第一节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 无法表示意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年04月25日 |
| 审计机构名称 | 河南守正创新会计师事务所（普通合伙） |
| 审计报告文号 | 守正创新审字202400071号 |
| 注册会计师姓名 | 胡方莉、李强龙 |
审计报告正文
审 计 报 告
守正创新审字202400071号
河南新野纺织股份有限公司：
一、无法表示意见
我们接受委托，审计河南新野纺织股份有限公司（以下简称“新野纺织”）的财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们不对后附的财务报表发表审计意见。由于“形成无法表示意见的基础”部分所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为形成财务报表审计意见的基础。
二、形成无法表示意见的基础
（一）与持续经营相关的重大不确定性
截至2023年12月31日，新野纺织流动负债大于流动资产341,616.82万元，未分配利润-310,880.64万元，2023年度归属于母公司净利润-29,574.58万元，已连续五年亏损。新野纺织及重要子公司因无法偿付到期债务、对外担保事项涉及多起诉讼及索赔，部分银行账户和资产被冻结和查封。2023年7月新野纺织收到南阳市中级人民法院破产预重整《决定书》和《通知书》，截止报告日新野纺织尚未收到南阳市中级人民法院关于受理重整申请的裁定文书，新野纺织能否完成破产重整必要的前置审批程序尚存在不确定性，新野纺织后续向法院申请破产重整能否被受理、是否被法院裁定进入重整程序尚具有不确定性。上述情况表明存在可能导致新野纺织持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
如财务报表附注“二、财务报表编制的基础2.持续经营”所述，新野纺织管理层计划采取措施改善新野纺织的经营状况和财务状况，但新野纺织的持续经营仍存在重大的不确定性。我们无法获取充分、适当的审计证据，以判断新野纺织在持续经营假设的基础上编制财务报表是否恰当。
（二）财务相关内控失效
新野纺织在编制2023年度财务报告时，对2023年及以前年度会计差错进行了更正，且涉及金额较大，使相关会计年度盈亏性质发生改变，同时也影响到了2023 年及以前年度定期报告中的相关财务数据。截止2023年末新野纺织仍未能建立支持企业规范化管理的信息系统，新野纺织财务核算与实际业务脱节；管理层未能按照《会计法》和新野纺织相关管理制度的规定组织相关部门对存货、固定资产等实物资产进行盘点，未能核实账实差异原因。
上述事项表明新野纺织在存货管理、固定资产管理、销售与收款管理、信息系统管理、财务报告编制等方面存在重大缺陷。由于前述重大缺陷致使新野纺织未能保持内部控制的有效性，我们无法判断相关的内部控制缺陷对财务报表的影响程度。
（三）审计范围受限
1、我们对新野纺织货币资金、往来款项、收入、采购实施了函证、检查等程序，执行函证程序过程中存在无法函证、大量函证被退回、回函率较低、回函差异原因无法落实等情形。我们执行了替代程序，但因新野纺织未能完整提供相关银行对账单、合同、发票、出入库单等资料，我们无法获取充分审计证据，无法判断货币资金、往来款项、收入、成本等项目列报的真实性、完整性、准确性。
2、我们对新野纺织存货、固定资产等实物资产实施了监盘、核对、访谈等程序，受新野纺织实物管理相关内部控制不健全的影响，实物盘点程序未能充分执行，新野纺织未能提供与账面收发存数据一致的相关存货和固定资产清单、验收入库、发货、物流、合同、发票等关键资料，我们无法获取充分审计证据，无法判断存货、固定资产等实物资产是否真实存在并准确列报；
3、新野纺织因资金短缺未能偿还到期债务及提供担保等引发诸多诉讼事项。虽然新野纺织对部分诉讼和担保事项的影响在财务报表附注中进行了必要披露，但由于诉讼和担保事项的复杂性及其结果的不确定性，如事项的影响金额、违约金的影响金额、完整性等，
我们无法获取充分、适当的审计证据以确认诉讼和担保事项对新野纺织财务报表可能产生的具体影响，也无法确定新野纺织是否还存在其他尚未披露的诉讼、担保、关联方事项。
4、新野纺织2023年度对2016-2022度财务报告进行了差错更正，我们按中国注册会计师审计准则要求对期初余额设计了相应的审计程序，但受新野纺织内控失效、审计程序受限等因素影响，我们审计过程中无法获取充分、适当的审计证据证实会计差错追溯调整涉及事项及相关会计处理的真实性、完整性和准确性，我们无法判断财务报表期初数是否正确。
（四）中国证监会立案调查
新野纺织于2024年3月22日收到中国证券监督管理委员会下发的《立案告知书》（编号：证监立案字0122024001号），因新野纺织涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对新野纺织立案调查。截至本审计报告日，立案调查尚未有最终结论，我们无法判断立案调查结果对新野纺织财务报表的影响程度。
三、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估新野纺织的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新野纺织、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督新野纺织的财务报告过程。
四、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的责任是按照中国注册会计师审计准则的规定，对新野纺织的财务报表执行审计工作，以出具审计报告。但由于“形成无法表示意见的基础”部分所述的事项，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为发表审计意见的基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新野纺织，并履行了职业道德方面的其他责任。
[本页无正文，为河南新野纺织股份有限公司审计报告（守正创新审字202400071号）签字盖章页]
河南守正创新会计师事务所（普通合伙） 中国注册会计师:
（项目合伙人）
中国·郑州 中国注册会计师:
二○二四年四月二十八日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：河南新野纺织股份有限公司
2023年12月31日
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 13,666,327.32 | 432,420,198.93 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,572,863,435.05 | 963,326,052.73 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 406,058,773.38 | 185,603,296.13 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 82,237,856.34 | 65,761,761.72 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 283,996,450.23 | 541,961,507.85 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 131,405,421.67 | 127,294,438.02 |
| 流动资产合计 | 2,490,228,263.99 | 2,316,367,255.38 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 63,515,478.69 | 46,266,467.98 |
| 其他权益工具投资 | 7,564,750.53 | 11,487,680.99 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 27,619,855.82 | 28,438,801.47 |
| 固定资产 | 2,173,380,636.39 | 2,363,472,681.37 |
| 在建工程 | 22,234,082.87 | 30,719,336.54 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 6,948,784.95 | 7,439,278.23 |
| 无形资产 | 706,428,806.16 | 720,983,260.21 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 13,146,604.69 | 22,769,468.53 |
| 其他非流动资产 | 31,757,406.92 | 24,167,296.46 |
| 非流动资产合计 | 3,052,596,407.02 | 3,255,744,271.78 |
| 资产总计 | 5,542,824,671.01 | 5,572,111,527.16 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 3,452,965,812.49 | 3,211,199,817.73 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 49,500,000.00 | 795,116,975.41 |
| 应付账款 | 718,438,104.48 | 380,510,890.22 |
| 预收款项 | 8,698,289.83 | 13,643,896.88 |
| 合同负债 | 393,879,456.47 | 148,802,050.19 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 161,781,091.55 | 219,607,857.71 |
| 应交税费 | 143,826,202.51 | 148,546,555.78 |
| 其他应付款 | 353,730,936.15 | 125,195,614.00 |
| 其中：应付利息 | 95,356,710.35 | |
| 应付股利 | 1,786,523.46 | 1,964,923.46 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 573,205,151.87 | 463,719,991.18 |
| 其他流动负债 | 50,371,438.22 | 17,585,840.91 |
| 流动负债合计 | 5,906,396,483.57 | 5,523,929,490.01 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 240,136,040.32 | 292,084,097.21 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
| 租赁负债 | 7,310,089.14 | 7,488,102.20 |
| 长期应付款 | 162,736,050.92 | 214,484,567.77 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 60,177,990.57 | 68,388,568.10 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 470,360,170.95 | 582,445,335.28 |
| 负债合计 | 6,376,756,654.52 | 6,106,374,825.29 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 816,794,335.00 | 816,794,335.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,346,318,529.39 | 1,346,318,529.39 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -5,405,249.47 | -1,482,319.01 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 117,166,809.93 | 117,166,809.93 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -3,108,806,408.36 | -2,813,060,653.44 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | -833,931,983.51 | -534,263,298.13 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | -833,931,983.51 | -534,263,298.13 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,542,824,671.01 | 5,572,111,527.16 |
法定代表人：郑军辉 主管会计工作负责人：肖新宅 会计机构负责人：肖新宅
注：1．“交易性金融资产”行项目，反映资产负债表日企业分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，以及企业持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的期末账面价值。该项目应根据“交易性金融资产”科目的相关明细科目期末余额分析填列。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产的期末账面价值，在“其他非流动金融资产”行项目反映。
2.“债权投资”行项目，反映资产负债表日企业以摊余成本计量的长期债权投资的期末账面价值。该项目应根据“债权投资”科目的相关明细科目期末余额，减去“债权投资减值准备”科目中相关减值准备的期末余额后的金额分析填列。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”行项目反映。企业购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资的期末账面价值，在“其他流动资产”行项目反映。
3．“其他债权投资”行项目，反映资产负债表日企业分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资的期末账面价值。该项目应根据“其他债权投资”科目的相关明细科目期末余额分析填列。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”行项目反映。企业购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资的期末账面价值，在“其他流动资产”行项目反映。
4．“其他权益工具投资”行项目，反映资产负债表日企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的期末账面价值。该项目应根据“其他权益工具投资”科目的期末余额填列。
5．“交易性金融负债”行项目，反映资产负债表日企业承担的交易性金融负债，以及企业持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的期末账面价值。该项目应根据“交易性金融负债”科目的相关明细科目期末余额填列。
6.“合同资产”和“合同负债”行项目。企业应按照《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）的相关规定根据本企业履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。“合同资产”项目、“合同负债”项目，应分别根据“合同资产”科目、“合同负债”科目的相关明细科目期末余额分析填列，同一合同下的合同资产和合同负债应当以净额列示，其中净额为借方余额的，应当根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中填列，已计提减值准备的，还应减去“合同资产减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列；其中净额为贷方余额的，应当根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中填列。
7．按照《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）的相关规定确认为资产的合同取得成本，应当根据“合同取得成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目中填列，已计提减值准备的，还应减去“合同取得成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。
8．按照《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）的相关规定确认为资产的合同履约成本，应当根据“合同履约成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超过一年或一个正常营业周期，在“存货”或“其他非流动资产”项目中填列，已计提减值准备的，还应减去“合同履约成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。
9．按照《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）的相关规定确认为资产的应收退货成本，应当根据“应收退货成本”科目是否在一年或一个正常营业周期内出售，在“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目中填列。
10．按照《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）的相关规定确认为预计负债的应付退货款，应当根据“预计负债”科目下的“应付退货款”明细科目是否在一年或一个正常营业周期内清偿，在“其他流动负债”或“预计负债”项目中填列。
11.“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。
12.“使用权资产”项目，反映资产负债表日承租人企业持有的使用权资产的账面价值。该项目应根据“使用权资产”科目的期末余额，减去“使用权资产”科目的期末余额，减去“使用权资产累计折旧”和“使用权资产减值准备”科目的期末余额后的金额填列。
13.“租赁负债”项目，反映资产负债表日承租人企业尚未支付的租赁付款额的期末账面价值。该项目应根据“租赁负债”科目的期末余额填列。自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的租赁负债的期末账面价值，在“一年内到期的非流动负债”项目反映。
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,018,869.99 | 278,466,964.06 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,237,034,578.64 | 877,492,943.98 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 1,010,550,565.12 | 718,101,831.00 |
| 其他应收款 | 711,375,934.86 | 318,374,740.74 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 244,052,673.78 | 364,953,640.08 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 93,657,530.65 | 86,378,886.92 |
| 流动资产合计 | 3,298,690,153.04 | 2,643,769,006.78 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 45,391,220.65 | 45,391,220.65 |
| 长期股权投资 | 1,564,110,777.70 | 1,564,110,777.70 |
| 其他权益工具投资 | 7,564,750.53 | 11,487,680.99 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,274,064,580.85 | 1,398,752,891.74 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 6,948,784.95 | 7,439,278.23 |
| 无形资产 | 664,226,754.52 | 677,532,281.72 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 23,619,860.50 | 14,766,138.58 |
| 非流动资产合计 | 3,585,926,729.70 | 3,719,480,269.61 |
| 资产总计 | 6,884,616,882.74 | 6,363,249,276.39 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,940,177,491.61 | 2,575,549,817.73 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 49,500,000.00 | 705,116,975.41 |
| 应付账款 | 315,214,437.11 | 436,884,757.29 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 275,809,243.51 | 42,078,605.65 |
| 应付职工薪酬 | 152,934,101.96 | 210,873,718.80 |
| 应交税费 | 12,276,108.57 | 9,175,385.20 |
| 其他应付款 | 2,695,188,087.66 | 1,709,240,817.59 |
| 其中：应付利息 | 92,656,861.88 | |
| 应付股利 | 1,786,523.46 | 1,964,923.46 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 536,156,588.72 | 455,655,518.03 |
| 其他流动负债 | 35,855,201.66 | 5,470,218.73 |
| 流动负债合计 | 7,013,111,260.80 | 6,150,045,814.43 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 240,136,040.32 | 292,084,097.21 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 7,310,089.14 | 7,488,102.20 |
| 长期应付款 | 11,953,517.92 | 30,553,517.92 |
| 长期应付职工薪酬 | 150,782,533.00 | 150,782,533.00 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 12,918,584.71 | 14,573,834.71 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 423,100,765.09 | 495,482,085.04 |
| 负债合计 | 7,436,212,025.89 | 6,645,527,899.47 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 816,794,335.00 | 816,794,335.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,517,676,536.12 | 1,517,676,536.12 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -5,405,249.47 | -1,482,319.01 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 117,132,437.18 | 117,132,437.18 |
| 未分配利润 | -2,997,793,201.98 | -2,732,399,612.37 |
| 所有者权益合计 | -551,595,143.15 | -282,278,623.08 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,884,616,882.74 | 6,363,249,276.39 |
注：1．“交易性金融资产”行项目，反映资产负债表日企业分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，以及企业持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的期末账面价值。该项目应根据“交易性金融资产”科目的相关明细科目期末余额分析填列。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产的期末账面价值，在“其他非流动金融资产”行项目反映。2．“债权投资”行项目，反映资产负债表日企业以摊余成本计量的长期债权投资的期末账面价值。该项目应根据“债权投资”科目的相关明细科目期末余额，减去“债权投资减值准备”科目中相关减值准备的期末余额后的金额分析填列。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”行项目反映。企业购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资的期末账面价值，在“其他流动资产”行项目反映。3．“其他债权投资”行项目，反映资产负债表日企业分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资的期末账面价值。该项目应根据“其他债权投资”科目的相关明细科目期末余额分析填列。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”行项目反映。企业购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资的期末账面价值，在“其他流动资产”行项目反映。4．“其他权益工具投资”行项目，反映资产负债表日企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的期末账面价值。该项目应根据“其他权益工具投资”科目的期末余额填列。5．“交易性金融负债”行项目，反映资产负债表日企业承担的交易性金融负债，以及企业持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的期末账面价值。该项目应根据“交易性金融负债”科目的相关明细科目期末余额填列。6．“合同资产”和“合同负债”行项目。企业应按照《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）的相关规定根据本企业履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。“合同资产”项目、“合同负债”项目，应分别根据“合同资产”科目、“合同负债”科目的相关明细科目期末余额分析填列，同一合同下的合同资产和合同负债应当以净额列示，其中净额为借方余额的，应当根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中填列，已计提减值准备的，还应减去“合同资产减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列；其中净额为贷方余额的，应当根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中填列。7．按照《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）的相关规定确认为资产的合同取得成本，应当根据“合同取得成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目中填列，已计提减值准备的，还应减去“合同取得成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。
8．按照《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）的相关规定确认为资产的合同履约成本，应当根据“合同履约成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超过一年或一个正常营业周期，在“存货”或“其他非流动资产”项目中填列，已计提减值准备的，还应减去“合同履约成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。9．按照《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）的相关规定确认为资产的应收退货成本，应当根据“应收退货成本”科目是否在一年或一个正常营业周期内出售，在“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目中填列。10．按照《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）的相关规定确认为预计负债的应付退货款，应当根据“预计负债”科目下的“应付退货款”明细科目是否在一年或一个正常营业周期内清偿，在“其他流动负债”或“预计负债”项目中填列。11．“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。12．“使用权资产”项目，反映资产负债表日承租人企业持有的使用权资产的账面价值。该项目应根据“使用权资产”科目的期末余额，减去“使用权资产”科目的期末余额，减去“使用权资产累计折旧”和“使用权资产减值准备”科目的期末余额后的金额填列。
13．“租赁负债”项目，反映资产负债表日承租人企业尚未支付的租赁付款额的期末账面价值。该项目应根据“租赁负债”科目的期末余额填列。自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的租赁负债的期末账面价值，在“一年内到期的非流动负债”项目反映。
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 2,418,635,352.56 | 2,182,637,955.63 |
| 其中：营业收入 | 2,418,635,352.56 | 2,182,637,955.63 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,490,463,301.31 | 2,724,324,222.61 |
| 其中：营业成本 | 2,156,797,237.16 | 2,280,952,800.13 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 |
| 税金及附加 | 25,873,790.68 | 18,062,405.78 |
| 销售费用 | 8,251,875.66 | 9,914,830.80 |
| 管理费用 | 139,618,586.64 | 217,632,855.99 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 159,921,811.17 | 197,761,329.91 |
| 其中：利息费用 | 173,908,552.59 | 186,488,582.50 |
| 利息收入 | 13,728,343.95 | 10,742,968.91 |
| 加：其他收益 | 9,870,991.20 | 10,929,384.84 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 17,249,010.71 | 3,316,359.57 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -152,796,519.19 | -14,317,519.69 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -83,615,688.99 | -113,843,857.88 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 3,103,271.45 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -281,120,155.02 | -652,498,628.69 |
| 加：营业外收入 | 7,530,872.83 | 10,875,479.78 |
| 减：营业外支出 | 11,581,547.77 | 12,967,179.96 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -285,170,829.96 | -654,590,328.87 |
| 减：所得税费用 | 10,574,924.96 | 5,332,629.29 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -295,745,754.92 | -659,922,958.16 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -295,745,754.92 | -659,922,958.16 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -295,745,754.92 | -659,922,958.16 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | -3,922,930.46 | -1,876,820.25 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -3,922,930.46 | -1,876,820.25 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -3,922,930.46 | -1,876,820.25 |
| 1.重新计量设定受益计划变动 |
| 额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -3,922,930.46 | -1,876,820.25 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -299,668,685.38 | -661,799,778.41 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -299,668,685.38 | -661,799,778.41 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | -0.3621 | -0.8079 |
| （二）稀释每股收益 | -0.3621 | -0.8079 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：郑军辉 主管会计工作负责人：肖新宅 会计机构负责人：肖新宅
注：1．财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。2．“研发费用”行项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。该项目应根据“管理费用”科目下的“研发费用”明细科目的发生额分析填列。
3．“信用减值损失”行项目，反映企业按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（2017年修订）的要求计提的各项金融工具减值准备所形成的预期信用损失。该项目应根据“信用减值损失”科目的发生额分析填列。4．“净敞口套期收益”行项目，反映净敞口套期下被套期项目累计公允价值变动转入当期损益的金额或现金流量套期储备转入当期损益的金额。该项目应根据“净敞口套期损益”科目的发生额分析填列；如为套期损失，以“-”号填列。5．“其他权益工具投资公允价值变动”行项目，反映企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资发生的公允价值变动。该项目应根据“其他综合收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。6．“企业自身信用风险公允价值变动”行项目，反映企业指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由企业自身信用风险变动引起的公允价值变动而计入其他综合收益的金额。该项目应根据“其他综合收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。
7．“其他债权投资公允价值变动”行项目，反映企业分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资发生的公允价值变动。企业将一项以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产重分类为以摊余成本计量的金融资产，或重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出的金额作为该项目的减项。该项目应根据“其他综合收益”科目下的相关明细科目的发生额分析填列。8．“金融资产重分类计入其他综合收益的金额”行项目，反映企业将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产时，计入其他综合收益的原账面价值与公允价值之间的差额。该项目应根据“其他综合收益”科目下的相关明细科目的发生额分析填列。
9．“其他债权投资信用减值准备”行项目，反映企业按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（2017年修订）第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的损失准备。该项目应根据“其他综合收益”科目下的“信用减值准备”明细科目的发生额分析填列。
10．“现金流量套期储备”行项目，反映企业套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分。该项目应根据“其他综合收益”科目下的“套期储备”明细科目的发生额分析填列。
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 1,697,840,726.53 | 2,062,725,292.44 |
| 减：营业成本 | 1,514,806,943.68 | 2,232,035,992.64 |
| 税金及附加 | 17,389,480.89 | 12,271,360.07 |
| 销售费用 | 7,856,494.44 | 9,423,591.66 |
| 管理费用 | 98,509,151.19 | 176,678,595.84 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 133,671,607.52 | 145,184,099.70 |
| 其中：利息费用 | 145,616,675.00 | 139,694,248.18 |
| 利息收入 | 11,351,518.29 | 6,228,384.93 |
| 加：其他收益 | 3,315,250.00 | 4,367,850.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号 | -117,437,269.11 | -8,031,912.49 |
| 填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -77,425,368.60 | -80,033,138.21 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 3,103,271.45 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -265,940,338.90 | -593,462,276.72 |
| 加：营业外收入 | 2,865,803.73 | 4,663,623.59 |
| 减：营业外支出 | 2,319,054.44 | 12,273,816.68 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -265,393,589.61 | -601,072,469.81 |
| 减：所得税费用 | 1,409,994.33 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -265,393,589.61 | -602,482,464.14 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -265,393,589.61 | -602,482,464.14 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -3,922,930.46 | -1,876,820.25 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -3,922,930.46 | -1,876,820.25 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -3,922,930.46 | -1,876,820.25 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -269,316,520.07 | -604,359,284.39 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
注：1．“研发费用”行项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。该项目应根据“管理费用”科目下的“研发费用”明细科目的发生额分析填列。2．“信用减值损失”行项目，反映企业按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（2017年修订）的要求计提的各项金融工具减值准备所形成的预期信用损失。该项目应根据“信用减值损失”科目的发生额分析填列。
3．“净敞口套期收益”行项目，反映净敞口套期下被套期项目累计公允价值变动转入当期损益的金额或现金流量套期储备转入当期损益的金额。该项目应根据“净敞口套期损益”科目的发生额分析填列；如为套期损失，以“-”号填列。4．“其他权益工具投资公允价值变动”行项目，反映企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资发生的公允价值变动。该项目应根据“其他综合收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。5．“企业自身信用风险公允价值变动”行项目，反映企业指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由企业自身信用风险变动引起的公允价值变动而计入其他综合收益的金额。该项目应根据“其他综合收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。
6．“其他债权投资公允价值变动”行项目，反映企业分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资发生的公允价值变动。企业将一项以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产重分类为以摊余成本计量的金融资产，或重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出的金额作为该项目的减项。该项目应根据“其他综合收益”科目下的相关明细科目的发生额分析填列。
7．“金融资产重分类计入其他综合收益的金额”行项目，反映企业将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产时，计入其他综合收益的原账面价值与公允价值之间的差额。该项目应根据“其他综合收益”科目下的相关明细科目的发生额分析填列。
8．“其他债权投资信用减值准备”行项目，反映企业按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（2017年修订）第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的损失准备。该项目应根据“其他综合收益”科目下的“信用减值准备”明细科目的发生额分析填列。
9．“现金流量套期储备”行项目，反映企业套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分。该项目应根据“其他综合收益”科目下的“套期储备”明细科目的发生额分析填列。
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,247,079,684.77 | 3,949,888,042.54 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 45,407,078.72 | 69,327,137.99 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 364,574,074.23 | 171,060,325.41 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,657,060,837.72 | 4,190,275,505.94 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,536,393,753.55 | 3,807,888,055.62 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 133,267,954.21 | 227,822,052.67 |
| 支付的各项税费 | 87,637,354.71 | 43,967,429.50 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 318,307,369.99 | 56,510,812.70 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,075,606,432.46 | 4,136,188,350.49 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -418,545,594.74 | 54,087,155.45 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 11,590.00 | 49,311,600.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 11,590.00 | 49,311,600.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,213,395.22 | 6,949,923.32 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,213,395.22 | 6,949,923.32 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,201,805.22 | 42,361,676.68 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,257,450,273.31 | 3,205,200,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,224,626,625.04 | 500,858,458.66 |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,482,076,898.35 | 3,706,058,458.66 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,554,941,189.23 | 3,364,659,645.33 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 81,556,901.67 | 186,784,409.24 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 425,689,383.21 | 326,326,284.63 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,062,187,474.11 | 3,877,770,339.20 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 419,889,424.24 | -171,711,880.54 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -49,302.58 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -857,975.72 | -75,312,350.99 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 12,943,448.46 | 88,255,799.45 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 12,085,472.74 | 12,943,448.46 |
注：企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 491,278,617.82 | 2,905,421,812.34 |
| 收到的税费返还 | 45,287,591.00 | 66,492,153.43 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,631,997,858.90 | 77,906,739.78 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,168,564,067.72 | 3,049,820,705.55 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,358,531,709.74 | 3,043,491,189.46 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 56,173,497.86 | 168,616,183.01 |
| 支付的各项税费 | 62,259,136.32 | 31,678,647.79 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,811,616,805.23 | 46,641,373.06 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,288,581,149.15 | 3,290,427,393.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,120,017,081.43 | -240,606,687.77 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 11,590.00 | 49,311,600.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 11,590.00 | 49,311,600.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 611,900.00 | 1,483,589.80 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 611,900.00 | 1,483,589.80 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -600,310.00 | 47,828,010.20 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,712,584,273.31 | 2,667,550,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,088,911,236.10 | 320,002,235.85 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,801,495,509.41 | 2,987,552,235.85 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,254,604,644.90 | 2,503,069,359.33 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 39,598,501.55 | 142,245,637.39 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 391,379,475.14 | 211,388,386.04 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,685,582,621.59 | 2,856,703,382.76 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,115,912,887.82 | 130,848,853.09 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -49,302.58 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -4,704,503.61 | -61,979,127.06 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 6,059,854.06 | 68,038,981.12 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,355,350.45 | 6,059,854.06 |
注：企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 816,794,335.00 | 1,346,318,529.39 | -1,482,319.01 | 174,491,481.23 | -1,634,685,987.79 | 701,436,038.82 | 701,436,038.82 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | -57,324,671.30 | -1,178,374,665.65 | -1,235,699,336.95 | -1,235,699,336.95 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 816,794,335.00 | 1,346,318,529.39 | -1,482,319.01 | 117,166,809.93 | -2,813,060,653.44 | -534,263,298.13 | -534,263,298.13 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,922,930.46 | -295,745,754.92 | -299,668,685.38 | -299,668,685.38 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -3,922,930.46 | -295,745,754.92 | -299,668,685.38 | -299,668,685.38 | |||||||||||
| （二）所 | |||||||||||||||
| 有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所 |
| 有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六 |
| ）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 816,794,335.00 | 1,346,318,529.39 | -5,405,249.47 | 117,166,809.93 | -3,108,806,408.36 | -833,931,983.51 | -833,931,983.51 |
注：1．“其他综合收益结转留存收益”行项目，主要反映：（1）企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额；（2）企业指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债终止确认时，之前由企业自身信用风险变动引起而计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额等。该项目应根据“其他综合收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 816,794,335.00 | 1,346,318,529.39 | 335,326.05 | 174,491,481.23 | -219,375,677.37 | 2,118,563,994.30 | 2,118,563,994.30 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | 59,175.19 | -57,324,671.30 | -1,927,227,663.23 | -1,984,493,159.34 | -1,984,493,159.34 | ||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 816,794,335.00 | 1,346,318,529.39 | 394,501.24 | 117,166,809.93 | -2,146,603,340.60 | 134,070,834.96 | 134,070,834.96 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－ | -1,876,820.25 | -666,457,312.84 | -668,334,133.09 | -668,334,133.09 | |||||||||||
| ”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,876,820.25 | -659,922,958.16 | -661,799,778.41 | -661,799,778.41 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -6,534,354.68 | -6,534,354.68 | -6,534,354.68 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所 | -6,53 | -6,53 | -6,53 |
| 有者（或股东）的分配 | 4,354.68 | 4,354.68 | 4,354.68 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五 |
| ）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 816,794,335.00 | 1,346,318,529.39 | -1,482,319.01 | 117,166,809.93 | -2,813,060,653.44 | -534,263,298.13 | -534,263,298.13 |
注：1．“其他综合收益结转留存收益”行项目，主要反映：（1）企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额；（2）企业指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债终止确认时，之前由企业自身信用风险变动引起而计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额等。该项目应根据“其他综合收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 816,794,335.00 | 1,517,676,536.12 | -1,482,319.01 | 174,457,108.48 | -2,057,688,149.11 | 449,757,511.48 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | -57,324,671.30 | -674,711,463.26 | -732,036,134.56 | |||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 816,794,335.00 | 1,517,676,536.12 | -1,482,319.01 | 117,132,437.18 | -2,732,399,612.37 | -282,278,623.08 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,922,930.46 | -265,393,589.61 | -269,316,520.07 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -3,922,930.46 | -265,393,589.61 | -269,316,520.07 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提 |
| 取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 816,794,335.00 | 1,517,676,536.12 | -5,405,249.47 | 117,132,437.18 | -2,997,793,201.98 | -551,595,143.15 |
注：1．“其他综合收益结转留存收益”行项目，主要反映：（1）企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额；（2）企业指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债终止确认时，之前由企业自身信用风险变动引起而计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额等。该项目应根据“其他综合收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 816,794,335.00 | 1,517,676,536.12 | 335,326.05 | 174,457,108.48 | -838,841,848.70 | 1,670,421,456.95 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | 59,175.19 | -57,324,671.30 | -1,284,540,944.85 | -1,341,806,440.96 | ||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 816,794,335.00 | 1,517,676,536.12 | 394,501.24 | 117,132,437.18 | -2,123,382,793.55 | 328,615,015.99 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,876,820.25 | -609,016,818.82 | -610,893,639.07 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,876,820.25 | -602,482,464.14 | -604,359,284.39 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -6,534,354.68 | -6,534,354.68 | ||||||||||
| 1．提 |
| 取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -6,534,354.68 | -6,534,354.68 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 816,794,335.00 | 1,517,676,536.12 | -1,482,319.01 | 117,132,437.18 | -2,732,399,612.37 | -282,278,623.08 |
注：1．“其他综合收益结转留存收益”行项目，主要反映：（1）企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额；（2）企业指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债终止确认时，之前由企业自身信用风险变动引起而计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额等。该项目应根据“其他综合收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。
三、公司基本情况
（一）公司注册地、组织形式
河南新野纺织股份有限公司（以下简称“公司”）是经原河南省南阳地区经济体制改革委员会宛改股字[1994]第24号文批准，由河南省新野棉纺织厂作为独家发起人发起设立，并于1994年4月注册成立的定向募集股份有限公司。公司注册地及总部地址：河南省新野县城关镇书院路15号；组织形式为股份有限公司。
（二）公司业务性质和主要经营活动
棉纺及棉织品，服装加工销售，经营本公司自产产品及相关技术的进出口业务；但国家限定公司经营或者禁止进出口的商品及技术除外（不另附进出口商品目录）。（以上范围凡需审批的，未获批准前不得经营）；（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
注：说明公司注册地、总部地址、实际从事的主要经营活动以及财务报告批准报出日。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
截至本财务报告报出日，鉴于公司目前亏损严重，部分债务逾期，可使用货币资金远低于金融机构负债以及涉及大额诉讼，可能会对其持续经营产生重大不利影响。
上述事项表明，公司持续经营能力存在重大的不确定性，为保证公司的持续经营能力，公司拟采取以下措施：
1、坚定信心，重振新纺
公司上下要认真梳理制定应对措施，转变观念，坚定信心，深化改革，增强企业活力，狠抓工作落实，提升执行力，以转型升级为突破口，尽快实现全面复产达产，重振新纺的目标。
2、制定积极可行的运行体制，划小核算单位，着力建立以效益为中心的高效运行机制
一要着力建立科学高效的市场化运行机制，深入实施《公司深化改革转型升级提质增效实施方案》，进一步划小核算单位，实行内部承包，提升运行质量和效率。二要加强管理干部队伍建设，提升执行力。尤其是在当前困难形势下，要牢固树立大局意识、担当意识，努力提升管理能力和管理水平，紧紧围绕工作目标，抓提升抓落实。
3、强力推进产品结构调整，提高企业盈利能力。
一要做好产品定位和规划，实施品牌战略，发挥品种效益、质量效益和比较效益，实现效益最大化。二要加强新产品研发力量，强化新产品开发机制，在新产品开发上取得突破。三是服装面料要加强与重点客户及品牌客户合作，优化结构，提高订单比例，形成拳头产品优势，促进棉布产品向高档次、品种多样化和高附加值化迈进。
4、拓展市场，进一步提升营销管理水平。
一要进一步优化拓展市场。大力巩固优化市场,特别是拓展高端客户和直供大客户。二要强化营销渠道的转型升级，通过与高端大印染企业的合作，提高棉布附加值。三要强化营销方式的转型升级，加大直供户的管理，做好实体企业、贸易商和供应链的分类管理，大力开发潜在高端客户。
5、深挖内潜，进一步降低生产运营成本。
一要密切关注原料市场变化，加强原料市场走势的研究、和应对，努力降低采购成本。二要加强用棉全过程生产体系管理，降低用棉成本。三要加强能耗管理，降低能源消耗。四要降低财务费用，进一步压缩非生产性和一般性费用支出，降低财务成本。
6、整合提升新疆板块资产运行质量，提高公司盈利能力
一是要加强对外合作，引进战略合作伙伴，推进企业稳健发展。二充分利用新疆优惠政策，利用老厂区产能进一步投资发展新疆产能。
7、要及时了解掌握行业形势和运行动态，做好分析预判和应对，分类建立防范和处置预案，及时防范和化解经营风险。本公司评估自报告期末起 12 个月的持续经营能力，持续经营能力可以保持，因此本财务报表是以持续经营为基础编制的。注：公司应评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力。评价结果表明对持续经营能力产生重大怀疑的，公司应披露导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素，以及公司拟采取的改善措施。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
注：公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，应在本节开始部分对相关事项进行提示。公司不应简单照搬会计准则相关规定原文，应结合所属行业特点和自身情况进行披露。具体会计政策和会计估计提示：
注：公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，应在本节开始部分对相关事项进行提示。公司不应简单照搬会计准则相关规定原文，应结合所属行业特点和自身情况进行披露。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求
注：上市公司应披露与行业相关的具体会计政策。上市公司应在年度报告财务报表附注中披露勘探开发支出、资源税、维简费、安全生产费及其他与行业直接相关费用的提取标准、年度提取金额、使用情况、会计政策。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
注：公司应根据经营模式特点，在重要会计政策及会计估计中披露不同销售模式下的收入确认会计政策、产品风险转移的具体时点、期后销售退回、销售返利及销售奖励的会计核算方法等。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年度合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2023年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。注：公司对营业周期不同于12个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准的，应说明营业周期及确定依据。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项账面余额占资产总额0.5%以上 |
| 账龄超过1年且金额重要的预付款项 | 单项金额占资产总额0.5%以上 |
| 账龄超过1年的重要应付账款、预收款项、合同负债及其他应付款 | 单项金额占资产总额0.5%以上 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 对该企业长期股权投资年末账面价值占本集团合并财务报表净资产的5%以上 |
| 合计 | 432,420,198.93 |
项目示例：重要的单项计提坏账准备的应收款项；应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的；本期重要的应收款项核销；合同资产账面价值发生重大变动；重要的债权投资；重要的在建工程；重要的非全资子公司；重要的资本化研发项目...
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商
誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本节“合并财务报表的编制方法”），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本节“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
2.合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自
合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本节“长期股权投资” 或本节“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的， 但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本节“长期股权投资”）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1.确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
2.确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
3.确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4.按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5.确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十五）长期股权投资”。
9、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。10、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
注：说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及外币报表折算的会计处理方法。
11、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1.金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该
金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
2.金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
4. 金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
5. 金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
7.权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。注：说明金融工具的分类、确认依据和计量方法，金融资产转移的确认依据和计量方法，金融负债终止确认条件，金融资产和金融负债的公允价值确定方法，金融资产减值的测试方法及会计处理方法。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中珠宝相关业的披露要求
注：结合上市公司的经营特点，披露进行金融衍生品交易的会计政策与会计估计。
12、金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
1. 减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。
2.信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
3.已发生信用减值的金融资产的判断标准当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；
2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
4.以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、等，在组合的基础上评估信用风险。
5.金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
6.各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 承兑人为信用风险较低的企业 |
②应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 应收合并范围内关联方的款项 | 本组合为风险较低应收关联方的应收款项 |
| 应收第三方的款项 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
应收账款-信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：
| 账龄 | 预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年） | 5 |
| 1－2年 | 10 |
| 2－3年 | 30 |
| 3－5年 | 50 |
| 5年以上 | 100 |
③其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 应收合并范围内关联方的款项 | 本组合为风险较低应收关联方的款项 |
| 应收其他款项 | 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征 |
其他应收款-信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：
| 账龄 | 预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年） | 5 |
| 1－2年 | 10 |
| 2－3年 | 30 |
| 3－5年 | 50 |
| 5年以上 | 100 |
④债权投资
债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
⑤其他债权投资
其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
⑥长期应收款（包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款除外）
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
12、应收票据
注：按照信用风险特征组合计提坏账准备的，应披露组合类别及确定依据。基于账龄确认信用风险特征组合的，应披露账龄计算方法。按照单项计提坏账准备的，应披露认定单项计提的判断标准。
13、应收账款
注：按照信用风险特征组合计提坏账准备的，应披露组合类别及确定依据。基于账龄确认信用风险特征组合的，应披露账龄计算方法。按照单项计提坏账准备的，应披露认定单项计提的判断标准。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中装修装饰业的披露要求
注：按照不同业务模式对应收款项的确认、回款条件、坏账计提政策进行详细披露。
14、应收款项融资
注：按照信用风险特征组合计提坏账准备的，应披露组合类别及确定依据。基于账龄确认信用风险特征组合的，应披露账龄计算方法。按照单项计提坏账准备的，应披露认定单项计提的判断标准。
15、其他应收款
注：按照信用风险特征组合计提坏账准备的，应披露组合类别及确定依据。基于账龄确认信用风险特征组合的，应披露账龄计算方法。按照单项计提坏账准备的，应披露认定单项计提的判断标准。
16、合同资产
注：说明合同资产的确认方法及标准。
注：按照信用风险特征组合计提坏账准备的，应披露组合类别及确定依据。基于账龄确认信用风险特征组合的，应披露账龄计算方法。按照单项计提坏账准备的，应披露认定单项计提的判断标准。
13、存货
注：说明存货类别，发出存货的计价方法，存货的盘存制度，低值易耗品和包装物的摊销方法。存货跌价准备的确认标准和计提方法，按照组合计提存货跌价准备的，应披露组合类别及确定依据以及不同类别存货可变现净值的确定依据。基于库龄确认存货可变现净值的，应披露各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据。
1.存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。
2.存货的计价方法
原材料按实际成本核算；在产品、产成品的入库采用实际成本核算；存货发出或领用时，采用加权平均法计价，确定发出存货的实际成本。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物取得时按实际成本计价，领用时采用一次摊销法进行核算。
注：说明存货类别，发出存货的计价方法，存货的盘存制度，低值易耗品和包装物的摊销方法。存货跌价准备的确认标准和计提方法，按照组合计提存货跌价准备的，应披露组合类别及确定依据以及不
同类别存货可变现净值的确定依据。基于库龄确认存货可变现净值的，应披露各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中珠宝相关业的披露要求
注：结合上市公司的经营特点，披露存货计价方法、存货成本结转、存货跌价准备。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中畜禽水产养殖业的披露要求
注：披露主要会计政策和会计估计时，应结合公司具体业务分主要产品披露存货盘点制度、具体盘点方法、存货成本结转制度和具体结转方法，并结合公司经营模式和生物资产的生产周期、流动性、生长环境等特点披露公司生物资产的确认、计量等会计政策。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求
注：公司应结合上市公司的经营特点，披露存货计量和跌价准备等会计政策。
14、持有待售资产
企业主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别，应当同时满足下列条件：
1.根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2.出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。注：说明划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法，终止经营的认定标准和列报方法。
19、债权投资
注：说明债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。20、其他债权投资
注：说明其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。
21、长期应收款
注：说明长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。
15、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本节“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
1.投资成本的确定
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投
资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
2.后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
（1）成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
（2）权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预
计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
（3）收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本节“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
注：说明共同控制、重要影响的判断标准，长期股权投资的初始投资成本确定、后续计量及损益确认方法。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
选择公允价值计量的依据
17、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 40-45 | 3或5 | 2.16-2.38 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 14-16 | 3或5 | 6.06-6.79 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 10 | 3或5 | 9.5-9.70 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 10 | 3或5 | 9.5-9.70 |
注：公司根据自身实际情况确定类别，一般包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。折旧方法有年限平均法、工作量法、双倍余额递减法、年数总和法，其他。如选择其他，请在文本框中说明。
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。注：当“折旧方法”选择“其他”时，请说明原因。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中快递服务业的披露要求
注：公司应结合公司自身经营特点和发展战略，在财务报表附注中细化披露固定资产折旧政策。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
注：披露报告期内固定资产、在建工程投资情况，包括但不限于新增投资规模、预计产能、建设周期、在建工程转固情况；
18、在建工程
注：按类别披露在建工程结转为固定资产的标准和时点。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。注：按类别披露在建工程结转为固定资产的标准和时点。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求
注：公司应在企业会计准则的基础上，依据公司自身的经营模式和结算方式，细化在建工程转固定资产等确认条件、确认时点、计量依据等会计政策标准。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
注：披露报告期内固定资产、在建工程投资情况，包括但不限于新增投资规模、预计产能、建设周期、在建工程转固情况；
19、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
注：说明借款费用资本化的确认原则、资本化期间、暂停资本化期间、借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法。20、使用权资产
使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见本附注三、（三十一）“租赁”。
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）本公司发生的初始直接费用；
（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
27、生物资产
注：说明生物资产的分类及确定标准。各类生产性生物资产的使用寿命和预计净残值及其确定依据、折旧方法。采用公允价值模式的，说明选择公允价值计量的依据。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中畜禽水产养殖业的披露要求
注：披露主要会计政策和会计估计时，结合公司经营模式和生物资产的生产周期、流动性、生长环境等特点披露公司生物资产的确认、计量等会计政策。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求
注：存在因发芽、老化死亡等生物特性导致生物资产数量发生变动的公司，应当披露公司对相关生物资产增量的成本归集、成本核算和成本结转方法，说明对应的成本结转方法与公司总体生物资产成本结转制度是否一致。
28、油气资产
注：说明与各类油气资产相关支出的资本化标准，各类油气资产的折耗或摊销方法，采矿许可证等执照费用的会计处理方法以及油气储量估计的判断依据等。
21、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1.计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
a.公司取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。b.后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 15-50 年 | 按照土地使用权证期限 |
| 专有及非专利技术 | 5-10 年 | 按预计使用年限平均摊销 |
| 软件 | 2-10 年 | 按预计使用年限平均摊销 |
| 商标使用权 | 10 年 | 按商标使用权期限摊销 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3.使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核，年末无使用寿命不确定的无形资产。
注：说明无形资产的计价方法。使用寿命有限的无形资产，说明其使用寿命的确定依据、估计情况以及摊销方法。使用寿命不确定的无形资产，说明其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
内部研究开发支出会计政策
（1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（2）开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。注：结合公司自身业务模式和研发项目特点，披露研发支出的归集范围，划分研究阶段和开发阶段的具体标准，以及开发阶段支出资本化的具体条件。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求
注：采用不同研发模式的公司，应当结合不同研发活动的特点针对性披露研发支出会计政策，如对于科研体系的打造、突破性大品种等全局性研发活动，及对于细分市场品种研究的具体研发活动，分别披露研究阶段和开发阶段划分的标准、开发阶段支出资本化的具体条件等情况。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额
低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。注：说明长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉、等长期资产的减值测试方法及会计处理方法。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1.摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2.摊销年限
（1）固定资产改良支出按该固定资产的剩余使用年限摊销；
（2）其他费用按受益年限分3-5年平均摊销。
注：说明长期待摊费用的性质、摊销方法及摊销年限。
32、合同负债
注：说明合同负债的确定方法。
24、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
25、租赁负债
租赁负债的确认方法及会计处理方法，参见本附注三、（三十一）“租赁”。
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
（4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
26、预计负债
1.预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。注：说明预计负债的确认标准和各类预计负债的计量方法。
27、股份支付
1.股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2.修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
3.涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
（1）结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
（2）接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
注：说明股份支付计划的会计处理方法，包括修改或终止股份支付计划的相关会计处理。
36、优先股、永续债等其他金融工具
注：说明优先股、永续债等其他金融工具的会计处理方法。
28、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导 该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对 比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交 易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定 性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户 在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：
①合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
②合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
③合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
④合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；
⑤本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；? 户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
③企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品；
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司收入确认的具体方法如下：
对于内销产品收入，本公司根据合同约定将产品交付给购货方并由购货方确认接收后，购货方取得产品的控制权，本公司确认收入。对于外销产品收入，本公司根据合同约定将产品报关、离港，取得报关单后，购货方取得产品的控制权，本公司确认收入。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。注：公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，按照业务类型（如建筑施工、贸易等）披露具体收入确认方式及计量方法。包括但不限于：
1、识别履约义务涉及重大会计判断的，应披露具体判断依据。
2、确定交易价格、估计可变对价、分摊交易价格以及计量预期退还给客户的款项等类似义务所采用的的方法。
3、履约义务实现方式，收入确认时点及判断依据，履约进度计量方法及判断依据。
4、主要责任人认定涉及重大会计判断的，应披露具体判断依据。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
注：同类业务因采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的，应当分别披露。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中快递服务业的披露要求
注：公司应依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露，并披露行业特殊的收入确认条件、确认时点、核算依据等。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中装修装饰业的披露要求
注：公司依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露，并披露行业特殊的收入确认条件、确认时点、核算依据、确定履约进度的方法等。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中土木工程建筑业的披露要求
注：公司应当依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露，包括披露行业特殊的收入确认条件、确认时点、核算依据、确定履约进度的方法等。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求
注：公司应结合上市公司的经营特点，披露不同销售模式下的收入结算方式、确认时点和确认方法等会计政策。披露会员消费积分、积分兑换、销售退回、销售返利及销售奖励的会计核算方法和账务处理方式。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中民用爆破相关业的披露要求
注：公司应当依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露，包括披露行业特殊的收入确认条件、确认时点、核算依据、确定履约进度的方法等。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
注：依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露，包括披露行业特殊的收入确认条件、确认时点、核算依据、确定履约进度的方法等。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求
注：公司应在企业会计准则的基础上，依据公司自身的经营模式和结算方式，细化收入确认条件、确认时点、计量依据等会计政策标准。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求
注：1、公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。
2、采用经销商销售模式的公司，应当披露收入确认的具体时点、对销售退回、销售返利和销售奖励的会计核算方法和账务处理方式。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中珠宝相关业的披露要求
注：结合上市公司的经营特点，披露不同销售模式下的收入结算方式、确认时点和确认方法，以及退货、以旧换新等特殊业务的会计处理。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
注：依据自身业务模式和结算方式，详细披露收入确认会计政策，并披露行业特殊的收入确认条件、确认时点和核算依据；
38、合同成本
注：披露合同取得成本、合同履约成本的确认标准、减值测试等会计处理方法。
29、政府补助
政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
（1）企业能够满足政府补助所附条件；
（2）企业能够收到政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，计入其他收益或冲减相关成本费用。
3.取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给企业两种情况，分别如下会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，可以选择下列方法之一进行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
本公司选择上述第一种会计处理方法。
（2）财政将贴息资金直接拨付给企业，将对应的贴息冲减相关借款费用。
4.已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期按照以下规定进行会计处理：
（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
注：区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准，若政府文件未明确规定补助对象，说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据；披露政府补助采用的是总额法还是净额法，如果是总额法，还应披露与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法；政府补助的确认时点。30、递延所得税资产/递延所得税负债
1.当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
2.递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
3.所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
4.所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。注：说明递延所得税资产和递延所得税负债的确认及净额抵销列示的依据。
31、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
（1）初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
（2）后续计量
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注三、（十七） “固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。注：承租人对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的，应披露判断依据和会计处理方法。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
（1）经营租赁
本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
注：出租人应披露租赁分类标准和会计处理方法。
42、其他重要的会计政策和会计估计
注：说明其他重要的会计政策和会计估计，包括但不限于：采用套期会计的依据、会计处理方法，与回购公司股份相关的会计处理方法，资产证券化业务的会计处理方法和判断依据，债务重组损益确认时点和会计处理方法等。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求
注：披露勘探开发支出、资源税、维简费、安全生产费及其他与行业直接相关费用的提取标准、年度提取金额、使用情况、会计政策。
32、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 0.00 |
公司自 2023 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
注：说明受重要影响的报表项目名称和金额。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
单位：元
| 会计估计变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 开始适用的时点 | 影响金额 |
注：说明受重要影响的报表项目名称和金额。
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 □不适用
调整情况说明
44、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9% |
| 消费税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税计征 | 5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 25%、15%、20% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税计征 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税计征 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
1.根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的 《对河南省认定机构2023年认定报备的第一批高新技术企业进行备案的公告》，公司被认定为高新技术企业（证书编号：
GR202341001089），享受连续三年（2023年-2025年）按15%的税率缴纳企业所得税的税收优惠。
2．根据《企业所得税法》、《企业所得税实施条例》及财政部国家税务总局《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》（财税[2008]149号），国家税务总局《关于贯彻落实从事农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠政策有关事项的通知》（国税函【2008】850号），公司子公司新疆恺缌珈棉业有限责任公司、阿瓦提新新棉业有限责任公司、昌吉金西域棉业有限责任公司为棉花初加工企业，享受免征企业所得税的税收优惠。
3. 根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。公司子公司新疆宇华纺织科技有限公司、新疆锦域纺织有限公司、阿克苏新发棉业有限责任公司为纺纱类企业，属于鼓励类产业企业，享受减按15%的税率征收企业所得税的优惠政策。
4. 根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（2022年第13号），2022 年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过
300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司子公司南阳市汉凤新型纺纱有限公司、南阳市新型面料织造有限公司、南阳市汉凤针织染整有限公司、新野汇金实业有限公司属于小微企业所得税优惠政策范围，享受相应的所得税优惠政策。注：说明主要税收优惠政策及依据。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
注：披露报告期内公司享受的税收优惠政策，如软件增值税退税等，以及相关税收优惠对公司当期损益的影响。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 98,934.65 | 248,672.60 |
| 银行存款 | 13,054,110.57 | 14,715,815.93 |
| 其他货币资金 | 513,282.10 | 417,455,710.40 |
| 存放财务公司款项 | ||
| 合计 | 13,666,327.32 | 432,420,198.93 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
其中，受限的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 承兑汇票保证金 | 114,123.15 | 328,062,963.07 |
| 信用证保证金 | 399,158.95 | 7,392,747.33 |
| 贷款风险保证金 | ||
| 质押的定期存单 | 82,000,000.00 | |
| 司法冻结 | 1,067,572.48 | 2,021,040.07 |
| 合计 | 1,580,854.58 | 419,476,750.47 |
注：存放在境外且资金汇回受到限制的款项应单独说明。酒制造企业应详细披露是否存在与相关方建立资金共管账户等特殊利益安排的情形
□适用 □不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
注：酒制造企业应详细披露是否存在与相关方建立资金共管账户等特殊利益安排的情形，如存在，说明具体内容。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 |
其他说明：
注：对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，应披露指定的理由和依据。
3、衍生金融资产
注：如公司衍生金融工具业务具有重要性的，需单独列示该项目。
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
其他说明：
注：说明衍生金融工具形成原因以及相关会计处理等。
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | ||||||||||
按单项计提坏账准备类别数：
按组合计提坏账准备类别数：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 □不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | ||||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 合计 | ||||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 合计 |
注：本期坏账准备收回或转回金额重要的，应披露转回原因、收回方式、确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | |
| 商业承兑票据 | |
| 合计 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 |
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 |
应收票据核销说明：
2、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 875,672,965.82 | 800,769,407.36 |
| 1至2年 | 658,608,137.05 | 185,702,719.88 |
| 2至3年 | 176,609,302.91 | 48,486,340.95 |
| 3年以上 | 50,654,671.56 | 3,367,035.67 |
| 3至4年 | 49,200,564.68 | 3,044,458.39 |
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | 1,454,106.88 | 322,577.28 |
| 合计 | 1,761,545,077.34 | 1,038,325,503.86 |
注：应在应收账款附注中说明是否存在账龄超过三年的单项金额重大的应收账款，若存在，详细披露该应收账款较高的原因并提示回款风险等。
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 其 | ||||||||||
| 中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,761,545,077.34 | 100.00% | 188,681,642.29 | 10.71% | 1,572,863,435.05 | 1,038,325,503.86 | 100.00% | 74,999,451.13 | 7.22% | 963,326,052.73 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,761,545,077.34 | 100.00% | 188,681,642.29 | 10.71% | 1,572,863,435.05 | 1,038,325,503.86 | 100.00% | 74,999,451.13 | 7.22% | 963,326,052.73 |
| 合计 | 1,761,545,077.34 | 100.00% | 188,681,642.29 | 10.71% | 1,572,863,435.05 | 1,038,325,503.86 | 100.00% | 74,999,451.13 | 7.22% | 963,326,052.73 |
按单项计提坏账准备类别数：0按组合计提坏账准备类别数：1按组合计提坏账准备：188681642.29
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 1,761,545,077.34 | 188,681,642.29 | 10.71% |
| 合计 | 1,761,545,077.34 | 188,681,642.29 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | ||||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 74,999,451.13 | 113,682,191.16 | 188,681,642.29 | |||
| 合计 | 74,999,451.13 | 113,682,191.16 | 188,681,642.29 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 合计 |
注：本期坏账准备收回或转回金额重要的，应披露转回原因、收回方式、确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 单位一 | 54,910,232.68 | 0.00 | 54,910,232.68 | 3.12% | 2,745,511.63 |
| 单位二 | 51,737,844.70 | 0.00 | 51,737,844.70 | 2.94% | 3,445,681.39 |
| 单位三 | 43,027,000.00 | 0.00 | 43,027,000.00 | 2.44% | 2,151,350.00 |
| 单位四 | 38,143,344.25 | 0.00 | 38,143,344.25 | 2.17% | 1,907,167.21 |
| 单位五 | 35,101,295.19 | 35,101,295.19 | 1.99% | 3,510,129.52 | |
| 合计 | 222,919,716.82 | 0.00 | 222,919,716.82 | 12.66% | 13,759,839.75 |
注：如果公司对同一客户存在合同资产的，应将合同资产与应收账款合并计算。
前五名应收账款交易对手方身份信息
单位：元
| 序号 | 单位全称 | 社会信用代码（境内企业类主体适用） | 是否属于政府部门 | 是否属于自然人 | 是否属于境外主体 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 应收账款和合同资产期末余额 |
| 1 | 厦门建发生活资材有限责任公司 | 91350200MA35EJ929Q | 否 | 否 | 否 | 54,910,232.68 | 3.12% | 54,910,232.68 |
| 2 | 临猗县鑫得利纺织印染有限公司 | 91140821MA0GRHYK5P | 否 | 否 | 否 | 51,737,844.70 | 2.94% | 51,737,844.70 |
| 3 | 湖南益阳高新进出口贸易有限公司 | 91430900MA4QL58668 | 否 | 否 | 否 | 43,027,000.00 | 2.44% | 43,027,000.00 |
| 4 | 杭州霍雅贸易有限公司 | 91330104077309161L | 否 | 否 | 否 | 38,143,344.25 | 2.17% | 38,143,344.25 |
| 5 | 苏美达国际技术贸易有限公司 | 91320000704049726L | 否 | 否 | 否 | 35,101,295.19 | 1.99% | 35,101,295.19 |
| 合计 | 222,919,716.82 | 12.66% | 222,919,716.82 |
注：上市公司应当以报备形式填报前五名应收账款交易对手方的全称、社会信用代码等身份信息。【请注意：上述应收账款交易对手方的身份信息仅报备】
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 合计 |
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 合计 | —— |
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | ||||||||||
按单项计提坏账准备类别数：
按组合计提坏账准备类别数：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 □不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | ||||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 |
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合计 | —— |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 合计 |
其他说明：
（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的合同资产 |
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 |
合同资产核销说明：
其他说明：
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
注：按信用风险等级分类披露应收款项融资明细。
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | ||||||||||
按单项计提坏账准备类别数：
按组合计提坏账准备类别数：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | ||||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 合计 | ||||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 合计 |
其他说明：
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 合计 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 合计 |
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收款项融资 |
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 |
核销说明：
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8） 其他说明
3、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 82,237,856.34 | 65,761,761.72 |
| 合计 | 82,237,856.34 | 65,761,761.72 |
注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 合计 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判 |
| 断依据 | ||||
| 合计 |
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | ||||||||||
按单项计提坏账准备类别数：
按组合计提坏账准备类别数：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | ||||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 |
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 □不适用
注：应当对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 合计 | ||||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 合计 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收利息 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 |
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 合计 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | ||||||||||
按单项计提坏账准备类别数：
按组合计提坏账准备类别数：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | ||||
| 2023年1月1日余额 |
| 在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 □不适用
注：应当对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 合计 | ||||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 合计 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收股利 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 |
核销说明：
其他说明：
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 暂付款 | 140,321,185.77 | 83,908,115.52 |
| 备用金 | 5,828,560.15 | 6,657,007.75 |
| 保证金 | 2,586,500.00 | 2,580,700.00 |
| 合计 | 148,736,245.92 | 93,145,823.27 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 51,898,743.04 | 36,917,352.19 |
| 1至2年 | 11,486,715.20 | 8,046,179.59 |
| 2至3年 | 6,603,241.97 | 2,754,005.56 |
| 3年以上 | 78,747,545.71 | 45,428,285.93 |
| 3至4年 | 35,941,394.78 | 43,176,849.37 |
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | 42,806,150.93 | 2,251,436.56 |
| 合计 | 148,736,245.92 | 93,145,823.27 |
注：应在其他应收款附注中说明是否存在账龄超过三年的单项金额重大的应收账款，若存在，详细披露该应收账款较高的原因并提示回款风险等。3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 |
按单项计提坏账准备类别数：
按组合计提坏账准备类别数：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | ||||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 □不适用
注：应当对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 第一阶段 | 27,249,035.47 | 39,114,328.03 | 66,363,363.50 | |||
| 第二阶段 | ||||||
| 第三阶段 | 135,026.08 | 135,026.08 | ||||
| 合计 | 27,384,061.55 | 39,114,328.03 | 66,498,389.58 | |||
注：披露用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的输入值、假设等信息。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 合计 |
注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 |
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的 | 坏账准备期末余额 |
| 比例 | |||||
| 单位一 | 暂付款 | 47,000,000.00 | 1年以内、5年以上 | 31.60% | 36,550,000.00 |
| 单位二 | 暂付款 | 17,504,825.57 | 1年以内、1-2年 | 11.77% | 1,058,565.30 |
| 单位三 | 暂付款 | 10,975,571.40 | 1年以内 | 7.38% | 548,778.57 |
| 单位四 | 暂付款 | 8,065,931.91 | 3-4年 | 5.42% | 4,032,965.96 |
| 单位五 | 暂付款 | 5,193,010.00 | 1年以内、2-3年、3-4年 | 3.49% | 1,186,505.00 |
| 合计 | 88,739,338.88 | 59.66% | 43,376,814.83 |
前五名其他应收款交易对手方身份信息
单位：元
| 序号 | 单位全称 | 社会信用代码（境内企业类主体适用） | 是否属于政府部门 | 是否属于自然人 | 是否属于境外主体 | 期末余额 | 款项的性质 | 占期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 1 | 南阳市新兴产业投资集团有限公司 | 91411329572461646U | 否 | 否 | 否 | 47,000,000.00 | 暂付款 | 31.60% | 36,550,000.00 |
| 2 | 薛进才 | 否 | 是 | 否 | 17,504,825.57 | 暂付款 | 11.77% | 1,058,565.30 | |
| 3 | 南阳市新兴供应链有限公司 | 91411329MA9GM5714F | 否 | 否 | 否 | 10,975,571.40 | 暂付款 | 7.38% | 548,778.57 |
| 4 | 青岛泰达纺织有限公司 | 91370220MA3FC11Y9Y | 否 | 否 | 否 | 8,065,931.91 | 暂付款 | 5.42% | 4,032,965.96 |
| 5 | 王国华 | 否 | 是 | 否 | 5,193,010.00 | 暂付款 | 3.49% | 1,186,505.00 | |
| 合计 | 88,739,338.88 | 59.66% | 43,376,814.83 |
注：上市公司应当以报备形式填报前五名其他应收款交易对手方的全称、社会信用代码等身份信息。【请注意：上述其他应收款交易对手方的身份信息仅报备】7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元
| 因资金集中管理而列报于其他应收款的金额 | |
| 情况说明 |
其他说明：
4、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 264,702,428.93 | 65.19% | 67,612,256.18 | 36.42% |
| 1至2年 | 112,503,943.29 | 27.71% | 101,368,133.06 | 54.62% |
| 2至3年 | 28,269,237.04 | 6.96% | 16,478,106.89 | 8.88% |
| 3年以上 | 583,164.12 | 0.14% | 144,800.00 | 0.08% |
| 合计 | 406,058,773.38 | 185,603,296.13 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 债权单位 | 债务单位 | 期末余额 | 账龄 | 账龄较长原因 |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 北京全国棉花交易市场集团有限公司 | 19,516,905.70 | 1-2年 | 未结算 |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 巴州鸿泰棉业有限公司 | 17,224,446.22 | 1-2年 | 未结算 |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 南阳长基供应链管理有限公司 | 18,912,325.39 | 1-2年 | 未结算 |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 南阳产投供应链管理有限公司 | 7,081,773.10 | 1-2年 | 未结算 |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 北京全国棉花交易市场电子商务有限责任公司 | 7,098,226.67 | 1-2年、2-3年 | 未结算 |
| 合计 | 69,833,677.08 |
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例（%） |
| 上海水发福欣供应链有限公司 | 31,434,376.58 | 7.74 |
| 北京全国棉花交易市场集团有限公司 | 27,772,995.91 | 6.84 |
| 南阳长基供应链管理有限公司 | 23,473,946.64 | 5.78 |
| 巴州鸿泰棉业有限公司 | 22,524,446.29 | 5.55 |
| 厦门港口商务资讯有限公司 | 19,600,691.40 | 4.83 |
| 合计 | 124,806,456.82 | 30.74 |
注：按预付对象集中度，汇总或分别披露期末余额前五名的预付款项的期末余额及占预付款项期末余额合计数的比例。前五名预付账款交易对手方身份信息
单位：元
| 序号 | 单位全称 | 社会信用代码（境内企业类主体适用） | 是否属于政府部门 | 是否属于自然人 | 是否属于境外主体 | 期末余额 | 占期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 1 | 上海水发福欣供应链有限公司 | 91310000MA1H3K6G4G | 否 | 否 | 否 | 31,434,376.58 | 7.74% | 0.00 |
| 2 | 北京全国棉花交易市场集团有限公司 | 91110000700234457Q | 否 | 否 | 否 | 27,772,995.91 | 6.84% | 0.00 |
| 3 | 南阳长基供应链管理有限公司 | 91411300MA9KP8GJ79 | 否 | 否 | 否 | 23,473,946.64 | 5.78% | 0.00 |
| 4 | 巴州鸿泰棉业有限公司 | 916528227545962852 | 否 | 否 | 否 | 22,524,446.29 | 5.55% | 0.00 |
| 5 | 厦门港口商务资讯有限公司 | 91350200058376545U | 否 | 否 | 否 | 19,600,691.40 | 4.83% | 0.00 |
| 合计 | 124,806,456.82 | 30.74% | 0.00 |
注：上市公司应当以报备形式填报前五名预付账款交易对手方的全称、社会信用代码等身份信息。【请注意：上述预付账款交易对手方的身份信息仅报备】其他说明：
5、存货
注：如需要遵守房地产行业披露要求请选择是或参照披露，如不需要或需要遵守其他行业披露要求请选择否。公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求按性质分类：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存设备 | ||||||
| 开发成本 | ||||||
| 开发产品 | ||||||
| 分期收款开发产品 | ||||||
| 出租开发产品 | ||||||
| 周转房 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | ||||||
注：对于“合同履约成本”，根据“合同履约成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超过一年或一个正常营业周期，不超过一年或一个正常营业周期的，在“存货”项目中填列，已计提减值准备的，还应减去“合同履约成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位：元
| 项目名称 | 开工时间 | 预计竣工时间 | 预计总投资 | 期初余额 | 本期转入开发产品 | 本期其他减少金额 | 本期（开发成本）增加 | 期末余额 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 资金来源 |
| 合计 | -- | -- | -- |
注：对尚未开发的土地，应披露预计开工时间；
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位：元
| 项目名称 | 竣工时间 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 |
| 合计 | -- |
按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 合计 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求
注：披露期末存货余额占比较大的存货的品种结构；对于种业企业，还应当披露报告期内的转商金额等信息。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中珠宝相关业的披露要求
注：报告期内，原材料、在产品、库存商品、在途物资等存货项目中，各存货类型的分布情况，包括但不限于黄金（产品）、铂金（产品）、K金（产品）、白银（产品）、钻石（产品）等。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
注：在存货项目的注释中，应按照库存商品的主要产品类型，分别披露余额、存货跌价准备的计提情况等。
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 备注 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||
| 库存设备 | |||||||
| 开发成本 | |||||||
| 开发产品 | |||||||
| 分期收款开发产品 | |||||||
| 出租开发产品 | |||||||
| 周转房 | |||||||
| 合同履约成本 | |||||||
| 合计 | |||||||
按主要项目分类：
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 备注 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||
| 合计 | |||||||
注：对于在建项目，可以合并列示。对“停工”、“烂尾”“空置”项目，如果不计提或计提跌价比例较低，应详细说明理由。
（3） 存货期末余额中利息资本化率的情况
（4） 存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 受限原因 |
| 合计 |
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 106,715,603.79 | 22,573,486.78 | 84,142,117.01 | 182,221,377.33 | 46,011,014.47 | 136,210,362.86 |
| 在产品 | 44,434,065.61 | 44,434,065.61 | 78,998,008.75 | 78,998,008.75 | ||
| 库存商品 | 164,029,973.31 | 61,042,202.21 | 102,987,771.10 | 321,408,087.56 | 67,832,843.41 | 253,575,244.15 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | ||||||
| 委托加工物资 | 52,432,496.51 | 52,432,496.51 | 73,177,892.09 | 73,177,892.09 | ||
| 合计 | 367,612,139.22 | 83,615,688.99 | 283,996,450.23 | 655,805,365.73 | 113,843,857.88 | 541,961,507.85 |
注：对于“合同履约成本”，根据“合同履约成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超过一年或一个正常营业周期，不超过一年或一个正常营业周期的，在“存货”项目中填列，已计提减值准备的，还应减去“合同履约成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中种业种植业的披露要求
注：披露期末存货余额占比较大的存货的品种结构；对于种业企业，还应当披露报告期内的转商金额等信息。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中珠宝相关业的披露要求
注：报告期内，原材料、在产品、库存商品、在途物资等存货项目中，各存货类型的分布情况，包括但不限于黄金（产品）、铂金（产品）、K金（产品）、白银（产品）、钻石（产品）等。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
注：在存货项目的注释中，应按照库存商品的主要产品类型，分别披露余额、存货跌价准备的计提情况等。
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 46,011,014.47 | 22,573,486.78 | 46,011,014.47 | 22,573,486.78 | ||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 67,832,843.41 | 61,042,202.21 | 67,832,843.41 | 61,042,202.21 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 113,843,857.88 | 83,615,688.99 | 113,843,857.88 | 83,615,688.99 |
注：说明确定可变现净值的具体依据及本期转回或转销存货跌价准备和合同履约成本的减值准备的原因。按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
| 合计 | ||||||
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（7） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
注：说明存货期末余额中含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据。
（8） 合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 合计 |
其他说明：
注：说明划分为持有待售的资产的原因等。
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | ||
| 一年内到期的其他债权投资 | ||
| 合计 |
注：1、自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”行项目反映。
2、自资产负债表日起一年内到期的长期其他债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”行项目反映。
3、对于将在一年内到期的债权投资、其他债权投资，应分类列示期初余额、期末余额、以及对应的减值准备期初余额和期末余额。
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 □不适用
1） 一年内到期的债权投资情况
单位：元
| 组合名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合计 | ||||||
一年内到期的债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 合计 |
2） 期末重要的一年内到期的债权投资
单位：元
| 项目 | 面值 | 票面利率 | 到期日 | 实际利率 | 逾期本金 | ||
| 期末余额 | 期初余额 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 合计 | |||||||
3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | ||||
| 2023年1月1日余额在本期 |
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的账面余额显著变动的情况说明：
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
4） 本期实际核销的一年内到期的债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的一年内到期的债权投资 |
其中重要的一年内到期的债权投资的核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 |
其他说明
（3） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
1） 一年内到期的其他债权投资情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
| 合计 |
一年内到期的其他债权投资的减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 合计 |
2） 期末重要的一年内到期的其他债权投资
单位：元
| 项目 | 面值 | 票面利率 | 到期日 | 实际利率 | 逾期本金 | ||
| 期末余额 | 期初余额 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 合计 | |||||||
3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | ||||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的账面余额显著变动的情况说明：
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
4） 本期实际核销的一年内到期的其他债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的一年内到期的其他债权投资 |
其中重要的一年内到期的其他债权投资的核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 |
一年内到期的其他债权投资的核销说明：
一年内到期的其他债权投资的其他说明：
6、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣进项税 | 131,405,421.67 | 126,877,918.89 |
| 预缴所得税 | 416,519.13 | |
| 合计 | 131,405,421.67 | 127,294,438.02 |
注：1、企业购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资的期末账面价值，在“其他流动资产”行项目反映。
2、企业购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资的期末账面价值，在“其他流动资产”行项目反映。
3、对于“合同取得成本”，根据“合同取得成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超过一年或一个正常营业周期，不超过一年或一个正常营业周期的，在“其他流动资产”项目中填列，已计提减值准备的，还应减去“合同取得成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。
4、对于“应收退货成本”，根据“应收退货成本”科目是否在一年或一个正常营业周期内出售，在一年或一个正常营业周期内出售的，在“其他流动资产”项目中填列。
其他说明：
14、债权投资
（1） 债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合计 | ||||||
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 合计 |
（2） 期末重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
| 合计 | ||||||||||
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | ||||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的债权投资 |
其中重要的债权投资核销情况
□适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 |
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 □不适用
注：应当对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。其他说明：
注：披露用以确定本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的输入值、假设等信息。
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
| 合计 |
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 合计 |
（2） 期末重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
| 合计 | ||||||||||
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | ||||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他债权投资 |
其中重要的其他债权投资核销情况
□适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 |
其他债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 □不适用
注：应当对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。其他说明：
注：披露用以确定本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的输入值、假设等信息。
7、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 上市权益工具投资 | 4,594,750.53 | 8,517,680.99 | ||||||
| 非上市权益工具投资 | 2,970,000.00 | 2,970,000.00 | ||||||
| 合计 | 7,564,750.53 | 11,487,680.99 |
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 黑龙江龙涤股份有限公司 | 262,000.00 | 注 | ||||
| 河南新野中银富登村镇银行 | 注 |
| 有限责任公司 | ||||||
| 合计 | 262,000.00 |
其他说明：
注：公司持有对中原银行股份有限公司、黑龙江龙涤股份有限公司、河南新野中银富登村镇银行有限责任公司的股权投资属于非交易性权益工具投资，因此公司将其指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | |||||||
| 其中：未实现融资收益 | |||||||
| 分期收款销售商品 | |||||||
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 合计 | |||||||
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | ||||||||||
按单项计提坏账准备类别数：
按组合计提坏账准备类别数：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | ||||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 合计 | ||||||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 合计 |
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的长期应收款 |
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 |
长期应收款核销说明：
8、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 新疆新贝棉业有限公司 | 46,266,467.98 | 17,249,010.71 | 63,515,478.69 | |||||||||
| 小计 | 46,266,467.98 | 17,249,010.71 | 63,515,478.69 | |||||||||
| 合计 | 46,266,467.98 | 17,249,010.71 | 63,515,478.69 | |||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
| 合计 |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 合计 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
其他说明：
9、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 25,798,464.58 | 9,915,532.54 | 35,713,997.12 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 25,798,464.58 | 9,915,532.54 | 35,713,997.12 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 5,434,846.07 | 1,840,349.58 | 7,275,195.65 | |
| 2.本期增加金额 | 620,788.60 | 198,157.05 | 818,945.65 | |
| （1）计提或摊销 | 620,788.60 | 198,157.05 | 818,945.65 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 6,055,634.67 | 2,038,506.63 | 8,094,141.30 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 19,742,829.91 | 7,877,025.91 | 27,619,855.82 | |
| 2.期初账面价值 | 20,363,618.51 | 8,075,182.96 | 28,438,801.47 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
| 合计 |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 合计 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、期初余额 | 28,438,801.47 | |||
| 二、本期变动 | ||||
| 加：外购 | ||||
| 存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| 企业合并增加 | ||||
| 减：处置 | ||||
| 其他转出 | ||||
| 公允价值变动 | ||||
| 三、期末余额 | 27,619,855.82 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露：
单位：元
| 项目名称 | 地理位置 | 竣工时间 | 建筑面积 | 报告期租金收入 | 期初公允价值 | 期末公允价值 | 公允价值变动幅度 | 公允价值变动原因及报告索引 |
| 合计 |
注：已竣工投资性房地产的主要项目情况，包括但不限于项目名称、所处位置、竣工时间、建筑面积、报告期内租金收入、期初公允价值、期末公允价值等；报告期内投资性房地产公允价值变动超过10%的，应当对比可比项目披露变动原因；投资性房地产公允价值变动损益占公司最近一期经审计净利润30%以上的，应当单独披露投资性房地产公允价值评估报告、评估说明或者市场价值调研报告。
公司是否存在当期处于建设期的投资性房地产
□是 □否
本期处于建设期的投资性房地产情况：
单位：元
| 项目名称 | 所处位置 | 开工日期 | 预计投资总额 | 期初金额 | 期末金额 | 预计竣工时间 |
| 合计 |
公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产
□是 □否
本期新增采用公允价值计量的投资性房地产情况：
单位：元
| 项目名称 | 原会计核算方法 | 原账面价值 | 入账公允价值 | 期末公允价值 | 变动时间 | 差额处理方式及依据 |
| 合计 |
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
| 项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
| 合计 |
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明：
10、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,173,380,636.39 | 2,363,472,681.37 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 2,173,380,636.39 | 2,363,472,681.37 |
注：上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 运输设备 | 通用设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,032,338,564.83 | 3,868,270,875.56 | 27,749,736.76 | 164,071,967.63 | 5,092,431,144.78 |
| 2.本期增加金额 | 30,018,931.97 | 3,646,606.74 | 58,722.39 | 1,918,922.11 | 35,643,183.21 |
| （1）购置 | 18,347,463.72 | 3,646,606.74 | 58,722.39 | 1,918,922.11 | 23,971,714.96 |
| （2）在 | 11,671,468.25 | 11,671,468.25 |
| 建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 633,924.73 | 410,256.41 | 4,385,891.88 | 15,000.00 | 5,445,073.02 |
| （1）处置或报废 | 633,924.73 | 410,256.41 | 4,385,891.88 | 15,000.00 | 5,445,073.02 |
| 4.期末余额 | 1,061,723,572.07 | 3,871,507,225.89 | 23,422,567.27 | 165,975,889.74 | 5,122,629,254.97 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 214,326,315.92 | 2,403,229,419.92 | 23,052,558.14 | 85,430,169.43 | 2,726,038,463.41 |
| 2.本期增加金额 | 24,349,323.32 | 186,366,895.35 | 522,849.62 | 13,476,350.31 | 224,715,418.60 |
| （1）计提 | 24,349,323.32 | 186,366,895.35 | 522,849.62 | 13,476,350.31 | 224,715,418.60 |
| 3.本期减少金额 | 29,284.45 | 305,299.15 | 4,077,854.83 | 12,825.00 | 4,425,263.43 |
| （1）处置或报废 | 29,284.45 | 305,299.15 | 4,077,854.83 | 12,825.00 | 4,425,263.43 |
| 4.期末余额 | 238,646,354.79 | 2,589,291,016.12 | 19,497,552.93 | 98,893,694.74 | 2,946,328,618.58 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 2,920,000.00 | 2,920,000.00 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 2,920,000.00 | 2,920,000.00 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 823,077,217.28 | 1,279,296,209.77 | 3,925,014.34 | 67,082,195.00 | 2,173,380,636.39 |
| 2.期初账面价值 | 818,012,248.91 | 1,462,121,455.64 | 4,697,178.62 | 78,641,798.20 | 2,363,472,681.37 |
注：公司根据自身实际情况确定类别，一般包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中快递服务业的披露要求
注：公司应披露报告期内公司处置飞机、发动机、高价周转件等重要固定资产的情况。
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（2） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 新野纺织热电联项目 | 58,806,486.13 | 正在办理中 |
| 园区浆纱车间 | 14,321,716.89 | 正在办理中 |
| 合计 | 73,128,203.02 |
其他说明：
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
| 合计 |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 合计 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
（6） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
其他说明：
11、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 22,234,082.87 | 30,719,336.54 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 22,234,082.87 | 30,719,336.54 |
注：上表中的在建工程是指扣除工程物资后的在建工程。
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 锦域员工宿舍楼 | 458,715.60 | 458,715.60 | 10,528,040.07 | 10,528,040.07 | ||
| 新发棉业二期生产线 | 21,775,367.27 | 21,775,367.27 | 20,191,296.47 | 20,191,296.47 | ||
| 合计 | 22,234,082.87 | 22,234,082.87 | 30,719,336.54 | 30,719,336.54 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 锦域员工宿舍楼 | 13,100,000.00 | 10,528,040.07 | 1,602,143.78 | 11,671,468.25 | 458,715.60 | 92.60% | 未完工 | 其他 | ||||
| 新发 | 48,78 | 20,19 | 1,584 | 21,77 | 44.64 | 未完 | 其他 |
| 棉业二期生产线 | 0,000.00 | 1,296.47 | ,070.80 | 5,367.27 | % | 工 | ||||||
| 合计 | 61,880,000.00 | 30,719,336.54 | 3,186,214.58 | 11,671,468.25 | 22,234,082.87 |
注：工程资金来源应区分募集资金、金融机构贷款和其他来源等。
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
| 合计 | -- |
其他说明：
（3） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
| 合计 |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 合计 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
（5） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合计 | ||||||
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）外购 | |||||
| （2）自行培育 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| （2）其他 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| （2）其他 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| （2）其他 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | |||||
| 2.期初账面价值 |
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
| 合计 |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 合计 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 |
| 一、期初余额 | |||||
| 二、本期变动 | |||||
| 加：外购 | |||||
| 自行培育 | |||||
| 企业合并增加 | |||||
| 减：处置 | |||||
| 其他转出 | |||||
| 公允价值变动 | |||||
| 三、期末余额 |
其他说明：
24、油气资产
□适用 □不适用
（1） 油气资产情况
单位：元
| 项目 | 探明矿区权益 | 未探明矿区权益 | 井及相关设施 | 合计 | |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）外购 | |||||
| （2）自行建造 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | |||||
| 2.期初账面价值 |
（2） 油气资产的减值测试情况
□适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
| 合计 |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 合计 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
12、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 8,420,264.92 | 8,420,264.92 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 8,420,264.92 | 8,420,264.92 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 980,986.69 | 980,986.69 |
| 2.本期增加金额 | 490,493.28 | 490,493.28 |
| （1）计提 | 490,493.28 | 490,493.28 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 1,471,479.97 | 1,471,479.97 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 6,948,784.95 | 6,948,784.95 |
| 2.期初账面价值 | 7,439,278.23 | 7,439,278.23 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
| 合计 |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 合计 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
13、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 842,279,451.71 | 890,546.03 | 843,169,997.74 | ||
| 2.本期增加金额 | 111,572.00 | 111,572.00 | |||
| （1）购置 | 111,572.00 | 111,572.00 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 842,279,451.71 | 1,002,118.03 | 843,281,569.74 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 121,824,930.42 | 361,807.11 | 122,186,737.53 | ||
| 2.本期增加金额 | 14,519,293.03 | 146,733.02 | 14,666,026.05 | ||
| （1）计提 | 14,519,293.03 | 146,733.02 | 14,666,026.05 | ||
| 3.本期减少 |
| 金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 136,344,223.45 | 508,540.13 | 136,852,763.58 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 705,935,228.26 | 493,577.90 | 706,428,806.16 | ||
| 2.期初账面价值 | 720,454,521.29 | 528,738.92 | 720,983,260.21 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
（3） 无形资产的减值测试情况
□适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
| 合计 |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 合计 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
| 合计 |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 合计 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 业绩承诺完成情况 | 商誉减值金额 | ||||||
| 本期 | 上期 | 本期 | 上期 | |||||
| 承诺业绩 | 实际业绩 | 完成率 | 承诺业绩 | 实际业绩 | 完成率 | |||
其他说明：
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 合计 |
其他说明：
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 27,263,130.67 | 6,193,642.22 | 40,048,428.47 | 6,823,866.80 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 3,628,259.77 | 666,233.59 | 57,867,169.93 | 8,794,673.73 |
| 递延收益 | 41,911,525.86 | 6,286,728.88 | 47,672,853.39 | 7,150,928.00 |
| 合计 | 72,802,916.30 | 13,146,604.69 | 145,588,451.79 | 22,769,468.53 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 合计 | ||||
注：按暂时性差异的类别列示未经抵销的递延所得税资产或递延所得税负债期初余额、期末余额，以及相应的暂时性差异金额。
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 13,146,604.69 | 22,769,468.53 | ||
| 递延所得税负债 |
（2） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 1,844,125,294.87 | 1,499,344,310.99 |
| 递延收益 | 18,266,464.71 | 20,715,714.71 |
| 预计负债 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综 | 5,405,249.47 | 1,482,319.01 |
| 合收益的金融资产公允价值变动 | ||
| 资产减值准备 | 314,714,590.19 | 169,145,018.38 |
| 合计 | 2,192,511,599.24 | 1,700,687,363.09 |
注：列示由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
（3） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | |||
| 2024年 | 35,501,084.18 | 32,104,731.32 | |
| 2025年 | 37,115,796.97 | 31,484,042.20 | |
| 2026年 | 197,866,671.63 | 189,131,802.48 | |
| 2027年 | 1,244,263,682.99 | 1,246,623,734.99 | |
| 2028年 | 329,378,059.10 | ||
| 合计 | 1,844,125,294.87 | 1,499,344,310.99 |
注：无法在资产负债表日确定全部可抵扣亏损情况的，可只填写能确定部分的金额及其到期年度，并在备注栏予以说明。其他说明：
15、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付设备款 | 29,587,920.96 | 29,587,920.96 | 22,430,899.04 | 22,430,899.04 | ||
| 预付基建款 | 2,169,485.96 | 2,169,485.96 | 1,736,397.42 | 1,736,397.42 | ||
| 合计 | 31,757,406.92 | 31,757,406.92 | 24,167,296.46 | 24,167,296.46 | ||
注：1、对于“合同取得成本”，根据“合同取得成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超过一年或一个正常营业周期，超过一年或一个正常营业周期的，在“其他非流动资产”项目中填列，已计提减值准备的，还应减去“合同取得成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。
2、对于“合同履约成本”，根据“合同履约成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超过一年或一个正常营业周期，超过一年或一个正常营业周期的，在“其他非流动资产”项目中填列，已计提减值准备的，还应减去“合同履约成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。
3、对于“应收退货成本”，根据“应收退货成本”科目是否在一年或一个正常营业周期内出售，不在一年或一个正常营业周期内出售的，在“其他非流动资产”项目中填列。
4、同一合同下的“合同资产”和“合同负债”应当以净额列示，其中净额为借方余额的，应当根据其流动性分别在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中填列，已计提减值准备的，还应减去“合同资产减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。其他说明：
16、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 1,580,854.58 | 保证金、质押的定期存单、司法冻结等 | 419,486,383.98 | 保证金、质押的定期存单、司法冻结等 | ||||
| 应收票据 | ||||||||
| 存货 | 84,595,090.00 | 质押融资 | 566,517,423.81 | 质押融资 | ||||
| 固定资产 | 1,841,253,108.36 | 抵押融资 | 1,940,098,422.12 | 抵押融资 | ||||
| 无形资产 | 683,514,235.58 | 抵押融资 | 720,306,330.45 | 抵押融资 | ||||
| 投资性房地产 | 26,994,590.12 | 抵押融资 | 28,438,801.47 | 抵押融资 | ||||
| 合计 | 2,637,937,878.64 | 3,674,847,361.83 | ||||||
其他说明：
17、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 77,000,000.00 | |
| 抵押借款 | 989,625,673.88 | 1,218,400,000.00 |
| 保证借款 | 1,519,965,945.50 | 1,064,599,817.73 |
| 信用借款 | 183,652,000.00 | 28,000,000.00 |
| 保证、质押借款 | 22,837,471.49 | 19,850,000.00 |
| 保证、抵押借款 | 731,898,977.45 | 769,350,000.00 |
| 保证、质押、抵押借款 | 4,985,744.17 | 34,000,000.00 |
| 合计 | 3,452,965,812.49 | 3,211,199,817.73 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为1,631,543,323.52元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 新野汇金实业有限公司 | 19,850,000.00 | 3.65% | 2023年11月20日 | 5.48% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 10,000,000.00 | 4.75% | 2023年01月17日 | 6.17% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 11,200,000.00 | 5.18% | 2023年09月15日 | 6.73% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 30,000,000.00 | 4.49% | 2023年09月27日 | 5.83% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 6,000,000.00 | 4.49% | 2023年09月27日 | 5.83% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 20,000,000.00 | 4.49% | 2023年10月20日 | 5.83% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 20,000,000.00 | 4.49% | 2023年11月18日 | 5.83% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 18,000,000.00 | 4.49% | 2023年12月06日 | 5.83% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 35,000,000.00 | 4.49% | 2023年11月14日 | 5.83% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 45,000,000.00 | 4.49% | 2023年12月16日 | 5.83% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 8,000,000.00 | 4.57% | 2023年06月20日 | 6.85% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 92,000,000.00 | 4.35% | 2023年08月16日 | 6.53% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 100,000,000.00 | 4.35% | 2023年08月18日 | 6.53% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 75,000,000.00 | 3.65% | 2023年09月22日 | 5.48% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 20,000,000.00 | 3.65% | 2023年09月12日 | 5.48% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 24,900,000.00 | 5.18% | 2023年07月08日 | 7.76% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 17,500,000.00 | 5.18% | 2023年12月21日 | 7.76% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 6,950,000.00 | 5.18% | 2023年12月30日 | 7.76% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 60,000,000.00 | 3.65% | 2023年11月11日 | 5.48% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 40,000,000.00 | 3.65% | 2023年11月12日 | 5.48% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 39,996,400.57 | 4.85% | 2023年08月21日 | 7.28% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 50,000,000.00 | 4.85% | 2023年08月21日 | 7.28% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 27,500,000.00 | 3.70% | 2023年08月17日 | 5.55% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 77,500,000.00 | 3.70% | 2023年09月16日 | 5.55% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 117,000,000.00 | 3.65% | 2023年07月29日 | 5.48% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 83,552,000.00 | 4.20% | 2023年09月08日 | 5.46% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 70,000,000.00 | 5.00% | 2023年08月11日 | 7.50% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 50,000,000.00 | 5.00% | 2023年08月11日 | 7.50% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 20,000,000.00 | 3.65% | 2023年10月26日 | 5.48% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 325,000,000.00 | 3.45% | 2023年09月06日 | 5.18% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 9,999,817.73 | 6.09% | 2023年09月09日 | 9.14% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 20,000,000.00 | 6.05% | 2023年11月16日 | 9.08% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 12,100,000.00 | 8.00% | 2023年12月31日 | 8.00% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 6,000,000.00 | 8.00% | 2023年12月31日 | 8.00% |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 10,000,000.00 | 8.00% | 2023年12月31日 | 8.00% |
| 新野县汉凤纺织销售有限公司 | 9,796,127.77 | 3.65% | 2023年12月28日 | 3.65% |
| 新野县汉凤纺织销售有限公司 | 42,998,862.50 | 3.65% | 2023年06月17日 | 3.65% |
| 阿克苏新发棉业有限责任公司 | 114.95 | 6.00% | 2023年11月30日 | 6.00% |
| 阿克苏新发棉业有限责任公司 | 700,000.00 | 6.00% | 2023年12月31日 | 6.00% |
| 合计 | 1,631,543,323.52 | -- | -- | -- |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | ||
| 其中： | ||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 其中： | ||
| 合计 |
其他说明：
注：对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，应单独列示期初余额、期末余额，并披露指定的理由和依据。
34、衍生金融负债
注：如公司衍生金融工具业务具有重要性的，需单独列示该项目。
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
其他说明：
注：说明衍生金融工具形成原因及相关会计处理等。
18、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 49,500,000.00 | 687,500,000.00 |
| 银行承兑汇票 | 107,616,975.41 | |
| 合计 | 49,500,000.00 | 795,116,975.41 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为49,500,000.00元，到期未付的原因为资金不足。
19、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 498,249,424.07 | 279,448,971.16 |
| 1-2年 | 134,829,241.50 | 52,943,505.67 |
| 2-3年 | 43,386,385.49 | 9,953,135.71 |
| 3年以上 | 41,973,053.42 | 38,165,277.68 |
| 合计 | 718,438,104.48 | 380,510,890.22 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位一 | 72,861,042.73 | 未结算 |
| 单位二 | 30,055,531.25 | 未结算 |
| 单位三 | 14,390,221.90 | 未结算 |
| 单位四 | 14,146,174.83 | 未结算 |
| 单位五 | 9,968,098.50 | 未结算 |
| 单位六 | 7,302,405.13 | 未结算 |
| 合计 | 148,723,474.34 |
其他说明：
（3） 按交易对手方归集的期末余额前五名的应付账款情况
前五名应付账款交易对手方身份信息
单位：元
| 序号 | 单位全称 | 社会信用代码（境内企业类主体适用） | 是否属于政府部门 | 是否属于自然人 | 是否属于境外主体 | 期末余额 | 占期末余额合计数的比例 |
| 1 | 河南天工建设集团公司 | 91411300176311662J | 否 | 否 | 否 | 72,861,042.73 | 10.00% |
| 2 | 厦门港口商务资讯有限公司 | 91350200058376545U | 否 | 否 | 否 | 70,488,742.66 | 10.00% |
| 3 | 新疆睿泽纺织有限公司 | 91650421MA7757PJ77 | 否 | 否 | 否 | 60,116,940.00 | 8.00% |
| 4 | 浙江禹越新材料有限公司 | 91330621MA2D8F8P27 | 否 | 否 | 否 | 48,921,449.94 | 7.00% |
| 5 | 厦门建发生活资材有限责任公司 | 91350200MA35EJ929Q | 否 | 否 | 否 | 45,624,341.26 | 6.00% |
| 合计 | 298,012,516.59 | 41.00% |
注：上市公司应当以报备形式填报前五名应付账款交易对手方的全称、社会信用代码等身份信息。【请注意：上述应付账款交易对手方的身份信息仅报备】
20、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 95,356,710.35 | |
| 应付股利 | 1,786,523.46 | 1,964,923.46 |
| 其他应付款 | 256,587,702.34 | 123,230,690.54 |
| 合计 | 353,730,936.15 | 125,195,614.00 |
注：上表中其他应付款指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 逾期借款利息 | 95,356,710.35 | |
| 其他 | ||
| 合计 | 95,356,710.35 |
注：公司需填写“划分为金融负债的优先股\永续债利息”具体工具情况。
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 合计 |
其他说明：
注：公司因资金短缺，逾期利息暂未支付
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | ||
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 应付股利-新野县棉麻集团公司 | 85,275.52 | 85,275.52 |
| 应付股利-新野县供销合作社联合社 | 95,966.40 | 95,966.40 |
| 应付股利-新野县财政局 | 1,605,281.54 | 1,783,681.54 |
| 其他 | ||
| 合计 | 1,786,523.46 | 1,964,923.46 |
注：公司需填写“划分为权益工具的优先股\永续债股利”具体工具情况。其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
注：公司因资金短缺，股利暂未支付。
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及保证金 | 55,000.00 | 388,335.00 |
| 暂收款 | 86,138,172.92 | 55,160,617.34 |
| 运费 | 38,120,342.27 | 14,888,177.53 |
| 暂借款 | 132,274,187.15 | 52,793,560.67 |
| 合计 | 256,587,702.34 | 123,230,690.54 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位一 | 18,945,777.57 | 暂借款 |
| 单位二 | 10,944,985.00 | 暂借款 |
| 单位三 | 5,252,567.30 | 运费 |
| 单位四 | 3,360,000.00 | 往来款 |
| 合计 | 38,503,329.87 |
3） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况前五名其他应付款交易对手方身份信息
单位：元
| 序号 | 单位全称 | 社会信用代码（境内企业类主体适用） | 是否属于政府部门 | 是否属于自然人 | 是否属于境外主体 | 期末余额 | 款项的性质 | 占期末余额合计数的比例 |
| 1 | 新野县金源投资有限责任公司 | 914113297834270188 | 否 | 否 | 否 | 62,945,777.57 | 暂借款 | 25.00% |
| 2 | 南阳惠升投资有限公司 | 91411300349473994F | 否 | 否 | 否 | 55,129,416.00 | 暂借款 | 21.00% |
| 3 | 南阳长基供应链管理有限公司 | 91411300MA9KP8GJ79 | 否 | 否 | 否 | 40,818,220.58 | 往来款 | 16.00% |
| 4 | 棉纱运费薛进才 | 否 | 是 | 否 | 17,113,678.15 | 运费 | 7.00% | |
| 5 | 牛晓彦 | 否 | 是 | 否 | 10,944,985.00 | 暂借款 | 4.00% | |
| 合计 | 186,952,077.30 | 73.00% |
注：上市公司应当以报备形式填报前五名其他应付款交易对手方的全称、社会信用代码等身份信息。【请注意：上述其他应付款交易对手方的身份信息仅报备】
其他说明：
21、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租赁款 | 8,698,289.83 | 13,643,896.88 |
| 合计 | 8,698,289.83 | 13,643,896.88 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 合计 | -- |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 合计 |
注：预收款项的账面价值在本期内发生的重大变动的金额和原因。
（2） 按交易对手方归集的期末余额前五名的预收账款情况
前五名预收账款交易对手方身份信息
单位：元
| 序号 | 单位全称 | 社会信用代码（境内企业类主体适用） | 是否属于政府部门 | 是否属于自然人 | 是否属于境外主体 | 期末余额 | 占期末余额合计数的比例 |
| 1 | 昌吉利华棉业有限责任公司 | 91652300589305789H | 否 | 否 | 否 | 5,555,555.55 | 64.00% |
| 2 | 库车利华棉业有限公司 | 91652902MA7HMQ962E | 否 | 否 | 否 | 2,842,734.28 | 33.00% |
| 合计 | 8,398,289.83 | 97.00% |
注：上市公司应当以报备形式填报前五名预收账款交易对手方的全称、社会信用代码等身份信息。【请注意：上述预收账款交易对手方的身份信息仅报备】
22、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 393,879,456.47 | 148,802,050.19 |
| 合计 | 393,879,456.47 | 148,802,050.19 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 合计 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 合计 | —— |
注：合同负债的账面价值在本期内发生的重大变动的金额和原因。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求预售金额前五的项目收款信息：
单位：元
| 序号 | 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 预计竣工时间 | 预售比例 |
| 1 | |||||
| 2 | |||||
| 3 | |||||
| 4 | |||||
| 5 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
注：在合同负债项目的注释中，应当披露上述往来款项的账龄、金额前五名的单位合计金额及占比情况。
23、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 144,661,207.04 | 112,584,660.56 | 204,146,557.26 | 53,099,310.34 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 74,946,650.67 | 36,308,253.42 | 2,573,122.88 | 108,681,781.21 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 219,607,857.71 | 148,892,913.98 | 206,719,680.14 | 161,781,091.55 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 77,816,656.06 | 103,695,895.83 | 129,838,818.94 | 51,673,732.95 |
| 2、职工福利费 | 4,405,038.39 | 4,405,038.39 | ||
| 3、社会保险费 | 15,947.64 | 3,418,869.61 | 2,799,401.29 | 635,415.96 |
| 其中：医疗保险费 | 15,947.64 | 3,404,013.73 | 2,786,357.33 | 633,604.04 |
| 工伤保险费 | 13,053.58 | 11,241.66 | 1,811.92 | |
| 生育保险费 | 1,802.30 | 1,802.30 | ||
| 4、住房公积金 | 25,440.00 | 25,440.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 66,821,410.64 | 997,599.54 | 67,028,858.75 | 790,151.43 |
| 6、短期带薪缺勤 |
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 8、其他短期薪酬 | 7,192.70 | 41,817.19 | 48,999.89 | 10.00 |
| 合计 | 144,661,207.04 | 112,584,660.56 | 204,146,557.26 | 53,099,310.34 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 70,541,660.95 | 36,266,134.98 | 2,532,011.16 | 104,275,784.77 |
| 2、失业保险费 | 4,404,989.72 | 42,118.44 | 41,111.72 | 4,405,996.44 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 74,946,650.67 | 36,308,253.42 | 2,573,122.88 | 108,681,781.21 |
其他说明：
注：设定受益计划对公司未来现金流量的金额、时间和不确定性的影响，以及义务现值所依赖的重要精算假设和有关敏感性分析的结果。
24、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 51,320,676.39 | 58,889,825.03 |
| 消费税 | ||
| 企业所得税 | 79,432,116.78 | 79,188,364.65 |
| 个人所得税 | 1,594,396.08 | 684,615.94 |
| 城市维护建设税 | 353,307.67 | 350,224.60 |
| 教育费附加 | 353,305.81 | 350,220.04 |
| 房产税 | 2,447,121.75 | 1,167,614.51 |
| 土地使用税 | 3,257,921.37 | 1,961,054.00 |
| 印花税 | 1,336,661.92 | 2,236,818.06 |
| 资源税 | 3,649,907.10 | 3,644,682.10 |
| 环保税 | 80,787.64 | 73,136.85 |
| 合计 | 143,826,202.51 | 148,546,555.78 |
其他说明：
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
其他说明：
注：说明划分为持有待售的负债的原因等。
25、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 506,304,662.83 | 443,491,495.95 |
| 一年内到期的应付债券 | ||
| 一年内到期的长期应付款 | 56,548,563.15 | 9,864,473.15 |
| 一年内到期的租赁负债 | 351,925.89 | 364,022.08 |
| 一年内到期的预计负债 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 合计 | 573,205,151.87 | 463,719,991.18 |
注：自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的租赁负债的期末账面价值，在“一年内到期的非流动负债”项目反映。其他说明：
注1：截止2023年12月31日，公司长期借款241,833,604.03元逾期，已将其重分类至一年内到期的非流动负债。注2：截止2023年12月31日，公司融资租赁业务取得的长期应付款中本金900,000.00元逾期未归还。公司子公司阿克苏新发棉业有限责任公司融资租赁业务取得的长期应付款中本金1,878,248.37元逾期未归还。公司子公司新疆宇华纺织科技有限公司融资租赁业务取得的长期应付款中本金2,021,797.93元逾期未归还。上述逾期金额共计4,800,046.30元，已重分类至一年内到期的非流动负债。
26、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税 | 50,371,438.22 | 17,585,840.91 |
| 合计 | 50,371,438.22 | 17,585,840.91 |
注：对于确认为预计负债的“应付退货款”，根据“预计负债”科目下的“应付退货款”明细科目是否在一年或一个正常营业周期内清偿，在一年或一个正常营业周期内清偿的，在“其他流动负债”项目中填列。短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 |
| 息 | |||||||||||||
| 合计 |
其他说明：
27、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 38,836,040.32 | 47,684,097.21 |
| 保证借款 | 16,500,000.00 | 50,400,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 抵押、质押借款 | 184,800,000.00 | 194,000,000.00 |
| 合计 | 240,136,040.32 | 292,084,097.21 |
长期借款分类的说明：
注1：截止2023年12月31日，公司长期借款241,833,604.03元逾期，已将其重分类至一年内到期的非流动负债。注2：一年内到期的长期借款已重分类至一年内到期的非流动负债。
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 | —— | —— |
（3） 可转换公司债券的说明
注：披露可转换公司债券的转股条件、转股时间、转股权会计处理及相关判断依据等。
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 合计 | ||||||||
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：
28、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 经营性土地租赁 | 7,662,015.03 | 7,852,124.28 |
| 一年内到期的租赁负债 | -351,925.89 | -364,022.08 |
| 合计 | 7,310,089.14 | 7,488,102.20 |
注：按租赁负债年限分类列示。
其他说明：
29、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 11,953,517.92 | 63,702,034.77 |
| 专项应付款 | 150,782,533.00 | 150,782,533.00 |
| 合计 | 162,736,050.92 | 214,484,567.77 |
注：上表中长期应付款指扣除专项应付款后的长期应付款。
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁款 | 72,266,822.89 | 81,809,702.20 |
| 减：未确认融资费用 | 3,764,741.82 | 8,243,194.28 |
| 减：一年内到期的长期应付款 | 56,548,563.15 | 9,864,473.15 |
| 合计 | 11,953,517.92 | 63,702,034.77 |
其他说明：
截止2023年12月31日，公司融资租赁业务取得的长期应付款中本金900,000.00元逾期未归还。公司子公司阿克苏新发棉业有限责任公司融资租赁业务取得的长期应付款中本金1,878,248.37元逾期未归还。公司子公司新疆宇华纺织科技有限公司融资租赁业务取得的长期应付款中本金2,021,797.93元逾期未归还。上述逾期金额共计4,800,046.30元，已重分类至一年内到期的非流动负债。
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 搬迁补偿款 | 150,782,533.00 | 150,782,533.00 | 搬迁补偿 | ||
| 合计 | 150,782,533.00 | 150,782,533.00 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | ||
| 三、其他长期福利 | ||
| 合计 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | ||
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | ||
| 1.当期服务成本 | ||
| 2.过去服务成本 |
| 3.结算利得（损失以“－”表示） | ||
| 4.利息净额 | ||
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
| 1.精算利得（损失以“－”表示） | ||
| 四、其他变动 | ||
| 1.结算时支付的对价 | ||
| 2.已支付的福利 | ||
| 五、期末余额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | ||
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | ||
| 1.利息净额 | ||
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
| 1.计划资产回报（计入利息净额的除外） | ||
| 2.资产上限影响的变动（计入利息净额的除外） | ||
| 四、其他变动 | ||
| 五、期末余额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | ||
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | ||
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
| 四、其他变动 | ||
| 五、期末余额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
30、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 对外担保代偿 |
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 一年内到期的预计负债 | -10,000,000.00 | -10,000,000.00 | |
| 合计 |
注：对于确认为预计负债的“应付退货款”，根据“预计负债”科目下的“应付退货款”明细科目是否在一年或一个正常营业周期内清偿，不在一年或一个正常营业周期内清偿的，在“预计负债”项目中填列。
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注：公司对南阳纺织集团有限公司（以下简称“南阳纺织”）在中国银行南阳分行的融资提供担保，因南阳纺织融资逾期，中国银行南阳分行要求公司履行担保责任。2022年3月16日，公司与中国银行南阳分行签订执行和解协议，协议约定公司分期代偿部分不良欠款，2022年代偿1000万元(含已被司法冻结金额)，2023年代偿1000万元，2024年初，根据公司的经营情况和其担保的不良贷款本息余额，双方再次协商签订新的代偿计划。公司同意扣划已冻结账户中全部资金，用于代偿南阳纺织在中国银行南阳分行的不良欠款8,904,952.10元。同时，根据《南阳市人民政府办公会议纪要》（宛政纪〔2022〕19号）文件明确，公司对南阳纺织集团有限公司在相关债权银行的借款担保事项，以通过债权银行将担保债权打折买断方式转让给资产管理公司，由新野县政府平台打折买断的方式解决，公司判断对南阳纺织集团有限公司在相关债权银行的担保在后续处理中不存在代偿风险；因此，公司根据上述与中行南阳分行签订的和解协议，在2021年度确认预计负债2000万元，并根据和解协议约定，在2022年代偿1000万元，同时将2023年需要代偿的1000万元重分类至一年内到期的非流动负债列报。本期代偿款未支付。
31、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 68,388,568.10 | 8,210,577.53 | 60,177,990.57 | 项目建设补贴 | |
| 合计 | 68,388,568.10 | 8,210,577.53 | 60,177,990.57 | -- |
其他说明：
2．政府补助项目情况
| 项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关 /收益相关 |
| 纯棉精梳紧密纺纱生产线二期项目补助款 | 11,831,900.02 | 1,249,000.00 | 10,582,900.02 | 与资产相关 | ||
| 特种纱生产线项目补助款 | 2,741,934.69 | 406,250.00 | 2,335,684.69 | 与资产相关 | ||
| 纺织服装产业项目建设补贴 | 4,835,146.66 | 630,666.67 | 4,204,479.99 | 与资产相关 | ||
| 纺织服装基础设施项目补助 | 1,306,733.34 | 163,333.33 | 1,143,400.01 | 与资产相关 | ||
| 二期气流纺纱锭补贴 | 3,211,055.56 | 239,333.33 | 2,971,722.23 | 与资产相关 | ||
| 十万锭精梳纱生产线补助款 | 7,691,884.09 | 1,741,558.67 | 5,950,325.42 | 与资产相关 | ||
| 锦域二期10万锭项目补助款 | 12,413,166.66 | 1,163,933.34 | 11,249,233.32 | 与资产相关 | ||
| 高档精梳精密纺技改项目补助 | 763,666.67 | 105,333.33 | 658,333.34 | 与资产相关 | ||
| 二期标准厂房补贴 | 17,290,421.38 | 1,784,287.00 | 15,506,134.38 | 与资产相关 | ||
| 城镇保障性安居工程专项资金 | 2,805,555.55 | 333,333.33 | 2,472,222.22 | 与资产相关 | ||
| 气流纺技改补贴 | 1,569,166.68 | 179,333.33 | 1,389,833.35 | 与资产相关 | ||
| 基础设施建设补贴 | 1,927,936.80 | 214,215.20 | 1,713,721.60 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 68,388,568.10 | - | 8,210,577.53 | 60,177,990.57 |
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | ||
| 合计 |
注：同一合同下的“合同资产”和“合同负债”应当以净额列示，其中净额为贷方余额的，应当根据其流动性分别在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中填列。
其他说明：
32、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 816,794,33 | 816,794,33 | |||||
| 5.00 | 5.00 |
其他说明：
截止到2023年12月31日，股本总数为816,794,335.00股，其中：有限售条件股份为1,156,205.00股，占股份总数的0.14%，无限售条件股份为815,638,130.00股，占股份总数的99.86%。
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 合计 | ||||||||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
33、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 968,325,149.20 | 968,325,149.20 | ||
| 其他资本公积 | 377,993,380.19 | 377,993,380.19 | ||
| 合计 | 1,346,318,529.39 | 1,346,318,529.39 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 合计 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
34、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,482,319.01 | -3,922,930.46 | -3,922,930.46 | -5,405,249.47 | ||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -1,482,319.01 | -3,922,930.46 | -3,922,930.46 | -5,405,249.47 | ||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值 | ||||||||
| 准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | -1,482,319.01 | -3,922,930.46 | -3,922,930.46 | -5,405,249.47 |
注：期初余额、期末余额对应资产负债表中的其他综合收益项目。期初余额+税后归属于母公司的其他综合收益=期末余额。本期所得税前发生额-前期计入其他综合收益当期转入损益-前期计入其他综合收益当期转入留存收益-所得税费用=税后归属于母公司的其他综合收益+税后归属于少数股东的其他综合收益。
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | ||||
| 合计 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中民用爆破相关业的披露要求
注：披露报告期内安全专项储备的核算情况，包括计提比例、计提金额和安全专项储备在报告期内的使用情况。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
注：披露报告期内安全专项储备的核算情况，包括但不限于计提比例、计提金额和使用情况。
35、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 117,166,809.93 | 117,166,809.93 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 |
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 117,166,809.93 | 117,166,809.93 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
36、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -1,634,685,987.79 | -1,081,380,365.65 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -1,178,374,665.65 | |
| 调整后期初未分配利润 | -2,813,060,653.44 | -1,081,380,365.65 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -295,745,754.92 | -523,264,187.21 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 6,534,354.68 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -3,108,806,408.36 | -1,611,178,907.54 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润元。
37、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,362,793,679.41 | 2,131,048,942.93 | 2,152,417,146.50 | 2,275,643,852.17 |
| 其他业务 | 55,841,673.15 | 25,748,294.23 | 30,220,809.13 | 5,308,947.96 |
| 合计 | 2,418,635,352.56 | 2,156,797,237.16 | 2,182,637,955.63 | 2,280,952,800.13 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是 □否
单位：元
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 2,418,635,352.56 | 0 | 2,182,637,955.63 | 0 |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 55,841,673.15 | 0 | 30,220,809.13 | 0 |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 2.31% | 0 | 1.39% | 0 |
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 55,841,673.15 | 装卸服务费、销售废料、出租厂房土地及水电收入等 | 30,220,809.13 | 装卸服务费、销售废料、出租厂房土地及水电收入等 |
| 2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。 | ||||
| 3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。 | ||||
| 4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。 | ||||
| 5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。 | ||||
| 6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。 | ||||
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 55,841,673.15 | 0 | 30,220,809.13 | 0 |
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。 | ||||
| 2.不具有真实业务的交易产生的收入。如 |
| 以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。 | ||||
| 3.交易价格显失公允的业务产生的收入。 | ||||
| 4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。 | ||||
| 5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。 | ||||
| 6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。 | ||||
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 |
| 三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 |
| 营业收入扣除后金额 | 2,362,793,679.41 | 0 | 2,143,813,398.77 | 0 |
注：1.针对本年营业收入扣除项目，上市公司应当在“备注”栏目逐项说明扣除的判断依据；如不存在应扣除营业收入（扣除金额填写0），也应当简要说明判断依据。判断依据篇幅过长的，可索引年度报告正文披露内容。
2.上年度营业收入扣除项目情况，仅需填写“与主营业务无关的业务收入小计”、“不具备商业实质的收入小计”等合计数，无需列示具体的扣除分项内容。营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 |
注：披露与客户之间的合同产生的收入按主要类别分解的信息以及该分解信息与每一报告分部的收入之间的关系等。与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
| 合计 |
其他说明：
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求报告期内确认收入金额前五的项目信息：
单位：元
| 序号 | 项目名称 | 收入金额 |
| 1 | ||
| 2 | ||
| 3 |
| 4 | ||
| 5 |
38、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 城市维护建设税 | 733,622.33 | 295,819.84 |
| 教育费附加 | 721,102.85 | 294,865.26 |
| 资源税 | 6,394,151.63 | 3,395,629.70 |
| 房产税 | 8,538,193.45 | 6,776,690.22 |
| 土地使用税 | 7,316,754.97 | 6,235,127.72 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 2,153,695.17 | 1,029,992.80 |
| 环境保护税 | 15,850.28 | 33,500.24 |
| 其他 | 420.00 | 780.00 |
| 合计 | 25,873,790.68 | 18,062,405.78 |
其他说明：
39、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 33,373,084.19 | 56,029,289.23 |
| 保险费 | 3,218,949.69 | 2,151,621.85 |
| 折旧 | 45,154,541.78 | 68,995,217.72 |
| 差旅费 | 1,832,283.18 | 1,185,957.92 |
| 修理费 | 1,257,256.35 | 4,277,184.65 |
| 业务招待费 | 5,558,137.84 | 3,999,445.25 |
| 无形资产摊销 | 14,664,032.79 | 15,361,118.27 |
| 水电汽 | 8,069,793.13 | 7,571,666.12 |
| 其他 | 26,490,507.69 | 58,061,354.98 |
| 合计 | 139,618,586.64 | 217,632,855.99 |
其他说明：
40、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售提成 | 7,281,558.86 | 9,407,969.52 |
| 差旅费 | 65,312.92 | 5,127.40 |
| 广告费 | 348,532.68 | |
| 其他 | 556,471.20 | 501,733.88 |
| 合计 | 8,251,875.66 | 9,914,830.80 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 |
其他说明：
41、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 173,908,552.59 | 186,488,582.50 |
| 减：利息收入 | -13,728,343.95 | -10,742,968.91 |
| 汇兑损失 | 3,168,592.85 | 3,214,676.56 |
| 减：汇兑收益 | -4,007,437.39 | -1,868,352.92 |
| 票据贴现费用 | 202,481.78 | 16,788,041.57 |
| 手续费 | 377,965.29 | 3,881,351.11 |
| 合计 | 159,921,811.17 | 197,761,329.91 |
其他说明：
42、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 9,870,991.20 | 10,929,384.84 |
| 合计 | 9,870,991.20 | 10,929,384.84 |
68、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 |
其他说明：
69、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 |
其他说明：
43、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 17,249,010.71 | 3,316,359.57 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 17,249,010.71 | 3,316,359.57 |
其他说明：
44、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -152,796,519.19 | -14,317,519.69 |
| 其他应收款坏账损失 | ||
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 财务担保相关减值损失 | ||
| 合计 | -152,796,519.19 | -14,317,519.69 |
其他说明：
45、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -83,615,688.99 | -113,843,857.88 |
| 二、长期股权投资减值损失 | ||
| 三、投资性房地产减值损失 | ||
| 四、固定资产减值损失 | ||
| 五、工程物资减值损失 | ||
| 六、在建工程减值损失 | ||
| 七、生产性生物资产减值损失 | ||
| 八、油气资产减值损失 | ||
| 九、无形资产减值损失 | ||
| 十、商誉减值损失 | ||
| 十一、合同资产减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -83,615,688.99 | -113,843,857.88 |
其他说明：
46、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得 | 3,103,271.45 |
注：按照资产处置项目分类列示。资产处置收益包括出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失。该项目应根据在损益类科目新设置的“资产处置损益”科目的发生额分析填列；如为处置损失，以“-”号填列。
47、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 5,000.00 | 55,000.00 | 5,000.00 |
| 收回代偿款 | 4,662,526.82 | 10,797,094.39 | 4,662,526.82 |
| 收到赔偿款 | 2,637,670.16 | 2,637,670.16 | |
| 其他 | 225,675.85 | 23,385.39 | 225,675.85 |
| 合计 | 7,530,872.83 | 10,875,479.78 | 7,530,872.83 |
其他说明：
2.计入当期损益的政府补助
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 新野县总工会送温暖资金 | 50,000.00 | 收益相关 | |
| 退役军人困难帮扶资金 | 5,000.00 | 5,000.00 | 收益相关 |
| 合计 | 5,000.00 | 55,000.00 |
48、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 非流动资产报废损失 | 452,393.38 | 452,393.38 | |
| 对外捐赠 | 236,000.00 | ||
| 滞纳金 | 6,487,602.76 | 10,132,546.98 | 6,487,602.76 |
| 罚没支出 | 97,906.00 | 207,961.63 | 97,906.00 |
| 代偿款 | |||
| 违约金 | 4,000,000.00 | 602,228.64 | 4,000,000.00 |
| 其他 | 543,645.63 | 1,788,442.71 | 543,645.63 |
| 合计 | 11,581,547.77 | 12,967,179.96 | 11,581,547.77 |
其他说明：
49、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 952,061.12 | 10,835,472.23 |
| 递延所得税费用 | 9,622,863.84 | -5,502,842.94 |
| 合计 | 10,574,924.96 | 5,332,629.29 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -285,170,829.96 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -71,110,962.79 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 8,558,423.68 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 0.00 |
| 非应税收入的影响 | 0.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,755,354.50 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -5,134,981.89 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 75,507,091.46 |
| 所得税费用 | 10,574,924.96 |
其他说明：
50、其他综合收益详见附注五、（三十三）其他综合收益。。
51、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 86,338,936.42 | 153,789,381.65 |
| 利息收入 | 13,728,343.95 | 10,742,968.91 |
| 其他 | 264,506,793.86 | 6,527,974.85 |
| 合计 | 364,574,074.23 | 171,060,325.41 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现销售费用和管理费用 | 12,451,605.36 | 17,842,299.62 |
| 手续费 | 349,458.32 | 3,881,351.11 |
| 营业外支出 | 4,261,505.36 | 10,676,530.41 |
| 诉讼司法冻结 | 4,943.23 | 1,675,442.84 |
| 其他 | 301,239,857.72 | 22,435,188.72 |
| 合计 | 318,307,369.99 | 56,510,812.70 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（2） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回保证金 | 281,715,388.94 | 406,406,222.81 |
| 收到暂借款 | 942,911,236.10 | 59,452,235.85 |
| 收到融资租赁款 | 35,000,000.00 | |
| 合计 | 1,224,626,625.04 | 500,858,458.66 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付保证金 | 48,000,000.00 | 280,000,000.00 |
| 支付暂借款 | 371,340,470.09 | 25,500,000.00 |
| 支付售后回租固定资产租赁款 | 6,348,913.12 | 12,196,420.91 |
| 支付融资租赁服务费 | ||
| 支付的担保代偿款 | 8,629,403.96 | |
| 担保查封冻结银行资金 | 459.76 | |
| 合计 | 425,689,383.21 | 326,326,284.63 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 合计 | ||||||
（4） 以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
（3） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
52、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | -295,745,754.92 | -659,922,958.16 |
| 加：资产减值准备 | 236,412,208.18 | 128,161,377.57 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 225,534,364.25 | 245,180,827.34 |
| 使用权资产折旧 | 490,493.28 | 490,493.37 |
| 无形资产摊销 | 14,666,026.05 | 15,440,749.10 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -3,103,271.45 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 452,393.38 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 173,908,552.59 | 186,488,582.50 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -17,249,010.71 | -3,316,359.57 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 9,622,863.84 | -5,502,842.94 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 288,193,226.51 | 261,108,003.28 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -999,265,473.38 | -7,924,816.83 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -55,565,483.81 | -103,012,628.76 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -418,545,594.74 | 54,087,155.45 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 12,085,472.74 | 12,943,448.46 |
| 减：现金的期初余额 | 12,943,448.46 | 88,255,799.45 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -857,975.72 | -75,312,350.99 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 其中： | |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 其中： | |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 其中： | |
| 取得子公司支付的现金净额 |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 其中： | |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 其中： | |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 其中： | |
| 处置子公司收到的现金净额 |
其他说明：
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 12,085,472.74 | 12,943,448.46 |
| 其中：库存现金 | 98,934.65 | 248,672.60 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 11,986,538.09 | 12,694,775.86 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 12,085,472.74 | 12,943,448.46 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
| 合计 |
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 合计 |
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
注：说明不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动。80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
53、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 1,376,668.68 | ||
| 其中：美元 | 194,345.62 | 7.0827 | 1,376,491.70 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 195.29 | 0.90622 | 176.98 |
| 应收账款 | 37,893,998.30 | ||
| 其中：美元 | 5,350,219.31 | 7.0827 | 37,893,998.30 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,482,442.50 | 11,650,812.10 | |
| 其中：欧元贷款 | 1,482,442.50 | 7.8592 | 11,650,812.10 |
| 长期借款 | 38,836,040.32 | ||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 4,941,475.00 | 7.8592 | 38,836,040.32 |
| 港币 | |||
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
注：包含重要境外经营实体的，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据。记账本位币发生变化的还应披露原因及其会计处理。
54、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
| 项目 | 本期发生额 |
| 本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 | 83,444.00 |
| 租赁负债的利息费用(不包括长期应付款的利息费用） | 302,988.45 |
| 与租赁相关的总现金流出(不包括长期应付款的租金） | 1,257,713.70 |
| 合计 | 1,644,146.15 |
涉及售后租回交易的情况
注：涉及售后租回交易的，应披露是否满足销售及其判断依据。
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 合计 |
注：应披露未租赁收入及其中包含的未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入。
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
单位：元
| 项目 | 销售损益 | 融资收益 | 未纳入租赁投资净额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 合计 |
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
单位：元
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | ||
| 第二年 | ||
| 第三年 | ||
| 第四年 | ||
| 第五年 | ||
| 五年后未折现租赁收款额总额 | ||
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
| 项目 | 本期发生额 |
| 租赁收入-经营租赁 | 9,173,121.35 |
| 租赁收入-融资租赁 | - |
| 合计 | 9,173,121.35 |
注：未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表可以与未来五年及五年后未折现租赁收款额合为一个表格进行披露，例如未折现租赁收款额加减调节项后得出租赁投资净额。
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
单位：元
| 项目 | 销售收入 | 销售成本金额 | 融资租赁销售损益 |
| 合计 |
83、其他
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 |
| 其中：费用化研发支出 | ||
| 资本化研发支出 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
注：公司存在符合资本化条件的研发项目的，应分项披露开发支出期初余额、期末余额和本期增减变动情况。重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
| 合计 |
2、重要外购在研项目
| 项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
其他说明：
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流 |
注：分步实现企业合并且在本期取得控制权的交易，应分别说明前期和本期取得股权的时点、成本、比例及方式。其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明
注：或有对价的安排、购买日确认的或有对价的金额及其确定方法和依据，购买日后或有对价的变动、原因以及披露业绩承诺的完成情况。被购买方未达到业绩承诺的，应说明该事项对商誉减值测试的影响。大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
注：资产、负债项目可根据重要性原则分类汇总列示；单项不重大的企业合并可汇总列示。可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 □否
单位：元
| 被购买方名称 | 购买日之前原持有股权的取得时点 | 购买日之前原持有股权的取得比例 | 购买日之前原持有股权的取得成本 | 购买日之前原持有股权的取得方式 | 购买日之前原持有股权在购买日的账面价值 | 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值 | 购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 | 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设 | 购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益或留存收益的金额 |
其他说明：
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
注：购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的，应披露该事实和原因、按照暂估价值入账的项目，以及本期对以前期间企业合并相关项目暂估价值进行的调整和相关会计处理。
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
注：以前期间发生的企业合并相关或有对价的变动及其原因应在或有对价形成的资产、负债项目中予以说明。其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
注：资产、负债项目可根据重要性原则分类汇总列示；单项不重大的企业合并可汇总列示。企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
注：上市公司保留的资产、负债构成业务的，同时还应按照非同一控制下企业合并披露相关信息。
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 □否
单位：元
| 子公司名称 | 丧失控制权时点的处置价款 | 丧失控制权时点的处置比例 | 丧失控制权时点的处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的判断依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额 |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 □否
单位：元
| 子公司名称 | 前期处置股权的处置时点 | 前期处置股权的处置价款 | 前期处置股权的处置比例（%） | 前期处置股权的处置方式 | 前期处置股权的处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 分步处置过程中的各项交易是否构成一揽子交易 | 是否构成一揽子交易的判断依据 |
其他说明：
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 新疆宇华纺织科技有限公司 | 547,100,000.00 | 呼图壁县 | 新疆昌吉州呼图壁县工业园区轻纺产业园河西南区润和南路2号(五工台镇五工台镇直属) | 棉纺 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 新野汉凤物流有限公司 | 10,000,000.00 | 新野县 | 新野县产业聚集区西区 | 道路运输 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 新野县汉凤纺织销售有限公司 | 100,000,000.00 | 新野县 | 新野县书院路东段北侧 | 贸易 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 新疆恺缌珈棉业有限责任公司 | 20,000,000.00 | 库车县 | 新疆阿克苏地区库车县克其力克农 | 籽棉加工 | 100.00% | 0.00% | 购买 |
| 场内 | |||||||
| 阿克苏新发棉业有限责任公司 | 100,000,000.00 | 阿瓦提县 | 新疆阿克苏地区阿瓦提县工业集中区 | 棉纺 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 新疆锦域纺织有限公司 | 650,000,000.00 | 阿拉尔市 | 新疆阿拉尔市一号工业园区青松路以西、胜利大道以北 | 棉纺 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 阿瓦提新新棉业有限责任公司 | 1,000,000.00 | 阿瓦提县 | 新疆阿克苏地区阿瓦提县乌鲁却勒镇中心北边 | 籽棉加工 | 100.00% | 0.00% | 购买 |
| 昌吉金西域棉业有限责任公司 | 50,000,000.00 | 昌吉州 | 新疆昌吉回族自治州昌吉市屯河北路新天地大厦19层(25区7丘43栋) | 籽棉加工 | 0.00% | 100.00% | 购买 |
| 南阳市汉凤新型纺纱有限公司 | 100,000,000.00 | 新野县 | 河南省南阳市新野县汉城街道书院路15号 | 纺纱加工 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 南阳市新型面料织造有限公司 | 50,000,000.00 | 新野县 | 河南省南阳市新野县汉风路5号 | 面料纺织 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 南阳市汉凤针织染整有限公司 | 50,000,000.00 | 新野县 | 河南省南阳市新野县上港乡工业园区纬三路北侧 | 面料纺织 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 新野县鑫发棉业有限公司 | 10,000,000.00 | 新野县 | 县城纺织路中段北侧18号 | 棉纱棉布棉花 | 0.00% | 100.00% | 购买 |
| 新野汇金实业有限公司 | 30,000,000.00 | 新野县 | 县城纺织路中段北侧 | 棉纱棉布棉花购销 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
合并范围内子公司身份信息
单位：元
| 序号 | 子公司全称 | 注册资本 | 社会信用代码（境内主体适用） | 主要经营地 | 注册地 | 是否为境外主体 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||||||
| 1 | 新疆宇华纺织科技有限公司 | 547,100,000.00 | 91652323091932822E | 呼图壁县 | 新疆昌吉州呼图壁县工业园区轻纺产业园河西南区润和南路2号(五工台镇五 | 否 | 棉纺 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 工台镇直属) | ||||||||||
| 2 | 新野汉凤物流有限公司 | 10,000,000.00 | 91411329MA40LEPY49 | 新野县 | 新野县产业聚集区西区 | 否 | 道路运输 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 3 | 新野县汉凤纺织销售有限公司 | 100,000,000.00 | 91411329MA450HFG1U | 新野县 | 新野县书院路东段北侧 | 否 | 贸易 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 4 | 新疆恺缌珈棉业有限责任公司 | 20,000,000.00 | 91652923682720450G | 库车县 | 新疆阿克苏地区库车县克其力克农场内 | 否 | 籽棉加工 | 100.00% | 0.00% | 购买 |
| 5 | 阿克苏新发棉业有限责任公司 | 100,000,000.00 | 9165292868270897XB | 阿瓦提县 | 新疆阿克苏地区阿瓦提县工业集中区 | 否 | 棉纺 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 6 | 新疆锦域纺织有限公司 | 650,000,000.00 | 91659002564395415K | 阿拉尔市 | 新疆阿拉尔市一号工业园区青松路以西、胜利大道以北 | 否 | 棉纺 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 7 | 阿瓦提新新棉业有限责任公司 | 1,000,000.00 | 916529285564686888 | 阿瓦提县 | 新疆阿克苏地区阿瓦提县乌鲁却勒镇中心北边 | 否 | 籽棉加工 | 100.00% | 0.00% | 购买 |
| 8 | 昌吉金西域棉业有限责任公司 | 50,000,000.00 | 91652300754566107D | 昌吉州 | 新疆昌吉回族自治州昌吉市屯河北路新天地大厦19层(25区7丘43栋) | 否 | 籽棉加工 | 0.00% | 100.00% | 购买 |
| 9 | 南阳市汉凤新型纺纱有限公司 | 100,000,000.00 | 91911329MA9LAU8Y8K | 新野县 | 河南省南阳市新野县汉城街道书院路15号 | 否 | 纺纱加工 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 10 | 南阳市新型面 | 50,000,000.00 | 91411329MA9LB2 | 新野县 | 河南省南阳市 | 否 | 面料纺织 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 料织造有限公司 | GD6C | 新野县汉风路5号 | ||||||||
| 11 | 南阳市汉凤针织染整有限公司 | 50,000,000.00 | 91411329MA9LALGN4R | 新野县 | 河南省南阳市新野县上港乡工业园区纬三路北侧 | 否 | 面料纺织 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 12 | 新野县鑫发棉业有限公司 | 10,000,000.00 | 91411329733850993Q | 新野县 | 县城纺织路中段北侧18号 | 否 | 棉纱棉布棉花 | 0.00% | 100.00% | 购买 |
| 13 | 新野汇金实业有限公司 | 30,000,000.00 | 914113290960772550 | 新野县 | 县城纺织路中段北侧 | 否 | 棉纱棉布棉花购销 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
注：上市公司应当以报备形式填报合并范围内子公司的全称、社会信用代码等身份信息。【请注意：
上述子公司信息仅报备】
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 新疆新贝棉业有限公司 | 博乐市 | 博乐市达勒特镇套特村 | 贸易、籽棉加工 | 34.00% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明：
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明：
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 |
其他说明：
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明：
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
应收款项的期末余额：元。未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 68,388,568.10 | 68,388,568.10 | 68,388,568.10 | ||||
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 出疆棉运费补贴 | 12,501,734.00 | 营业成本 | 12,501,734.00 |
| 出疆棉纱运费补贴 | 24,679,861.25 | 营业成本 | 24,679,861.25 |
| 电费补贴 | 3,678,500.35 | 生产成本 | 3,678,500.35 |
| 社保补贴 | 296,293.54 | 管理费用 | 296,293.54 |
| 稳岗补贴 | 522,025.73 | 管理费用 | 522,025.73 |
| 贷款贴息 | 16,199,970.15 | 财务费用 | 16,199,970.15 |
| 研发补贴 | 1,060,000.00 | 其他收益 | 1,060,000.00 |
| 失业保险培训补助 | 59,500.00 | 管理费用 | 59,500.00 |
| 工业企业满负荷生产财政奖励资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 2019年度支持价格贸易梯度转移项目补贴资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 生产要素补贴 | 26,736,051.40 | 营业成本 | 26,736,051.40 |
| 退役军人困难帮扶资金 | 5,000.00 | 营业外收入 | 5,000.00 |
| 合计 | 86,338,936.42 | 86,338,936.42 |
十一、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（一）信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款等。
本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。除附注、十四所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注、十五披露。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
1．利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。本公司报告期内取得的借款为固定利率、浮动利率借款，期间内银行借款利率变动对本公司不存在重大影响。2．外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。由于外币金融资产和负债占总资产比重较小，2023年度及2022年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、港币以及欧元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||
| 美元 | 欧元 | 港币 | 合计 | |
| 外币金融资产 | ||||
| 货币资金 | 1,376,491.70 | 176.98 | 1,376,668.68 | |
| 应收账款 | 37,893,998.30 | 37,893,998.30 | ||
| 其他权益工具投资 | 4,594,750.54 | 4,594,750.54 | ||
| 小计 | 39,270,490.00 | 4,594,927.52 | 43,865,417.52 | |
| 外币金融负债 | - | |||
| 合同负债 | 24,842,310.57 | 24,842,310.57 | ||
| 其他流动负债 | 3,229,500.37 | 3,229,500.37 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 11,650,812.10 | 11,650,812.10 | ||
| 长期借款 | 38,836,040.32 | 38,836,040.32 | ||
| 小计 | 28,071,810.94 | 50,486,852.42 | 78,558,663.36 | |
| 净额 | 11,198,679.06 | -50,486,852.42 | 4,594,927.52 | -34,693,245.84 |
（续）
| 项目 | 期初余额 | |||
| 美元 | 欧元 | 港币 | 合计 | |
| 外币金融资产 | ||||
| 货币资金 | 285,287.92 | 176.98 | 285,464.90 | |
| 应收账款 | 35,837,178.74 | 35,837,178.74 | ||
| 其他权益工具投资 | 8,517,680.99 | 8,517,680.99 | ||
| 小计 | 36,122,466.66 | 0.00 | 8,517,857.97 | 44,640,324.63 |
| 外币金融负债 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 7,336,014.96 | 7,336,014.96 | ||
| 长期借款 | 47,684,097.21 | 47,684,097.21 | ||
| 小计 | 55,020,112.17 | 55,020,112.17 | ||
| 净额 | 36,122,466.66 | -55,020,112.17 | 8,517,857.97 | -10,379,787.54 |
于2023年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元及其他外币升值或贬值0.5%，则公司将减少或增加净利润17.35万元。
（三）流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
注：公司应披露金融工具产生的信用风险、流动性风险、市场风险等各类风险，包括风险敞口及其形成原因、风险管理目标、政策和程序、计量风险的方法，以及上述信息在本期发生的变化；期末风险敞口的量化信息，以及有助于投资者评估风险敞口的其他数据。
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 □不适用
| 项目 | 相应风险管理策略和目标 | 被套期风险的定性和定量信息 | 被套期项目及相关套期工具之间的经济关系 | 预期风险管理目标有效实现情况 | 相应套期活动对风险敞口的影响 |
其他说明
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
| 项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
| 价值套期调整 | ||||
| 套期风险类型 | ||||
| 套期类别 | ||||
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 □不适用
| 项目 | 未应用套期会计的原因 | 对财务报表的影响 |
其他说明
3、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 □不适用
单位：元
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 合计 |
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 合计 |
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 资产转移方式 | 继续涉入形成的资产金额 | 继续涉入形成的负债金额 |
| 合计 |
其他说明
十二、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 4,594,750.53 | 2,970,000.00 | 7,564,750.53 | |
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 4,594,750.53 | 2,970,000.00 | 7,564,750.53 | |
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| （七）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
2023年12月31日，公司持有的上市公司中原银行15,135,037.00股，按期末收盘价每股0.335港元，折算为人民币后，确认公允价值为4,594,750.53元。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
因被投资公司河南新野中银富登村镇银行有限责任公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十三、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 新野县财政局 | 河南省新野县 | 监督管理 | 29.96% | 29.96% |
本企业的母公司情况的说明河南省新野县财政局持有本公司29.96%的股权，是本公司的第一大股东，亦是本公司的实际控制人。本企业最终控制方是。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、（1）在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、（2）在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明：
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
其他说明：
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 新疆贝正国合棉业有限公司 | 联营企业新疆新贝棉业有限公司之子公司 |
| 博乐科纺棉花有限公司 | 联营企业新疆新贝棉业有限公司之子公司 |
| 博乐市银宇棉花经营有限公司 | 联营企业新疆新贝棉业有限公司之孙公司 |
| 新野县汇盈能源投资有限公司 | 本公司现任董事长郑军辉任其董事长 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
| 核算公司 | 关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 新野纺织 | 新疆新贝棉业有限公司 | 采购皮棉 | 2,150,032.50 | 6,935,779.83 |
| 新野纺织 | 新疆贝正国合棉业有限公司 | 采购皮棉 | 1,915,925.00 | 78,028,351.20 |
| 宇华纺织 | 新疆新贝棉业有限公司 | 采购皮棉 | 42,572,293.67 | |
| 宇华纺织 | 新疆贝正国合棉业有限公司 | 采购皮棉 | 49,109,747.00 |
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
注：托管资产类型包括：股权托管、其他资产托管。
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
关联租赁情况说明
（2） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额（万元） | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 新疆宇华纺织科技有限公司 | 8,000.00 | 2023.5.26 | 2024.3.25 | 否 |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 新疆宇华纺织科技有限公司 | 5,000.00 | 2023.11.25 | 2024.5.24 | 否 |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 新疆宇华纺织科技有限公司 | 8,000.00 | 2023.6.27 | 2024.6.27 | 否 |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 新疆宇华纺织科技有限公司 | 1,800.00 | 2023.5.23 | 2024.5.22 | 否 |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 新疆宇华纺织科技有限公司 | 5,000.00 | 2021.9.17 | 2024.9.17 | 否 |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 阿瓦提新新棉业有限责任公司 | 500.00 | 2023.9.28 | 2024.2.27 | 否 |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 阿克苏新发棉业有限责任公司 | 2,900.00 | 2023.10.27 | 2024.4.26 | 否 |
| 河南新野纺织股 | 阿克苏新发棉业 | 219.00 | 2022.1.4 | 2024.1.4 | 否 |
| 份有限公司 | 有限责任公司 | ||||
| 河南新野纺织股份有限公司 | 新疆恺缌珈棉业有限责任公司 | 299.00 | 2023.8.30 | 2024.8.29 | 否 |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 新野汇金实业有限公司 | 1,985.00 | 2022.11.30 | 2023.11.20 | 否 |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 新野县鑫发棉业有限公司 | 1,487.00 | 2023.2.24 | 2024.2.24 | 否 |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 新野县汉凤纺织销售有限公司 | 4,300.00 | 2023.3.17 | 2023.6.17 | 否 |
| 河南新野纺织股份有限公司 | 新野县汉凤纺织销售有限公司 | 990.00 | 2022.12.28 | 2023.12.28 | 否 |
| 合计 | 40,480.00 |
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 新野纺织 | 新疆新贝棉业有限公司 | 16,265,166.24 | 8,975,827.82 | ||
| 新野纺织 | 新疆贝正国合棉 | 9,789,722.82 | 4,823,829.84 | ||
业有限公司
注：关联交易约定以净额结算的，应收关联方款项可以抵销后金额填列。
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
注：关联交易约定以净额结算的，应付关联方款项可以抵销后金额填列。
7、关联方承诺
8、其他
十四、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 合计 | ||||||||
注：授予对象可分为销售人员、管理人员、研发人员等类别。
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 □不适用
| 授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
| 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | |
其他说明：
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 |
注：本期估计与上期估计不存在重大差异的，请填写“无”。其他说明：
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 □不适用
单位：元
| 公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值确定方法 | |
| 公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值重要参数 | |
| 负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 |
4、本期股份支付费用
□适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 合计 |
其他说明：
5、股份支付的修改、终止情况
注：本期未发生股份支付修改、终止情况的，请填写“无”。
1、其他
无。
十五、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司无需披露的重大承诺事项。注：与合营企业投资相关的未确认承诺索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
1．未决诉讼仲裁情况
（1）公司与供应商新野县诚德贸发有限公司在原棉加工费用结算方面产生争议，新野县诚德贸发有限公司作为原告对公司提起诉讼。南阳市中级人民法院于2013年做出判决，判决公司偿付欠款16,265,174.81元及相应利息。公司对一审判决不服，向河南省高级人民法院提起上诉。2018年11月26日，河南省高级人民法院做出裁决，裁定撤销河南省南阳市中级人民法院对此案件做出的一审判决、发回南阳市中级人民法院重审。截止2023年12月31日，案件已开庭尚未判决。
（2）2023年7月，因保理合同纠纷，中合商业保理（天津）有限公司起诉新野纺织、新疆贝正国合棉业有限公司、魏学柱，请求判令新野纺织向原告支付应付账款504万元，自2023年3月14日起至实际支付之日止，以未支付应收账为基数按日万分之五的标准支付违约金；请求判令新疆贝正国合棉业有限公司在新野纺织不能支付的债务范围内履行回购义务向原告归还保理融资款，并自2023年3月14日至实际清偿日止按未清偿保理融资款为基数每日万分之五标准支付违约金；请求判令魏学柱就诉讼请求中新野纺织的付款义务承担连带保证担保责任；目前案件尚未开庭。
（3）2023年7月，因保理合同纠纷，中合商业保理（天津）有限公司起诉新野纺织、新疆贝正国合棉业有限公司、魏学柱，请求判令新野纺织向原告支付应付账款504万元，自2023年3月17日起至实际支付之日止，以未支付应收账为基数按日万分之五的标准支付违约金；请求判令新疆贝正国合棉业有限公司在新野纺织不能支付的债务范围内履行回购义务向原告归还保理融资款，并自2023年3月17日至实际清偿日止按未清偿保理融资款为基数每日万分之五标准支付违约金；请求判令魏学柱就诉讼请求中新野纺织的付款义务承担连带保证担保责任；目前案件尚未开庭。
（4）2023年7月，因买卖合同纠纷，金轮针布（江苏）有限公司起诉新野纺织，请求判令被告立即向原告支付货款合计人民币1,841,035.78元，并按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率的四倍向原告支付自2023年2月28日起计算至实际清偿之日止的逾期付款利息（暂计算至2023年8月30日的逾期付款利息为人民币135162.68元）；判令被告承担原告因本案产生的律师费用73000元；两项合计金额2,049,198.46元，目前案件尚已开庭未判决。
（5）2023年7月，因买卖合同纠纷，西安金多特机械配件有限公司起诉新野纺织，请求依法判令新野纺织立即向西安金多特机械配件有限公司支付货款734,768.30元，并支付逾期付款违约金直至付清货款之日止，即以734,768.30元为基数,自2023年6月3日起按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率加计50%计算，暂计算至2023年6月15日的违约金为1543.02元，合计736,311.32元。目前案件尚已开庭未判决。
（6）2023年8月，因金融借款合同纠纷，中原银行股份有限公司郑州中州大道支行起诉新野纺织、宇华纺织、鑫发棉业、魏学柱，请求依法判令被告新野纺织偿还原告中原银行股份有限公司郑州中州大道支行本金348,849,817.73元及利息（含罚息）5,099,765.11元，共计353,949,582.84元；请求依法判令被告宇华纺织、鑫发棉业、魏学柱对被告新野纺织在原告处上述诉请债务承担连带清偿责任；请求依法判令本案诉讼费、保全费以及为实现债权而产生的费用由被告承担。案件尚未开庭。
（7）2023年8月，因融资租赁合同纠纷，新疆新动能融资租赁有限公司起诉新野纺织、锦域纺织，请求依法判令被告新野纺织偿还原告新疆新动能融资租赁有限公司支付剩余未付租金33,609,526. 91元及违约金，请求锦域纺织承担连带赔偿责任。案件已判决未执行。
（8）2023年9月，根据江苏省南京市玄武区人民法院民事判决书，判决新野纺织应于判决发生法律效力之日起十日内退还原告苏美达国际技术贸易有限公司货款4,340,700.00元，并承担违约金(以4340700元为基数，自2023年2月27日起至实际给付之日止,按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率标准的2倍计算)。目前款项未执行。
（9）2023年10月，因提供劳务者受害责任纠纷，刘会选起诉新野纺织，请求人民法院依法判决新野纺织赔偿原告刘会选129,925.42元。目前案件尚未开庭。
（10）2023年10月，因融资租赁合同纠纷，江苏金融租赁股份有限公司起诉，新发棉业、新野纺织，请求法院判令新发棉业偿还剩余租金2,167,137.52元、名义货价100元、未收逾期利息29,290.35元，共计人民币2,196,527.87元，以及到期未付租金634,417.52元为基数按日万分之四的标准自2023年7月15日起计算至实际给付之日止的逾期利息；请求法院判令新野纺织对新发棉业的上述债务承担连带清偿责任.目前案件尚未开庭。
2．为其他单位提供债务担保的情况
截至2023年12月31日，公司提供对外担保借款72,849.6万元，其中：南阳纺织集团有限公司（以下简称“南阳纺织”） 22,370.00万元，河南天冠企业集团有限公司8,999.60万元,河南天冠燃料乙醇有限公司1,000.00万元，新疆宇华纺织科技有限公司27,800.00万元，新疆恺缌珈棉业有限责任公司299.00万元，新野县汉凤纺织销售有限公司5,290.00万元，阿瓦提新新棉业有限责任公司500.00万元，阿克苏新发棉业有限责任公司3,119万元，新野县鑫发棉业有限公司1,487万元，新野汇金实业有限公司1,985万元
截至2023年12月31日，由公司担保的河南天冠企业集团有限公司和河南天冠燃料乙醇有限公司借款已逾期，南阳市政府为了防范发生地方系统性金融风险，正在协商各银行处理贷款及担保事项，经南阳市政府及新野县政府协调，公司对河南天冠集团及河南天冠乙醇的担保责任由地方投资平台买断处置，公司判断对河南天冠集团及河南天冠乙醇的担保不存在担保损失风险。
截至2023年12月31日，由公司担保的南阳纺织的借款已逾期，逾期金额22,370.00万元；根据《南阳市人民政府办公会议纪要关于推进河南新野纺织股份有限公司解困发展的会议纪要》（宛政纪〔2022〕19号）及《南阳市人民政府办公会议纪要关于推进河南新野纺织股份有限公司纾困帮扶工作的会议纪要》（宛政纪〔2022〕36号）明确，公司对南阳纺织集团有限公司在相关债权银行的借款担保事项，以通过债权银行将担保债权打折买断方式转让给资产管理公司，由新野县政府平台打折买断的方式解决，公司判断对南阳纺织集团有限公司在相关银行的借款担保在后续处理中不存在担保损失风险。
2023年8月，由公司担保的南阳纺织在中原银行股份有限公司南阳分行的借款已逾期，逾期金额2,475.00万元（含罚息475万元）；中原银行股份有限公司南阳分行起诉新野纺织，要求新野纺织依据合同约定对上述债务承担保证担保责任；河南省南阳高新技术产业开发区人民法院一审判决，新野纺织对上述债务承担连带清偿责任。新野纺织尚未履行代偿责任。注：与合营企业或联营企业投资相关的或有负债索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
（3） 行业信息披露指引要求的其他信息
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求采用按揭销售、融资租赁等模式的销售金额占营业收入比重达到10%以上
□适用 □不适用
注：1、应当披露其业务模式、各类销售模式报告期内的销售金额及占营业收入的比例、期初应收或存在风险敞口的余额、前期款项回收的进展情况（如报告期收取租金或者收到对方还款的总金额、款项逾期金额及占比）、期末应收或存在风险敞口的余额。
2、相关销售模式中由公司承担回购、追偿、垫付保证金（或者月供、租金）义务或者合同存在其他风险条款的，应当披露风险条款的设置情况，并结合条款内容说明公司销售收入的确认政策、计量标准及其合理性，说明可能发生风险损失的情形、会计处理等。
报告期内触发上述风险条款相关义务且对当期扣除非经常性损益后净利润的影响达到10%以上的，公司应当披露风险触发的具体情况，包括但不限于触发情形和原因，涉及回购、追偿或者垫付的金额，相关会计处理，对当期主要财务指标的影响等，同时对未来报告期的风险情况进行充分评估和预判，披露公司的风险应对措施并作出相应风险提示。公司对经销商的担保情况
□适用 □不适用
注：经销商向金融机构申请贷款并作为货款直接支付给上市公司，同时由上市公司对经销商的上述贷款提供担保且实质风险敞口为已收讫货款的，公司应当披露前述担保尚存在担保责任的期末余额、与该担保责任对应的销售收入金额、占营业收入的比例以及相关销售收入的确认政策、计量标准及其合理性。报告期内触发上市公司履行相应担保义务且对当期扣除非经常性损益后净利润的影响达到10%以上的，应当披露触发相关义务的具体情形和原因、涉及金额、相关会计处理、对当期主要财务指标的影响、公司采取的风险应对措施等。
3、其他
十六、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 股票和债券的发行 | |||
| 重要的对外投资 | |||
| 重要的债务重组 | |||
| 自然灾害 | |||
| 外汇汇率重要变动 | |||
2、利润分配情况
| 拟分配每10股派息数（元） | |
| 拟分配每10股分红股（股） | |
| 拟分配每10股转增数（股） | |
| 经审议批准宣告发放的每10股派息数（元） | |
| 经审议批准宣告发放的每10股分红股（股） | |
| 经审议批准宣告发放的每10股转增数（股） | |
| 利润分配方案 |
3、销售退回
注：说明在资产负债表日后发生重要销售退回的相关情况及对报表的影响。
4、其他资产负债表日后事项说明
（一）借款逾期
截止本财务报表报出日，新增逾期借款明细如下：
| 会计科目 | 贷款单位 | 借款年末金额 | 逾期时间 |
| 短期借款 | 新新棉业 | 4,985,744.17 | 2024/2/27 |
| 短期借款 | 宇华纺织 | 20,000,000.00 | 2024-3-25 |
| 短期借款 | 新发棉业 | 1,500,000.00 | 2024-1-31 |
| 短期借款 | 鑫发棉业 | 14,870,000.00 | 2024-2-25 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 18,000,000.00 | 2024-1-5 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 18,000,000.00 | 2024-1-8 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 45,929,273.31 | 2024-1-17 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 8,000,000.00 | 2024-1-12 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 18,000,000.00 | 2024-2-11 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 49,000,000.00 | 2024-2-21 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 29,000,000.00 | 2024-3-10 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 5,550,000.00 | 2024-1-13 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 25,100,000.00 | 2024-2-20 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 20,000,000.00 | 2024-2-28 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 15,000,000.00 | 2024-2-28 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 30,000,000.00 | 2024-3-1 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 35,000,000.00 | 2024-3-3 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 33,000,000.00 | 2024-3-8 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 48,000,000.00 | 2024-3-24 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 44,000,000.00 | 2024-3-27 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 38,000,000.00 | 2024-4-7 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 12,000,000.00 | 2024-4-13 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 39,700,000.00 | 2024-3-17 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 15,000,000.00 | 2024-1-10 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 70,000,000.00 | 2024-2-28 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 30,000,000.00 | 2024-3-7 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 20,000,000.00 | 2024-3-5 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 37,000,000.00 | 2024-3-29 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 30,000,000.00 | 2024-4-10 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 50,000,000.00 | 2024-3-9 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 20,000,000.00 | 2024-3-8 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 43,200,000.00 | 2024-1-12 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 39,000,000.00 | 2024-1-31 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 37,500,000.00 | 2024-1-31 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 60,000,000.00 | 2024-3-16 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 30,000,000.00 | 2024-3-30 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 30,000,000.00 | 2024-3-1 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 40,000,000.00 | 2024-1-19 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 50,000,000.00 | 2024-2-15 |
| 短期借款 | 新野纺织 | 50,000,000.00 | 2024-2-15 |
| 长期借款 | 新野纺织 | 1,000,000.00 | 2024-1-5 |
| 长期借款 | 新野纺织 | 3,883,604.03 | 2024-3-30 |
| 长期应付款 | 新发棉业 | 217,206.83 | 2024-1-18 |
| 长期应付款 | 宇华纺织 | 2,400,000.00 | 2024-1-29 |
| 长期应付款 | 宇华纺织 | 2,200,000.00 | 2024-2-29 |
| 长期应付款 | 宇华纺织 | 2,200,000.00 | 2024-3-29 |
| 长期应付款 | 新野纺织 | 1,250,000.00 | 2024-1-29 |
| 长期应付款 | 新野纺织 | 1,250,000.00 | 2024-2-29 |
| 长期应付款 | 新野纺织 | 1,200,000.00 | 2024-3-29 |
| 合计 | 1,239,935,828.34 |
（二）中国证监会下发的行政处罚及市场禁入事先告知书
2024年4月28日，公司收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》（〔2024〕2 号）。公司判断本次收到的《行政处罚事先告知书》涉及的信息披露违法违规行为存在可能触及《深圳证券交易所股票上市规则》规定的重大违法强制退市的情形，根据相关规则，公司将被叠加退市风险警示，本次行政处罚最终结果以中国证监会出具的《行政处罚决定书》为准。
（三）诉讼事项
2024年4月，因金额借款合同纠纷，兴业银行股份有限公司郑州分行起诉新野纺织、宇华纺织，请求判令新野纺织向原告支付贷款本金10,000.00万元，利息406.50万元，共计 10,406.50万元（利息暂计至 2024年2月26日，之后的利息按合同约定计算至实际清偿之日止）；请求依法判令宇华纺织对上述 债务承担连带清偿责任；请求依法判令兴业银行股份有限公司郑州分行有权就新野纺织名下位于新襄公路西侧纺织产业集聚区的土地【产权证号：新G国用（2012）第833号】、新野县上港乡工
业园区纬 三路北侧的七处房产【产权证号：新房权证字第 093437、 093438、093439、093440、093441、093442、093443 号】折 价或者拍卖、变卖的价款优先受偿；目前案件尚未开庭。
十七、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
注：说明重要债务重组的详细情况，包括债重组方式、原重组债权债务账面价值、确认的债务重组利得（或损失）金额、债务转为资本导致的股本增加额（或债权转为股份导致的投资增加额及该投资占债务人股份总额的比例）、或有应付（或有应收）金额、债务重组中公允价值的确定方法及依据。
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
注：非货币性资产交换应披露换入资产的类别、成本确定方式和公允价值，换出资产的类别、账面价值和公允价值，以及非货币性资产交换确认的损益。
（2） 其他资产置换
注：说明重要资产置换、转让及出售的情况，包括资产账面价值、转让金额、对财务状况与经营成果的影响、转让原因等。
4、年金计划
注：说明年金计划的主要内容及重要变化。
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明：
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
注：报告分部的财务信息应结合公司具体情况披露，包括主营业务收入、主营业务成本等信息。
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
注：说明其他对投资者决策有影响的重要交易和事项，包括具体情况、判断依据及相关会计处理。
8、其他
（一）公司股权质押情况
公司控股股东新野县财政局将其持有的公司股份中的4,800 万股股份于2023年3 月23日质押给中国进出口银行河南省分行，为公司向中国进出口银行河南省分行申请贷款提供质押担保，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了上述股权质押手续。公司控股股东新野县财政局将其所持有公司股份中的5,200 万股股份于2022 年10月27 日质押给中国进出口银行。中国进出口银行作为质权人与出质人新野县财政局双方约定：在股份被质押至股权解冻日，由质权人向本公司提供相应借款。新野财政局和中国进出口银行已于2022 年10 月27 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了上述股权质押手续。截止2023年12月31日，公司控股股东提供质押的股数为10,000万股。
（二）代偿事项
公司对南阳纺织在中国银行南阳分行的17,470.00万元的融资了提供担保，南阳纺织融资逾期后，中国银行南阳分行起诉公司要求公司履行担保责任。2022年度，公司代南阳纺织偿还中国银行南阳分行融资借款1,000.00万元。2023年度，公司未支付代偿款。2021年，公司代河南华晶向平顶山银行郑州分行代偿本息10,930.00万元。2022年度，公司通过司法追偿收回10,797,094.39元。
十八、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 578,349,233.03 | 717,841,491.84 |
| 1至2年 | 602,346,715.75 | 176,999,460.00 |
| 2至3年 | 171,392,616.24 | 46,088,357.76 |
| 3年以上 | 48,203,502.95 | 2,652,466.49 |
| 3至4年 | 47,265,056.55 | 2,329,889.21 |
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | 938,446.40 | 322,577.28 |
| 合计 | 1,400,292,067.97 | 943,581,776.09 |
注：应在应收账款附注中说明是否存在账龄超过三年的单项金额重大的应收账款，若存在，详细披露该应收账款较高的原因并提示回款风险等。
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,400,292,067.97 | 100.00% | 163,257,489.33 | 11.66% | 1,237,034,578.64 | 943,581,776.09 | 100.00% | 66,088,832.11 | 7.00% | 877,492,943.98 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：账龄组合 | 1,362,623,994.93 | 97.31% | 163,257,489.33 | 11.98% | 1,199,366,505.60 | 887,237,422.06 | 94.03% | 66,088,832.11 | 7.45% | 821,148,589.95 |
| 关联方组合 | 37,668,073.04 | 2.69% | 0.00% | 37,668,073.04 | 56,344,354.03 | 5.97% | 0.00% | 56,344,354.03 | ||
| 合计 | 1,400,292,067.97 | 100.00% | 163,257,489.33 | 11.66% | 1,237,034,578.64 | 943,581,776.09 | 100.00% | 66,088,832.11 | 7.00% | 877,492,943.98 |
按单项计提坏账准备类别数：0按组合计提坏账准备类别数：2按组合计提坏账准备：163257489.33
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 1,362,623,994.93 | 163,257,489.33 | 11.98% |
| 关联方组合 | 37,668,073.04 | 0.00% | |
| 合计 | 1,400,292,067.97 | 163,257,489.33 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 合计 | |||
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | ||||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 合计 | ||||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 合计 |
注：本期坏账准备收回或转回金额重要的，应披露转回原因、收回方式、确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 单位一 | 38,143,344.25 | 0.00 | 38,143,344.25 | 2.72% | 1,907,167.21 |
| 单位二 | 43,027,000.00 | 0.00 | 43,027,000.00 | 3.07% | 2,151,350.00 |
| 单位三 | 51,737,844.70 | 0.00 | 51,737,844.70 | 3.69% | 3,445,681.39 |
| 单位四 | 54,910,232.68 | 0.00 | 54,910,232.68 | 3.92% | 2,745,511.63 |
| 单位五 | 35,101,295.19 | 0.00 | 35,101,295.19 | 2.51% | 3,510,129.52 |
| 合计 | 222,919,716.82 | 0.00 | 222,919,716.82 | 15.91% | 13,759,839.75 |
注：如果公司对同一客户存在合同资产的，应将合同资产与应收账款合并计算。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 711,375,934.86 | 318,374,740.74 |
| 合计 | 711,375,934.86 | 318,374,740.74 |
注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 合计 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 合计 |
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | ||||||||||
按单项计提坏账准备类别数：
按组合计提坏账准备类别数：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | ||||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 □不适用
注：应当对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 合计 | ||||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 合计 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收利息 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 |
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 合计 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其 | ||||||||||
| 中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 |
按单项计提坏账准备类别数：
按组合计提坏账准备类别数：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | ||||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 □不适用
注：应当对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 合计 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 合计 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收股利 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 |
核销说明：
其他说明：
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 暂付款 | 96,790,082.57 | 45,813,948.75 |
| 应收土地征迁补偿款 | ||
| 备用金 | 3,605,523.10 | |
| 保证金 | 2,586,000.00 | 2,580,000.00 |
| 关联方款项 | 636,802,922.64 | 278,120,773.55 |
| 合计 | 739,784,528.31 | 326,514,722.30 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 518,982,169.64 | 320,154,790.21 |
| 1至2年 | 177,022,189.36 | 2,630,105.09 |
| 2至3年 | 1,625,572.64 | 1,351,107.83 |
| 3年以上 | 42,154,596.67 | 2,378,719.17 |
| 3至4年 | 35,404,125.74 | 182,562.61 |
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | 6,750,470.93 | 2,196,156.56 |
| 合计 | 739,784,528.31 | 326,514,722.30 |
注：应在其他应收款附注中说明是否存在账龄超过三年的单项金额重大的应收账款，若存在，详细披露该应收账款较高的原因并提示回款风险等。3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | ||||||||||
按单项计提坏账准备类别数：0按组合计提坏账准备类别数：0按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 8,139,981.56 | 8,139,981.56 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 |
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 20,268,611.89 | 20,268,611.89 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 | 28,408,593.45 | 28,408,593.45 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
注：应当对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 第一阶段 | 8,139,981.56 | 20,268,611.89 | 28,408,593.45 | |||
| 合计 | 8,139,981.56 | 20,268,611.89 | 28,408,593.45 | |||
注：披露用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的输入值、假设等信息。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 合计 |
注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 |
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 暂付款 | 443,103,694.94 | 1年以内 | 59.90% | |
| 单位二 | 暂付款 | 183,739,237.34 | 1年以内、1-2年 | 24.84% | |
| 单位三 | 暂付款 | 17,504,825.57 | 1年以内、1-2年 | 2.37% | 1,058,565.30 |
| 单位四 | 暂付款 | 11,000,000.00 | 1年以内 | 1.49% | 550,000.00 |
| 单位五 | 暂付款 | 10,975,571.40 | 1年以内 | 1.48% | 548,778.57 |
| 合计 | 666,323,329.25 | 90.08% | 2,157,343.87 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元
| 因资金集中管理而列报于其他应收款的金额 | |
| 情况说明 |
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,564,110,777.70 | 1,564,110,777.70 | 1,564,110,777.70 | 1,564,110,777.70 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 1,564,110,777.70 | 1,564,110,777.70 | 1,564,110,777.70 | 1,564,110,777.70 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 新疆锦域纺织有限公司 | 826,592,558.54 | 826,592,558.54 | ||||||
| 新疆宇华纺织科技有限公司 | 577,479,015.11 | 577,479,015.11 | ||||||
| 新野汉凤物流有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 新野县汉凤纺织销售有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||||
| 阿瓦提新新棉业有限责任公司 | 17,943,962.19 | 17,943,962.19 | ||||||
| 新疆恺缌珈棉业有限责任公司 | 32,095,241.86 | 32,095,241.86 | ||||||
| 合计 | 1,564,110,777.70 | 1,564,110,777.70 | ||||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||
| 合计 | ||||||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处 | 关键参数 | 关键参数的确 |
| 置费用的确定方式 | 定依据 | |||||
| 合计 |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 合计 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,645,266,517.47 | 1,464,062,649.88 | 2,039,182,532.82 | 2,229,506,460.08 |
| 其他业务 | 52,574,209.06 | 50,744,293.80 | 23,542,759.62 | 2,529,532.56 |
| 合计 | 1,697,840,726.53 | 1,514,806,943.68 | 2,062,725,292.44 | 2,232,035,992.64 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 |
注：披露与客户之间的合同产生的收入按主要类别分解的信息以及该分解信息与每一报告分部的收入之间的关系等。与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
| 合计 |
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收 |
| 益 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 |
6、其他
十九、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -452,393.38 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 9,875,991.20 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 |
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,603,281.56 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 2,313,592.66 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 3,506,723.60 | -- |
注：各非经常性损益项目按税前金额列示。其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -0.3621 | -0.3621 | |
| 扣除非经常性损益后归属于 | -0.3664 | -0.3664 | |
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
单位：元
| 净利润 | 净资产 | |||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 按中国会计准则 | -295,745,754.92 | -659,922,958.16 | -833,931,983.51 | -534,263,298.13 |
| 按国际会计准则调整的项目及金额： | ||||
| 按国际会计准则 | ||||
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
境外会计准则名称：
单位：元
| 净利润 | 净资产 | |||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 按中国会计准则 | -295,745,754.92 | -659,922,958.16 | -833,931,983.51 | -534,263,298.13 |
| 按境外会计准则调整的项目及金额： | ||||
| 按境外会计准则 | ||||
注：境内外会计准则下会计数据差异填列合并报表数据。
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□适用 ?不适用
4、其他