金正大生态工程集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项说明
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHO Ｂ座20层 邮编：100073电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816
目 录
一、专项说明
二、附表
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| 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP | |
| 地址（location）：北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHO B座20层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（tel）：010-51423818 传真（fax）：010-51423816 |
关于金正大生态工程集团股份有限公司关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
中兴华报字（2024）第020061号
金正大生态工程集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了金正大生态工程集团股份有限公司（以下简称“金正大公司”）2023年度财务报表，包括2023年 12 月 31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2024年4月28日签发了中兴华审字（2024）第021403号保留意见审计报告。 根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的要求，金正大公司编制了后附的金正大生态工程集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是金正大公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计金正大公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对金正大公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解金正大公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的2023年度财务报表一并阅读。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
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本专项说明仅作为金正大公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：金正大生态工程集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表
| 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：靳军 |
| 中国·北京 | 中国注册会计师：刘孟 |
| 2024年4月28日 |
| 编制单位：金正大生态工程集团股份有限公司 | |||||||||||
| 金正大生态工程集团股份有限公司 | |||||||||||
| 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |||||||||||
| 单位：万元 | |||||||||||
| 占用形成原因占用性质 | |||||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | ||||||||||
| 非经营性占用 | |||||||||||
| 小 计 —— —— —— —— —— | |||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | ||||||||||
| 非经营性占用 | |||||||||||
| 小 计 —— —— —— —— —— | |||||||||||
| 非经营性占用 | |||||||||||
| 小 计 —— —— —— —— | |||||||||||
| 总 计 —— —— —— —— —— | |||||||||||
| 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、非经营性往来） | ||||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 诺贝丰（中国）农业有限公司其他关联方应收账款11,343.08550.0010,793.08购销往来 经营性往来 | ||||||||||
| 云南常青树化工有限公司其他关联方应收账款537.350.8030.78507.37购销往来 经营性往来 | |||||||||||
| 诺贝丰（陕西）农业有限公司其他关联方应收账款56.3456.34购销往来 经营性往来 | |||||||||||
| 诺泰尔（中国）化学有限公司其他关联方应收账款659.08659.08购销往来 经营性往来 | |||||||||||
| 寻甸常青树租赁有限公司其他关联方预付款项1,669.553,039.851,001.053,708.35购销往来 经营性往来 | |||||||||||
| 富朗（中国）生物科技有限公司其他关联方预付款项1,442.441,442.44购销往来 经营性往来 | |||||||||||
| 诺贝丰（陕西）农业有限公司其他关联方预付款项3,031.53985.302,046.23购销往来 经营性往来 | |||||||||||
| 云南常青树化工有限公司其他关联方预付款项100.2399.410.82购销往来 经营性往来 | |||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 金正大诺泰尔化学有限公司全资子公司其他应收款147,928.4433,077.5023,489.77157,516.17 往来款 非经营性往来 | ||||||||||
| 新疆普惠农业科技有限公司全资子公司其他应收款7,759.587,489.3315,248.91 往来款 非经营性往来 | |||||||||||
| 山东亲土一号土壤修复工程有限公司控股子公司其他应收款6,785.392.006,787.39 往来款 非经营性往来 | |||||||||||
| 北京金正大控释肥研究院有限公司全资子公司其他应收款6,680.65222.046,902.69 往来款 非经营性往来 | |||||||||||
| 广东金正大生态工程有限公司全资子公司其他应收款4,170.725,737.754,838.435,070.04 往来款 非经营性往来 | |||||||||||
| 新疆金正大农佳乐生态工程有限公司控股子公司其他应收款5,260.574,757.003,991.196,026.38 往来款 非经营性往来 | |||||||||||
| 金正大（山东）进出口有限公司全资子公司其他应收款1,551.7528,287.8629,839.61 往来款 非经营性往来 | |||||||||||
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| 编制单位：金正大生态工程集团股份有限公司 | |||||||||
| 占用形成原因占用性质 |
金正大生态工程集团股份有限公司
| 金正大生态工程集团股份有限公司 | |
| 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |
| 单位：万元 | |
山东农商一号电子商务有限公司全资子公司其他应收款
249.79332.44582.23 往来款 非经营性往来
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 山东农商一号电子商务有限公司全资子公司其他应收款249.79332.44582.23 往来款 非经营性往来 | |
| 金大地生态工程有限公司控股子公司其他应收款114.04114.04 往来款 非经营性往来 | ||
| 金正大农业投资有限公司全资子公司其他应收款172.399.94182.33 往来款 非经营性往来 | ||
| 亲土一号农业科技有限公司全资子公司其他应收款81.7581.75 往来款 非经营性往来 | ||
| 贵州正磷科技有限公司控股子公司其他应收款132.245.333.06134.51 往来款 非经营性往来 | ||
| 北京花童园艺科技有限公司全资子公司其他应收款3.003.00 往来款 非经营性往来 | ||
| 慢肥（北京）植物营养科技有限公司全资子公司其他应收款1.351.35 往来款 非经营性往来 | ||
| 青岛荷康进出口有限公司全资子公司其他应收款12.790.430.0213.20 往来款 非经营性往来 | ||
| 广东康朴化肥有限公司全资子公司其他应收款0.690.69 往来款 非经营性往来 | ||
| 金正大（天津）国际贸易有限公司全资子公司其他应收款0.300.170.47 往来款 非经营性往来 | ||
| 金正大（天津）工程科技有限公司全资子公司其他应收款0.280.170.45 往来款 非经营性往来 | ||
| 青岛德化农业科技有限公司全资子公司其他应收款0.140.14 往来款 非经营性往来 | ||
| 金大地化肥有限公司全资子公司其他应收款70,283.7829,476.4399,760.21 往来款 非经营性往来 | ||
| 黑龙江奥磷丹肥业科技有限公司控股子公司其他应收款6.37129.60135.97 往来款 非经营性往来 | ||
| 宁波梅山保税港区金正大投资有限公司全资子公司其他应收款3,705.742.003,707.74 往来款 非经营性往来 | ||
| 贵州金正大化肥有限公司全资子公司其他应收款39.821,423.091,241.82221.09 往来款 非经营性往来 | ||
| 贵州金兴矿业有限公司全资子公司其他应收款0.2534.1624.809.61 往来款 非经营性往来 | ||
| 贵州瓮丰建材有限公司全资子公司其他应收款13.9513.2424.242.95 往来款 非经营性往来 | ||
| 山东丰倍得生物科技有限公司全资子公司其他应收款14,519.6512,021.042,498.61 往来款 非经营性往来 | ||
| 金正大（青岛）国际贸易有限公司全资子公司其他应收款26.780.5026.28 往来款 非经营性往来 | ||
| 广东清远金正大农业研究院有限公司控股子公司其他应收款2,010.009.882,000.12 往来款 非经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |
| 非经营性往来 | ||
| 总 计 —— —— ——273,795.37130,597.56202,352.68202,040.25 —— —— | ||
法定代表人：万鹏 主管会计工作的负责人：杨功庆 会计机构负责人：杨功庆
法定代表人：万鹏 主管会计工作的负责人：杨功庆 会计机构负责人：杨功庆
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