2023年度财务决算报告
山东如意毛纺服装集团股份有限公司（以下简称“公司”）2023年财务报表经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具了保留意见的审计报告。认为除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外，财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了如意集团2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。
一、主要会计数据和财务指标
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 383,753,854.33 | 592,325,367.06 | 592,325,367.06 | -35.21% | 689,746,415.85 | 689,746,415.85 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -624,816,413.07 | -154,295,392.50 | -831,251,154.54 | 24.83% | 993,776.61 | 993,776.61 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -528,133,066.62 | -132,751,801.51 | -809,707,563.55 | 34.77% | -13,883,301.68 | -13,883,301.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -27,070,166.66 | 71,851,110.63 | 71,851,110.63 | -137.68% | -262,721,049.58 | -262,721,049.58 |
| 基本每股收益（元/股） | -2.39 | -0.5896 | -3.1760 | 24.84% | 0.0038 | 0.0038 |
| 稀释每股收益（元/股） | -2.39 | -0.5896 | -3.1760 | 24.84% | 0.0038 | 0.0038 |
| 加权平均净资产收益率 | -39.82% | -5.88% | -36.34% | -3.48% | 0.00% | 0.04% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 3,209,436,548.18 | 4,506,811,555.99 | 3,829,855,793.95 | -16.20% | 4,807,343,244.56 | 4,807,343,244.56 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,244,623,073.83 | 2,546,088,668.94 | 1,869,132,906.90 | -33.41% | 2,703,218,202.09 | 2,703,218,202.09 |
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
| 货币资金 | 18,250,535.90 | 0.57% | 45,239,759.09 | 1.18% | -0.61% |
| 应收账款 | 251,309,716.54 | 7.83% | 398,453,227.42 | 10.40% | -2.57% |
| 存货 | 501,732,812.65 | 15.63% | 477,301,030.27 | 12.46% | 3.17% |
| 投资性房地产 | 64,855,620.32 | 2.02% | 126,309,744.06 | 3.30% | -1.28% |
| 长期股权投资 | 300,537,937.39 | 9.36% | 307,010,000.00 | 8.02% | 1.34% |
| 固定资产 | 989,834,924.26 | 30.84% | 1,012,555,231.13 | 26.44% | 4.40% |
| 在建工程 | 23,553,707.43 | 0.73% | 23,553,707.42 | 0.62% | 0.11% |
| 使用权资产 | 693,733.74 | 0.02% | 0.00 | 0.00% | 0.02% |
（二）负债变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
| 短期借款 | 662,292,466.66 | 20.64% | 705,767,001.08 | 18.43% | 2.21% |
| 合同负债 | 52,127,855.73 | 1.62% | 105,566,078.45 | 2.76% | -1.14% |
| 长期借款 | 278,775,000.00 | 7.28% | -7.28% | ||
| 租赁负债 | 343,105.21 | 0.01% | 0.01% | ||
（三）经营业务情况
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 营业收入 | 383,753,854.33 | 592,325,367.06 | -35.21% | 服装、精纺呢绒销售减少；内销市场动力不足 |
| 营业成本 | 353,432,773.58 | 495,477,717.47 | -28.67% | |
| 税金及附加 | 20,489,941.48 | 20,774,585.98 | -1.37% | |
| 销售费用 | 29,550,475.36 | 33,842,083.80 | -12.68% | |
| 管理费用 | 66,968,542.36 | 70,955,135.58 | -5.62% | |
| 财务费用 | 38,222,084.81 | 34,324,409.05 | 11.36% | |
| 研发费用 | 28,139,130.91 | 30,881,079.68 | -8.88% | |
| 营业外收入 | 3,368,655.88 | 1,217,432.38 | 176.70% | 本期预计负债转回 |
| 利润总额 | -655,237,564.74 | -885,830,927.90 | 26.03% | |
| 净利润 | -650,048,505.29 | -877,019,259.29 | 25.88% |
（四）现金流量情况
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 463,197,032.80 | 617,139,221.99 | -24.94% |
| 经营活动现金流出小计 | 490,267,199.46 | 545,288,111.36 | -10.09% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -27,070,166.66 | 71,851,110.63 | -137.68% |
| 投资活动现金流入小计 | 942,516.01 | 100.00% | |
| 投资活动现金流出小计 | 3,259,730.39 | 8,387,861.43 | -61.14% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,317,214.38 | -8,387,861.43 | 72.37% |
| 筹资活动现金流入小计 | 15,969.03 | 184,091,765.66 | -99.99% |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,590,503.18 | 239,728,097.67 | -98.92% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,574,534.15 | -55,636,332.01 | 95.37% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -30,137,185.07 | 8,388,024.69 | -459.29% |
（1）经营活动产生的现金流量净额同比减少137.68%，主要原因是收到的往来款、保证金等业务活动产生的现金流入较上期减少。
（2）投资活动现金流入同比增加100%，主要原因是本期处置固定资产收回的现金、股票分红产生的收益增加。
（3）投资活动现金流出同比减少61.14%，主要原因是本报告期购建固定资产支付的现金减少。
（4）筹资活动产生的现金流量流入同比减少99.99%，主要原因是取得借款收到的现金减少。
（5）筹资活动产生的现金流量流出同比减少98.92%，主要原因是偿还债务支付的现金减少。
（6）现金及现金等价物净增加额同比减少459.29%，主要原因是公司经营活动和筹资产生的现金流量净额减少。
公司2023年度财务决算报告已经公司第九届董事会第五次会议、第九届监事会第五次会议审议通过，尚需提交公司2023年度股东大会审议。
山东如意毛纺服装集团股份有限公司
董事会2024年4月30日