目 录
一、审计报告……………………………………………………… 第1—6页
二、财务报表……………………………………………………… 第7—14页
（一）合并资产负债表…………………………………………… 第7页
（二）母公司资产负债表………………………………………… 第8页
（三）合并利润表………………………………………………… 第9页
（四）母公司利润表……………………………………………… 第10页
（五）合并现金流量表…………………………………………… 第11页
（六）母公司现金流量表………………………………………… 第12页
（七）合并所有者权益变动表…………………………………… 第13页
（八）母公司所有者权益变动表………………………………… 第14页
三、财务报表附注……………………………………………… 第15—193页
四、资质附件……………………………………………………第194—198页
审 计 报 告天健审〔2024〕8-306号
金科地产集团股份有限公司全体股东：
一、保留意见
我们审计了金科地产集团股份有限公司（以下简称金科股份公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金科股份公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成保留意见的基础
如财务报表附注二(二)所述，截至2023年12月31日，金科股份公司货币资金账面余额为人民币70.38亿元，有息负债本金总额为人民币726.50亿元，其中逾期未偿还的有息负债本金为人民币253.10亿元；存货账面余额为人民币1,448.65亿元，累计计提存货跌价准备人民币170.90亿元；2023年度归属于母公司所有者的净利润为人民币-87.32亿元，期末归属于母公司所有者权益为人民币35.08亿元；由于有息负债逾期及少部分项目延期交房，金科股份公司及子公司涉及多起债务诉讼或仲裁，被相关权利人提前催收尚未到期的债务或要求承担罚息及违约金；因未能清偿到期债务，金科股份公司两个子公司被法院裁定破
产重整，从而丧失控制权。
金科股份公司及子公司重庆金科房地产开发有限公司于2024年2月21日向重庆市第五中级人民法院（以下简称五中院）递交了破产重整申请。2024年4月22日，五中院裁定受理破产重整。由于破产重整存在不确定性，金科股份公司相关项目的开发变现及运营规划可能不及当前正常经营的预期，可能导致金科股份公司经营情况和财务状况受到重大影响。
以上事项或情况表明，存在可能导致对金科股份公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。由于部分与持续经营能力评估相关的应对计划尚在方案论证或报批过程中，金科股份公司就与持续经营相关的重大不确定性未能作出充分披露，对评估其持续经营能力存在重大影响。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金科股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“形成保留意见的基础”部分所述事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
(一) 房地产开发项目的收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见附注三(二十九)及五(二)1。房地产开发项目的收入占金科股份公司2023年度营业收入总额的97.14%。由于确认收入的房地产开发项目较多，单个房地产开发项目收入确认上的微小错报汇总起来可能对金科股份公司产生重大影响，因此我们将房地产开发项目的收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对房地产开发项目的收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与房地产开发项目收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的
设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 检查房产销售合同条款，评价有关房地产开发项目的收入确认政策是否
符合企业会计准则的要求；
(3) 对本年确认收入的房地产开发项目，选取项目检查销售合同以及与房产
达到交付条件相关的支持性文件（包括竣工备案验收登记证、接房公告、接房通知书等），评价相关房产销售收入是否符合收入确认政策；
(4) 对于房地产开发项目中本年确认的房产销售收入，选取项目核对销售收
入台账和结转面积，并对销售均价和毛利率实施分析程序，评价房产销售收入的准确性；
(5) 就资产负债表日前后确认收入的房地产开发项目，选取项目检查与房产
达到交付条件相关的支持性文件，评价房产销售收入是否在恰当的期间确认；
(6) 检查与房地产开发项目收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当
列报。
(二) 房地产开发项目存货可变现净值的评估
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十三)及五(一)6。截至2023年12月31日，金科股份公司存货账面价值为人民币1,277.76亿元，占资产总额的比例为
56.99%，存货中的开发产品、开发成本及拟开发产品（以下合称房地产开发项目
存货）的账面余额为人民币1,442.09亿元，跌价准备为人民币170.90亿元。房地产开发项目存货可变现净值的评估需要预计拟开发产品和在建开发产品达到完工状态时将要发生的建造成本，以及房地产开发项目的未来净售价、未来销售费用和相关销售税金等，涉及重大的金科股份公司管理层（以下简称管理层）判断。因此，我们将房地产开发项目存货可变现净值的评估确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对房地产开发项目存货可变现净值的评估，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与房地产开发项目成本预算及动态成本管理、可变现净值估计相关
的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 选取项目对房地产开发项目进行实地观察，并询问相关项目的开发进度
及根据最新预测所更新的存货动态成本预算情况；
(3) 评价管理层所采用的估计方法、关键假设和数据，包括将估计售价与已
售合同单价、市场可获取数据等进行比较；
(4) 将各房地产开发项目存货的估计完工成本与管理层所批准的项目最新
预算进行核对，并将最新预算成本与前期预算成本进行比较，评价管理层预测的准确性；
(5) 复核管理层对可变现净值的测算过程；
(6) 检查与房地产开发项目存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表
中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估金科股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
金科股份公司治理层（以下简称治理层）负责监督金科股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审
计证据，就可能导致对金科股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金科股份公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
(六) 就金科股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计
证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二四年四月二十七日
金科地产集团股份有限公司
财务报表附注2023年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
金科地产集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）的前身为重庆东源产业发展股份有限公司（原名重庆东源钢业股份有限公司），系经重庆市人民政府批准，由原重庆钢铁公司第四钢铁厂改组设立，于1994年3月29日在重庆市工商行政管理局登记注册，总部位于重庆市两江新区。公司现持有统一社会信用代码为91500000202893468X的营业执照，截至2023年12月31日，注册资本5,339,715,816.00元，股份总数5,339,715,816股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股30,148,949股；无限售条件的流通股份A股5,309,566,867股。
本公司属房地产开发行业。主要经营活动为房地产开发、物业管理、机电设备安装；销售建筑、装饰材料和化工产品（不含危险化学品）、五金交电；自有房屋租赁；企业管理咨询服务，货物及技术进出口。
本财务报表业经公司2024年4月27日第十一届第四十六次董事会批准对外报出。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
截至2023年12月31日，公司期末货币资金账面余额为70.38亿元（其中受限资金31.08亿元，预售监管资金18.74亿元），有息负债本金总额为人民币726.50亿元，到期未能偿还的有息债务本金合计253.10亿元（其中短期借款逾期57.32亿元、一年内到期的非流动负债逾期145.03亿元、其他应付款逾期50.75亿元），此外，部分经营性应付款项亦存在逾期未偿还情况，公司流动性持续紧张；由于有息负债逾期及少部分项目延期交房，包括金融机构、合作方、购房者在内的部分债权人通过司法程序向公司相关经营主体和债务主体追
偿逾期债务并要求承担罚息及违约金，导致本公司及子公司陷入多起债务诉讼或仲裁（详见本附注十四（二）5之相关说明）；因未能清偿到期债务，公司子公司徐州硕立房地产开发有限公司和浙江嘉兴金乾房地产开发有限公司被法院裁定破产重整（详见本附注十四（二）6之相关说明），从而丧失控制权。流动性困难和行业环境等多重因素，导致公司经营出现较大困难，公司2023年度归属于母公司股东净亏损为87.32亿元，期末归属于母公司所有者权益降至35.08亿元，经营活动现金流量净额为-35.38亿元，公司期末存货账面余额为1,448.65亿元，已计提存货跌价准备170.90亿元。为化解债务危机及经营危机相关问题，公司及子公司重庆金科房地产开发有限公司（以下简称重庆金科）于2024年2月21日向重庆市第五中级人民法院（以下简称五中院）递交了破产重整申请，2024年4月22日，公司及重庆金科收到五中院送达的（2024）渝05破申129号及（2024）渝05破申130号《民事裁定书》，五中院裁定受理公司及重庆金科的破产重整申请。由于破产重整存在不确定性，公司相关项目的开发变现及运营规划可能不及当前正常经营的预期。上述事项或情况表明，存在可能导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。公司管理层编制并审核了公司2024年度经营活动现金流预测表，审慎考虑公司日后的流动资金、经营状况以及可用的融资来源，以评估公司是否拥有足够的营运资金以及融资来源以确保公司于2023年12月31日后12个月内能够持续运营。同时，公司也制定了以下具体措施以改善财务状况及减轻流动资金压力：
1. 坚持履行“保交楼”义务，全力争取保交楼专项借款和纾困资金，依法合规用好预售监管资金，化解“保交楼”风险；
2.继续保持与金融机构的协调，持续推动存量债务本息接续展期，大力压降综合融资成本，稳步开展通过小额清偿、以房抵债、债转股等方式化解经营性债务，同时加快推进公司重整，开展好债权申报、审计评估、投资者遴选、投票表决、经营方案规划等工作；
3. 积极引进战略投资者，与潜在战略投资者进一步完善合作方案，兼顾公司需求、投资人诉求和债权人权益，进一步加强方案优化和谈判，加快与投资人达成正式重整投资协议；
近期，中央政府和部委多次强调房地产是国民经济的支柱产业，在经济社会发展中有着重要位置，将持续优化房地产政策，对不同所有制房地产企业合理融资需求要一视同仁给予支持，促进房地产市场平稳健康发展。因此，结合外部环境改善和自身经营努力，采取上述切实计划与措施，本公司管理层认为公司于2023年12月31日后12个月内能够持续经营。
尽管如此，本公司能否落实上述计划及措施仍存在重大不确定因素。本公司能否持续经
营将取决于：本公司重整能否按计划推进并成功完成，能否与投资人达成正式重整投资协议；公司能否成功取得相关债权人不会就上述逾期偿还及违约事项在将来行使其要求本公司偿还罚息及违约金的书面确认；公司项目能否按经营计划开发变现，及时回笼现金补充流动资金或抵偿债务,从而避免相关资产以极低价格被强制执行。如本公司未能持续经营，则须将本公司资产的账面价值调整为其可回收金额，该可能调整的影响并未反映在本财务报表中。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
本公司的主要业务为开发用于出售及出租的房地产产品，其营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 重要性标准确定方法和选择依据
公司编制和披露财务报表遵循重要性原则，本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：
| 涉及重要性标准判断的披露事项 | 该事项在本财务报表附注中的披露位置 | 重要性标准确定方法和选择依据 |
| 重要的账龄超过1年的预付款项 | 五(一)4 | 账龄超过1年的预付款项超过资产总额0.3% |
| 重要的逾期借款 | 五(一)23、32 | 逾期借款超过资产总额0.3% |
| 重要的账龄超过1年的应付账款 | 无 | 账龄超过1年的应付账款超过资产总额0.3% |
| 重要的账龄超过1年的其他应付款 | 五(一)31 | 账龄超过1年的其他应付款超过资产总额0.3% |
| 重要的账龄超过1年的合同负债 | 五(一)28 | 账龄超过1年的合同负债超过资产总额0.3% |
| 重要的投资活动现金流量 | 五(三)1 | 金额超过5,000.00万元 |
| 重要的子公司、非全资子公司 | 七(一) | 公司将资产总额/收入总额/利润总额超过集团总资产/总收入/利润总额的15%的子公司确定为重要子公司、重要非全资子公司。 |
| 重要的联营企业、合营企业 | 无 | 公司将资产总额/收入总额/利润总额乘以金科股份持股比例超过金科股份总资产/总收入/利润总额15%的联营合营企业确定为重要的联营企业、合营企业。 |
| 重要的承诺事项 | 十二(一) | 对投资者决策有重要影响的承诺事项 |
| 重要的或有事项 | 十二(二) | 对投资者决策有重要影响的或有事项 |
| 重要的资产负债表日后事项 | 十三 | 对投资者决策有重要影响的资产负债表日后事项 |
(六) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(七) 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1. 控制的判断
拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。
2. 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(八) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(九) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(十) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(十一) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认
该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成
的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十二) 应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法
1. 按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——政府购房款组合 | 债务单位的信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，组合预期信用损失率为1.5% |
| 应收账款——合并范围内关联往来款组合 | 债务单位的信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，组合预期信用损失率为0 |
| 应收账款——房屋销售应收款组合（账龄组合） | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——其他业务应收款组合（账龄组合） | ||
| 合同资产——政府工程组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 合同资产——联营、合营企业工程组合 | ||
| 合同资产——保证金 | ||
| 合同资产——其他组合 | ||
| 其他应收款——联营、合营企业往来款组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——项目预售监管共管户资金 | ||
| 其他应收款——保证金组合 | ||
| 其他应收款——合作方经营往来款组合 | ||
| 其他应收款——合并范围内关联往来款组合 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 债权投资——信托业保障基金组合 | 投资性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
2. 账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款-房屋销售应收款组合 预期信用损失率（%） | 应收账款-其他业务应收款组合 预期信用损失率（%） | 其他应收款 预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 1.50 | 1.70 | 1.00 |
| 1-2年 | 5.00 | 6.00 | 5.00 |
| 2-3年 | 20.00 | 20.00 | 20.00 |
| 3-4年 | 50.00 | 50.00 | 49.00 |
| 4-5年 | 50.00 | 50.00 | 64.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 | 100.00 |
应收账款/其他应收款的账龄自款项实际发生的月份起算。
3. 按单项计提预期信用损失的应收款项的认定标准
对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项，公司按单项计提预期信用损失。
(十三) 存货
1. 存货的分类
存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、拟开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。其中，拟开发产品是指所购入的、已决定将之开发为已完工开发产品的土地。项目整体开发时，拟开发产品全部转入开发成本；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入开发成本，后期未开发土地仍保留在拟开发产品。
2. 发出存货的计价方法
(1) 发出材料、设备采用月末一次加权平均法。
(2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3) 开发产品按建筑面积平均法核算。
(4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分
期平均摊销。
(5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
3. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
4. 低值易耗品和包装物的摊销方法
按照一次转销法进行摊销。
5. 存货跌价准备
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(十四) 划分为持有待售的非流动资产或处置组
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；(2) 因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情
况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
(十五) 长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：
1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2) 不属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3) 属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2) 合并财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十六) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用公允价值模式进行后续计量。投资性房地产采用公允价值计量的依据：
(1) 投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。
(2) 公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
公司对投资性房地产不计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。公司将自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。
(十七) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确
认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 35 | 5 | 2.71 |
| 房屋及建筑物装修 | 年限平均法 | 6 | 16.67 | |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.5 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 家电设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
(十八) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
| 类 别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
| 零星工程 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
(十九) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(二十) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、软件及商标权等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：
| 项 目 | 使用寿命及其确定依据 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 30-50年，土地使用权证使用权期限 | 直线法 |
| 软件 | 5-10年，预计带来经济利益的期限 | 直线法 |
| 商标权 | 3-5年，预计带来经济利益的期限 | 直线法 |
3. 研发支出的归集范围
(1) 人员人工费用
人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金。
研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开 发项目间按比例分配。
直接从事研发活动的人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
(2) 折旧费用
折旧费用是指用于研究开发活动设备和在用建筑物的折旧费。
用于研发活动的设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类设备、在用建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理
方法在研发费用和生产经营费用间分配。
(3) 无形资产摊销费用
无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件的摊销费用。
(4) 其他费用
其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括专家咨询费、代理费、差旅费等。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(二十一) 部分长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(二十二) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十三) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十四) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十五) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十六) 优先股、永续债等其他金融工具
根据金融工具相关准则和《永续债相关会计处理的规定》（财会〔2019〕2号），对发行的永续债等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
(二十七) 维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
(二十八) 质量保证金核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
(二十九) 收入
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该
商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
(1) 房地产销售合同收入
对于根据销售合同条款、各地的法律及监管要求，满足在某一时段内履行履约义务条件的政府代建等房地产销售，在该段时间内按履约进度确认收入；其他的房地产销售在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，在客户取得相关商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。
(2) 建造合同收入
在履行履约义务的时段内按履约进度确认收入，根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定履约进度。
(三十) 合同取得成本、合同履约成本
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围
且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(三十一) 合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(三十二) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(三十三) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(三十四) 租赁
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短
期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费
用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(三十五) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(三十六) 其他重要的会计政策和会计估计
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
(三十七) 企业会计准则变化引起的会计政策变更
1. 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，该项会计政策变更未对公司财务报表产生重大影响。
2. 公司自2023年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”规定，该项会计政策变更未对公司财务报表产生重大影响。
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 土地增值税 | 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额 | 按超率累进税率30%-60% |
| 预缴计税依据：预收商品房款 | 1%-5% | |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 1%、5%、7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2%、1.5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、20%、25% |
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 | 备注 |
| 重庆祥同企业管理有限公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 上海金科沪申产业投资发展有限公司（以下简称上海金科沪申） | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 天津金朝企业管理有限公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 长沙金科美邻汇商业管理有限公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 长沙景朝企业管理咨询有限责任公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 江苏金峻企业管理有限公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 南通金俊房地产开发有限公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 苏州嵘竣房地产开发有限公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 苏州协竣房地产开发有限公司（以下简称苏州协竣） | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 浏阳金科山水洲旅游开发有限公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 长沙航轩商务咨询服务有限公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 长沙科卓企业管理咨询有限公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 深圳金科产业投资基金管理有限责任公司（以下简称深圳金科产业基金） | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 天津金熙云企业管理有限公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 | 备注 |
| 重庆金浩源企业管理有限公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 重庆金骏宸企业管理有限公司（以下重庆金骏宸） | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 重庆金熹锦市场营销策划有限公司（以下简称重庆金熹锦） | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 重庆金钰辉企业管理有限公司（以下简称重庆金钰辉） | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 重庆金卓优信息技术服务有限责任公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 重庆渝弘佳企业管理有限公司（以下简称重庆渝弘佳) | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 重庆金宝好运文化传播有限公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 重庆金科天元道酒店有限公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 重庆金卓鑫企业管理服务有限公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 广州金泽信房地产开发有限公司（以下简称广州金泽信) | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 重庆典宜商务咨询服务有限公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 河南洛康企业管理咨询有限公司（以下简称河南洛康企管) | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 郑州金豫建设工程管理有限公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 郑州金之顺商务信息咨询有限公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 五家渠海元光伏发电有限公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 四川金悦航科技有限公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 重庆千园金物资有限公司（以下简称重庆千园金） | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 重庆赢科优企业管理有限公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 重庆誉科建筑工程有限公司（以下简称誉科建筑） | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 重庆霖雍泽建管佳企业管理有限责任公司（以下简称重庆霖雍泽） | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 唐山昱金梁企业管理有限公司（以下简称唐山昱金梁) | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 重庆昊饰顺商贸有限公司（以下重庆昊饰顺） | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 重庆呈泰商贸有限公司（以下重庆呈泰商贸） | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 重庆格远林生活服务有限公司（以下简称重庆格远林） | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 重庆亚坤商贸有限公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 重庆友辰商贸有限公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 | 备注 |
| 金科金教育投资有限公司（以下金科金教育） | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 中金开（武汉）工程设计咨询有限责任公司 | 20% | 小微企业优惠税率 |
| 重庆同辉润泽信息技术服务有限公司（以下简称同辉润泽） | 15% | 高新技术企业优惠税率 |
| 高驰国际设计有限公司 | 15% | 高新技术企业优惠税率 |
| 金科新能源有限公司（以下金科新能源） | 15% | 高新技术企业优惠税率 |
| 成都金科展宏房地产开发有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 普洱碧创房地产开发有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 玉溪金嘉房地产开发有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 玉溪金科骏成房地产开发有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 玉溪金科骏达房地产开发有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 玉溪金科骏耀房地产开发有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 云南金万众房地产开发有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 昭通市金科房地产开发有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 重庆靖沄工程项目管理有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 陕西金润达房地产开发有限公司（以下简称陕西金润达） | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 西安科润房地产开发有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 重庆庆恒商贸有限公司（以下简称庆恒商贸） | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 重庆庆科商贸有限公司（以下简称庆科商贸） | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 重庆庆宇建筑材料有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 昆明红星商业管理有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 仁怀市首创房地产开发有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 重庆奥珈置业有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 重庆江骏房地产开发有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 重庆金达科畅房地产开发有限公司（以下简称重庆金达科畅） | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 重庆金科金裕房地产开发有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 重庆金科巫宸房地产开发有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 重庆金科兆基房地产开发有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 | 备注 |
| 重庆骏功房地产开发有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 重庆骏泽房地产开发有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 重庆市璧山区金科众玺置业有限公司（以下简称众玺置业） | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 重庆市江津区金科国竣置业有限公司（以下简称国竣置业） | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 重庆市金科汇宜房地产开发有限公司（以下简称汇宜地产) | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 重庆市金科骏耀房地产开发有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 重庆市金顺盛房地产开发有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 重庆文乾房地产开发有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 重庆正观佳地建筑设计有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 重庆凯尔辛基园林有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 重庆盛浩士建筑工程有限公司 | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 重庆展弘园林有限公司（以下简称展弘园林) | 15% | 西部大开发优惠税率 |
| 金科（海南）产城融合发展有限公司（以下简称海南产城融合） | 15% | 海南地区优惠税率 |
| 香港俊德国际贸易有限公司 | 16.5% | 香港地区税率 |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
(二) 税收优惠
1. 财政部 税务总局《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第12号）规定，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。
2. 科技部 财政部 国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）规定，高新技术企业按15%的税率缴纳企业所得税。
3. 财政部 税务总局 国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
4. 财政部 税务总局《关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》（财税2020第31号）的规定，对注册在海南自贸港并实质性运营的鼓励类产业企业，减按15%的税率
征收企业所得税。
(三) 其他
1. 子公司香港俊德国际贸易有限公司因设立于香港地区，故适用16.5%所得税税率。
2. 子公司金裕控股集团有限公司注册地为英属维尔京群岛，按照英属维尔京群岛法律法规的规定，定期缴付政府年费。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 321,346.36 | 31,957.18 |
| 银行存款[注] | 3,929,406,051.96 | 10,126,347,236.43 |
| 其他货币资金 | 3,107,798,392.81 | 1,832,083,344.27 |
| 合 计 | 7,037,525,791.13 | 11,958,462,537.88 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 512,400.24 | 225,206.80 |
[注]本年末银行存款余额中包含与合作方及资方共管资金1,468,116,772.83元、预售监管资金1,874,317,283.83元，该预售监管资金可根据项目具体情况，在符合《预售资金监管办法》相关条件下用于支付项目工程款、税费、贷款本息等
(2) 其他说明
其他货币资金3,107,798,392.81元，其中：司法冻结2,920,627,195.95元、各类保证金及其他受限资金187,171,196.86元，因使用受到限制不作为现金及现金等价物。
2. 应收票据
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 商业承兑汇票 | 817,704.73 | |
| 合 计 | 817,704.73 |
(2) 期末公司因出票人未履约而将应收票据转应收账款的情况
| 项 目 | 期末转应收账款金额 |
| 商业承兑汇票 | 63,103,960.94 |
| 小 计 | 63,103,960.94 |
3. 应收账款
(1) 账龄情况
| 账 龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 392,661,937.75 | 507,266,545.03 |
| 1-2年 | 203,908,339.05 | 382,723,609.06 |
| 2-3年 | 281,098,306.83 | 80,880,403.38 |
| 3-4年 | 51,721,399.25 | 34,680,498.02 |
| 4-5年 | 14,427,161.43 | 22,298,356.73 |
| 5年以上 | 50,677,440.09 | 54,304,817.00 |
| 合 计 | 994,494,584.40 | 1,082,154,229.22 |
(2) 坏账准备计提情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比 例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 10,170,792.02 | 1.02 | 10,170,792.02 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 984,323,792.38 | 98.98 | 147,461,307.34 | 14.98 | 836,862,485.04 |
| 合 计 | 994,494,584.40 | 100.00 | 157,632,099.36 | 15.85 | 836,862,485.04 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比 例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,082,154,229.22 | 100.00 | 126,554,407.63 | 11.69 | 955,599,821.59 |
| 合 计 | 1,082,154,229.22 | 100.00 | 126,554,407.63 | 11.69 | 955,599,821.59 |
2) 采用组合计提坏账准备的应收账款
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 政府团购房款组合 | 126,790,007.35 | 1,901,850.11 | 1.50 |
| 房屋销售应收款（账龄组合） | 167,938,126.25 | 51,904,293.36 | 30.91 |
| 其他业务应收款（账龄组合） | 689,595,658.78 | 93,655,163.87 | 13.58 |
| 小 计 | 984,323,792.38 | 147,461,307.34 | 14.99 |
3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
① 房屋销售应收款组合
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 53,188,965.72 | 797,834.49 | 1.50 |
| 1-2年 | 28,449,822.22 | 1,422,491.11 | 5.00 |
| 2-3年 | 33,940,140.81 | 6,788,028.16 | 20.00 |
| 3-4年 | 11,723,418.94 | 5,861,709.47 | 50.00 |
| 4-5年 | 7,203,096.84 | 3,601,548.41 | 50.00 |
| 5年以上 | 33,432,681.72 | 33,432,681.72 | 100.00 |
| 小 计 | 167,938,126.25 | 51,904,293.36 | 30.91 |
② 其他业务应收款组合
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 249,029,671.14 | 4,233,504.41 | 1.70 |
| 1-2年 | 171,702,317.21 | 10,302,139.03 | 6.00 |
| 2-3年 | 208,240,564.03 | 41,648,112.81 | 20.00 |
| 3-4年 | 39,079,332.94 | 19,539,666.47 | 50.00 |
| 4-5年 | 7,224,064.59 | 3,612,032.28 | 50.00 |
| 5年以上 | 14,319,708.87 | 14,319,708.87 | 100.00 |
| 小 计 | 689,595,658.78 | 93,655,163.87 | 13.58 |
(3) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 期初数 | 本期变动金额 | 期末数 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他[注] | |||
| 项 目 | 期初数 | 本期变动金额 | 期末数 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他[注] | |||
| 单项计提坏账准备 | 10,170,792.02 | 10,170,792.02 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 126,554,407.63 | 21,106,014.40 | -427,713.91 | 228,599.22 | 147,461,307.34 | |
| 合 计 | 126,554,407.63 | 31,276,806.42 | -427,713.91 | 228,599.22 | 157,632,099.36 | |
[注]其他系本期收购子公司增加的坏账准备378,217.29元，处置子公司减少的坏账准备149,618.07元
(4) 本期实际核销的应收账款情况
| 项 目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 427,713.91 |
(5) 应收账款和合同资产金额前5名情况
期末余额前5名的应收账款和合同资产合计数为247,297,602.58元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例为14.25%，相应计提的应收账款坏账准备和合同资产减值准备合计数为21,347,561.78元。
4. 预付款项
(1) 账龄分析
1) 明细情况
| 账 龄 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 比例（%） | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1年以内 | 1,097,850,649.69 | 12.81 | 1,097,850,649.69 | |
| 1-2年 | 229,361,491.16 | 2.68 | 229,361,491.16 | |
| 2-3年 | 4,605,538,269.56 | 53.72 | 4,605,538,269.56 | |
| 3年以上 | 2,639,960,681.38 | 30.79 | 2,639,960,681.38 | |
| 合 计 | 8,572,711,091.79 | 100.00 | 8,572,711,091.79 | |
（续上表）
| 账 龄 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 比例（%） | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1年以内 | 682,820,055.54 | 7.93 | 682,820,055.54 | |
| 1-2年 | 4,954,339,203.17 | 57.49 | 4,954,339,203.17 | |
| 账 龄 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 比例（%） | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 2-3年 | 792,089,233.16 | 9.19 | 792,089,233.16 | |
| 3年以上 | 2,187,762,813.18 | 25.39 | 2,187,762,813.18 | |
| 合 计 | 8,617,011,305.05 | 100.00 | 8,617,011,305.05 | |
2) 账龄1年以上重要的预付款项未及时结算的原因说明
| 单位名称 | 期末数 | 未结算原因 |
| 郑州中原城市开发建设投资有限公司 | 2,345,845,118.44 | [注1] |
| 南宁市财政局 | 1,076,723,908.06 | 未取得土地证 |
| 西安经济技术开发区管理委员会 | 776,829,507.73 | [注2] |
| 陕西金逸源博房地产开发有限公司 | 764,195,205.66 | [注3] |
| 贵阳市自然资源和规划局 | 726,044,011.25 | 未取得土地证 |
| 小 计 | 5,689,637,751.14 |
[注1]系子公司河南国丰园置业有限公司与郑州市中原城市开发建设投资有限公司签署的《合作协议书》约定，实施标的项目土地整理和综合开发事宜，于2013年8月开始陆续支付的拆迁安置补偿款。截至2023年12月31日，该标的项目土地整理、拆迁安置及配套基础设施建设等工作仍在陆续进行中[注2]系子公司西安郭家庙村城改开发有限责任公司与西安经济技术开发区管理委员会签署的《合作协议书》约定，为标的项目一级土地整理提供资金支持以及后续实施标的项目二级综合开发事宜，于以前年度向一级土地整理施工方支付的一级土地整治款项（含村民拆迁款等）及支付给西安经济技术开发区管理委员会的征收补偿金、养老保证金及安置楼保证金等。截至2023年12月31日，该标的项目土地整理和土地招拍挂工作仍在陆续进行中[注3]系子公司陕西金盛源房地产开发有限公司（以下简称陕西金盛源）于2021年3月31日通过公开招标中标草二村项目投资主体，为标的项目一级土地整理提供资金支持以及后续实施标的项目二级综合开发，陕西金盛源下属子公司陕西科启泓泰房地产开发有限公司于以前年度代为支付的一级土地整治款。截至2023年12月31日，该标的项目土地整理工作仍在陆续进行中
(2) 预付款项金额前5名情况
期末余额前5名的预付款项合计数为5,992,495,594.44元，占预付款项期末余额合计数的比例为69.90%。
5. 其他应收款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收股利 | 215,639,071.78 | 11,397,071.78 |
| 其他应收款 | 29,587,499,679.78 | 36,670,423,383.22 |
| 合 计 | 29,803,138,751.56 | 36,681,820,455.00 |
(2) 应收股利
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 济南金科西城房地产开发有限公司（以下简称济南金科西城） | 208,760,000.00 | |
| 重庆力帆红星商业管理有限公司（以下简称重庆力帆红星） | 8,750,000.00 | |
| 其他 | 6,879,071.78 | 2,647,071.78 |
| 小 计 | 215,639,071.78 | 11,397,071.78 |
(3) 其他应收款
1) 款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合作方经营往来款 | 12,723,583,321.43 | 16,818,103,344.01 |
| 联营、合营企业往来款 | 14,201,101,802.55 | 14,660,259,011.38 |
| 保证金 | 801,562,503.40 | 1,403,165,971.06 |
| 项目预售监管共管户资金 | 1,325,898,122.72 | 2,349,039,130.95 |
| 应收暂付款 | 1,969,975,166.81 | 1,577,052,309.41 |
| 土地整治款 | 166,033,635.00 | 166,033,635.00 |
| 其他 | 709,209,244.60 | 1,464,550,637.65 |
| 小 计 | 31,897,363,796.51 | 38,438,204,039.46 |
2) 账龄情况
| 账 龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 4,089,064,175.40 | 8,044,577,022.66 |
| 1-2年 | 5,041,645,108.69 | 14,629,578,211.30 |
| 2-3年 | 12,163,102,167.21 | 9,191,314,927.96 |
| 账 龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 3-4年 | 5,804,719,536.22 | 4,438,594,447.52 |
| 4-5年 | 3,152,875,988.76 | 1,706,347,620.68 |
| 5年以上 | 1,645,956,820.23 | 427,791,809.34 |
| 小 计 | 31,897,363,796.51 | 38,438,204,039.46 |
3) 坏账准备计提情况
① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比 例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 129,442,711.78 | 0.41 | 129,442,711.78 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 31,767,921,084.73 | 99.59 | 2,180,421,404.95 | 6.86 | 29,587,499,679.78 |
| 小 计 | 31,897,363,796.51 | 100.00 | 2,309,864,116.73 | 7.24 | 29,587,499,679.78 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比 例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 38,438,204,039.46 | 100.00 | 1,767,780,656.24 | 4.60 | 36,670,423,383.22 |
| 小 计 | 38,438,204,039.46 | 100.00 | 1,767,780,656.24 | 4.60 | 36,670,423,383.22 |
② 采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 联营、合营企业往来款组合 | 14,188,434,924.39 | 1,580,229,469.38 | 11.14 |
| 项目预售监管共管户资金[注] | 1,325,898,122.72 | ||
| 保证金组合 | 801,562,503.40 | 400,781.25 | 0.05 |
| 合作方经营往来款组合 | 12,723,583,321.43 | 59,999,126.95 | 0.47 |
| 账龄组合 | 2,728,442,212.79 | 539,792,027.37 | 19.78 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 其中：1年以内 | 745,422,342.75 | 7,454,223.43 | 1.00 |
| 1-2年 | 1,226,083,210.93 | 61,304,160.55 | 5.00 |
| 2-3年 | 226,942,013.72 | 45,388,402.74 | 20.00 |
| 3-4年 | 152,928,298.95 | 74,934,866.49 | 49.00 |
| 4-5年 | 73,211,034.11 | 46,855,061.83 | 64.00 |
| 5年以上 | 303,855,312.33 | 303,855,312.33 | 100.00 |
| 小 计 | 31,767,921,084.73 | 2,180,421,404.95 | 6.86 |
[注]为保证项目顺利交付，部分项目的商品房销售资金实施封闭管理，由项目所在地政府及其指定方、公司所属项目公司及相关承办银行共同签署监管协议，将购房人按照商品房买卖合同支付的全部购房款转入预售款监管共管户实施专项管理；基于该类监管共管账户的开设主体为项目所在地相关监管机构或其指定方，公司相应将该类商品房销售资金于其他应收款科目列报
4) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数 | 1,493,204,271.32 | 274,576,384.92 | 1,767,780,656.24 | |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -36,428,435.00 | 36,428,435.00 | ||
| --转入第三阶段 | -5,116,748.25 | -4,556,000.00 | 9,672,748.25 | |
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 448,557,393.42 | 2,124,067.11 | 119,769,963.53 | 570,451,424.06 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | 6,789,192.18 | 6,789,192.18 | ||
| 其他变动[注] | -16,861,196.69 | -4,717,574.70 | -21,578,771.39 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期末数 | 1,876,566,092.62 | 303,855,312.33 | 129,442,711.78 | 2,309,864,116.73 |
| 期末坏账准备计提比例（%） | 5.94 | 100.00 | 100.00 | 7.24 |
[注]其他变动主要系收购子公司增加和处置子公司减少的坏账准备
5) 本期实际核销的其他应收款情况
| 项 目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 6,789,192.18 |
6) 其他应收款金额前5名情况
期末余额前5名的其他应收款合计数为5,805,313,540.08元，占其他应收款期末余额合计数的比例为18.20%，相应计提的坏账准备合计数为268,060,132.98元。
6. 存货
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 5,562,307.14 | 5,562,307.14 | |
| 低值易耗品 | 296,747.31 | 296,747.31 | |
| 库存商品 | 255,555,075.41 | 255,555,075.41 | |
| 开发成本 | 98,813,820,213.28 | 8,984,863,074.18 | 89,828,957,139.10 |
| 拟开发产品 | 3,807,460,116.97 | 103,745,451.28 | 3,703,714,665.69 |
| 开发产品 | 41,587,686,468.95 | 8,001,059,583.16 | 33,586,626,885.79 |
| 出租开发产品 | 215,800,057.99 | 215,800,057.99 | |
| 合同履约成本 | 179,140,321.16 | 179,140,321.16 | |
| 合 计 | 144,865,321,308.21 | 17,089,668,108.62 | 127,775,653,199.59 |
（续上表）
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 29,373,092.53 | 29,373,092.53 | |
| 低值易耗品 | 301,920.16 | 301,920.16 | |
| 库存商品 | 158,250,511.60 | 158,250,511.60 | |
| 开发成本 | 158,640,405,972.47 | 8,256,597,570.39 | 150,383,808,402.08 |
| 拟开发产品 | 7,122,579,532.90 | 76,143,952.38 | 7,046,435,580.52 |
| 开发产品 | 33,178,244,767.76 | 6,770,966,546.72 | 26,407,278,221.04 |
| 出租开发产品 | 201,262,173.02 | 201,262,173.02 | |
| 合同履约成本 | 616,610,262.47 | 616,610,262.47 | |
| 合 计 | 199,947,028,232.91 | 15,103,708,069.49 | 184,843,320,163.42 |
(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他[注] | 转回或转销 | 其他[注] | |||
| 开发成本 | 8,256,597,570.39 | 2,439,820,566.87 | 80,623,774.26 | 1,792,178,837.34 | 8,984,863,074.18 | |
| 开发产品 | 6,770,966,546.72 | 1,995,782,291.21 | 1,368,082,254.17 | 2,064,065,318.75 | 69,706,190.19 | 8,001,059,583.16 |
| 拟开发产品 | 76,143,952.38 | 103,745,451.28 | 54,075,376.27 | 22,068,576.11 | 103,745,451.28 | |
| 合 计 | 15,103,708,069.49 | 4,539,348,309.36 | 1,448,706,028.43 | 2,118,140,695.02 | 1,883,953,603.64 | 17,089,668,108.62 |
[注] 开发成本竣工结转至开发产品而配比结转相应的存货跌价准备1,348,955,512.66元；企业合并增加存货跌价准备99,750,515.77元，处置子公司减少存货跌价准备534,998,090.98元
2) 存货跌价准备分项目明细
| 项目名称 | 期初数 | 本期计提 | 本期减少 | 其他变动[注1] | 期末数 | |
| 转回 | 转销 | |||||
| 重庆?金科城 | 126,205,580.06 | 36,301,322.80 | 8,017,525.56 | 154,489,377.30 | ||
| 重庆?天元道宗地二 | 45,405,387.25 | 75,206,422.53 | 1,784,039.98 | 118,827,769.80 | ||
| 重庆?两江健康科技新城 | 196,348,056.98 | 969,784.88 | 197,317,841.86 | |||
| 重庆?西永天宸一期 | 225,823,138.40 | 3,653,096.16 | 41,127,448.52 | 188,348,786.04 | ||
| 重庆?西永天宸二期 | 80,877,136.07 | 72,159,538.01 | 756,438.12 | 152,280,235.96 | ||
| 项目名称 | 期初数 | 本期计提 | 本期减少 | 其他变动[注1] | 期末数 | |
| 重庆?天壹府 | 124,139,322.28 | 732,170.58 | 4,650,254.94 | 120,221,237.92 | ||
| 重庆?琅樾江山 | 229,896,374.07 | 794,601.92 | 9,595,792.97 | 221,095,183.02 | ||
| 忠县?金科集美江山 | 182,901,434.31 | 9,981,219.45 | 172,920,214.86 | |||
| 重庆万州?金科观澜-2 | 135,145,315.31 | 5,571,740.76 | 9,599,433.96 | 131,117,622.11 | ||
| 重庆梁平?集美东方 | 110,868,878.21 | 23,504,664.92 | 10,096,709.69 | 124,276,833.44 | ||
| 贵州?九华粼云 | 474,166,703.95 | 18,893,659.45 | 112,322,388.61 | 380,737,974.79 | ||
| 贵阳?花溪凤鸣一期 | 147,745,460.37 | 114,224,354.31 | 261,969,814.68 | |||
| 泸州?金科博翠湾 | 123,279,719.49 | 5,449,220.80 | 11,026,389.87 | 117,702,550.42 | ||
| 广汉?金科集美水岸 | 92,558,625.36 | 31,558,007.78 | 6,507,252.97 | 117,609,380.17 | ||
| 资阳?集美天悦 | 86,008,022.46 | 37,937,947.02 | 1,330,823.00 | 122,615,146.48 | ||
| 雅安?金科集美书香府 | 116,027,281.19 | 529,905.62 | 2,691,525.22 | 113,865,661.59 | ||
| 达州?集美天宸 | 97,010,431.86 | 45,916,195.17 | 12,743,063.59 | 130,183,563.44 | ||
| 金科?美院 | 161,165,573.04 | 82,334.34 | 161,083,238.70 | |||
| 内江?金科翡翠公园 | 180,588,109.03 | 26,127,441.54 | 24,380,867.04 | 182,334,683.53 | ||
| 南充?金科集美天悦 | 130,762,692.77 | 14,550,252.87 | 116,212,439.90 | |||
| 重庆铜梁?博翠云邸 | 87,755,919.46 | 27,631,996.54 | 813,018.60 | 114,574,897.40 | ||
| 天津?金科博翠湾 | 1,474,171,021.39 | 3,617,981.26 | 1,477,789,002.65 | |||
| 天津?渠阳府 | 150,982,878.02 | 60,039,464.65 | 7,799,650.73 | 203,222,691.94 | ||
| 廊坊?集美书香 | 229,206,351.35 | 547,213.83 | 228,659,137.52 | |||
| 佛山?金科美湾花园 | 90,406,006.87 | 37,804,184.83 | 16,152,775.38 | 112,057,416.32 | ||
| 汕头?博翠府 | 172,914,823.54 | 4,168,181.29 | 168,746,642.25 | |||
| 佛山?山宜水富花园 | 370,317,736.92 | 3,804,922.58 | 7,419,289.06 | 366,703,370.44 | ||
| 广州?金科博翠明珠 | 217,877,868.38 | 174,172.23 | 1,459,033.55 | 216,593,007.06 | ||
| 长沙?集美天辰 | 230,896,481.53 | 7,472,685.74 | 21,154,999.04 | 217,214,168.23 | ||
| 益阳?金科集美东方 | 118,740,818.38 | 30,064,762.52 | 4,312,170.41 | 144,493,410.49 | ||
| 郴州?金科城 | 112,460,679.18 | 112,460,679.18 | ||||
| 南宁?金科观天下 | 145,440,197.08 | 3,476,699.03 | 5,617,694.16 | 143,299,201.95 | ||
| 南宁?金科博翠江山 | 88,296,241.58 | 33,403,116.05 | 3,899,008.77 | 117,800,348.86 | ||
| 项目名称 | 期初数 | 本期计提 | 本期减少 | 其他变动[注1] | 期末数 | |
| 南宁?宾阳金科集美天宸 | 128,829,445.09 | 1,536,041.34 | 130,365,486.43 | |||
| 荥阳?金科集美公馆 | 214,920,930.11 | 8,235,166.02 | 1,509,144.11 | 221,646,952.02 | ||
| 南昌?集美阳光天宸项目 | 455,025,312.38 | 4,858,740.90 | 66,181,615.69 | 393,702,437.59 | ||
| 重庆?金科南山瞰山云 | 9,218,860.96 | 103,742,979.38 | 5,701,822.88 | 107,260,017.46 | ||
| 淄博?金科集美天辰 | 133,749,717.67 | 5,722,338.76 | 128,027,378.91 | |||
| 天津?金科天湖（南苑） | 160,865,026.42 | 298,106.90 | 160,566,919.52 | |||
| 广州?博悦湾 | 1,291,159,965.25 | 1,291,159,965.25 | ||||
| 其他汇总[注2] | 7,557,169,189.90 | 2,310,334,677.61 | 1,684,140,871.16 | -435,247,575.21 | 7,748,115,421.14 | |
| 合 计 | 15,103,708,069.49 | 4,539,348,309.36 | 2,118,140,695.02 | -435,247,575.21 | 17,089,668,108.62 | |
[注1]其他变动系企业合并增加存货跌价准备99,750,515.77元，处置子公司减少存货跌价准备534,998,090.98元[注2]由于公司计提存货跌价准备项目数量较多，本报告期按照项目重要程度对部分项目进行汇总披露
3) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
① 确定可变现净值的具体依据
对于期末已完工房地产项目结存的开发产品，以估计售价减去估计的销售费用和相应税费后的金额确定其可变现净值；对于期末未完工房地产项目开发成本及拟开发产品，以估计售价减去至计划完工后成本、估计的销售费用和相应税费后的金额确定其可变现净值。估计售价区分为已预售及未售部分，已预售部分按照实际签约金额确认估计售价，未售部分按照近期销售均价或类似开发物业产品的市场销售价格结合项目自身定位、品质及销售计划综合确定。
② 本期转回或转销存货跌价准备的原因说明
公司对期初减值项目按照减值业态对应的结转面积比例转销存货跌价准备，期末公司对相关项目根据实际销售价格并结合年度销售计划进行存货跌价准备测试，如应计提的存货跌价准备大于累计计提数，则补提存货跌价准备；如应计提的存货跌价准备小于累计计提数，则对已计提的存货跌价准备进行转回。
(3) 借款费用资本化情况
2023年度存货期末余额中含有借款费用资本化金额为15,202,727,363.88元(2022年度为17,894,261,107.72元)，2023年度用于确定借款费用资本化金额的资本化率为
7.63%(2022年度为7.59%)。
(4) 其他说明
1) 存货——开发成本
| 项目名称 | 开工时间 | 预计竣工时间[注1] | 预计总投资（万元） | 期初数 | 期末数 |
| 成都?金科中梁美院 | 2020年 | 2024年 | 242,686.27 | 2,069,405,352.24 | 660,526,478.62 |
| 达州?集美天宸 | 2019年 | 2024年 | 151,706.53 | 700,632,980.13 | 363,547,524.77 |
| 德阳?集美公馆 | 2020年 | 2024年 | 141,802.27 | 1,254,436,602.40 | 673,628,966.84 |
| 广汉?金科集美水岸 | 2018年 | 2025年 | 193,296.20 | 514,765,911.45 | 483,324,281.73 |
| 金科?美院 | 2021年 | 2024年 | 258,308.47 | 1,321,424,135.39 | 1,560,052,766.91 |
| 绵阳?金科骏邦美院 | 2021年 | 2025年 | 187,864.61 | 1,104,112,482.86 | 938,059,337.29 |
| 攀枝花?金科集美阳光 | 2018年 | 2025年 | 219,945.09 | 670,637,198.74 | 496,776,065.64 |
| 雅安?金科集美书香府 | 2019年 | 2027年 | 130,518.31 | 375,786,840.08 | 411,049,069.15 |
| 宜宾?集美江山 | 2020年 | 2024年 | 218,039.79 | 1,485,825,501.49 | 1,052,289,141.18 |
| 宜宾?金科城 | 2020年 | 2024年 | 295,065.74 | 1,964,941,685.51 | 1,279,286,013.15 |
| 合川?集美江山 | 2018年 | 2024年 | 198,150.84 | 499,735,389.05 | 642,209,827.81 |
| 昭通?集美星海 | 2020年 | 2024年 | 155,973.00 | 814,706,250.38 | 610,255,090.15 |
| 云南?金科集美天樾 | 2019年 | 2024年 | 140,340.56 | 626,277,783.00 | 433,602,108.67 |
| 廊坊?集美书香 | 2020年 | 2024年 | 111,844.74 | 795,488,855.88 | 856,296,297.51 |
| 山西?博翠天宸 | 2019年 | 2024年 | 326,367.27 | 1,082,702,130.54 | 400,233,433.97 |
| 沈阳?星空之城 | 2020年 | 2027年 | 321,950.92 | 819,861,286.42 | 842,129,693.53 |
| 沈阳?集美东方 | 2019年 | 2026年 | 128,834.51 | 1,069,321,752.65 | 455,975,877.18 |
| 唐山?春熹湖上 | 2021年 | 2025年 | 150,851.00 | 1,112,981,322.78 | 1,175,080,347.27 |
| 天津?金科天湖（南苑） | 2017年 | 2027年 | 198,913.22 | 718,017,139.47 | 719,891,937.45 |
| 天津?金科博翠湾 | 2017年 | 2027年 | 410,591.11 | 2,879,752,790.18 | 2,944,420,265.62 |
| 亳州?金科府 | 2020年 | 2024年 | 123,242.51 | 934,957,275.51 | 629,441,309.22 |
| 常州?玖璋府 | 2021年 | 2024年 | 92,169.77 | 813,140,169.56 | 895,845,436.82 |
| 阜阳?一方城 | 2019年 | 2024年 | 235,580.30 | 1,033,262,787.19 | 1,047,623,659.72 |
| 合肥?新站美的金科郡 | 2019年 | 2024年 | 247,238.95 | 1,000,698,593.03 | 525,898,479.98 |
| 南京?金科观天下山庄 | 2017年 | 2024年 | 312,529.98 | 1,210,083,249.96 | 1,448,923,635.65 |
| 项目名称 | 开工时间 | 预计竣工时间[注1] | 预计总投资（万元） | 期初数 | 期末数 |
| 南京?玖樾印象 | 2021年 | 2024年 | 254,521.77 | 2,365,572,928.15 | 1,089,478,090.27 |
| 南京?熹樾花园 | 2020年 | 2024年 | 196,619.47 | 1,469,055,776.50 | 808,811,994.10 |
| 无锡?蠡湖一号三期 | 2017年 | 2024年 | 313,592.02 | 521,165,131.74 | 686,879,740.19 |
| 盐城?集美望湖公馆-B | 2019年 | 2024年 | 255,469.35 | 1,225,055,861.33 | 1,259,957,551.39 |
| 宜兴?金科氿璋 | 2021年 | 2024年 | 83,025.90 | 664,221,873.30 | 706,423,387.84 |
| 宜兴?金科氿里 | 2019年 | 2024年 | 140,649.31 | 704,425,945.56 | 779,798,271.57 |
| 荆州?博翠江樾 | 2020年 | 2024年 | 86,191.59 | 667,456,122.79 | 745,185,154.16 |
| 金科?桃湖美镇 | 2020年 | 2024年 | 315,975.80 | 1,632,433,440.35 | 1,716,298,498.14 |
| 武汉?镜湖里 | 2018年 | 2024年 | 380,864.39 | 1,731,358,092.75 | 2,046,206,192.63 |
| 宜昌?云玺台 | 2020年 | 2027年 | 172,517.58 | 911,940,557.75 | 440,349,821.70 |
| 常德?美的柳叶和园 | 2019年 | 2024年 | 129,956.73 | 356,313,780.90 | |
| 郴州?金科郡 | 2020年 | 2024年 | 108,136.25 | 940,846,856.83 | 706,613,938.91 |
| 长沙?集美天辰 | 2018年 | 2024年 | 387,781.56 | 2,404,648,514.24 | 2,069,068,511.08 |
| 浏阳?天湖新城 | 2011年 | 2024年 | 113,160.41 | 771,571,461.22 | 843,847,769.52 |
| 益阳?金科集美东方 | 2019年 | 2024年 | 138,503.94 | 507,968,111.72 | 360,729,104.43 |
| 长沙?宁乡金科美苑 | 2019年 | 2026年 | 134,586.52 | 503,337,839.88 | 370,706,077.81 |
| 佛山?金科城 | 2020年 | 2024年 | 306,399.77 | 2,235,833,642.04 | 1,848,775,521.47 |
| 广州?博悦湾 | 2021年 | 2026年 | 326,919.97 | 2,326,308,853.82 | 2,328,797,608.25 |
| 汕头?博翠府 | 2020年 | 2026年 | 178,607.56 | 1,190,808,443.46 | 758,310,207.61 |
| 韶关?集美江山 | 2020年 | 2024年 | 99,327.65 | 356,508,097.26 | 423,585,175.04 |
| 内江?集美星辰 | 2019年 | 2024年 | 188,822.02 | 436,023,804.53 | 353,543,706.33 |
| 贵港?博园府 | 2019年 | 2024年 | 194,606.38 | 1,028,445,627.22 | 557,885,592.92 |
| 南宁?琼华未来 | 2021年 | 2025年 | 377,801.80 | 365,829,076.90 | 374,474,627.46 |
| 南宁?宾阳金科集美天宸 | 2020年 | 2024年 | 86,855.60 | 444,517,455.86 | 492,669,438.73 |
| 南宁?金科城 | 2020年 | 2024年 | 244,422.77 | 1,411,834,448.22 | 1,224,717,807.35 |
| 安康?金科集美郡 | 2019年 | 2024年 | 151,712.35 | 963,285,758.97 | 522,045,916.01 |
| 广西?贵港集美江上 | 2021年 | 2024年 | 83,642.21 | 520,337,278.99 | 348,989,030.56 |
| 西安?博翠天宸 | 2019年 | 2024年 | 365,988.49 | 2,570,629,091.68 | 700,636,564.37 |
| 项目名称 | 开工时间 | 预计竣工时间[注1] | 预计总投资（万元） | 期初数 | 期末数 |
| 咸阳?金科集美嘉悦 | 2020年 | 2024年 | 570,629.56 | 2,941,883,614.17 | 2,927,128,135.27 |
| 济南?澜山公馆 | 2016年 | 2024年 | 183,547.05 | 985,562,862.39 | 702,573,608.19 |
| 济南?集美天悦 | 2019年 | 2024年 | 211,243.65 | 1,979,869,269.17 | 1,291,877,006.84 |
| 金科?华都学林府 | 2021年 | 2024年 | 199,151.26 | 1,032,450,151.09 | 1,178,374,341.66 |
| 济宁?集美礼悦 | 2020年 | 2024年 | 126,367.72 | 814,278,691.18 | 364,038,025.19 |
| 聊城?翰林天悦 | 2020年 | 2024年 | 139,978.96 | 1,071,600,454.92 | 409,116,118.58 |
| 金科和雅东方 | 2021年 | 2024年 | 62,774.44 | 432,012,298.39 | 475,374,335.96 |
| 青岛?金科弘阳集美时光 | 2020年 | 2024年 | 170,648.58 | 991,641,384.23 | 879,797,180.22 |
| 日照?金科集美万象 | 2020年 | 2024年 | 80,772.04 | 588,910,671.30 | 616,359,802.61 |
| 济南?金科博翠明湖 | 2021年 | 2024年 | 254,182.65 | 1,811,497,539.23 | 851,307,888.57 |
| 潍坊?礼悦东方 | 2019年 | 2024年 | 137,250.83 | 499,920,915.74 | 455,148,599.69 |
| 枣庄?金科恒信集美天宸 | 2019年 | 2025年 | 307,194.69 | 949,244,325.05 | 443,063,120.78 |
| 淄博?金科集美嘉亿 | 2019年 | 2024年 | 163,333.88 | 400,157,323.88 | 575,143,212.16 |
| 淄博?金科集美天辰 | 2018年 | 2025年 | 259,705.69 | 624,119,878.67 | 665,757,815.16 |
| 金科?中原 | 2016年 | 2024年 | 3,953,400.00 | 4,579,822,849.07 | 5,023,126,853.11 |
| 郑州?北珑铂樾 | 2019年 | 2025年 | 257,540.79 | 2,331,301,495.45 | 2,487,838,701.02 |
| 南阳?桃李郡 | 2020年 | 2024年 | 74,527.30 | 720,344,746.74 | 368,217,956.72 |
| 金科?博翠东方 | 2019年 | 2024年 | 94,085.14 | 894,275,823.50 | 424,438,110.35 |
| 荥阳?金科集美公馆 | 2019年 | 2024年 | 93,187.04 | 552,673,489.72 | 587,521,562.02 |
| 许昌?鹿鸣帝景项目 | 2019年 | 2024年 | 150,199.48 | 1,376,293,695.12 | 1,445,683,946.85 |
| 南昌?集美阳光天宸项目 | 2019年 | 2027年 | 197,283.25 | 722,631,605.50 | 775,416,129.32 |
| 绍兴?则水牌项目 | 2020年 | 2026年 | 499,045.47 | 4,284,299,672.07 | 2,794,833,258.44 |
| 贵阳?花溪凤鸣一期 | 2020年 | 2024年 | 181,777.34 | 1,509,192,778.20 | 1,574,224,620.15 |
| 贵州?九华粼云 | 2018年 | 2024年 | 232,957.99 | 1,146,217,112.72 | 1,080,485,373.85 |
| 江津?集美城 | 2019年 | 2024年 | 193,390.70 | 639,122,459.58 | 655,794,449.12 |
| 重庆?西永天宸一期 | 2014年 | 2024年 | 422,253.23 | 295,098,264.29 | 414,539,791.54 |
| 重庆?博翠未来 | 2020年 | 2025年 | 276,467.65 | 2,310,524,399.06 | 1,104,429,065.74 |
| 重庆?锦绣原麓 | 2021年 | 2026年 | 108,910.84 | 709,532,304.20 | 464,555,109.87 |
| 项目名称 | 开工时间 | 预计竣工时间[注1] | 预计总投资（万元） | 期初数 | 期末数 |
| 重庆?峯领万象 | 2021年 | 2027年 | 149,438.66 | 745,732,392.43 | 746,805,266.36 |
| 重庆铜梁?原乡溪岸 | 2020年 | 2025年 | 225,005.78 | 1,429,430,804.86 | 806,326,177.40 |
| 重庆?金科南山弈山浅 | 2019年 | 2030年 | 102,925.96 | 645,252,398.69 | 656,102,873.31 |
| 江津?集美东方 | 2019年 | 2024年 | 154,404.28 | 469,633,826.49 | 408,468,607.89 |
| 丰都?集美东方 | 2019年 | 2026年 | 85,850.76 | 477,071,216.05 | 455,955,369.06 |
| 重庆?金科朗廷雅筑 | 2018年 | 2024年 | 366,020.45 | 1,746,865,754.86 | 1,021,468,132.24 |
| 重庆涪陵?金科大都会 | 2020年 | 2027年 | 107,058.19 | 698,966,188.67 | 642,831,391.64 |
| 忠县?金科集美江山 | 2018年 | 2027年 | 196,078.23 | 1,063,749,736.78 | 1,007,965,647.78 |
| 遵义?金科集美东方（二期） | 2019年 | 2026年 | 187,524.61 | 640,990,816.84 | 505,405,697.68 |
| 其他汇总[注2] | 55,783,857,203.22 | 15,058,860,804.37 | |||
| 合计 | 158,640,405,972.47 | 98,813,820,213.28 |
[注1]如项目为分期开发交房，预计竣工时间为距资产负债表日最近一楼栋竣工时间[注2]由于公司开发项目数量较多，本报告期按项目重要程度对部分项目进行汇总披露
2) 存货——拟开发产品
| 项目名称 | 预计 开工时间 | 预计竣工 时间[注1] | 预计总投资 （万元） | 期初数 | 期末数 |
| 金科汇丰兴业清泉城项目 | 2025年 | 2026年 | 191,434.40 | 225,233,472.00 | 225,233,472.00 |
| 山西?博翠天宸 | 2024年 | 2027年 | 326,367.27 | 146,199,350.29 | 146,199,350.29 |
| 沈阳?星空之城 | 2025年 | 2027年 | 321,950.92 | 73,763,107.06 | 73,763,107.06 |
| 长沙?空港城 | 2024年 | 2026年 | 415,845.15 | 400,094,776.32 | 630,310,000.00 |
| 枣庄?金科恒信集美天宸 | 2025年 | 2028年 | 307,194.69 | 451,256,000.00 | 451,256,000.00 |
| 金科?中原 | 2025年 | 2028年 | 3,953,400.00 | 489,032,799.22 | 489,032,799.22 |
| 贵阳?花溪凤鸣二期 | 2025年 | 2028年 | 395,553.21 | 1,420,087,092.90 | 1,420,087,092.90 |
| 重庆万州?香山缘项目 | 2025年 | 2028年 | 96,037.52 | 282,069,600.00 | 282,069,600.00 |
| 其他汇总[注2] | 3,634,843,335.11 | 89,508,695.50 | |||
| 合 计 | 7,122,579,532.90 | 3,807,460,116.97 |
[注1]如项目为分期开发交房，预计竣工时间为距资产负债表日最近一楼栋竣工时间[注2]由于公司开发项目数量较多，本报告期按照项目重要程度对部分项目进行汇总披露
3) 存货——开发产品
| 项目名称 | 竣工时间 [注1] | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 成都?金科中梁美院 | 2023年 | 1,525,370,334.67 | 90,797,864.53 | 1,434,572,470.14 | |
| 达州?集美天宸 | 2023年 | 44,271,905.89 | 435,579,744.12 | 339,303,151.20 | 140,548,498.81 |
| 德阳?集美公馆 | 2023年 | 743,584,324.35 | 587,453,640.11 | 156,130,684.24 | |
| 广汉?金科集美水岸 | 2022年 | 158,152,413.88 | 14,223,048.61 | 143,929,365.27 | |
| 绵阳?金科骏邦美院 | 2023年 | 305,704,406.50 | 195,611,818.57 | 110,092,587.93 | |
| 宜宾?集美江山 | 2023年 | 629,633,652.12 | 488,098,827.25 | 141,534,824.87 | |
| 合川?集美江山 | 2021年 | 246,513,615.58 | 78,431,357.44 | 168,082,258.14 | |
| 昭通?集美星海 | 2023年 | 364,914,665.25 | 364,914,665.25 | ||
| 山西?博翠天宸 | 2023年 | 156,828,370.92 | 826,332,345.51 | 629,495,906.39 | 353,664,810.04 |
| 沈阳?集美东方 | 2023年 | 719,902,712.98 | 527,963,791.46 | 191,938,921.52 | |
| 合肥?新站美的金科郡 | 2023年 | 138,347,883.13 | 535,336,532.37 | 519,164,746.55 | 154,519,668.95 |
| 南京?玖樾印象 | 2023年 | 1,508,491,774.41 | 868,692,969.05 | 639,798,805.36 | |
| 南京?熹樾花园 | 2023年 | 980,109,685.23 | 804,320,198.78 | 175,789,486.45 | |
| 长沙?集美天辰 | 2023年 | 3,791,680.64 | 490,258,131.10 | 373,702,574.38 | 120,347,237.36 |
| 长沙?宁乡金科美苑 | 2023年 | 90,828,222.22 | 190,299,428.53 | 171,466,572.11 | 109,661,078.64 |
| 汕头?博翠府 | 2023年 | 112,783,228.47 | 480,139,770.65 | 392,121,624.50 | 200,801,374.62 |
| 内江?集美星辰 | 2023年 | 221,798,399.83 | 140,132,849.70 | 72,348,712.48 | 289,582,537.05 |
| 广西?贵港集美江上 | 2023年 | 225,364,751.23 | 56,323,404.58 | 169,041,346.65 | |
| 咸阳?金科集美嘉悦 | 2023年 | 591,558,320.90 | 25,272,051.39 | 566,286,269.51 | |
| 济南?金科博翠明湖 | 2023年 | 1,131,947,137.37 | 1,012,001,960.76 | 119,945,176.61 | |
| 潍坊?礼悦东方 | 2023年 | 39,057,941.04 | 209,976,557.01 | 134,760,768.93 | 114,273,729.12 |
| 南昌?集美阳光天宸项目 | 2022年 | 498,670,816.51 | 270,524,631.96 | 228,146,184.55 | |
| 绍兴?则水牌项目 | 2023年 | 2,434,440,811.52 | 2,263,628,769.93 | 170,812,041.59 | |
| 江津?集美城 | 2022年 | 352,051,155.04 | 20,615,845.97 | 331,435,309.07 | |
| 重庆?西永天宸一期 | 2022年 | 593,904,132.04 | 301,358,656.48 | 292,545,475.56 | |
| 重庆?博翠未来 | 2023年 | 1,299,280,640.10 | 980,349,757.06 | 318,930,883.04 |
| 项目名称 | 竣工时间 [注1] | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 重庆?锦绣原麓 | 2023年 | 339,744,897.56 | 131,667,204.82 | 208,077,692.74 | |
| 重庆铜梁?原乡溪岸 | 2023年 | 791,324,564.70 | 548,460,341.05 | 242,864,223.65 | |
| 江津?集美东方 | 2023年 | 210,006,317.04 | 85,438,921.36 | 47,663,760.92 | 247,781,477.48 |
| 重庆?金科朗廷雅筑 | 2023年 | 202,862,509.51 | 792,042,613.27 | 682,816,615.49 | 312,088,507.29 |
| 重庆涪陵?金科大都会 | 2021年 | 116,905,836.06 | 48,805,986.73 | 12,807,094.96 | 152,904,727.83 |
| 忠县?金科集美江山 | 2021年 | 159,986,037.75 | 51,049,395.83 | 23,606,486.30 | 187,428,947.28 |
| 成都?武侯双楠站 | 2018年 | 190,864,428.18 | 86,448,592.90 | 104,415,835.28 | |
| 成都?温江金科博翠湾 | 2023年 | 61,312,224.41 | 772,497,085.15 | 612,760,880.41 | 221,048,429.15 |
| 成都?金科博翠山 | 2023年 | 2,364,914,425.21 | 2,034,733,879.57 | 330,180,545.64 | |
| 郫都?集美天宸 | 2021年 | 228,382,178.76 | 14,474,951.82 | 213,907,226.94 | |
| 泸州?集美天悦 | 2023年 | 150,476,658.03 | 229,852,436.16 | 247,978,878.39 | 132,350,215.80 |
| 泸州?金科博翠湾 | 2020年 | 261,139,823.99 | 44,956,215.05 | 216,183,608.94 | |
| 南充?金科集美天悦 | 2021年 | 255,551,162.92 | 21,842,256.47 | 233,708,906.45 | |
| 内江?金科翡翠公园 | 2023年 | 171,067,663.30 | 341,627,491.58 | 290,478,218.86 | 222,216,936.02 |
| 内江?公园王府 | 2020年 | 161,923,229.87 | 5,099,605.02 | 156,823,624.85 | |
| 内江?集美天宸 | 2022年 | 133,491,526.44 | 28,766,791.92 | 162,258,318.36 | |
| 成都?金科集美星宸 | 2023年 | 509,769,905.98 | 40,719,215.47 | 469,050,690.51 | |
| 遂宁?集美嘉悦 | 2023年 | 135,752,419.50 | 63,625,038.80 | 74,011,515.06 | 125,365,943.24 |
| 武胜?金科天宸 | 2023年 | 488,810,079.67 | 372,908,637.23 | 115,901,442.44 | |
| 资阳?集美天悦 | 2023年 | 164,528,058.36 | 435,007,463.75 | 362,180,800.32 | 237,354,721.79 |
| 昆明?集美玉溪天宸 | 2023年 | 69,851,218.23 | 748,342,815.00 | 347,779,789.15 | 470,414,244.08 |
| 北京?金科中心 | 2018年 | 202,971,085.57 | 41,564,483.66 | 161,406,601.91 | |
| 山西?智慧科技城 | 2023年 | 154,174,442.04 | 208,908,158.25 | 209,775,241.65 | 153,307,358.64 |
| 沈阳?集美尚景 | 2021年 | 210,144,053.36 | 50,985,325.20 | 159,158,728.16 | |
| 沈阳?集美天城 | 2023年 | 130,448,924.25 | 733,264,270.02 | 684,637,242.98 | 179,075,951.29 |
| 天津?观澜 | 2023年 | 28,820,585.79 | 111,378,760.57 | 15,168,977.96 | 125,030,368.40 |
| 项目名称 | 竣工时间 [注1] | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 天津?渠阳府 | 2021年 | 326,072,439.84 | 41,496,514.16 | 33,560,581.97 | 334,008,372.03 |
| 天津?集美天城 | 2023年 | 41,876,377.01 | 749,127,032.79 | 84,224,900.14 | 706,778,509.66 |
| 阜阳?集美阳光 | 2023年 | 193,854,944.87 | 11,913,064.28 | 96,941,124.46 | 108,826,884.69 |
| 合肥?都荟大观 | 2023年 | 277,467,856.86 | 588,329,929.00 | 450,970,124.60 | 414,827,661.26 |
| 合肥?四季春晓 | 2023年 | 902,349,435.59 | 484,577,582.77 | 417,771,852.82 | |
| 颍上?云湖春晓 | 2023年 | 33,202,269.64 | 307,413,135.27 | 19,157,074.43 | 321,458,330.48 |
| 武汉?金科城 | 2022年 | 531,557,622.74 | 86,911,265.03 | 444,646,357.71 | |
| 金科?集美书院 | 2023年 | 1,342,965,047.47 | 825,629,075.36 | 517,335,972.11 | |
| 孝感?金科集美府 | 2022年 | 121,880,890.18 | 29,247.05 | 121,851,643.13 | |
| 郴州?金科城 | 2020年 | 205,587,613.20 | 24,505,881.39 | 181,081,731.81 | |
| 衡阳?美的金科檀樾 | 2023年 | 607,740,852.49 | 151,656,652.40 | 456,084,200.09 | |
| 湖南长沙-岳麓金科世界城1至4期 | 2018年 | 173,360,692.81 | 27,776,218.64 | 145,584,474.17 | |
| 汨罗?岳阳御临湖山 | 2023年 | 81,765,696.27 | 160,832,701.41 | 118,216,546.75 | 124,381,850.93 |
| 岳阳?集美东方 | 2021年 | 278,245,760.93 | 29,466,829.77 | 248,778,931.16 | |
| 佛山?山宜水富花园 | 2023年 | 113,017,112.26 | 535,726,388.26 | 30,585,523.17 | 618,157,977.35 |
| 佛山?金科美湾花园 | 2023年 | 170,897,862.43 | 205,007,517.04 | 123,802,911.51 | 252,102,467.96 |
| 广州?金科博翠明珠 | 2021年 | 404,137,518.11 | 35,743,010.28 | 368,394,507.83 | |
| 广州?金科集美岭秀 | 2023年 | 119,334,219.99 | 1,396,587,737.39 | 1,165,716,126.96 | 350,205,830.42 |
| 茂名?集美风华 | 2023年 | 56,505,614.42 | 180,533,539.57 | 112,889,814.28 | 124,149,339.71 |
| 南宁?金科博翠江山 | 2023年 | 139,896,481.56 | 66,870,900.66 | 26,515,407.08 | 180,251,975.14 |
| 南宁?金科博翠天宸 | 2022年 | 574,342,057.40 | 455,619,587.24 | 118,722,470.16 | |
| 南宁?金科观天下 | 2021年 | 346,761,601.83 | 47,699,449.53 | 299,062,152.30 | |
| 咸阳?金科世界城 | 2022年 | 262,540,531.70 | 43,905,401.96 | 218,635,129.74 | |
| 新疆?维拉莊园 | 2020年 | 119,559,414.56 | 9,919,872.80 | 109,639,541.76 | |
| 日照?金科集美景致 | 2023年 | 19,131,363.81 | 492,943,984.10 | 219,075,785.42 | 292,999,562.49 |
| 山东青州金科集美嘉悦 | 2023年 | 93,127,862.97 | 156,536,765.64 | 29,075,798.35 | 220,588,830.26 |
| 项目名称 | 竣工时间 [注1] | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 烟台?博翠山 | 2021年 | 159,661,317.02 | 21,189,346.93 | 138,471,970.09 | |
| 商丘?金科天湖湾项目 | 2023年 | 512,231,986.33 | 223,445,516.98 | 288,786,469.35 | |
| 信阳?金科集美五里 | 2023年 | 465,108,478.98 | 257,584,105.81 | 207,524,373.17 | |
| 许昌?芙蓉天宸 | 2023年 | 1,122,819.48 | 274,993,460.06 | 114,057,070.76 | 162,059,208.78 |
| 中原豫东?鄢陵金科?花与泉 | 2022年 | 106,533,739.89 | 10,928,078.02 | 5,739,848.36 | 111,721,969.55 |
| 赣州?金科高速集美天宸?御玺 | 2023年 | 459,119,883.46 | 328,118,389.73 | 131,001,493.73 | |
| 南昌?金科博翠天下 | 2023年 | 145,001,527.92 | 142,070,658.88 | 108,071,020.97 | 179,001,165.83 |
| 景德镇?金科华地紫园 | 2022年 | 143,564,656.85 | 5,277,852.92 | 138,286,803.93 | |
| 湖州?玺悦府 | 2023年 | 839,106,643.70 | 444,291,382.66 | 394,815,261.04 | |
| 重庆?青溪林 | 2023年 | 724,198,967.62 | 473,630,408.81 | 250,568,558.81 | |
| 重庆奉节?集美江畔 | 2021年 | 116,889,770.61 | 5,795,790.46 | 111,093,980.15 | |
| 金科贝蒙?湖山壹号 | 2021年 | 120,254,713.24 | 7,215,965.67 | 113,038,747.57 | |
| 重庆?天壹府 | 2021年 | 206,429,543.12 | 19,553,270.68 | 3,939,915.72 | 222,042,898.08 |
| 重庆铜梁?博翠云邸 | 2022年 | 259,637,497.79 | 28,906,869.83 | 230,730,627.96 | |
| 重庆?博翠山麓 | 2021年 | 209,335,145.01 | 8,810,135.02 | 200,525,009.99 | |
| 重庆?金科美的新天宸 | 2023年 | 80,452,656.93 | 540,065,135.31 | 516,260,252.87 | 104,257,539.37 |
| 重庆?星宸海 | 2023年 | 60,156,617.76 | 220,528,891.51 | 169,185,912.51 | 111,499,596.76 |
| 重庆?西永天宸二期 | 2020年 | 216,638,085.80 | 63,773,624.90 | 54,443,602.85 | 225,968,107.85 |
| 重庆?金科城 | 2022年 | 259,374,755.33 | 28,475,244.54 | 230,899,510.79 | |
| 重庆北碚?集美嘉悦M01 | 2021年 | 184,249,231.22 | 13,719,147.57 | 170,530,083.65 | |
| 重庆?金科九曲河 | 2020年 | 148,420,714.98 | 23,121,073.03 | 125,299,641.95 | |
| 重庆?集美文苑 | 2023年 | 31,742,064.52 | 230,938,440.68 | 113,786,742.53 | 148,893,762.67 |
| 重庆开州-云阳集美江悦一期 | 2021年 | 187,553,025.99 | 2,187,224.55 | 185,365,801.44 | |
| 重庆?两江健康科技新城 | 2021年 | 538,174,033.35 | 114,301,580.31 | 423,872,453.04 | |
| 重庆东片区-渝北空港北地块 | 2018年 | 118,231,063.69 | 93,792.32 | 118,137,271.37 |
| 项目名称 | 竣工时间 [注1] | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 重庆?金科集美阳光 | 2020年 | 409,788,682.11 | 1,196,747.84 | 408,591,934.27 | |
| 重庆?博翠长江 | 2020年 | 159,941,300.50 | 7,662,140.06 | 152,279,160.44 | |
| 重庆?金科时代中心 | 2021年 | 650,887,503.17 | 16,897,337.67 | 633,990,165.50 | |
| 重庆?天元道宗地二 | 2019年 | 190,368,012.36 | 4,830,194.73 | 185,537,817.63 | |
| 金科贝蒙?湖山云麓 | 2022年 | 250,321,611.61 | 27,115,448.46 | 223,206,163.15 | |
| 重庆?棠悦府 | 2022年 | 325,541,949.73 | 53,001,104.78 | 272,540,844.95 | |
| 重庆?金科南山瞰山云 | 2023年 | 931,244,319.47 | 482,173,381.33 | 449,070,938.14 | |
| 重庆开县?雍景台 | 2021年 | 196,656,958.29 | 5,690,903.86 | 190,966,054.43 | |
| 重庆梁平?集美东方 | 2023年 | 17,688,511.44 | 154,901,302.04 | 23,798,551.67 | 148,791,261.81 |
| 重庆?集美锦湾 | 2020年 | 239,593,282.68 | 97,176,307.04 | 142,416,975.64 | |
| 重庆垫江?集美牡丹湖 | 2021年 | 140,343,784.82 | 46,917,242.74 | 20,381,729.54 | 166,879,298.02 |
| 长寿?金科世界城 | 2023年 | 171,196,335.91 | 303,226,257.06 | 249,813,039.01 | 224,609,553.96 |
| 重庆万州?金科观澜 | 2019年 | 180,637,598.91 | 48,525,778.12 | 132,111,820.79 | |
| 重庆万州?金科观澜-1期 | 2020年 | 164,365,851.37 | 6,558,353.35 | 157,807,498.02 | |
| 重庆?金科天元道（一期） | 2020年 | 194,976,959.00 | 76,975,917.13 | 118,001,041.87 | |
| 涪陵?金科中央公园城 | 2021年 | 271,720,728.00 | 19,813,599.38 | 251,907,128.62 | |
| 重庆荣昌?礼悦东方 | 2023年 | 492,802,371.05 | 62,075,151.16 | 78,938,414.10 | 475,939,108.11 |
| 重庆綦江?御景江湾 | 2023年 | 299,802,040.46 | 115,936,376.27 | 174,726,493.91 | 241,011,922.82 |
| 重庆铜梁?集美东方一期 | 2021年 | 186,733,182.95 | 23,495,011.41 | 163,238,171.54 | |
| 重庆?铜梁B6项目 | 2023年 | 3,821,214.03 | 249,719,322.44 | 81,351,330.46 | 172,189,206.01 |
| 重庆?金科滨江中心 | 2021年 | 201,233,625.94 | 33,409,122.81 | 167,824,503.13 | |
| 重庆?琅樾江山 | 2022年 | 561,710,269.00 | 34,416,312.31 | 527,293,956.69 | |
| 重庆大足?集美天宸 | 2021年 | 117,777,469.52 | 5,519,754.81 | 5,195,373.03 | 118,101,851.30 |
| 重庆江津?集美郡 | 2020年 | 124,280,734.01 | 3,943,032.40 | 128,223,766.41 | |
| 重庆?金科御临河 | 2021年 | 111,120,009.06 | 58,417,345.42 | 7,748,590.23 | 161,788,764.25 |
| 遵义?金科集美翰林府 | 2022年 | 141,268,071.52 | 7,873,409.95 | 133,394,661.57 |
| 项目名称 | 竣工时间 [注1] | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 其他汇总[注2] | 13,458,019,190.44 | 29,839,504,627.08 | 33,025,900,746.23 | 10,271,623,071.29 | |
| 合计 | 33,178,244,767.76 | 69,053,485,887.83 | 60,644,044,186.64 | 41,587,686,468.95 |
[注1]如项目为分期开发交房，竣工时间为距资产负债表日最近一楼栋竣工时间[注2]由于公司开发项目数量较多，本报告期按照项目重要程度对部分项目进行汇总披露
4) 存货——出租开发产品
| 项目名称 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 苏州?枫景颐庭 | 88,625,335.86 | 2,619,900.47 | 86,005,435.39 | |
| 浏阳?天湖新城 | 20,295,469.49 | 740,187.84 | 19,555,281.65 | |
| 重庆北碚?集美嘉悦M07/08 | 54,410,533.27 | 771,232.62 | 53,639,300.65 | |
| 长寿?金科世界城 | 7,210,428.93 | 198,443.96 | 7,011,984.97 | |
| 重庆永川?金科中央公园城 | 16,856,076.96 | 19,599,400.00 | 731,750.14 | 35,723,726.82 |
| 重庆大足?金科中央公园城 | 10,144,033.84 | 10,144,033.84 | ||
| 其他汇总[注] | 3,720,294.67 | 3,720,294.67 | ||
| 合 计 | 201,262,173.02 | 19,599,400.00 | 5,061,515.03 | 215,800,057.99 |
[注]由于公司出租开发产品数量较多，本报告期按照项目重要程度对部分项目进行汇总披露
(5) 截至2023年12月31日，上述存货中用于借款抵押、被司法查封的存货账面价值为45,210,701,830.79元（2022年：56,377,096,736.04元）。
7. 合同资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 建造合同 | 740,730,554.15 | 6,257,996.37 | 734,472,557.78 |
| 合 计 | 740,730,554.15 | 6,257,996.37 | 734,472,557.78 |
（续上表）
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 建造合同 | 901,301,133.70 | 9,180,482.90 | 892,120,650.80 |
| 合 计 | 901,301,133.70 | 9,180,482.90 | 892,120,650.80 |
(2) 减值准备计提情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提减值准备 | |||||
| 按组合计提减值准备 | 740,730,554.15 | 100.00 | 6,257,996.37 | 0.84 | 734,472,557.78 |
| 合 计 | 740,730,554.15 | 100.00 | 6,257,996.37 | 0.84 | 734,472,557.78 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提减值准备 | |||||
| 按组合计提减值准备 | 901,301,133.70 | 100.00 | 9,180,482.90 | 1.02 | 892,120,650.80 |
| 合 计 | 901,301,133.70 | 100.00 | 9,180,482.90 | 1.02 | 892,120,650.80 |
2) 采用组合计提减值准备的合同资产
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例（%） | |
| 政府工程组合 | 26,672,111.81 | 400,081.68 | 1.50 |
| 联营、合营企业工程组合 | 392,567,426.46 | 392,567.43 | 0.10 |
| 其他组合 | 321,491,015.88 | 5,465,347.26 | 1.70 |
| 小 计 | 740,730,554.15 | 6,257,996.37 | 0.84 |
(3) 减值准备变动情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
| 计提 | 其他 | 转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
| 计提 | 其他 | 转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按组合计提减值准备 | 9,180,482.90 | 2,922,486.53 | 6,257,996.37 | ||||
| 合 计 | 9,180,482.90 | 2,922,486.53 | 6,257,996.37 | ||||
8. 其他流动资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | 1,072,332,886.80 | 474,847,338.14 | 597,485,548.66 |
| 待转流转税金 | 4,354,549,851.56 | 4,354,549,851.56 | |
| 待抵扣增值税 | 2,519,961,920.91 | 2,519,961,920.91 | |
| 合 计 | 7,946,844,659.27 | 474,847,338.14 | 7,471,997,321.13 |
（续上表）
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | 2,604,585,240.78 | 856,032,094.87 | 1,748,553,145.91 |
| 待转流转税金 | 5,111,298,525.39 | 5,111,298,525.39 | |
| 待抵扣增值税 | 1,444,477,594.81 | 1,444,477,594.81 | |
| 合 计 | 9,160,361,360.98 | 856,032,094.87 | 8,304,329,266.11 |
(2) 合同取得成本
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 本期减值摊销 |
| 房地产销售 | 1,748,553,145.91 | 238,804,833.09 | 1,545,258,390.44 | 628,979,152.05 |
| 小 计 | 1,748,553,145.91 | 238,804,833.09 | 1,545,258,390.44 | 628,979,152.05 |
（续上表）
| 项 目 | 本期计提减值 | 因股权处置 减少原值 | 因股权处置 减少减值 | 期末数 |
| 房地产销售 | 297,151,030.41 | 225,798,796.63 | 49,356,635.09 | 597,485,548.66 |
| 小 计 | 297,151,030.41 | 225,798,796.63 | 49,356,635.09 | 597,485,548.66 |
(3) 其他说明
公司对于未结转收入的商品房预收销售款按照法定税率计缴的城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、企业所得税、土地增值税及待抵扣增值税进项税作为其他流动资产列报。
9. 债权投资
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 其他债权投资[注] | 156,913,037.90 | 156,913,037.90 | |
| 合 计 | 156,913,037.90 | 156,913,037.90 | |
（续上表）
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 其他债权投资[注] | 147,339,827.90 | 147,339,827.90 | |
| 合 计 | 147,339,827.90 | 147,339,827.90 | |
[注]系信托融资需要而购买的信托业保障基金
10. 长期股权投资
(1) 分类情况
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对合营企业投资 | 8,332,726,899.72 | 8,332,726,899.72 | |
| 对联营企业投资 | 13,049,229,390.71 | 13,049,229,390.71 | |
| 合 计 | 21,381,956,290.43 | 21,381,956,290.43 | |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对合营企业投资 | 7,678,840,950.80 | 7,678,840,950.80 | |
| 对联营企业投资 | 16,903,806,992.90 | 16,903,806,992.90 | |
| 合 计 | 24,582,647,943.70 | 24,582,647,943.70 | |
(2) 明细情况
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
| 合营企业 | |||||
| 淮安金吉置业有限公司（以下简称淮安金吉） | 492,439,965.39 | -1,843,379.86 | |||
| 重庆金佳禾房地产开发有限公司（以下简称重庆金佳禾） | 547,792,421.35 | 23,556,520.75 | |||
| 郑州新银科置业有限公司（以下简称郑州新银科） | 340,920,679.26 | 39,563,668.12 | |||
| 重庆金美圆房地产开发有限公司（以下简称重庆金美圆） | 461,221,707.23 | 84,620,695.28 | |||
| 石家庄金辉迎旭房地产开发有限公司（以下简称石家庄迎旭） | 244,718,285.11 | -7,562,065.81 | |||
| 重庆金煜辉房地产开发有限公司（以下简称重庆金煜辉） | 324,448,293.88 | -34,780,097.55 | |||
| 北京金科金碧 | 417,173,274.94 | -45,033,632.98 | |||
| 金科置信集团有限公司（以下简称金科置信） | 884,799,393.52 | 9,625,232.99 | |||
| 济南金科西城 | 423,469,930.93 | 118,303,136.47 | -4,162,900.50 | ||
| 苏州宸竣房地产开发有限公司（以下简称苏州宸竣） | 576,969,228.87 | 76,228,314.60 | |||
| 重庆金嘉海房地产开发有限公司（以下简称重庆金嘉海） | 243,314,865.70 | 257,857.61 | 4,169,381.90 | ||
| 其他合营企业 | 3,722,012,064.42 | 205,033,416.51 | 138,664,660.27 | -24,838,136.51 | |
| 小 计 | 7,678,840,950.80 | 1,205,730,433.92 | 138,664,660.27 | 242,009,637.40 | -4,162,900.50 |
| 联营企业 | |||||
| 云南金科鑫海汇置业有限公司（以下简称鑫海汇置业） | 252,216,120.08 | ||||
| 上海臻墨利房地产开发有限公司（以下简称上海臻墨利） | 875,259,663.48 | 862,687,004.21 | -12,572,659.27 | ||
| 云南金宏雅房地产开发有限公司（以下简称云南金宏雅） | 206,850,833.08 | 4,314,181.68 | |||
| 衡阳市鼎衡房地产开发有限公司（以下简称衡阳鼎衡） | 252,010,913.39 | 249,602,811.09 | -2,408,102.30 | ||
| 茂名市茂南区金骁房地产开发有限公司（以下简称茂名金骁） | 225,492,689.68 | -12,286,106.70 | |||
| 杭州凯璨企业管理有限公司（以下简称杭州凯璨） | 273,061,260.16 | 48,507,290.82 | |||
| 宁波恒香企业管理咨询有限公司（以下简称宁波恒香） | 228,290,436.51 | 237,600,000.00 | 83,164,001.03 | ||
| 台州世茂新里程置业有限公司（以下简称台州世茂新里程） | 535,474,892.55 | 234,791,971.49 | |||
| 武汉市藩秀房地产开发有限公司（以下简称武汉市藩秀） | 248,227,328.74 | -6,522,640.49 | |||
| 襄阳金纶房地产开发有限公司（以下简称襄阳金纶） | 429,460,748.29 | 8,952,494.11 | |||
| 上海梁庞商业管理有限公司（以下简称上海梁庞管理） | 1,224,846,906.00 | 1,224,847,055.95 | 149.95 | ||
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
| 苏州平泰置业有限公司（以下简称苏州平泰） | 494,902,564.57 | -6,116,498.43 | |||
| 苏州骁竣房地产开发有限公司（以下简称苏州骁竣） | 227,184,904.79 | -25,620,372.17 | |||
| 太仓兴裕置业有限公司（以下简称太仓兴裕） | 610,661,621.61 | 529,974,200.00 | 64,034,133.39 | ||
| 常州金宸房地产开发有限公司（以下简称常州金宸） | 563,497,484.83 | -4,148,652.13 | |||
| 海安市百俊房地产开发有限公司（以下简称海安市百俊） | 353,639,319.90 | -472,526.03 | |||
| 无锡福阳房地产开发有限公司（以下简称无锡福阳） | 428,232,009.31 | 14,038,201.98 | |||
| 徐州美城房地产发展有限公司（以下简称徐州美城） | 249,469,046.93 | 312,436,430.69 | 152,967,383.76 | ||
| 贵州和极企业管理有限公司（以下简称贵州和极） | 843,274,937.33 | 4,140,776.12 | |||
| 嘉兴亚太开发建设有限公司（以下简称嘉兴亚太） | 321,131,213.09 | -6,451,440.82 | |||
| 重庆润田房地产开发有限公司（以下简称重庆润田） | 678,989,264.86 | 17,913,149.03 | |||
| 金科智慧服务集团股份有限公司（以下简称金科智慧服务） | 2,989,514,669.51 | 521,845,781.94 | -40,585,527.96 | ||
| 其他联营企业 | 4,392,118,164.21 | 402,226,192.78 | 906,660,147.27 | 701,172,279.45 | -111,995.61 |
| 小 计 | 16,903,806,992.90 | 402,226,192.78 | 4,845,653,431.15 | 1,216,811,486.51 | -111,995.61 |
| 总 计 | 24,582,647,943.70 | 1,607,956,626.70 | 4,984,318,091.42 | 1,458,821,123.91 | -4,274,896.11 |
（续上表）
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 合营企业 | ||||||
| 淮安金吉置业有限公司（以下简称淮安金吉） | 490,596,585.53 | |||||
| 重庆金佳禾房地产开发有限公司（以下简称重庆金佳禾） | 571,348,942.10 | |||||
| 郑州新银科置业有限公司（以下简称郑州新银科） | 312,077,946.04 | 68,406,401.34 | ||||
| 重庆金美圆房地产开发有限公司（以下简称重庆金美圆） | 545,842,402.51 | |||||
| 石家庄金辉迎旭房地产开发有限公司（以下简称石家庄迎旭） | 237,156,219.30 | |||||
| 重庆金煜辉房地产开发有限公司（以下简称重庆金煜辉） | 289,668,196.33 | |||||
| 北京金科金碧 | 372,139,641.96 | |||||
| 金科置信集团有限公司（以下简称金科置信） | 894,424,626.51 | |||||
| 济南金科西城 | 537,610,166.90 | |||||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 苏州宸竣房地产开发有限公司（以下简称苏州宸竣） | 653,197,543.47 | |||||
| 重庆金嘉海房地产开发有限公司（以下简称重庆金嘉海） | 132,709,609.26 | 115,032,495.95 | ||||
| 其他合营企业 | 206,239,006.33 | 3,557,303,677.82 | ||||
| 小 计 | 651,026,561.63 | 8,332,726,899.72 | ||||
| 联营企业 | ||||||
| 云南金科鑫海汇置业有限公司（以下简称鑫海汇置业） | 252,216,120.08 | |||||
| 上海臻墨利房地产开发有限公司（以下简称上海臻墨利） | ||||||
| 云南金宏雅房地产开发有限公司（以下简称云南金宏雅） | 89,104,075.30 | 122,060,939.46 | ||||
| 衡阳市鼎衡房地产开发有限公司（以下简称衡阳鼎衡） | ||||||
| 茂名市茂南区金骁房地产开发有限公司（以下简称茂名金骁） | 213,206,582.98 | |||||
| 杭州凯璨企业管理有限公司（以下简称杭州凯璨） | 321,568,550.98 | |||||
| 宁波恒香企业管理咨询有限公司（以下简称宁波恒香） | 61,200,000.00 | 12,654,437.54 | ||||
| 台州世茂新里程置业有限公司（以下简称台州世茂新里程） | 150,000,000.00 | 620,266,864.04 | ||||
| 武汉市藩秀房地产开发有限公司（以下简称武汉市藩秀） | 241,704,688.25 | |||||
| 襄阳金纶房地产开发有限公司（以下简称襄阳金纶） | 438,413,242.40 | |||||
| 上海梁庞商业管理有限公司（以下简称上海梁庞管理） | ||||||
| 苏州平泰置业有限公司（以下简称苏州平泰） | 488,786,066.14 | |||||
| 苏州骁竣房地产开发有限公司（以下简称苏州骁竣） | 201,564,532.62 | |||||
| 太仓兴裕置业有限公司（以下简称太仓兴裕） | 144,721,555.00 | |||||
| 常州金宸房地产开发有限公司（以下简称常州金宸） | 559,348,832.70 | |||||
| 海安市百俊房地产开发有限公司（以下简称海安市百俊） | 353,166,793.87 | |||||
| 无锡福阳房地产开发有限公司（以下简称无锡福阳） | 442,270,211.29 | |||||
| 徐州美城房地产发展有限公司（以下简称徐州美城） | 90,000,000.00 | |||||
| 贵州和极企业管理有限公司（以下简称贵州和极） | 847,415,713.45 | |||||
| 嘉兴亚太开发建设有限公司（以下简称嘉兴亚太） | 314,679,772.27 | |||||
| 重庆润田房地产开发有限公司（以下简称重庆润田） | 696,902,413.89 | |||||
| 金科智慧服务集团股份有限公司（以下简称金科智慧服务） | 4,084,181.74 | 2,431,167,541.35 | ||||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 其他联营企业 | 6,599,321.10 | 248,229,282.26 | 4,347,114,532.40 | |||
| 小 计 | 10,683,502.84 | 638,533,357.56 | 13,049,229,390.71 | |||
| 总 计 | 10,683,502.84 | 1,289,559,919.19 | 21,381,956,290.43 | |||
11. 其他权益工具投资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得和损失 | 其他 | ||
| 渝商投资集团股份有限公司 | |||||
| 渤海银行股份有限公司 | 1,464,158.86 | -556,869.52 | |||
| 和谐健康保险股份有限公司 | 954,091,162.86 | ||||
| 合 计 | 955,555,321.72 | -556,869.52 | |||
（续上表）
| 项 目 | 期末数 | 本期确认的股利收入 | 本期末累计计入其他综合收益的利得和损失 |
| 渝商投资集团股份有限公司 | -115,456,732.98 | ||
| 渤海银行股份有限公司 | 907,289.34 | -3,104,582.68 | |
| 和谐健康保险股份有限公司 | 954,091,162.86 | -1,303,108,837.14 | |
| 合 计 | 954,998,452.20 | -1,421,670,152.80 |
(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因公司持有对渝商投资集团股份有限公司、渤海银行股份有限公司、和谐健康保险股份有限公司的股权投资属于非交易性权益工具投资，因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
(3) 其他说明
公司对渝商投资集团股份有限公司股权投资成本115,456,732.98元，因被投资单位2021年提出破产重组申请，期末公允价值为0元；持有渤海银行股份有限公司股票的投资成本为4,011,872.02元，期末公允价值为907,289.34元；对和谐健康保险股份有限公司股
权投资成本为2,257,200,000.00元，期末公允价值为954,091,162.86元。
截至2023年12月31日，上述其他权益工具投资中用于借款抵押、诉讼冻结的账面价值为361,141,338.46 元。
12. 其他非流动金融资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：债务工具投资 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 |
| 合 计 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 |
(2) 其他说明
公司作为有限合伙人认购厦门融汇汇广股权投资合伙企业（有限合伙）基金份额，上述合伙企业已在中国证券投资基金业协会完成备案。
13. 投资性房地产
(1) 明细情况
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 在建工程 | 合 计 |
| 期初数 | 11,994,791,219.36 | 1,641,159,380.64 | 13,635,950,600.00 |
| 本期变动 | |||
| 加：在建工程后续投入 | 22,577,146.73 | 4,545,553.43 | 27,122,700.16 |
| 其他转入[注1] | 84,513,153.43 | 84,513,153.43 | |
| 减：处置[注2] | 721,108,092.01 | 721,108,092.01 | |
| 因股权处置减少 | 555,028,200.00 | 577,094,000.00 | 1,132,122,200.00 |
| 其他转出[注1] | 84,513,153.43 | 84,513,153.43 | |
| 公允价值变动 | -86,883,012.89 | -50,923,995.26 | -137,807,008.15 |
| 期末数 | 10,738,862,214.62 | 933,173,785.38 | 11,672,036,000.00 |
[注1]系以前年度在建的投资性房地产本期完工
[注2]本期处置投资性房地产转出以前年度累计确认的公允价值变动，减少本期公允价值变动收益-74,103,305.24元
(2) 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产明细情况
| 项 目 | 期初公允价值 | 本期投资性房地产增加 | 本期公允价值变动 | 本期投资性房地产处置 | 本期因股权处置减少 | 期末公允价值 |
| 涪陵金科美邻广场 | 1,404,567,600.00 | -30,245,900.00 | 1,374,321,700.00 | |||
| 重庆金科乐方 | 1,112,355,800.00 | -2,159,400.00 | 429,604,100.00 | 680,592,300.00 | ||
| 杭州博翠府商业公寓 | 373,134,900.00 | -1,782,900.00 | 371,352,000.00 | |||
| 两江健康科技城 | 416,240,300.00 | 11,004,584.72 | -97,484.72 | 427,147,400.00 | ||
| 蓝海领航商业公寓 | 555,028,200.00 | 555,028,200.00 | ||||
| 金科天宸荟公寓及商业 | 1,671,902,300.00 | -32,966,700.00 | 1,638,935,600.00 | |||
| 金科滨江中心商业 | 687,456,700.00 | -5,205,700.00 | 682,251,000.00 | |||
| 重庆金科悦FUN | 590,323,400.00 | 19,841,643.60 | 13,966,543.60 | 596,198,500.00 | ||
| 徐州汉王听泉小镇 | 504,271,100.00 | 504,271,100.00 | ||||
| 昆明商业综合体项目-购物中心 | 2,682,400,000.00 | 935,574.88 | -40,935,574.88 | 2,642,400,000.00 | ||
| 慈溪商业综合体项目-购物中心 | 1,409,300,000.00 | 17,630,801.36 | 28,769,198.64 | 1,455,700,000.00 | ||
| 龙兴御临河商业 | 285,973,000.00 | 857,326.35 | 20,606,373.65 | 307,436,700.00 | ||
| 长寿金科美邻汇 | 311,638,400.00 | 26,508,888.30 | 258,086,888.30 | 80,060,400.00 | ||
| 其他项目 | 1,631,358,900.00 | -3,305,587.15 | -120,139,452.74 | 19,450,560.11 | 72,822,900.00 | 1,415,640,400.00 |
| 小 计 | 13,635,950,600.00 | 27,122,700.16 | -137,807,008.15 | 721,108,092.01 | 1,132,122,200.00 | 11,672,036,000.00 |
（续上表）
| 项 目 | 所处位置 | 建筑面积 | 本期租金及运营收入 |
| 涪陵金科美邻广场 | 重庆市涪陵区中山路6号 | 94,089.73 | 8,349,336.88 |
| 重庆金科乐方 | 重庆市渝北区大竹林组团0标准分区028-10号宗地 | 23,683.18 | 9,887,627.41 |
| 杭州博翠府商业公寓 | 杭州市运河新城A-R21-12地块12#楼 | 12,734.98 | |
| 两江健康科技城 | 重庆市北碚区悦复大道8号 | 80,629.08 | 1,269,898.80 |
| 蓝海领航商业公寓 | 济南市章丘区圣井街道诺贝尔城以西 | 82,726.89 | |
| 金科天宸荟公寓及商业 | 北京市大兴区永旺路 | 44,427.32 | 24,624,842.97 |
| 金科滨江中心商业 | 重庆市江津区圣泉街道西江大道270号 | 47,559.92 | 2,458,753.80 |
| 重庆金科悦FUN | 重庆市两江新区龙韵路1号 | 26,122.86 | 16,274,687.34 |
| 徐州汉王听泉小镇商业 | 徐州市铜山区街道汉何路 | 82,581.36 | [注] |
| 昆明商业综合体项目-购物中心 | 昆明市广福路与陆广路交汇处红星宜居广场 | 155,547.11 | 103,688,311.76 |
| 慈溪商业综合体项目-购物中心 | 慈溪市白沙路街道北三环东路1888号 | 111,006.54 | 72,770,136.75 |
| 龙兴御临河商业 | 重庆市渝北区两江大道与怡园路交汇处 | 27,867.14 | [注] |
| 长寿金科美邻汇 | 重庆市长寿区桃源西三路 | 9,192.10 | |
| 其他项目 | 192,424.80 | 7,100,475.32 | |
| 小 计 | 990,593.01 | 246,424,071.03 |
[注]项目尚未完工
(3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 西城大院负一层 | 48,821,300.00 | 正在办理中 |
| 金科·观天下 | 110,202,400.00 | 正在办理中 |
| 金科·集美雅郡 | 37,932,067.58 | 正在办理中 |
| 金科云湖春晓 | 12,446,431.63 | 正在办理中 |
| 长寿金科美邻汇 | 80,060,400.00 | 正在办理中 |
| 小 计 | 289,462,599.21 |
(4) 其他说明
公司期末自持投资性房地产的公允价值业经重庆华康资产评估土地房地产估价有限公司评估，并由其出具重康评报字（2024）第121-1号、重康评报字（2024）第121-2号、重康评报字（2024）第121-3号等评估报告书。
14. 固定资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 固定资产 | 2,350,158,604.22 | 2,608,899,703.66 |
| 固定资产清理 | 477,363.24 | 25,306.14 |
| 合 计 | 2,350,635,967.46 | 2,608,925,009.80 |
(2) 固定资产
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 |
| 账面原值 | ||||
| 期初数 | 2,629,302,508.15 | 52,030,895.91 | 157,463,506.61 | 75,002,759.77 |
| 本期增加金额 | 13,432,731.29 | 359,412.59 | 404,507.41 | 2,304,937.44 |
| 1) 购置 | 13,432,731.29 | 359,412.59 | 404,507.41 | 2,304,937.44 |
| 本期减少金额 | 150,893,568.40 | 1,981,139.57 | 17,025,718.13 | 14,430,159.52 |
| 1) 处置或报废 | 150,893,568.40 | 1,842,718.44 | 14,011,818.58 | 13,034,708.42 |
| 2) 因股权处置减少 | 138,421.13 | 3,013,899.55 | 1,395,451.10 | |
| 期末数 | 2,491,841,671.04 | 50,409,168.93 | 140,842,295.89 | 62,877,537.69 |
| 累计折旧 | ||||
| 期初数 | 357,802,548.20 | 30,703,889.22 | 125,967,008.01 | 59,011,932.02 |
| 本期增加金额 | 76,104,993.53 | 2,927,401.02 | 12,834,707.55 | 6,942,318.41 |
| 1) 计提 | 76,104,993.53 | 2,927,401.02 | 12,834,707.55 | 6,942,318.41 |
| 本期减少金额 | 34,210,794.22 | 1,422,450.04 | 15,166,801.87 | 11,634,904.42 |
| 1) 处置或报废 | 34,210,794.22 | 1,340,621.46 | 12,570,038.61 | 10,379,382.18 |
| 2) 因股权处置减少 | 81,828.58 | 2,596,763.26 | 1,255,522.24 | |
| 期末数 | 399,696,747.51 | 32,208,840.20 | 123,634,913.69 | 54,319,346.01 |
| 账面价值 | ||||
| 期末账面价值 | 2,092,144,923.53 | 18,200,328.73 | 17,207,382.20 | 8,558,191.68 |
| 期初账面价值 | 2,271,499,959.95 | 21,327,006.69 | 31,496,498.60 | 15,990,827.75 |
（续上表）
| 项 目 | 家电设备 | 房屋及建筑物装修 | 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||
| 期初数 | 40,452,140.64 | 639,265,302.68 | 51,774,890.04 | 3,645,292,003.80 |
| 本期增加金额 | 495,641.43 | 188,710.59 | 17,185,940.75 | |
| 1) 购置 | 495,641.43 | 188,710.59 | 17,185,940.75 | |
| 本期减少金额 | 3,565,995.13 | 2,781,404.01 | 2,517,601.40 | 193,195,586.16 |
| 1) 处置或报废 | 2,736,839.51 | 2,429,006.29 | 2,232,108.65 | 187,180,768.29 |
| 项 目 | 家电设备 | 房屋及建筑物装修 | 其他设备 | 合 计 |
| 2) 因股权处置减少 | 829,155.62 | 352,397.72 | 285,492.75 | 6,014,817.87 |
| 期末数 | 37,381,786.94 | 636,483,898.67 | 49,445,999.23 | 3,469,282,358.39 |
| 累计折旧 | ||||
| 期初数 | 35,115,916.74 | 388,476,176.47 | 39,314,829.48 | 1,036,392,300.14 |
| 本期增加金额 | 1,601,645.57 | 48,049,259.48 | 2,664,147.54 | 151,124,473.10 |
| 1) 计提 | 1,601,645.57 | 48,049,259.48 | 2,664,147.54 | 151,124,473.10 |
| 本期减少金额 | 3,088,077.96 | 698,690.56 | 2,171,300.00 | 68,393,019.07 |
| 1) 处置或报废 | 2,317,998.81 | 391,811.02 | 1,903,411.61 | 63,114,057.91 |
| 2) 因股权处置减少 | 770,079.15 | 306,879.54 | 267,888.39 | 5,278,961.16 |
| 期末数 | 33,629,484.35 | 435,826,745.39 | 39,807,677.02 | 1,119,123,754.17 |
| 账面价值 | ||||
| 期末账面价值 | 3,752,302.59 | 200,657,153.28 | 9,638,322.21 | 2,350,158,604.22 |
| 期初账面价值 | 5,336,223.90 | 250,789,126.21 | 12,460,060.56 | 2,608,899,703.66 |
(3) 固定资产清理
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 其他设备 | 4,999.00 | 4,999.00 |
| 家电设备 | 3,310.95 | 6,513.95 |
| 电子设备 | 7,110.40 | 13,793.19 |
| 房屋及建筑物 | 461,942.89 | |
| 小 计 | 477,363.24 | 25,306.14 |
15. 在建工程
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 零星工程 | 24,106,430.24 | 24,106,430.24 | 14,364,208.65 | 14,364,208.65 | ||
| 合 计 | 24,106,430.24 | 24,106,430.24 | 14,364,208.65 | 14,364,208.65 | ||
16. 使用权资产
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 其他 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 151,478,830.21 | 4,691,147.14 | 156,169,977.35 |
| 本期增加金额 | 20,550,553.53 | 20,550,553.53 | |
| 1) 租入 | 20,550,553.53 | 20,550,553.53 | |
| 本期减少金额 | 111,630,623.16 | 4,533,656.05 | 116,164,279.21 |
| 1) 处置 | 111,311,997.75 | 3,470,275.68 | 114,782,273.43 |
| 2) 因股权处置减少 | 318,625.41 | 1,063,380.37 | 1,382,005.78 |
| 期末数 | 60,398,760.58 | 157,491.09 | 60,556,251.67 |
| 累计折旧 | |||
| 期初数 | 66,808,952.93 | 1,037,413.04 | 67,846,365.97 |
| 本期增加金额 | 9,234,111.84 | 114,903.99 | 9,349,015.83 |
| 1) 计提 | 9,234,111.84 | 114,903.99 | 9,349,015.83 |
| 本期减少金额 | 35,349,244.74 | 994,825.94 | 36,344,070.68 |
| 1) 处置 | 35,130,451.40 | 687,005.35 | 35,817,456.75 |
| 2) 因股权处置减少 | 218,793.34 | 307,820.59 | 526,613.93 |
| 期末数 | 40,693,820.03 | 157,491.09 | 40,851,311.12 |
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 19,704,940.55 | 19,704,940.55 | |
| 期初账面价值 | 84,669,877.28 | 3,653,734.10 | 88,323,611.38 |
17. 无形资产
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 商标权 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||
| 期初数 | 33,089,782.63 | 228,192,318.31 | 11,637,110.54 | 272,919,211.48 |
| 本期增加金额 | 944,464.29 | 944,464.29 | ||
| 1) 购置 | 944,464.29 | 944,464.29 | ||
| 本期减少金额 | 1,717,606.84 | 1,717,606.84 | ||
| 1) 处置 | 567,881.67 | 567,881.67 | ||
| 2) 因股权处置减少 | 1,149,725.17 | 1,149,725.17 |
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 商标权 | 合 计 |
| 期末数 | 33,089,782.63 | 227,419,175.76 | 11,637,110.54 | 272,146,068.93 |
| 累计摊销 | ||||
| 期初数 | 8,884,941.61 | 56,297,312.83 | 11,595,820.07 | 76,778,074.51 |
| 本期增加金额 | 1,050,194.08 | 20,847,686.15 | 41,290.47 | 21,939,170.70 |
| 1) 计提 | 1,050,194.08 | 20,847,686.15 | 41,290.47 | 21,939,170.70 |
| 本期减少金额 | 1,068,790.28 | 1,068,790.28 | ||
| 1) 处置 | 17,863.12 | 17,863.12 | ||
| 2) 因股权处置减少 | 1,050,927.16 | 1,050,927.16 | ||
| 期末数 | 9,935,135.69 | 76,076,208.70 | 11,637,110.54 | 97,648,454.93 |
| 账面价值 | ||||
| 期末账面价值 | 23,154,646.94 | 151,342,967.06 | 174,497,614.00 | |
| 期初账面价值 | 24,204,841.02 | 171,895,005.48 | 41,290.47 | 196,141,136.97 |
18. 商誉
(1) 明细情况
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 庆恒商贸 | 98,151.81 | 98,151.81 | 98,151.81 | 98,151.81 | ||
| 庆科商贸 | 30,000.00 | 30,000.00 | 30,000.00 | 30,000.00 | ||
| 展弘园林 | 2,525,698.65 | 2,525,698.65 | 2,525,698.65 | 2,525,698.65 | ||
| 重庆源昊装饰工程有限公司 | 113,488.03 | 113,488.03 | 113,488.03 | 113,488.03 | ||
| 合 计 | 2,767,338.49 | 128,151.81 | 2,639,186.68 | 2,767,338.49 | 128,151.81 | 2,639,186.68 |
(2) 商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初数 | 本期企业 | 本期减少 | 期末数 | |
| 合并形成 | 处置 | 其他 | |||
| 庆恒商贸 | 98,151.81 | 98,151.81 | |||
| 庆科商贸 | 30,000.00 | 30,000.00 | |||
| 展弘园林 | 2,525,698.65 | 2,525,698.65 | |||
| 重庆源昊装饰工程有限公司 | 113,488.03 | 113,488.03 | |||
| 合 计 | 2,767,338.49 | 2,767,338.49 |
(3) 商誉减值准备
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 庆恒商贸 | 98,151.81 | 98,151.81 | ||||
| 庆科商贸 | 30,000.00 | 30,000.00 | ||||
| 合 计 | 128,151.81 | 128,151.81 | ||||
19. 长期待摊费用
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少[注2] | 期末数 |
| 装修费[注1] | 37,718,223.98 | 23,499,150.57 | 17,651,330.12 | 3,240.28 | 43,562,804.15 |
| 合 计 | 37,718,223.98 | 23,499,150.57 | 17,651,330.12 | 3,240.28 | 43,562,804.15 |
[注1]主要系公司及子公司租赁办公场所装修费用[注2]系本期不再纳入合并范围减少
20. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 2,413,186,409.84 | 581,563,397.31 | 3,156,301,258.55 | 767,200,137.40 |
| 可抵扣亏损 | 9,651,136,437.71 | 2,285,594,175.48 | 11,185,845,090.29 | 2,655,521,323.89 |
| 内部交易未实现利润 | 249,688,775.60 | 62,422,193.90 | ||
| 附回售未终止确认股权转让 | 2,471,274,642.18 | 617,818,660.55 | 1,886,496,730.68 | 471,624,182.67 |
| 其他 | 2,480,127,116.50 | 656,747,507.00 | 4,294,315,759.48 | 1,038,928,974.57 |
| 合计 | 17,015,724,606.23 | 4,141,723,740.34 | 20,772,647,614.60 | 4,995,696,812.43 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 采用公允价值 | 5,908,457,843.60 | 1,464,482,180.66 | 6,611,079,657.24 | 1,642,198,271.57 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 模式计量投资性房地产 | ||||
| 合同取得成本 | 597,485,548.66 | 142,409,737.82 | 1,748,553,145.91 | 428,241,191.21 |
| 内部交易未实现利润 | 356,526,084.56 | 89,131,521.22 | ||
| 合 计 | 6,862,469,476.82 | 1,696,023,439.70 | 8,359,632,803.15 | 2,070,439,462.78 |
(3) 未确认递延所得税资产明细
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 资产减值准备 | 17,150,235,911.24 | 13,850,922,357.71 |
| 可抵扣亏损 | 19,022,171,342.23 | 10,313,663,255.25 |
| 其他 | 8,052,854,927.31 | 5,195,939,197.00 |
| 合 计 | 44,225,262,180.78 | 29,360,524,809.96 |
(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年 份 | 期末数 | 期初数 | 备注 |
| 2023年 | 493,354,853.30 | ||
| 2024年 | 563,795,228.33 | 550,512,239.84 | |
| 2025年 | 662,307,978.11 | 1,136,793,495.87 | |
| 2026年 | 3,051,841,212.77 | 3,158,255,730.61 | |
| 2027年 | 6,404,593,395.43 | 4,974,746,935.63 | |
| 2028年 | 8,339,633,527.59 | ||
| 合 计 | 19,022,171,342.23 | 10,313,663,255.25 |
(5) 其他说明
未经抵销的递延所得税资产和未确认递延所得税资产明细表中的“其他”主要系可抵扣成本、费用、未入库税金、递延收益等暂时性差异项目。
21. 其他非流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 股权[注] | 1,047,288,066.14 |
| 其他 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合 计 | 1,052,288,066.14 | 5,000,000.00 |
[注]详见本附注十四（二）6之相关说明
22. 所有权或使用权受到限制的资产
(1) 期末资产受限情况
| 项 目 | 期末账面余额 | 期末账面价值 | 受限类型 | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,107,798,392.81 | 3,107,798,392.81 | 冻结、质押 | 司法冻结、保证金存款、质押 |
| 存货 | 49,111,369,352.36 | 45,210,701,830.79 | 抵押、查封 | 抵押借款、司法查封 |
| 固定资产 | 2,055,825,721.63 | 1,763,525,477.82 | 抵押 | 抵押借款 |
| 投资性房地产 | 10,322,363,274.51 | 10,322,363,274.51 | 抵押 | 抵押借款 |
| 长期股权投资 | 4,060,723,598.28 | 4,060,723,598.28 | 质押、冻结 | 股权质押、司法冻结 |
| 其他权益工具投资 | 361,141,338.46 | 361,141,338.46 | 质押、冻结 | 质押借款、司法冻结 |
| 合 计 | 69,019,221,678.05 | 64,826,253,912.67 |
注：上述所有权或使用权受限制资产的金额存在因司法信息未及时传递与反映的因素影响
(2) 期初资产受限情况
| 项 目 | 期初账面余额 | 期初账面价值 | 受限类型 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,832,083,344.27 | 1,832,083,344.27 | 冻结、质押 | 司法冻结、保证金存款、质押 |
| 存货 | 60,774,446,298.34 | 56,377,096,736.04 | 抵押 | 抵押借款 |
| 固定资产 | 568,468,661.23 | 449,670,496.15 | 抵押 | 抵押借款 |
| 投资性房地产 | 7,548,156,240.63 | 7,548,156,240.63 | 抵押 | 抵押借款 |
| 长期股权投资 | 4,832,400,533.15 | 3,460,708,780.95 | 质押 | 股权质押 |
| 其他权益工具投资 | 226,094,853.72 | 226,094,853.72 | 质押 | 质押借款 |
| 合 计 | 75,781,649,931.34 | 69,893,810,451.76 |
23. 短期借款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 保证借款 | 393,395,164.99 | 405,578,888.89 |
| 质押借款 | 1,427,000,000.00 | 1,427,000,000.00 |
| 抵押借款 | 1,228,630,000.00 | 1,227,496,956.70 |
| 抵押及保证借款 | 48,799,996.04 | 274,799,996.04 |
| 质押及保证借款 | 1,110,567,360.00 | 1,126,049,280.00 |
| 抵押及质押借款 | 79,750,000.00 | 825,500,000.00 |
| 抵押、质押及保证借款 | 1,774,764,113.59 | 1,931,760,069.73 |
| 借款应计利息 | 664,112.73 | 16,126,206.92 |
| 合 计 | 6,063,570,747.35 | 7,234,311,398.28 |
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
1) 本期已逾期未偿还的短期借款本金总额为5,731,745,137.03元。
2) 重要的已逾期未偿还的短期借款情况
| 借款单位 | 期末数 | 借款利率 | 到期日 | 逾期利率 | 违约金/日 |
| 百瑞信托有限责任公司 | 1,427,000,000.00 | 9.60% | 2022年9月20日 | 0.02% | |
| 百瑞信托有限责任公司 | 1,218,630,000.00 | 10.50% | 2022年8月25日 | 0.02% | |
| 博大贡嘎投资私人有限公司 | 1,110,567,360.00 | 9.00% | 2022年12月17日 | 13.80% | |
| 湖北省资产管理有限公司 | 769,000,000.00 | 9.25% | 2023年12月27日 | 9.25% | |
| 小 计 | 4,525,197,360.00 |
24. 交易性金融负债
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 交易性金融负债 | ||||
| 其中：衍生金融负债[注] | 1,793,139,505.68 | 678,135,136.50 | 2,471,274,642.18 | |
| 合 计 | 1,793,139,505.68 | 678,135,136.50 | 2,471,274,642.18 |
[注]系2022年转让金科智慧服务股份附带的业绩承诺补偿义务
25. 应付票据
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 商业承兑汇票 | 157,453,900.34 | |
| 合 计 | 157,453,900.34 |
(2) 其他说明
| 项 目 | 期末数 | 到期未支付原因 |
| 已到期未支付应付票据 | 5,956,858,444.17 | 资金流紧张 |
26. 应付账款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付工程款 | 24,362,443,489.01 | 24,016,987,679.31 |
| 应付材料及设备款 | 6,428,172,626.03 | 6,759,294,523.69 |
| 应付物业服务费 | 159,691,811.94 | 422,850,915.42 |
| 合 计 | 30,950,307,926.98 | 31,199,133,118.42 |
27. 预收款项
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 租金 | 92,146,866.69 | 70,464,656.21 |
| 合 计 | 92,146,866.69 | 70,464,656.21 |
28. 合同负债
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预收房款 | 45,205,619,128.73 | 103,382,998,670.01 |
| 其他 | 26,643,507.44 | 80,448,321.51 |
| 合 计 | 45,232,262,636.17 | 103,463,446,991.52 |
(2) 账龄1年以上的重要的合同负债
| 项 目 | 期末数 | 未偿还或结转的原因 |
| 咸阳?金科集美嘉悦 | 3,522,959,278.16 | 尚未交付结算 |
| 成都?金科中梁美院 | 1,976,627,296.45 | 尚未交付结算 |
| 金科?中原 | 1,745,414,825.64 | 尚未交付结算 |
| 许昌?鹿鸣帝景项目 | 1,467,105,195.42 | 尚未交付结算 |
| 西安?博翠天宸 | 1,412,534,321.38 | 尚未交付结算 |
| 济南?集美天悦 | 1,116,884,893.41 | 尚未交付结算 |
| 无锡?蠡湖一号三期 | 1,034,547,971.48 | 尚未交付结算 |
| 成都?金科集美星宸 | 997,302,137.93 | 尚未交付结算 |
| 宜兴?金科氿里 | 924,600,978.53 | 尚未交付结算 |
| 南京?金科观天下山庄 | 884,683,798.30 | 尚未交付结算 |
| 长沙?集美天辰 | 864,267,179.32 | 尚未交付结算 |
| 南宁?金科城 | 811,520,864.44 | 尚未交付结算 |
| 郴州?金科郡 | 803,628,122.79 | 尚未交付结算 |
| 淄博?金科集美嘉亿 | 743,052,230.07 | 尚未交付结算 |
| 聊城?翰林天悦 | 670,298,962.40 | 尚未交付结算 |
| 小 计 | 18,975,428,055.72 |
(3) 合同负债的账面价值在本期内发生重大变动的原因
| 项 目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 常州?启宸雅苑 | -2,941,063,618.73 | 结转收入 |
| 绍兴?金科杭越府 | -2,815,199,898.60 | 结转收入 |
| 西安?博翠天宸 | -2,412,934,939.12 | 结转收入 |
| 绍兴?则水牌项目 | -2,073,083,667.06 | 结转收入 |
| 成都?金科博翠山 | -2,031,043,386.37 | 结转收入 |
| 洛阳?金科绿都天宸 | -1,683,059,908.30 | 结转收入 |
| 广州?金科集美岭秀 | -1,054,887,236.66 | 结转收入 |
| 重庆?博翠未来 | -978,405,402.65 | 结转收入 |
| 金科?集美书院 | -900,911,059.02 | 结转收入 |
| 聊城?翰林天悦 | -899,531,958.99 | 结转收入 |
| 济南?金科博翠明湖 | -843,762,461.66 | 结转收入 |
| 项 目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 重庆?博翠宸章 | -806,718,600.29 | 结转收入 |
| 贵港?博园府 | -776,395,969.82 | 结转收入 |
| 温州?文荟里 | -774,665,127.39 | 结转收入 |
| 重庆?金科朗廷雅筑 | -733,367,171.64 | 结转收入 |
| 沈阳?集美天城 | -721,839,918.89 | 结转收入 |
| 宜宾?金科城 | -694,944,694.90 | 结转收入 |
| 重庆?金科新天宸 | -675,072,367.07 | 结转收入 |
| 小 计 | -23,816,887,387.16 |
(4) 其他说明
1) 合同负债中，预收房款明细情况
| 项目名称 | 期末数 | 期初数 | 预计竣工时间[注1] | 项目预售比例[注2] |
| 咸阳?金科集美嘉悦 | 3,725,934,569.58 | 3,565,521,985.67 | 2024年 | 56.49% |
| 成都?金科中梁美院 | 2,171,888,843.61 | 2,080,194,291.86 | 2024年 | 87.47% |
| 金科?中原 | 1,786,617,817.18 | 1,745,414,825.64 | 2024年 | 88.87% |
| 许昌?鹿鸣帝景项目 | 1,467,105,195.42 | 1,467,105,195.42 | 2024年 | 99.88% |
| 西安?博翠天宸 | 1,418,540,897.12 | 3,831,475,836.24 | 2024年 | 98.12% |
| 济南?集美天悦 | 1,379,727,197.46 | 1,924,600,692.22 | 2024年 | 78.68% |
| 无锡?蠡湖一号三期 | 1,335,455,596.35 | 1,034,547,971.48 | 2024年 | 94.02% |
| 长沙?集美天辰 | 1,068,067,484.93 | 1,207,516,399.51 | 2024年 | 70.93% |
| 南宁?金科城 | 1,026,531,191.11 | 1,406,719,505.12 | 2024年 | 47.28% |
| 成都?金科集美星宸 | 998,344,963.76 | 1,080,792,422.34 | 2024年 | 97.16% |
| 南京?金科观天下山庄 | 997,155,807.16 | 889,365,567.82 | 2024年 | 60.87% |
| 宜兴?金科氿里 | 931,173,101.58 | 1,054,454,196.95 | 2024年 | 99.92% |
| 郴州?金科郡 | 813,423,150.55 | 1,140,040,661.85 | 2024年 | 96.29% |
| 武汉?镜湖里 | 748,037,829.59 | 605,376,361.09 | 2024年 | 16.57% |
| 淄博?金科集美嘉亿 | 746,862,207.36 | 743,052,230.07 | 2024年 | 96.38% |
| 聊城?翰林天悦 | 689,142,304.07 | 1,588,674,263.06 | 2024年 | 94.41% |
| 项目名称 | 期末数 | 期初数 | 预计竣工时间[注1] | 项目预售比例[注2] |
| 德阳?集美公馆 | 673,071,237.28 | 1,177,471,822.03 | 2024年 | 92.97% |
| 常州?玖璋府 | 600,360,372.45 | 437,467,871.39 | 2024年 | 67.27% |
| 宜宾?金科城 | 586,113,237.64 | 1,281,057,932.54 | 2024年 | 52.41% |
| 合肥?新站美的金科郡 | 575,517,355.91 | 1,226,329,553.79 | 2024年 | 98.80% |
| 金科?美院 | 560,110,161.12 | 288,145,287.09 | 2024年 | 26.44% |
| 荆州?博翠江樾 | 545,889,050.30 | 386,926,587.76 | 2024年 | 73.18% |
| 宜兴?金科氿璋 | 511,501,130.88 | 506,171,963.85 | 2024年 | 59.97% |
| 贵州仁怀?礼悦东方（B地块） | 500,335,962.00 | 406,531,681.85 | 2024年 | 99.65% |
| 昭通?集美星海 | 475,540,830.76 | 286,372,973.29 | 2024年 | 36.10% |
| 济南?澜山公馆 | 466,729,225.61 | 421,178,169.79 | 2024年 | 91.22% |
| 金科和雅东方 | 446,869,823.72 | 408,771,762.12 | 2024年 | 71.61% |
| 颍上?云湖春晓 | 446,485,018.93 | 420,492,488.77 | 2024年 | 99.82% |
| 郑州?北珑铂樾 | 436,389,213.42 | 445,193,800.66 | 2025年 | 23.95% |
| 金科?华都学林府 | 428,150,269.98 | 217,055,800.82 | 2024年 | 28.53% |
| 昆明?集美玉溪天宸 | 426,947,862.35 | 770,716,863.95 | 2024年 | 99.43% |
| 日照?金科集美万象 | 409,278,896.57 | 409,239,490.15 | 2024年 | 52.21% |
| 南阳?桃李郡 | 407,254,420.55 | 844,524,247.96 | 2024年 | 99.68% |
| 荥阳?金科集美公馆 | 406,728,990.85 | 414,182,506.73 | 2024年 | 95.70% |
| 金科?集美书院 | 404,725,238.65 | 1,305,636,297.67 | 2024年 | 99.38% |
| 合肥?四季春晓 | 402,997,613.11 | 935,344,881.04 | 2024年 | 99.79% |
| 其他汇总[注 3] | 14,190,615,059.82 | 65,429,334,280.42 | ||
| 合 计 | 45,205,619,128.73 | 103,382,998,670.01 |
[注1]如项目为分期开发交房，预计竣工时间为距资产负债表日最近一楼栋竣工时间[注2]项目预售比例为截至资产负债表日累计已售面积占取得预售证面积的比例[注3]由于公司开发项目数量较多，本报告期按项目重要程度对部分项目进行汇总披露
2) 期末公司账龄超过一年的合同负债余额为36,832,154,003.33元，主要为尚未交付结算的预收房款。
3) 合同负债主要为公司根据房地产销售合同收取的售房款。该售房款在合同签订时收取，金额为合同对价的20%至100%不等。该合同的相关收入将在本公司履行履约义务后确认。
29. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 1,112,895,956.83 | 1,657,879,258.99 | 1,773,575,596.29 | 997,199,619.53 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 7,666,062.35 | 113,445,622.32 | 111,820,084.91 | 9,291,599.76 |
| 辞退福利 | 1,025,120.85 | 2,359,279.14 | 1,687,325.61 | 1,697,074.38 |
| 合 计 | 1,121,587,140.03 | 1,773,684,160.45 | 1,887,083,006.81 | 1,008,188,293.67 |
(2) 短期薪酬明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 865,208,745.82 | 1,473,385,995.20 | 1,471,127,803.19 | 867,466,937.83 |
| 职工福利费 | 20,058,760.26 | 25,381,634.32 | 37,713,926.68 | 7,726,467.90 |
| 社会保险费 | 2,017,799.63 | 61,556,815.13 | 61,893,397.30 | 1,681,217.46 |
| 其中：医疗保险费 | 1,929,014.19 | 56,470,260.25 | 56,794,523.48 | 1,604,750.96 |
| 工伤保险费 | 74,528.08 | 3,982,149.36 | 4,031,022.73 | 25,654.71 |
| 生育保险费 | 14,257.36 | 1,104,405.52 | 1,067,851.09 | 50,811.79 |
| 住房公积金 | 9,284,887.91 | 76,043,027.80 | 75,564,250.90 | 9,763,664.81 |
| 工会经费和职工教育经费 | 60,275,201.21 | 21,511,786.54 | 31,276,218.22 | 50,510,769.53 |
| 短期利润分享计划[注] | 156,050,562.00 | 96,000,000.00 | 60,050,562.00 | |
| 小 计 | 1,112,895,956.83 | 1,657,879,258.99 | 1,773,575,596.29 | 997,199,619.53 |
[注]详见本财务报表附注十四(二)3之说明
(3) 设定提存计划明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 7,576,636.16 | 109,080,002.28 | 107,513,498.26 | 9,143,140.18 |
| 失业保险费 | 89,426.19 | 4,365,620.04 | 4,306,586.65 | 148,459.58 |
| 小 计 | 7,666,062.35 | 113,445,622.32 | 111,820,084.91 | 9,291,599.76 |
30. 应交税费
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 2,307,891,956.75 | 1,696,528,488.64 |
| 城市维护建设税 | 83,139,523.76 | 60,028,500.87 |
| 教育费附加 | 44,858,786.70 | 26,440,394.55 |
| 地方教育附加 | 20,603,512.08 | 17,772,974.69 |
| 土地增值税 | 1,463,744,172.64 | 542,367,280.12 |
| 企业所得税 | 2,524,692,818.94 | 1,952,589,959.61 |
| 代扣代缴个人所得税 | 345,441,087.71 | 287,982,256.35 |
| 房产税 | 69,868,323.88 | 33,182,773.29 |
| 土地使用税 | 83,804,756.18 | 37,888,671.28 |
| 其他 | 56,674,073.91 | 21,806,817.85 |
| 合 计 | 7,000,719,012.55 | 4,676,588,117.25 |
31. 其他应付款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付利息 | 5,684,844,299.82 | 2,058,352,616.01 |
| 应付股利 | 209,796,152.09 | 87,334,663.95 |
| 其他应付款 | 40,650,348,222.72 | 38,228,018,058.57 |
| 合 计 | 46,544,988,674.63 | 40,373,705,338.53 |
(2) 应付利息
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 4,371,924,602.63 | 1,538,206,070.59 |
| 企业债券利息 | 266,491,266.24 | 90,856,645.58 |
| 短期借款应付利息 | 1,046,428,430.95 | 429,289,899.84 |
| 小 计 | 5,684,844,299.82 | 2,058,352,616.01 |
(3) 应付股利
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 普通股股利 | 209,796,152.09 | 87,334,663.95 |
| 小 计 | 209,796,152.09 | 87,334,663.95 |
(4) 其他应付款
1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 项目合作款[注1] | 3,006,443,669.73 | 4,809,484,900.96 |
| 保证金 | 1,110,624,377.40 | 1,569,571,381.63 |
| 应付股权转让款 | 111,804,230.29 | 251,786,713.50 |
| 应付暂收款[注2] | 16,865,979,732.91 | 16,617,100,276.00 |
| 代收代缴客户款 | 975,329,931.99 | 1,220,498,090.65 |
| 土地增值税清算准备金[注3] | 4,099,935,411.21 | 4,076,454,253.52 |
| 拆借款 | 8,611,704,264.66 | 5,732,340,181.30 |
| 政府纾困金 | 1,866,167,475.38 | 858,711,623.86 |
| 其他 | 4,002,359,129.15 | 3,092,070,637.15 |
| 小 计 | 40,650,348,222.72 | 38,228,018,058.57 |
注：本期其他应付款中已逾期未偿还的负债本金总额为5,075,236,121.51元[注1]主要系控股子公司收到少数股东的项目运营往来款[注2]主要系控股子公司收到联营合营单位项目运营往来款以及其他代扣代缴款项[注3]公司根据国家税务总局《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》国税发﹝2006﹞187号文预提土地增值税
2) 账龄1年以上重要的其他应付款
| 项 目 | 期末数 | 未偿还或结转的原因 |
| 金科智慧服务 | 1,967,842,231.29 | 已逾期拆借款 |
| 济南金科西城 | 2,332,309,262.62 | 项目未清算 |
| 深圳平安创科投资管理有限公司 | 841,747,663.41 | 已逾期拆借款 |
| 小 计 | 5,141,899,157.32 |
32. 一年内到期的非流动负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的长期借款[注1] | 25,337,549,951.00 | 27,983,231,767.87 |
| 一年内到期的应付债券[注2] | 5,768,373,026.41 | 11,371,927,639.23 |
| 一年内到期的租赁负债 | 9,283,286.77 | 31,780,933.32 |
| 一年内到期的应计利息 | 829,447,349.28 | 573,490,219.75 |
| 合 计 | 31,944,653,613.46 | 39,960,430,560.17 |
[注1]本期已逾期未偿还的一年内到期的长期借款本金总额为11,466,016,829.84元[注2]本期已逾期未偿还的一年内到期的应付债券本金总额为3,037,076,902.72元
33. 其他流动负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 待转销项税额 | 3,081,919,445.41 | 5,180,694,236.81 |
| 合 计 | 3,081,919,445.41 | 5,180,694,236.81 |
34. 长期借款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 保证借款 | 281,300,000.00 | |
| 质押借款 | 773,850,000.00 | 1,000,000.00 |
| 抵押借款 | 397,776,100.00 | |
| 抵押及保证借款 | 7,467,648,790.61 | 10,744,977,421.72 |
| 质押及保证借款 | 1,826,131,626.71 | 499,000,000.00 |
| 抵押及质押借款 | 1,266,395,814.49 | 1,679,799,595.12 |
| 抵押、质押及保证借款 | 5,411,801,237.00 | 5,874,380,000.00 |
| 合 计 | 17,143,603,568.81 | 19,080,457,016.84 |
35. 应付债券
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 中期票据 | 2,410,230,051.28 | 2,286,648,589.64 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 超短期融资券 | 1,952,245,481.59 | 1,892,070,133.26 |
| 2019年公司债券（公开发行） | 647,857,985.00 | 644,762,636.77 |
| 2020年公司债券（公开发行） | 1,924,913,972.52 | 1,889,076,044.93 |
| 2021年公司债券（公开发行） | 4,161,476,164.38 | 3,948,342,310.27 |
| 2022年公司债券（公开发行） | 1,612,025,289.82 | 1,495,637,219.39 |
| 海外美元债 | 2,294,751,564.81 | 2,244,179,175.47 |
| 私募债（非公开发行） | 243,200,000.00 | 243,200,000.00 |
| 减：一年内到期的应付债券 | 5,768,373,026.41 | 11,371,927,639.23 |
| 合 计 | 9,478,327,482.99 | 3,271,988,470.50 |
(2) 应付债券增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券到期日 | 发行金额 | 期初数 | 本期发行 | 按面值计提利息 |
| 2019年公开发行公司债券（第二期）[注1] | 100.00 | 2019年7月8日 | 2026年1月31日 | 1,580,000,000.00 | 644,762,636.77 | 35,711,765.63 | |
| 2020年公开发行公司债券（第一期品种一）[注2] | 100.00 | 2020年2月20日 | 2023年2月20日 | 1,900,000,000.00 | 9,679,702.43 | 80,091.13 | |
| 2020年公开发行公司债券（第一期品种二）[注2] | 100.00 | 2020年2月20日 | 2026年12月31日 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | 26,504,118.00 | |
| 2020年公开发行公司债券（第二期品种一）[注2] | 100.00 | 2020年5月28日 | 2026年1月31日 | 1,250,000,000.00 | 1,029,813,171.90 | 51,554,359.92 | |
| 2020年公开发行公司债券（第二期品种二）[注2] | 100.00 | 2020年5月28日 | 2026年12月31日 | 450,000,000.00 | 449,583,170.60 | 26,080,035.00 | |
| 2020年度第一期中期票据[注3] | 100.00 | 2020年7月30日 | 2023年7月30日 | 1,000,000,000.00 | 870,126,213.38 | 47,429,997.00 | |
| 2020年度第二期中期票据[注3] | 100.00 | 2020年8月25日 | 2023年8月25日 | 1,000,000,000.00 | 916,859,318.34 | 49,320,002.00 | |
| 2021年公开发行公司债券（第一期）[注4] | 100.00 | 2021年1月28日 | 2026年12月31日 | 750,000,000.00 | 749,776,165.42 | 49,167,787.00 | |
| 2021年公开发行公司债券（第二期）[注4] | 100.00 | 2021年3月4日 | 2026年12月31日 | 2,200,000,000.00 | 2,199,229,807.47 | 145,911,509.00 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券到期日 | 发行金额 | 期初数 | 本期发行 | 按面值计提利息 |
| 2021年公开发行公司债券（第三期）[注4] | 100.00 | 2021年6月24日 | 2026年12月31日 | 1,000,000,000.00 | 999,336,337.38 | 65,205,629.00 | |
| 2021年第一期中期票据[注5] | 100.00 | 2021年3月31日 | 2026年3月1日 | 500,000,000.00 | 499,663,057.92 | 33,027,389.00 | |
| 2021年第三期超短期融资券[注6] | 100.00 | 2021年9月23日 | 2026年3月1日 | 1,000,000,000.00 | 1,036,328,762.26 | 70,619,913.00 | |
| 2021年第四期超短期融资券[注6] | 100.00 | 2021年12月23日 | 2023年6月16日 | 800,000,000.00 | 855,741,371.00 | 54,400,001.00 | |
| 2021美元债[注7] | 100.00 | 2021年5月28日 | 2024年5月27日 | 2,075,385,000.00 | 2,244,179,175.47 | 172,309,587.34 | |
| 2021年私募债券1号 | 100.00 | 2021年3月19日-7月9日 | 2023年7月9日 | 500,000,000.00 | 243,200,000.00 | 25,241,851.64 | |
| 2022年公开发行公司债券（第一期）[注8] | 100.00 | 2022年2月17日 | 2026年12月31日 | 1,500,000,000.00 | 1,495,637,219.39 | 128,025,690.00 | |
| 小 计 | 17,905,385,000.00 | 14,643,916,109.73 | 980,589,725.66 |
（续上表）
| 债券名称 | 应计利息 | 溢折价摊销/汇率变动 | 本期偿还 | 期末数 | 其中：一年内到期的应付债券 |
| 2019年公开发行公司债券（第二期）[注1] | 3,095,348.23 | 647,857,985.00 | 83,973,326.00 | ||
| 2020年公开发行公司债券（第一期品种一）[注2] | 2,297.57 | 9,682,000.00 | |||
| 2020年公开发行公司债券（第一期品种二）[注2] | 23,819,178.00 | 423,819,178.00 | |||
| 2020年公开发行公司债券（第二期品种一）[注2] | 4,159,430.84 | 1,033,972,602.74 | 133,972,602.74 | ||
| 2020年公开发行公司债券（第二期品种二）[注2] | 17,122,191.78 | 416,829.40 | 467,122,191.78 | ||
| 2020年度第一期中期票据[注3] | 47,429,997.00 | 917,556,210.38 | 917,556,210.38 | ||
| 2020年度第二期中期票据[注3] | 49,320,002.00 | 966,179,320.34 | 966,179,320.34 | ||
| 2021年公开发行公司债券（第一期）[注4] | 46,882,191.78 | 223,834.58 | 796,882,191.78 |
| 债券名称 | 应计利息 | 溢折价摊销/汇率变动 | 本期偿还 | 期末数 | 其中：一年内到期的应付债券 |
| 2021年公开发行公司债券（第二期）[注4] | 126,448,767.12 | 770,192.53 | 2,326,448,767.12 | ||
| 2021年公开发行公司债券（第三期）[注4] | 38,145,205.48 | 663,662.62 | 1,038,145,205.48 | ||
| 2021年第一期中期票据[注5] | 26,494,520.56 | 336,942.08 | 526,494,520.56 | 76,494,520.55 | |
| 2021年第三期超短期融资券[注6] | 5,775,347.33 | 1,042,104,109.59 | 142,104,109.59 | ||
| 2021年第四期超短期融资券[注6] | 54,400,001.00 | 910,141,372.00 | 910,141,372.00 | ||
| 2021美元债[注7] | 50,572,389.34 | 2,294,751,564.81 | 2,294,751,564.81 | ||
| 2021年私募债券1号 | 243,200,000.00 | 243,200,000.00 | |||
| 2022年公开发行公司债券（第一期）[注8] | 114,082,191.78 | 2,305,878.65 | 1,612,025,289.82 | ||
| 小 计 | 557,174,372.90 | 55,292,026.77 | 9,682,000.00 | 15,246,700,509.40 | 5,768,373,026.41 |
[注1]经中国证券监督管理委员会核准，公司面向合格投资者公开发行面值不超过44亿元的公司债券。其中，公司于2019年7月8日发行的2019年公开发行公司债券（第二期）（债券简称：H9金科03）发行规模15.80亿元，债券期限为3年期，并附第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权，票面利率6%。本报告期内，根据《关于金科地产集团股份有限公司“H9金科03”2023年第一次债券持有人会议决议的公告》，剩余债券本金及利息已获展期，兑付期限调整为2026年1月31日。兑付日调整期间本期债券原有票面利率维持不变（按照6.00%计息）[注2]经中国证券监督管理委员会核准，公司面向合格投资者公开发行面值不超过50亿元的公司债券。公司于2020年2月20日发行的2020年公开发行公司债券（第一期）发行规模不超过23亿元，本期债券分为两个品种，品种一（债券简称：H0金科01）为3年期（附第2年末发行人调整票面利率选择权和债券持有人回售选择权），发行规模为19亿元，票面利率为6.00%。本报告期内，债券本金及利息已完成兑付；品种二（债券简称：H0金科02）为5年期（附第3年末发行人调整票面利率选择权和债券持有人回售选择权），发行规模为4亿元，票面利率为6.30%。本报告期内，根据《关于金科地产集团股份有限公司“H0金科02”2023年第一次债券持有人会议决议的公告》，剩余债券本金及利息已获展期，兑付期限调整为2026年12月31日。兑付日调整期间本期债券原有票面利率维持不变（按照
6.30%计息）公司于2020年5月28日发行的2020年公开发行公司债券（第二期）发行规模
不超过17亿元，本期债券分为两个品种，品种一（债券简称：H0金科03）为4年期（附第2年末发行人调整票面利率选择权和债券持有人回售选择权），发行规模为12.50亿元，票面利率为5.00%；品种二（债券简称：H0金科04）为5年期（附第3年末发行人调整票面利率选择权和债券持有人回售选择权），发行规模为4.50亿元，票面利率为5.60%。本报告期内，根据《关于金科地产集团股份有限公司“H0金科03”2023年第一次债券持有人会议决议的公告》,H0金科03剩余债券本金及利息已获展期，兑付期限调整为2026年1月31日，兑付日调整期间本期债券原有票面利率维持不变（按照5.00%计息）。根据《关于金科地产集团股份有限公司“H0金科04”2023年第一次债券持有人会议决议的公告》,H0金科04剩余债券本金及利息已获展期，兑付期限调整为2026年12月31日，兑付日调整期间本期债券原有票面利率维持不变（按照5.60%计息）[注3]本公司于2020年在中国银行间债券市场分别完成了《接受注册通知书》(中市协注〔2020〕MTN704号)和《接受注册通知书》(中市协注〔2020〕MTN705号)项下的两期中期票据发行，其中公司于2020年7月30日发行了金科地产集团股份有限公司2020年度第一期中期票据（债券简称：20金科地产MTN001），发行规模为10亿元，票据期限为4年期,并附第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权，票面利率5.58%；于2020年8月25日发行了金科地产集团股份有限公司2020年度第二期中期票据（债券简称：20金科地产MTN002）发行规模为10亿元，票据期限为4年期,并附第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权，票面利率5.48%；20金科地产MTN001、20金科地产MTN002分别就展期方案召开了“第一期中期票据2023年第一次持有人会议”、“第二期中期票据2023年第一次持有人会议”，“20金科地产MTN001”和“20金科地产MTN002”剩余债券本金及利息未获展期
[注4]经中国证券监督管理委员会核准，公司面向合格投资者公开发行面值不超过80亿元的公司债券。其中，公司于2021年1月28日发行的2021年公开发行公司债券（第一期）发行规模不超过19亿元，本期债券分为两个品种，品种一（债券简称：H1金科01）为4年期（附第2年末发行人调整票面利率选择权和债券持有人回售选择权），发行规模为7.5亿元，票面利率为6.2%；品种二暂未发行。公司于2021年3月4日发行的2021年公开发行公司债券（第二期）（债券简称：H1金科03）发行规模不超过22亿元，本期债券为4年期（附第2年末发行人调整票面利率选择权和债券持有人回售选择权），发行规模为22亿元，票面利率为6.3%。公司于2021年6月24日发行的2021年公开发行公司债券（第三期）（债券简称：H1金科04）发行规模不超过10亿元，本期债券为4年期（附第2年末发
行人调整票面利率选择权和债券持有人回售选择权），发行规模为10亿元，票面利率为6.3%
[注5]本公司于2021年在中国银行间债券市场完成了《接受注册通知书》(中市协注〔2020〕MTN706号)项下的首期中期票据发行，于2021年3月31日发行了金科地产集团股份有限公司2021年度第一期中期票据（债券简称：21金科地产MTN001），发行规模为5亿元，票据期限为4年期,并附第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权，票面利率6.3%。根据《金科地产集团股份有限公司2021年度第一期中期票据2023年第一次持有人会议的决议公告》,本期债券本金兑付期限调整为2026年3月1日。兑付日调整期间本期中期票据原有票面利率维持6.30%不变
[注6]根据《接受注册通知书》(中市协注〔2021〕SCP375号)，公司于2021年9月23日发行了金科地产集团股份有限公司2021年度第三期超短期融资券（债券简称：21金科地产SCP003），发行规模为10亿元，融资券期限为270天,票面利率6.8%；于2021年12月23日发行了金科地产集团股份有限公司2021年度第四期超短期融资券（债券简称：21金科地产SCP004），发行规模为8亿元，融资券期限为270天,票面利率6.8%；根据《金科地产集团股份有限公司2021年度第三期超短期融资券2023年第一次持有人会议的决议公告》，第三期超短融资券本金兑付期限调整为2026年3月1日，兑付日调整期间本期超短期融资券原有票面利率维持不变(按照6.80%计息)；21金科地产SCP004就展期方案召开了“第四期超短期融资券2023年第一次持有人会议”，“21金科地产SCP004”剩余债券本金及利息未获展期
[注7]经国家发展与改革委员会许可，公司于2021年5月发行3.25亿美元高等级债券，债券期限为3年期，票面利率6.85%
[注8]经中国证券监督管理委员会核准，公司面向合格投资者公开发行面值不超过80亿元的公司债券。其中公司于2022年2月17日发行的2022年公开发行公司债券（第一期）发行规模15亿元（债券简称：H2金科01），债券期限为4年期，并附第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权，票面利率8%。根据《关于金科地产集团股份有限公司“H2金科01”2023年第一次债券持有人会议决议的公告》，本期债券剩余本金兑付期限调整为2026年12月31日。兑付日调整期间本期债券原有票面利率维持不变（按照8.00%计算）
36. 租赁负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 尚未支付的租赁付款额 | 25,112,629.30 | 123,089,698.38 |
| 减：未确认融资费用 | 2,117,687.80 | 13,582,032.79 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 9,283,286.77 | 31,780,933.32 |
| 合 计 | 13,711,654.73 | 77,726,732.27 |
37. 预计负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | 形成原因 |
| 违约金/罚金/罚息 | 664,452,082.84 | 655,737,473.52 | 合同违约纠纷 |
| 合 计 | 664,452,082.84 | 655,737,473.52 |
38. 递延收益
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 262,174,350.20 | 56,987,164.35 | 205,187,185.85 | 配套费等专项财政补贴 | |
| 合 计 | 262,174,350.20 | 56,987,164.35 | 205,187,185.85 |
39. 股本
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 5,339,715,816.00 | 5,339,715,816.00 | |||||
40. 资本公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股本溢价 | 6,794,238,454.45 | 37,434,435.18 | 6,831,672,889.63 | |
| 其他资本公积 | 118,368,751.97 | 10,683,502.84 | 722,032.00 | 128,330,222.81 |
| 合 计 | 6,912,607,206.42 | 48,117,938.02 | 722,032.00 | 6,960,003,112.44 |
(2) 其他说明
1) 本期股本溢价增加37,434,435.18元系少数股东权益性交易所致。
2) 本期其他资本公积增加系本公司的联营企业金科智慧服务完成库存股注销以及少数股东权益性交易所致，公司按持股比例计算增加其他资本公积4,084,181.74元，本期处置金科智慧服务35,000,000.00股，导致其他资本公积减少722,032.00元；本公司的联营企业重庆银海融资租赁有限公司（以下简称银海租赁）的其他股东方溢价增资稀释股权，导致银海租赁资本公积增加，公司按稀释后的持股比例计算享有增加其他资本公积6,599,321.10元。
41. 库存股
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 回购未注销股票[注] | 188,262,821.63 | 188,262,821.63 | ||
| 合 计 | 188,262,821.63 | 188,262,821.63 |
[注] 截至 2023 年12月 31 日，公司回购未注销库存股股数为 37,060,000 股，均被司法冻结
42. 其他综合收益
| 项 目 | 期初数 | 本期发生额 | ||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | ||
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,066,451,062.04 | -556,869.52 | ||
| 其中：其他权益工具投资公允价值变动 | -1,066,451,062.04 | -556,869.52 | ||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | 2,643,943,290.17 | -4,274,896.11 | 341,153,649.35 | |
| 其中：存货转换为投资性房地产公允价值大于账面价值的差额 | 2,626,943,313.10 | 341,153,649.35 | ||
| 权益法下可转损益的其他综合收益 | 16,999,977.07 | -4,274,896.11 | ||
| 其他综合收益合计 | 1,577,492,228.13 | -4,831,765.63 | 341,153,649.35 | |
（续上表）
| 项 目 | 本期发生额 | 期末数 | ||
| 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | ||
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | -139,217.39 | -417,652.13 | -1,066,868,714.17 | |
| 其中：其他权益工具投资公允价值变动 | -139,217.39 | -417,652.13 | -1,066,868,714.17 | |
| 将重分类进损益的其他综合收益 | -85,288,412.36 | -256,480,212.58 | -3,659,920.52 | 2,387,463,077.59 |
| 其中：存货转换为投资性房地产公允价值大于账面价值的差额 | -85,288,412.36 | -252,205,316.47 | -3,659,920.52 | 2,374,737,996.63 |
| 权益法下可转损益的其他综合收益 | -4,274,896.11 | 12,725,080.96 | ||
| 其他综合收益合计 | -85,427,629.75 | -256,897,864.71 | -3,659,920.52 | 1,320,594,363.42 |
43. 盈余公积
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 2,493,398,991.79 | 2,493,398,991.79 | ||
| 合 计 | 2,493,398,991.79 | 2,493,398,991.79 |
44. 未分配利润
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 调整前上期末未分配利润 | -3,684,807,310.14 | 18,291,284,538.95 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -3,684,807,310.14 | 18,291,284,538.95 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -8,732,205,940.12 | -21,392,041,770.47 |
| 减：提取法定盈余公积 | 113,729,608.93 | |
| 应付普通股股利 | 179,900,707.67 | |
| 其他 | 290,419,762.02 | |
| 期末未分配利润 | -12,417,013,250.26 | -3,684,807,310.14 |
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 62,707,419,469.87 | 54,785,901,151.87 | 54,412,014,372.49 | 50,704,409,893.18 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务收入 | 530,819,132.89 | 344,719,483.88 | 449,867,828.72 | 594,564,348.22 |
| 合 计 | 63,238,238,602.76 | 55,130,620,635.75 | 54,861,882,201.21 | 51,298,974,241.40 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 合同产生的收入 | 63,030,722,659.08 | 54,657,631,869.05 |
| 租金收入 | 207,515,943.68 | 204,250,332.16 |
| 合 计 | 63,238,238,602.76 | 54,861,882,201.21 |
(2) 主营业务分行业
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |
| 房地产销售及运营 | 61,787,479,768.55 | 53,964,191,688.82 | 49,001,079,382.87 | 46,252,761,496.25 |
| 生活服务 | 3,746,768,564.57 | 2,994,887,012.20 | ||
| 房地产建设 | 576,406,651.73 | 605,528,920.52 | 829,808,320.03 | 834,467,935.13 |
| 酒店经营 | 194,845,348.26 | 46,806,014.18 | 427,894,430.56 | 232,971,530.06 |
| 材料销售 | 148,687,701.33 | 169,374,528.35 | 406,463,674.46 | 389,321,919.54 |
| 合 计 | 62,707,419,469.87 | 54,785,901,151.87 | 54,412,014,372.49 | 50,704,409,893.18 |
(3) 履约义务
公司向客户销售房地产，销售合同在房地产预售时订立，公司在房地产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，并在客户取得相关商品控制权时点确认销售收入的实现。公司向客户提供物业管理服务，该服务为一段时间履行的履约义务，公司在提供物业管理服务的过程中确认收入。
(4) 分摊至剩余履约义务的交易价格
截至2023年12月31日，公司分摊至尚未履行(或部分未履行)履约义务的交易价格主要为尚未达到房地产销售合同约定的交付条件的销售合同交易价格以及建造合同的预期未来收入。公司预计在未来1-3年内，在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，在客户取得相关商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。
(5) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为57,667,893,423.86元。
(6) 其他说明
2023年度主营业务收入前五名的项目情况
| 项 目 | 主营业务收入 | 占全部主营业务收入的比例（%） |
| 第一名 | 2,855,989,188.10 | 4.55 |
| 第二名 | 2,698,790,833.61 | 4.30 |
| 第三名 | 2,579,430,603.76 | 4.11 |
| 第四名 | 2,420,363,311.01 | 3.86 |
| 第五名 | 2,315,063,463.78 | 3.69 |
| 小 计 | 12,869,637,400.26 | 20.51 |
2. 税金及附加
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 98,966,011.96 | 107,858,197.16 |
| 教育费附加 | 44,738,846.80 | 48,904,705.25 |
| 地方教育附加 | 29,064,602.39 | 32,292,497.55 |
| 土地增值税 | 806,359,090.60 | 540,390,349.52 |
| 印花税 | 48,384,508.13 | 39,299,989.72 |
| 房产税 | 66,575,632.57 | 57,168,697.06 |
| 土地使用税 | 34,204,855.12 | 23,781,919.22 |
| 其他 | 11,300,514.06 | 7,857,201.99 |
| 合 计 | 1,139,594,061.63 | 857,553,557.47 |
3. 销售费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 广告宣传费用 | 507,311,734.22 | 1,800,360,183.82 |
| 职工薪酬 | 632,241,946.14 | 934,666,161.07 |
| 其他 | 96,182,494.60 | 378,744,723.67 |
| 合 计 | 1,235,736,174.96 | 3,113,771,068.56 |
4. 管理费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 929,638,072.91 | 1,805,513,990.21 |
| 办公行政费用 | 179,003,011.32 | 279,167,983.72 |
| 固定资产折旧 | 72,690,965.35 | 87,129,098.34 |
| 其他 | 314,804,849.15 | 476,896,351.12 |
| 合 计 | 1,496,136,898.73 | 2,648,707,423.39 |
5. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 28,522,494.97 | |
| 其他 | 3,270,955.84 | |
| 合 计 | 31,793,450.81 |
6. 财务费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 3,949,665,816.10 | 2,094,478,861.20 |
| 减：利息收入[注] | 348,972,508.55 | 455,785,531.54 |
| 汇兑损失 | 85,726,942.55 | 270,136,280.75 |
| 其他 | 25,340,077.90 | 71,426,452.67 |
| 合 计 | 3,711,760,328.00 | 1,980,256,063.08 |
[注]其中银行存款利息收入5,634.26万元、按协议约定向联营和合营企业收取的投资开发资金利息收入25,347.45万元、向其他合作方收取的资金利息收入3,915.54万元
7. 其他收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与收益相关的政府补助 | 38,795,923.61 | 86,690,724.24 | 38,795,923.61 |
| 债务重组收益 | -875,573,993.96 | -875,573,993.96 | |
| 其他 | 25,584,135.73 | 25,084,241.95 | 25,584,135.73 |
| 合 计 | -811,193,934.62 | 111,774,966.19 | -811,193,934.62 |
8. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,458,821,123.91 | -636,197,856.79 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -430,288,229.78 | 290,273,485.40 |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | 1,025,975,364.04 | |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 19,534.91 | 1,013,920.07 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 7,750,150.50 | |
| 债务重组收益 | 95,382,668.73 | |
| 合 计 | 1,123,935,097.77 | 688,815,063.22 |
9. 公允价值变动收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 交易性金融负债 | -678,135,136.50 | -418,657,107.18 |
| 按公允价值计量的投资性房地产[注] | -63,703,702.91 | -1,568,591,117.29 |
| 合 计 | -741,838,839.41 | -1,987,248,224.47 |
[注]详见本财务报表附注五（一）13之说明
10. 信用减值损失
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | -601,728,230.48 | -2,422,214,263.08 |
| 合 计 | -601,728,230.48 | -2,422,214,263.08 |
11. 资产减值损失
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 存货跌价损失 | -4,539,348,309.36 | -13,699,479,569.55 |
| 合同资产减值损失 | 2,922,486.53 | 1,315,614.35 |
| 固定资产减值损失 | -232,034,961.01 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 商誉减值损失 | -288,129,899.05 | |
| 合同取得成本减值损失 | -297,151,030.41 | -856,032,094.87 |
| 合 计 | -4,833,576,853.24 | -15,074,360,910.13 |
12. 资产处置收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 非流动资产处置收益 | -39,957,248.47 | 2,116,934.60 | -39,957,248.47 |
| 合 计 | -39,957,248.47 | 2,116,934.60 | -39,957,248.47 |
13. 营业外收入
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 罚款及违约金收入 | 32,476,297.30 | 129,581,660.34 | 32,476,297.30 |
| 废旧物资处理收入 | 924,376.40 | 1,280,555.59 | 924,376.40 |
| 收购价格小于可辨认净资产公允价值 | 17,941,501.46 | 17,941,501.46 | |
| 其他 | 24,118,717.86 | 41,142,345.73 | 24,118,717.86 |
| 合 计 | 75,460,893.02 | 172,004,561.66 | 75,460,893.02 |
14. 营业外支出
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 对外捐赠 | 22,749,476.00 | 51,225,465.48 | 22,749,476.00 |
| 违约损失 | 254,141,061.34 | 686,437,473.52 | 254,141,061.34 |
| 赔偿支出 | 62,184,442.29 | 98,240,525.92 | 62,184,442.29 |
| 滞纳金及罚款支出 | 967,630,944.70 | 48,467,741.82 | 12,690,300.47 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 583,536.97 | 1,080,025.65 | 583,536.97 |
| 其他 | 39,687,165.89 | 33,754,624.44 | 39,687,165.89 |
| 合 计 | 1,346,976,627.19 | 919,205,856.83 | 392,035,982.96 |
15. 所得税费用
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 1,205,895,907.15 | 340,689,607.37 |
| 递延所得税费用 | 572,802,125.94 | -1,143,296,364.16 |
| 合 计 | 1,778,698,033.09 | -802,606,756.79 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | -6,651,485,238.93 | -24,497,491,332.34 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | -1,662,871,309.73 | -6,124,372,833.09 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 97,379,616.00 | 246,019,754.01 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 158,667,272.33 | 46,668,585.65 |
| 非应税收入的影响 | 360,096,090.38 | 164,990,855.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 317,233,028.12 | 177,990,870.66 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -138,760,391.20 | -50,517,340.07 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,563,195,944.74 | 4,657,913,889.03 |
| 其他 | 83,757,782.45 | 78,699,462.02 |
| 所得税费用 | 1,778,698,033.09 | -802,606,756.79 |
16. 其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)42之说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到或支付的重要投资活动有关的现金
(1) 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 593,049,999.05 | |
| 其中：重庆万弘久企业管理有限公司 | ||
| 济南金科西城 |
| 济南金科骏耀房地产开发有限公司 | ||
| 南京科宸房地产开发有限公司 | 558,240,599.05 | |
| 宿迁常俊房地产开发有限公司 | ||
| 邯郸冀南新区金科天博房地产开发有限公司 | ||
| 聊城市金民房地产开发有限公司 | 34,809,400.00 | |
| 德州百俊房地产开发有限公司 | ||
| 淮安金吉置业有限公司 | ||
| 南昌茂悦湖置业有限公司 | ||
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 273,053,545.93 | 2,302,171,537.22 |
| 其中：重庆万弘久企业管理有限公司 | 94,382,726.84 | |
| 济南金科西城 | 109,455,391.63 | |
| 济南金科骏耀房地产开发有限公司 | 69,215,427.46 | |
| 南京科宸房地产开发有限公司 | 258,388,706.96 | |
| 宿迁常俊房地产开发有限公司 | 790,578,556.01 | |
| 邯郸冀南新区金科天博房地产开发有限公司 | 133,419,175.48 | |
| 聊城市金民房地产开发有限公司 | 417,866,013.85 | |
| 德州百俊房地产开发有限公司 | 70,013,736.98 | |
| 淮安金吉置业有限公司 | 572,162,253.34 | |
| 南昌茂悦湖置业有限公司 | 59,743,094.60 | |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | ||
| 重分类至“支付其他与投资活动有关的现金”列示的金额[注] | 273,053,545.93 | 2,008,973,430.26 |
| 处置子公司收到的现金净额 | 299,851,892.09 |
[注]本年度所发生的处置项目中，存在处置价格中收到的现金减去被处置公司持有的现金和现金等价物后的净额为负数的情况，故将其重分类至“支付的其他与投资活动有关的现金”项目进行反映
(2) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 53,000,000.00 | 174,700,000.00 |
| 其中：衡阳市鼎衡房地产开发有限公司 | 53,000,000.00 | |
| 四川瑞德物业发展有限公司 | 114,700,000.00 | |
| 合肥金骏美合房地产开发有限公司 | ||
| 岳阳县鼎岳房地产开发有限公司 | 60,000,000.00 | |
| 襄阳金珏房地产开发有限公司 | ||
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 145,898,626.96 | 311,443,231.25 |
| 其中：衡阳市鼎衡房地产开发有限公司 | 145,898,626.96 | |
| 四川瑞德物业发展有限公司 | 3,900,384.59 | |
| 合肥金骏美合房地产开发有限公司 | 134,096,720.02 | |
| 岳阳县鼎岳房地产开发有限公司 | 112,644,718.52 | |
| 襄阳金珏房地产开发有限公司 | 60,801,408.12 | |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | ||
| 重分类至“收到其他与投资活动有关的现金”列示的金额[注] | 92,898,626.96 | 247,542,846.66 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 110,799,615.41 |
[注]本年度所发生的收购项目中，存在购买价格中以现金支付的部分减去被收购公司持有的现金和现金等价物后的净额为负数的情况，故将其重分类至“收到其他与投资活动有关的现金”项目进行反映
2. 收到或支付的其他与经营活动、投资活动及筹资活动有关的现金
(1) 收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 联营、合营企业往来款项 | 1,059,311,720.57 | 3,785,928,432.38 |
| 合作方经营往来款 | 121,238,359.02 | 187,721,944.01 |
| 单位资金往来 | 4,254,045,476.33 | 4,615,415,476.54 |
| 保证金 | 185,494,869.68 | 1,158,256,003.91 |
| 项目合作款 | 348,689,693.53 | |
| 代收代缴款项 | 156,895,168.53 | 464,417,247.45 |
| 利息收入 | 56,764,811.72 | 158,114,300.07 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 财政补贴款 | 13,268,430.14 | 65,603,285.41 |
| 其他 | 120,365,289.61 | 764,009,539.79 |
| 合 计 | 5,967,384,125.60 | 11,548,155,923.09 |
(2) 支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 联营、合营企业往来款项 | 354,347,567.78 | 839,137,525.86 |
| 合作方经营往来款 | 360,598,809.44 | 706,692,962.55 |
| 单位资金往来 | 1,871,474,548.07 | 6,816,946,411.21 |
| 保证金 | 196,320,672.55 | 3,172,376,791.87 |
| 付现费用 | 1,254,906,579.92 | 2,564,292,480.44 |
| 代收代缴款项 | 326,412,973.66 | 1,385,715,133.66 |
| 项目合作款 | 269,138,733.18 | |
| 其他 | 1,808,917,207.88 | 1,145,953,777.21 |
| 合 计 | 6,172,978,359.30 | 16,900,253,815.98 |
(3) 收到其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 从“取得子公司及其他营业单位支付的现金净额”重分类至本项目列示的金额 | 141,160,701.60 | 279,922,131.86 |
| 合 计 | 141,160,701.60 | 279,922,131.86 |
(4) 支付其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 从“处置子公司及其他营业单位收到的现金净额”重分类至本项目列示的金额 | 364,581,264.92 | 4,680,475,966.76 |
| 合 计 | 364,581,264.92 | 4,680,475,966.76 |
(5) 收到其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 员工持股计划二期终止收益 | 9,550,615.19 | |
| 贷款保证金 | 2,250,000.00 | 302,250,000.00 |
| 合 计 | 2,250,000.00 | 311,800,615.19 |
(6) 支付其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益工具融资付款 | 36,000,000.00 | |
| 融资费用 | 42,253,238.19 | |
| 支付子公司少数股东减资款 | 1,665,063.00 | 3,234,000.00 |
| 购买子公司少数股权付款 | 28,115,322.45 | 377,535,586.05 |
| 附回售未终止确认股权转让款 | 93,357,225.00 | |
| 支付租赁款 | 10,814,506.72 | 51,595,911.88 |
| 合 计 | 40,594,892.17 | 603,975,961.12 |
3. 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -8,430,183,272.02 | -23,694,884,575.55 |
| 加：资产减值准备 | 5,435,305,083.72 | 17,496,575,173.21 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 151,124,473.10 | 180,395,718.45 |
| 使用权资产折旧 | 9,349,015.83 | 54,425,315.11 |
| 无形资产摊销 | 21,939,170.70 | 31,314,305.86 |
| 长期待摊费用摊销 | 17,651,330.12 | 38,295,007.62 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 39,957,248.47 | -2,116,934.60 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 583,536.97 | 1,080,025.65 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 741,838,839.41 | 1,987,248,224.47 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,949,665,816.10 | 2,094,478,861.20 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,123,935,097.77 | -688,815,063.22 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 766,590,460.10 | -1,024,849,964.10 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -193,788,334.16 | -189,825,322.55 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 42,285,464,887.41 | 23,969,985,669.38 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -6,169,805,323.38 | -10,378,492,053.41 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -41,040,000,541.24 | -4,627,628,575.56 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,538,242,706.64 | 5,247,185,811.96 |
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| (3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 3,929,727,398.32 | 10,126,379,193.61 |
| 减：现金的期初余额 | 10,126,379,193.61 | 27,645,251,432.83 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -6,196,651,795.29 | -17,518,872,239.22 |
4. 现金和现金等价物的构成
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 3,929,727,398.32 | 10,126,379,193.61 |
| 其中：库存现金 | 321,346.36 | 31,957.18 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 3,929,406,051.96 | 10,126,347,236.43 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 3,929,727,398.32 | 10,126,379,193.61 |
(2) 不属于现金和现金等价物的货币资金
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | 不属于现金和现金等价物的理由 |
| 司法冻结 | 2,920,627,195.95 | 1,437,690,478.91 | 使用受到限制 |
| 各类保证金及其他受限资金 | 187,171,196.86 | 394,392,865.36 | 使用受到限制 |
| 小 计 | 3,107,798,392.81 | 1,832,083,344.27 |
5. 筹资活动相关负债变动情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 7,218,185,191.36 | 10,000,000.00 | 18,518,080.00 | 51,573,205.09 | 1,132,223,431.65 | 6,062,906,634.62 |
| 长期借款（含一年内到期的长期借款） | 47,063,688,784.71 | 233,288,608.47 | 310,500,000.00 | 1,926,418,405.68 | 3,199,905,467.69 | 42,481,153,519.81 |
| 应付债券（含一年内到期的应付债券） | 14,643,916,109.73 | 612,466,399.67 | 9,682,000.00 | 15,246,700,509.40 | ||
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 109,507,665.59 | 18,359,933.92 | 10,814,506.72 | 94,058,151.29 | 22,994,941.50 | |
| 小 计 | 69,035,297,751.39 | 243,288,608.47 | 959,844,413.59 | 1,998,488,117.49 | 4,426,187,050.63 | 63,813,755,605.33 |
(四) 其他
外币货币性项目
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 52,930.72 | 7.0827 | 374,892.41 |
| 港币 | 157,610.82 | 0.9062 | 142,826.93 |
| 短期借款 | |||
| 其中：美元 | 156,800,000.00 | 7.0827 | 1,110,567,360.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：美元 | 323,993,895.66 | 7.0827 | 2,294,751,564.81 |
六、研发支出
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 28,522,494.97 | |
| 其他 | 3,270,955.84 | |
| 合 计 | 31,793,450.81 | |
| 其中：费用化研发支出 | 31,793,450.81 |
七、在其他主体中的权益
(一) 企业集团的构成
1. 公司将重庆金科房地产开发有限公司（以下简称重庆金科）等779家子公司纳入合
并财务报表范围。
2. 重要子公司基本情况
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 重庆金科 | 重庆市 | 重庆市渝北区人和镇双宁路161-197-2号 | 房地产业 | 100.00 | 设立 | |
| 广州鑫锐昌恒房地产开发有限公司（以下简称广州鑫锐昌恒） | 广州市 | 广东省广州市花都区迎宾大道西43号3号楼405-6号 | 房地产业 | 100.00 | 设立 | |
(二) 非同一控制下企业合并
1. 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：万元
| 被购买方名称 | 股权取得 时点 | 股权取得 成本 | 股权取得比例（%） | 股权取得 方式 |
| 衡阳鼎衡 | 2023年6月9日 | 16,612.43 | 100.00 | 股权受让 |
| 常德市鼎业房地产开发有限公司（以下简称常德鼎业） | 2023年6月9日 | 12,019.98 | 100.00 | 股权受让 |
| 宁波金澜企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称宁波金澜） | 2023年3月13日 | 100.00 | 股权受让 | |
| 天津科景腾企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称天津科景腾） | 2023年7月3日 | 1,934.69 | 100.00 | 股权受让 |
| 天津科鼎恒企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称天津科鼎恒） | 2023年7月1日 | 916.97 | 100.00 | 股权受让 |
| 天津科园腾企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称天津科园腾） | 2023年7月6日 | 1,372.86 | 100.00 | 股权受让 |
| 天津科艺装企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称天津科艺装） | 2023年7月1日 | 404.51 | 100.00 | 股权受让 |
| 天津科瑞达企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称天津科瑞 | 2023年7月1日 | 351.84 | 100.00 | 股权受让 |
| 被购买方名称 | 股权取得 时点 | 股权取得 成本 | 股权取得比例（%） | 股权取得 方式 |
| 达） | ||||
| 天津科御兴企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称天津科御兴） | 2023年7月8日 | 411.63 | 100.00 | 股权受让 |
（续上表）
| 被购买方名称 | 购买日 | 购买日的 确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 衡阳鼎衡 | 2023年6月9日 | 财产权交接日 | 18,156.89 | 3,438.80 |
| 常德鼎业 | 2023年6月9日 | 财产权交接日 | 36,745.76 | 3,731.91 |
| 宁波金澜 | 2023年3月13日 | 财产权交接日 | -79.97 | |
| 天津科景腾 | 2023年7月3日 | 财产权交接日 | -0.49 | |
| 天津科鼎恒 | 2023年7月1日 | 财产权交接日 | -0.34 | |
| 天津科园腾 | 2023年7月6日 | 财产权交接日 | -0.38 | |
| 天津科艺装 | 2023年7月1日 | 财产权交接日 | -0.19 | |
| 天津科瑞达 | 2023年7月1日 | 财产权交接日 | 0.00 | |
| 天津科御兴 | 2023年7月8日 | 财产权交接日 | 0.19 |
2. 合并成本及商誉
单位：万元
| 项 目 | 衡阳鼎衡 | 常德鼎业 | 宁波金澜 | 其他 |
| 合并成本 | ||||
| 现金 | 16,612.43 | 12,019.98 | 5,392.50 | |
| 购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | 24,960.28 | 16,416.55 | 17,028.44 | |
| 合并成本合计 | 41,572.71 | 28,436.53 | 17,028.44 | 5,392.50 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 41,572.71 | 28,436.53 | 17,285.55 | 5,283.26 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | -257.11 | 109.24 |
3. 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：万元
| 项 目 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
| 项 目 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
| 资产 | 239,394.37 | 252,304.62 |
| 货币资金 | 19,456.24 | 19,456.24 |
| 应收账款 | 789.81 | 789.81 |
| 预付款项 | 40.60 | 40.60 |
| 其他应收款 | 76,900.61 | 76,900.61 |
| 存货 | 109,247.86 | 122,158.11 |
| 其他流动资产 | 19,290.41 | 19,290.41 |
| 长期股权投资 | 10,421.31 | 10,421.31 |
| 递延所得税资产 | 3,247.53 | 3,247.53 |
| 负债 | 146,816.33 | 146,816.33 |
| 应付账款 | 27,689.04 | 27,689.04 |
| 合同负债 | 88,955.55 | 88,955.55 |
| 应付职工薪酬 | 114.24 | 114.24 |
| 应交税费 | 525.06 | 525.06 |
| 其他应付款 | 19,770.78 | 19,770.78 |
| 其他流动负债 | 8,621.50 | 8,621.50 |
| 递延所得税负债 | 1,140.16 | 1,140.16 |
| 净资产 | 92,578.04 | 105,488.29 |
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | 92,578.04 | 105,488.29 |
(三) 处置子公司
1. 单次处置对子公司投资即丧失控制权
单位：万元
| 子公司名称 | 股权处置 价款 | 股权处置 比例 | 股权处置 方式 | 丧失控制 权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 |
| 重庆金晨宇房地产开发有限公司 | 17,230.0000 | 51.00% | 股权转让 | 2023年5月12日 | 控制权实际移交 | -814.17 |
| 重庆金悦宇房地产开发有限公司（以下简称重庆金悦宇） | 21,014.1390 | 51.00% | 股权转让 | 2023年5月12日 | 控制权实际移交 | -5,041.45 |
| 重庆璟程科技有限公司（以下简称重庆璟程） | 0.0001 | 100.00% | 股权转让 | 2023年6月16日 | 控制权实际移交 | 0.0001 |
| 重庆康慈房地产经纪有限公司（以下简称重庆康慈) | 0.0001 | 100.00% | 股权转让 | 2023年6月19日 | 控制权实际移交 | 0.0001 |
| 达州金科房地产开发有限公司 | 0.0001 | 62.00% | 股权转让 | 2023年8月2日 | 控制权实际移交 | -391.03 |
（续上表）
| 子公司名称 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转入投资损益的金额 |
| 重庆金晨宇房地产开发有限公司 | ||||||
| 重庆金悦宇房地产开发有限公司（以下简称重庆金悦宇） | ||||||
| 重庆璟程科技有限公司（以下简称重庆璟程） | ||||||
| 重庆康慈房地产经纪有限公司（以下简称重庆康慈) | ||||||
| 达州金科房地产开发有限公司 |
(四) 其他原因的合并范围变动
1. 合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 渝弘佳[注] | 新设子公司 | 2022年7月8日 | 100.00% | |
| 重庆金骏宸 | 新设子公司 | 2023年4月26日 | 100.00% | |
| 重庆金熹锦 | 新设子公司 | 2023年4月27日 | 100.00% | |
| 重庆金钰辉 | 新设子公司 | 2023年4月27日 | 100.00% | |
| 重庆金如全企业管理有限公司 | 新设子公司 | 2023年2月6日 | 1,000,000.00 | 100.00% |
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 句容科兴建筑工程有限公司 | 新设子公司 | 2022年12月28日 | 100.00% | |
| 河南洛康企管 | 新设子公司 | 2023年1月4日 | 100.00% | |
| 广州金泽信[注] | 新设子公司 | 2021年4月15日 | 100.00% | |
| 重庆金骐鼎商贸有限公司 | 新设子公司 | 2023年1月4日 | 100.00% | |
| 重庆千园金 | 新设子公司 | 2023年1月4日 | 100.00% | |
| 誉科建筑 | 新设子公司 | 2023年2月16日 | 4,000,000.00 | 100.00% |
| 陕西金誉宏港实业有限公司 | 新设子公司 | 2022年5月17日 | 2,000,000.00 | 100.00% |
| 南宁环宇商务咨询有限公司 | 新设子公司 | 2023年5月15日 | 2,000,000.00 | 100.00% |
| 重庆康慈[注] | 新设子公司 | 2022年8月4日 | 100.00% | |
| 重庆璟程[注] | 新设子公司 | 2022年12月13日 | 100.00% | |
| 重庆金科新能源科技发展有限公司[注] | 新设子公司 | 2021年3月4日 | 100.00% | |
| 句容科宸建筑工程有限公司 | 新设子公司 | 2023年5月24日 | 100.00% | |
| 重庆博钰轩商业运营管理有限公司[注] | 新设子公司 | 2022年8月9日 | 70.00% | |
| 重庆霖雍泽 | 新设子公司 | 2023年5月15日 | 80.00% | |
| 陕西启航博源房地产开发有限公司 | 新设子公司 | 2023年7月27日 | 100.00% | |
| 唐山昱金梁 | 新设子公司 | 2023年9月25日 | 100.00% | |
| 重庆昊饰顺 | 新设子公司 | 2023年9月14日 | 100.00% | |
| 重庆呈泰商贸 | 新设子公司 | 2023年8月30日 | 100.00% | |
| 贵阳熙元和企业管理有限公司 | 新设子公司 | 2023年8月10日 | 100.00% | |
| 重庆格远林 | 新设子公司 | 2023年8月3日 | 100.00% | |
| 河南铭万建管佳企业管理有限责任公司 | 新设子公司 | 2023年10月24日 | 100.00% | |
| 江苏众鑫建管佳企业管理有限责任公司 | 新设子公司 | 2023年10月10日 | 100.00% | |
| 南京众鑫建管佳商业管理有限责任公司 | 新设子公司 | 2023年11月24日 | 100.00% | |
| 烟台金凯顺商业管理有限公司 | 新设子公司 | 2023年10月19日 | 51.00% | |
| 重庆亚坤商贸有限公司 | 新设子公司 | 2023年12月8日 | 66.00% | |
| 重庆友辰商贸有限公司 | 新设子公司 | 2023年12月6日 | 66.00% | |
| 青岛金百俊商业管理有限公司 | 新设子公司 | 2023年9月4日 | 65.00% |
[注]以前年度未开展实质生产经营活动
2. 合并范围减少
| 公司名称 | 股权处置 方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日 净利润 |
| 佛山金科房地产开发有限公司（以下简称佛山金科) | [注1] | 2023年2月20日 | 1,149,691,930.20 | 2,077,607.27 |
| 济南金科骏耀房地产开发有限公司（以下简称济南金科骏耀) | [注1] | 2023年6月15日 | -795,930,558.53 | 13,838,299.63 |
| 平湖悦泽房地产开发有限公司（以下简称平湖悦泽) | [注1] | 2023年9月15日 | -101,749,593.16 | -1,825,021.09 |
| 浙江嘉兴金乾房地产开发有限公司（以下简称嘉兴金乾） | [注1] | 2023年12月21日 | -92,280,620.37 | 6,158,125.45 |
| 徐州硕立及其子公司 | [注1] | 2023年11月25日 | 1,075,358,254.78 | -2,619,955.84 |
| 重庆万弘久企业管理有限公司（以下简称重庆万弘久）及其全资子公司 | [注2] | 2023年6月28日 | 75,652,463.10 | 12,885,139.85 |
| 济南金科西城及其全资子公司 | [注2] | 2023年6月25日 | 1,301,657,761.33 | 52,085,424.29 |
| 山西运恒房地产开发有限公司（以下简称山西运恒） | [注3] | 2023年2月15日 | 285,584,065.00 | 1,561,454.45 |
| 苏州宸竣 | [注3] | 2023年9月15日 | 1,131,312,213.47 | -3,077,608.29 |
| 山东蓝海领航产业园建设有限公司（以下简称蓝海领航）及其全资子公司 | [注3] | 2023年12月13日 | 617,286,161.82 | 5,582,219.02 |
| 昆明金来产业发展有限公司 | 注销 | 2023年9月12日 | -1,040.52 | |
| 江苏金骏辰房地产开发有限公司 | 注销 | 2023年9月28日 | ||
| 江苏金梁商业管理有限公司 | 注销 | 2023年9月27日 | 316,412.94 | |
| 荆州金纬房地产开发有限公司 | 注销 | 2023年4月26日 | ||
| 武汉桃锦商业管理有限公司 | 注销 | 2023年4月7日 | -15.43 | |
| 广州鑫珂泽永房地产开发有限公司 | 注销 | 2023年11月8日 | ||
| 陕西启宸鼎泰商务咨询有限公司 | 注销 | 2023年6月25日 | ||
| 贵阳捷瑞勋商贸有限公司 | 注销 | 2023年2月2日 | -10,174.07 | |
| 贵州隆士京商贸有限责任公司 | 注销 | 2023年2月2日 | -20,847.62 | |
| 遵义宇昇房地产开发有限公司 | 注销 | 2023年4月18日 | -10,101.26 | |
| 云南金祥房地产开发有限公司 | 注销 | 2023年3月29日 | -665.81 | |
| 玉溪金隆房地产开发有限公司 | 注销 | 2023年12月14日 | -2,437.02 | |
| 云南金鸿光产业发展投资有限公司 | 注销 | 2023年12月28日 | -4,264.07 | |
| 合肥东峻房地产开发有限公司 | 注销 | 2023年12月21日 | -280.52 | |
| 广州金晖商务咨询服务有限公司 | 注销 | 2023年12月26日 | -13,525.55 | |
| 宜昌金纬房地产开发有限公司 | 注销 | 2023年4月11日 | 15,516.39 |
[注1] 因其未按时偿付债务，上述公司分别被债权人申请进入破产清算和破产重整阶段，相关法院已于2023年12月31日前裁定受理并指定第三方担任破产清算或重整管理人，该等子公司相关经营活动的决策权已移交给管理人，本公司对其已实质丧失控制权，故未再将其纳入合并报表范围[注2] 根据相关补充约定，公司本期对重庆万弘久、济南金科西城丧失绝对控制权，转为合营企业[注3] 因子公司流动性危机持续影响，该合作项目公司的合作方要求行使对项目更多的管控权利，导致本公司无法再单方面主导控制该合作项目公司，故将其由原控股子公司山西运恒及苏州宸竣转入合营企业核算及列报，将其由原控股子公司蓝海领航转入联营企业核算及列报
(五) 主要在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易
1. 主要在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明
| 子公司名称 | 变动时间 | 变动前持股比例 | 变动后持股比例 |
| 重庆市金帛锦房地产开发有限公司（以下简称金帛锦） | 2023年1月17日 | 51.00% | 100.00% |
| 重庆南锦联房地产开发有限公司（以下简称重庆南锦联） | 2023年6月20日 | 70.00% | 100.00% |
| 杭州泰都置业有限公司（以下简称杭州泰都） | 2023年10月26日 | 51.00% | 100.00% |
| 温州瑞乾置业有限公司（以下简称温州瑞乾） | 2023年5月26日 | 50.10% | 100.00% |
| 洛阳金隆千都置业有限公司（以下简称洛阳金隆） | 2023年10月26日 | 51.00% | 100.00% |
| 海南产城融合 | 2023年9月11日 | 70.00% | 80.00% |
2. 主要交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
| 项 目 | 金帛锦 | 重庆南锦联 | 杭州泰都 |
| 购买成本/处置对价 | |||
| 现金 | 147,461,695.23 | 26,040,680.00 | 1,656,200,000.00 |
| 购买成本/处置对价合计 | 147,461,695.23 | 26,040,680.00 | 1,656,200,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 138,333,061.84 | 36,919,862.95 | 1,717,845,908.46 |
| 差额 | 9,128,633.39 | -10,879,182.95 | -61,645,908.46 |
| 其中：调整资本公积 | -9,128,633.39 | 10,879,182.95 | 61,645,908.46 |
（续上表）
| 项 目 | 温州瑞乾 | 洛阳金隆 | 海南产城融合 |
| 购买成本/处置对价 | |||
| 现金 | 199,600,000.00 | 522,250,767.93 | |
| 购买成本/处置对价合计 | 199,600,000.00 | 522,250,767.93 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 200,041,225.40 | 469,613,744.05 | 1,063,202.98 |
| 差额 | -441,225.40 | 52,637,023.88 | -1,063,202.98 |
| 其中：调整资本公积 | 441,225.40 | -52,637,023.88 | 1,063,202.98 |
(六) 在合营企业或联营企业中的权益
1. 重要的合营企业或联营企业
本期无重要的合营企业或联营企业。
2. 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
| 项 目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 |
| 合营企业 | ||
| 投资账面价值合计 | 8,332,726,899.72 | 7,678,840,950.80 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 净利润 | 242,009,637.40 | -225,940,587.19 |
| 其他综合收益 | -4,162,900.50 | -998,136.38 |
| 综合收益总额 | 237,846,736.90 | -226,938,723.57 |
| 联营企业 | ||
| 投资账面价值合计 | 13,049,229,390.71 | 13,914,292,323.39 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 净利润 | 1,216,811,486.51 | -401,978,888.05 |
| 其他综合收益 | -111,995.61 | -1,027,002.68 |
| 综合收益总额 | 1,216,699,490.90 | -403,005,890.73 |
3. 与合营企业投资相关的未确认承诺
本公司将根据合资合作协议按项目开发进度向合营企业提供运营资金。
(七) 其他
截至2023年12月31日，公司持有的下列子公司的股权已用于质押：
| 公司名称 | 股权质押比例 | 质押目的 |
| 湖南金科房地产开发有限公司 | 60.00% | 金融机构借款/债券展期 |
| 南京市兴翔房地产开发有限公司 | 30.00% | 金融机构借款 |
| 齐河金科产业发展有限公司 | 80.00% | 非金融机构借款 |
| 贵阳兴瑞荣房地产开发有限公司 | 51.00% | 金融机构借款 |
| 泸州金泓房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 重庆恒春置业有限公司 | 100.00% | 非金融机构借款 |
| 资阳金泓瑞房地产开发有限公司 | 99.11% | 金融机构借款 |
| 武胜金昱德房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 内江金科弘景房地产开发有限公司 | 99.09% | 非金融机构借款 |
| 成都金昱诚房地产开发有限公司 | 95.00% | 金融机构借款 |
| 成都金盛泽瑞房地产开发有限公司 | 99.38% | 金融机构借款 |
| 成都金越晟房地产开发有限公司 | 70.00% | 非金融机构借款 |
| 遵义金科房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 绵阳盛翔润泽房地产开发有限公司 | 100.00% | 债券展期 |
| 南充金科弘鑫房地产开发有限公司 | 97.62% | 非金融机构借款 |
| 射洪金科弘景房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 昭通金宸房地产开发有限公司 | 51.00% | 金融机构借款 |
| 云南金顺美房地产开发有限公司 | 40.00% | 金融机构借款 |
| 沈阳金科骏强房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 天津金科津耀置业有限公司 | 99.78% | 非金融机构借款 |
| 沈阳澳源房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 重庆中讯物业发展有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 沈阳金科骏景房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 天津滨奥置业有限公司 | 70.00% | 债券展期 |
| 天津雍鑫金科房地产开发有限公司 | 51.00% | 金融机构借款 |
| 常州梁悦置业有限公司 | 51.00% | 金融机构借款 |
| 阜阳百俊房地产开发有限公司 | 51.00% | 金融机构借款 |
| 阜阳金骏房地产开发有限公司 | 97.86% | 金融机构借款 |
| 公司名称 | 股权质押比例 | 质押目的 |
| 合肥金骏美合房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 合肥金科百俊房地产开发有限公司 | 99.58% | 金融机构借款 |
| 南京常俊房地产开发有限公司 | 70.23% | 金融机构借款 |
| 江阴科宸房地产开发有限公司 | 51.00% | 金融机构借款 |
| 金科集团苏州百俊房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 苏州悦泽房地产开发有限公司 | 67.04% | 非金融机构借款 |
| 苏州协竣房地产开发有限公司 | 77.03% | 非金融机构借款 |
| 盐城百俊房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 河南国丰园置业有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 武汉军泰置业有限公司 | 51.00% | 非金融机构借款 |
| 宜昌金宏房地产开发有限公司 | 98.00% | 债券展期 |
| 襄阳科鹏置业有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 孝感金泽置业有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 常德市宏韵房地产开发有限公司 | 51.00% | 非金融机构借款 |
| 汨罗市润城房地产开发有限责任公司 | 99.00% | 金融机构借款 |
| 重庆金科佳翰房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 重庆金科景绎房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 重庆金开睿腾房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 重庆金帛藏房地产开发有限公司 | 80.00% | 金融机构借款 |
| 重庆市金科骏凯房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 重庆相龙实业发展有限公司 | 99.00% | 非金融机构借款 |
| 重庆星坤房地产开发有限公司 | 99.00% | 金融机构借款 |
| 重庆茂烨盛商业管理有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 安顺金科澳维房地产开发有限公司 | 60.00% | 金融机构借款 |
| 韶关市金烁房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 佛山市顺德区金瀚房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 佛山市顺德区金硕房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 广州金驰房地产开发经营有限责任公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 公司名称 | 股权质押比例 | 质押目的 |
| 化州市金瀚房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 广州鑫锐昌恒房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 汕头金科房地产开发有限公司 | 99.64% | 非金融机构借款 |
| 贵港市碧享房地产开发有限公司 | 99.00% | 债券展期 |
| 桂林真龙房地产开发有限公司 | 60.00% | 金融机构借款 |
| 玉林市金凯瑞房地产开发有限责任公司 | 97.89% | 金融机构借款 |
| 安康景宜置业有限公司 | 90.00% | 金融机构借款 |
| 陕西科启泓泰房地产开发有限公司 | 51.00% | 金融机构借款 |
| 西安郭家庙村城改开发有限责任公司 | 60.00% | 金融机构借款 |
| 陕西科健房地产开发有限公司 | 61.00% | 金融机构借款 |
| 上海金科文化旅游发展集团有限公司 | 100.00% | 非金融机构借款 |
| 重庆金科顺星房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 德州金齐产业园开发有限公司 | 80.00% | 非金融机构借款 |
| 济南俊通房地产开发有限公司 | 70.00% | 金融机构借款 |
| 河南远威置业有限公司 | 50.10% | 金融机构借款 |
| 南阳金郡房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 南阳金启盛世房地产开发有限公司 | 70.00% | 金融机构借款 |
| 荥阳金科房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 南昌金坚房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 江西中农房投资置业有限公司 | 66.00% | 债券展期 |
| 温州金瑶置业有限公司 | 60.00% | 金融机构借款 |
| 宁波乾园企业咨询有限公司 | 51.00% | 非金融机构借款 |
| 贵州金科新光房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 重庆金辰房地产开发有限公司 | 70.00% | 金融机构借款 |
| 重庆金达科畅房地产开发有限公司 | 99.00% | 金融机构借款 |
| 重庆中峰房地产开发有限公司 | 51.00% | 非金融机构借款 |
| 重庆金樾唐企业管理有限公司 | 17.85% | 金融机构借款 |
| 重庆市金云凌房地产开发有限公司 | 65.00% | 金融机构借款 |
| 公司名称 | 股权质押比例 | 质押目的 |
| 重庆金兆锦实业发展有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 重庆金兆禧实业发展有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 重庆瑞磊企业管理有限公司 | 17.85% | 金融机构借款 |
| 重庆市金科汇宜房地产开发有限公司 | 99.28% | 金融机构借款 |
| 重庆市雅云房地产开发有限公司 | 80.00% | 金融机构借款 |
| 遵义宸梁房地产有限公司 | 100.00% | 非金融机构借款 |
| 遵义葳骏房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款/债券展期 |
| 遵义星聚房地产开发有限公司 | 100.00% | 金融机构借款 |
| 宜宾金彦房地产开发有限公司 | 100.00% | 非金融机构借款 |
| 山西建业康居房地产开发有限公司 | 45.00% | 非金融机构借款 |
| 北京金科兴源置业有限公司 | 100.00% | 非金融机构借款 |
八、政府补助
(一) 本期新增的政府补助情况
| 项 目 | 本期新增补助金额 |
| 与收益相关的政府补助 | |
| 其中：计入其他收益 | 26,657,176.11 |
| 合 计 | 26,657,176.11 |
(二) 涉及政府补助的负债项目
| 财务报列报项目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入 其他收益金额 | 其他减少[注] |
| 递延收益 | 262,174,350.20 | 12,138,747.50 | 44,848,416.85 | |
| 小 计 | 262,174,350.20 | 12,138,747.50 | 44,848,416.85 |
（续上表）
| 项 目 | 期末数 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 205,187,185.85 | 与收益相关 |
| 小 计 | 205,187,185.85 |
[注]系本期不再纳入合并范围减少
(三) 计入当期损益的政府补助金额
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 计入其他收益的政府补助金额 | 38,795,923.61 | 86,690,724.24 |
| 合 计 | 38,795,923.61 | 86,690,724.24 |
九、与金融工具相关的风险
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历
史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表五(一)2、五(一)3、五(一)5、五(一)7之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项和合同资产
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2023年12月31日，本公司应收账款和合同资产的14.25%源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
公司出现公开债务违约，爆发流动性风险，截至2023年12月31日，本公司持有的金融机构借款和非金融机构借款到期未偿付本金共计253.10亿元，公司针对流动性风险的解决方案详见本财务报表附注二(二)之说明。
金融负债按剩余到期日分类
单位：万元
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 金融机构借款 | 5,418,453.71 | 5,865,432.40 | 3,475,467.85 | 1,843,997.03 | 545,967.52 |
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 交易性金融负债 | 247,127.46 | 247,127.46 | 247,127.46 | ||
| 应付票据 | |||||
| 应付账款 | 3,095,030.79 | 3,095,030.79 | 3,095,030.79 | ||
| 其他应付款 | 4,065,034.82 | 4,205,060.77 | 4,176,096.19 | 28,964.58 | |
| 应付债券 | 1,612,117.93 | 1,742,398.75 | 624,906.97 | 1,117,491.78 | |
| 租赁负债 | 2,299.49 | 2,511.26 | 928.33 | 1,582.93 | |
| 小 计 | 14,440,064.20 | 15,157,561.43 | 11,372,430.13 | 2,992,036.32 | 793,094.98 |
（续上表）
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 金融机构借款 | 5,646,696.32 | 6,027,862.62 | 3,555,050.76 | 1,927,188.94 | 545,622.92 |
| 交易性金融负债 | 179,313.95 | 179,313.95 | 179,313.95 | ||
| 应付票据 | 15,745.39 | 15,745.39 | 15,745.39 | ||
| 应付账款 | 3,119,913.31 | 3,119,913.31 | 3,119,913.31 | ||
| 其他应付款 | 3,822,801.81 | 3,853,901.52 | 3,776,169.48 | 77,732.04 | |
| 应付债券 | 1,510,679.59 | 1,723,859.39 | 427,703.37 | 822,364.64 | 473,791.38 |
| 租赁负债 | 10,950.77 | 12,308.97 | 3,178.09 | 9,130.88 | |
| 小 计 | 14,306,101.14 | 14,932,905.15 | 10,897,760.40 | 2,836,416.50 | 1,198,728.25 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本
公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2023年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币2,791,004.05万元（2022年12月31日：人民币3,075,130.88万元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)之其他之外币货币性项目说明。
十、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
| 项 目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 1. 其他权益工具投资 | 907,289.34 | 954,091,162.86 | 954,998,452.20 | |
| 2. 其他非流动金融资产 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ||
| 3. 投资性房地产 | 11,672,036,000.00 | 11,672,036,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 907,289.34 | 11,672,036,000.00 | 966,091,162.86 | 12,639,034,452.20 |
| 4. 交易性金融负债 | ||||
| (1) 交易性金融负债 | ||||
| 衍生金融负债 | 2,471,274,642.18 | 2,471,274,642.18 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 2,471,274,642.18 | 2,471,274,642.18 | ||
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
以计量日相同资产或负债获取在活跃市场上未经调整的报价确定公允价值。
(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息公司投资性房地产均为商业性房地产及其配套的车库，其成本不足以表现其公允价值，故未采用成本法进行估值；根据投资性房地产的实际情况，对于体量较小的商业物业，因其所在区域附近交易市场比较活跃，且易找到类似房地产的交易案例，故采用市场法进行估值；对于体量大、不易找到交易案例的商业物业，因其所在区域附近类似房地产租赁情况较活跃，且部分出租建筑物受长期租赁合同限制，故采用收益法进行估值。
(四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于计量日不能取得活跃市场上未经调整的报价的其他权益工具投资，其公允价值的确定，采用资产基础法、市场法估计确定其公允价值。
十一、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的主要股东情况
| 主要股东名称 | 注册地 | 业务性质 |
| 重庆市金科投资控股(集团)有限责任公司（以下简称金科控股） | 重庆市涪陵新城区鹤凤大道38号 | 从事投资业务及投资管理咨询服务 |
| 重庆财聚投资有限公司（以下简称财聚投资） | 重庆市渝北区龙溪街道佳园路2号康田凯旋国际1幢1-4 |
一般项目：利用自有资金从事项目投资；利用自有资金从事房地产及建筑业投资；投资咨询；融资信息咨询
| 广东弘敏企业管理咨询有限公司（以下简称广东弘敏） | 乳源县乳城镇鹰峰西路1号D栋102C | 企业管理咨询服务；经济与商务咨询服务；财务咨询服务；市场管理服务；会议、展览及相关服务 |
| 红星家具集团有限公司（以下简称红星家具集团） | 天宁区飞龙东路70号 | 家具制造、加工及销售；建筑装饰材料、金属材料、普通机械、五金、交电、化工产品（除危险化学品）、百货、针纺织品、日用杂货的销售；企业管理服务；投资咨询（证券、期货投资咨询除外），场地租赁服务 |
（续上表）
| 主要股东名称 | 注册资本 （万元） | 对本公司的持股比例(%) | 对本公司的表决权比例(%) | 备注 | |
| 重庆市金科投资控股(集团)有限责任公司（以下简称金科控股） | 5,000 | [注1] | |||
| 重庆财聚投资有限公司（以下简称财聚投资） | 190,427.87 | [注3] | |||
| 广东弘敏企业管理咨询有限公司（以下简称广东弘敏） | 1,000 | [注1] [注2] | |||
| 红星家具集团有限公司（以下简称红星家具集团） | 10,000 | [注1] | |||
[注1]黄红云持有金科控股51%股权并拥有100%表决权，2022年2月，黄红云、金科控股与红星家具集团、广东弘敏因触发签订的《一致行动协议》的相关约定，红星家具集团、广东弘敏成为黄红云、金科控股的一致行动人
[注2]2023年3月8日至2023年3月9日，上海金融法院对广东弘敏持有公司9.00%的股份分三笔159,094,477股、162,392,627股及159,094,478股进行公开网络司法拍卖，并于报告期内完成过户，广东弘敏不再持有公司股份
[注3]2023年度金科控股的控股子公司财聚投资通过二级市场以集中竞价交易方式累计增持公司股份21,679,100股，占公司总股本的0.41%；2023年度黄红云之女黄斯诗累计增持买公司股票3,812,500股，占公司总股本的0.07%；2023年度黄红云之妹黄洪英累计增持买公司股票576,300股，占公司总股本的0.01%。截至报告日，金科控股、黄红云、财聚投资、红星家具集团、黄斯诗、黄洪英分别持有公司4.55%、8.78%、0.41%、0.09%、0.07%、
0.01%的股份，黄红云及其上述一致行动人合计持有公司742,285,572股，占公司总股本的
13.90%
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
3. 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注七之说明。除已在附注五(一)10披露的联营、合营企业外，本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 桂林盈盛房地产开发有限公司（以下简称桂林盈盛) | 合营企业 |
| 重庆品锦悦房地产开发有限公司（以下简称重庆品锦悦) | 合营企业 |
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 太仓卓润房地产开发有限公司（以下简称太仓卓润) | 合营企业 |
| 河南金上百世置业有限公司（以下简称金上百世) | 合营企业 |
| 河南中书置业有限公司（以下简称中书置业) | 合营企业 |
| 九江华地金达房地产有限公司（以下简称九江华地) | 合营企业 |
| 重庆盈泰博远置业有限公司（以下简称盈泰博远) | 合营企业 |
| 柳州鹿寨金润房地产开发有限公司（以下简称柳州鹿寨金润) | 合营企业 |
| 石家庄金科房地产开发有限公司（以下简称石家庄金科) | 合营企业 |
| 重庆西道房地产开发有限公司（以下简称重庆西道) | 合营企业 |
| 重庆昆翔誉棠房地产开发有限公司（以下简称昆翔誉棠) | 合营企业 |
| 重庆金碧茂置业有限公司（以下简称重庆金碧茂) | 合营企业 |
| 重庆威斯勒 | 合营企业 |
| 重庆市金科骏志房地产开发有限公司（以下简称金科骏志) | 合营企业 |
| 城口县金科迎红巴渝民宿有限公司（以下简称城口迎红) | 合营企业 |
| 佛山市金集房地产开发有限公司（以下简称佛山金集) | 合营企业 |
| 上饶市科颂置业有限公司（以下简称上饶科颂) | 合营企业 |
| 福建希尔顿 | 合营企业 |
| 石家庄金科天耀房地产开发有限公司（以下简称石家庄天耀) | 合营企业 |
| 沈阳骏瀚房地产开发有限公司（以下简称沈阳骏瀚) | 合营企业 |
| 郑州千上置业有限公司（以下简称千上置业) | 合营企业 |
| 重庆西联锦房地产开发有限公司（以下简称重庆西联锦) | 合营企业 |
| 重庆金南盛唐房地产开发有限公司（以下简称重庆金南盛唐) | 合营企业 |
| 重庆金江联房地产开发有限公司（以下简称重庆金江联) | 合营企业 |
| 常州金科房地产开发有限公司（以下简称常州金科) | 合营企业 |
| 合肥市碧合房地产开发有限公司（以下简称合肥碧合) | 合营企业 |
| 句容市锐翰房地产开发有限公司（以下简称句容锐翰) | 合营企业 |
| 南京裕鸿房地产开发有限公司（以下简称南京裕鸿) | 合营企业 |
| 玉林市龙河碧桂园房地产开发有限公司（以下简称玉林龙河) | 合营企业 |
| 广西唐鹏投资有限公司（以下简称广西唐鹏) | 合营企业 |
| 嘉善盛泰置业有限公司（以下简称嘉善盛泰) | 合营企业 |
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 驻马店市碧盛置业有限公司（以下简称驻马店碧盛) | 合营企业 |
| 沈阳富禹天下房地产开发有限公司（以下简称沈阳富禹天下) | 合营企业 |
| 常州百俊 | 合营企业 |
| 宿迁市通金弘置业有限公司（以下简称宿迁市通金弘) | 合营企业 |
| 武汉业硕房地产开发有限公司（以下简称武汉业硕) | 合营企业 |
| 新密首利置业有限公司（以下简称新密首利) | 合营企业 |
| 漯河市鸿耀置业有限公司（以下简称漯河市鸿耀) | 合营企业 |
| 云南诚鼎房地产开发有限公司（以下简称云南诚鼎) | 合营企业 |
| 重庆金时力房地产开发有限公司（以下简称重庆金时力) | 合营企业 |
| 重庆邦泰蓉峰房地产开发有限公司（以下简称重庆邦泰蓉峰) | 合营企业 |
| 周口碧天置业有限公司（以下简称周口碧天) | 合营企业 |
| 安阳昌建房地产有限公司（以下简称安阳昌建) | 合营企业 |
| 信阳昌豫房地产开发有限公司（以下简称信阳昌豫) | 合营企业 |
| 广西汇贤置业有限公司（以下简称广西汇贤) | 合营企业 |
| 广西盛灿房地产开发有限公司（以下简称广西盛灿) | 合营企业 |
| 南宁晴洲房地产开发有限公司（以下简称南宁晴洲) | 合营企业 |
| 重庆盈泰汇泽置业有限公司（以下简称盈泰汇泽) | 合营企业 |
| 重庆金碧辉房地产开发有限公司（以下简称重庆金碧辉) | 合营企业 |
| 重庆市碧金辉房地产开发有限公司（以下简称重庆碧金辉) | 合营企业 |
| 重庆金美碧房地产开发有限公司（以下简称重庆金美碧) | 合营企业 |
| 重庆蓝波湾置业有限公司（以下简称重庆蓝波湾) | 合营企业 |
| 重庆悦宁山企业管理有限公司（以下简称重庆悦宁山) | 合营企业 |
| 重庆金俊瑞房地产开发有限公司（以下简称重庆金俊瑞) | 合营企业 |
| 贵港悦桂房地产开发有限公司（以下简称贵港悦桂) | 合营企业 |
| 大连金骏房地产开发有限公司（以下简称大连金骏) | 合营企业 |
| 成都怡置星怡房地产开发有限公司（以下简称成都怡置星怡) | 合营企业 |
| 南宁市耀鑫房地产开发有限公司（以下简称南宁耀鑫) | 合营企业 |
| 青岛恒美置业有限公司（以下简称青岛恒美) | 合营企业 |
| 青岛世茂博玺置业有限公司（以下简称青岛世茂博玺) | 合营企业 |
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 滨州宝驰置业有限公司（以下简称滨州宝驰) | 合营企业 |
| 武汉业锦房地产开发有限公司（以下简称武汉业锦) | 合营企业 |
| 许昌金耀房地产有限公司（以下简称许昌金耀) | 合营企业 |
| 洛阳都利置业有限公司（以下简称洛阳都利) | 合营企业 |
| 漯河市昌建融联置业有限公司（以下简称漯河昌建融联) | 合营企业 |
| 重庆金熙健康管理有限公司（以下简称重庆金熙健康) | 合营企业 |
| 山西运恒 | 合营企业 |
| 重庆美城金房地产开发有限公司（以下简称重庆美城) | 合营企业 |
| 贵州龙里金科房地产开发有限公司（以下简称贵州龙里) | 合营企业 |
| 龙里天宸 | 系合营企业贵州龙里之全资子公司 |
| 贵州龙里伴山樾房地产开发有限公司（以下简称龙里伴山樾) | 系合营企业贵州龙里之全资子公司 |
| 天津市创良投资管理有限公司（以下简称创良投资) | 合营企业 |
| 天津骏业共创置业有限公司（以下简称天津骏业置业) | 系合营企业创良投资之全资子公司 |
| 济南金孟达房地产开发有限公司（以下简称济南金孟达) | 合营企业 |
| 泗水金孟泉房地产开发有限公司（以下简称泗水金孟泉) | 系合营企业济南金孟达之控股子公司 |
| 苏州金峤房地产开发有限公司（以下简称苏州金峤) | 合营企业 |
| 上海珑竣房地产开发有限公司（以下简称上海珑竣) | 系合营企业苏州金峤之全资子公司 |
| 大连弘坤实业有限公司（以下简称大连弘坤) | 合营企业 |
| 大连金科九里房地产开发有限公司（以下简称大连金科九里) | 系合营企业大连弘坤之全资子公司 |
| 大连丰茂置业有限公司（以下简称大连丰茂) | 系合营企业大连弘坤之全资子公司 |
| 大连金坤房地产开发有限公司（以下简称大连金坤) | 系合营企业大连弘坤之全资子公司 |
| 大连金泓基房地产开发有限公司（以下简称大连金泓基) | 系合营企业大连弘坤之全资子公司 |
| 大连金恒耀辉房地产开发有限公司（以下简称大连金恒耀辉) | 系合营企业大连金恒耀世房地产开发有限公司之控股子公司 |
| 湖南金科景朝产业发展有限公司（以下简称湖南景朝) | 合营企业 |
| 长沙景科置业有限公司（以下简称长沙景科) | 系合营企业湖南景朝之全资子公司 |
| 株洲景科置业有限公司（以下简称株洲景科) | 系合营企业湖南景朝之全资子公司 |
| 长沙金朝置业有限公司（以下简称长沙金朝) | 系合营企业湖南景朝之全资子公司 |
| 新乡金科景朝产业发展有限公司（以下简称新乡景朝) | 系合营企业湖南景朝之全资子公司 |
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 长沙盛地金云开发投资有限公司（以下简称长沙盛地金云) | 系合营企业湖南景朝之合营企业 |
| 成都青羊工业建设发展有限公司（以下简称成都青羊工业) | 系合营企业金科置信之控股子公司 |
| 成都连康投资有限公司（以下简称成都连康) | 系合营企业金科置信之全资子公司 |
| 蓝海领航 | 联营企业 |
| 山东领航置业有限公司（以下简称领航置业） | 系联营企业蓝海领航之全资子公司 |
| 重庆力帆红星 | 联营企业 |
| 南昌金骏房地产开发有限公司（以下简称南昌金骏) | 联营企业 |
| 重庆金奕辉房地产开发有限公司（以下简称重庆金奕辉) | 联营企业 |
| 重庆金悦汇房地产开发有限责任公司（以下简称重庆金悦汇) | 联营企业 |
| 苏州卓竣房地产开发有限公司（以下简称苏州卓竣) | 联营企业 |
| 宜兴百俊房地产开发有限公司（以下简称宜兴百俊) | 联营企业 |
| 重庆金宇洋房地产开发有限公司（以下简称重庆金宇洋) | 联营企业 |
| 玉溪金科骏辉房地产开发有限公司（以下简称玉溪金科骏辉) | 联营企业 |
| 成都市盛部房地产开发有限公司（以下简称成都盛部) | 联营企业 |
| 吉安金晨房地产开发有限公司（以下简称吉安金晨) | 联营企业 |
| 温州景容置业有限公司（以下简称温州景容) | 联营企业 |
| 合肥德源房地产开发有限公司（以下简称合肥德源) | 联营企业 |
| 安庆金世祥房地产开发有限公司（以下简称安庆金世祥) | 联营企业 |
| 邯郸荣凯房地产开发有限公司（以下简称邯郸荣凯) | 联营企业 |
| 湖北交投海陆景炎帝置业开发有限公司（以下简称湖北海陆景炎帝) | 联营企业 |
| 湖北交投海陆景随州置业开发有限公司（以下简称湖北海陆景随州) | 联营企业 |
| 宜都交投金纬房地产开发有限公司（以下简称宜都交投金纬) | 联营企业 |
| 广西淼泰房地产投资有限公司（以下简称广西淼泰) | 联营企业 |
| 南宁融创世承置业有限公司（以下简称南宁融创) | 联营企业 |
| 商丘新航置业有限公司（以下简称商丘新航) | 联营企业 |
| 重庆金永禾房地产开发有限公司（以下简称重庆金永禾) | 联营企业 |
| 重庆景焕金置业有限公司（以下简称重庆景焕金) | 联营企业 |
| 云南嘉逊房地产开发有限公司（以下简称云南嘉逊) | 联营企业 |
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 昆明梁辉置业有限公司（以下简称昆明梁辉) | 联营企业 |
| 宿州新城金悦房地产开发有限公司（以下简称宿州新城金悦) | 联营企业 |
| 阜阳瑞湖置业有限公司（以下简称阜阳瑞湖) | 联营企业 |
| 镇江金弘房地产开发有限公司（以下简称镇江金弘) | 联营企业 |
| 句容市金嘉润房地产开发有限公司（以下简称句容金嘉润) | 联营企业 |
| 柳州同鑫房地产开发有限公司（以下简称柳州同鑫) | 联营企业 |
| 南京金俊房地产开发有限公司（以下简称南京金俊) | 联营企业 |
| 南宁金鸿祥辉房地产开发有限公司（以下简称南宁金鸿祥辉) | 联营企业 |
| 广西唐峰投资有限公司（以下简称广西唐峰) | 联营企业 |
| 南宁市玉桶金房地产开发有限责任公司（以下简称南宁玉桶金) | 联营企业 |
| 南阳中梁城通置业有限公司（以下简称南阳中梁城通) | 联营企业 |
| 宁波市旭拓商务管理有限公司（以下简称宁波旭拓管理) | 联营企业 |
| 泰安金旸华房地产开发有限公司（以下简称泰安金旸华) | 联营企业 |
| 沈阳梁铭房地产开发有限公司（以下简称沈阳梁铭) | 联营企业 |
| 张家港东峻房地产开发有限公司（以下简称张家港东峻) | 联营企业 |
| 常州天宸房地产开发有限公司（以下简称常州天宸) | 联营企业 |
| 湖北交投海陆景编钟置业开发有限公司（以下简称湖北海陆景编钟) | 联营企业 |
| 孝感宸辉房地产开发有限公司（以下简称孝感宸辉) | 联营企业 |
| 信阳金绍置业有限公司（以下简称信阳金绍) | 联营企业 |
| 雅安金宏房地产开发有限公司（以下简称雅安金宏) | 联营企业 |
| 重庆中梁永昇房地产开发有限公司（以下简称重庆中梁永昇) | 联营企业 |
| 云南金嘉 | 联营企业 |
| 长沙航立实业有限公司（以下简称长沙航立) | 联营企业 |
| 重庆科世金置业有限公司（以下简称重庆科世金) | 联营企业 |
| 重庆泰骏房地产开发有限公司（以下简称重庆泰骏) | 联营企业 |
| 重庆金宸锦宇房地产开发有限公司（以下简称重庆金宸锦宇) | 联营企业 |
| 重庆美宸房地产开发有限公司（以下简称重庆美宸) | 联营企业 |
| 贵州昌萨房地产开发有限公司（以下简称贵州昌萨) | 联营企业 |
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 泉州弘光房地产开发有限公司（以下简称泉州弘光) | 联营企业 |
| 苏州正诺房地产开发有限公司（以下简称苏州正诺) | 联营企业 |
| 贵港世茂置业发展有限公司（以下简称贵港世茂) | 联营企业 |
| 南宁金泓盛房地产开发有限公司（以下简称南宁金泓盛) | 联营企业 |
| 广西乾汛禄建筑装饰工程有限公司（以下简称广西乾汛禄) | 联营企业 |
| 聊城荣舜房地产开发有限公司（以下简称聊城荣舜) | 联营企业 |
| 嘉兴金雅房地产开发有限公司（以下简称嘉兴金雅) | 联营企业 |
| 巩义市金耀百世置业有限公司（以下简称巩义金耀百世) | 联营企业 |
| 重庆肃品房地产开发有限公司（以下简称重庆肃品) | 联营企业 |
| 雅安海纳房地产开发有限公司（以下简称雅安海纳) | 联营企业 |
| 雅安圣域房地产开发有限公司（以下简称雅安圣域) | 系联营企业雅安海纳之全资子公司 |
| 杭州诺泓企业管理有限公司（以下简称杭州诺泓) | 联营企业 |
| 金华未来置业有限公司（以下简称金华未来) | 系联营企业杭州诺泓之合营企业 |
| 南充恒量房地产开发有限公司（以下简称南充恒量) | 联营企业 |
| 遂宁川达房地产开发有限公司（以下简称遂宁川达) | 系联营企业南充恒量之全资子公司 |
| 天津卓广置业有限公司（以下简称天津卓广) | 联营企业 |
| 天津睿建置业有限公司（以下简称天津睿建) | 系联营企业天津卓广之全资子公司 |
| 温州市歌旸置业有限公司（以下简称温州歌旸) | 联营企业 |
| 温州市凯壹置业有限公司（以下简称温州凯壹) | 系联营企业温州歌旸之全资子公司 |
| 杭州滨昕企业管理有限公司（以下简称杭州滨昕) | 联营企业 |
| 温岭滨锦房地产开发有限公司（以下简称温岭滨锦) | 系联营企业杭州滨昕之全资子公司 |
| 天津嘉博房地产开发有限公司（以下简称天津嘉博) | 联营企业 |
| 沈阳骏宇房地产开发有限公司（以下简称沈阳骏宇) | 系联营企业天津嘉博之全资子公司 |
| 徐州梁旭置业有限公司（以下简称徐州梁旭) | 联营企业 |
| 宿迁梁悦置业有限公司（以下简称宿迁梁悦置业) | 系联营企业徐州梁旭之全资子公司 |
| 上饶兆东置业有限公司（以下简称上饶兆东) | 联营企业 |
| 上饶兆颂置业有限公司（以下简称上饶兆颂) | 系联营企业上饶兆东置业有限公司之全资子公司 |
| 郑州梁瑞房地产开发有限公司（以下简称郑州梁瑞) | 联营企业 |
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 邯郸梁瑞房地产开发有限公司（以下简称邯郸梁瑞) | 系联营企业郑州梁瑞之全资子公司 |
| 广州景誉房地产开发有限公司（以下简称广州景誉) | 系联营企业广州鑫泽集永房地产开发有限公司之全资子公司 |
| 重庆隆士京商业管理有限公司（以下简称重庆隆士京) | 联营企业 |
| 重庆晶御陵商业管理有限公司（以下简称重庆晶御陵) | 系联营企业重庆隆士京之控股子公司 |
| 杭州德信朝阳置业有限公司（以下简称杭州德信) | 系联营企业杭州凯璨之全资子公司 |
| 温州荣耀置业有限公司（以下简称温州荣耀) | 系联营企业宁波恒香之全资子公司 |
| 云南彰泰房地产开发有限公司（以下简称云南彰泰) | 联营企业 |
| 玉溪彰泰房地产开发有限公司（以下简称玉溪彰泰) | 系联营企业云南彰泰之全资子公司 |
| 乐清市梁品置业有限公司（以下简称乐清市梁品) | 系联营企业温州市梁逸置业有限公司之全资子公司 |
| 江西省金科财富物业服务有限公司（以下简称财富物业) | 金科智慧服务之合营企业 |
| 重庆天汇宝企业管理咨询有限公司（以下简称重庆天汇宝) | 金科智慧服务之控股子公司 |
| 重庆天智慧启科技有限公司（以下简称天智慧启) | 金科智慧服务之控股子公司 |
| 重庆金螳螂广告有限公司（以下简称重庆金螳螂) | 金科智慧服务之控股子公司 |
| 重庆天构建筑设计咨询有限公司（以下简称天构建筑咨询) | 金科智慧服务之控股子公司 |
| 重庆金博思教育科技有限公司（以下简称重庆金博思教育) | 金科智慧服务之控股子公司 |
| 重庆金令智能设备有限公司（以下简称金令智能) | 金科智慧服务之控股子公司 |
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| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
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| 湖南金科物业服务有限公司（以下简称湖南金科物业) | 金科智慧服务之全资子公司 |
| 重庆都科圣嘉酒店管理有限公司（以下简称重庆都科圣嘉) | 金科智慧服务之全资子公司 |
| 杭州科睿瑞晶酒店管理有限公司（以下简称杭州科睿瑞晶) | 金科智慧服务之全资子公司 |
| 重庆科华圣嘉酒店管理有限公司（以下简称重庆科华圣嘉) | 金科智慧服务之全资子公司 |
| 无锡科博酒店管理有限公司（以下简称无锡科博酒店) | 金科智慧服务之全资子公司 |
| 重庆迪芬艺汇供应链管理有限公司（以下简称重庆迪芬艺汇) | 金科智慧服务之全资子公司 |
| 重庆金科新商业管理有限公司（以下简称金科新商业) | 金科智慧服务之全资子公司 |
| 重庆市开州区臻科酒店管理有限公司（以下简称开州臻科酒店) | 金科智慧服务之全资子公司 |
| 重庆金瓴餐饮有限公司（以下简称金瓴餐饮) | 金科智慧服务之全资子公司 |
| 重庆昊生金商务信息咨询有限公司（以下简称重庆昊生金商务) | 金科智慧服务之全资子公司 |
| 重庆新起点装饰工程有限公司（以下简称重庆新起点装饰) | 金科智慧服务之全资子公司 |
| 重庆科振酒店管理有限公司（以下简称科振酒店) | 金科智慧服务之全资子公司 |
| 四川绵阳金科鑫远物业服务有限公司（以下简称绵阳金科鑫远) | 金科智慧服务之全资子公司 |
| 重庆金菲企业服务有限公司（以下简称金菲企业服务) | 金科智慧服务之全资子公司 |
| 重庆康程国际旅行社有限公司（以下简称重庆康程国际) | 金科智慧服务之全资子公司 |
| 重庆悦亿仁人力资源服务有限公司（以下简称悦亿仁人力) | 金科智慧服务之全资子公司 |
| 重庆腾界商贸有限公司（以下简称重庆腾界商贸) | 金科智慧服务之全资子公司 |
| 重庆金颐农文旅有限责任公司（以下简称重庆金颐农) | 金科智慧服务之全资子公司 |
| 重庆金科金辰酒店管理集团有限公司（以下简称金科金辰酒店) | 金科智慧服务之全资子公司 |
| 重庆金易欧商业管理有限公司（以下简称金易欧商管) | 金科智慧服务之全资子公司 |
| 金悦未来生活服务有限公司（以下简称金悦未来生活) | 金科智慧服务之全资子公司 |
| 重庆康程航空票务代理有限公司（以下简称康程票务) | 金科智慧服务之全资子公司 |
| 重庆渝钱斗斗餐饮文化有限公司（以下简称重庆渝钱斗斗) | 金科智慧服务之全资子公司 |
| 贵阳科金瑞晶酒店管理有限公司（以下简称贵阳科金瑞晶） | 金科智慧服务之全资子公司 |
| 南京美好艾佳家居用品有限公司（以下简称南京美好艾佳) | 金科智慧服务之联营企业 |
| 长沙航开房地产开发有限公司（以下简称长沙航开) | 联营企业 |
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 河北国控蓝城房地产开发有限公司（以下简称国控蓝城） | 合营企业 |
| 石家庄金辉房地产开发有限公司（以下简称石家庄金辉） | 合营企业 |
| 遵义市美骏房地产开发有限公司（以下简称遵义美骏） | 联营企业 |
| 湖南金科景朝产业运营管理有限公司（以下简称景朝产运) | 系合营企业湖南景朝之合营企业 |
| 温州市梁逸置业有限公司（以下简称梁逸置业) | 联营企业 |
| 南通海门港华置业有限公司（以下简称海门港华) | 联营企业 |
| 天津臻墨利房地产开发有限公司（以下简称天津臻墨利) | 系联营企业上海臻墨利之全资子公司 |
| 常德鼎业 | [注1] |
| 宁波金澜 | [注2] |
| 重庆万弘久 | 合营企业 |
| 贵州华胜永信置业有限公司（以下简称贵州华胜永信） | 系合营企业重庆万弘久之全资子公司 |
| 济南金瑞房地产开发有限公司（以下简称济南金瑞) | 系合营企业济南金科西城之全资子公司 |
| 重庆奥航房地产开发有限公司（以下简称重庆奥航) | [注3] |
| 上饶市悦盛房地产开发有限公司（以下简称上饶悦盛) | [注3] |
| 成都业昌企业管理咨询有限公司（以下简称成都业昌） | [注3] |
| 成都辰攀置业有限公司（以下简称成都辰攀) | [注3] |
| 南阳金耀恒都置业有限公司（以下简称南阳金耀恒都） | [注3] |
| 绵阳瑞豪房地产开发有限责任公司（以下简称绵阳瑞豪) | [注3] |
| 天津阳光城金科房地产开发有限公司（以下简称天津阳光城金科) | [注3] |
| 北京金科德远置业有限公司（以下简称北京金科德远） | [注4] |
| 重庆雄森实业有限公司（以下简称重庆雄森) | [注4] |
| 广西元善投资有限公司(以下简称广西元善) | [注5] |
| 兰溪中梁龙置业有限公司(以下简称兰溪中梁) | [注5] |
| 临泉县嘉润房地产开发有限公司(以下简称临泉嘉润) | [注5] |
| 重庆韦成置业有限公司(以下简称重庆韦成) | [注5] |
| 巩义市碧欣置业有限公司(以下简称巩义碧欣置业) | [注5] |
| 新郑市鸿泽房地产开发有限公司(以下简称新郑市鸿泽) | [注5] |
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 徐州美科房地产发展有限公司(以下简称徐州美科) | [注5] |
| 重庆蜀宸房地产开发有限公司(以下简称重庆蜀宸) | [注5] |
| 合肥昌恩房地产开发有限公司(以下简称合肥昌恩) | [注5] |
| 河南中建锦伦置业有限公司(以下简称中建锦伦) | [注6] |
| 吉安金颂房地产开发有限公司(以下简称吉安金颂) | [注6] |
| 成都领跑房地产开发有限公司(以下简称成都领跑) | [注6] |
| 重庆基泰房地产开发有限公司(以下简称重庆基泰) | [注6] |
| 华容碧城房地产开发有限公司(以下简称华容碧城) | [注7] |
| 合肥金骏美合 | [注8] |
| 重庆银海融资租赁有限公司（以下简称银海租赁） | 联营企业[注12] |
| 天津金福顺企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称天津金福顺) | [注9] |
| 大连润誉房地产开发有限公司（以下简称大连润誉) | [注10] |
| 重庆市金科杰夫教育科技有限公司(以下简称金科杰夫) | [注11] |
| 重庆杰夫童乐文化传播有限公司(以下简称杰夫乐童) | 系金科杰夫之全资子公司 |
| 重庆杰夫色彩文化传播有限公司(以下简称杰夫色彩) | 系金科杰夫之全资子公司 |
| 重庆杰夫智达文化传播有限公司(以下简称杰夫智达) | 系金科杰夫之全资子公司 |
| 重庆杰夫乐淘文化传播有限公司(以下简称杰夫乐淘) | 系金科杰夫之全资子公司 |
| 重庆金贝贝教育信息咨询服务有限公司(以下简称金贝贝教育) | 系金科杰夫之全资子公司 |
| 杰夫(重庆)教育信息咨询服务有限公司(以下简称杰夫教育咨询) | 系金科杰夫之全资子公司 |
[注1]原系公司之联营企业，2023年公司通过增持公司的股份将其纳入合并范围[注2]原系公司之合营企业，2023年公司通过增持以上公司的股份将其纳入合并范围[注3]原系公司之联营企业，2023年公司处置持有以上公司的全部股权[注4]原系公司之合营企业，2023年公司处置持有以上公司的全部股权[注5]原系公司之联营企业，2022年公司处置持有以上公司的全部股权[注6]原系公司之合营企业，2022年公司处置持有以上公司的全部股权[注7]原系公司之联营企业，2022年公司通过增持以上公司将其纳入合并范围[注8]原系公司之合营企业，2022年公司通过增持以上公司将其纳入合并范围[注9]系公司董事、高管和公司共同投资用于项目跟投的合伙企业
[注10]原系公司之合营企业大连弘坤之控股子公司，2023年大连弘坤处置持有该公司的全部股权[注11]公司监事会主席刘忠海任该公司法人[注12]公司监事会主席刘忠海任该公司董事
4. 本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 海宁爱琴海商业管理有限公司（以下简称海宁爱琴海） | [注1] |
| 上海爱琴海商业集团股份有限公司（以下简称上海爱琴海) | [注1] |
| 宁波龙红影院管理有限公司（以下简称宁波龙红) | [注1] |
| 昆明红星太平洋影院管理有限公司（以下简称昆明红星太平洋) | [注1] |
| 上海红星停车管理有限公司（以下简称上海红星停车) | [注1] |
| 上海黄浦红星小额贷款有限公司（以下简称上海黄浦红星) | [注1] |
| 昆明星琴商业管理有限公司（以下简称昆明星琴商管) | [注1] |
| 贵阳爱凯星置业有限公司（以下简称贵阳爱凯星) | [注1] |
| 温州爱琴海商业管理有限公司（以下简称温州爱琴海) | [注1] |
| 云南爱聚购科技有限公司（以下简称云南爱聚购) | [注1] |
| 红星美凯龙控股集团有限公司（以下简称红星美凯龙控股) | [注1] |
| 重庆红星欧丽洛雅家居有限公司（以下简称红星欧丽洛雅) | [注1] |
| 江苏苏南建筑安装工程有限公司（以下简称苏南建筑) | [注1] |
| 大理星凯商业管理有限公司（以下简称大理星凯商业) | [注1] |
| 昆明星凯爱琴海商业管理有限公司（以下简称昆明星凯爱琴海) | [注1] |
| 凯乾嘉（浙江）企业管理有限公司（以下简称凯乾嘉浙江） | [注1] |
| 凯乾嘉（云南）企业管理有限公司（以下简称凯乾嘉云南） | [注1] |
| 新疆坤泰房地产开发有限公司（以下简称新疆坤泰) | [注2] |
| 新疆宇泰房地产开发有限公司（以下简称新疆宇泰) | [注2] |
| 五家渠廊桥房地产开发有限公司（以下简称五家渠廊桥) | [注2] |
| 重庆齐祥房地产开发有限公司（以下简称重庆齐祥) | [注2] |
| 重庆中科建设（集团）有限公司（以下简称中科集团) | [注2] |
| 安顺中瑾黔房地产开发有限公司（以下简称安顺中瑾) | [注2] |
| 重庆弘煌房地产开发有限公司（以下简称重庆弘煌) | [注2] |
| 重庆市恒昇大业建设工程有限公司（以下简称恒昇建设) | [注2] |
| 重庆展禾农业发展有限公司（以下简称展禾农业) | [注2] |
| 重庆华邦融汇商业保理有限公司（以下简称华邦融汇) | [注3] |
| 济南金科骏耀 | [注4] |
| 徐州硕立 | [注4] |
| 嘉兴金乾 | [注4] |
| 平湖悦泽 | [注4] |
| 佛山金科 | [注4] |
| 南京金嘉润房地产开发有限公司（以下简称南京金嘉润) | 徐州硕立之控股子公司 |
| 重庆市金科商业保理有限公司（以下简称金科商业保理) | 黄红云控制的公司 |
| 重庆市金科金融保理有限公司（以下简称金科金融保理) | 黄红云控制的公司 |
| 重庆两江新区科易小额贷款有限公司（以下简称科易小贷) | 黄红云控制的公司 |
| 黄斯诗 | 黄红云之女 |
| 黄帅钧 | 黄红云之子 |
| 黄洪英 | 黄红云之妹 |
| 重庆市达科投资有限公司（以下简称达科投资) | 黄斯诗控制的公司 |
| 周达 | 公司董事长 |
| 俞跃临 | 公司副董事长、职工董事王洪飞之配偶 |
| 罗利成 | 公司联席总裁 |
| 王伟 | 公司联席总裁 |
| 李菊娥 | 公司联席总裁王伟之配偶 |
| 方明富 | [注5] |
| 王洪飞 | [注6] |
| 黄中强 | 公司副总裁 |
| 段蒙蒙 | 公司副总裁黄中强之配偶 |
| 张强 | 公司副总裁、董事会秘书 |
| 杨程钧 | 公司董事、总裁 |
| 梁忠太 | 公司监事 |
| 季小林 | 公司监事梁忠太之配偶 |
| 韩竑 | 公司原职工监事韩翀之兄弟姐妹 |
| 韩雪梅 | 公司原职工监事韩翀之兄弟姐妹 |
[注1]系一致行动人红星家具集团的实际控制人或其直系亲属所控制的公司[注2]系黄红云之弟黄一峰直接控制的公司或间接控制的公司[注3]公司监事会主席刘忠海先生担任华邦融汇母公司的独立董事[注4]系报告期内公司因破产清算和破产重整导致丧失控制权的公司，具体原因详见本附注之七（四）2合并范围减少之说明[注5]系公司原副总裁，已于2023年4月辞去该职务[注6]系公司原副董事长、职工董事，已于2023年4月辞去该职务
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 金科智慧服务 | 接收劳务 | 43,002,690.81 | 21,087,423.65 |
| 金科新商业 | 接收劳务 | 28,847.31 | 124,413.15 |
| 重庆迪芬艺汇 | 接收劳务 | 35,047.78 | 499.12 |
| 天智慧启 | 购买商品 | 10,763,556.33 | 2,514,636.80 |
| 金科良品食品 | 接收劳务 | 5,901.08 | 23,893.81 |
| 上海爱琴海 | 接收劳务 | 5,683,962.18 | 4,253,773.58 |
| 金鸿通建筑 | 接收劳务 | 8,589,235.39 | 5,260,360.09 |
| 重庆天汇宝 | 接收劳务 | 17,000,241.82 | 5,830,150.90 |
| 重庆腾界商贸 | 接收劳务 | 326,107.33 | 69,731.35 |
| 重庆金博思教育 | 接收劳务 | 188,950.05 | 526,814.03 |
| 重庆金螳螂 | 接收劳务 | 987,960.23 | 261,887.56 |
| 金易房企管 | 接收劳务 | 22,512,551.49 | 10,056,466.83 |
| 科振酒店 | 接收劳务 | 2,940.49 | 1,818.48 |
| 天构建筑咨询 | 接收劳务 | 177,823.50 | 535,960.54 |
| 威震保安服务 | 接收劳务 | 1,172,326.30 | 633,461.89 |
| 绵阳金科鑫远 | 接收劳务 | 332,776.94 | 187,182.05 |
| 金庆智慧生活 | 接收劳务 | 21,904.12 | 124,722.83 |
| 河南金科智慧 | 接收劳务 | 506,878.36 | 2,030,187.82 |
| 金令智能 | 接收劳务 | 2,937,494.41 | 214,979.39 |
| 金科金辰酒店 | 接收劳务 | 15,725,838.03 | 6,005,903.77 |
| 金瓴餐饮 | 接收劳务 | 745,321.21 | 863,104.00 |
| 北京壹途 | 接收劳务 | 313,207.55 | |
| 金晓心悦餐饮 | 接收劳务 | 7,500.00 | 201,453.09 |
| 金悦未来生活 | 接收劳务 | 140,580.48 | |
| 悦亿仁人力 | 接收劳务 | 15,618.49 | |
| 中科集团 | 接收劳务 | 18,252,391.77 | |
| 小 计 | 130,755,855.16 | 79,530,623.02 |
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 财富物业 | 提供劳务 | 38,285.51 | |
| 贵州华胜永信 | 出售商品、提供劳务 | 14,950,748.65 | |
| 苏州宸竣 | 提供劳务 | 311,320.76 | |
| 济南金科西城 | 出售商品、提供劳务 | 8,426,483.68 | |
| 重庆泰骏 | 出售商品、提供劳务 | 9,940,145.30 | 25,146,286.63 |
| 北京金科金碧 | 出售商品、提供劳务 | 167,149.05 | 227,439.62 |
| 大连弘坤 | 出售商品、提供劳务 | 5,848,936.39 | 9,779,588.62 |
| 国控蓝城 | 提供劳务 | 154,591.51 | 390,681.13 |
| 大连丰茂 | 出售商品、提供劳务 | 70,016.98 | 4,071,470.89 |
| 沈阳富禹天下 | 提供劳务 | 42,924.53 | |
| 沈阳骏瀚 | 提供劳务 | 42,924.53 | |
| 大连金科九里 | 出售商品、提供劳务 | 5,521,669.41 | 3,126,840.76 |
| 大连金坤 | 提供劳务 | 163,185.19 | 50,742.22 |
| 沈阳骏宇 | 提供劳务 | 6,132.08 |
| 苏州骁竣 | 出售商品、提供劳务 | 49,056.60 | |
| 南京金俊 | 出售商品、提供劳务 | 15,094.34 | 1,362,871.20 |
| 太仓兴裕 | 出售商品、提供劳务 | 10,484,949.77 | 13,065,415.99 |
| 泗水金孟泉 | 出售商品、提供劳务 | 10,250,300.73 | 16,289,535.29 |
| 泰安金旸华 | 提供劳务 | 678,574.72 | 2,605,757.83 |
| 广西汇贤 | 出售商品、提供劳务 | 9,421,609.44 | 5,616,117.66 |
| 南宁晴洲 | 出售商品、提供劳务 | 4,907,321.96 | 3,806,981.62 |
| 中书置业 | 出售商品、提供劳务 | 668,409.44 | 2,188,640.44 |
| 许昌金耀 | 提供劳务 | 41,037.74 | |
| 新密首利 | 出售商品、提供劳务 | 88,679.25 | 11,536,684.21 |
| 信阳金绍 | 出售商品、提供劳务 | 72,169.81 | 802,956.28 |
| 信阳昌豫 | 提供劳务 | 31,603.77 | 750,771.70 |
| 广州景誉 | 出售商品、提供劳务 | 13,153,387.77 | 8,078,072.66 |
| 上饶科颂 | 出售商品、提供劳务 | 437,065.17 | 191,610.27 |
| 吉安金晨 | 出售商品、提供劳务 | 12,264.16 | 1,304,072.21 |
| 南昌金骏 | 出售商品、提供劳务 | 17,188,306.53 | 6,525,943.53 |
| 温州景容 | 出售商品、提供劳务 | 58,490.57 | 1,000,196.22 |
| 温州荣耀 | 出售商品、提供劳务 | 1,027,358.49 | 5,048,538.68 |
| 杭州德信 | 提供劳务 | 5,604,932.99 | 13,018,867.92 |
| 山西运恒 | 出售商品、提供劳务 | 251,548.19 | |
| 大连金恒耀辉 | 出售商品、提供劳务 | 289,561.35 | 1,528,578.05 |
| 重庆金佳禾 | 出售商品、提供劳务 | 1,153,292.60 | 6,214,986.75 |
| 淮安金吉 | 提供劳务 | 7,325,596.81 | |
| 重庆中梁永昇 | 出售商品、提供劳务 | 2,758,511.01 | 5,206,980.93 |
| 苏州卓竣 | 出售商品、提供劳务 | 706,603.60 | 4,143,819.01 |
| 合肥碧合 | 出售商品、提供劳务 | 76,103.77 | 876,177.06 |
| 柳州鹿寨金润 | 出售商品、提供劳务 | 12,894,088.62 | 5,479,938.35 |
| 玉林龙河 | 出售商品、提供劳务 | 1,608,841.52 | 5,493,562.11 |
| 贵港悦桂 | 出售商品、提供劳务 | 36,962,677.88 | 73,886,197.85 |
| 云南金嘉 | 出售商品、提供劳务 | 1,256,133.12 | 19,053,369.50 |
| 重庆品锦悦 | 提供劳务 | 3,720,280.11 | 7,891,394.23 |
| 重庆景焕金 | 出售商品、提供劳务 | 904,556.95 | 6,370,077.20 |
| 重庆蓝波湾 | 提供劳务 | 2,907,386.05 | 136,408.57 |
| 遂宁川达 | 提供劳务 | 1,002,447.15 | 713,913.11 |
| 金科智慧服务 | 提供劳务 | 2,060,117.45 | 1,282.78 |
| 张家港东峻 | 出售商品、提供劳务 | 8,160,386.86 | 4,154,655.63 |
| 太仓卓润 | 提供劳务 | 97,447.93 | |
| 台州世茂新里程 | 出售商品、提供劳务 | 5,479,865.10 | 4,477,999.04 |
| 宁波旭拓管理 | 提供劳务 | 2,149,245.29 | |
| 温州凯壹 | 出售商品、提供劳务 | 2,563,113.21 | 6,643,070.28 |
| 南宁金鸿祥辉 | 出售商品、提供劳务 | 22,432,986.54 | 20,140,366.03 |
| 漯河市鸿耀 | 提供劳务 | 837,355.77 | 580,833.08 |
| 重庆威斯勒 | 出售商品、提供劳务 | 20,199,793.70 | 31,868,451.50 |
| 重庆金悦汇 | 出售商品、提供劳务 | 1,194,343.64 | 2,597,063.63 |
| 重庆美宸 | 出售商品、提供劳务 | 4,998,842.79 | 11,266,166.00 |
| 重庆金碧辉 | 提供劳务 | 162,059.00 | |
| 重庆碧金辉 | 提供劳务 | 326,998.45 | 29,590.57 |
| 重庆金嘉海 | 提供劳务 | 236,496.82 | 518,867.92 |
| 重庆金煜辉 | 出售商品、提供劳务 | 402,288.11 | 1,292,976.75 |
| 贵州昌萨 | 出售商品、提供劳务 | 1,037,735.82 | |
| 雅安圣域 | 出售商品、提供劳务 | 75,951.57 | 4,064,955.43 |
| 镇江金弘 | 出售商品、提供劳务 | 642,547.17 | 2,168,886.13 |
| 宜兴百俊 | 出售商品、提供劳务 | 373,584.91 | 15,331,896.36 |
| 南宁耀鑫 | 提供劳务 | 84,739.62 | 373,407.41 |
| 桂林盈盛 | 出售商品、提供劳务 | 57,429,740.39 | 32,481,296.26 |
| 金上百世 | 出售商品、提供劳务 | 1,987,825.16 | 2,452,997.56 |
| 千上置业 | 出售商品、提供劳务 | 3,315,322.97 | 17,177,716.09 |
| 周口碧天 | 提供劳务 | 202,671.13 | 4,872,595.64 |
| 洛阳都利 | 提供劳务 | 467,246.55 | |
| 漯河昌建融联 | 出售商品、提供劳务 | 6,916,090.29 | 8,301,259.16 |
| 南阳金耀恒都 | 出售商品、提供劳务 | 674,008.30 | 2,943,208.90 |
| 孝感宸辉 | 提供劳务 | 219,339.62 | 1,125,943.37 |
| 科振酒店 | 提供劳务 | 99,198.87 | 56,428.10 |
| 新疆宇泰 | 提供劳务 | 6,565.27 | |
| 五家渠廊桥 | 提供劳务 | 1,216,970.63 | |
| 重庆金宸锦宇 | 出售商品、提供劳务 | 1,916,530.09 | 5,907,670.39 |
| 上饶兆颂 | 提供劳务 | 1,000,294.52 | |
| 云南彰泰 | 提供劳务 | 26,481.51 | |
| 天构建筑咨询 | 出售商品 | 1,923.69 | |
| 邯郸梁瑞 | 提供劳务 | 2,848,301.80 | 1,068,113.22 |
| 金科金辰酒店 | 出售商品 | 96,233.47 | |
| 重庆康程国际 | 出售商品 | 90,630.19 | |
| 金晓心悦餐饮 | 提供劳务 | 61,566.37 | |
| 盈泰博远 | 出售商品、提供劳务 | 664,805.68 | 4,453,079.33 |
| 重庆润田 | 提供劳务 | 2,956,312.07 | 8,219,389.77 |
| 重庆金美圆 | 出售商品、提供劳务 | 7,321,403.21 | 21,514,027.55 |
| 重庆金宇洋 | 出售商品、提供劳务 | 1,604,939.00 | 36,938,169.83 |
| 广西唐鹏 | 出售商品、提供劳务 | 726,549.47 | 1,939,447.01 |
| 广西盛灿 | 出售商品、提供劳务 | 915,543.50 | 2,043,078.10 |
| 郑州新银科 | 出售商品、提供劳务 | 1,646,895.97 | 8,261,375.96 |
| 巩义金耀百世 | 出售商品、提供劳务 | 1,622,777.11 | 7,800,599.48 |
| 重庆科世金 | 出售商品、提供劳务 | 19,938,418.34 | 37,808,645.53 |
| 宿州新城金悦 | 出售商品、提供劳务 | 6,715,992.95 | 26,264,429.32 |
| 玉溪金科骏辉 | 出售商品、提供劳务 | 11,445,060.70 | 114,096,189.04 |
| 金伶思企管 | 提供劳务 | 7,895.04 | |
| 九江华地 | 出售商品、提供劳务 | 1,679,040.40 | 2,925,718.37 |
| 上饶悦盛 | 出售商品、提供劳务 | 900,563.86 | 8,362,256.12 |
| 邯郸荣凯 | 出售商品、提供劳务 | 12,808,665.69 | 13,889,191.45 |
| 湖南景朝 | 出售商品、提供劳务 | 9,714.30 | 2,471,948.25 |
| 乐清市梁品 | 出售商品、提供劳务 | 290,048.85 | 3,173,907.80 |
| 广西唐峰 | 出售商品、提供劳务 | 47,108.88 | |
| 常州天宸 | 出售商品、提供劳务 | 1,016,097.40 | 918,443.26 |
| 长沙景科 | 出售商品、提供劳务 | 93,604.22 | 6,282,761.38 |
| 湖北海陆景炎帝 | 出售商品、提供劳务 | 924,528.30 | |
| 金鸿通建筑 | 提供劳务 | 7,662.47 | |
| 重庆金江联 | 出售商品、提供劳务 | 355,375.19 | 1,772,301.64 |
| 金易欧商管 | 提供劳务 | 377,358.50 | |
| 成都辰攀 | 出售商品、提供劳务 | 46,325.29 | 627,128.68 |
| 南宁金泓盛 | 出售商品 | 262,254.01 | 20,734.51 |
| 绵阳瑞豪 | 提供劳务 | 298,977.53 | |
| 重庆金南盛唐 | 出售商品、提供劳务 | 296,526.90 | 460,314.21 |
| 重庆齐祥 | 提供劳务 | 677,001.48 | 327,219.34 |
| 上海红星停车 | 提供劳务 | 1,692,957.13 | 458,715.57 |
| 昆明红星太平洋 | 提供劳务 | 1,072,341.57 | 1,057,811.28 |
| 上海爱琴海 | 提供劳务 | 1,006.42 | |
| 黄斯诗 | 提供劳务 | 9,519.47 | |
| 宁波龙红 | 提供劳务 | 350,742.60 | 350,742.60 |
| 韩竑 | 出售商品 | 1,154,588.07 | |
| 韩雪梅 | 出售商品 | 1,163,961.47 | |
| 金易房企管 | 出售商品 | 282,896,314.78 | |
| 方明富 | 出售商品 | 2,196,613.76 | |
| 金科控股 | 出售商品、提供劳务 | 41,074.51 | |
| 合肥德源 | 出售商品、提供劳务 | 2,312,156.15 | |
| 柳州同鑫 | 提供劳务 | 172,405.63 | |
| 广西元善 | 出售商品、提供劳务 | 28,194,480.82 | |
| 海门港华 | 出售商品、提供劳务 | 6,335,364.36 | |
| 青岛恒美 | 提供劳务 | 1,248,587.45 | |
| 大连润誉 | 出售商品、提供劳务 | 14,380,353.24 | |
| 中建锦伦 | 出售商品、提供劳务 | 3,217,942.19 | |
| 石家庄金科 | 提供劳务 | 2,773.58 |
| 石家庄天耀 | 提供劳务 | 954,976.14 | |
| 兰溪中梁 | 出售商品、提供劳务 | 200,680.54 | |
| 福建希尔顿 | 出售商品、提供劳务 | 28,211,616.30 | |
| 重庆金碧茂 | 提供劳务 | 307,351.98 | |
| 吉安金颂 | 出售商品、提供劳务 | 33,714,077.23 | |
| 湖北海陆景编钟 | 提供劳务 | 425.47 | |
| 嘉兴亚太 | 提供劳务 | 1,696,056.45 | |
| 重庆肃品 | 提供劳务 | 52,458.15 | |
| 驻马店碧盛 | 提供劳务 | 1,779,734.00 | |
| 成都领跑 | 提供劳务 | 90,945.71 | |
| 玉溪彰泰 | 出售商品、提供劳务 | 653,383.09 | |
| 重庆基泰 | 出售商品、提供劳务 | 33,049,069.17 | |
| 华容碧城 | 提供劳务 | 215,842.00 | |
| 湖北海陆景随州 | 出售商品、提供劳务 | 801,886.79 | |
| 昆翔誉棠 | 出售商品、提供劳务 | 74,161.83 | |
| 龙里天宸 | 出售商品、提供劳务 | 3,995,342.56 | |
| 金科骏志 | 出售商品、提供劳务 | 3,026,205.58 | |
| 常德鼎业 | 出售商品、提供劳务 | 15,524,184.91 | |
| 衡阳鼎衡 | 出售商品、提供劳务 | 2,641,561.74 | |
| 苏州正诺 | 出售商品、提供劳务 | 2,227,459.58 | |
| 重庆美城 | 提供劳务 | 1,475,256.10 | |
| 嘉兴金雅 | 出售商品、提供劳务 | 5,434,221.87 | |
| 常州金宸 | 提供劳务 | 182,625.93 | |
| 上海珑竣 | 出售商品、提供劳务 | 8,626,655.84 | |
| 苏州平泰 | 提供劳务 | 1,007,919.99 | |
| 海安市百俊 | 出售商品、提供劳务 | 3,844,590.31 | |
| 天津阳光城金科 | 提供劳务 | 15,123,059.24 | |
| 佛山金集 | 出售商品、提供劳务 | 28,567,377.61 | |
| 宿迁梁悦置业 | 提供劳务 | 1,836,792.45 | |
| 宿迁市通金弘 | 出售商品、提供劳务 | 59.44 |
| 重庆邦泰蓉峰 | 出售商品、提供劳务 | 723,491.70 | |
| 重庆金俊瑞 | 提供劳务 | 95,735.85 | |
| 重庆西道 | 出售商品、提供劳务 | 54,520.80 | |
| 云南嘉逊 | 提供劳务 | 91,878.82 | |
| 重庆金美碧 | 提供劳务 | 729,217.26 | |
| 雅安金宏 | 出售商品、提供劳务 | 2,326,701.74 | |
| 安阳昌建 | 提供劳务 | 1,998,421.70 | |
| 昆明梁辉 | 出售商品、提供劳务 | 271,121.70 | |
| 温岭滨锦 | 提供劳务 | 1,132,075.48 | |
| 襄阳金纶 | 出售商品、提供劳务 | 1,002,261.97 | |
| 合肥昌恩 | 出售商品 | 4,576,206.23 | |
| 金华未来 | 出售商品 | 367,882.27 | |
| 株洲景科 | 出售商品、提供劳务 | 37,632.84 | |
| 新乡景朝 | 出售商品 | 664,711.43 | |
| 徐州美城 | 出售商品、提供劳务 | 4,194,109.74 | |
| 聊城荣舜 | 出售商品、提供劳务 | 1,966,395.37 | |
| 南京美好艾佳 | 出售商品、提供劳务 | 5,263.34 | |
| 重庆金时力 | 出售商品、提供劳务 | 118,645.88 | |
| 成都连康 | 提供劳务 | 2,649,933.87 | |
| 盈泰汇泽 | 提供劳务 | 350,601.08 | |
| 句容锐翰 | 提供劳务 | 16,839.01 | |
| 临泉嘉润 | 出售商品、提供劳务 | 13,347,875.00 | |
| 重庆韦成 | 提供劳务 | 880,503.14 | |
| 滨州宝驰 | 提供劳务 | 533,905.09 | |
| 巩义碧欣置业 | 出售商品、提供劳务 | 4,350,094.34 | |
| 新郑市鸿泽 | 提供劳务 | 363,703.18 | |
| 徐州美科 | 出售商品、提供劳务 | 86,956.64 | |
| 重庆蜀宸 | 出售商品、提供劳务 | 13,017,961.25 | |
| 合肥金骏美合 | 出售商品、提供劳务 | 15,306,570.19 | |
| 罗利成 | 提供劳务 | 62,826.27 |
| 张强 | 提供劳务 | 1,102.58 | |
| 季小林 | 出售商品 | 1,650,260.55 | |
| 小 计 | 711,635,001.29 | 1,091,859,417.56 |
2. 关联租赁情况
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上年同期确认的租赁收入 |
| 无锡科博酒店 | 房屋 | 1,343,961.00 | |
| 宁波龙红 | 房屋 | 1,790,717.88 | 1,790,717.88 |
| 昆明红星太平洋 | 房屋 | 3,001,878.64 | 2,990,079.96 |
| 开州臻科酒店 | 房屋 | 237,564.93 | |
| 科振酒店 | 房屋 | 4,566,103.40 | 4,761.62 |
| 金科智慧服务 | 房屋 | 651,837.79 | 319,038.16 |
| 杰夫乐童 | 房屋 | 571.43 | |
| 杰夫色彩 | 房屋 | 550.46 | |
| 杰夫智达 | 房屋 | 1,100.93 | |
| 杰夫乐淘 | 房屋 | 550.46 | |
| 金贝贝教育 | 房屋 | 550.46 | |
| 小 计 | 11,354,498.71 | 5,345,486.29 |
3. 关联担保情况
(1)本公司及子公司作为担保方
| 被担保方 | 担保金额(万元) | 担保 起始日 | 借款 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 重庆科世金 | 4,217.40 | 2020年6月18日 | 2024年8月28日 | 否 |
| 广州景誉 | 29,292.20 | 2021年12月3日 | 2024年3月17日 | 否 |
| 桂林盈盛 | 2,874.34 | 2021年9月7日 | 2026年9月6日 | 否 |
| 杭州德信 | 21,371.00 | 2023年6月27日 | 2025年2月28日 | 否 |
| 合肥德源 | 36,750.00 | 2020年8月21日 | 2024年8月12日 | 否 |
| 湖北海陆景炎帝 | 510.00 | 2023年11月28日 | 2026年11月27日 | 否 |
| 宜都交投金纬 | 3,105.00 | 2023年5月26日 | 2024年12月17日 | 否 |
| 长沙航开 | 8,232.00 | 2021年8月12日 | 2024年8月26日 | 否 |
| 长沙航开 | 10,420.67 | 2022年9月7日 | 2025年8月23日 | 否 |
| 被担保方 | 担保金额(万元) | 担保 起始日 | 借款 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 长沙航开 | 12,495.00 | 2022年11月18日 | 2025年12月21日 | 否 |
| 长沙航立 | 8,085.00 | 2021年9月15日 | 2030年3月1日 | 否 |
| 沈阳梁铭 | 9,869.40 | 2023年5月6日 | 2024年12月15日 | 否 |
| 南京金俊 | 23,417.00 | 2022年11月14日 | 2024年11月3日 | 否 |
| 茂名金骁 | 7,884.50 | 2022年10月26日 | 2024年10月28日 | 否 |
| 南昌金骏 | 6,017.20 | 2023年10月13日 | 2025年4月12日 | 否 |
| 昆明梁辉 | 14,520.00 | 2021年4月9日 | 2024年4月9日 | 否 |
| 南宁金鸿祥辉 | 3,486.60 | 2021年9月24日 | 2024年9月21日 | 否 |
| 南宁晴洲 | 10,131.00 | 2020年11月27日 | 2025年5月17日 | 否 |
| 苏州骁竣 | 18,618.60 | 2023年6月21日 | 2024年11月30日 | 否 |
| 苏州正诺 | 3,984.80 | 2023年8月7日 | 2025年2月17日 | 否 |
| 苏州卓竣 | 13,965.00 | 2020年10月29日 | 2025年11月2日 | 否 |
| 温州景容 | 20,565.30 | 2023年6月26日 | 2025年9月14日 | 否 |
| 武汉市藩秀 | 12,445.06 | 2020年12月24日 | 2024年1月3日 | 否 |
| 武汉业硕 | 8,728.17 | 2020年12月18日 | 2023年12月17日 | 否 |
| 襄阳金纶[注] | 9,200.00 | 2020年8月29日 | 2023年7月29日 | 否 |
| 襄阳金纶[注] | 8,990.00 | 2020年9月15日 | 2023年8月20日 | 否 |
| 孝感宸辉 | 1,732.90 | 2021年5月12日 | 2024年5月17日 | 否 |
| 宜兴百俊 | 7,854.00 | 2021年4月4日 | 2024年3月22日 | 否 |
| 玉溪彰泰 | 5,162.15 | 2021年2月25日 | 2023年2月9日 | 否 |
| 云南金嘉 | 23,800.00 | 2021年6月29日 | 2024年6月29日 | 否 |
| 张家港东峻 | 9,558.45 | 2020年11月16日 | 2025年3月21日 | 否 |
| 巩义金耀百世 | 5,778.71 | 2020年6月10日 | 2025年6月11日 | 否 |
| 南阳中梁城通 | 1,679.00 | 2023年6月28日 | 2024年6月28日 | 否 |
| 重庆金悦汇 | 4,000.00 | 2022年12月30日 | 2024年4月30日 | 否 |
| 重庆景焕金 | 9,479.95 | 2021年5月11日 | 2025年12月10日 | 否 |
| 重庆金宇洋 | 2,904.00 | 2021年3月8日 | 2024年3月12日 | 否 |
| 重庆美宸 | 9,780.30 | 2023年6月29日 | 2024年6月20日 | 否 |
| 被担保方 | 担保金额(万元) | 担保 起始日 | 借款 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 重庆润田 | 22,948.19 | 2020年7月16日 | 2027年6月1日 | 否 |
| 银海租赁[注] | 18,445.00 | 2018年11月1日 | 2026年11月1日 | 否 |
| 重庆中梁永昇 | 1,097.03 | 2023年12月25日 | 2024年9月29日 | 否 |
| 重庆金南盛唐 | 876.80 | 2023年6月9日 | 2024年12月18日 | 否 |
| 大连弘坤[注] | 70,000.00 | 2019年5月14日 | 2023年11月30日 | 否 |
| 大连弘坤[注] | 10,030.00 | 2023年2月27日 | 2026年2月27日 | 否 |
| 大连金恒耀辉[注] | 23,722.00 | 2022年2月22日 | 2024年2月25日 | 否 |
| 大连金骏[注] | 28,030.00 | 2021年8月4日 | 2026年6月30日 | 否 |
| 大连金科九里[注] | 16,135.01 | 2021年5月19日 | 2025年5月19日 | 否 |
| 国控蓝城 | 652.10 | 2021年4月27日 | 2024年4月26日 | 否 |
| 湖南景朝[注] | 8,348.61 | 2021年11月19日 | 2025年1月4日 | 否 |
| 株洲景科[注] | 34,820.00 | 2020年8月6日 | 2023年8月20日 | 否 |
| 济南金科西城[注] | 34,682.00 | 2022年8月1日 | 2023年12月8日 | 否 |
| 金科置信[注] | 783.00 | 2020年7月1日 | 2023年9月8日 | 否 |
| 沈阳富禹天下[注] | 8,500.00 | 2021年12月28日 | 2024年12月27日 | 否 |
| 苏州宸竣 | 13,462.81 | 2020年11月20日 | 2024年9月30日 | 否 |
| 重庆威斯勒[注] | 29,256.79 | 2022年1月19日 | 2024年1月25日 | 否 |
| 新密首利[注] | 23,149.29 | 2021年6月25日 | 2023年5月26日 | 否 |
| 长沙景科[注] | 72,168.09 | 2023年6月15日 | 2024年12月3日 | 否 |
| 重庆金煜辉 | 4,054.93 | 2020年1月19日 | 2023年1月15日 | 否 |
| 重庆金煜辉 | 6,948.50 | 2021年4月3日 | 2022年5月14日 | 否 |
| 重庆金煜辉 | 5,587.11 | 2023年6月9日 | 2024年7月26日 | 否 |
| 济南金科骏耀[注] | 31,600.00 | 2022年3月28日 | 2023年3月30日 | 否 |
| 济南金科骏耀[注] | 12,980.00 | 2022年3月28日 | 2023年4月23日 | 否 |
| 济南金科骏耀[注] | 19,069.00 | 2020年8月18日 | 2022年8月18日 | 否 |
| 济南金科骏耀[注] | 14,800.00 | 2021年6月16日 | 2023年6月16日 | 否 |
| 济南金科骏耀[注] | 17,820.00 | 2021年12月6日 | 2024年12月2日 | 否 |
| 海安市百俊 | 24.50 | 2023年11月2日 | 2024年11月7日 | 否 |
| 被担保方 | 担保金额(万元) | 担保 起始日 | 借款 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 嘉兴金乾 | 35,005.00 | 2020年11月24日 | 2024年10月30日 | 否 |
| 徐州硕立 | 55,000.00 | 2021年4月12日 | 2025年7月31日 | 否 |
| 平湖悦泽 | 337.95 | 2022年5月26日 | 2022年12月27日 | 否 |
| 南京金嘉润 | 330.00 | 2022年5月26日 | 2022年12月27日 | 否 |
| 南京金嘉润 | 13,000.00 | 2019年8月23日 | 2022年8月29日 | 否 |
[注]公司将持有该联营合营企业的部分或者全部股权进行质押
(2) 本公司及子公司作为被担保方
| 担保方 | 担保金额(万元) | 债务 起始日 | 债务 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 盈泰博远[注] | 76,900.00 | 2019年12月27日 | 债务已逾期 | 否 |
| 新密首利[注] | 35,000.00 | 2021年7月9日 | 债务已逾期 | 否 |
| 石家庄金科[注] | 15,840.00 | 2021年8月27日 | 2026年3月31日 | 否 |
| 济南金科骏耀[注] | 5,250.00 | 2021年3月5日 | 债务已逾期 | 否 |
| 济南金科骏耀[注] | 2,560.00 | 2021年3月12日 | 债务已逾期 | 否 |
| 济南金科骏耀[注] | 8,340.00 | 2021年3月19日 | 债务已逾期 | 否 |
| 中书置业[注] | 4,859.00 | 2021年2月8日 | 2025年2月7日 | 否 |
| 贵州华胜永信[注]、万弘久企管 | 9,650.00 | 2021年6月18日 | 债务已逾期 | 否 |
| 贵州华胜永信[注]、万弘久企管 | 350.00 | 2021年6月24日 | 债务已逾期 | 否 |
| 金科控股、黄红云 | 14,000.00 | 2022年9月30日 | 2024年3月30日 | 否 |
| 金科控股、黄红云 | 20,000.00 | 2022年8月23日 | 2025年8月23日 | 否 |
| 黄红云 | 31,300.00 | 2022年10月25日 | 债务已逾期 | 否 |
| 金科控股、黄红云 | 23,000.00 | 2021年9月6日 | 债务已逾期 | 否 |
| 黄红云 | 120,000.00 | 2022年2月17日 | 2032年2月17日 | 否 |
[注]担保方以国有建设用地使用权或在建工程为公司提供抵押担保
4. 关键管理人员报酬
| 项 目 | 本期数（万元） | 上年同期数（万元） |
| 关键管理人员报酬（税前） | 2,595.93 | 2,852.84 |
5. 董事、高管跟投项目情况
截至2023年12月31日，公司董事、高管通过其共同持股的天津金福顺企业管理合伙企业(有限合伙)共计跟投合并报表范围内项目22个，公司董事、高管跟投实际投入资金5,752,800.00元，累计返回债权资金2,232,822.00元。
6. 关联方利息结算
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数[注] | 上年同期数 |
| 湖北海陆景炎帝 | 利息 | 500,796.07 | |
| 宁波旭拓管理 | 利息 | 8,484,884.54 | |
| 广西唐鹏 | 利息 | 990.16 | |
| 广西盛灿 | 利息 | -7,831.25 | |
| 济南金科西城 | 利息 | -74,592,641.88 | |
| 广西汇贤 | 利息 | -2,184,657.53 | |
| 金科商业保理 | 利息 | -2,085,935.21 | |
| 湖北海陆景编钟 | 利息 | 1,606,601.76 | 1,555,480.98 |
| 重庆威斯勒 | 利息 | 9,283,596.29 | 14,905,488.28 |
| 桂林盈盛 | 利息 | 1,677,347.58 | |
| 玉林龙河 | 利息 | 315,321.43 | |
| 南宁金鸿祥辉 | 利息 | 253,093.87 | |
| 长沙航开 | 利息 | 550,586.80 | 2,768,259.64 |
| 长沙航立 | 利息 | 7,853,107.28 | 3,566,376.71 |
| 广州景誉 | 利息 | 562,814.42 | |
| 云南诚鼎 | 利息 | 2,289,916.86 | 2,115,999.12 |
| 云南金嘉 | 利息 | 61,803,729.90 | 62,106,738.90 |
| 新密首利 | 利息 | 34,345,566.81 | 43,694,887.82 |
| 茂名金骁 | 利息 | 111,746.39 | 111,746.39 |
| 柳州同鑫 | 利息 | 685,651.37 | 1,392,256.77 |
| 苏州正诺 | 利息 | 120,557.74 | |
| 重庆金宸锦宇 | 利息 | 2,830,492.05 | |
| 宜都交投金纬 | 利息 | 703,633.03 | |
| 重庆润田 | 利息 | 3,561,109.32 | 3,561,109.32 |
| 信阳金绍 | 利息 | 5,056,201.15 | 4,255,350.61 |
| 信阳昌豫 | 利息 | 3,654,024.93 | 4,078,245.38 |
| 中书置业 | 利息 | 10,892,227.90 | 11,786,007.34 |
| 盈泰博远 | 利息 | 21,062,195.99 | 20,034,222.57 |
| 盈泰汇泽 | 利息 | 18,444,487.53 | 18,435,580.84 |
| 龙里天宸 | 利息 | 58,293,893.15 | 15,325,855.84 |
| 金科杰夫 | 利息 | -337,517.36 | |
| 大连弘坤 | 利息 | -33,654,366.02 | -69,064,673.52 |
| 福建希尔顿 | 利息 | -145,405.87 | |
| 金科智慧服务 | 利息 | -130,791,666.67 | -4,024,385.40 |
| 上饶科颂 | 利息 | -114,333.33 | |
| 吉安金颂 | 利息 | -2,874,206.84 | |
| 常州天宸 | 利息 | -8,959,331.04 | |
| 昆翔誉棠 | 利息 | -5,283,983.33 | |
| 金上百世 | 利息 | -7,784,948.25 | -13,820,491.72 |
| 千上置业 | 利息 | -5,385,698.50 | -4,434,343.64 |
| 重庆金悦汇 | 利息 | 4,993,178.73 | -12,453,291.39 |
| 重庆美宸 | 利息 | -1,491,177.41 | -5,320,570.41 |
| 重庆肃品 | 利息 | -7,161,000.00 | |
| 重庆西道 | 利息 | -3,645,090.00 | -4,926,216.56 |
| 杰夫教育咨询 | 利息 | -1,828,385.87 | |
| 黄斯诗 | 利息 | -1,861,111.11 | |
| 柳州鹿寨金润 | 利息 | -314,592.77 | -869,598.14 |
| 小 计 | -8,464,112.56 | 72,678,021.10 |
[注]负数系向关联方支付调入资金结算利息
(三) 关联方应收应付款项
1. 应收关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 重庆齐祥 | 2,187,905.13 | 2,187,905.13 | 1,429,113.94 | 106,745.91 |
| 重庆弘煌 | 22,729.14 | 1,363.75 | 22,729.14 | 386.40 | |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 安顺中瑾 | 2,358,704.20 | 2,358,704.20 | |||
| 新疆坤泰 | 1,934,668.56 | 1,899,136.16 | 1,934,668.56 | 1,887,532.04 | |
| 云南爱聚购 | 3,278.00 | 196.68 | 3,278.00 | 55.73 | |
| 上海红星停车 | 2,230,683.81 | 116,797.96 | 1,635,376.88 | 27,801.41 | |
| 凯乾嘉云南 | 206,627.18 | 12,397.63 | 206,627.18 | 3,512.66 | |
| 宁波龙红 | 773,814.01 | 14,385.01 | 1,994,124.43 | 40,316.85 | |
| 昆明红星太平洋 | 9,753,617.77 | 415,303.28 | 6,367,127.83 | 108,241.17 | |
| 贵阳爱凯星 | 10,368.49 | 597.39 | 9,793.71 | 166.49 | |
| 金易欧商管 | 200,000.00 | 3,400.00 | |||
| 金晓心悦餐饮 | 10,106.89 | 171.82 | |||
| 杭州科睿瑞晶 | 3,451.18 | 207.07 | 3,451.18 | 58.67 | |
| 金瓴餐饮 | 31,386.74 | 1,883.20 | |||
| 玉林龙河 | 1,176,697.09 | 21,296.34 | 635,628.54 | 22,522.69 | |
| 石家庄金科 | 234,135.96 | 14,048.16 | 234,135.96 | 3,980.31 | |
| 桂林盈盛 | 3,233,540.72 | 54,970.19 | 1,551,236.38 | 26,371.02 | |
| 乐清市梁品 | 1,081,895.77 | 50,820.27 | 754,140.58 | 12,820.39 | |
| 天津睿建 | 250,417.40 | 50,083.48 | 300,417.40 | 18,025.04 | |
| 泗水金孟泉 | 4,404,396.42 | 74,874.74 | |||
| 广州景誉 | 3,095,680.65 | 52,626.57 | 3,032,129.11 | 51,546.19 | |
| 成都盛部 | 224,066.14 | 224,066.14 | 224,066.14 | 112,033.07 | |
| 金华未来 | 7,747.66 | 464.86 | 7,747.66 | 131.71 | |
| 雅安圣域 | 2,771,669.58 | 176,884.03 | 7,267,653.58 | 268,322.56 | |
| 新乡景朝 | 1,892,662.08 | 273,375.08 | 1,892,662.08 | 81,261.40 | |
| 株洲景科 | 5,399,029.26 | 1,113,390.84 | |||
| 上海珑竣 | 763,363.76 | 45,801.83 | 763,363.76 | 12,977.18 | |
| 大连丰茂 | 3,510,331.32 | 551,997.96 | 3,570,094.92 | 168,113.29 | |
| 大连金恒耀辉 | 75,086.40 | 1,276.47 | 808,887.82 | 13,751.09 | |
| 大连金坤 | 5,976.30 | 101.60 | 53,786.75 | 914.37 | |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 重庆润田 | 1,499,918.81 | 25,498.62 | 2,248,718.13 | 38,228.21 | |
| 广西唐峰 | 8,654,586.70 | 1,723,727.98 | 15,918,496.70 | 908,741.95 | |
| 重庆中梁永昇 | 4,299,192.63 | 340,296.91 | 9,148,457.15 | 366,993.29 | |
| 盈泰汇泽 | 371,637.15 | 22,298.23 | 371,637.15 | 6,317.83 | |
| 盈泰博远 | 4,083,533.15 | 219,661.84 | 3,493,994.75 | 59,397.91 | |
| 重庆西联锦 | 327,156.93 | 114,456.13 | 877,980.93 | 155,165.76 | |
| 重庆威斯勒 | 62,842,033.19 | 6,297,052.74 | 50,250,826.29 | 1,108,925.03 | |
| 重庆泰骏 | 2,130,731.08 | 36,222.43 | 6,328,157.48 | 107,578.68 | |
| 重庆品锦悦 | 97,984.22 | 19,596.84 | 102,756.35 | 6,165.38 | |
| 重庆科世金 | 10,952,962.20 | 187,803.10 | 11,307,086.19 | 192,220.47 | |
| 重庆金宇洋 | 1,923,826.46 | 97,438.36 | 10,738,889.40 | 189,337.45 | |
| 重庆金时力 | 1,097,715.20 | 201,287.98 | 1,097,715.20 | 60,256.00 | |
| 重庆金南盛唐 | 503,206.29 | 32,108.97 | 168,130.88 | 7,872.28 | |
| 重庆金江联 | 847,715.05 | 33,595.22 | 2,444,321.00 | 67,292.75 | |
| 重庆邦泰蓉峰 | 2,950,937.54 | 477,943.38 | 2,950,937.54 | 142,581.27 | |
| 张家港东峻 | 36,398.62 | 618.78 | |||
| 玉溪金科骏辉 | 1,198,936.49 | 21,306.82 | 22,846,712.97 | 388,394.12 | |
| 宜兴百俊 | 969,631.25 | 58,177.88 | 6,978,466.01 | 118,633.92 | |
| 宜都交投金纬 | 21,248.10 | 10,624.05 | 212,481.00 | 42,496.20 | |
| 雅安金宏 | 92,821.54 | 1,577.97 | 2,430,456.05 | 43,213.45 | |
| 徐州美城 | 32,450.70 | 1,947.04 | |||
| 武汉业硕 | 2,092,617.54 | 1,046,308.77 | 2,092,617.54 | 418,523.51 | |
| 温州景容 | 425,146.29 | 25,508.78 | 425,146.29 | 7,227.49 | |
| 南宁金鸿祥辉 | 1,197,702.41 | 110,234.87 | 4,381,231.18 | 91,605.13 | |
| 南京金俊 | 444,619.63 | 26,677.18 | 444,619.63 | 7,558.53 | |
| 句容锐翰 | 364,202.29 | 174,247.43 | 364,202.29 | 162,334.71 | |
| 九江华地 | 1,017,256.00 | 20,243.07 | 68,598.15 | 1,166.17 | |
| 湖北海陆景炎帝 | 1,877,925.25 | 77,245.05 | 1,047,925.25 | 26,325.52 | |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 湖北海陆景编钟 | 2,119,081.80 | 1,059,540.90 | 2,119,081.80 | 423,816.36 | |
| 合肥碧合 | 200,391.00 | 31,027.48 | 200,391.00 | 9,243.60 | |
| 邯郸荣凯 | 9,590,234.15 | 163,033.98 | 4,544,662.51 | 77,259.26 | |
| 龙里天宸 | 36,478,878.90 | 7,452,625.23 | |||
| 北京金科金碧 | 1,777,241.29 | 505,621.10 | 1,806,163.50 | 282,519.81 | |
| 福建希尔顿 | 9,706,969.80 | 582,418.19 | 11,037,070.80 | 187,630.20 | |
| 云南金嘉 | 536,950.83 | 9,182.09 | 1,254.10 | 21.32 | |
| 苏州卓竣 | 400,715.30 | 22,949.34 | 792,566.31 | 13,473.63 | |
| 中书置业 | 6,829,360.83 | 1,135,504.94 | 6,978,168.53 | 361,055.59 | |
| 新密首利 | 2,576,635.58 | 350,598.13 | 7,891,583.61 | 134,156.92 | |
| 贵州华胜永信 | 11,044,463.72 | 356,755.88 | |||
| 山西运恒 | 101,391.40 | 4,205.02 | |||
| 徐州硕立 | 11,709,389.83 | 1,579,608.11 | |||
| 嘉兴金乾 | 7,795,822.05 | 677,713.08 | |||
| 成都连康 | 1,902,274.26 | 114,136.46 | 3,733,211.46 | 103,208.70 | |
| 龙里伴山樾 | 255,000.00 | 15,300.00 | 255,000.00 | 4,335.00 | |
| 黄斯诗 | 1,705.62 | 29.00 | |||
| 领航置业 | 155,959.34 | 2,651.31 | |||
| 南阳金耀恒都 | 533.92 | 32.04 | |||
| 湖南景朝 | 9,714,648.67 | 325,847.55 | |||
| 永川科茂瑞晶 | 538.89 | 9.16 | |||
| 绵阳瑞豪 | 871,519.49 | 38,663.77 | |||
| 大连润誉 | 10,222,773.43 | 284,883.83 | |||
| 驻马店碧盛 | 2,193,367.64 | 37,287.25 | |||
| 重庆都科圣嘉 | 872.40 | 14.83 | |||
| 重庆金俊瑞 | 900,894.19 | 49,690.01 | |||
| 贵港悦桂 | 10,808,015.32 | 183,736.26 | |||
| 黄帅钧 | 93,010,979.68 | 4,650,548.98 | |||
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 小 计 | 263,390,596.02 | 35,185,134.50 | 360,526,100.28 | 14,859,574.72 | |
| 应收股利 | 重庆力帆红星 | 8,750,000.00 | |||
| 济南金科西城 | 208,760,000.00 | ||||
| 银海租赁 | 2,647,071.78 | 2,647,071.78 | |||
| 昆翔誉棠 | 4,232,000.00 | ||||
| 小 计 | 215,639,071.78 | 11,397,071.78 | |||
| 预付款项 | 伊士顿智能电梯 | 85,147.00 | 85,147.00 | ||
| 重庆金碧茂 | 3,259,974.41 | ||||
| 重庆威斯勒 | 913,824.77 | - | |||
| 重庆奥航 | 62,173.13 | - | |||
| 大连润誉 | 5,865,799.86 | - | |||
| 云南金嘉 | 1,217,290.83 | ||||
| 小 计 | 85,147.00 | 11,404,210.00 | |||
| 其他应收款 | 安顺中瑾 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||
| 达科投资 | 6,773.80 | 67.74 | |||
| 上海红星停车 | 146,564.26 | 1,465.64 | |||
| 凯乾嘉浙江 | 28,310.00 | 9,223.10 | 28,310.00 | 5,662.00 | |
| 上海黄浦红星 | 1,936,747.33 | 96,837.37 | 1,936,747.33 | 19,367.47 | |
| 宁波龙红 | 2,352,759.65 | 23,527.60 | |||
| 昆明星琴商管 | 2,033.02 | 20.33 | |||
| 贵阳爱凯星 | 172,397.85 | 4,739.71 | 75,393.33 | 753.93 | |
| 温州爱琴海 | 30,242.28 | 60.48 | 30,242.28 | 60.48 | |
| 旭哲重庆物业 | 18,650.96 | 18.65 | 18,650.96 | 18.65 | |
| 重庆金颐农 | 20,282.69 | 20.28 | 5,818.28 | 5.82 | |
| 重庆都科圣嘉 | 480,000.00 | 480.00 | 440,780.94 | 440.78 | |
| 永川科茂瑞晶 | 2,741.70 | 2.74 | 1,661.50 | 1.66 | |
| 开州臻科酒店 | 2,010,762.91 | 2,010.76 | |||
| 成都科晶瑞晶 | 29,613.17 | 29.61 | 29,613.17 | 29.61 | |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 杭州科睿瑞晶 | 65,746.40 | 65.75 | 60,489.90 | 60.49 | |
| 无锡科博酒店 | 418,108.84 | 418.11 | |||
| 重庆科华圣嘉 | 480,000.00 | 480.00 | 480,000.00 | 480.00 | |
| 金瓴餐饮 | 301,546.05 | 301.55 | |||
| 玉林龙河 | 78,059,272.99 | 78,059.27 | 79,544,648.27 | 79,544.65 | |
| 石家庄金科 | 833,712,703.73 | 250,011,989.64 | 832,166,363.98 | 145,496,532.64 | |
| 桂林盈盛 | 398,429,381.71 | 93,398,891.17 | 409,818,206.47 | 76,682,476.59 | |
| 重庆悦宁山 | 110,090,660.20 | 110,090.66 | 110,019,500.00 | 110,019.50 | |
| 乐清市梁品 | 13,391,263.00 | 13,391.26 | 35,700.00 | 35.70 | |
| 天津卓广 | 299,824,800.00 | 299,824.80 | 350,824,800.00 | 350,824.80 | |
| 创良投资 | 361,528,480.50 | 275,931,867.10 | 361,528,480.50 | 263,964,935.90 | |
| 天津骏业置业 | 64,376,312.57 | 64,376.31 | 72,626,312.57 | 72,626.31 | |
| 沈阳骏宇 | 6,880.00 | 6.88 | |||
| 泗水金孟泉 | 1,005,461.26 | 1,005.46 | |||
| 温岭滨锦 | 200,000.00 | 200.00 | 200,000.00 | 200.00 | |
| 广州景誉 | 6,342,064.13 | 6,342.06 | 3,430,340.95 | 3,430.34 | |
| 成都盛部 | 23,076,276.87 | 23,076.28 | 23,076,276.87 | 23,076.28 | |
| 重庆金碧辉 | 62,336,491.93 | 62,336.49 | 68,176,491.93 | 68,176.49 | |
| 南充恒量 | 7,112,490.00 | 7,112.49 | 27,902,490.00 | 27,902.49 | |
| 遂宁川达 | 78,519.00 | 78.52 | 389,159.69 | 389.16 | |
| 鑫海汇置业 | 411,363,925.45 | 411,363.93 | 413,227,487.51 | 413,227.49 | |
| 杭州诺泓 | 96,193,570.33 | 96,193.57 | 96,193,570.33 | 96,193.57 | |
| 金华未来 | 59,101.33 | 59.10 | 59,101.33 | 59.10 | |
| 雅安海纳 | 69,779,022.00 | 69,779.02 | 96,451,022.00 | 96,451.02 | |
| 雅安圣域 | 9,332.22 | 9.33 | 147,517.29 | 147.52 | |
| 长沙金朝 | 7,269,372.52 | 7,269.37 | 7,730,258.02 | 7,730.26 | |
| 株洲景科 | 141,372.00 | 141.37 | |||
| 景朝产运 | 56,425.38 | 56.43 | |||
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 重庆隆士京 | 244,988,849.36 | 244,988.85 | 244,988,849.36 | 244,988.85 | |
| 重庆晶御陵 | 10,000.00 | 10.00 | 10,000.00 | 10.00 | |
| 上海珑竣 | 28,233,780.69 | 28,233.78 | 28,233,780.69 | 28,233.78 | |
| 大连金恒耀辉 | 298,389.25 | 298.39 | 116,279.25 | 116.28 | |
| 大连金坤 | 455,457.92 | 455.46 | 269,060.72 | 269.06 | |
| 重庆润田 | 248,785,921.24 | 248,785.92 | 244,007,291.51 | 244,007.29 | |
| 重庆蓝波湾 | 60,414,407.66 | 60,414.41 | 61,742,274.00 | 61,742.27 | |
| 宿迁市通金弘 | 55,798,019.68 | 55,798.02 | 66,348,019.68 | 66,348.02 | |
| 广西唐峰 | 12,666,878.16 | 12,666,878.16 | 33,245,000.00 | 33,245,000.00 | |
| 遵义美骏 | 226,098,780.84 | 226,098.78 | |||
| 驻马店碧盛 | 54,476,132.48 | 23,885,298.37 | 59,688,042.80 | 59,688.04 | |
| 周口碧天 | 85,912,071.92 | 85,912.07 | 93,232,757.80 | 93,232.76 | |
| 盈泰汇泽 | 485,422,980.90 | 485,422.98 | 448,475,705.18 | 448,475.71 | |
| 盈泰博远 | 548,213,461.85 | 548,213.46 | 505,669,248.96 | 505,669.25 | |
| 重庆西联锦 | 375,691.43 | 375.69 | 5,375,691.43 | 5,375.69 | |
| 重庆威斯勒 | 240,669,719.92 | 240,669.72 | 362,835,241.09 | 362,835.24 | |
| 重庆泰骏 | 47,912,407.52 | 47,912.41 | 47,841,846.74 | 47,841.85 | |
| 重庆碧金辉 | 1,788,854.09 | 1,788.85 | 7,348,854.09 | 7,348.85 | |
| 重庆品锦悦 | 96,809,652.00 | 96,809.65 | 106,175,905.05 | 106,175.91 | |
| 重庆科世金 | 21,950,708.11 | 21,950.71 | 22,638,800.58 | 22,638.80 | |
| 重庆景焕金 | 55,922,130.45 | 55,922.13 | 55,480,838.29 | 55,480.84 | |
| 重庆金宇洋 | 30,757,997.60 | 30,758.00 | 31,077,997.60 | 31,078.00 | |
| 重庆金时力 | 76,704,556.00 | 76,704.56 | 76,704,556.00 | 76,704.56 | |
| 重庆金南盛唐 | 18,580,589.66 | 18,580.59 | 18,580,589.66 | 18,580.59 | |
| 重庆金美碧 | 368,548.30 | 368.55 | 7,508,548.30 | 7,508.55 | |
| 重庆金江联 | 32,094,333.42 | 32,094.33 | 32,094,333.42 | 32,094.33 | |
| 重庆邦泰蓉峰 | 209,216,812.50 | 209,216.81 | 209,216,812.50 | 209,216.81 | |
| 镇江金弘 | 23,121,583.76 | 16,337,677.55 | 37,488,217.60 | 37,488.22 | |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 长沙航立 | 191,287,093.74 | 191,287.09 | 156,303,167.26 | 156,303.17 | |
| 长沙航开 | 10,680,016.95 | 10,680.02 | |||
| 云南诚鼎 | 161,506,839.35 | 161,506.84 | 149,370,279.99 | 149,370.28 | |
| 宜都交投金纬 | 36,606,825.72 | 36,606.83 | 36,698,450.56 | 36,698.45 | |
| 雅安金宏 | 1,099,813.63 | 1,099.81 | 16,688,925.12 | 16,688.93 | |
| 信阳昌豫 | 105,622,498.54 | 15,952,924.39 | 100,925,113.54 | 100,925.11 | |
| 孝感宸辉 | 58,561,941.38 | 58,561.94 | 94,504,430.00 | 94,504.43 | |
| 武汉业硕 | 51,373,532.46 | 51,373.53 | 48,921,908.01 | 48,921.91 | |
| 温州景容 | 26,812,276.63 | 26,812.28 | 26,812,276.63 | 26,812.28 | |
| 沈阳骏瀚 | 18,900,953.05 | 18,900.95 | 18,895,224.55 | 18,895.22 | |
| 沈阳富禹天下 | 114,780,866.98 | 303,895.74 | 114,735,366.98 | 114,735.37 | |
| 宁波旭拓管理 | 12,580,959.41 | 12,580.96 | 69,764,043.51 | 69,764.04 | |
| 南宁金鸿祥辉 | 28,959,881.18 | 28,959.88 | 28,213,272.95 | 28,213.27 | |
| 南京裕鸿 | 94,057,250.00 | 94,057.25 | 141,507,250.00 | 141,507.25 | |
| 南京金俊 | 7,695,078.93 | 7,695.08 | 8,656,250.00 | 8,656.25 | |
| 茂名金骁 | 4,006,753.03 | 4,006.75 | 4,451,720.18 | 4,451.72 | |
| 柳州同鑫 | 71,278,823.86 | 71,278.82 | 101,597,648.56 | 101,597.65 | |
| 句容锐翰 | 58,431,352.30 | 58,431.35 | 63,373,656.05 | 63,373.66 | |
| 句容金嘉润 | 37,444,324.10 | 37,444.32 | 37,444,324.10 | 37,444.32 | |
| 九江华地 | 83,553,365.28 | 83,553.37 | 110,211,498.42 | 110,211.50 | |
| 湖北海陆景炎帝 | 21,985,091.22 | 21,985.09 | 19,953,433.42 | 19,953.43 | |
| 湖北海陆景编钟 | 84,755,921.51 | 84,755.92 | 82,117,152.29 | 82,117.15 | |
| 合肥碧合 | 3,782,968.51 | 3,782.97 | 4,952,298.51 | 4,952.30 | |
| 邯郸荣凯 | 40,196,428.88 | 40,196.43 | 110,760,769.59 | 110,760.77 | |
| 贵州龙里 | 87,842,046.19 | 87,842.05 | 182,652,516.98 | 182,652.52 | |
| 龙里天宸 | 35,475,889.94 | 35,475.89 | |||
| 城口迎红 | 8,640,545.58 | 8,640.55 | 8,299,201.54 | 8,299.20 | |
| 北京金科金碧 | 887,577,404.42 | 887,577.40 | 888,042,774.82 | 888,042.77 | |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 安庆金世祥 | 117,121,411.19 | 117,121.41 | 123,875,607.81 | 123,875.61 | |
| 福建希尔顿 | 1,597,741,344.30 | 45,231,543.11 | 1,597,793,227.64 | 44,523,872.44 | |
| 南宁融创 | 96,480,013.36 | 68,900,896.63 | 106,280,013.36 | 96,152,560.53 | |
| 重庆金碧茂 | 230,264,306.01 | 122,729,704.16 | 249,349,374.69 | 108,452,574.26 | |
| 云南金嘉 | 1,499,230,752.77 | 173,423,427.97 | 1,407,247,793.11 | 50,342,116.66 | |
| 中书置业 | 726,809,393.43 | 274,707,320.47 | 680,386,510.34 | 232,106,393.35 | |
| 漯河市鸿耀 | 62,371,726.73 | 37,048,766.79 | 62,012,684.32 | 34,585,272.56 | |
| 新密首利 | 739,919,535.23 | 739,919.54 | 664,784,082.15 | 664,784.08 | |
| 贵州华胜永信 | 83,890,363.40 | 83,890.36 | |||
| 山西运恒 | 57,209,926.66 | 57,209.93 | |||
| 徐州硕立 | 356,457,324.19 | 356,457.32 | |||
| 嘉兴金乾 | 399,303,715.91 | 399,303.72 | |||
| 成都青羊工业 | 10,311.00 | 10.31 | 10,311.00 | 10.31 | |
| 龙里伴山樾 | 2,507,762.86 | 2,507.76 | 2,707,762.86 | 2,707.76 | |
| 广西淼泰 | 19,219,623.89 | 19,219.62 | 44,935,779.04 | 44,935.78 | |
| 南宁玉桶金 | 12,361,908.86 | 12,361.91 | 15,144,660.45 | 15,144.66 | |
| 贵阳科金瑞晶 | 276,642.24 | 276.64 | 276,642.24 | 276.64 | |
| 领航置业 | 49,256,798.63 | 49,256.80 | |||
| 蓝海领航 | 48,852,850.57 | 48,852.85 | |||
| 海宁爱琴海 | 3,936.00 | 7.87 | |||
| 南阳金耀恒都 | 47,822,686.87 | 47,822.69 | |||
| 苏州卓竣 | 152,676,484.99 | 49,785,757.02 | |||
| 宜兴百俊 | 239,338,279.79 | 239,338.28 | |||
| 湖南景朝 | 69,701,441.37 | 69,701.44 | |||
| 玉溪金科骏辉 | 199,127,165.87 | 199,127.17 | |||
| 金科金辰酒店 | 517,591.56 | 517.59 | |||
| 成都业昌 | 89,654,860.15 | 89,654.86 | |||
| 绵阳瑞豪 | 20,001,980.00 | 20,001.98 | |||
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 重庆奥航 | 54,381,341.57 | 54,381.34 | |||
| 北京金科德远 | 15,473,414.98 | 15,473.41 | |||
| 大连润誉 | 46,270.00 | 46.27 | |||
| 上饶兆颂 | 54,950,000.00 | 54,950.00 | |||
| 南阳中梁城通 | 43,471,344.72 | 43,471.34 | |||
| 沈阳梁铭 | 99,138,789.08 | 35,732,389.44 | |||
| 张家港东峻 | 117,044,249.38 | 117,044.25 | |||
| 信阳金绍 | 102,729,084.14 | 23,961,988.94 | |||
| 重庆中梁永昇 | 12,547,339.58 | 12,547.34 | |||
| 小 计 | 14,205,827,630.74 | 1,418,800,888.93 | 14,662,333,640.32 | 1,203,623,609.07 | |
| 合同资产 | 重庆齐祥 | 146,240.12 | 146.24 | 160,418.31 | 2,727.11 |
| 五家渠廊桥 | 2,541,662.26 | 43,208.26 | 2,541,662.26 | 2,541.66 | |
| 新疆坤泰 | 5,670.48 | 96.40 | 5,670.48 | 5.67 | |
| 新疆宇泰 | 10,130.26 | 172.21 | 10,130.26 | 10.13 | |
| 昆翔誉棠 | 394,238.91 | 394.24 | 394,238.91 | 394.24 | |
| 千上置业 | 4,932,488.89 | 4,932.49 | 4,355,321.17 | 4,355.32 | |
| 玉林龙河 | 628,276.32 | 628.28 | 628,276.32 | 628.28 | |
| 柳州鹿寨金润 | 1,225,707.09 | 1,225.71 | 616,757.24 | 616.76 | |
| 金上百世 | 719,419.66 | 719.42 | 4,485,378.24 | 4,485.38 | |
| 桂林盈盛 | 38,395,396.76 | 38,395.40 | 23,608,363.03 | 23,608.36 | |
| 株洲景科 | 706,754.00 | 706.75 | 706,754.00 | 706.75 | |
| 重庆金佳禾 | 2,155,007.60 | 2,155.01 | 2,155,007.60 | 2,155.01 | |
| 郑州新银科 | 4,613,043.95 | 4,613.04 | 7,836,189.10 | 7,836.19 | |
| 重庆润田 | 3,826,071.84 | 3,826.07 | 3,818,852.36 | 3,818.85 | |
| 重庆金美圆 | 3,300,251.01 | 3,300.25 | 4,451,975.17 | 4,451.98 | |
| 广西唐峰 | 3,902,798.08 | 3,902.80 | 3,902,798.08 | 3,902.80 | |
| 驻马店碧盛 | 146,972.07 | 146.97 | 146,972.07 | 146.97 | |
| 重庆中梁永昇 | 1,252,317.74 | 1,252.32 | 944,960.04 | 944.96 | |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 盈泰博远 | 940,105.85 | 940.11 | 799,110.39 | 799.11 | |
| 重庆威斯勒 | 15,451,696.49 | 15,451.70 | 10,377,864.80 | 10,377.86 | |
| 重庆泰骏 | 2,203,011.78 | 2,203.01 | 1,663,067.97 | 1,663.07 | |
| 重庆美宸 | 52,106.46 | 52.11 | |||
| 重庆科世金 | 31,265,113.12 | 31,265.11 | 39,999,279.46 | 39,999.28 | |
| 重庆金宇洋 | 18,312,181.40 | 18,312.18 | 24,383,747.54 | 24,383.75 | |
| 玉溪金科骏辉 | 37,528,760.36 | 37,528.76 | 36,256,486.31 | 36,256.49 | |
| 宜兴百俊 | 7,264,719.65 | 7,264.72 | 7,264,719.65 | 7,264.72 | |
| 宿州新城金悦 | 34,264,185.00 | 34,264.19 | 37,384,432.36 | 37,384.43 | |
| 南宁晴洲 | 862,500.00 | 862.50 | 862,500.00 | 862.50 | |
| 南宁金鸿祥辉 | 14,763,110.72 | 14,763.11 | 10,527,443.65 | 10,527.44 | |
| 嘉兴金雅 | 8,393,395.05 | 8,393.40 | 8,393,395.05 | 8,393.40 | |
| 合肥碧合 | 3,699,152.27 | 3,699.15 | 3,699,152.27 | 3,699.15 | |
| 龙里天宸 | 12,617,856.96 | 12,617.86 | 12,617,856.96 | 12,617.86 | |
| 贵港悦桂 | 35,374,834.52 | 35,374.83 | 29,048,248.08 | 29,048.25 | |
| 广西唐鹏 | 1,150,019.15 | 1,150.02 | 948,829.63 | 948.83 | |
| 巩义金耀百世 | 1,542,599.32 | 1,542.60 | 1,417,997.98 | 1,418.00 | |
| 佛山金集 | 122,938.87 | 122.94 | 122,938.87 | 122.94 | |
| 北京金科金碧 | 96,617.00 | 96.62 | 116,617.00 | 116.62 | |
| 福建希尔顿 | 22,210,275.54 | 22,210.28 | 22,210,275.54 | 22,210.28 | |
| 云南金嘉 | 1,781,824.42 | 1,781.82 | 2,027,582.99 | 2,027.58 | |
| 中书置业 | 1,077,237.81 | 1,077.24 | 1,077,237.81 | 1,077.24 | |
| 新密首利 | 24,401,053.15 | 24,401.05 | 24,401,053.15 | 24,401.05 | |
| 贵州华胜永信 | 2,572,917.32 | 2,572.92 | |||
| 徐州硕立 | 29,035,184.11 | 29,035.18 | |||
| 嘉兴金乾 | 19,234,523.93 | 19,234.52 | |||
| 龙里伴山樾 | 4,522.17 | 4.52 | 4,522.17 | 76.88 | |
| 金科商业保理 | 11,550.00 | 196.35 | |||
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 常德鼎业 | 3,254,252.98 | 3,254.25 | |||
| 大连润誉 | 19,784,246.55 | 19,784.25 | |||
| 科易小贷 | 11,550.00 | 196.35 | |||
| 广西盛灿 | 157,289.53 | 157.29 | |||
| 小 计 | 395,124,889.46 | 436,044.31 | 359,592,973.33 | 362,601.64 | |
2. 应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 应付账款 | 华邦融汇 | 3,000,000.00 | 19,959,781.62 |
| 金科商业保理 | 162,782,075.63 | 7,806,503.02 | |
| 中科集团 | 897,369.30 | ||
| 恒昇建设 | 16,857.56 | 16,857.56 | |
| 展禾农业 | 168,036.63 | 168,036.63 | |
| 苏南建筑 | 752,677.54 | 752,677.54 | |
| 上海爱琴海 | 2,875,000.00 | 2,250,000.00 | |
| 金科智慧服务 | 70,555,970.25 | 251,338,159.48 | |
| 金悦未来生活 | 301,139.21 | 1,631,436.26 | |
| 金科新商业 | 85,650.86 | 4,103,454.99 | |
| 河南金科智慧 | 4,311,029.98 | 14,988,466.44 | |
| 金鸿通建筑 | 64,533,831.44 | 70,207,171.61 | |
| 金缘物业 | 280,183.67 | ||
| 威震保安服务 | 2,642,088.48 | 3,005,507.15 | |
| 重庆腾界商贸 | 6,449,379.92 | 12,671,911.62 | |
| 重庆金博思教育 | 508,079.52 | 8,231,154.50 | |
| 重庆金螳螂 | 7,514,190.79 | 7,942,850.70 | |
| 重庆新起点装饰 | 4,947,979.83 | 5,820,880.29 | |
| 金易房企管 | 42,832,151.23 | 64,233,578.93 | |
| 重庆昊生金商务 | 48,000.00 | 2,408,430.89 | |
| 重庆迪芬艺汇 | 64,800.00 | 164,053.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 金科良品食品 | 2,000.00 | 65,580.32 | |
| 天智慧启 | 44,626,628.69 | 47,690,739.94 | |
| 重庆天汇宝 | 2,148,062.11 | 22,707,589.87 | |
| 金令智能 | 2,039,766.70 | 1,816,716.49 | |
| 天构建筑咨询 | 984,408.91 | 3,778,289.94 | |
| 重庆雄森 | 2,255.00 | 2,255.00 | |
| 金晓心悦餐饮 | 23,466.68 | ||
| 湖南金科物业 | 55,706.37 | ||
| 绵阳金科鑫远 | 1,347,690.61 | ||
| 金庆智慧生活 | 1,364,422.84 | ||
| 重庆康程国际 | 53,879.46 | ||
| 科振酒店 | 83,103.20 | ||
| 金瓴餐饮 | 55,198.95 | ||
| 金科金融保理 | 1,556,079.68 | ||
| 悦亿仁人力 | 16,087.04 | ||
| 金科金辰酒店 | 2,980,758.31 | ||
| 小 计 | 427,453,002.26 | 559,215,087.92 | |
| 应付票据 | 天智慧启 | 851,465.50 | |
| 小 计 | 851,465.50 | ||
| 预收款项 | 金科控股 | 3,496.00 | 3,496.00 |
| 中科集团 | 13,889.71 | 13,889.71 | |
| 大理星凯商业 | 4,736.73 | 4,736.73 | |
| 金科智慧服务 | 107,020.51 | 16,196,952.87 | |
| 河南金科智慧 | 431,808.48 | 431,808.48 | |
| 金鸿通建筑 | 420,717.84 | 781,944.88 | |
| 科振酒店 | 7,216,436.01 | 12,078,393.73 | |
| 千上置业 | 532,352.95 | ||
| 柳州鹿寨金润 | 137,643.15 | ||
| 大连金科九里 | 2,637,485.02 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 重庆金佳禾 | 1,210,367.86 | ||
| 南宁晴洲 | 149,874.00 | ||
| 南昌金骏 | 1,138,003.81 | ||
| 金科新商业 | 1,706.00 | ||
| 金科金辰酒店 | 5,563.30 | ||
| 小 计 | 14,009,395.37 | 29,512,928.40 | |
| 合同负债 | 柳州鹿寨金润 | 0.09 | |
| 金上百世 | 1,413,492.25 | 1,413,492.25 | |
| 湖南景朝 | 43,619.73 | ||
| 大连弘坤 | 281,309.26 | 1,043,047.18 | |
| 大连金科九里 | 429,167.20 | 429,167.20 | |
| 常德鼎业 | 5,488,053.45 | ||
| 南宁晴洲 | 545,907.12 | 525,373.62 | |
| 贵港悦桂 | 14,701.50 | ||
| 佛山金集 | 1,090,199.26 | ||
| 季小林 | 1,900,256.88 | 2,184,377.97 | |
| 俞跃临 | 3,386,878.90 | 4,351,786.24 | |
| 泗水金孟泉 | 304,220.84 | ||
| 重庆金佳禾 | 1,746,581.84 | ||
| 上饶科颂 | 10,383.97 | ||
| 龙里天宸 | 1,162,579.55 | ||
| 千上置业 | 532,352.95 | ||
| 衡阳鼎衡 | 1,401,276.04 | ||
| 金科智慧服务 | 9,870,000.00 | ||
| 杨程钧 | 1,322,030.28 | ||
| 方明富 | 2,070,453.21 | 2,873,023.86 | |
| 黄中强 | 5,263,954.11 | ||
| 罗利成 | 728,021.10 | ||
| 韩竑 | 1,154,588.07 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 韩雪梅 | 1,163,961.47 | ||
| 段蒙蒙 | 471,037.61 | ||
| 小 计 | 11,647,023.01 | 42,968,271.99 | |
| 其他应付款 | 科易小贷 | 94,133.08 | 90,927.76 |
| 中科集团 | 6,551,383.23 | ||
| 展禾农业 | 109,637.09 | 109,637.09 | |
| 红星美凯龙控股 | 170,413,064.40 | 182,512,320.27 | |
| 红星欧丽洛雅 | 227,348.07 | 227,348.07 | |
| 昆明星凯爱琴海 | 10,802.14 | 10,802.14 | |
| 上海爱琴海[注] | 103,699,863.72 | 13,226,638.44 | |
| 金科智慧服务 | 2,160,397,600.83 | 1,904,039,724.97 | |
| 金悦未来生活 | 1,142,634.27 | ||
| 金菲企业服务 | 20,000.00 | 20,000.00 | |
| 金科新商业 | 3,273,856.56 | 59,402.58 | |
| 河南金科智慧 | 7,171,059.96 | 266,977.62 | |
| 金庆智慧生活 | 674,696.78 | ||
| 绵阳金科鑫远 | 1,118,524.54 | ||
| 湖南金科物业 | 55,706.37 | ||
| 金鸿通建筑 | 8,487,926.35 | 5,405,785.03 | |
| 威震保安服务 | 907,473.43 | 200,000.00 | |
| 康程票务 | 9,000.00 | ||
| 重庆康程国际 | 52,703.46 | ||
| 重庆腾界商贸 | 4,865,327.23 | 278,390.12 | |
| 重庆金博思教育 | 3,632,586.93 | 127,686.39 | |
| 重庆金螳螂 | 196,703.00 | 121,592.13 | |
| 重庆新起点装饰 | 895,120.46 | 22,220.00 | |
| 金易房企管 | 54,897,352.80 | 391,795,066.39 | |
| 重庆昊生金商务 | 2,417,394.54 | 56,963.65 | |
| 重庆迪芬艺汇 | 95,057.00 | 13,900.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 重庆韵涵 | 28,334.40 | 1,230,628.22 | |
| 重庆渝钱斗斗 | 1,074.00 | ||
| 金科良品食品 | 274,686.72 | 160,000.00 | |
| 天智慧启 | 37,652,090.95 | 33,538,536.56 | |
| 重庆天汇宝 | 16,934,310.21 | 505,603.05 | |
| 金令智能 | 61,838.62 | 10,062,565.82 | |
| 财富物业 | 79,059.86 | ||
| 昆翔誉棠 | 24,789,866.09 | 66,303,664.26 | |
| 千上置业 | 120,238,418.11 | 101,695,814.92 | |
| 云南金宏雅 | 201,091,736.10 | 290,505,191.17 | |
| 云南嘉逊 | 38,626,390.45 | 116,931,990.45 | |
| 太仓卓润 | 140,794,555.50 | 131,994,555.50 | |
| 石家庄天耀 | 222,724,113.92 | 222,736,171.53 | |
| 柳州鹿寨金润 | 11,445,351.45 | 14,524,656.55 | |
| 金上百世 | 268,079,649.12 | 278,641,951.54 | |
| 合肥德源 | 406,470,396.90 | 406,823,612.58 | |
| 广西盛灿 | 52,964,452.87 | 64,620,292.76 | |
| 常州天宸 | 140,582,875.61 | 210,667,135.66 | |
| 常州百俊 | 89,941,133.46 | 71,650,118.93 | |
| 南宁金泓盛 | 5,018,034.19 | 29,224,125.16 | |
| 邯郸梁瑞 | 2,724,339.62 | 2,730,000.00 | |
| 重庆金熙健康 | 1,750.00 | 1,750.00 | |
| 云南彰泰 | 88,661,527.83 | 88,500,091.81 | |
| 玉溪彰泰 | 29,043.82 | 5,179.70 | |
| 温州歌旸 | 164,620,432.52 | 164,142,000.00 | |
| 温州凯壹 | 16,111,946.05 | 14,583,389.58 | |
| 温州荣耀 | 19,700,000.00 | 319,200,000.00 | |
| 天津嘉博 | 88,123,068.00 | 88,123,068.00 | |
| 上饶兆颂 | 30,224,829.58 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 济南金孟达 | 18,313,641.00 | 18,313,641.00 | |
| 杭州凯璨 | 305,300,000.00 | 305,300,000.00 | |
| 杭州德信 | 2,701,771.05 | 8,600,000.00 | |
| 杭州滨昕 | 80,346,862.50 | 78,346,862.50 | |
| 贵州昌萨 | 24,900,000.00 | 23,948,174.31 | |
| 淮安金吉 | 190,166,661.88 | ||
| 湖南景朝 | 221,421,788.07 | ||
| 长沙景科 | 118,368,518.19 | 118,224,290.95 | |
| 苏州金峤 | 202,274,715.82 | 202,274,715.82 | |
| 大连弘坤 | 957,291,356.21 | 919,635,905.56 | |
| 大连金科九里 | 174,035,395.62 | 174,989,180.35 | |
| 大连金泓基 | 54,376.00 | ||
| 重庆金佳禾 | 171,563,951.04 | 170,554,474.18 | |
| 郑州新银科 | 545,699,373.82 | 850,073,476.71 | |
| 常德鼎业 | 116,285,972.20 | ||
| 无锡福阳 | 245,423,098.83 | 245,428,171.08 | |
| 重庆金美圆 | 472,079,527.22 | 469,516,361.38 | |
| 石家庄金辉 | 7,276,769.29 | 7,276,769.29 | |
| 宁波金澜 | 112,825,225.66 | ||
| 衡阳鼎衡 | 112,439,790.61 | ||
| 重庆西道 | 783,283.60 | 54,332,205.55 | |
| 重庆肃品 | 73,013,816.42 | 122,013,816.42 | |
| 金科骏志 | 18,358,068.41 | 13,333,668.41 | |
| 重庆美城 | 48,179,181.33 | 48,179,181.33 | |
| 重庆美宸 | 44,896,888.25 | 45,988,114.28 | |
| 重庆金悦汇 | 160,147,252.94 | 179,350,560.47 | |
| 重庆金煜辉 | 221,023,635.72 | 225,642,217.97 | |
| 重庆金永禾 | 142,070,657.83 | 142,070,657.83 | |
| 重庆金奕辉 | 191,298,599.80 | 191,298,599.80 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 重庆金俊瑞 | 20,200,053.02 | ||
| 重庆金宸锦宇 | 123,117,740.80 | 121,107,223.07 | |
| 许昌金耀 | 26,666,240.00 | 26,672,000.00 | |
| 襄阳金纶 | 553,836,379.90 | 184,581,897.63 | |
| 武汉业锦 | 1,458,086.59 | 8,608,803.44 | |
| 武汉市藩秀 | 192,498,186.41 | 43,798,186.41 | |
| 泰安金旸华 | 102,019,587.05 | 102,017,466.00 | |
| 太仓兴裕 | 83,068,562.84 | 575,847,193.88 | |
| 台州世茂新里程 | 700,188,720.58 | 848,924,326.46 | |
| 宿州新城金悦 | 125,524,092.57 | 127,982,352.35 | |
| 苏州正诺 | 26,692,544.68 | 31,798,319.36 | |
| 苏州骁竣 | 66,010,390.78 | 61,866,075.65 | |
| 苏州平泰 | 472,379,483.45 | 472,379,483.45 | |
| 上饶科颂 | 13,628,044.22 | 13,231,375.65 | |
| 商丘新航 | 32,801,516.45 | 26,201,516.45 | |
| 泉州弘光 | 99,563,200.00 | 99,344,000.00 | |
| 青岛世茂博玺 | 14,391,714.18 | 4,381,714.18 | |
| 青岛恒美 | 51,871,262.17 | 51,871,262.17 | |
| 海门港华 | 82,116,833.60 | 81,755,075.11 | |
| 南宁耀鑫 | 225,472,525.99 | 225,440,848.33 | |
| 南宁晴洲 | 150,096,113.02 | 150,629,000.16 | |
| 南昌金骏 | 28,632,998.69 | 122,113,863.33 | |
| 漯河昌建融联 | 163,298,917.66 | 161,950,257.42 | |
| 洛阳都利 | 151,915,900.12 | 142,407,581.46 | |
| 聊城荣舜 | 159,943,938.88 | 159,843,938.88 | |
| 嘉兴亚太 | 305,170,511.11 | 305,170,511.11 | |
| 嘉兴金雅 | 76,071,635.14 | 76,071,635.14 | |
| 嘉善盛泰 | 13,622,564.16 | 13,622,564.16 | |
| 吉安金晨 | 125,335,143.26 | 46,857,514.51 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 湖北海陆景随州 | 3,499,495.33 | 3,499,495.33 | |
| 滨州宝驰 | 22,052,600.00 | 22,052,600.00 | |
| 国控蓝城 | 24,793,095.34 | 22,709,690.80 | |
| 海安市百俊 | 75,456,215.28 | 73,006,215.28 | |
| 贵港悦桂 | 15,482,423.31 | ||
| 贵港世茂 | 46,018,858.00 | 31,984,858.00 | |
| 广西唐鹏 | 68,036,924.92 | 74,629,897.98 | |
| 广西乾汛禄 | 204,330,000.00 | 214,130,000.00 | |
| 广西汇贤 | 21,186,789.33 | 62,116,421.69 | |
| 巩义金耀百世 | 232,710,204.84 | 234,200,375.14 | |
| 阜阳瑞湖 | 80,070,758.43 | 61,940,873.15 | |
| 佛山金集 | 36,411,454.01 | 15,112,252.21 | |
| 大连金骏 | 43,706,276.57 | 43,706,276.57 | |
| 成都怡置星怡 | 70,791,651.37 | 85,311,651.37 | |
| 常州金科 | 37,364,820.17 | 37,364,820.17 | |
| 金科置信 | 144,048,062.52 | 146,278,880.92 | |
| 天津金福顺 | 16,619,382.63 | 10,543,245.60 | |
| 安阳昌建 | 7,874,880.18 | 10,647,484.56 | |
| 重庆万弘久 | 213,790,000.00 | ||
| 济南金科西城 | 2,507,955,044.67 | ||
| 济南金瑞 | 684,700.00 | ||
| 苏州宸竣 | 695,236,109.53 | ||
| 南京金嘉润 | 268,465,173.85 | ||
| 长沙盛地金云 | 76,400.00 | ||
| 李菊娥 | 75,359.25 | 75,359.25 | |
| 梁忠太 | 6,028.20 | 44,415.20 | |
| 方明富 | 180,000.27 | 276,085.00 | |
| 王洪飞 | 1,253,701.00 | ||
| 天津阳光城金科 | 253,996,297.33 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 宿迁梁悦置业 | 785,484.00 | ||
| 上饶悦盛 | 212,080,087.05 | ||
| 昆明梁辉 | 47,974,963.78 | ||
| 株洲景科 | 294,209,598.74 | ||
| 长沙航开 | 26,114,254.64 | ||
| 开州臻科酒店 | 62,462.02 | ||
| 科振酒店 | 81,421.59 | ||
| 杨程钧 | 3,937,774.00 | ||
| 成都辰攀 | 97,410,416.82 | ||
| 无锡科博酒店 | 421,733.91 | ||
| 金瓴餐饮 | 129,658.71 | ||
| 张强 | 447,398.00 | ||
| 周达 | 54,000.00 | ||
| 徐州梁旭 | 3,150,000.00 | ||
| 上饶兆东 | 61,250,000.00 | ||
| 天津臻墨利 | 41,356,000.00 | ||
| 徐州美城 | 144,824,867.66 | ||
| 重庆金嘉海 | 127,809,609.26 | ||
| 王伟 | 15,089.00 | ||
| 小 计 | 18,375,619,366.12 | 16,942,698,893.78 | |
| 应付股利 | 天津金福顺 | 104,750.61 | |
| 中科集团 | 20,874,684.11 | 20,874,684.11 | |
| 罗利成 | 317,924.20 | 317,924.20 | |
| 杨程钧 | 105,974.73 | 105,974.73 | |
| 小 计 | 21,298,583.04 | 21,403,333.65 |
[注]截至2023年4月19日，公司对中慈国际建设集团有限公司（以下简称中慈国际建设）应付未付工程款107,360,767.43元，根据债权债务转让协议，中慈国际建设将其中部分债权89,201,042.00元转让给上海爱琴海
十二、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
截至2023年12月31日，本公司已签订土地合同但未付的约定资本项目支出共计185,985.87万元，须在合同他方履行合同规定的责任与义务的同时，根据合同约定支付相应款项，具体如下：
单位：万元
| 项 目 | 合同金额 | 累计已付款 | 未付款 | 备注 |
| 土地合同 | 460,014.29 | 274,028.42 | 185,985.87 | 已到期未支付 |
| 合 计 | 460,014.29 | 274,028.42 | 185,985.87 |
(二) 或有事项
1. 因阶段性流动紧张及债务危机形成的或有负债
(1) 截至2023年12月31日，公司已到期未支付土地出让金为185,985.87万元，根据实际情况，对很可能支付的违约金，计提预计负债60,404.12万元。
(2) 截至2023年12月31日，已到期未支付的票据595,685.84万元。债权人因票据纠纷向法院提起诉讼的大额标的金额43,797.89万元，其中一审或仲裁中的诉讼标的金额41,497.89万元，执行中的诉讼标的金额2,300.00万元。
(3) 其他重大（诉讼标的额在2,000万元以上）诉讼及仲裁事项
单位：万元
| 类 别 | 建设工程合同纠纷 | 其他纠纷[注] | 小 计 |
| 诉讼标的额 | 575,577.29 | 723,515.39 | 1,299,092.69 |
[注] 其他纠纷中包含以下情况：公司为联营合营企业、外部单位提供担保，因债务人未能如期偿还到期本金及利息，债权人提起诉讼，诉讼中本公司作为共同被告，逾期本金为262,045.56万元
2. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
(1) 为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十一（二）3之说明。
(2) 公司及子公司为非关联方提供的担保事项
单位：万元
| 被担保单位 | 贷款金 融机构 | 担保借 款金额 | 担保 到期日 | 备注 |
| 新疆华冉东方新能源有限 | 中国进出口银行 | 21,150.00 | 2028年1月22日 |
| 被担保单位 | 贷款金 融机构 | 担保借 款金额 | 担保 到期日 | 备注 |
| 公司[注1] | ||||
| 哈密华冉东方景峡风力发电有限公司[注1] | 30,100.00 | 2030年7月7日 | ||
| 13,800.00 | 2031年9月28日 | |||
| 重庆金悦宇 [注2] | 浙商银行股份有限公司重庆分行 | 16,000.00 | 2023年9月2日 | |
| 小 计 | 81,050.00 |
[注1]该担保事项因资产处置产生，新疆华冉东方新能源有限公司（以下简称新疆华冉）与哈密华冉东方景峡风力发电有限公司（以下简称哈密华冉，新疆华冉持有哈密华冉100%的股权）原为公司控股子公司，公司对上述两家公司融资提供的担保已履行完毕相应的审批程序。本报告期内，公司已将新疆华冉及哈密华冉的股权及债权全部转让给青岛城投新能源投资有限公司，转让完成后，公司不再持有新疆华冉及哈密华冉的股权（工商变更手续已完成），交易过程中涉及上述两家公司在金融机构的融资及担保变更手续尚在办理过程中
[注2]子公司重庆金科房地产开发有限公司为该笔借款提供保证；重庆市金科上尊置业有限公司为该笔借款提供抵押担保，抵押物为永川中央公园城保利影院，抵押面积为2375.33平方米
3. 对外提供担保形成的或有负债
公司及子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保。担保类型为阶段性担保，担保期限自保证合同生效之日起至商品房承购人所购住房的《房地产证》办出及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止。截至2023年12月31日，公司及子公司承担的阶段性担保金额为3,825,224.44万元，因承担阶段性连带担保责任而支付的金额为9,718.73万元，公司及子公司已评估相关担保风险和对财务报表的影响，已采取相关措施积极追偿，并在本报告期内相应计提坏账准备。
十三、资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
1. 资产负债表日后重大诉讼、仲裁事项
由于公司出现的阶段性流动性紧张及债务风险，部分金融机构、合作方、施工方向本公司提起了诉讼或仲裁，截至本财务报告批准报出日，资产负债表日后新增重大诉讼（仲裁）涉案额合计42.08亿元。
2. 资产负债表日后新增逾期
金融性债务情况截至2024年4月27日，公司资产负债表日后新增到期未能偿还的金融机构借款30.19亿元、非金融机构借款2.35亿元。
3. 资产负债表日后新增展期
截至2024年4月27日，公司资产负债表日后新增展期的金融机构借款12.97亿元。
(二) 资产负债表日后利润分配情况
| 拟分配的利润或股利 | 本年度不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 与拟分配方案一致 |
十四、其他重要事项
(一) 分部信息
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对房地产销售业务、酒店经营业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
2. 报告分部的财务信息
行业分部 单位：万元
| 项 目 | 房地产销售及运营 | 房地产建设 | 酒店经营 |
| 营业收入 | 6,290,801.24 | 169,766.25 | 21,716.91 |
| 营业成本 | 5,500,990.06 | 178,368.46 | 4,930.61 |
| 资产总额 | 51,544,778.14 | 1,193,576.86 | 340,971.44 |
| 负债总额 | 51,692,808.96 | 1,067,710.49 | 191,757.49 |
（续上表）
| 项 目 | 材料销售 | 分部间抵销 | 合 计 |
| 营业收入 | 80,457.46 | -238,918.00 | 6,323,823.86 |
| 营业成本 | 75,987.86 | -247,214.93 | 5,513,062.06 |
| 资产总额 | 1,022,497.38 | -31,679,881.44 | 22,421,942.37 |
| 负债总额 | 793,723.79 | -33,386,867.01 | 20,359,133.73 |
(二) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1. 主要股东股权变动及期末质押冻结情况
2023年3月8日至2023年3月9日，上海金融法院对广东弘敏持有公司9.00%的股份分三笔159,094,477股、162,392,627股及159,094,478股进行公开网络司法拍卖，并在报告期内完成过户，广东弘敏不再持有公司股权。金科控股的控股子公司财聚投资于2023年5月25日、2023年5月26日、2023年5月29日和2023年6月5日通过二级市场以集中竞价交易方式增持公司股份合计21,679,100股，占公司总股本的0.41%；2023年度黄红云之女黄斯诗累计增持买公司股票3,812,500股，占公司总股本的0.07%；2023年度黄红云之妹黄洪英累计增持买公司股票576,300股，占公司总股本的0.01%。
截至2023年12月31日，金科控股持有公司股份242,860,865股，占公司总股本的4.55%，累计被司法冻结127,354,830股，占公司总股本的2.39%，通过信用证券账户持有本公司股份115,505,935股，占公司总股本的2.16%；黄红云持有公司股份468,779,979股，占公司总股本的8.78%，累计被司法冻结459,779,979股，占公司总股本的8.61%，通过信用证券账户持有本公司股份9,000,000股，占公司总股本的0.17%；金科地产集团股份有限公司-第一期员工持股计划持有公司股份106,812,514股，占公司总股本的2.00%，通过信用证券账户持有本公司股份106,812,514股，占公司总股本的2.00%；财聚投资持有公司股份21,679,100股，占公司总股本的0.41%,通过信用证券账户持有本公司股份21,679,100股，占公司总股本的0.41%；红星家具集团持有公司股份4,576,828股，占公司总股本的0.09%，通过信用证券账户持有本公司股份38,000股，占公司总股本的0.00071%。黄斯诗通过普通证券账户持有本公司股份3,812,500股，占公司总股本的0.07%；黄洪英通过普通证券账户持有本公司股份576,300股，占公司总股本的0.01%。
2024年2月6日，财聚投资通过二级市场以集中竞价交易方式增持公司股份1,526,400股，占公司总股本的0.03%。截至本报告出具日，财聚投资已持有公司股份23,205,500股，占公司总股本的0.43%。
由于公司主要股东的融资融券业务存在违约风险导致强制平仓，以及公司主要股东因违约导致其作为质押物的股票被相关金融机构申请司法冻结。公司主要股东目前正积极与相关金融机构协商解决其债务问题，但若有债务问题后续不能得到稳妥解决，仍将有被动减持的风险，不排除极端情况下，公司主要股东所持公司股票被相关金融机构集中申请司法处置，对公司控制权形成重大影响。
2. 员工跟投
报告期内，公司离任董事、高级管理人员方明富提出退出申请，公司聘请专业评估机构对其间接持有的天津金福顺的跟投房地产项目进行评估，以评估作价收购其持有的跟投份额。
3. 员工持股计划
(1) 一期员工持股计划
公司于2019年12月9日及12月20日召开的第十届董事会第四十一次会议和2019年第十次临时股东大会，审议通过了《卓越共赢计划暨2019至2023年员工持股计划之一期持股计划（草案）》（以下简称“一期员工持股计划”），并于2020年6月19日完成了一期员工持股计划的股票购买。
基于对公司未来持续稳定发展的信心及公司股票价值的判断，为最大程度保障各持有人利益，切实发挥实施员工持股计划的目的和激励作用，公司于2023 年 12 月 18 日召开第十一届董事会第四十二次会议，审议通过了《关于修改<公司卓越共赢计划暨2019-2023 年员工持股计划之一期持股计划>存续期延长相关条款及延长一期员工持股计划存续期的议案》，同意将一期员工持股计划存续期时间再次延长一年，即延长至2024年12月18日止。
截至报告期末，一期持股计划尚持有公司股份10,681.2514万股，约占公司总股本的
2.00%，一期持股计划仍处于存续期内。
(2) 三期员工持股计划
根据《卓越共赢计划暨员工持股计划（草案）》的相关规定，公司按照卓越共赢计划“净利润增长目标值”的考核结果，在2021年度提取专项基金2.46亿元，专项基金提取后由公司总裁办公会决定专项基金在参与人之间进行预分配，并提请董事会审议及实施员工持股计划方案（即三期员工持股计划）。2022年7月11日，公司召开第十一届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于<金科地产集团股份有限公司卓越共赢计划暨2019至2023年员工持股计划之三期持股计划（草案）>及其摘要的议案》，该议案业经2022年第八次临时股东大会审议通过。三期持股计划于2023年1月18日通过二级市场累计完成购买公司股票5,055,400股，占公司总股本的0.0947%，交易均价为1.95元/股，成交金额9,854,997.00元，购买股票后的专项基金剩余资金将作为三期持股计划备付金。截至本财务报告日，公司根据三期持股计划相关议案共支付专项基金1.932亿元。
4. 公司重整进展
公司及重庆金科于 2024 年 2 月 21 日向五中院递交了破产重整申请，2024年4月22日，五中院裁定受理破产重整。 截至本财务报告日，公司破产重整相关工作尚在推进中。
此外，公司于2023年6月30日与长城国富置业有限公司签订了《战略投资框架协议》，双方已按协议约定成立工作小组，开展现场尽调，目前相关工作尚在推进中。
5. 相关违约事宜
(1)截至2023年12月31日，公司金融性债务本金已到期未支付情况：
单位：万元
| 类别 | 短期借款 | 长期借款（含一年内到期） | 其他应付款 |
| 逾期本金[注] | 573,174.51 | 1,450,309.37 | 507,523.61 |
[注]对于未能按期偿还的金融性债务本息之外的违约金、罚息等，根据案件诉讼进展情况，计提相应的违约金及罚息；同时，公司一直积极与相关方沟通协商处理方案，如能妥善解决，则存在和解的可能；如未能妥善解决，则公司相关资产存在被动处置的风险，将对公司的正常经营产生不利影响
(2) 受多方面因素影响，公司部分房地产项目未能按照《商品房买卖合同》的合同按期交付房屋，根据合同约定，买受人可能会向法院提起诉讼，要求公司支付相应的违约金。
(3) 公司及部分子公司由于涉及多起诉讼或仲裁案件，被法院列为被执行人。
6. 子公司被法院裁定破产重整
因债权人浙江省地矿建设有限公司对嘉兴金乾提出的破产重整申请被裁定受理，浙江省桐乡市人民法院指定浙江百家律师事务所作为重整管理人，公司于2023年12月21日已将项目资料移交至重整管理人；因债权人江苏奇果信息科技有限公司对徐州硕立提出的破产清算申请被裁定受理，徐州市铜山区人民政府办公室成立了由政府及相关部门参加的徐州硕立清算组，并由江苏省徐州市铜山区人民法院随机摇号选取了徐州隆翔破产清算服务有限公司作为管理人成员，公司于2023年11月21日将项目资料移交至破产清算管理人，经其股东无锡金科嘉润申请，法院于2024年2月29日重新裁定为破产重整。
上述情况导致公司对嘉兴金乾和徐州硕立丧失控制权。由于破产重整尚在进行中，也无相应的破产重整草案，公司按照丧失控制日享有的嘉兴金乾和徐州硕立账面价值份额计算投资的账面价值，并相应列报在其他非流动资产以及其他应付款科目。
十五、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 账龄情况
| 账 龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 13,152.68 | 677,228.12 |
| 1-2年 | 677,228.12 | 50,055.92 |
| 2-3年 | 50,055.92 | 16,768.87 |
| 3-5年 | 71,973.87 | 1,320,631.56 |
| 5年以上 | 3,556,718.89 | 2,372,019.12 |
| 合 计 | 4,369,129.48 | 4,436,703.59 |
(2) 坏账准备计提情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,369,129.48 | 100.00 | 3,636,775.71 | 83.24 | 732,353.77 |
| 合 计 | 4,369,129.48 | 100.00 | 3,636,775.71 | 83.24 | 732,353.77 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,436,703.59 | 100.00 | 3,048,349.89 | 68.71 | 1,388,353.70 |
| 合 计 | 4,436,703.59 | 100.00 | 3,048,349.89 | 68.71 | 1,388,353.70 |
2) 采用组合计提坏账准备的应收账款
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 房屋销售应收款 | 4,322,506.48 | 3,590,152.71 | 83.06 |
| 其他业务应收款 | 46,623.00 | 46,623.00 | 100.00 |
| 小 计 | 4,369,129.48 | 3,636,775.71 | 83.24 |
3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
① 房屋销售应收款组合
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 13,152.68 | 197.29 | 1.50 |
| 1-2年 | 677,228.12 | 33,861.41 | 5.00 |
| 2-3年 | 50,055.92 | 10,011.18 | 20.00 |
| 3-4年 | 16,768.87 | 8,384.44 | 50.00 |
| 4-5年 | 55,205.00 | 27,602.50 | 50.00 |
| 5年以上 | 3,510,095.89 | 3,510,095.89 | 100.00 |
| 小 计 | 4,322,506.48 | 3,590,152.71 | 83.06 |
② 其他业务应收款组合
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 5年以上 | 46,623.00 | 46,623.00 | 100.00 |
| 小 计 | 46,623.00 | 46,623.00 | 100.00 |
(3) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 3,048,349.89 | 588,425.82 | 3,636,775.71 | |||||
| 合 计 | 3,048,349.89 | 588,425.82 | 3,636,775.71 | |||||
(4) 应收账款和合同资产金额前5名情况
期末余额前5名的应收账款和合同资产合计数为749,576.00元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例为17.16%，相应计提的应收账款坏账准备和合同资产减值准备合计数为85,552.05元。
2. 其他应收款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收股利 | 221,324,855.25 | 2,208,835,455.25 |
| 其他应收款 | 40,065,138,894.92 | 106,757,466,951.42 |
| 合 计 | 40,286,463,750.17 | 108,966,302,406.67 |
(2) 应收股利
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 重庆金科 | 1,000,000,000.00 | |
| 金科地产集团武汉有限公司（以下简称武汉金科） | 478,980,000.00 | |
| 国竣置业 | 210,000,000.00 | |
| 济南金科西城 | 208,760,000.00 | 208,760,000.00 |
| 其他 | 12,564,855.25 | 311,095,455.25 |
| 小 计 | 221,324,855.25 | 2,208,835,455.25 |
(3) 其他应收款
1) 款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 22,136,648.63 | 20,989,072.63 |
| 合并范围内关联往来款 | 37,453,253,670.94 | 102,088,132,452.94 |
| 联营、合营企业往来款 | 3,168,528,136.60 | 4,694,383,366.25 |
| 其他 | 125,292,136.69 | 117,058,409.15 |
| 小 计 | 40,769,210,592.86 | 106,920,563,300.97 |
2) 账龄情况
| 账 龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 1,386,248,905.72 | 2,321,948,281.29 |
| 1-2年 | 813,571,383.17 | 71,980,338,298.74 |
| 2-3年 | 25,910,973,782.47 | 16,233,534,823.30 |
| 3-4年 | 7,214,747,599.42 | 11,531,601,316.33 |
| 4-5年 | 3,090,837,438.86 | 4,682,844,300.44 |
| 5年以上 | 2,352,831,483.22 | 170,296,280.87 |
| 小 计 | 40,769,210,592.86 | 106,920,563,300.97 |
3) 坏账准备计提情况
① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 4,556,000.00 | 0.01 | 4,556,000.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 40,764,654,592.86 | 99.99 | 699,515,697.94 | 1.72 | 40,065,138,894.92 |
| 小 计 | 40,769,210,592.86 | 100.00 | 704,071,697.94 | 1.73 | 40,065,138,894.92 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 106,920,563,300.97 | 100.00 | 163,096,349.55 | 0.15 | 106,757,466,951.42 |
| 小 计 | 106,920,563,300.97 | 100.00 | 163,096,349.55 | 0.15 | 106,757,466,951.42 |
② 采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 联营、合营企业往来款组合 | 3,168,528,136.60 | 113,759,414.05 | 3.59 |
| 保证金组合 | 22,136,648.63 | 11,068.32 | 0.05 |
| 合并范围内关联往来款组合 | 37,453,253,670.94 | 544,533,227.64 | 1.45 |
| 账龄组合 | 120,736,136.69 | 41,211,987.93 | 34.13 |
| 其中：1年以内 | 17,624,057.14 | 176,240.57 | 1.00 |
| 1-2年 | 25,339,215.85 | 1,266,960.79 | 5.00 |
| 2-3年 | 16,945,335.55 | 3,389,067.11 | 20.00 |
| 3-4年 | 37,762,471.53 | 18,503,611.05 | 49.00 |
| 4-5年 | 14,413,745.03 | 9,224,796.82 | 64.00 |
| 5年以上 | 8,651,311.59 | 8,651,311.59 | 100.00 |
| 小 计 | 40,764,654,592.86 | 699,515,697.94 | 1.72 |
4) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数 | 151,735,477.70 | 11,360,871.85 | 163,096,349.55 | |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -925,049.43 | 925,049.43 | ||
| --转入第三阶段 | -4,556,000.00 | 4,556,000.00 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 540,069,669.30 | 921,390.31 | 540,991,059.61 | |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | 15,711.22 | 15,711.22 | ||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 690,864,386.35 | 8,651,311.59 | 4,556,000.00 | 704,071,697.94 |
| 期末坏账准备计提比例（%） | 1.70 | 100.00 | 100.00 | 1.73 |
5) 其他应收款金额前5名情况
期末余额前5名的其他应收款合计数为11,040,668,137.33元，占其他应收款期末余额合计数的比例为30.56%，相应计提的坏账准备合计数为43,633,762.36元。
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 28,162,659,541.01 | 11,113,182,125.27 | 17,049,477,415.74 | 29,211,659,541.01 | 29,211,659,541.01 | |
| 对联营、合营企业投资 | 2,272,648,904.61 | 2,272,648,904.61 | 2,106,284,389.12 | 2,106,284,389.12 | ||
| 合 计 | 30,435,308,445.62 | 11,113,182,125.27 | 19,322,126,320.35 | 31,317,943,930.13 | 31,317,943,930.13 | |
(2) 对子公司投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | 期末数 |
| 账面 价值 | 减值 准备 | 追加 投资 | 减少 投资 | 计提减值准备 | 其他 | 账面 价值 | 减值 准备 | |
| 重庆市金科坤合投资有限公司 | 48,000,000.00 | 48,000,000.00 | ||||||
| 重庆金裕宸房地产开发有限公司 | 335,500,000.00 | 335,500,000.00 | ||||||
| 重庆市金科文化旅游投资有限责任公司 | 14,400,000.00 | 5,780,520.34 | 8,619,479.66 | 5,780,520.34 | ||||
| 陕西金润达 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | |||||
| 北京金科兴源置业有限公司 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | |||||
| 安徽西湖新城置业有限公司 | 338,805,100.00 | 338,805,100.00 | 338,805,100.00 | |||||
| 济南金科西城 | 510,000,000.00 | 510,000,000.00 | ||||||
| 武汉金科 | 1,142,625,000.00 | 50,000,000.00 | 1,192,625,000.00 | |||||
| 金科金教育 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||||||
| 深圳金科产业基金 | 50,000,000.00 | 10,332,911.29 | 39,667,088.71 | 10,332,911.29 | ||||
| 重庆金劲佳企业管理有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||
| 重庆金科 | 15,877,587,646.97 | 50,000,000.00 | 8,626,735,141.51 | 7,200,852,505.46 | 8,626,735,141.51 | |||
| 众玺置业 | 400,300,000.00 | 400,300,000.00 | ||||||
| 重庆金科企业管理集团有限公司 | 5,240,935,000.00 | 738,508,745.50 | 4,502,426,254.50 | 738,508,745.50 | ||||
| 金科新能源 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | ||||||
| 湖南金科 | 713,422,879.70 | 159,899,223.36 | 553,523,656.34 | 159,899,223.36 | ||||
| 杭州金禄商务咨询有限公司 | 1,764,893,914.34 | 1,072,016,988.48 | 692,876,925.86 | 1,072,016,988.48 | ||||
| 上海金科文化 | 549,000,000.00 | 549,000,000.00 | ||||||
| 重庆品南商业管理有限责任公司 | 990,000.00 | 990,000.00 | 990,000.00 | |||||
| 同辉润泽 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 上海金科沪申 | 9,000,000.00 | 8,913,494.79 | 86,505.21 | 8,913,494.79 | ||||
| 小 计 | 29,211,659,541.01 | 60,000,000.00 | 1,109,000,000.00 | 11,113,182,125.27 | 17,049,477,415.74 | 11,113,182,125.27 |
(3) 对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 |
| 账面价值 | 减值准备 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | |
| 合营企业 | ||||||
| 金科骏志 | 57,310,322.88 | -30,369.67 | ||||
| 济南金科西城 | 423,469,930.93 | 118,303,136.47 | -4,162,900.50 | |||
| 小 计 | 57,310,322.88 | 423,469,930.93 | 118,272,766.80 | -4,162,900.50 | ||
| 联营企业 | ||||||
| 银海融资 | 86,621,827.27 | -735,028.38 | -111,995.61 | |||
| 金科智慧服务 | 1,962,352,238.97 | 340,466,232.63 | -40,585,527.96 | |||
| 小 计 | 2,048,974,066.24 | 340,466,232.63 | -41,320,556.34 | -111,995.61 | ||
| 合 计 | 2,106,284,389.12 | 423,469,930.93 | 340,466,232.63 | 76,952,210.46 | -4,274,896.11 |
（续上表）
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | ||||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 合营企业 | ||||||
| 金科骏志 | 57,279,953.21 | |||||
| 济南金科西城 | 537,610,166.90 | |||||
| 小 计 | 594,890,120.11 | |||||
| 联营企业 | ||||||
| 银海融资 | 6,599,321.10 | 92,374,124.38 | ||||
| 金科智慧服务 | 4,084,181.74 | 1,585,384,660.12 | ||||
| 小 计 | 10,683,502.84 | 1,677,758,784.50 | ||||
| 合 计 | 10,683,502.84 | 2,272,648,904.61 | ||||
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 365,266.67 | 456,370.38 | 22,801,015.24 | 33,963,278.74 |
| 其他业务收入 | 2,901,085.25 | 217,547,873.63 | 25,545,693.39 | |
| 合 计 | 3,266,351.92 | 456,370.38 | 240,348,888.87 | 59,508,972.13 |
2. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 1,114,272,843.75 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 76,952,210.46 | -422,077,249.91 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -408,840,872.48 | 1,573,959,700.48 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 10,879,379.26 | 1,071,075.39 |
| 合 计 | -321,009,282.76 | 2,267,226,369.71 |
十六、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -470,829,015.22 | 主要系本期公司处置长期股权投资形成的损益 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 38,795,923.61 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -678,135,136.50 | 系2022年转让金科智慧服务股份附带的业绩承诺补偿义务 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 19,534.91 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 17,941,501.46 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 |
| 债务重组损益 | -780,191,325.23 | 主要系本期公司因债权人司法拍卖抵押资产导致的债务处置损失 |
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | -63,703,702.91 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -333,933,054.43 | 系本期营业外支出中违约损失和赔偿支出形成的损益 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 25,584,135.73 | |
| 小 计 | -2,244,451,138.58 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | -453,434,070.96 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -452,414,003.54 | |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | -1,338,603,064.08 |
2. 根据定义和原则将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明
| 项 目 | 金额 | 原因 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -954,940,644.23 | 公司流动性持续紧张，税收滞纳金大规模增加属于经常性行为所致 |
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益（元/股） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -107.89 | -1.70 | -1.70 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -91.35 | -1.44 | -1.44 |
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | -8,732,205,940.12 | |
| 非经常性损益 | B | -1,338,603,064.08 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | -7,393,602,876.04 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 12,450,144,110.57 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | ||
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 12.00 | |
| 其他 | 资本公积净增加额 | I1 | 47,395,906.02 |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数[注] | J1 | 3.1175 | |
| 回购股票和限制性股票解锁及分配股利引起库存股变动 | I2 | ||
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | ||
| 其他综合收益变动 | I3 | -256,897,864.71 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数[注] | J3 | 0.1107 | |
| 留存收益其他原因变动 | I4 | ||
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J4 | ||
| 报告期月份数 | K | 12.00 | |
| 加权平均净资产 | L=D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K | 8,093,984,319.13 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | -107.89% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | -91.35% | |
[注]由于在报告期内资本公积、其他综合收益较多月份均有变动，因此增减净资产次月起至报告期期末的累计月数为资本公积、其他综合收益而增减的加权净资产与资本公积、其他综合收益变动而增减的净资产总额的期间比例
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质 未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
于说明 天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务的备案工作已完备 未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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于说明 唐明是中国注册会计师 未经 本人 书面同意，此文件不得用作任何其他用
| 途，亦不得向第三方传送或披露。 |