大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants(SpecialGeneralPartnership)
成都市路桥工程股份有限公司 |
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
大华核字[2024]0011007041号 |
成都市路桥工程股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(截止2023年12月31日)
目录 | 页次 | ||
一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
二、 | 成都市路桥工程股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-2 |
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011007041号
成都市路桥工程股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了成都市路桥工程股份有限公司(以下简称成都路桥)2023年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于2024年4月28日签发了大华审字[2024]0011002394号无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理(2023年2月修订)》的规定,就成都路桥编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是成都路桥管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计成都路桥2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对成都路
大华核字[2024]0011007041号关联方资金占用情况的专项说明
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桥实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解成都路桥2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:成都市路桥工程股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师: | ||
中国·北京 | 杨卫国 | ||
中国注册会计师: | |||
王亚杰 | |||
二〇二四年四月二十八日 |
非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初占用资金余额2023年度占用累计发生金额(不含利息)2023年度占用资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业小计————前控股股东、实际控制人及其附属企业小计————其他关联方及其附属企业 小计————总计————其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额(不含利息)2023年度往来资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成原因往来性质(经营性往来、非经营性往来)控股股东、实际控制人及其附属企业攀枝花川投宏格实业有限公司本公司原实际控制人控制的企业应收账款3,772.18 2,989.97 2,744.51 4,017.64 工程施工业务应收工程款经营性往来攀枝花川投宏格实业有限公司本公司原实际控制人控制的企业其他应收款10,000.00 10,000.00 工程施工业务工程履约保证金经营性往来攀枝花川投宏格实业有限公司本公司原实际控制人控制的企业合同资产14,556.62 1,392.75 15,949.38 工程施工业务工程保证金经营性往来 | |
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其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额(不含利息)2023年度往来资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成原因往来性质(经营性往来、非经营性往来) | ||||||
144,223.76 —注:“合同资产”列示同一合同项下未抵销前的应收关联方工程保证金。 | ||||||
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