蒙华海电买卖合同纠纷 | 19,455.06 | 否 | 执行阶段 | 2022年11月22日,内蒙古自治区乌海市中级人民法院《执行裁定书》(2022)内03执75号,正在执行中。 | 执行中 | 2023年4月29日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《公司2022年年度报告(更新后)》 |
中航国际租赁有限公司诉乌海化工租赁合同纠纷(鸿达兴业、周奕丰、郑楚英为共同被告) | 6,554.28 | 否 | 执行阶段 | 2023年3月27日,上海市静安区人民法院《执行通知书》(2023)沪0106执6218号,正在执行中。 | 执行中 | 2023年4月29日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《公司2022年年度报告(更新后)》 |
中航国际租赁有限公司诉中谷矿业租赁合同纠纷(鸿达兴业、周奕丰、郑楚英为共同被告) | 7,269.63 | 否 | 执行阶段 | 2023年3月27日,上海市静安区人民法院《执行通知书》(2023)沪0106执6231号,正在执行中。 | 执行中 | - | - |
蒙商银行股份有限公司乌海分行诉乌海化工借款合同纠纷(鸿达兴业、周奕丰、郑楚英为共同被告) | 7,631.77 | 否 | 判决 | 2023年2月21日,内蒙古自治区乌海市海勃湾区人民法院《民事判决书》(2022)内0302民初3453号,正在履行中。 | 履行中 | - | - |
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
乌海市融资租赁有限公司诉乌海化工租赁合同纠纷(兴业国际、鸿达兴业、蒙华海电、周奕丰、郑楚英为共同被告) | 1,879.78 | 否 | 调解 | 2023年2月21日,乌海仲裁委员会《调解书》(2022)乌仲调字第12号,正在履行中。 | 履行中 | - | - |
包头市正信浙银稀土产业投资基金合伙企业(有限合伙)诉新达茂借款合同纠纷 | 2,000.00 | 否 | 审理阶段 | 2023年6月8日,包头市九原区人民法院《传票》(2023)内0207民初2533号,于2023年7月6日开庭审理。 | 审理中 | - | - |
根据公司2023半年度报告,除上述重大诉讼、仲裁事项外,截至2023年6月30日,公司其他未决诉讼、仲裁案件共计324项,涉案总金额21,726.14万元。
此外,公司在2023年10月11日披露公告《鸿达兴业股份有限公司关于重大诉讼事项的公告》,根据该公告:
公司收到广东省深圳市中级人民法院送达的《举证通知书》《应诉通知书》《诉讼材料提交告知书》《诉讼权利义务告知书》《合议庭组成人员通知书》《民事起诉状》,获悉广东省深圳市中级人民法院已受理中国光大银行股份有限公司深圳分行(以下简称“原告”)诉公司的金融借款合同纠纷一案。
原告就鸿达兴业、乌海化工(保证人)、中古矿业(保证人)、周奕丰(保证人)、郑楚英(保证人)关于金融借款合同纠纷一案向广东省深圳市中级人民法院提起诉讼,要求被告履行支付义务及支付原告利息损失。诉讼请求如下:1、判令鸿达兴业立即偿还原告JK78172111001《流动资金贷款合同》项下借款本金128,000,000元、逾期利息13,589,333.33元、复利1,442,734.22元;2、判令鸿达兴业立即偿还原告编号《综合授信协议》(ZH39011901006)、《中国光大银行电子银行承兑汇票承兑协议》(GB39011901006-4CD 至 5CD)、《综合授信协议》(ZH39012009006)、《流动资金贷款合同》(ZH39012009006-2JK 至 4JK)项下欠付利息8,473,404.93元、复利899,593.16元;3、判令乌海化工、中古矿业、周奕丰、郑楚英对鸿达兴业的上述债务承担连带清偿责任;4、判令各被告承担本案诉讼费用(包括但不限于案件受理费、保全费、公告费、律师费等)。以上金额暂合计人民币152,405,065.64元。该案件对公司本期利润或期后利润的影响存在不确定性。
以上诉讼、仲裁事项情况系根据公司披露的2023年半年度报告以及公告材料整理得出,鉴于无法保证公司既往均如实履行公告义务,且可能发生公告期后涉诉事项,因而上述涉诉情况分析可能无法保证能完整地反映公司涉诉的全部信息,敬请投资者关注,注意投资风险。
(四)前十大股东所持公司股份被质押、冻结情况
根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券质押、司法冻结及轮候冻结明细表》,截至2024年3月18日,公司前十大股东所持公司股份被质押、冻结的情况(不含退市外资股股东)如下:
序号 | 主要股东名称 | 持股数量(股) | 持股比例(%) | 其中质押/冻结股份数量(股) |
1 | 鸿达兴业集团有限公司 | 223,946,367 | 7.17 | 223,946,367 |
(五)退市公司曾被纳入沪深股通标的范围,存在境外投资者,境外投资者的股票/可转债存在不能转让的风险。
(六)退市公司股东/可转债持有人中存在QFII/RQFII/公募基金,根据《两网公司及退市公司股票转让办法》《退市公司可转换公司债券管理规定》,其只能卖出所持有的股票/可转债,不得买入。
四、提请投资者注意的投资风险
(一)最近年度和半年度财务报告的审计意见
公司委托的永拓会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2022年度的财务报表发表了带强调事项段的无保留意见、带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计意见。
根据《关于鸿达兴业股份有限公司2022年度出具非标准审计意见涉及事项的专项说明》(永证专字(2023)第310269号),非标准审计意见内容如下:
“(一)与持续经营相关的重大不确定性
提请财务报表使用者关注,如合并财务报表附注二(二)所述,鸿达兴业公司于2022年12月31日流动负债超出流动资产为人民币210,964.53万元,经营活动现金净流出为人民币4,534.97万元,现金及现金等价物余额为人民币900.87万元。于2021年度,鸿达兴业公司由于未能履行若干银行借款协议中的约定条款而触发了部分银行借款合同中的违约或交叉违约条款(以下合称“违约事项”)。于2022年12月31日,该等违约事项导致相关银行及其他金融机构有权要求鸿达兴业公司提前偿还共计人民币513,242.82万元的银行借款本金及利息。此外,于2022年12月31日,其他金融机构有权要求鸿达兴业公司提前偿还共计人民
币25,445.99万元的融资租赁本金及利息。上述违约事项所涉及金融机构已向法院申请执行鸿达兴业公司财产。上述事项,连同财务报表附注二(二)所述的其他事项,表明存在可能导致对鸿达兴业公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。本事项不影响已发表的审计意见。
(二)强调事项
经中国证券监督管理委员会《关于核准鸿达兴业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2019〕2305号)核准,公司向社会公众发行24,267,800张可转换公司债券,每张面值100元,募资资金总额为人民币2,426,780,000元,扣除本次发行的承销保荐费用人民币11,320,754.72元(不含税金额)后公司实收募集资金为人民币2,415,459,245.28元。
2020年1月13日召开的公司第七届董事会第六次(临时)会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用闲置募集资金不超过85,000.00万元暂时补充流动资金,用于与公司主营业务相关的生产经营,自本次董事会会议审议通过之日起使用期限不超过12个月,到期前归还至募集资金专用账户。截至目前,公司已使用上述募集资金84,835.00万元用于日常经营开支、支付供应商货款及原材料采购等。
据公司公告,受外部环境影响,公司部分项目回款有所延迟,且目前业务处于备货旺季,需要采购大量原材料,资金需求量较大,为保证日常经营稳定,提高募集资金的使用效率,减少财务费用,降低公司运营成本,维护公司和股东的利益,在保证募集资金投资项目建设所需资金的前提下,结合公司财务状况及生产经营需求,公司拟延期归还闲置公开发行可转换公司债券募集资金84,835.00万元并继续用于暂时补充流动资金,延期归还期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月。
2021年1月12日召开的公司第七届董事会第十五次(临时)会议审议通过《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提
下,延期归还闲置募集资金84,835.00万元并继续用于暂时补充流动资金,延期归还期限自董事会审议通过之日起不超过12个月,到期将归还至募集资金专户。2022年,因各金融机构抽贷、缩贷规模进一步扩大,公司金融诉讼案件累计金额不断上升;且募集资金未设定质押,债权人可申请司法划扣;导致募投项目建设进展缓慢。有鉴于此,公司为在外部环境持续影响下缩短工厂检修时间,继续保证工厂有序运转和保障工人充分就业,在继续贯彻国家‘六稳六保’的政策下,经公司总经理办公会议决议将84,835万元继续用于暂时补充流动资金并均用于日常生产经营活动。”
公司2023年半年度财务报告未经审计。截至本报告出具日,公司尚未披露2023年年度报告。主办券商提请投资者关注公司财务报告真实性、准确性、完整性的风险。
(二)公司的持续经营存在的重大不确定性
1、公司最近一期经审计的财务报表审计意见为带强调事项段的无保留意见、带持续经营重大不确定性段落的无保留意见
根据永拓会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《审计报告》(永证审字(2023)第110029号)以及《关于鸿达兴业股份有限公司2022年度出具非标准审计意见涉及事项的专项说明》(永证专字(2023)第310269号),公司存在与持续经营相关的重大不确定性。
2、公司重要子公司的破产重整申请已被受理,公司存在丧失主业的风险
截至本报告出具日,公司主要生产主体乌海化工、中谷矿业、西部环保及中科装备等公司已被法院裁定受理破产重整或破产清算,具体情况详见本报告之“二、鸿达兴业经营情况及财务状况分析”之“(二)经营情况分析”。公司的主要经营主体为乌海化工和中谷矿业,乌海化工和中谷矿业能否顺利完成破产重整尚具不确定性,上述主体破产重整可能会导致公司丧失主业。
3、公司持续经营能力存在重大不确定性的风险
截至本报告出具日,公司因大额债务逾期,存在部分银行账户、资产冻结或
银行存款被划扣等情况,公司现金紧缺,导致公司业务开展受限,公司持续经营能力存在重大不确定性的风险。
4、公司有关经营情况的公开信息存在与公司目前实际经营情况较大差异的风险
截至本报告出具日,公司尚未披露2023年年度报告,公司有关经营情况的公开信息存在与公司目前实际经营情况较大差异的风险。根据公司披露的2023年半年度报告,公司处于亏损状态,且存在大额逾期债务,流动性风险较高,不排除未来公司经营状况持续恶化,对公司持续经营能力产生不利影响,提请投资者关注。
(三)破产重整计划执行及公司破产清算风险
据《中华人民共和国企业破产法》第二条,“企业法人不能清偿到期债务,并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的,依照本法规定清理债务”。公司巨额逾期债务未能偿还,面临多起重大诉讼,因此,公司存在破产清算的重大风险。不排除未来进入破产重整或破产清算程序的可能,提请投资者关注。
(四)法律风险
截至本报告出具日,因资金紧张,流动性短缺,导致公司及子公司存在多笔金融机构贷款逾期、供应商货款逾期的情形,公司对子公司的部分逾期债务也存在相应的连带担保责任,相关金融机构、供应商已提起诉讼或仲裁,并申请财产保全或强制执行,公司及子公司部分银行账户、投资股权等资产被人民法院冻结。因债务逾期,公司可能会面临需支付相关违约金、滞纳金和罚息等情况,加剧公司资金紧张状况,相关资产可能存在被动处置的风险,对公司生产经营活动造成不利影响。
公司的重大诉讼、仲裁情况详见本报告“三、鸿达兴业重大事项分析”之“(三)涉诉情况分析”,以上诉讼、仲裁事项情况系根据公司披露的2023年半年度报告及其后披露的临时公告整理得出,鉴于无法保证公司既往均如实履行公告义务,且可能发生公告期后涉诉事项,提请投资者关注相关风险。
(五)可转债违约风险
公司目前可用货币资金余额无法覆盖“鸿达退债”剩余票面总金额。公司部分银行账户、资产已被法院冻结/查封。如后续“鸿达退债”触发回售条款及临近本息兑付日,公司存在因流动资金不足无法进行回售/兑付本息进而引起债务违约的风险。公司已于2024年5月14日披露《第一创业证券承销保荐有限责任公司关于鸿达兴业股份有限公司回售违约风险的提示性公告》,请投资者关注相关风险。
(六)其他风险
1、关于公司业绩大幅波动的风险
由于公司资金短缺等因素的影响,2023年度公司大部分时间未能正常开展生产经营活动,可能出现主营业务出现大额亏损的情形;公司及子公司目前逾期债务金额较大,预计产生大额逾期财务利息费用。截至本报告出具日,乌海化工及其子公司中谷矿业、西部环保及中科装备已被法院裁定受理破产重整或破产清算,已被破产管理人接管。根据公司管理层确认信息,目前公司已失去对上述主体的控制权,导致乌海化工、中谷矿业、西部环保及中科装备等公司不再被纳入公司合并报表范围,公司与上述子公司之间的大额往来款项需计提大额坏账准备、对上述子公司债务的连带责任担保需计提大额预计负债、就丧失上述子公司控制权需确认相应处置损益等事项可能导致公司2023年度业绩出现大额亏损。
截至本报告出具日,公司尚未披露2023年年度报告,对公司财务状况和经营成果的最终影响程度尚不确定,提请投资者注意相关风险。
2、公司业务面临停顿的风险
公司主要业务为PVC、烧碱等基础化工产品的生产与销售,相关业务的经营主体为乌海化工、中谷矿业等子公司。截至本报告出具日,上述主要业务的经营主体已被法院裁定受理破产清算或破产重整并被破产管理人接管,公司丧失对其的控制权,具体情况详见本报告之“二、鸿达兴业经营情况及财务状况分析”之“(二)经营情况分析”。
除失去上述主要业务经营主体控制权外,目前公司因债务危机导致资金流动性紧张,部分员工因拖欠工资而离职,因巨额债务违约、未履行判决文书义务等原因导致主要银行账户被司法冻结、部分资产被法院保全或强制执行,公司业务存在停顿的风险,敬请投资者注意相关风险。
3、重大债权回收风险
根据公司2023年半年度报告,截至2023年6月30日,公司母公司其他应收款余额为665,856.09万元,主要系公司对原合并范围内乌海化工、中谷矿业等关联方资金调拨产生的往来款项。截至本报告出具日,因上述子公司目前已进入破产重整或破产清算程序,已被破产管理人接管,不再纳入公司合并报表范围,公司应将相关其他应收款确认为债权。截至本报告出具日,公司已向相关主体的破产管理人提交相关债权申报材料,材料已被破产管理人受理,债权申报最终被确认的金额存在不确定性。由于乌海化工、中谷矿业破产重整工作尚未完成,上述其他应收款面临无法收回的风险。
根据公司2019年12月27日披露的公告《鸿达兴业股份有限公司关于购买资产暨关联交易的公告》,公司拟向关联方广东兴业国际实业有限公司(以下称“兴业国际”)购买坐落在广州市荔湾区广州圆路1号广州圆大厦7楼、8楼、28楼房产,作为公司经营管理中心及公司控股子公司广东塑料交易所股份有限公司的主要办公场所。截至本报告出具日,公司已向兴业国际预付产权交易款
1.49亿元,由于公司与兴业国际尚未办妥产权交割,且鸿达兴业集团已被法院裁定破产清算,因此,截至本报告出具日,公司已向相关主体的破产管理人递交提交相关债权申报材料,就该笔预付款项申报债权,材料已被破产管理人受理,债权申报最终被确认的金额存在不确定性。由于鸿达兴业集团及其子公司兴业国际已进入破产清算程序,公司该笔破产债权存在无法足额收回的风险。
提请投资者关注公司包括但不限于上述应收款项的重大债权回收风险。
4、募集资金使用的风险
(1)违法违规使用募集资金的风险
①募集资金用途的真实性、合规性风险
根据《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》,截至2022年12月31日,公司“年产30万吨聚氯乙烯及配套项目”投入募集资金220,283.00万元。根据一创投行出具的《第一创业证券承销保荐有限责任公司关于鸿达兴业股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》等文件,“根据公司公告及公司提供的相关银行流水记录,截至本报告出具日,公司可转债募集资金投资项目“年产30万吨聚氯乙烯及配套项目”已使用募集资金22.02亿元,但项目建设进展缓慢。根据公司2021年度报告,公司2021年末预付账款余额为
8.24亿元,其他非流动资产中预付工程款余额为7.21亿元,在建工程余额为18.00亿元(其中,“中谷二期项目建设”,即可转债募集资金投资项目余额8.68亿元),保荐机构对公司募集资金实际用途存在疑问,并已多次要求公司提供与募集资金使用相关的资料,但截至本报告出具日,公司尚未能完整提供。”
截至目前,公司尚未向主办券商提供完整的募集资金使用相关资料,主办券商无法确认公司募集资金用途的真实性、合规性。
②募集资金暂时补充流动资金合规风险
2020年1月13日,公司召开第七届董事会第六次(临时)会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用闲置募集资金不超过85,000.00万元暂时补充流动资金,用于与公司主营业务相关的生产经营,自本次董事会会议审议通过之日起使用期限不超过12个月,到期前归还至募集资金专用账户。
2021年1月12日,公司召开第七届董事会第十五次(临时)会议审议通过《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》,同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下,延期归还闲置募集资金84,835.00万元并继续用于暂时补充流动资金,延期归还期限自董事会审议通过之日起不超过12个月,到期将归还至募集资金专户。
2022年1月12日,公司披露《关于归还用于暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》称,截至本公告日,公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募
集资金84,835.00万元全部归还至募集资金专户。一创投行关注了公司上述暂时补充流动资金归还事项,并在《第一创业证券承销保荐有限责任公司关于鸿达兴业股份有限公司2021年度持续督导保荐工作报告》、《第一创业证券承销保荐有限责任公司关于鸿达兴业股份有限公司2021年度持续督导现场检查报告》、《第一创业证券承销保荐有限责任公司关于鸿达兴业股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》和《第一创业证券承销保荐有限责任公司关于鸿达兴业股份有限公司公开发行可转换公司债券持续督导保荐总结报告书》等文件中对鸿达兴业上述暂时补充流动资金的募集资金的归还情况发表意见:“根据专户监管银行提供的本次归还相关的银行流水记录,保荐机构对本次闲置募集资金归还的真实合理性尚存有疑虑,包括但不限于:(1)分次归还暂时补流的募集资金,每笔归还资金均未超过4,000万元;(2)在资金归还后立即支付给第三方。保荐机构已向公司提出关于本次闲置募集资金归还的相关资料需求,包括不限于本次归还闲置募集资金的来源、存放或去向的相关银行流水记录及相关原始凭证,但截至本报告出具日,公司尚未按保荐机构的需求向保荐机构提供完整的资料。”截至公司在深圳证券交易所退市之日,公司尚未披露一创投行出具的上述文件,一创投行也无法确认公司上述暂时补充流动资金的募集资金的归还的真实性、合规性。根据公司《2022年年度报告》以及《关于鸿达兴业股份有限公司2022年度出具非标准审计意见涉及事项的专项说明》(永证专字(2023)第310269号),2022年度,经公司总经理办公会议决议,公司将暂时补充流动资金的闲置募集资金84,835万元继续用于暂时补充流动资金并均用于日常生产经营活动。综上所述,一创投行无法确认公司上述暂时补充流动资金的募集资金的归还的真实性、合规性,同时,公司2022年度经总经理办公会议决议将暂时补充流动资金的闲置募集资金84,835万元继续用于暂时补充流动资金的审议程序也不符合相关法律法规的要求,公司存在募集资金暂时补充流动资金违法违规风险。
(2)部分募集资金已被司法划扣
截至本报告出具日,由于公司流动资金紧张,逾期债务未及时偿还,涉及多起法律诉讼,且未按时履行法院生效法律文书确定的付款义务,导致公司部分银
行账户已被法院冻结,部分募集资金已被司法划转,其中,公司2017年度非公开发行股票募集资金被司法划扣2,146.91万元,2019年度公开发行可转换公司债券募集资金被司法划扣6,109.73万元。综上所述,上述募集资金使用存在的风险可能在一定程度上反映了公司在公司治理及内部控制上存在缺陷,可能导致公司资产存在不当流失的风险,进而对公司的投资价值产生不利影响,提请投资者关注。
5、募投项目无法按计划实施和无法达到预期效益的风险
根据公司2019年12月12日披露的《公开发行可转换公司债券募集说明书》,公开发行可转换公司债券募集资金投资项目为“年产30万吨聚氯乙烯及配套项目”以及补充流动资金。其中,“年产30万吨聚氯乙烯及配套项目”实施主体为中谷矿业。截至本报告出具日,上述募投项目尚未实施完毕。
2024年3月14日,鄂尔多斯市中级人民法院出具《民事裁定书》((2024)内06破3号),裁定受理中谷矿业破产重整。截至本报告出具日,中谷矿业已被破产管理人接管,公司已失去中谷矿业控制权,目前无法按照《公开发行可转换公司债券募集说明书》继续实施募投项目。
根据鸿达兴业《2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》,截至2023年6月末,可转债募集资金存放专项账户共有5个,存款余额为19,411.70元,其中4个募集资金专户已被法院冻结冻结金额合计15,207.21元。
综上所述,公司募投项目存在无法按计划实施,募投项目无法达到预期效益的风险,提请投资者注意。
6、关于实际控制人、董事长无法履职的风险
根据公司于2024年4月2日披露的公告,公司实际控制人、董事长周奕丰先生因个人原因需协助相关部门调查,暂时不能正常履职。
截至本报告出具日,公司尚未收到上述事项最新进展的通知,公司实际控制人、董事长目前仍无法正常履职,敬请投资者注意投资风险。
7、关于控制权可能发生变更的风险
根据公司于2024年4月24日披露的公告,2023年2月24日,广东省广州市中级人民法院裁定受理鸿达兴业集团破产清算一案。鉴于鸿达兴业集团不能清偿到期债务,并且资产不足以清偿全部债务,也不具备重整、和解的条件,依照《中华人民共和国企业破产法》第一百零七条之规定,广东省广州市中级人民法院于2024年4月22日裁定宣告鸿达兴业集团有限公司破产。
根据公司2023年半年度报告,公司控股股东为鸿达兴业集团,实际控制人为周奕丰。
截至本报告出具日,广州农村商业银行股份有限公司(以下简称“广州农商行”)持有公司10.92%的股份,为公司第一大股东;鸿达兴业集团持有公司7.17%的股份,为公司第二大股东;广州市成禧经济发展有限公司(以下简称“成禧公司”)持有公司0.01%股份。周奕丰先生持有鸿达兴业集团72%的股权,通过鸿达兴业集团持有成禧公司90%股权,通过鸿达兴业集团和成禧公司控制公司7.18%的股份;公司董事会成员共9名,其中由鸿达兴业集团委派的董事6名,占公司董事会席位的2/3,能够对董事会决议构成控制。周奕丰先生作为鸿达兴业集团控股股东、实际控制人,通过鸿达兴业集团和成禧公司实际控制公司,为公司的实际控制人。
广东省广州市中级人民法院裁定宣告鸿达兴业集团破产,鸿达兴业集团进入破产清算程序,可能导致公司控制权发生变更,敬请投资者注意投资风险。
8、关联方占用资金的风险
根据公开查询信息,鸿达兴业集团存在多笔违约债务,于2020年12月14日,鸿达兴业集团首次出现债券违约,资金紧张。截至本报告出具日,公司原控股股东鸿达兴业集团已被法院裁定宣告破产。
深圳证券交易所于2021年6月4日向公司发出《关于对鸿达兴业股份有限公司2020年年报的问询函》,函中要求“请你公司自查在募集资金补充流动资金期间及此前十二个月内,是否存在为控股股东及关联方提供财务资助或资金占用等情形。请年审会计师核查并发表明确意见。”
深圳证券交易所于2023年8月8日向公司发出《关于对鸿达兴业股份有限
公司的关注函》,函中要求公司“自查是否存在其他应披露未披露事项,包括但不限于资金占用、违规担保、重大诉讼仲裁、账户冻结、股份冻结、债务逾期、关联交易等;如存在上述情形的,请及时予以披露。”
鉴于原控股股东鸿达兴业集团资金紧张,偿债压力大,如若公司防范关联方占用资金等相关制度未能有效执行,不能排除关联方占用资金的风险,深圳证券交易所也曾要求公司自查是否存在关联方资金占用的情形,主办券商提请投资者关注。
9、股票交易频次限制风险
根据公司于2024年4月29日披露的公告,因公司多家子公司目前正在破产重整程序中,生产经营困难,关键岗位人员流失严重,公司预计无法按照《两网公司及退市公司信息披露办法》等相关制度规定按期披露2023年年度报告。
根据《两网公司及退市公司股票转让办法》和《两网公司及退市公司信息披露办法》相关规定,若公司在股票挂牌前披露经审计的2023年年度报告股东权益和净利润均为负值,或2023年年度财务报告被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的公司,其股票自挂牌之日起将由每周转让5次变更为每周转让3次(每星期一、三、五各转让一次);若公司股票挂牌前仍未披露经审计2023年年度报告,其股票自挂牌之日起将由每周转让5次变更为每周转让1次,股票简称由“鸿达5”变为“R鸿达1”。
截至本报告出具日,公司尚未披露经审计的2023年年度报告,其股票存在交易频次限制风险,敬请投资者注意投资风险。
10、信息披露违法违规风险
截至本报告出具日,因涉嫌信息披露违法违规,中国证券监督管理委员会已对公司及公司实际控制人立案调查,上述立案调查工作仍在进行中,公司尚未收到中国证券监督管理委员会就上述立案调查事项的结论性意见或决定,公司存在信息披露违法违规风险。
11、无法反映鸿达兴业完整投资风险的风险
以上关于鸿达兴业的投资风险分析系根据公司的公告材料整理得出,鉴于无法保证鸿达兴业既往均如实履行公告义务,且可能发生公告期后事项,因而本投资风险分析报告可能无法完整地反映鸿达兴业全部投资风险。
主办券商郑重提醒广大投资者关注上述事项及由此产生的相关风险,谨慎做出投资决策。