大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 江西正邦科技股份有限公司 |
| 募集资金存放与使用情况鉴证报告 |
[2024]0011007629
| 号 |
江西正邦科技股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2023年度）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 募集资金存放与使用情况鉴证报告 |
1-2
| 二、 | 江西正邦科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告 |
1-15
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
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募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024]0011007629号
江西正邦科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的江西正邦科技股份有限公司（以下简称正邦科技公司）《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
正邦科技公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对正邦科技公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对正邦科技公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
大华核字[2024]0011007629号募集资金存放与使用情况鉴证报告
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在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，正邦科技公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了正邦科技公司2023年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供正邦科技公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为正邦科技公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国
| · |
北京
丁莉 中国注册会计师：
毛英莉二〇二四年四月二十六日
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江西正邦科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
(1)2019年公开发行可转换公司债券募集资金情况：
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1017号《关于核准江西正邦科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》的核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社会公开发行面值总额16亿元可转换公司债券，期限6年。每张面值为人民币100元，共计1,600万张，按面值发行。本次发行的可转债第一年到第六年的票面利率分别为：第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。截至2020年6月23日止，本公司共募集资金1,600,000,000.00元，发行费用（含税）19,780,000.00元，发行费用（不含税）18,660,377.38元，募集资金初时到账金额1,582,000,000.00元，扣除不含税发行费用实际募集资金净额为人民币1,581,339,622.62元。
截止2020年6月23日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2020]000325号”验资报告验证确认。
截止2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入为456,748,412.00元，其中：
公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币68,841,861.00元，业经大会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华核字[2020]006157号”鉴证报告确认，2020年公司已使用募集资金对上述募集资金到位之前利用自有资金先期投入的资金进行置换；于2020年6月23日起至2020年12月31日止会计期间使用募集资金人民币291,943,809.00元，2021年度使用募集资金82,942,287.00元，2022年度使用募集资金13,020,455.00元。2020年7月2日，经第六届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，同意公司使用2019年可转换公司债券募集资金不超过121,500万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将以自有资金归还至募集资金专用账户。截止2021年6月30日，公司累计已归还121,500万元至资金专户。2021年4月7日，经公司第六届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，同意公司使用2019年公开发行可转换公司债券募集资金不超过人民币113,000万元闲置募集资金暂时
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补充流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期公司将及时归还至募集资金专用账户，截止2021年12月31日，公司累计已归还2,760万元至资金专户。2022年4月1日，经公司第六届董事会第三十六次会议及第六届监事会第二十八次会议审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意公司延期归还2019年公开发行可转换公司债券募集资金人民币110,240万元，并继续用于暂时补充流动资金，延期归还期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。2022年5月20日，经公司第六届董事会第三十八次会议和第六届监事会第三十次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目终止并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意并将该募投项目结余资金112,436.58万元（含利息收入扣除手续费后的净额，具体金额以实际结转时专户资金余额为准）永久补充流动资金。截止2023年12月31日，使用结余募集资金永久补充流动资金1,123,895,237.54元。因部分募集资金专户被冻结（详见”二、募集资金的管理情况”），截止2023年12月31日，尚有人民币490,414.06元未转出，存放于募集资金专户。
(2)2020年非公开发行股票募集资金情况：
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2902号文《关于核准江西正邦科技股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，并经深圳证券交易所同意，由主承销商国信证券股份有限公司于2020年12月30日向特定投资者非公开发行人民币普通股(A股)569,908,811.00股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币13.16元。截至2020年12月30日止，本公司共募集资金7,500,000,000.00元，发行费用（不含税）人民币21,506,595.17元，募集资金初时到账金额7,479,250,000.00元，募集资金净额为人民币7,478,493,404.83元。
截止2020年12月30日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2020]000883号”验资报告验证确认。
截止2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入4,986,927,328.12元。其中：
2020年12月30日起至2020年12月31日止会计期间使用募集资金人民币3，000,000,000.00 元。公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币153,335,505.00元，2021年6月份已使用募集资金对上述募集资金到位之前利用自有资金先期投入的资金进行置换，业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华核字[2021]001776号”鉴证报告确认；除使用募集资金置换出自筹资金预先已投入募投项目金额153,335,505.00元，2021年度使用募集资金1,823,983,013.12元，2022年度使用募集资金9,608,810.00元。2021年4月7日，经公司第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第十八次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
专项报告 第3页
案》，公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，同意公司使用2020年非公开发行股票募集资金不超过人民币247,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期公司将及时归还至募集资金专用账户，截止2021年12月31日，公司累计已归还3,000万元至募集资金专户。2022年4月1日,经公司第六届董事会第三十六次会议及第六届监事会第二十八次会议审议通过的《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，公司同意延期归还2020年非公开发行股票募集资金人民币244,000万元闲置资金，并继续用于暂时补充流动资金，延期归还期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。2022年5月20日，经公司第六届董事会第三十八次会议和第六届监事会第三十次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目终止并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将该募投项目结余资金249,366.00万元（含利息收入扣除手续费后的净额，具体金额以实际结转时专户资金余额为准）永久补充流动资金。截止2023年12月31日，使用结余募集资金永久补充流动资产2,472,920,046.83元。因部分募集资金专户被冻结（详见”二、募集资金的管理情况”）截止2023年12月31日，尚有人民币20,859,380.27元未转出，存放于募集资金专户。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司第三届第二十八次董事会审议通过。2020年6月，本公司根据《上市公司监管指引第2号：上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》等法律法规和规范文件及公司章程的规定，结合公司实际情况，修订了前述《管理制度》。该修订后的《管理制度》经本公司第六届董事会第八次会议决议通过。根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
根据本公司与国信证券股份有限公司签订的《募集资金监管协议》， 2018年非公开发行股票项目，公司单次或者12个月内累计从募集资金存款户中支取的金额超过1,000万元或者募集资金净额的5%的，公司应当以书面形式知会保荐代表人。2019年公开发行可转换债券项目、2020年非公开发行股票项目，公司单次或者12个月内累计从募集资金存款户
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中支取的金额超过5,000万元或者募集资金净额的20%的，公司应当以书面形式知会保荐代表人。截至2023年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
(1)2019年公开发行可转换公司债券募集资金存储情况：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式潍坊银行总行营业部 802010001421026649 1,582,000,000.00 490,414.06 活期潍坊银行总行营业部802010001421026986已销户潍坊银行总行营业部802010001421026948已销户潍坊银行总行营业部 802010001421026931 已销户潍坊银行总行营业部'802010001421027000已销户潍坊银行总行营业部 802010001421026852 已销户潍坊银行总行营业部 802010001421026962
已销户潍坊银行总行营业部802010001421026869
已销户潍坊银行总行营业部 802010001421026876
活期合 计1,582,000,000.00 490,414.06
注：2024年3月27日，2019年公开发行可转换公司债券募集资金存放专项账户潍坊银行总行营业部专项账户802010001421026649已被注销，账户余额490,414.06元全部补流转出。报告期内，公司因执行《江西正邦科技股份有限公司重整计划》设立信托平台，将持有的正邦高老庄（河南）现代农业有限公司（募投项目为正邦高老庄（河南）现代农业有限公司年繁育70万头仔猪基地建设项目（一期），账户号码：802010001421026869）股权划转至信托平台中，不再纳入公司合并报表范围。
(2)2020非公开发行股票募集资金存储情况：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式招商银行南昌福州路支行 791900039310111 7,479,250,000.00 15,022,162.02 活期招商银行南昌福州路支行791909326610506 5.82活期招商银行南昌福州路支行791909326310902 346.23活期招商银行南昌福州路支行 791909326310106 1,837.99 活期招商银行南昌福州路支行791909326510802不适用 活期招商银行南昌福州路支行 791909326610202 4.02 活期招商银行南昌福州路支行791909326210203不适用 活期上海浦发银行南昌分行64010078801900001586 30.00活期上海浦发银行南昌分行 64010078801700001587 996,527.02 活期北京银行南昌西湖支行20000046850600039134619不适用 活期
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银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式北京银行南昌西湖支行20000046851700039135459 1.00活期招商银行南昌福州路支行791909482710901 541,706.25活期招商银行南昌福州路支行 791909333210801 4,296,758.92 活期北京银行南昌西湖支行20000046791300039056528 1.00活期广东华兴银行广州分行营业部
801880100105909 已销户广东华兴银行广州分行营业部
801880100105927已销户中国建设银行南昌铁路支行
36050110234900000982已销户合 计 7,479,250,000.00 20,859,380.27注：截止2023年12月31日，2020非公开发行股票募集资金存放专项账户招商银行南昌福州路支行专项账户791900039310111、791909326610506、791909326310902、791909326310106、791909326610202、791909333210801及791909482710901；上海浦发银行南昌分行专项账户64010078801900001586及64010078801700001587；北京银行南昌西湖支行专项账户20000046851700039135459均已被冻结。报告期内，公司因执行《江西正邦科技股份有限公司重整计划》设立信托平台，将持有的利津正邦生态农业发展有限公司（募集资金专项账户为招商银行南昌福州路支行，账户号码791909326510802）、恭城正邦畜牧发展有限公司（募集资金专项账户为北京银行南昌西湖支行，账户号码20000046850600039134619）、喀喇沁旗正邦农牧有限公司（募集资金专项账户为招商银行南昌福州路支行 ，账户号码791909326210203）股权划转至信托平台中，不再纳入公司合并报表范围。
三、2023年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2021年4月7日，公司第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用 2018 年非公开发行股票募集资金不超过人民币16,000万元、2019年公开发行可转换公司债券募集资金不超过人民币113,000万元、2020年非公开发行股票募集资金不超过人民币247,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2022年4月1日，公司已将1.6亿元全部归还至2018年非公开发行股票募集资金专户；将2,760万元归还至2019年公开发行可转换公司债券募集资金专户，剩余11.02
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亿元尚未归还；将3,000万元归还至2020年非公开发行股票募集资金专户，剩余24.4亿元尚未归还。2022年4月1日，公司第六届董事会第三十六次会议、第六届监事会第二十八次会议审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，拟延期归还2019年公开发行可转换公司债券募集资金人民币110,240万元、2020年非公开发行股票募集资金人民币244,000万元闲置资金并继续用于暂时补充流动资金，延期归还期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。2022年5月20日，公司第六届董事会第三十八次会议和第六届监事会第三十次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目终止并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司拟终止2019年公开发行可转换公司债券8个募集资金投资项目、2020年非公开发行股票14个募集资金投资项目，并将该募投项目结余资金361,802.58万元（含利息收入扣除手续费后的净额，具体金额以实际结转时专户资金余额为准）永久补充流动资金。正邦科技公司在2022年6月21日收到深圳证券交易所上市公司管理一部出具的《关于对江西正邦科技股份有限公司的监管函》（公司部监管函〔2022〕第141号），主要内容如下：公司 2021年4月7日召开董事会和监事会，同意使用2018年非公开发行股票募集资金不超过1.6 亿元、2019 年公开发行可转换公司债券募集资金不超过11.3亿元、2020 年非公开发行股票募集资金不超过 24.7亿元暂时补充流动资金，期限不超过12个月。截至2022年4月1日，公司已将1.6 亿元全部归还至2018年非公开发行股票募集资金专户；将2,760万元归还至2019年公开发行可转换公司债券募集资金专户，剩余11.02亿元尚未归还，占该次募集资金净额的69.75%；将3,000万元归还至2020年非公开发行股票募集资金专户，剩余24.4 亿元尚未归还，占该次募集资金净额的32.63%。公司于2022年4月1日召开董事会和监事会，同意公司延期归还前述闲置资金并继续用于暂时补充流动资金，延期归还期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。公司上述未按期归还募集资金的行为违反了深圳证券交易所《股票上市规则（2022年修订）》第1.4条和《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》第 6.3.15条的规定。正邦科技公司在2022 年10 月28 日收到中国证券监督管理委员会江西监管局（以下简称 “江西证监局”）出具的《关于对江西正邦科技股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（[2022]16 号），主要内容如下：公司于2021 年4 月7 日召开董事会和监事会，同意使用2018 年非公开发行股票募集资金不超过1.6 亿元、2019 年公开发行可转换公司债券募集资金不超过11.3 亿元、2020 年非公开发行股票募集资金不超过24.7 亿元暂时补充流动资金，期限不超过12 个月。截至2022 年4 月1 日，公司已将1.6 亿元全部归还至2018 年非公开发行股票募集资金专户；将2,760 万元归还至2019 年公开发行可转换公司债券募集资金专户，剩余11.02 亿元尚未归还；将3,000 万元归还至2020 年非公
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开发行股票募集资金专户，剩余24.4 亿元尚未归还。2022 年4 月1 日，公司召开董事会和监事会，同意延期归还前述闲置资金并继续用于暂时补充流动资金，延期归还期限自董事会审议通过之日起不超过12 个月。公司未按期归还募集资金的行为违反了《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会
公告(2022)15号）第九条的规定。并根据《证券法》第一百七十条第二款的规定，江西证监局对公司采取出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。正邦科技公司在2023年9月15日收到中国证券监督管理委员会江西监管局（以下简称 “江西证监局”）出具的《关于对江西正邦科技股份有限公司采取责令改正措施的决定书》经查明，正邦科技公司未披露部分募集资金专户被冻结或强制划扣事项：2021年至2022年期间，因各类合同纠纷诉讼等，正邦科技公司及其13家子公司的15个募集资金专户被法院冻结或强制划扣。截至2022年12月31日，前述被冻结募集资金专户的资金余额为2,222.60万元。2021年9月至2022年4月期间，正邦科技公司相关子公司3个非公开发行股票募集资金专户因诉讼等存在被法院强制划扣款项的情形，累计划扣金额为539.61万元。公司未及时披露上述信息的行为违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第三条第一款的相关规定。根据《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第五十二条的规定，江西证监局对公司采取责令改正的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。 正邦科技公司在2023年12月15日收到深圳证券交易所出具的《关于对江西正邦科技股份有限公司、正邦集团有限公司、江西永联农业控股有限公司的监管函》（公司部监管函[2023]第189号），主要内容如下：2021年至2022年期间，因各类合同纠纷诉讼等，*ST正邦及其13家子公司的15个募集资金专户被法院冻结或强制划扣。截至2022年12月31日，前述被冻结募集资金专户的资金余额为2,222.60万元。2021年9月至2022年4月期间，*ST正邦相关子公司3个非公开发行股票募集资金专户因诉讼等存在被法院强制划扣款项的情形，累计划扣金额为539.61万元。*ST正邦的上述行为违反了深圳证券交易所《股票上市规则（2018年11月修订）》《股票上市规则（2020年修订）》第1.4条、第2.1条、第2.3条及深圳证券交易所《股票上市规则（2022年修订）》第1.4条、第2.1.1条、第2.1.3条的规定。
江西正邦科技股份有限公司（盖章）
二〇二四年四月二十六日
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附表
（1）2019年公开发行可转换债券募集资金投资项目情况表
募集资金使用情况表
编制单位：江西正邦科技股份有限公司
金额单位：人民币元募集资金总额 1,581,339,622.62
已累计投入募集资金总额（包含募集资金利息收入）
456,748,412.00
报告期内变更用途的募集资金总额 1,124,365,848.27
2020
360,785,670.00
| 年投入募集资金总额 |
累计变更用途的募集资金总额 1,124,365,848.27
累计变更用途的募集资金总额比例 71.10%
2021年投入募集资金总额 82,942,287.00
2022年投入募集资金总额 13,020,455.00
2023年投入募集资金总额 0.00
承诺投资项目和超募资金投向
是否已变更项目（含部分变更）
募集资金承诺投
资总额
调整后投资总额
（1）
本年度投入金额
截至期末累计
投入金额(2)
截至期末投资进度（%）(3)＝
(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
本年度实现的效益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大变
化
承诺投资项目偿还银行贷款
否
| 偿还银行贷款 | 185,395,300.00 |
0.00
| 185,395,300.00 |
165,615,300.00
89.33
不适用
不适用
不适用 否
16000头母猪的繁殖
| 场“种养结合”基地建设项目 |
否
| 224,313,100.00 | 224,313,100.00 |
0.00
76,909,231.00
| 34.29 |
已终止 不适用 不适用 是
否
| 广西正邦隆安县振义生态养殖繁育基地项目 | 263,275,000.00 |
0.00
| 263,275,000.00 |
40,218,509.00
| 15.28 |
已终止 不适用 不适用 是
专项报告 第9页
7PS种养结合产
| 业园（一期） |
否
| 101,692,300.00 | 101,692,300.00 |
0.00
24,719,914.00
| 24.31 |
已终止 不适用 不适用 是
否
| 上思正邦思阳镇母猪养殖场“种养结合”基地建设项目 | 104,219,700.00 |
0.00
| 104,219,700.00 |
13,853,555.00
| 13.29 |
已终止 不适用 不适用 是
否
| 南华正邦循环农业生态园项目 | 222,452,000.00 |
0.00
| 222,452,000.00 |
20,790,591.00
| 9.35 |
已终止 不适用 不适用 是
否
| 武定正邦循环农业生态园建设项目（一期） | 102,153,100.00 |
0.00
| 102,153,100.00 |
26,062,286.00
| 25.51 |
已终止 不适用 不适用 是
70万头仔猪基地建设项
| 目（一期） |
否
| 197,881,600.00 | 197,881,600.00 |
0.00
29,911,777.00
| 15.12 |
已终止 不适用 不适用 是
7PS繁殖场项目 否
| 达州大竹文星龙门 | 198,617,900.00 |
0.00
| 198,617,900.00 |
58,667,249.00
| 29.54 |
已终止 不适用 不适用 是
| 承诺投资项目小计 | 1,600,000,000.00 |
0.00
| 1,600,000,000.00 |
456,748,412.00
| 28.55 |
-
| 超募资金投向 |
| 无 |
| 超募资金投向小计 |
合计
| 合计 | 1,600,000,000.00 |
0.00
| 1,600,000,000.00 |
456,748,412.00
| 28.55 |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） |
根据当前行业情况以及公司生产经营实际，并鉴于2019年公开发行可转换公司债券8个募集资金投资项目建设已处于停滞状态，经董事会和监事会通过，公司于2022年终止上述募投项目，结余募集资金永久补充流动资金。
根据当前行业情况以及公司生产经营实际，并鉴于
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 2019 |
年公开发行可转换公司债券
个募集资金投资项目建设已处于停滞状态，经董事会和监事会通过，公司于
| 2022 |
年终止上述募投项目，结余募集资金永久补充流动资金。
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 |
不适用
不适用
专项报告 第10页
不适用
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 |
公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币
万元，业经大华会计师事务所
| ( |
特殊普通合伙
以“大华核字[2020]000325号”鉴证报告确认。公司2020年7月2日召开第六届董事会第十次会议，对之前利用自有资金先期投入进行置换，在2020年度已完成置换。
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 |
2020年7月2日，经第六届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，同意公司拟使用2019年可转换公司债券募集资金不超过121,500万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将以自有资金归还至募集资金专用账户。截止2021年6月30日，公司累计已归还121,500万元至资金专户。2021年4月7日，经公司第六届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，同意公司使用2020年公开发行可转换公司债券募集资金不超过人民币113,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期公司将及时归还至募集资金专用账户，截止2021年12月31日，公司累计已归还2,760万元至资金专户。2022年4月1日，公司召开第六届董事会第三十六次会议审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意公司延期归还2019年公开发行可转换公司债券募集资金人民币110,240万元，并继续用于暂时补充流动资金，延期归还期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
2022年5月20日，公司第六届董事会第三十八次会议和第六届监事会第三十次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目终止并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意并将该募投项目结余资金112,436.58万元（含利息收入扣除手续费后的净额，具体金额以实际结转时专户资金余额为准）永久补充流动资金。
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 |
尚未使用的募集资金用途及去向
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 2022 |
年
月
| 20 |
日，公司第六届董事会第三十八次会议和第六届监事会第三十次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目终止并将结余募
集资金永久补充流动资金的议案》，同意并将该募投项目结余资金永久补充流动资金。
募集资金使用及披露中存在的问题
或其他情况
、
| 2022 |
年
月
| 21 |
日收到深圳证券交易所上市公司管理一部出具的《关于对江西正邦科技股份有限公司的监管函》（公司部监管函〔
〕第141号），对公司延期归还募集资金的行为下发了监管函。
2、2022年10月28日，公司收到中国证券监督管理委员会江西监管局（以下简称 “江西证监局”）出具的《关于对江西正邦科技股份有限
公司采取出具警示函措施的决定》（[2022]16号），对公司未按期归还募集资金的行为出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。
3、2023年9月15日，公司收到中国证券监督管理委员会江西监管局（以下简称 “江西证监局”）出具的《关于对江西正邦科技股份有限公
司采取责令改正措施的决定书》（[2023]23号），对公司未及时披露募集资金专户被法院冻结或强制划扣的行为采取责令改正的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。
4、2023年12月15日，公司收到深圳证券交易所出具的《关于对关于对江西正邦科技股份有限公司、正邦集团有限公司、江西永联农业控股
有限公司的监管函》（公司部监管函[2023]第189号），对公司未及时披露募集资金专户被法院冻结或强制划扣的行为下发了监管函。
5、截至2023年12月31日，使用结余募集资金永久补充流动资金1,123,895,237.54元，截止2023年12月31日尚有余额490,414.06元未转
出，存放于募集资金专户。2024年3月27日，2019年公开发行可转换公司债券募集资金存放专项账户潍坊银行总行营业部专项账户
| 802010001421026649 |
已被注销，账户余额
元已全部补流转出。
专项报告 第11页
报告期内，公司因执行《江西正邦科技股份有限公司重整计划》设立信托平台，将持有的正邦高老庄（河南）现代农业有限公司（募投项目为正邦高老庄（河南）现代农业有限公司年繁育70万头仔猪基地建设项目（一期））股权划转至信托平台中，不再纳入公司合并报表范围。
（2）2020年非公开发行股票募集资金投资项目情况表
募集资金使用情况表编制单位：江西正邦科技股份有限公司
金额单位：人民币元募集资金总额 7,478,493,404.83
已累计投入募集资金总额（包含募集资金利息收入）
| 4,986,927,328.12 |
报告期内变更用途的募集资金总额 2,493,659,993.28
2020年投入募集资金总额 3,000,000,000.00
累计变更用途的募集资金总额 2,493,659,993.28
累计变更用途的募集资金总额比例 33.34%
2021年投入募集资金总额 1,977,318,518.12
2022年投入募集资金总额 9,608,810.00
2023年投入募集资金总额 0.00
承诺投资项目和超募资金投向
是否已变更项目（含部分变
更）
募集资金承诺投
资总额
调整后投资总额
（1）
| 本年度投入金额 |
截至期末累计投
入金额(2)
截至期末投
资进度（%）(3)＝
(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日
期
本年度实现
的效益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大变化
| 承诺投资项目 |
否 4,681,336,400.00
| 补充流动资金 |
4,681,336,400.00
| 0.00 |
4,658,539,409.12
| 99.51 |
不适用
不适用
不适用 否
10万头生猪的育肥场
| “ |
种养结合”基地建设项目
否
| 176,339,700.00 | 176,339,700.00 | 0.00 |
0.00
| 0.00 |
已终止 不适用 不适用 是
专项报告 第12页
否
| 生猪养殖项目（涟水正邦育肥二场） | 155,924,400.00 | 155,924,400.00 | 0.00 |
27,297,196.00
| 17.51 |
已终止 不适用 不适用 是
否
| 生猪养殖项目（涟水正邦育肥一场） | 138,619,000.00 | 138,619,000.00 | 0.00 |
29,965,098.00
| 21.62 |
已终止 不适用 不适用 是
“种养结合”基地 否
| 陈庄育肥场 | 529,019,100.00 | 529,019,100.00 | 0.00 |
0.00
| 0.00 |
已终止 不适用 不适用 是
“种养结合”基地建设项
| 目 |
否
| 174,339,700.00 | 174,339,700.00 | 0.00 |
0.00
| 0.00 |
已终止 不适用 不适用 是
否
| 宁晋县正邦畜牧发展有限公司畜牧养殖循环农业综合项目 | 176,339,700.00 | 176,339,700.00 | 0.00 |
0.00
| 0.00 |
已终止 不适用 不适用 是
否
| 喀喇沁旗正邦农牧有限公司存栏1.5万头母猪繁殖场标准化规模养殖基地建设项目 | 251,284,500.00 | 251,284,500.00 | 0.00 |
0.00
| 0.00 |
已终止 不适用 不适用 是
否
| 内江正邦乐至分公司能繁母猪种养循环养殖项目 | 264,509,600.00 | 264,509,600.00 | 0.00 |
54,580,567.00
| 20.63 |
已终止 不适用 不适用 是
8000头繁殖场中草药种养
| 循环项目 |
否
| 160,308,800.00 | 160,308,800.00 | 0.00 |
33,411,173.00
| 20.84 |
已终止 不适用 不适用 是
8800头母猪存栏“种
| 养结合 |
”基地建设项目
否
| 104,200,700.00 | 104,200,700.00 | 0.00 |
0.00
| 0.00 |
已终止 不适用 不适用 是
12000头母猪
| 繁殖场 |
“种养结合”基地建设项目
否
| 160,362,400.00 | 160,362,400.00 | 0.00 |
70,438,423.00
| 43.92 |
已终止 不适用 不适用 是
否
| 崇左正邦大新县雷平镇怀仁村种养结合生态养殖项目 | 222,829,300.00 | 222,829,300.00 | 0.00 |
52,314,022.00
| 23.48 |
已终止 不适用 不适用 是
否
| 永善正邦福猪工程茂林镇繁殖示范园区项目 | 144,277,900.00 | 144,277,900.00 | 0.00 |
29,972,132.00
| 20.77 |
已终止 不适用 不适用 是
专项报告 第13页
否
| 正邦东新生态种养殖产业园 | 160,308,800.00 | 160,308,800.00 | 0.00 |
30,409,308.00
| 18.97 |
已终止 不适用 不适用 是
| 承诺投资项目小计 | 7,500,000,000.00 |
| 7,500,000,000.00 | 0.00 |
| 4,986,927,328.12 | 66.49 | ||||||
| 超募资金投向 |
| 无 |
| 0.00 | ||||||||||
| 超募资金投向小计 |
| 0.00 |
合计
| 合计 | 7,500,000,000.00 |
| 7,500,000,000.00 | 0.00 |
| 4,986,927,328.12 | 66.49 |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） |
根据当前行业情况以及公司生产经营实际，鉴于2020年非公开发行股票14个募集资金投资项目建设已处于停滞状态，经董事会和监事会通过，公司于2022年终止上述募投项目，结余募集资金永久补充流动资金。
根据当前行业情况以及公司生产经营实际，鉴于
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 2020 |
年非公开发行股票
个募集资金投资项目建设已处于停滞状态，经董事会和监事会通过，公司于
| 2022 |
年终止上述募投项目，结余募集资金永久补充流动资金。
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 |
不适用
不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况
不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 153,335,505.00 |
元
业经大华会计师事务所
| ( |
特殊普通合伙
以“大华核字[2021]001776号”鉴证报告确认。公司2021年2月25日召开第六届董事会第二十三次会议，对之前利用自有资金先期投入进行置换，在
| 2021 |
年度已完成置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 2021 |
年
月
| 7 |
日，经公司第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第十八次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，同意公司使用2020年非公开发行股票募集资金不超过人民币247,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期公司将及时归还至募集资金专用账户，截止2021年12月31日，公司累计已归还3000万元至资金专户。2022年4月1日，公司召开第六届董事会第三十六次会议审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，董事会同意公司延期归还2020年非公开发行股票募集资金人民币244,000万元闲置资金，并继续用于暂时补充流动资金，延期归还期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 2022 |
年
月
| 20 |
日，公司第六届董事会第三十八次会议和第六届监事会第三十次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目终止并将结余募
集资金永久补充流动资金的议案》，同意并将该募投项目结余资金249,366.00万元（含利息收入扣除手续 费后的净额，具体金额以实际结 转时专户资金余额为准）永久补充流动资金。
专项报告 第14页
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 2022 |
年
月
| 20 |
日，公司第六届董事会第三十八次会议和第六届监事会第三十次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目终止并将结余募
集资金永久补充流动资金的议案》，同意并将该募投项目结余资金永久补充流动资金。
募集资金使用及披露中存在的问题
或其他情况
| 1 |
、
年
| 6 |
月
日收到深圳证券交易所上市公司管理一部出具的《关于对江西正邦科技股份有限公司的监管函》（公司部监管函〔
| 2022 |
〕第141号），对公司延期归还募集资金的行为下发了监管函。
2、2022年10月28日，公司收到中国证券监督管理委员会江西监管局（以下简称 “江西证监局”）出具的《关于对江西正邦科技股份有限
公司采取出具警示函措施的决定》（[2022]16号），对公司未按期归还募集资金的行为出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。
3、2023年9月15日，公司收到中国证券监督管理委员会江西监管局（以下简称 “江西证监局”）出具的《关于对江西正邦科技股份有限公
司采取责令改正措施的决定书》（[2023]23号），对公司未及时披露募集资金专户被法院冻结或强制划扣的行为采取责令改正的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。
4、2023年12月15日，公司收到深圳证券交易所出具的《关于对江西正邦科技股份有限公司、正邦集团有限公司、江西永联农业控股有限公
司的监管函》（公司部监管函[2023]第189号），对公司未及时披露募集资金专户被法院冻结或强制划扣的行为下发了监管函。
5、截止2023年12月31日，使用结余募集资金永久补充流动资金2,472,920,046.83元，因部分募集资金专户被冻结（涉及合同纠纷产生诉讼
及部分账户因营业执照信息变更，银行账户的信息与营业执照不一致等原因），截止2023年12月31日尚有20,859,380.27元未转出，存放于募集资金专户。
报告期内，公司因执行《江西正邦科技股份有限公司重整计划》设立信托平台，将持有的利津正邦生态农业发展有限公司（募投项目为陈庄育肥场“种养结合”基地）、恭城正邦畜牧发展有限公司（募投项目为恭城县龙虎乡8,800头母猪存栏“种养结合”基地建设项目）、喀喇沁旗正邦农牧有限公司（募投项目为喀喇沁旗正邦农牧有限公司存栏1.5万头母猪繁殖场标准化规模养殖基地建设项目）、宁晋县正邦畜牧发展有限公司（募投项目为宁晋县正邦畜牧发展有限公司畜牧养殖循环农业综合项目）股权划转至信托平台中，不再纳入公司合并报表范围。
专项报告 第15页
附表
变更募集资金投资项目情况表编制单位：江西正邦科技股份有限公司
金额单位：人民币万元
变更后的项目 对应的原承诺项目
变更后项目拟投入募集资金总额（1）
本年度实际投入金额
截至期末实际累计投入金额(2)
截至期末投资进度（%）
(3)=(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
本年度实现的效益
是否达到预计效益
变更后的项目可行性是否发生重大
变化永久补充流动资金
2019年公开发行可转换公司债券8个募集资金投资项目建设
112,436.58 0.00 112,389.52 99.96% 不适用 不适用 不适用
是永久补充流动资金
2020年非公开发行股票14个募集资金投资项目建设
249,366.00 92.51 247,292.00
99.17% 不适用 不适用 不适用
是合计 -- 361,802.58 92.51 359,681.52
99.41%
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
公司根据行业和市场发展状况、公司自身经营发展和资金使用需求，并鉴于2019年公开发行可转换公司债券8个募集资金投资项目、2020年非公开发行股票14个募集资金投资项目建设已处于停滞状态，2022年公司决定终止上述募投项目，并将该募投项目结余资金361,802.58万元（含利息收入扣除手续费后的净额，具体金额以实际结转时专户资金余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。上述募投项目的变更经公司第六届董事会第三十八次会议、第六届监事会第三十次会议决议、2022年第三次临时股东大会审议批准通过，并由独立董事出具关于公司第六届董事会第三十八次会议相关事项的独立意见，由保荐机构国信证券股份有限公司出具《国信证券股份有限公司关于江西正邦科技股份有限公司部分募集资金投资项目终止并将结余募集资金永久补充流动资金的核查意见》。本年度募集资金账户使用金额为人民币92.51万元，主要为法院司法划扣、案件执行费等。未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无重大变化