中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)
China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
关于大唐高鸿网络股份有限公司关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
中国·北京BEIJING CHINA
目 录
1、专项审核报告 1
2、附表 3
关于大唐高鸿网络股份有限公司关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
中审亚太审字(2024)002923号大唐高鸿网络股份有限公司全体股东:
我们接受委托,在审计了大唐高鸿网络股份有限公司(以下简称“高鸿股份公司”)2023年12月31日的合并及公司资产负债表,2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附的《上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称“汇总表”)进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是高鸿股份公司管理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计高鸿股份公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解高鸿股份公司2023年度关联方占用上市公司资金情况,后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供高鸿股份公司2023年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。
中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)
中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师: |
中国注册会计师: | |
中国·北京 | 二〇二四年四月二十九日 |
附表编制单位:大唐高鸿网络股份有限公司
编制单位:大唐高鸿网络股份有限公司 | ||||||||
占用形成原因占用性质 | ||||||||
非经营性占用 | ||||||||
非经营性占用 | ||||||||
小 计 —— —— ——----- —— —— | ||||||||
非经营性占用 | ||||||||
非经营性占用 | ||||||||
小 计 —— —— ——----- —— —— | ||||||||
总 计 —— —— ——----- —— —— | ||||||||
往来形成原因 往来性质 | ||||||||
大唐软件技术股份有限公司 持股5%以上股东的同一控制下企业 持有待售资产130.7239.21169.93- 销售商品、提供劳务 经营性往来 | ||||||||
北京大唐物业管理有限公司 本公司大股东控股子公司 其他应收款0.820.320.730.41 提供劳务 经营性往来 | ||||||||
烽火通信科技股份有限公司 持股5%以上股东的同一控制下企业 应收账款199.50199.50 销售商品 经营性往来 | ||||||||
江苏高鸿智联科技有限公司 持股5%以上股东下属企业 应收账款14.0010.503.50 销售商品 经营性往来 |
北京通和实益电信科学技术研究所有限公司 持股5%以上股东下属企业 应收账款1.181.18- 提供劳务 经营性往来
武汉虹信科技发展有限责任公司 持股5%以上股东的同一控制下企业 持有待售资产2.832.83 销售商品 经营性往来 |
烽火通信科技股份有限公司 持股5%以上股东的同一控制下企业 持有待售资产4.584.58 提供劳务 经营性往来 |
烽火通信科技股份有限公司 持股5%以上股东的同一控制下企业 持有待售资产-359.64323.6835.96 提供劳务 经营性往来 |
烽火通信科技股份有限公司 持股5%以上股东的同一控制下企业 持有待售资产8.988.98 保证金 经营性往来 |
烽火科技集团有限公司 本公司持股5%以上股东同一控制下企业 持有待售资产367.20327.6039.60 销售商品、提供劳务 经营性往来 |
烽火科技集团有限公司 本公司持股5%以上股东同一控制下企业 持有待售资产18.8018.80 保证金 经营性往来 |
西安大唐电信有限公司 本公司持股5%以上股东控制的企业 持有待售资产401.244.06397.18 销售商品、提供劳务 经营性往来 |
武汉烽火数产科技有限公司 本公司持股5%以上股东同一控制下企业 持有待售资产80.8280.82- 销售商品、提供劳务 经营性往来 |
武汉烽火数产科技有限公司 本公司持股5%以上股东同一控制下企业 持有待售资产8.988.98 保证金 经营性往来 |
中信科移动通信技术股份有限公司 持股5%以上股东的同一控制下企业 持有待售资产1.051.05 提供劳务 经营性往来 |
中信科智联科技有限公司 持股5%以上股东下属企业 其他应收款-25.5225.52- 出售固定资产 经营性往来 |
中信科智联科技有限公司 持股5%以上股东下属企业 应收账款-36.1936.19- 销售商品 经营性往来 |
中信科智联科技有限公司 持股5%以上股东下属企业 其他应收款-186.17186.17- 提供劳务 经营性往来 |
大唐电信科技股份有限公司 本公司大股东控股子公司 其他应收款-7,162.897,162.89- 股权转让款 经营性往来 |
电信科学技术研究院有限公司 持股5%及以上股东 其他应收款-18,921.0018,921.00- 股权转让款 经营性往来 |
中信科智联科技(北京)有限公司 持股5%以上股东下属企业 应收账款-1,814.341,814.34- 提供劳务 经营性往来 |
浙江高鸿电子技术有限公司 子公司 其他应收款8,087.9943.77151.167,980.60 往来款 非经营性往来 |
大唐高鸿信息技术有限公司 子公司 其他应收款1,586.1914,810.1416,396.32- 往来款 非经营性往来 |
贵州大唐高鸿电子信息技术有限公司 子公司 其他应收款48,220.376,833.001,891.112,000.00 54,944.48 往来款 非经营性往来 |
北京大唐高鸿软件技术有限公司 子公司 其他应收款5,550.00295.00300.005,545.00 往来款 非经营性往来 |
北京大唐高鸿数据网络技术有限公司 子公司 其他应收款26,095.4338,072.1443,926.04 20,241.53 往来款 非经营性往来 |
北京大唐高鸿数据网络技术有限公司 子公司 应收票据770.00770.00- 往来款 非经营性往来 |
宁波高鸿恒昌电子科技有限公司 子公司 其他应收款1.291.312.60 提供劳务 经营性往来 |
大唐高鸿通信技术有限公司 子公司 应收账款26.7026.70 提供劳务 经营性往来 |
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大唐信服科技有限公司 联营企业 应收账款-1,119.521,119.52- 销售商品、提供劳务 经营性往来 |
高鸿新能源科技有限公司 公司董监高拥有重大影响公司 应收账款68.12120.88162.4826.52 销售商品、提供劳务 经营性往来 |
国唐汽车有限公司 公司董监高拥有重大影响公司 应收账款15,795.3910,522.5616,262.26 10,055.69 销售商品、提供劳务 经营性往来 |
国唐汽车有限公司 公司董监高拥有重大影响公司 应收款项融资6,758.216,758.21- 销售商品 经营性往来 |
国唐汽车(湖北)有限公司 公司董监高拥有重大影响公司 应收账款108.0825,084.8911,494.28 13,698.69 销售商品、提供劳务 经营性往来 |
高鸿亿利(上海)信息技术有限公司 合营企业 应收账款4.1750.0050.004.17 提供劳务 经营性往来 |
大唐融合(米脂)信息服务有限公司 联营企业子公司 持有待售资产390.00390.00 销售商品、提供劳务 经营性往来 |
大唐融合(合水)科技服务有限公司 联营企业子公司 持有待售资产190.00190.00 销售商品、提供劳务 经营性往来 |
大唐融合(大悟)信息服务有限公司 联营企业子公司 持有待售资产390.00390.00 销售商品、提供劳务 经营性往来 |
大唐信服(盂县)科技有限公司 联营企业子公司 持有待售资产-257.25257.25- 提供劳务 经营性往来 |
云南大唐中色通信服务有限公司 联营企业子公司 持有待售资产234.00234.00 销售商品、提供劳务 经营性往来 |
大唐融合(盘锦)科技有限公司 联营企业 持有待售资产-0.200.20- 提供劳务 经营性往来 |
大唐信服科技有限公司 联营企业 持有待售资产600.00600.00 运营保证金 经营性往来 |
北京兴鸿达物业管理服务有限责任公司 联营企业 其他应收款172.95172.95 采购押金 经营性往来 |
北京兴鸿达物业管理服务有限责任公司 联营企业 其他应收款2.662.66- 车位费 经营性往来 |
北京兴鸿达物业管理服务有限责任公司 联营企业 其他应收款35.43517.39507.3945.43 代收代付款 经营性往来 |
北京兴鸿达物业管理服务有限责任公司 联营企业 应收账款15.0015.00 销售商品 经营性往来 |
大唐融合(通山)信息服务有限公司 联营企业子公司 持有待售资产65.09673.68611.68127.09 采购劳务 经营性往来
北京大唐高鸿无线互联科技有限公司 联营企业 预付账款823.93626.07950.00500.00 采购商品 经营性往来 |
大唐信服科技有限公司 联营企业 持有待售资产478.03478.03 采购商品 经营性往来 |
上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |
金额单位:人民币万元 |
现大股东及其
附属企业
现大股东及其
附属企业前大股东及其
附属企业
前大股东及其
附属企业关联自然人及其控制的法人
关联自然人及其控制的法人 |
其他关联方及其附属企业 |
上市公司的子公司及其附属
企业
上市公司的子公司及其附属
企业
大唐融合(重庆)数据科技有限公司 联营企业子公司 持有待售资产118.96241.64360.60 销售商品、提供劳务 经营性往来 |
高鸿新能源科技有限公司 公司董监高拥有重大影响公司 其他应收款81.4781.47- 采购押金 经营性往来 |
中产投科技有限公司 联营企业 应收账款91.6791.67- 提供劳务 经营性往来 |
中产投科技有限公司 联营企业 其他应收款6.506.50- 提供劳务 经营性往来 |
盛唐威讯数媒科技(北京)有限公司 联营企业 其他应收款62.0062.00 提供劳务 经营性往来 |
盛唐威讯数媒科技(北京)有限公司 联营企业 应收账款13.7113.71- 销售商品 经营性往来 |
盛唐威讯数媒科技(北京)有限公司 联营企业 预付账款300.92300.92- 采购商品 经营性往来 |
总 计 —— —— ——109,828.32136,327.591,934.88 131,278.33 116,812.45 —— —— |
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-----法定代表人:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:
法定代表人:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:
其他关联方及其附属企业
其他关联方及其附属企业