广东世荣兆业股份有限公司
2023年年度报告
2024年04月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李绪鹏、主管会计工作负责人汪礼宏及会计机构负责人（会计主管人员）汪礼宏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求
作为房地产开发企业，公司在本年度报告中列示的有关经营计划与投资部署仅代表公司根据目前可预见的经营环境所做出的对未来的合理安排，可能会随经营环境的变化而发生变更，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意相关风险。公司目前面临的主要风险有：一、政策风险：公司所处房地产行业与国民经济的联系极为密切，受到国家宏观调控政策影响较大；
二、项目集中风险：公司的土地储备绝大部分在珠海，项目集中在珠海；三、市场环境风险：房地产市场受到多种因素的影响。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以809,095,632为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.26元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 29
第五节 环境和社会责任 ...... 45
第六节 重要事项 ...... 47
第七节 股份变动及股东情况 ...... 57
第八节 优先股相关情况 ...... 63
第九节 债券相关情况 ...... 64
第十节 财务报告 ...... 65
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定网站巨潮资讯网和公司选定的信息披露报纸《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》上公开披露过的所有文件正本及公告原稿；
四、载有公司法定代表人签名的2023年年度报告正本；
以上文件均备置于公司证券部以供查阅。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、世荣兆业 | 指 | 广东世荣兆业股份有限公司 |
| 世荣实业 | 指 | 珠海市斗门区世荣实业有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 世荣兆业 | 股票代码 | 002016 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 广东世荣兆业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 世荣兆业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Guangdong Shirongzhaoye Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | SHIRONGZHAOYE | ||
| 公司的法定代表人 | 李绪鹏 | ||
| 注册地址 | 广东省珠海市斗门区珠峰大道288号1区17号楼 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 519180 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 广东省珠海市斗门区珠峰大道288号1区17号楼 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 519180 | ||
| 公司网址 | www.shirongzhaoye.com | ||
| 电子信箱 | shirongzhaoye@sohu.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 蒋凛 | 郭键娴 |
| 联系地址 | 广东省珠海市斗门区珠峰大道288号1区17号楼 | 广东省珠海市斗门区珠峰大道288号1区17号楼 |
| 电话 | 0756-5888899 | 0756-5888899 |
| 传真 | 0756-5888882 | 0756-5888882 |
| 电子信箱 | shirongzhaoye@sohu.com | shirongzhaoye@sohu.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 914404001925966617 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 公司于2004年7月8日在深圳证券交易所上市，主营业务为医疗器械的生产及销售；2008年2月25日，公司完成重大资产重组，主营业务变更为房地产开发与经营。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 公司2008年重大资产重组，向梁社增先生发行12,900万 |
股，购买其持有的珠海市斗门区世荣实业有限公司76.25%的股权，2008年2月25日发行完成后，梁社增先生直接持有本公司67.09%股份，公司控股股东由珠海威尔集团有限公司（已更名为"日喀则市世荣投资管理有限公司"）变更为梁社增先生。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市丰台区丽泽路20号院1号楼南楼20层 |
| 签字会计师姓名 | 潘大亮、蔡绍伟 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更、其他原因
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 1,548,126,388.00 | 831,300,823.09 | 831,300,823.09 | 86.23% | 2,380,482,131.93 | 2,380,482,131.93 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 202,647,271.94 | 141,383,544.01 | 141,597,489.63 | 43.12% | 707,643,758.24 | 707,689,841.77 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 197,207,624.59 | 131,414,739.21 | 132,301,612.72 | 49.06% | 686,536,100.66 | 686,834,938.43 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -294,424,139.76 | -271,551,200.20 | -271,551,200.20 | -8.42% | -212,149,846.60 | -212,149,846.60 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2505 | 0.1747 | 0.1750 | 43.14% | 0.8746 | 0.8747 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2505 | 0.1747 | 0.1750 | 43.14% | 0.8746 | 0.8747 |
| 加权平均净资产收益率 | 4.32% | 3.04% | 3.04% | 1.28% | 16.21% | 16.21% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年 | 2021年末 | |||
| 末增减 | ||||||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 6,608,974,825.50 | 6,577,167,290.96 | 6,580,952,958.18 | 0.43% | 6,919,293,895.99 | 6,921,591,882.86 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 4,786,898,779.91 | 4,583,991,478.82 | 4,584,251,507.97 | 4.42% | 4,685,336,624.41 | 4,685,382,707.94 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
根据《企业会计准则解释第16号》规定，自2023年起对租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，由原不确认递延所得税，变更为分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产，并相应对2022年期初数进行追溯调整。追溯调整或重述的其他原因
2022、2021年度非经常性损益金额根据2023年12月22日中国证券监督管理委员会公告（2023）65号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》进行了追溯调整。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 300,339,671.56 | 297,480,554.48 | 637,172,424.68 | 313,133,737.28 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 60,886,094.69 | 49,410,018.81 | 133,796,735.33 | -41,445,576.89 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 59,847,538.86 | 47,938,250.68 | 131,979,633.02 | -42,557,797.97 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -159,097,783.61 | 191,475,769.23 | -309,000,622.78 | -17,801,502.60 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -56,359.71 | -3,312.25 | -279,635.65 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 204,033.54 | 638,524.73 | 461,625.46 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 2,120,031.03 | 5,657,624.97 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 11,702,895.32 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 804,426.00 | 908,653.46 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -667,757.72 | -1,195,794.96 | -1,343,841.61 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 4,624,901.39 | 6,050,819.41 | 13,854,731.58 | |
| 减：所得税影响额 | 1,587,345.85 | 2,760,638.45 | 3,540,871.76 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 2,281.33 | |||
| 合计 | 5,439,647.35 | 9,295,876.91 | 20,854,903.34 | -- |
注：2022、2021年度非经常性损益金额根据2023年12月22日中国证券监督管理委员会公告（2023）65号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》进行了追溯调整。其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求
2023年，国内外经济运行中的不稳定不确定因素仍然较多，经济下行压力加大，但我国经济回升向好，长期向好的基本趋势没有改变。2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，全年经济社会发展主要目标任务圆满完成，高质量发展扎实推进，社会大局保持稳定，全面建设社会主义现代化国家迈出坚实步伐。
2023年，我国房地产市场仍是深度调整的一年，房地产市场供求关系发生重大变化，各级政府部门频繁优化楼市政策，力促房地产市场平稳运行。2023年3月，“两会”政府工作报告指出，2023年坚持稳中求进工作总基调，有效防范化解优质头部房企风险，促进房地产业平稳发展。同月，央行发布公告，于2023年3月27日降低金融机构存款准备金率
0.25个百分点（不含已执行5%存款准备金率的金融机构）。6月，贷款市场报价利率（LPR）调整，1年期、5年期均较上一期下降10个基点。7月，中共中央政治局会议提出“适应我国房地产市场供求关系发生重大变化的新形势，适时调整优化房地产政策，促进房地产市场平稳健康发展”。8月，住建部、中国人民银行、金融监管总局联合印发《关于优化个人住房贷款中住房套数认定标准的通知》，推动落实购买首套房贷款“认房不认贷”政策措施。同月，中国人民银行、金融监管总局下发《关于降低存量首套住房贷款利率有关事项的通知》，自2023年9月25日起，存量首套住房商业性个人住房贷款的借款人可向承贷金融机构提出申请，由该金融机构新发放贷款置换存量首套住房商业性个人住房贷款。10月，中央金融工作会议强调，要促进金融与房地产良性循环，一视同仁满足不同所有制房地产企业合理融资需求，因城施策用好政策工具箱。12月，中央经济工作会议明确了“稳中求进、以进促稳、先立后破”的宏观总基调，坚持“房住不炒”方向不变，坚持因城施策，满足刚性和改善性住房需求，加快推进保障性住房建设、“平急两用”公共基础设施建设、城中村改造等“三大工程”；完善相关基础性制度，加快构建房地产发展新模式。
根据国家统计局数据，2023年，全国房地产开发投资110,913亿元，比上年下降9.6%；全国房屋竣工面积99,831万平方米，比上年增长17%；全国商品房销售面积111,735万平方米，比上年下降8.5%；全国商品房销售额116,622亿元，下降6.5%；全国商品房待售面积67,295万平方米，比上年增长19%；房地产开发景气指数，由年初的94.39下降至年末的93.36。房地产投资、销售等指标降幅较上年收窄，房地产竣工面积增加较快，“保交楼”工作在稳步推进，效果持续显现。
珠海是公司主要房地产项目所在城市。2023年，珠海经济运行持续恢复向好，全市地区生产总值4,233.2亿元,增长
3.8%。在“房住不炒”的主基调及房地产市场供求关系发生重大变化的新形势下，在政策积极信号相继释放的大背景下，珠海市相关政策陆续出台。2月，珠海市政府工作报告提出深化实施“珠海英才计划”，完善人才安居、子女教育、金融支持等全方位服务保障体系。3月，珠海市人民政府发布了《珠海市人民政府关于印发珠海市2023年国民经济和社会发展计划的通知》，提出持续调整优化房地产调控政策措施，支持刚性和改善性住房需求，促进房地产市场有序回暖。5月，珠海市人民政府印发《珠海市贯彻落实〈广东省关于激发企业活力推动高质量发展的若干政策措施〉实施方案》，提振市场信心，激发市场活力。7月，“港/澳车北上”政策正式实施，进一步促进了粤港澳大湾区的互联互通及经贸融合发展。9月，珠海市人民政府官网发布《关于优化我市个人住房贷款中住房套数认定标准的通知》，“认房不认贷”政策正式落地。11月，珠海市住房和城乡建设局官网发出《关于进一步促进我市房地产市场平稳健康发展的通知》，对住宅备案价、公积金贷款、预售证办理、阳台半计容面积比例等事项均进行了政策优化及支持，促进全市房地产市场平稳健康发展。
根据珠海市统计局数据，2023年，全市商品房竣工面积376.27万平方米，同比增长44.7%，其中，住宅竣工面积
266.17万平方米，同比增长90.8%。全市商品房销售面积269.82万平方米，同比下降20.6%，其中，住宅销售面积
215.92万平方米，同比下降18.9%。全市商品房待售面积682.68万平方米，同比增长20.2%，其中住宅待售面积266.88万平方米，同比增长44.5%。
综上，2023年，房地产政策环境持续宽松，但市场信心缺失、房价预期下降、市场需求及购买力透支等因素依然制约着市场修复节奏，市场尚未筑底企稳，预计未来将会有较长时间的信心修复阶段。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求
（一）公司主营业务、经营模式、项目业态及市场地位
报告期内公司主营业务为房地产开发与经营，公司实施从设计开发、工程建设到市场销售，由集团主控、分项目管理的经营模式，主要经营项目业态以住宅开发、销售为主，辅以配套商业，同时，正在逐步涉及商业综合体的建设及运营。经过在珠海区域多年的深耕细作，公司项目已得到市场的高度认可，在区域内保持有力的竞争优势。
（二）公司主营业务面临的主要风险及应对措施
1、政策风险：房地产行业是关系到国计民生的重要产业，国家从土地供应、住宅市场的供给与需求等各个方面对房地产市场进行宏观调控，已经成为一种常态，这对房地产开发企业的经营与发展将产生直接的影响。公司如果不能适应国家政策的变化，则有可能对公司的经营和发展造成不利影响。
应对措施：紧密跟踪政策变化，及时调整公司经营策略。
2、土地集中、项目单一风险：公司是珠海市斗门区较早从事房地产开发的企业之一，土地储备主要集中在珠海市斗门区，近年来开发的项目也主要集中于珠海市斗门区，在珠海市斗门区的业务占绝对比重。
应对措施：适当加快公司现有土地开发，加速利润释放，积极拓展外地项目，加快多元化产业布局。
3、财务风险：房地产开发行业属于资金密集型行业，且开发周期较长，资金周转速度较慢。同时若国家宏观经济形势、信贷政策和资本市场发生重大变化或调整，可能导致公司的融资受到限制或公司的融资成本上升。
应对措施：合理安排资金计划，理性选择融资渠道和融资方式，保证公司财务成本处于合理范围。
4、销售风险：房地产产品的销售不仅取决于产品的质量和价格，还直接受项目的市场定位、经济发展状况、居民收入水平、同类楼盘的供给情况的影响。
应对措施：对销售项目做好相应的市场定位，根据市场变化趋势，积极调整销售策略。新增土地储备项目
| 宗地或项目名称 | 所在位置 | 土地规划用途 | 土地面积（㎡） | 计容建筑面积（㎡） | 土地取得方式 | 权益比例 | 土地总价款（万元） | 权益对价（万元） |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 0 | 0 | 不适用 | 0.00% | 0 | 0 |
累计土地储备情况
| 项目/区域名称 | 总占地面积（万㎡） | 总建筑面积（万㎡） | 剩余可开发建筑面积（万㎡） |
| 珠海市斗门区 | 63 | 141 | 141 |
| 总计 | 63 | 141 | 141 |
主要项目开发情况
| 城市/区域 | 项目名称 | 所在位置 | 项目业态 | 权益比例 | 开工时间 | 开发进度 | 完工进度 | 土地面积（㎡） | 规划计容建筑面积（㎡） | 本期竣工面积（㎡） | 累计竣工面积（㎡） | 预计总投资金额（万元） | 累计投资总金额（万元） |
| 珠海市 | 世荣峰景广场(一期） | 珠海市斗门区 | 酒店、商业 | 100.00% | 2018年06月 | 在建 | 52.14% | 43,407.60 | 86,815.20 | 0 | 0 | 101,680 | 51,995.65 |
| 珠海市 | 世荣峰景广场（二 | 珠海市斗门区 | 住宅 | 100.00% | 2020年12月 | 竣工 | 100.00% | 28,938.40 | 57,876.80 | 76,640.73 | 76,640.73 | 50,000 | 49,736.83 |
| 期） | |||||||||||||
| 珠海市 | 万荣商业中心 | 珠海市斗门区 | 商业、商务等 | 100.00% | 2022年06月 | 在建 | 31.16% | 77,455.53 | 161,073.35 | 0 | 0 | 150,000 | 47,207.47 |
| 珠海市 | 暻观花园 | 珠海市斗门区 | 住宅 | 100.00% | 2022年08月 | 在建 | 33.24% | 77,426.74 | 158,704.57 | 0 | 0 | 130,000 | 44,853.2 |
注：1、报告期内，因规划调整，将暻观花园11,885.75平方米的建设指标调整至未开发用地，因此导致暻观花园土地面积、计容建筑面积及土地储备的建筑面积发生相应调整；
2、完工进度统计口径由形象进度调整为累计投入金额/预计投入总额；已竣工项目完工进度按100%填报；
3、世荣峰景广场(一期）为酒店项目，原以毛坯竣工为完工，因公司对该项目的策略调整，报告期内该项目调整为以精装竣工为完工，并同步调整完工进度；
4、上表仅列示自有房地产项目，不含承建的外部项目。
主要项目销售情况
| 城市/区域 | 项目名称 | 所在位置 | 项目业态 | 权益比例 | 计容建筑面积 | 可售面积（㎡） | 累计预售（销售）面积（㎡） | 本期预售（销售）面积（㎡） | 本期预售（销售）金额（万元） | 累计结算面积（㎡） | 本期结算面积（㎡） | 本期结算金额（万元） |
| 珠海市 | 翠湖苑二期北区 | 珠海市斗门区 | 住宅 | 100.00% | 201,868.62 | 199,032.97 | 197,415.15 | 450.73 | 531.04 | 197,080.01 | 237.63 | 278.62 |
| 珠海市 | 翠湖苑二期北区 | 珠海市斗门区 | 车位 | 100.00% | 12,474.71 | 1,838.82 | 136.62 | 134.94 | 1,827.42 | 137.21 | 129.53 | |
| 珠海市 | 翠湖苑二期北区 | 珠海市斗门区 | 商铺 | 100.00% | 2,131.95 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 珠海市 | 翠湖苑二期南区 | 珠海市斗门区 | 住宅 | 100.00% | 200,064.20 | 194,170.12 | 181,693.61 | 8,978.43 | 11,364.56 | 180,046.94 | 8,961.33 | 10,884.73 |
| 珠海市 | 翠湖苑二期南区 | 珠海市斗门区 | 车位 | 100.00% | 5,485.85 | 849.04 | 849.04 | 774.31 | 837.64 | 837.64 | 725.53 | |
| 珠海市 | 世荣尚观花园 | 珠海市斗门区 | 住宅 | 100.00% | 174,005.26 | 164,377.69 | 73,887.68 | 11,898.27 | 19,468.18 | 71,433.37 | 11,899.64 | 18,708.39 |
| 珠海市 | 世荣尚观花园 | 珠海市斗门区 | 车位 | 100.00% | 11,599.85 | 3,100.74 | 317.25 | 392.66 | 3,062.46 | 432.02 | 516.01 | |
| 珠海市 | 世荣尚观花园 | 珠海市斗门区 | 商铺 | 100.00% | 5,858.53 | 2,893.52 | 283.29 | 639.1 | 2,787.66 | 1,088.26 | 2,331.63 | |
| 珠海市 | 世荣峰景广场 | 珠海市斗门区 | 住宅 | 100.00% | 57,876.80 | 57,718.08 | 33,663.57 | 12,758.55 | 20,506.25 | 30,926.51 | 30,926.51 | 46,460.25 |
| （二期） | ||||||||||||
| 珠海市 | 世荣峰景广场（二期） | 珠海市斗门区 | 车位 | 100.00% | 3,037.72 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 珠海市 | 蓝湾半岛9-10期 | 珠海市斗门区 | 住宅 | 100.00% | 139,832.23 | 139,611.92 | 138,782.26 | 462.26 | 583.77 | 138,765.58 | 651.79 | 797.41 |
| 珠海市 | 蓝湾半岛9-10期 | 珠海市斗门区 | 车位 | 100.00% | 8,759.48 | 4,228.58 | 154.29 | 190.58 | 4,204.6 | 166.28 | 195.7 | |
| 珠海市 | 蓝湾半岛11期 | 珠海市斗门区 | 住宅 | 100.00% | 35,982.44 | 28,713.60 | 28,587.61 | 0 | 0 | 28,587.61 | 111.73 | 153.52 |
| 珠海市 | 蓝湾半岛11期 | 珠海市斗门区 | 车位 | 100.00% | 1,204.48 | 1,065.79 | 0 | 0 | 1,065.79 | 0 | 0 | |
| 珠海市 | 井岸大观花园 | 珠海市斗门区 | 住宅 | 100.00% | 52,955.08 | 47,958.88 | 47,958.88 | 0 | 0 | 47,958.88 | 0 | 0 |
| 珠海市 | 井岸大观花园 | 珠海市斗门区 | 车位 | 100.00% | 3,976.50 | 3,546.57 | 47.37 | 74.05 | 3,546.57 | 59.47 | 88.68 | |
| 珠海市 | 井岸大观花园 | 珠海市斗门区 | 商铺 | 100.00% | 4,878.39 | 4,730.02 | 688.88 | 1,680.23 | 4,721.41 | 688.88 | 1,600.22 | |
| 珠海市 | 蓝湾半岛6-8期 | 珠海市斗门区 | 住宅 | 100.00% | 198,839.58 | 190,900.82 | 190,787.17 | 0 | 0 | 190,787.17 | 78.73 | 94.79 |
| 珠海市 | 翠湖苑一区 | 珠海市斗门区 | 住宅 | 100.00% | 109,051.27 | 97,878.87 | 96,737.12 | 0 | 0 | 96,737.12 | 0 | 0 |
| 珠海市 | 翠湖苑一区 | 珠海市斗门区 | 车位 | 100.00% | 1,375.98 | 56.74 | 23.15 | 15.62 | 56.74 | 23.15 | 14.88 | |
| 珠海市 | 翠湖苑一区 | 珠海市斗门区 | 商铺 | 100.00% | 7,265.81 | 4,303.85 | 1,509.21 | 3,186.54 | 4,206.2 | 1,984.06 | 3,926.79 | |
| 珠海市 | 碧水岸二期2、3期 | 珠海市斗门区 | 车位 | 100.00% | 159,867.49 | 13,594.12 | 4,896.61 | 268.25 | 283.27 | 4,896.61 | 291.72 | 286.27 |
| 珠海市 | 蓝湾半岛4-5期 | 珠海市斗门区 | 车位 | 100.00% | 100,294.01 | 9,417.35 | 7,572.93 | 69.79 | 85.87 | 7,572.93 | 69.79 | 81.78 |
| 珠海市 | 锦绣荣城四区 | 珠海市斗门区 | 车位 | 100.00% | 141,569.83 | 6,314.08 | 4,817.04 | 153.27 | 132.52 | 4,817.04 | 153.27 | 116.78 |
| 珠海市 | 世荣名筑 | 珠海市斗门区 | 车位 | 100.00% | 93,037.98 | 3,428.29 | 3,058.48 | 534.83 | 451.6 | 3,058.48 | 534.83 | 315.71 |
| 珠海市 | 碧水岸二 | 珠海市斗 | 车位 | 100.00% | 48,289.71 | 811.17 | 329.55 | 0 | 0 | 329.55 | 11.32 | 11.78 |
| 期1期 | 门区 | |||||||||||
| 珠海市 | 蓝湾半岛1-2期 | 珠海市斗门区 | 车位 | 100.00% | 113,296.42 | 7,472.46 | 6,375.28 | 79.07 | 102.02 | 6,364.12 | 67.91 | 82.12 |
| 珠海市 | 蓝湾半岛1-2期 | 珠海市斗门区 | 商铺 | 100.00% | 16,951.91 | 8,915.16 | 694.87 | 1,111.79 | 8,915.16 | 1,124.24 | 1,938.86 | |
| 珠海市 | 锦绣荣城五区 | 珠海市斗门区 | 商铺 | 100.00% | 124,063.47 | 22,104.10 | 7,393.69 | 411.71 | 478.62 | 7,393.69 | 966.25 | 909.21 |
| 珠海市 | 碧水岸一区 | 珠海市斗门区 | 商铺 | 100.00% | 172,592.62 | 8,057.39 | 3,358.30 | 487.74 | 902.8 | 3,358.3 | 1,589.69 | 2,843.32 |
注：1、计容建筑面积为项目整体计容建筑面积；2、可售面积为项目各业态分别已取得预售许可证的总可售面积。
3、结算金额为收入结转金额，不含税；预售（销售）金额为预售（销售）合同金额，含税。主要项目出租情况
| 项目名称 | 所在位置 | 项目业态 | 权益比例 | 可出租面积（㎡） | 累计已出租面积（㎡） | 平均出租率 |
| 锦绣荣城五区 | 珠海市斗门区 | 商铺 | 100.00% | 18,762.51 | 18,285.44 | 97.46% |
| 翠湖苑一区 | 珠海市斗门区 | 商铺 | 100.00% | 2,713.27 | 2,713.27 | 100.00% |
| 翠湖苑二期 | 珠海市斗门区 | 商铺 | 100.00% | 7,355.62 | 7,355.62 | 100.00% |
| 碧水岸一区 | 珠海市斗门区 | 商铺 | 100.00% | 4,889.30 | 4,633.89 | 94.78% |
| 蓝湾半岛1-2期 | 珠海市斗门区 | 商铺 | 100.00% | 9,771.23 | 9,771.23 | 100.00% |
| 井岸大观花园 | 珠海市斗门区 | 商铺 | 100.00% | 156.98 | 0 | 0.00% |
| 世荣尚观花园 | 珠海市斗门区 | 商铺 | 100.00% | 2,276.97 | 0 | 0.00% |
| 三灶厂房 | 珠海市金湾区 | 厂房 | 100.00% | 40,540.43 | 40,540.43 | 100.00% |
| 蓝湾半岛11期 | 珠海市斗门区 | 科研楼 | 100.00% | 6,144.66 | 5,354.45 | 87.14% |
土地一级开发情况
□适用 ?不适用
融资途径
| 融资途径 | 期末融资余额 | 融资成本区间/平均融资成本 | 期限结构 | |||
| 1年之内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |||
| 银行贷款 | 0.00 | |||||
| 合计 | 0.00 | |||||
发展战略和未来一年经营计划参见本节“十一、公司未来发展的展望”。向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保?适用 □不适用截至本报告期末，公司为商品房承购人因银行抵押贷款提供的担保余额为43,365.66万元，报告期内不存在因此项担保而承担担保责任且涉及金额占公司最近一期经审计净利润10%以上的情形。董监高与上市公司共同投资（适用于投资主体为上市公司董监高）
□适用 ?不适用
三、核心竞争力分析
1、区域市场强大的持续发展能力和显著的品牌影响力
公司在珠海区域拥有可以满足未来若干年开发且成本较低的土地储备，使得公司在本区域市场的持续发展能力、抵御风险能力、市场竞争力等各方面都明显优于其他竞争对手；同时，经过多年来在本区域市场深耕细作，无论是企业品牌还是楼盘品牌都已获得市场高度认可，竞争优势愈发明显。
2、优质的资产和良好的财务状况
优质的资产和良好的财务状况使公司有足够的能力应对各种经营风险，能够根据外部市场环境的变化作相应调整的可能。目前公司的资产主要为具有较大增值空间的土地储备，具有较高的开发价值和盈利能力以及较强的流动性和变现能力，是公司抵御各种风险的坚强后盾。
四、主营业务分析
1、概述
（一）公司经营情况
2023年，面对错综复杂的宏观环境及严峻的市场形势，公司在董事会及经营班子的正确领导下，紧扣发展战略，一方面聚焦主业，积极应对市场变化，优化开发节奏，调整销售策略，提升产品品质及服务质量，多措并举稳定主业基本盘；另一方面深入推进多元化产业布局，寻求业务增长新动能，取得一定成效。公司稳步有序地完成了年度各项工作，各项经营指标实现合理增长，资产负债率维持在较低水平。2023年，公司实现营业收入154,812.64万元，同比增长
86.23%；实现归属于上市公司所有者的净利润20,264.73万元，同比增长43.12%。截至2023年末，公司资产总额660,897.48万元，归属于母公司的所有者权益合计478,689.88万元。
1、多措并举夯实主业稳经营
2023年，房地产行业基本面发生了深度调整，在房地产市场供求关系发生重大变化的新形势下，公司上下齐心协力，积极应对，扎实做好房地产主业，在产品力、交付力、营销力、配套力及服务力等方面取得一定成效，具体如下：
一是，持续提升产品力，用创新驱动价值释放。世荣万达广场以“锦山鲤谷”为理念，凭借其充满美学的设计手法，通过对城市赋能的深刻解读，从全球参赛者中脱颖而出，获得了国际奖项协会旗下TITAN地产大奖2023年度综合体设计铂金奖、最佳美学设计铂金奖和泛光设计铂金奖三个国际设计奖项；世荣暻观花园项目规划以市场上稀缺的一梯两户产品为主，独立电梯入户，双玄关设计，LDK一体化客餐厅，最高使用率达101.4%，于2024年一季度正式入市，初步获得市场认可，取得较好的预售成绩。
二是，紧抓工程建设进度及质量，压实责任确保交付力。2023年，公司继续推进万荣商业中心（万达广场）、世荣峰景广场项目（一期、二期）、世荣暻观花园、拉美综合保税物流枢纽项目（承建）的建设；公司房地产项目在建建筑面积（计容建筑面积）46.45万平方米，外部项目在建建筑面积5.54万平方米。其中，世荣峰景广场项目（二期住宅）于年内提前保质交付，项目验收质量获得相关职能部门好评并计划申报装饰工程质量奖，进一步彰显公司品质兑现实力。
三是，紧跟市场动态及政策导向，适时调整营销策略强化营销力。2023年，公司进一步加大现房、车位等存量资产去化力度，想方设法加快销售回款；开发外部渠道合作，拓宽线上线下客户来源；开拓物业销售渠道，加强客户管理，提升客户复购率及转化率。2023年，公司实现房地产销售（预售）面积4.13万平方米，销售（预售）金额63,090.32万元；截至2023年末，公司累计剩余可售面积21.37万平方米。
四是，参与区域城市运营，引入新业态完善配套力。在“加快由房地产开发商到地产+区域城市运营商转型”的战略指引下，公司积极参与片区城市运营，引进酒店、大型商业综合体等新业态、完善区域公共配套，首个商业综合体万达广场提前20天封顶，喜来登五星级酒店样板段一次通过万豪验收，以配套力为项目增势。
五是，加强物业管理水平，提升服务力及业主满意度。2023年，公司物管户数突破2万户，在管项目面积超过300万平方米，业主综合满意度同比上升。世荣物业凭借优质的服务和标准，获2023年度珠海市行业“贡献奖”，多个在管项目获五星评定，翠湖苑项目获评“珠海市物业管理示范项目”。
2、强化落实多元化布局谋增量
2023年，公司深入推进多元化产业布局，寻求业务增长新动能，除主业之外，在商贸板块、中拉经贸、集中供热、产业投资等方面取得一定增益，具体如下：
中拉经贸平台构建及商品贸易方面：
一是，全面推进中国-拉美经贸一体化服务平台搭建工作。2023年，平台与国家高端智库—中国（深圳）综合开发研究院就建设方案研究项目达成合作并进行规划提升，完成《平台项目建设研究报告》和《总体建设方案》；平台核心项目拉美（中国）综合保税物流枢纽该项目是珠海市“十四五”规划《纲要》重大建设项目、2023年珠海市重点建设项目，其西语系综合楼与葡语系综合楼均已在年内封顶。巴西联合经贸代表团出席了平台葡语系综合楼的封顶仪式及巴西产业推介会并考察了平台的实体基础配套设施以及线上平台的开发进度，对平台在推动中巴经贸与投资合作领域做出的成绩和贡献给予了高度评价，并与平台就相关农资农机、能源设施等初步明确了合作意向，为后续经贸合作奠定基础。
二是，商贸板块在强化内控及风险管理的基础上稳存量拓增量，开拓海外业务，为中拉经贸启动奠定基础。2023年，商贸板块高端精细润滑油、太阳能光伏电池、水泥三大存量业务的开展稳中有进，同时拓展中医药、坚果业务增量，坚果业务实现海外业务零突破，进一步打通国内销售渠道，为后续引进拉美优质货源作准备。
集中供热服务方面：
2023年，公司继续以与江西赣锋锂业集团股份有限公司合资成立的供热平台公司（江西锋源热能有限公司）为依托，为新余市高新区区内企业提供集中供热服务，并借助赣锋锂业产业链资源，初步启动新余热动力供应项目及横峰热电联产集中供热项目，以期扩大经营范围，达成良性循环。2023年，江西锋源为公司营业收入贡献增量，并持续保持盈利，两个供热项目已与当地政府签订了投资协议，项目的各项工作正在全力推进。
产业投资方面：
2023年，公司与参股公司广东热浪新材料股份有限公司继续共同研究合作应用其新材料新工艺的可行性，并于报告期内实现落地，将热浪产品应用于公司世荣暻观花园、世荣喜来登酒店，提升公司楼盘及配套品质，应用效果良好，即将迎接市场检验。
3、深化内部管理改革提效能
2023年，公司进一步深化卓越绩效管理体系的应用，促进公司提质增效、管理升级。具体情况如下：
一是，愿景、使命、价值观重塑。为有效支撑公司战略，系统构建适应企业创新发展的文化软实力与工作氛围，公司推动开展组织文化焕新升级工作，成功梳理与提炼了世荣兆业文化内核，赋予企业使命、愿景、核心价值观全新的定义与内涵。
二是，制度流程标准化。全面梳理优化业务流程，完善管理审批权限，并将工作成果落地到信息化系统，构建科学高效的业务流程及决策管理体系，进一步提升公司管理效能及规范化治理水平。
三是，全面实施目标责任制。根据发展战略制定的年度目标梳理细化到各部门及子公司，再层层分解到员工个人，通过目标量化及责任实化，确保战略有条不紊落实。
四是，构建科技创新长效机制。报告期内，公司已累计完成科创管理制度23份，研发立项36项、专利递交40项，获得专利授权14项、国内领先技术3项、国内先进技术3项，为公司技术升级、品牌提升与产品差异化提供有力保障。
（二）主要经营指标分析
1、报告期内公司实现营业收入154,812.64万元，同比增长86.23%；报告期内公司发生营业成本92,273.37万元，同比增长156.98%，主要原因系本报告期可结转商品房收入、建筑工程收入及热能收入增加；
2、报告期内公司发生销售费用4,367.55万元，同比增长25.77%；
3、报告期内公司发生管理费用10,852.27万元，同比增长4.52%；
4、报告期内公司发生财务费用-1,446.63万元，同比下降15.26%；
5、报告期内公司发生研发费用3,547.33万元，同比增长87.19%，主要原因系研发投入增加；
6、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额-29,442.41万元，较上年同期减少8.42%；
7、报告期内公司投资活动产生的现金流量净额-4,690.23万元，较上年同期减少118.40%，主要原因系本期“收回投资收到的现金”减去“投资支付的现金”后的净额减少以及自持的酒店及万达商业中心投入增加；
8、报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额-497.69万元，较上年同期增加98.97%，主要原因系本报告期“偿还债务支付的现金”及“分配股利、利润或偿付利息支付的现金”减少。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,548,126,388.00 | 100% | 831,300,823.09 | 100% | 86.23% |
| 分行业 | |||||
| 房地产 | 812,614,818.18 | 52.49% | 550,411,717.18 | 66.21% | 47.64% |
| 其他 | 735,511,569.82 | 47.51% | 280,889,105.91 | 33.79% | 161.85% |
| 分产品 | |||||
| 商品房 | 812,614,818.18 | 52.49% | 550,411,717.18 | 66.21% | 47.64% |
| 其他 | 735,511,569.82 | 47.51% | 280,889,105.91 | 33.79% | 161.85% |
| 分地区 | |||||
| 珠海 | 1,270,894,807.51 | 82.09% | 740,826,258.96 | 89.12% | 71.55% |
| 江西新余 | 277,231,580.49 | 17.91% | 90,474,564.13 | 10.88% | 206.42% |
| 分销售模式 | |||||
| 商品房代理销售 | 198,886,574.87 | 12.85% | 172,293,286.72 | 20.72% | 15.43% |
| 商品房自销 | 613,728,243.31 | 39.64% | 378,118,430.46 | 45.49% | 62.31% |
| 其他 | 735,511,569.82 | 47.51% | 280,889,105.91 | 33.79% | 161.85% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 房地产业 | 812,614,818.18 | 413,179,948.68 | 49.15% | 47.64% | 123.85% | -17.31% |
| 热能供应 | 277,231,580.49 | 205,042,263.86 | 26.04% | 206.42% | 161.36% | 12.75% |
| 分产品 | ||||||
| 商品房 | 812,614,818.18 | 413,179,948.68 | 49.15% | 47.64% | 123.85% | -17.31% |
| 热能供应 | 277,231,580.49 | 205,042,263.86 | 26.04% | 206.42% | 161.36% | 12.75% |
| 分地区 | ||||||
| 珠海 | 812,614,818.18 | 413,179,948.68 | 49.15% | 47.64% | 123.85% | -17.31% |
| 江西新余 | 277,231,580.49 | 205,042,263.86 | 26.04% | 206.42% | 161.36% | 12.75% |
| 分销售模式 | ||||||
| 商品房代理销 | 198,886,574. | 102,300,506. | 48.56% | 15.43% | 65.59% | -15.58% |
| 售 | 87 | 44 | ||||
| 商品房自销 | 613,728,243.31 | 310,879,442.24 | 49.35% | 62.31% | 153.15% | -18.17% |
| 热能自销 | 277,231,580.49 | 205,042,263.86 | 26.04% | 206.42% | 161.36% | 12.75% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 房地产业 | 销售量 | 平方米 | 61,658 | 40,760 | 51.27% |
| 生产量 | 平方米 | 60,756 | |||
| 库存量 | 平方米 | 228,732 | 229,634 | -0.39% | |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用
1、本期销售量比上期增加51.27%，增加的主要原因为本期商品房销售结转面积增加所致。
2、本期生产量比上期增加60,756平方米，增加的主要原因为本期峰景广场二期竣工交付。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业分类行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 房地产 | 房地产开发 | 413,179,948.68 | 44.78% | 184,581,431.11 | 51.40% | 123.85% |
| 其他 | 物业管理、集中供热、建筑施工等 | 509,553,792.43 | 55.22% | 174,492,801.99 | 48.60% | 192.02% |
说明不适用
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否
| 名称 | 变化类型 | 变化原因 |
| 珠海市世荣商业管理有限公司 | 新增 | 新设子公司 |
| 江西瑞兴节能环保有限责任公司 | 新增 | 新设子公司 |
| 新余世锋热能有限公司 | 新增 | 新设子公司 |
| 上饶世锋热能有限公司 | 新增 | 新设子公司 |
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 459,525,288.26 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 35.58% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 254,935,281.75 | 19.74% |
| 2 | 第二名 | 141,685,744.64 | 10.97% |
| 3 | 第三名 | 33,069,952.68 | 2.56% |
| 4 | 第四名 | 15,201,623.94 | 1.18% |
| 5 | 第五名 | 14,632,685.25 | 1.13% |
| 合计 | -- | 459,525,288.26 | 35.58% |
主要客户其他情况说明?适用 □不适用
1、第一名客户为同一实际控制人控制的江西赣锋锂业集团股份有限公司及江西赣锋锂电科技股份有限公司，总销售额为254,935,281.75元；
2、第二名客户为珠海中联拉美供应链管理有限公司，系本期新增客户，总销售额为141,685,744.64元；
3、第三名客户为茂名市粤西商贸有限公司，系本期新增客户，总销售额为33,069,952.68元；
4、第四名客户为同一实际控制人控制的深圳市前海龙达新能源有限公司、深圳市永万丰实业有限公司及贝源新材料科技（广东）有限公司，总销售额为15,201,623.94元。公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 550,352,450.48 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 51.58% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 8.04% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 171,440,745.72 | 16.07% |
| 2 | 第二名 | 127,684,426.60 | 11.97% |
| 3 | 第三名 | 85,836,135.90 | 8.04% |
| 4 | 第四名 | 83,781,000.00 | 7.85% |
| 5 | 第五名 | 81,610,142.26 | 7.65% |
| 合计 | -- | 550,352,450.48 | 51.58% |
主要供应商其他情况说明?适用 □不适用第三名供应商为珠海市兆丰混凝土有限公司，其实际控制人为公司第一大股东股份的实际持有人、第二大股东梁家荣先生，与公司存在关联关系。
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 43,675,504.57 | 34,726,565.59 | 25.77% | 主要原因是本期销售代理费增加 |
| 管理费用 | 108,522,699.00 | 103,824,973.41 | 4.52% | |
| 财务费用 | -14,466,346.55 | -12,551,569.05 | -15.26% | 主要原因是本期利息费用减少 |
| 研发费用 | 35,473,304.43 | 18,950,168.53 | 87.19% | 主要原因是本期研发投入增加 |
4、研发投入
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,704,416,769.87 | 1,920,739,379.70 | 40.80% |
| 经营活动现金流出小计 | 2,998,840,909.63 | 2,192,290,579.90 | 36.79% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -294,424,139.76 | -271,551,200.20 | -8.42% |
| 投资活动现金流入小计 | 3,858,218,577.20 | 5,518,537,420.97 | -30.09% |
| 投资活动现金流出小计 | 3,905,120,873.88 | 5,263,580,430.03 | -25.81% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -46,902,296.68 | 254,956,990.94 | -118.40% |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,960,000.00 | 50,000,000.00 | -96.08% |
| 筹资活动现金流出小计 | 6,936,910.08 | 533,542,246.21 | -98.70% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,976,910.08 | -483,542,246.21 | 98.97% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -346,303,346.52 | -500,136,455.47 | 30.76% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
1、经营活动现金流入小计较上年同期增加40.80%，主要原因系本期贸易及热能业务“销售商品、提供劳务收到的现金”增加。
2、经营活动现金流出小计较上年同期增加36.79%，主要原因系本期贸易及热能业务“购买商品、接受劳务支付的现金”增加。
3、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少118.40%，主要原因系本期“收回投资收到的现金”减去“投资支付的现金”后的净额减少以及自持的酒店及万达商业中心投入增加。
4、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加98.97%，主要原因系本报告期“偿还债务支付的现金”及“分配股利、利润或偿付利息支付的现金”减少。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用
1、房地产业存在差异的主要原因为：由于房地产行业的特殊性影响，房地产企业销售收入结转与预售资金回款存在时间差，成本结转与在经营活动现金流出存在时间差及部分影响利润的现金流出入是投资和筹资影响等因素综合所致。
2、其他业务存在差异的主要原因为：收入确认与资金回款存在时间差所致。
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 8,636,876.54 | 2.69% | 主要为国债逆回购及理财产品收益。 | 否 |
| 资产减值 | -10,277,511.64 | -3.20% | 主要原因为本期计提了存货跌价损失。 | 否 |
| 营业外收入 | 1,156,609.34 | 0.36% | 主要为违约赔偿收入。 | 否 |
| 营业外支出 | 1,880,726.77 | 0.59% | 主要为捐赠支出。 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 940,744,893.27 | 14.23% | 1,293,921,248.25 | 19.66% | -5.43% | 主要原因系本报告期商品房销售回款减少、长期资产投入增加等。 |
| 应收账款 | 461,287,468.54 | 6.98% | 351,513,391.76 | 5.34% | 1.64% | 主要原因系本报告期贸易类应收款增加。 |
| 合同资产 | 892,845.64 | 0.01% | 27,283,737.76 | 0.41% | -0.40% | 一年以上的合同资产重分类到其他非流动资产。 |
| 存货 | 3,001,095,314.51 | 45.41% | 3,046,279,473.28 | 46.29% | -0.88% | 主要原因系开发产品结转主营业务成本等。 |
| 投资性房地产 | 160,607,615.77 | 2.43% | 178,793,892.84 | 2.72% | -0.29% | 主要原因系本报告期出售了投资性房地产商铺。 |
| 长期股权投资 | 84,394,589.56 | 1.28% | 83,852,645.36 | 1.27% | 0.01% | |
| 固定资产 | 161,623,715.99 | 2.45% | 163,085,638.70 | 2.48% | -0.03% | |
| 在建工程 | 907,325,790.15 | 13.73% | 519,677,488.32 | 7.90% | 5.83% | 主要原因系在建工程万荣商业中心--合作大商业及在建工程酒店项目投入增加。 |
| 使用权资产 | 8,803,877.57 | 0.13% | 13,520,413.00 | 0.21% | -0.08% | |
| 合同负债 | 42,522,214.63 | 0.64% | 363,720,179.01 | 5.53% | -4.89% | 主要原因系本报告期世荣峰景广场二期竣工交付。 |
| 租赁负债 | 6,104,506.33 | 0.09% | 9,363,895.41 | 0.14% | -0.05% | |
| 应收票据 | 2,150,000.00 | 0.03% | 1,000,000.00 | 0.02% | 0.01% | |
| 应收款项融资 | 2,900,000.00 | 0.04% | 1,000,000.00 | 0.02% | 0.02% | |
| 预付款项 | 80,045,114.00 | 1.21% | 141,495,066.39 | 2.15% | -0.94% | 主要原因系贸易类业务按合同约定预付货款减少。 |
| 其他应收款 | 35,212,551.80 | 0.53% | 23,270,817.82 | 0.35% | 0.18% | 主要原因系本报告期贸易类业务应收退货款增加。 |
| 其他流动资产 | 123,616,141.79 | 1.87% | 370,948,835.91 | 5.64% | -3.77% | 主要原因系本报告期购买国债逆回购投资减少。 |
| 长期待摊费用 | 3,389,626.48 | 0.05% | 120,133.08 | 0.00% | 0.05% | |
| 其他非流动资产 | 35,735,530.88 | 0.54% | 251,058.00 | 0.00% | 0.54% | 一年以上的合同资产重分类到其他非流动资产。 |
| 应付账款 | 396,514,984.77 | 6.00% | 285,027,228.11 | 4.33% | 1.67% | 主要原因系本报告期应付工程款增加。 |
| 预收款项 | 0.00 | 0.00% | 447,403.98 | 0.01% | -0.01% | |
| 一年内到期的非流动负债 | 3,259,389.08 | 0.05% | 5,778,773.42 | 0.09% | -0.04% | |
| 其他流动负债 | 4,072,561.94 | 0.06% | 31,524,976.52 | 0.48% | -0.42% | 主要原因系本报告期世荣峰景广场二期竣工交付。 |
| 长期应收款 | 147,558,643.01 | 2.23% | 0.00 | 0.00% | 2.23% | 主要原因系本报告期分期收款提供劳务增 |
| 加。 | ||||||
| 递延所得税负债 | 2,953,769.16 | 0.04% | 7,085,982.18 | 0.11% | -0.07% | |
| 交易性金融资产 | 60,000,000.00 | 0.91% | 0.00 | 0.00% | 0.91% | 主要原因系本期购入分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产增加。 |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ?不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末的主要资产被抵押事项详见第十节财务报告中“十六、承诺及或有事项”。
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 136,167,355.92 | 342,920,618.56 | -60.29% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 珠海市斗门区世荣实业有限公司 | 子公司 | 房地产开发 | 430,000,000.00 | 5,045,238,288.75 | 1,079,847,234.38 | 1,111,448,120.79 | 250,238,987.40 | 184,925,484.80 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 珠海市世荣商业管理有限公司 | 新设取得 | 报告期内无重大影响 |
| 江西瑞兴节能环保有限责任公司 | 新设取得 | 报告期内无重大影响 |
| 新余世锋热能有限公司 | 新设取得 | 报告期内无重大影响 |
| 上饶世锋热能有限公司 | 新设取得 | 报告期内无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）主营业务行业格局与趋势
展望2024年，全球经济仍将处于恢复期，我国面临的发展环境仍是战略机遇和风险挑战并存。2024年3月，“两会”政府工作报告指出，2024年要坚持“稳中求进、以进促稳、先立后破”，完整、准确、全面贯彻新发展理念，巩固
和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，增进民生福祉，保持社会稳定，以中国式现代化全面推进强国建设、民族复兴伟业。
房地产行业的发展与宏观经济密切相关。2024年1月，住建部和金融监管总局联合印发《关于建立城市房地产融资协调机制的通知》，推动房地产融资协调机制的建立，推进金融机构对房企项目“白名单”给予融资支持。3月，“两会”政府工作报告提到：优化房地产政策，对不同所有制房地产企业合理融资需求要一视同仁给予支持，促进房地产市场平稳健康发展；适应新型城镇化发展趋势和房地产市场供求关系变化，加快构建房地产发展新模式。因此，预计2024年房地产政策及金融信贷政策将持续宽松，推动构建房地产发展新模式，将对未来市场预期发挥关键作用，有利因素不断增加，房地产市场有望逐步实现筑底企稳。
（二）公司发展战略
公司未来发展战略的主要内容如下：
一是立足区域性地产开发业务和现有资源，打造高品质宜居家园；
二是加快由“房地产开发商”到“地产+区域城市运营商”的转型；
三是利用资本平台，拓展产业链相关资源和项目；
四是优化整合内外资源，提升服务能力，形成品牌影响力；
五是加强人才队伍建设，提升项目运营能力和管理成熟度，应对发展风险；
未来发展战略是从公司现有业务出发，结合公司优势及特点梳理而成，是对公司“以房地产为主业，积极探索多元化布局之路”战略方针的细化，是公司未来发展的可行之路、必然之路，为公司高质量可持续发展指引了方向。
（三）公司经营计划
2024年，公司将紧紧围绕未来发展战略，重点部署以下工作：
1、持续强化主业经营质量，夯实稳健经营基础
2024年，房地产主业仍将是公司立足之本，优势所在，公司将继续践行发展战略，继续稳定做好房地产主业，计划完成以下重点工作：
土地储备方面：
受宏观环境影响，面对经济下行的压力，不明朗的房地产行业形势，公司将持续关注行业动向，抓住机遇，适时调整拿地策略，确保公司可持续、健康发展。
项目开发方面：
一是，按照项目节点计划，继续推进在建自有项目世荣峰景广场（一期酒店）、万荣商业中心、世荣暻观花园及承建项目拉美综合保税物流枢纽项目的建设，保障万荣商业中心-万达广场及世荣峰景广场-喜来登酒店按期开业，世荣暻观花园的建设期将延续至2025年。二是，提高项目质量安全，进一步提升精品意识，把安全生产和文明施工作为项目管理的重点来抓，以申报“鲁班奖”、“优质工程奖”、“安全文明示范工地”的标准开展工作，全面夯实标准化建设水平。
项目销售方面：
一是，借助改善型品质楼盘世荣暻观花园入市，万达广场及喜来登酒店即将开业的契机，以高品质、舒适度及高配套的属性，重新定义世荣产品，加速带动其他项目去化，加快销售回款。二是，借助信息化手段，进一步提高销售转化率，整合盘活物业在管客户资源，打通营销-物业资源通道。三是，继续深挖渠道市场，拓宽销售渠道，创新营销模式，线上线下全面链接客户。
世荣暻观花园已于2024年一季度开盘销售，预计将带动世荣尚观花园、世荣峰景广场（二期）及其他项目尾盘的销售。2024年，世荣尚观花园计划整盘去化率达54%，世荣峰景广场（二期）计划整盘去化率达70%，世荣暻观花园计划整盘去化率达10%，其他项目车位、商铺等业态也将加速去化，加快回款。
融资安排方面：
公司将继续以银行贷款融资为主，积极拓展多种融资渠道，提高融资效率，降低融资成本，保障公司资金需求。2024年，公司将强化资金管理，预防系统风险，配合项目开发的进度，适度合理融资，一方面支持推动项目开发，保证日常经营的资金流动性；另一方面保证融资规模的合理性，保障业务发展的同时节约财务成本，优化财务指标。
资产管理方面：
鉴于世荣峰景广场（一期酒店）、万荣商业中心（世荣万达广场）的建设及后续运营管理的需要，公司已组建商业管理公司，拟对公司商业资产进行统筹规划与管理，研究资产资本化运作机制，逐步提升商业运营能力，为向“地产+区域城市运营商”的转型做好资源和人才的储备。
2、深入推进多元化业务发展，进一步打造业务增长新曲线
2024年，公司将继续推进中拉经贸平台构建、商品贸易、集中供热、城市运营、产业投资等领域的多元化产业布局，打造公司发展新的增长极。具体计划如下：
中拉经贸平台与商品贸易：
一是，坚持“以销定采”业务模式，继续做好模式成熟、规模稳定、风险可控的商贸类存量业务，稳中求进，以进促稳，实现业务稳健发展。
二是，立足粤黔两地及西南地区资源优势，通过中拉经贸平台将拉美优质农产品、食品原材料及产品引入贵州，开拓西南地区大市场。
三是，继续加快推动中拉经贸平台落地，加快数字服务平台上线投入运营，加快平台实体基础配套设施建设。增强平台与拉美国家的沟通和合作，进一步提升粤港澳大湾区、特别是珠海市在巴西和拉美地区的影响力。
集中供热服务：
继续以与江西赣锋锂业集团股份有限公司合资成立的集中供热平台公司（江西锋源热能有限公司）为依托，为新余市高新区区内企业提供供热服务，完成各项年度计划及安全生产任务。同时，加快推进完成新余热动力供应项目及横峰热电联产集中供热项目的前期工作，尽快启动建设落实节点，并积极开展市场营销活动，利用价格优势和稳定的供汽能力为新老项目吸引潜在用户。
城市运营管理：
一是，建设好、经营好万达广场及喜来登酒店，填补区域商业空白，打造精品项目，为斗门区擦亮高品质生活城市名片。
二是，成立拉美湾商管公司，计划在世荣万达广场商业街部署包含拉美商品展销中心、拉美文旅体验中心、中拉经贸文化交流中心以及拉美风情商业街在内的拉美综合商业中心，作为中拉经贸一体化平台的有机组成部分，让中国人在家门口就可以感受到风情万种的拉美文化。
三是，继续探索“大社区”运营理念，探讨分析建立大健康产业与传统住宅地产联动的“大健康+地产”业务模式的可能性，为公司项目所在区域赋能。
四是，响应全国两会期间住建部对“好房子”确立的评价标准以及珠海市“数字化、智慧化、绿色化、产业化”四化新型住宅产品体系建设的相关政策导向，公司将以物业公司信息化管理工具“世荣会”为起点，探索新一代好房子、第四代住宅的建造，为构建房地产新模式下的“智慧”城市、社区、住宅贡献力量。
产业投资：
一是，与广东热浪新材料股份有限公司继续深入研究与合作，应用其新材料新工艺提升公司产品品质；继续寻求产业链资源整合的可能性。
二是，利用上市公司资本平台，积极寻求股权战略投资机会，参与产业基金投资，构建资金资产收益的良性循环。
3、继续深化内部管理改革，持续推动经营效率与效果的提升
2024年，公司将强化目标量化意识，继续推动公司运营效率与治理科学性的提升，具体计划如下：
一是，继续实施目标责任制，切实做好绩效考核工作，发挥绩效工具对于公司的正向推进作用，营造积极的绩效文化，保障战略目标的达成。
二是，加强干部队伍建设，提升组织组织活力，使公司管理干部真正成为核心价值观的传承者、业务目标的责任者、管理改进的推动者与高绩效团队的建设者。
三是，继续加快信息化建设步伐，增强用户交互与体验，通过数字化手段联动主业与多元化产业的发展，以数字化助力公司各项经营目标和运营指标的实现。
四是，持续完善知识产权、科技财务体系、科研人才队伍的建设与配套政策优化，完善标准化科创流程，继续探索符合公司自主知识产权创新的发展路径，营造自主、精进的创新氛围，不断提升公司技术内核与竞争力。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□适用 ?不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律规章制度，以及中国证监会、深圳证券交易所和广东证监局等监管部门的要求，结合本公司实际情况，不断完善公司治理结构，建立健全内部控制制度体系，提升公司治理水平。报告期内，公司治理状况良好，符合相关规范性文件的要求。
1、股东与股东大会
公司充分尊重股东权利，重视股东在公司治理中的重要地位，保持公司与股东之间的良好沟通关系。公司股东大会的召集召开程序、提案审议程序及决策程序均符合相关规定制度，保证全体股东，特别是中小股东的合法权益。同时，公司严格执行《股东大会网络投票实施细则》，保证了全体股东对公司重大事项的知情权、参与权及表决权。历次股东大会均有律师到场见证，并有完整的会议记录，切实维护了公司和全体股东的合法权益。
2、公司与控股股东
公司控股股东、实际控制人为自然人，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，控股股东严格按照各项规定依法通过股东大会行使股东权利，不存在控股股东及其附属企业等关联方以其他方式变相占用公司资金的情形，控股股东支持公司的经营发展。
3、董事与董事会
公司董事会的构成和人员均符合法律法规、规章制度的规定与要求。公司全体董事均能认真履行董事职责，诚实守信、勤勉尽责。独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东合法权益不受侵害，对重大及重要事项发表独立意见。公司董事会按照《公司章程》和《董事会议事规则》等规章制度严格执行，会议的召集召开及表决程序均合法有效。
4、监事与监事会
公司全体监事严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的相关规定，规范监事会的召集、召开和表决。公司监事在日常工作中本着对全体股东负责的态度，勤勉尽责的履行监督职责，依法对公司的财务和公司董事、高级管理人员履行职责情况进行监督。
5、绩效评价与激励约束机制
公司建立了公正透明的员工绩效考核与激励约束机制，实施目标责任制。公司员工从目标任务、管理提升、领导考核及协作考核四个维度进行绩效考核，每半年度进行一次，考核结果与员工薪酬直接挂钩。同时，在年终针对全体员工进行各类评优，对员工的年度工作成果进行表彰，激励员工奋发向上。
6、公司与利益相关者
公司充分重视发展和保持与公司利益相关者的良好关系，公司以所制订的《社会责任制度》为依据，处理与各种利益相关者的关系。公司充分尊重员工合法权益，关爱员工，努力为员工提供用优良的工作、生活环境，重视员工职业发展，根据员工及公司实际情况，为员工提供多种内、外部培训机会，促进员工职业素质提升；公司与供应商一直保持良好的合作关系，并通过多重途径为客户提供优质产品及全方位服务；公司遵守商业道德及社会公德，诚实守信，服务社区，在业务领域中保持着良好的形象与信誉。
7、信息披露与透明度
公司始终坚持信息披露真实、准确、完整、及时、公平的“十字要求”，且落实到日常工作中，不断强化信息披露管理，提升经营管理透明度，保障全体股东的合法权益，接受社会和广大投资者的监督。公司内部制订了各类信息披露相关的管理制度，如：《重大信息内部报告制度》、《信息披露事务管理制度》、《年报信息重大差错责任追究制度》、《投资者关系管理制度》等，使信息披露工作有章可循、有条不紊。公司高度重视与投资者的良好关系，通过电话、电子邮件、交易所互动平台等途径对各类投资者答疑解惑。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司控股股东及实际控制人为自然人，公司与控股股东及其他关联单位在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，控股股东按照各项规定依法通过股东大会行使股东权力，持续支持公司的经营发展。
1、业务独立情况
公司具有独立完整的业务体系及自主经营能力，控股股东及一致行动人已按照资产重组时的承诺退出了房地产开发等同业竞争领域，其控制的企业也未从事房地产开发经营等同业竞争业务。公司不存在无偿或者以明显不公平的条件为控股股东提供商品、服务及其他资产的情况。公司重大事项均报董事会审议，对须由股东大会决定的事项报请股东大会审议批准后执行。
2、人员独立情况
公司拥有独立的员工团队，全体员工均与公司签订了劳动合同，并在公司领取薪酬。公司建立了一整套完全独立于控股股东的人事、薪资及经营管理制度，公司高级管理人员均在公司领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，不存在控股股东向公司高级管理人员支付薪金或者其他报酬的情况。公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
3、资产独立情况
公司拥有独立的资产，与控股股东明确界定资产的权属关系，不存在控股股东及其他关联方与公司共用原材料采购和销售系统等无偿占用、挪用公司资产的现象，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情况。
4、机构独立情况
公司有独立的办公和经营场所，不存在与控股股东控制的单位合署办公、混合经营等情况。公司机构设置独立、完整；股东大会、董事会、监事会等法人治理机构均独立、有效运作；不存在控股股东干预董事会、监事会和其他机构行使职权等情况。
5、财务独立情况
公司设立了独立的财务部门，配备了独立的财务会计人员，按照企业会计准则的要求建立了独立规范的会计核算体系和财务管理制度（包括对子公司的财务管理制度）；有独立的银行账户，独立依法纳税，不存在与控股股东及其关联企业共用银行账户的情况；公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。
综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 53.89% | 2023年05月22日 | 2023年05月23日 | 本次股东大会审议的7项议案均未获通过，议案名称为《2022年 |
度董事会工作报告》、《2022年度监事会工作报告》、《2022年度财务决算报告》、《2022年度利润分配预案》、《2022年年度报告及其摘要》、《关于2023年度担保额度的议案》、《关于续聘2023年度审计机构的议案》。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 周泽鑫 | 男 | 41 | 董事长 | 现任 | 2019年12月30日 | 2025年04月24日 | ||||||
| 李绪鹏 | 男 | 55 | 总裁 | 现任 | 2020年09月29日 | 2025年04月24日 | ||||||
| 董事 | 现任 | 2022年04月25日 | 2025年04月24日 | |||||||||
| 冯荣超 | 男 | 59 | 董事 | 现任 | 2020年04月27日 | 2025年04月24日 | ||||||
| 副总裁 | 现任 | 2020年04月27日 | 2025年04月24日 | |||||||||
| 龙隆 | 男 | 69 | 董事 | 现任 | 2008年12月26日 | 2025年04月24日 | ||||||
| 刘阿苹 | 女 | 61 | 独立董事 | 现任 | 2018年07 | 2025年04 |
| 月12日 | 月24日 | |||||||||||
| 薛自强 | 男 | 58 | 独立董事 | 现任 | 2019年03月26日 | 2025年04月24日 | ||||||
| 王晓华 | 男 | 63 | 独立董事 | 现任 | 2019年03月26日 | 2025年04月24日 | ||||||
| 梁伟 | 男 | 42 | 监事会主席 | 现任 | 2019年11月27日 | 2025年04月24日 | ||||||
| 张伟光 | 男 | 65 | 监事 | 现任 | 2017年03月15日 | 2025年04月24日 | ||||||
| 曹勇 | 男 | 45 | 监事 | 现任 | 2019年03月26日 | 2025年04月24日 | ||||||
| 汪礼宏 | 男 | 54 | 财务总监 | 现任 | 2019年11月11日 | 2025年04月24日 | ||||||
| 副总裁 | 现任 | 2021年03月08日 | 2025年04月24日 | |||||||||
| 刘佳 | 女 | 44 | 副总裁 | 现任 | 2021年03月08日 | 2025年04月24日 | ||||||
| 蒋凛 | 女 | 38 | 董事会秘书 | 现任 | 2024年04月10日 | 2025年04月24日 | ||||||
| 严文俊 | 男 | 34 | 副总裁 | 离任 | 2019年07月24日 | 2023年10月11日 | ||||||
| 董事会秘书 | 离任 | 2019年07月24日 | 2023年10月11日 | |||||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否报告期内，公司董事会收到副总裁、董事会秘书严文俊先生的书面辞职报告，严文俊先生因个人原因申请辞去副总裁、董事会秘书职务，辞职后不在公司及控股子公司担任任何职务，严文俊先生的辞职自其辞职报告送达公司董事会之日起生效。公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 严文俊 | 副总裁、董事会秘书 | 解聘 | 2023年10月11日 | 主动辞职 |
| 蒋凛 | 董事会秘书 | 聘任 | 2024年04月10日 | 第八届董事会第十次会议聘任 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责董事：
董事长周泽鑫男，1983年5月出生，大专学历。2010年9月-2012年2月，在广东世荣兆业股份有限公司工作，任董事长秘书；2012年5月-2018年12月，在珠海市兆丰混凝土有限公司工作，任总经理；2019年1月至2019年11月担任本公司全资子公司珠海世荣兆业投资管理有限公司（现名称为：珠海世荣兆业商贸有限公司）副总经理；2019年2月至2019年9月担任本公司全资子公司世荣兆业（广州）投资有限公司执行董事兼经理；2019年8月至2019年11月，任本公司监事会主席；2019年11月起任本公司董事；2019年11月至2019年12月任本公司副董事长；2019年12月起任本公司董事长。董事李绪鹏男，1969年4月出生，研究生学历。1991年7月参加工作，历任广州市邮政局总工程师办助工；佛山升发发展有限公司研究所副所长；珠海特区金全利发展有限公司工程师；珠海市政府干部信息管理科副科长；珠海市信息中心主任、市信息协会会长；珠海市科技局办公室主任、科技成果与技术市场科科长；珠海市科学技术局、珠海市科技工贸和信息化局副调研员；珠海市西部中心城区开发建设指挥部筹建组组员；珠海市港口管理局副局长；珠海市交通运输局总工程师；珠海市科技和工业信息化局副局长；珠海格力电器股份有限公司监事会主席。2021年5月起，任玉柴船舶动力股份有限公司董事长；自2020年9月起，任本公司总裁；2022年4月起，任公司董事。董事冯荣超男，1965年1月出生，大专学历。1991年1月-1996年6月在珠海市白藤湖建材有限公司担任经理职务；1996年7月-1999年6月在珠海市白藤湖园林装修有限公司担任经理职务；1999年7月-2012年4月在珠海市白藤湖旅游城集团有限公司担任助理总经理职务；2015年11月起，担任珠海市斗门区世荣小额贷款股份有限公司董事；2012年5月至2020年4月，担任本公司总裁助理职务；2013年11月-2016年3月担任本公司监事。2020年4月起担任本公司董事、副总裁。董事龙隆男，1955年11月出生，本科学历。1980年毕业于西南交通大学机械工程系。1990年起，历任综合开发研究院（中国?深圳）对外开发研究所副所长、周边地区研究所所长、产业经济研究中心主任、研究员，现任综合开发研究院理事、新能源研究中心主任，资深研究员；曾任深圳市决策咨询委员会委员；2014年3月起担任深圳劲嘉集团股份有限公司董事；2020年5月起担任鹏鼎控股（深圳）股份有限公司董事；2008年12月起，任本公司董事。独立董事刘阿苹女，1963年3月出生，本科学历，具有中国注册会计师职业资格。1992年12月至2005年2月，历任广东恒信德律会计师事务所有限公司（原珠海会计师事务所）审计助理、审计项目经理、部门副经理；2015年12月至2021年5月，任珠海市评估协会理事；2012年10月至2022年4月，任广东省注册会计师协会注册管理委员会委员；2013年6月至2022年12月，任珠海市环境宜居委员会委员；2005年3月至今，在珠海市注册会计师协会担任常务理事、副秘书长；2015年6月至今，任广东省注册会计师协会理事；曾任珠海康晋电气股份有限公司、广东钜鑫新材料科技股份有限公司、珠海美利信新材料股份有限公司、珠海太川云社区技术股份有限公司、广东伟邦科技股份有限公司独立董事；现任珠海市鸿瑞信息技术股份有限公司、东莞证券股份有限公司、深圳市智信精密仪器股份有限公司独立董事；2018年7月起，任本公司独立董事。独立董事薛自强
男，1966年2月出生，博士。1995年7月至2002年5月，任职于广发证券公司；2002年5月至2004年5月，任健桥证券有限责任公司投资银行部副总经理；2004年5月至2005年5月，任华林证券有限责任公司投资银行部副总经理；2005年5月至2006年5月，任万联证券有限公司投资银行部副总经理；2006年8月至2014年10月任广州证券有限责任公司投资银行部副总经理；2015年4月至2019年4月任广东天泰至远股权投资基金管理有限公司执行董事、总裁；2017年7月至2019年6月任深圳前海海润国际并购基金管理有限公司副总裁；2019年9月至2021年12月任佛山市城市更新基金管理有限公司总经理；2015年9月至2021年10月任一力集团制药股份有限公司独立董事；2019年4月至今任绿景控股股份有限公司独立董事；2019年9月至今任深圳价值在线信息科技股份公司联合创始人；2019年3月起，任本公司独立董事。独立董事王晓华男，1961年4月出生，法律硕士，一级律师，全国优秀律师。曾任广州市律师协会执行会长，中华全国律师协会理事，广东省律师协会副总监事；1993年1月起任职于广东广信君达律师事务所，现任事务所名誉主任、创始合伙人，同时担任广东省政协常委、广东省人大常委会监督司法咨询专家、广东省法官检察官遴选委员会委员、广东省人民政府法律顾问服务团队成员、广东省公安厅法律顾问等；现任珠海格力电器股份有限公司独立董事、箭牌家居集团股份有限公司独立董事、广州塔旅游文化发展股份有限公司独立董事等职务；2019年3月起，任本公司独立董事。
监事：
监事会主席梁伟男，1982年3月出生，本科学历。2004年7月至2007年8月在广东发展银行广州分行任职；2007年10月至2019年10月入职中信银行广州分行，先后在广州中国大酒店支行、广州分行公司银行部、广州分行机构客户部、广州黄埔支行（行长助理）、茂名分行（公司银行部总经理）、阳江分行（公司银行部总经理）工作。2019年11月起任职于本公司，2020年1月至2020年12月任本公司融资部经理，现任本公司监事会主席、投资部经理。监事张伟光男，1959年9月出生，本科学历。1975年8月-1995年3月，在珠海农行香洲区支行任副行长；1995年3月-2000年2月，在安居（澳门）投资有限公司任副经理；2000年3月-2010年7月，在农银财务（澳门）投资有限公司任董事、副总经理；2010年7月-2013年7月，在安居（澳门）投资有限公司任副总经理；2015年12月起，任珠海市斗门区世荣小额贷款股份有限公司监事、监事会主席；2014年3月起，任本公司董事长办公室主管；2017年3月起，任本公司监事。监事曹勇男，1979年2月出生，本科学历。2007年03月至2011年11月，在雨润集团黄山松柏高尔夫乡村俱乐部有限公司担任人事主管、办公室主任；2011年12月起任职于本公司，历任总裁秘书、人事部经理，现任本公司监事、行政部经理。
高级管理人员：
总裁李绪鹏主要工作经历详见上述董事部分。副总裁冯荣超主要工作经历详见上述董事部分。副总裁、财务总监汪礼宏男，1970年12月出生，本科学历。中国注册会计师（非执业）、中国注册税务师。2005年12月-2006年12月就职于珠海天宏税务师事务所，任项目经理。2006年12月-2013年11月就职于大华会计师事务所珠海分所，先后任审计助理、项目经理、部门经理助理、部门副经理、部门经理等职务。自2013年11月起就职于本公司，先后任财务管理中心副主任会计师、财务二部经理、本公司子公司珠海市斗门区世荣实业有限公司财务部经理、本公司财务经理。2021年3月起任玉柴船舶动力股份有限公司董事；2022年4月起任广东热浪新材料科技有限公司董事；2019年11月至今任本公司财务总监，2021年3月至今任本公司副总裁。
副总裁刘佳女，1980年12月出生，本科学历。2003年5月-2004年5月任职于上海行水房地产策划咨询公司；2004年5月-2012年6月任职于辽宁兴隆大家庭商业集团，先后担任商场业务员、部门经理、管理经理、业务经理及总经理职务；2012年6月-2013年8月任职于辽宁永利房地产开发有限公司，担任总经理助理职务；2013年8月至2020年10月任职于珠海华发实业股份有限公司，先后担任北方区域盘锦公司综合管理总监、珠海区域西部公司市场营销副总监及珠海区域西部公司运营管理总监兼合作项目总监职务；2020年10月至2021年3月担任本公司总裁助理；2021年3月起任本公司副总裁。董事会秘书蒋凛女，1986年9月出生，高级经济师，副高级职称，珠海市产业青年优秀人才，本科学历，中山大学工商管理硕士在读。2008年7月-2009年11月，在海信集团有限公司任职；2009年10月-2010年12月，在珠海左岸房地产策划有限公司，任总经理助理；2011年3月起任职本公司，历任企划主管、人力高级主管、人事部副经理、人事部经理职务，现任本公司总裁助理、工会副主席；2024年4月起任本公司董事会秘书。在股东单位任职情况
□适用 ?不适用
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 李绪鹏 | 玉柴船舶动力股份有限公司 | 董事长 | 2021年05月 | 否 | |
| 冯荣超 | 珠海市斗门区世荣小额贷款股份有限公司 | 董事 | 2015年11月 | 否 | |
| 龙隆 | 综合开发研究院（中国深圳） | 理事、新能源研究中心主任，资深研究员 | 2011年01月 | 是 | |
| 龙隆 | 深圳劲嘉集团股份有限公司 | 董事 | 2014年03月 | 是 | |
| 龙隆 | 鹏鼎控股（深圳）股份有限公司 | 董事 | 2020年05月 | 是 | |
| 刘阿苹 | 珠海市注册会计师协会 | 常务理事、副秘书长 | 2005年03月 | 是 | |
| 刘阿苹 | 广东省注册会计师协会 | 理事 | 2015年06月 | 否 | |
| 刘阿苹 | 珠海太川云社区技术股份有限公司 | 独立董事 | 2017年09月 | 2023年09月 | 是 |
| 刘阿苹 | 珠海市鸿瑞信息技术股份有限公司 | 独立董事 | 2020年07月 | 是 | |
| 刘阿苹 | 广东伟邦科技股份有限公司 | 独立董事 | 2022年01月 | 2023年10月 | 是 |
| 刘阿苹 | 东莞证券股份有限公司 | 独立董事 | 2022年07月 | 是 | |
| 刘阿苹 | 深圳市智信精密仪器股份有限公司 | 独立董事 | 2023年12月 | 是 | |
| 薛自强 | 绿景控股股份有限公司 | 独立董事 | 2019年04月 | 是 | |
| 薛自强 | 深圳价值在线信息科技股份公司 | 联合创始人 | 2019年09月 | 是 |
| 王晓华 | 广东广信君达律师事务所 | 名誉主任、创始合伙人 | 2012年11月 | 是 | |
| 王晓华 | 珠海格力电器股份有限公司 | 独立董事 | 2019年01月 | 是 | |
| 王晓华 | 箭牌家居集团股份有限公司 | 独立董事 | 2019年12月 | 是 | |
| 王晓华 | 广州塔旅游文化发展股份有限公司 | 独立董事 | 2022年01月 | 是 | |
| 张伟光 | 珠海市斗门区世荣小额贷款股份有限公司 | 监事会主席 | 2015年12月 | 否 | |
| 汪礼宏 | 玉柴船舶动力股份有限公司 | 董事 | 2021年03月 | 否 | |
| 汪礼宏 | 广东热浪新材料科技有限公司 | 董事 | 2022年04月 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况决策程序和确定依据：根据《公司章程》和《薪酬与考核委员会工作细则》的规定，公司董事、监事的报酬由公司股东大会审议批准，高级管理人员的报酬由公司董事会审议批准。 董事会薪酬与考核委员会负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，对董事会负责。在公司担任行政职务的董事、监事、高级管理人员按照其职务，根据公司现行的工资制度领取薪酬。实际支付情况：公司董事、监事、高级管理人员的报酬已根据上述标准发放完成。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 周泽鑫 | 男 | 41 | 董事/董事长 | 现任 | 267.42 | 否 |
| 李绪鹏 | 男 | 55 | 董事/总裁 | 现任 | 260.27 | 否 |
| 冯荣超 | 男 | 59 | 董事/副总裁 | 现任 | 158.66 | 否 |
| 龙隆 | 男 | 69 | 董事 | 现任 | 24 | 否 |
| 刘阿苹 | 女 | 61 | 独立董事 | 现任 | 24 | 否 |
| 薛自强 | 男 | 58 | 独立董事 | 现任 | 24 | 否 |
| 王晓华 | 男 | 63 | 独立董事 | 现任 | 24 | 否 |
| 梁伟 | 男 | 42 | 监事/监事会主席 | 现任 | 52.71 | 否 |
| 张伟光 | 男 | 65 | 监事 | 现任 | 31.87 | 否 |
| 曹勇 | 男 | 45 | 监事 | 现任 | 73.5 | 否 |
| 汪礼宏 | 男 | 54 | 副总裁/财务总监 | 现任 | 158.66 | 否 |
| 刘佳 | 女 | 44 | 副总裁 | 现任 | 145.91 | 否 |
| 严文俊 | 男 | 34 | 副总裁/董事会秘书 | 离任 | 79.88 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 1,324.88 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第八届董事会第五次会议 | 2023年03月30日 | 2023年03月31日 | 审议通过了《关于预计2023年度日常关联交易的议案》。 |
| 第八届董事会第六次会议 | 2023年04月26日 | 2023年04月28日 | 审议通过了《2022年度董事会工作报告》、《2022年度财务决算报告》、《2022年度利润分配预案》、《2022年年度报告及其摘要》、《2022年度内部控制评价报告》、《关于2022年度内部控制规则落实情况的议案》、《关于2023年度融资授权的议案》、《关于2023年度担保额度的议案》、《关于使用暂时闲置资金进行低风险短期投资理财的议案》、《关于续聘2023年度审计机构的议案》、《关于修订<投资者关系管理制度>的议案》、《2023年第一季度报告》、《关于子公司投资建设集中供热项目的议案》、《关于召开2022年年度股东大会的议案》。 |
| 第八届董事会第七次会议 | 2023年08月28日 | 审议通过了《2023年半年度报告及其摘要》。 | |
| 第八届董事会第八次会议 | 2023年10月27日 | 审议通过了《2023年第三季度报告》。 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 周泽鑫 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 李绪鹏 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 冯荣超 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 龙隆 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 刘阿苹 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 薛自强 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 王晓华 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，在《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》及董事会各专门委员会工作细则等制度指引下，公司董事勤勉尽责，有效行使了董事职权，发挥了各自在财务、管理以及行业等方面的专业特长，参与公司经营决策并对公司的合法合规经营起到了良好的监督作用，切实维护了全体股东的利益，特别是中小投资者的合法权益。报告期内，董事对应出席的董事会会议均全部出席，并按照有关规定对相关事项发表了相关意见，通过其主导的董事会专门委员会对公司相关重大事项进行监督；除此之外，公司董事还安排时间对公司经营管理和内部控制等制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况等进行现场检查，并依据自身的专业水平与职业判断，及时提出有关建议及意见，公司董事对公司的相关合理建议均被采纳。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 战略委员会 | 周泽鑫、李绪鹏、冯荣超 | 1 | 2023年04月26日 | 审议通过了《公司2022年度经营情况及公司2023年度经营计划》 | 会议审议事项均全票获得通过 | ||
| 审计委员会 | 刘阿苹、薛自强、李绪鹏 | 4 | 2023年04月14日 | 审议通过了《在年审注册会计师出具初审意见后对公司2022年度财务报告进行书面审阅》、《2022年度内部控制评价报告》、《2022年度内部控制规则落实自查表》、《2022年第四季度内部审计工作报告》、《2022年度内审部门年终报告以及 | 会议审议事项均全票获得通过 |
| 2023年度内部审计工作计划》 | |||||||
| 2023年04月26日 | 审议通过了《2022年年度审计报告》、《关于续聘2023年度审计机构的议案》、《2023年第一季度财务报表》、《2023年第一季度内部审计工作报告》 | 会议审议事项均全票获得通过 | |||||
| 2023年08月22日 | 审议通过了《2023年半年度财务报告》、《2023年第二季度内部审计工作报告》 | 会议审议事项均全票获得通过 | |||||
| 2023年10月20日 | 审议通过了《2023年第三季度财务报表》、《2023年第三季度内部审计工作报告》 | 会议审议事项均全票获得通过 | |||||
| 薪酬与考核委员会 | 王晓华、薛自强、龙隆 | 1 | 2023年04月26日 | 审议通过了《关于董事、高级管理人员2022年度薪酬的议案》 | 会议审议事项均全票获得通过 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 15 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 1,028 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 1,043 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,043 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 158 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 613 |
| 销售人员 | 42 |
| 技术人员 | 113 |
| 财务人员 | 30 |
| 行政人员 | 245 |
| 合计 | 1,043 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生及以上学历 | 11 |
| 本科学历 | 140 |
| 大专学历 | 177 |
| 中专学历 | 94 |
| 高中及以下 | 621 |
| 合计 | 1,043 |
2、薪酬政策
公司着力建立符合市场化、富有竞争力的薪酬福利体系，吸纳和保有优秀人才。
（1）薪酬原则
①保持与市场水平相一致。
②内部公平性和外部的竞争性。
③薪酬与服务时间长短、学历高低没有必然关系，但是和工作业绩、能力密切相关。
④薪酬属于个人隐私，任何职员不得公开或私下询问、议论其他员工的薪酬。
（2）薪酬构成
工资分为固定工资、浮动工资两个部分：
①固定工资：包含基本工资、工时工资与技能津贴
基本工资：根据不同的职级标准核定。工时工资：对非标准工时岗位设立，用以支付标准工时外的工时工资。技能津贴：根据员工的学历、技能、资格、职称等条件核定。
②浮动工资：包含工龄工资、在岗津贴、绩效工资、销售佣金、绩效奖金。
工龄工资：根据员工在司的服务年限核定。在岗津贴：根据当月实际到岗率核定。业绩奖金：适用于销售业务人员，根据月度销售业绩核算。绩效奖金：根据公司效益与员工工作绩效核定。
（3）薪酬调整
①年度调整
公司结合市场薪酬水平进行年度薪酬调整。具体调薪方案将根据公司的业绩和员工的工作绩效、工作表现来制定。
②即时调薪
因晋升、职务变动、降级等进行的调薪，不受时间限制，及时调整。
（4）薪酬支付
①公司实行月薪制，按员工实际工作天数支付薪酬。每月薪酬通过银行转入以员工个人名义开立的银行帐户内。
②公司付薪日为每月15日，支付上一自然月的薪酬。遇法定节假日或公休，付薪日顺延。
3、培训计划
（1）新员工入职培训：根据新员工人数情况，按季度进行培训安排。
（2）年度统筹培训：根据公司业务发展需要与培训需求调研，制定年度培训计划并根据计划安排实施。
（3）计划外培训：根据部门业务需要，对计划外培训需求按预算审批执行流程。
4、劳务外包情况
?适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数（小时） | 128,661.25 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 2,988,809.31 |
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用公司于2024年2月22日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《2022年度利润分配预案》，以公司2022年12月31日总股本809,095,632股为基数，向全体股东每10股派送现金股利0.24元（含税），共计派发现金股利19,418,295.17元，2022年度剩余未分配利润结转入下一年度。公司本年度不送红股，不以资本公积转增股本。此次权益分派已实施完毕。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 不适用 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.26 |
| 分配预案的股本基数（股） | 809,095,632 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 21,036,486.43 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 21,036,486.43 |
| 可分配利润（元） | 2,785,151,877.36 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 |
| 其他 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
| 根据公司审计机构中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，2023年度公司母公司报表实现净利润90,966,372.33元，加上年初未分配利润2,694,185,505.03元，（公司法定盈余公积金累计额为注册资本的50%以上，不再提取），截至2023年12月31日，公司母公司报表未分配利润为2,785,151,877.36元。 2023年度公司合并报表范围内实现归属于母公司所有者的净利润为202,647,271.94元，加上年初未分配利润3,232,496,136.84元，（公司法定盈余公积金累计额为注册资本的50%以上，不再提取），截至2023年12月31日，公司合并报表未分配利润为3,435,143,408.78元。 根据合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则，本次利润分配预案以母公司可供分配利润为依据，即公司2023年累计可供分配利润为2,785,151,877.36元。根据《公司法》和《公司章程》等规定，结合公司目前的实际经营状况以及历年利润分配情况，拟定公司2023年度利润分配预案为： 以公司2023年12月31日总股本809,095,632股为基数，向全体股东每10股派送现金股利0.26元（含税），共计派发现金股利21,036,486.43元，2023年度剩余未分配利润结转入下一年度。公司本年度不送红股，不以资本公积转增股本。本利润分配预案实施前，公司总股本因股份回购、股权激励行权、再融资、新增股份上市等原因发生变动，公司将按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整。 |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据中国证监会、深圳证券交易所等有关规定，遵循内部控制的基本原则，已基本建立健全了一套运行有效的内部控制制度体系。报告期内，公司根据最新修订的《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等法律法规的要求，结合公司业务发展需要，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会各专门委员会工作细则》、《信息披露事务管理制度》、《关联交易管理制度》等内部控制制度进行自查，并对《投资者关系管理制度》中的有关条款进行修订，进一步更新完善内部控制制度体系，确保内部控制机制持续有效运行。公司《2023年度内部控制评价报告》真实、准确、完整地反映了公司内部控制的实际情况。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷；根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年04月30日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | ①重大缺陷：该缺陷涉及董事、监事和高级管理人员舞弊；更正已经公布的由于舞弊或者错误导致的财务报表重大错报；注册会计师发现的未被公司内部控制识别的当期财务报表重大错报；公司审计委员会和审计部对公司财务报告的内部控制监督无效。②重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标；公司审计委员会和审计部对财务报告的内部控制监督存在重要缺陷。③一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他财务报告控制缺陷。 | ①重大缺陷：公司决策程序不科学，如重大决策失误，导致企业重大项目并购未能达到预期目标；违犯国家法律、法规，如产品质量不合格，并给企业造成重大损失；中高级管理人员和高级技术人员流失严重，导致企业生产经营存在重大不利影响；重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；内部控制评价的结果显示重大或组合构成重大缺陷的多项重要缺陷未得到整改。②重要缺陷：决策程序导致出现重要失误；违反企业内部规章，形成损失；关键岗位业务人员流失严重；重要业务制度或系统存在缺陷；内部控制评价的结果显示重要或组合构成重要缺陷的多项一般缺陷未得到整改。③一般缺陷：一般业务制度或系统存在缺陷；一般岗位业务人员流失严重；内部控制评价的结果显示一般缺陷未得到整改。 |
| 定量标准 | 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额超过营业收入的 0.5%，则认定为重大缺陷；如果超过营业收入的 0.25%但小于 0.5%，则为重要缺陷；如果小于营业收入的0.25%，则认定为一般缺陷。 | 重大缺陷：损失金额300万元及以上； 重要缺陷：损失金额100万元(含100 万元)至300万元； 一般缺陷：损失金额小于100万元 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，世荣兆业公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年04月30日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因公司及主要子公司严格遵守环境保护相关法律法规要求，不属于环境保护部门公布的重点排污单位，相关排放情况符合环境保护部门的规定，且报告期内不存在因环境问题受到行政处罚的情况。
二、社会责任情况
公司作为责任型企业，秉持“自然相伴，人本生活”的经营理念，致力于成为宜居家园筑造者，美好生活服务商；坚持精耕细作，协同共赢，为股东创造价值、让员工富有成就、为客户提供优质产品，做有良知的、富有社会责任感的企业。长期以来，公司依法合规经营，诚信守约，构建和谐的客户关系，向市场提供优质产品，重视对股东的合理回报，得到客户和社会高度认可。公司的主营业务是房地产开发，在项目建设中加强安全文明建设，创建文明工地。在项目开发过程中大力推进环境保护，倡导资源节约与循环利用，减少建筑垃圾和建筑污水，降低建筑噪音。2023年，为切实履行社会责任，公司在救灾助困及社会公益事业方面做出了力所能及的贡献，主要情况如下：公司向珠海市慈善总会捐赠50万元，用于开展助学慈善公益活动及慈善事业发展保障经费；向珠海市斗门区慈善促进会捐赠25.22万元（实物捐赠），用于支持地区慈善机构发展；向珠海市慈善总会捐赠6.6万元，定向用于捐赠物资援助巴西抗灾；向珠海市慈善总会斗门区慈善基金捐赠7.9万元，用于慈善主题活动；向珠海市慈善总会斗门区慈善基金捐赠3万元，用于斗门区第二实验小学助教活动；向珠海市慈善总会斗门区慈善基金捐赠10万元，用于西藏波密县民政局帮扶贫困群众和贫困家庭的学生；向珠海市斗门区红十字会捐赠10万元，用于对口帮扶阳西县乡村振兴项目。
公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》，为员工提供良好的工作、生活和学习环境，在为员工改善福利待遇的同时，帮助员工提升职业技能、拓展职业发展空间。2023年，公司开展各类培训，参加培训的人员覆盖公司所有员工。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
2023年，公司在做好生产经营的同时，响应党和政府的号召，积极参与巩固拓展脱贫攻坚成果及乡村振兴工作，具体情况如下：
公司向珠海市斗门区红十字会捐赠10万元，用于对口帮扶阳西县乡村振兴项目；与斗门融媒体中心达成战略合作伙伴，以“媒体融合+乡村发展认知+农耕文化传承”等多维度探索，共同打造斗门特色农文旅活动品牌，持续推出“我有一亩田”系列主题农耕体验活动，助力斗门乡村开拓农旅产业，共同激活乡村发展新活力。
为响应斗门区打造高质量“百千万工程”示范区的工作部署，公司认真学习“百千万工程”经验做法，结合自身地缘位置，积极融入城乡区域协调发展中。报告期内，公司旗下子公司珠海市年顺建筑有限公司、珠海市绿怡居园艺工程有限公司已与井岸镇人民政府签订“百千万工程”结对帮扶战略合作框架协议，将以实干实绩助力“百千万工程”高质量发展。珠海市绿怡居园艺工程有限公司正倾力打造农业生态农旅项目——世荣农业生态园，该项目为斗门区井岸镇“百千万工程”典型村培育重点打造的示范项目，拟建设集生态农业、自然食育、花木园艺、研学教育等特色园艺艺术主题的田园综合体，以极具特色的景观与服务，为斗门区打造新的农旅新坐标。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司控股股东/实际控制人及全体董监高 | 其他承诺 | 截至本承诺函出具日，公司及其控制的其他房地产企业不存在未披露的土地闲置等违法违规行为。如因公司及其控制的其他房地产企业存在当前应披露而未披露的土地闲置等违法违规行为给公司和投资者造成损失的，承诺人将依法承担相应赔偿责任。 | 2015年09月06日 | 长期 | 正常履行中 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 本公司 | 分红承诺 | 2021年至2023年在满足相关分红条件的前提下，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%，且任意三个连续会计年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。 | 2021年04月27日 | 至2023年12月31日 | 正常履行中 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明?适用 □不适用会计政策变更说明 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释16号”），规范了关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理。 解释16号明确了《企业会计准则第18号——所得税》中对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易），不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。该规定自2023年1月1日开始实行。公司执行解释16号，对公司合并资产负债表及合并利润表的影响情况如下：
单位：元
| 项目 | 2022年1月1日金额 | 调整金额 | 2022年1月1日调整后金额 |
| 递延所得税资产 | 313,344,620.76 | 2,297,986.87 | 315,642,607.63 |
| 递延所得税负债 | 856,638.86 | 2,251,903.34 | 3,108,542.20 |
| 所得税费用 | 2,706,847,058.24 | -46,083.53 | 2,706,800,974.71 |
| 未分配利润 | 3,333,581,253.28 | 46,083.53 | 3,333,627,336.81 |
（续）
| 项目 | 2022年12月31日金额 | 调整金额 | 2022年12月31日调整后金额 |
| 递延所得税资产 | 347,085,660.99 | 3,785,667.22 | 350,871,328.21 |
| 递延所得税负债 | 3,705,878.92 | 3,380,103.26 | 7,085,982.18 |
| 所得税费用 | 62,440,109.65 | -359,480.43 | 62,080,629.22 |
| 未分配利润 | 3,232,236,107.69 | 260,029.15 | 3,232,496,136.84 |
| 少数股东权益 | 44,667,867.67 | 145,534.81 | 44,813,402.48 |
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用本期纳入合并报表范围的主体与上期相比新增4户。具体如下：
| 名称 | 变化类型 | 变化原因 |
| 珠海市世荣商业管理有限公司 | 新增 | 新设子公司 |
江西瑞兴节能环保有限责任公司
| 江西瑞兴节能环保有限责任公司 | 新增 | 新设子公司 |
| 新余世锋热能有限公司 | 新增 | 新设子公司 |
| 上饶世锋热能有限公司 | 新增 | 新设子公司 |
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 80 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 2 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 潘大亮、蔡绍伟 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 2 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用
本年度，公司聘请了中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计机构，聘期一年，内部控制审计费用20万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
?适用 □不适用
| 诉讼（仲裁）基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼（仲裁）进展 | 诉讼（仲裁）审理结果及影响 | 诉讼（仲裁）判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司向股东、原董事 | 280,000 | 否 | 重大诉讼和解协议履 | 公司于2024年1月30 | 暂无 | 2021年09月30日、 | 内容详见披露于《证券 |
| 长梁家荣提起诉讼，请求依法追回梁家荣违背忠实、勤勉义务，背信损害公司利益取得的不当得利并要求其对本公司的损失予以赔偿。公司已与梁家荣等就此案签署了和解协议。 因珠海市中级人民法院（以下简称“珠海中院”）冻结、拍卖梁社增及梁家荣所持本公司股份的行为对公司本诉讼和解协议的落实及公司相关权利造成了影响，为保护公司权益，公司向珠海中院提出执行异议，请求停止案涉股票的拍卖。 | 行、强制执行阶段 | 日收到珠海中院关于驳回公司异议请求的执行裁定书。美国加利福尼亚州圣马特奥县高等法院于2023年12月12日，2024年3月5日分别判决强制执行和解协议的相关内容，并就判决签发了法庭令，判决于法庭令签发之日起生效。上述裁定及判决对公司损益的影响尚存在不确定性。 | 2022年12月24日、2023年5月20日、2023年7月14日、2023年7月25日、2023年8月1日、2023年12月16日、2024年2月3日、2024年3月16日 | 时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公司2021-023号、2022-045号、2023-022号、2023-030号、2023-032号、2023-033号、2023-042号、2024-001号、2024-006号公告。 | |||
| 公司在美国起诉股东一案的被告之一刘亚非一家对公司提起反诉，诉公司诽谤，要求赔偿和惩罚性赔偿。 | 未知 | 否 | 反诉已立案受理 | 暂无 | 暂无 | 2023年06月27日 | 内容详见披露于《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公司2023-028号公告。 |
| 合资、合作开发房地产合同纠纷 | 6,500 | 否 | 执行阶段 | 一审判决被告向公司返还6,500万元并支付自合同解除之日起至实际 | 因被告未及时履行民事判决书的相关内容，公司于2023年12月13 | 2022年07月14日、2022年11月9日、2023年6月27日、2023 | 内容详见披露于《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海 |
| 履行之日止的利息等，被告不服一审判决已提起上诉并获受理。本公司于2023年11月3日收到珠海中院送达的关于本案的《民事裁定书》，判决本案按上诉人自动撤回上诉处理。一审判决自本裁定书送达之日起发生法律效力。本案的执行情况及对公司损益的影响尚存在不确定性。 | 日向珠海市香洲区人民法院提出强制执行的申请，目前处于强制执行诉前调解阶段。 | 年7月21日、2023年11月7日 | 证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公司2022-030号公告、2022-042号公告、2023-029号公告、2023-031号公告、2023-040号公告。 | ||||
| 其他未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼 | 1,038.47 | 否 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 珠海市兆 | 为公司第 | 购买商品 | 购买商品 | 市场议价 | 市场议价 | 8,583.61 | 100.00% | 12,000 | 否 | 转账结算 | 8,583.61 | 2023年03 | 巨潮资讯 |
| 丰混凝土有限公司 | 一大股东股份的实际持 有人、第二大股东控制 | 月31日 | 网公司2023-004号公告 | |||||||||
| 合计 | -- | -- | 8,583.61 | -- | 12,000 | -- | -- | -- | -- | -- | ||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | |||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | |||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | |||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明详见本报告第十节财务报告“十六、承诺及或有事项”中的1、重要承诺事项“（2）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响”。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 珠海市斗门区世荣实业有限公司 | 2023年04月28日 | 200,000 | ||||||||
| 珠海市世荣酒店管理有限公 | 2023年04月28日 | 100,000 | ||||||||
| 司 | ||||||||||
| 珠海市年顺建筑有限公司 | 2023年04月28日 | 30,000 | ||||||||
| 珠海市绿怡居园艺工程有限公司 | 2023年04月28日 | 6,000 | ||||||||
| 珠海世荣兆业商贸有限公司 | 2023年04月28日 | 50,000 | ||||||||
| 江西锋源热能有限公司 | 2023年04月28日 | 30,000 | ||||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 416,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 0 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 珠海市斗门区世荣实业有限公司 | 2023年04月28日 | 410,000 | ||||||||
| 珠海市世荣酒店管理有限公司 | 2023年04月28日 | 100,000 | ||||||||
| 珠海市年顺建筑有限公司 | 2023年04月28日 | 30,000 | ||||||||
| 珠海市绿怡居园艺工程有限公司 | 2023年04月28日 | 6,000 | ||||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 546,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 0 | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 962,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 0 |
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 0 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 0 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0.00% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | ||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 不适用 | ||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | ||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 13,000 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 13,000 | 0 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 委托贷款情况
?适用 □不适用报告期内委托贷款概况
单位：万元
| 委托贷款发生总额 | 委托贷款的资金来源 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 3,000 | 自有资金 | 3,000 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托贷款具体情况
□适用 ?不适用
委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、公司于2020年4月29日、2020年4月30日、2022年4月28日、2024年4月23日披露了《关于控股股东及其一致行动人股份冻结的公告》及其进展公告、《关于控股股东及其一致行动人股份被继续冻结的公告》（2份），于2020年5月30日、2021年7月28日、2022年8月19日、2022年11月26日、2023年5月19日、2023年8月15日、2023年11月22日披露了《关于部分子公司股权被冻结的公告》、《关于部分子公司股权被继续冻结的公告》（6份），内容详见披露于指定信披媒体的公司2020-020号、2020-021号、2020-024号、2021-019号、2022-023号、2022-031号、2022-043号、2023-021号、2023-034号、2023-041号、2024-009号公告。截至本报告批准报出日，公司控股股东及其一致行动人股份仍处于冻结状态，公司部分子公司股权被继续冻结，公司将持续关注上述事项的进展情况，依法履行信息披露义务。
2、广东省珠海市中级人民法院（以下简称“珠海中院”）在执行梁家荣等生态环境保护民事公益诉讼案件中，裁定（轮候）冻结、拍卖公司控股股东梁社增及其一致行动人梁家荣所持公司股份，涉及股份数596,440,000股，占公司总股本的73.72%。详情请见公司于2023年5月12日、2023年5月13日、2023年5月20日披露于指定信披媒体的公司2023-018号、2023-019号、2023-020号、2023-023号、2023-024号公告。对此，梁社增、梁家荣及公司均向珠海中院提出书面执行异议。公司提出执行异议的情况详见本节“十一、重大诉讼、仲裁事项”。梁社增、梁家荣的执行异议及复议申请已被珠海中院、广东高院裁定驳回。下一步，按照法定程序，珠海中院将根据（2023）粤04执543-551号执行裁定书启动关于公司控股股东梁社增及其一致行动人梁家荣股份的司法拍卖进程，将可能导致公司控股股东及实际控制权发生变更。详情请见公司于2024年4月24日披露于指定信披媒体的2024-010号公告。截至本报告批准报出日，上述拍卖事项尚未开始，公司将持续关注事项进展，依法履行信息披露义务。
3、公司于2023年5月22日召开2022年年度股东大会，审议《2022年度董事会工作报告》、《2022年度监事会工作报告》、《2022年度财务决算报告》、《2022年度利润分配预案》、《2022年年度报告及其摘要》、《关于2023年度担保额度的议案》、《关于续聘2023年度审计机构的议案》七项议案。因公司第一大股东梁社增投出反对、弃权票，本次年度股东大会全部议案均未获通过。公司于2024年2月22日将上述未获通过议案再次提交2024年第一次临时股东大会审议，并全部获得通过。详情请见公司于2023年5月23日、2023年6月9日、2024年2月5日、2024年2月23日披露于指定信披媒体的2023-025号、2023-027号、2024-004号、2024-005号公告。
十七、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | |||||||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | |||||||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 809,095,632 | 100.00% | 809,095,632 | 100.00% | |||||
| 1、人民币普通股 | 809,095,632 | 100.00% | 809,095,632 | 100.00% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 809,095,632 | 100.00% | 809,095,632 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 16,714 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 16,106 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动 | 持有有限售条件的 | 持有无限售条件的 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 情况 | 股份数量 | 股份数量 | ||||||
| 梁社增 | 境内自然人 | 53.57% | 433,440,000 | 0 | 0 | 433,440,000 | 冻结 | 433,440,000 |
| 质押 | 99,000,000 | |||||||
| 梁家荣 | 境内自然人 | 20.15% | 163,000,000 | 0 | 0 | 163,000,000 | 冻结 | 163,000,000 |
| 蔡伟民 | 境内自然人 | 1.07% | 8,619,154 | -687,000 | 0 | 8,619,154 | 不适用 | 0 |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.54% | 4,331,643 | 3,548,747 | 0 | 4,331,643 | 不适用 | 0 |
| 何凤 | 境内自然人 | 0.40% | 3,200,000 | 411,600 | 0 | 3,200,000 | 不适用 | 0 |
| 日喀则市世荣投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 0.37% | 3,000,000 | 0 | 0 | 3,000,000 | 冻结 | 3,000,000 |
| 童飞 | 境内自然人 | 0.36% | 2,921,622 | -698,000 | 0 | 2,921,622 | 不适用 | 0 |
| 深圳市前海龙达新能源有限公司 | 境内非国有法人 | 0.25% | 2,000,000 | 300,000 | 0 | 2,000,000 | 不适用 | 0 |
| 何晨 | 境内自然人 | 0.24% | 1,971,500 | 528,600 | 0 | 1,971,500 | 不适用 | 0 |
| 申万宏源证券有限公司 | 国有法人 | 0.24% | 1,938,600 | 979,324 | 0 | 1,938,600 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 梁家荣系梁社增之子，且为梁社增股份的实际持有人，梁社增为日喀则市世荣投资管理有限公司之控股股东，三者系一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 梁社增 | 433,440,000 | 人民币普通股 | 433,440,000 | |||||
| 梁家荣 | 163,000,000 | 人民币普通股 | 163,000,000 | |||||
| 蔡伟民 | 8,619,154 | 人民币普通股 | 8,619,154 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 4,331,643 | 人民币普通股 | 4,331,643 | |||||
| 何凤 | 3,200,000 | 人民币普通股 | 3,200,000 | |||||
| 日喀则市世荣投资管理 | 3,000,000 | 人民币普 | 3,000,000 | |||||
| 有限公司 | 通股 | ||
| 童飞 | 2,921,622 | 人民币普通股 | 2,921,622 |
| 深圳市前海龙达新能源有限公司 | 2,000,000 | 人民币普通股 | 2,000,000 |
| 何晨 | 1,971,500 | 人民币普通股 | 1,971,500 |
| 申万宏源证券有限公司 | 1,938,600 | 人民币普通股 | 1,938,600 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 梁家荣系梁社增之子，且为梁社增股份的实际持有人，梁社增为日喀则市世荣投资管理有限公司之控股股东，三者系一致行动人。梁社增、梁家荣和日喀则市世荣投资管理有限公司与其他股东之间不存在关联关系。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东何凤通过客户信用交易担保账户持有公司股份3,200,000股；公司股东深圳市前海龙达新能源有限公司通过客户信用交易担保账户持有公司股份2,000,000股；公司股东何晨普通证券账户持有公司股份351,500股，通过客户信用交易担保账户持有公司股份1,620,000股，合计持有公司股份1,971,500股。 | ||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前十名股东较上期发生变化?适用 □不适用
单位：股
| 前十名股东较上期末发生变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | ||
| 黄旭文 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 高龙伟 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 国泰君安证券股份有限公司 | 退出 | 0 | 0.00% | 214,965 | 0.03% |
| 香港中央结算有限公司 | 新增 | 0 | 0.00% | 4,331,643 | 0.54% |
| 何晨 | 新增 | 0 | 0.00% | 1,971,500 | 0.24% |
| 申万宏源证券有限公司 | 新增 | 0 | 0.00% | 1,938,600 | 0.24% |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 梁社增 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 无 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上 | 过去10年内未控股其他境内外上市公司。 | |
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 梁社增 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 无 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 过去10年内未控股其他境内外上市公司。 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年04月28日 |
| 审计机构名称 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 中兴华审字（2024）第020397号 |
| 注册会计师姓名 | 潘大亮、蔡绍伟 |
审计报告正文广东世荣兆业股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了广东世荣兆业股份有限公司（以下简称“世荣兆业公司”）的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了世荣兆业公司2023年12月31日合并及母公司的财务状况以及2023年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于世荣兆业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）房地产项目收入的确认：
1、事项描述
2023年度，世荣兆业公司房地产开发项目收入81,261.48万元，占营业收入总额的52.49%。由于房地产开发项目的收入对世荣兆业公司的重要性，且单个房地产开发项目销售收入确认上的错误汇总起来可能对世荣兆业公司的利润产生重大影响，因此，我们将世荣兆业公司房地产开发项目收入确认认定为关键审计事项。
2、审计应对
我们对房地产开发项目的收入确认，执行的审计程序主要包括：
（1）评价与房地产开发项目的收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
（2）检查世荣兆业公司的房产标准买卖合同条款，以评价世荣兆业公司有关房地产开发项目的收入确认政策是否符合相关会计准则的要求；
（3）就确认房产销售收入的项目，选取样本，检查可以证明房产已经被客户接受，或被视为已获客户接受的支持性文件，以评价相关房产销售收入是否已按照公司的收入确认政策确认；
（4）选取可以证明房产已经被客户接受，或被视为已获客户接受的支持性文件的样本，以评价相关房产销售收入是否在恰当的期间确认。
（二）土地增值税的计提：
1、事项描述
土地增值税为房地产项目的主要税费之一。根据税法的相关规定，土地增值税采用预征与清算相结合的缴纳方式。世荣兆业公司管理层在取得预收款时根据预征比例缴纳土地增值税，在结转收入时结转至利润表项目。
于资产负债表日，世荣兆业公司管理层对应计提的土地增值税的金额进行估算，在作出估算时，世荣兆业公司管理层主要考虑的因素包括预计的销售房地产取得的收入、预计的可扣除的土地成本、开发成本、利息费用及开发费用等。
在土地增值税汇算清缴时，实际应付税金可能与世荣兆业公司管理层预估的金额存在差异。由于土地增值税的计提涉及重大的管理层判断与估计，因此我们将土地增值税的计提识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对土地增值税的计提，执行的审计程序主要包括：
（1）评价管理层与计量预计的土地增值税相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
（2）结合房地产销售收入审计，评价管理层计算土地增值税时估计的房地产销售收入金额是否合理；
（3）结合存货审计，检查管理层计算土地增值税时扣除且已实际发生的土地成本、房地产开发成本、利息费用及开发费用等是否准确；
（4）结合项目成本预算，分析管理层计算土地增值税时扣除已预计但尚未实际发生的房地产开发成本和开发费用是否合理；
（5）获取主要开发项目计算土地增值税的资料，重新测算世荣兆业公司计提的土地增值税，并将我们的测算结果与世荣兆业公司所记录的金额进行比较，判断其是否准确。
（三）海外诉讼
1、事项描述
如财务报表附注中“十八、2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项（1）”部分。世荣兆业公司就股东、原董事长梁家荣侵犯公司权利的行为向美国加利福尼亚州圣马特奥县高等法院提起诉讼的案件，因涉及重大利益赔偿，我们将该海外诉讼事项列为关键审计事项，在案件执行完毕之前，管理层需要对案件可能得到的赔偿结果及其对财务报表的潜在影响金额进行重大判断。这些判断可能影响财务报表中是否需要确认或披露相关事项，并且存在较高的不确定性。
2、审计应对
我们针对海外诉讼，执行的审计程序主要包括：
（1）阅读了公司提供的关于海外诉讼的相关资料，了解了海外诉讼的起因、过程和现状；
（2）向公司聘请的外部律师进行函证，获取了他们对诉讼案件可能的结果和影响的专业意见；
（3）与管理层沟通，了解管理层对诉讼案件可能的执行结果和影响的判断依据，以及管理层采取的应对措施和策略；
（4）评估管理层对诉讼案件可能的执行结果和影响的判断是否合理，以及财务报表中是否恰当地确认或披露了相关其他事项。
四、其他信息
世荣兆业公司管理层对其他信息负责。其他信息包括世荣兆业公司2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
世荣兆业公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估世荣兆业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算世荣兆业公司、停止营运或别无其他现实的选择。
治理层负责监督世荣兆业公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，并保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对世荣兆业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致世荣兆业公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就世荣兆业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：潘大亮
中国·北京 （项目合伙人）
中国注册会计师：蔡绍伟
二〇二四年四月二十八日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广东世荣兆业股份有限公司
2023年12月31日
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 940,744,893.27 | 1,293,921,248.25 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 60,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,150,000.00 | 1,000,000.00 |
| 应收账款 | 461,287,468.54 | 351,513,391.76 |
| 应收款项融资 | 2,900,000.00 | 1,000,000.00 |
| 预付款项 | 80,045,114.00 | 141,495,066.39 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 35,212,551.80 | 23,270,817.82 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 3,001,095,314.51 | 3,046,279,473.28 |
| 合同资产 | 892,845.64 | 27,283,737.76 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 123,616,141.79 | 370,948,835.91 |
| 流动资产合计 | 4,707,944,329.55 | 5,256,712,571.17 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 147,558,643.01 | |
| 长期股权投资 | 84,394,589.56 | 83,852,645.36 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 5,200,000.00 | 5,200,000.00 |
| 投资性房地产 | 160,607,615.77 | 178,793,892.84 |
| 固定资产 | 161,623,715.99 | 163,085,638.70 |
| 在建工程 | 907,325,790.15 | 519,677,488.32 |
| 生产性生物资产 | 14,338.36 | |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 8,803,877.57 | 13,520,413.00 |
| 无形资产 | 1,307,047.97 | 1,607,040.38 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 7,260,749.12 | 7,260,749.12 |
| 长期待摊费用 | 3,389,626.48 | 120,133.08 |
| 递延所得税资产 | 377,808,971.09 | 350,871,328.21 |
| 其他非流动资产 | 35,735,530.88 | 251,058.00 |
| 非流动资产合计 | 1,901,030,495.95 | 1,324,240,387.01 |
| 资产总计 | 6,608,974,825.50 | 6,580,952,958.18 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 396,514,984.77 | 285,027,228.11 |
| 预收款项 | 447,403.98 | |
| 合同负债 | 42,522,214.63 | 363,720,179.01 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 43,257,975.31 | 38,911,974.05 |
| 应交税费 | 61,152,234.08 | 72,096,253.28 |
| 其他应付款 | 1,193,860,797.21 | 1,137,931,381.77 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,259,389.08 | 5,778,773.42 |
| 其他流动负债 | 4,072,561.94 | 31,524,976.52 |
| 流动负债合计 | 1,744,640,157.02 | 1,935,438,170.14 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 6,104,506.33 | 9,363,895.41 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 2,953,769.16 | 7,085,982.18 |
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | 9,058,275.49 | 16,449,877.59 |
| 负债合计 | 1,753,698,432.51 | 1,951,888,047.73 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 809,095,632.00 | 809,095,632.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 135,159,358.28 | 135,159,358.28 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 407,500,380.85 | 407,500,380.85 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 3,435,143,408.78 | 3,232,496,136.84 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,786,898,779.91 | 4,584,251,507.97 |
| 少数股东权益 | 68,377,613.08 | 44,813,402.48 |
| 所有者权益合计 | 4,855,276,392.99 | 4,629,064,910.45 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,608,974,825.50 | 6,580,952,958.18 |
法定代表人：李绪鹏 主管会计工作负责人：汪礼宏 会计机构负责人：汪礼宏
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 132,194,756.53 | 104,400,234.18 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 471,698.10 | |
| 其他应收款 | 3,104,868,884.53 | 2,907,807,887.13 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 2,245,000,000.00 | 2,190,000,000.00 |
| 存货 | 3,179,628.61 | 7,622,298.90 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 9,776,789.76 | 127,981,829.55 |
| 流动资产合计 | 3,250,020,059.43 | 3,148,283,947.86 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,905,027,563.94 | 1,903,682,254.33 |
| 其他权益工具投资 |
| 其他非流动金融资产 | 5,200,000.00 | 5,200,000.00 |
| 投资性房地产 | 42,642,677.45 | 44,220,360.65 |
| 固定资产 | 1,842,589.33 | 1,976,764.03 |
| 在建工程 | 33,962.26 | 94,866.37 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 339,872.65 | 20,892.45 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,955,086,665.63 | 1,955,195,137.83 |
| 资产总计 | 5,205,106,725.06 | 5,103,479,085.69 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 180,940.56 | 162,063.46 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 129,523.81 | |
| 应付职工薪酬 | 7,170,627.56 | 6,994,614.48 |
| 应交税费 | 349,588.18 | 385,702.24 |
| 其他应付款 | 118,196,195.77 | 107,829,704.85 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 6,476.19 | |
| 流动负债合计 | 126,033,352.07 | 115,372,085.03 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 126,033,352.07 | 115,372,085.03 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 809,095,632.00 | 809,095,632.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,077,325,482.78 | 1,077,325,482.78 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 407,500,380.85 | 407,500,380.85 |
| 未分配利润 | 2,785,151,877.36 | 2,694,185,505.03 |
| 所有者权益合计 | 5,079,073,372.99 | 4,988,107,000.66 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,205,106,725.06 | 5,103,479,085.69 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 1,548,126,388.00 | 831,300,823.09 |
| 其中：营业收入 | 1,548,126,388.00 | 831,300,823.09 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,212,400,821.45 | 604,629,856.90 |
| 其中：营业成本 | 922,733,741.11 | 359,074,233.10 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 116,461,918.89 | 100,605,485.32 |
| 销售费用 | 43,675,504.57 | 34,726,565.59 |
| 管理费用 | 108,522,699.00 | 103,824,973.41 |
| 研发费用 | 35,473,304.43 | 18,950,168.53 |
| 财务费用 | -14,466,346.55 | -12,551,569.05 |
| 其中：利息费用 | 165,877.09 | 5,319,301.40 |
| 利息收入 | 15,396,727.06 | 18,229,061.64 |
| 加：其他收益 | 544,797.22 | 1,535,761.92 |
| 投资收益（损失以“－”号填 | 8,636,876.54 | 15,379,137.22 |
| 列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,891,944.12 | 3,670,692.84 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -12,751,163.25 | -6,385,465.10 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -10,277,511.64 | -28,818,818.61 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 321,878,565.42 | 208,381,581.62 |
| 加：营业外收入 | 1,156,609.34 | 3,790,531.19 |
| 减：营业外支出 | 1,880,726.77 | 4,989,638.40 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 321,154,447.99 | 207,182,474.41 |
| 减：所得税费用 | 96,902,965.45 | 62,080,629.22 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 224,251,482.54 | 145,101,845.19 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 224,251,482.54 | 145,101,845.19 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 202,647,271.94 | 141,597,489.63 |
| 2.少数股东损益 | 21,604,210.60 | 3,504,355.56 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 224,251,482.54 | 145,101,845.19 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 202,647,271.94 | 141,597,489.63 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 21,604,210.60 | 3,504,355.56 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.2505 | 0.1750 |
| （二）稀释每股收益 | 0.2505 | 0.1750 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：李绪鹏 主管会计工作负责人：汪礼宏 会计机构负责人：汪礼宏
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 10,252,104.66 | 7,248,609.22 |
| 减：营业成本 | 5,232,328.04 | 1,973,504.93 |
| 税金及附加 | 1,235,540.32 | 1,123,423.58 |
| 销售费用 | 104,077.36 | 49,905.65 |
| 管理费用 | 52,262,198.07 | 44,680,077.46 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -1,770,623.50 | -5,334,962.07 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 1,795,272.14 | 5,355,587.09 |
| 加：其他收益 | 130,665.24 | 79,384.25 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 138,475,199.86 | 226,074,593.77 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,695,309.53 | 3,564,761.08 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 59,947.50 | -58,503.41 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -788,025.45 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号 |
| 填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 91,066,371.52 | 190,852,134.28 |
| 加：营业外收入 | 0.81 | 0.90 |
| 减：营业外支出 | 100,000.00 | 20,000.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 90,966,372.33 | 190,832,135.18 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 90,966,372.33 | 190,832,135.18 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 90,966,372.33 | 190,832,135.18 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 90,966,372.33 | 190,832,135.18 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,668,273,770.00 | 1,892,804,558.36 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 |
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 6,211,803.19 | 66,761.82 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 29,931,196.68 | 27,868,059.52 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,704,416,769.87 | 1,920,739,379.70 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,525,880,105.58 | 1,583,639,514.73 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 141,174,038.14 | 120,713,369.39 |
| 支付的各项税费 | 249,248,742.39 | 400,504,603.09 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 82,538,023.52 | 87,433,092.69 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,998,840,909.63 | 2,192,290,579.90 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -294,424,139.76 | -271,551,200.20 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 3,721,293,000.00 | 5,457,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 8,499,628.26 | 13,760,950.97 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 128,425,948.94 | 47,776,470.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 3,858,218,577.20 | 5,518,537,420.97 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 331,123,080.72 | 178,415,925.73 |
| 投资支付的现金 | 3,573,997,793.16 | 5,085,164,504.30 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 3,905,120,873.88 | 5,263,580,430.03 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -46,902,296.68 | 254,956,990.94 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,960,000.00 | 50,000,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,960,000.00 | 50,000,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,960,000.00 | 50,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 0.00 | 284,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 103,707.96 | 247,949,018.77 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 6,833,202.12 | 1,593,227.44 |
| 筹资活动现金流出小计 | 6,936,910.08 | 533,542,246.21 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,976,910.08 | -483,542,246.21 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -346,303,346.52 | -500,136,455.47 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,283,450,991.77 | 1,783,587,447.24 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 937,147,645.25 | 1,283,450,991.77 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 12,121,787.24 | 6,393,707.63 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 186,936,818.11 | 125,434,972.24 |
| 经营活动现金流入小计 | 199,058,605.35 | 131,828,679.87 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 14,998,571.85 | 14,585,870.61 |
| 支付的各项税费 | 1,665,065.17 | 1,569,499.31 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 355,602,560.04 | 548,722,640.10 |
| 经营活动现金流出小计 | 372,266,197.06 | 564,878,010.02 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -173,207,591.71 | -433,049,330.15 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 810,000,000.00 | 984,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 82,176,683.66 | 434,010,422.59 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 892,176,683.66 | 1,418,010,422.59 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 330,014.50 | 107,199.00 |
| 投资支付的现金 | 690,740,847.14 | 1,076,498,498.68 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 691,070,861.64 | 1,076,605,697.68 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 201,105,822.02 | 341,404,724.91 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 103,707.96 | 242,728,689.60 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 103,707.96 | 242,728,689.60 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -103,707.96 | -242,728,689.60 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 27,794,522.35 | -334,373,294.84 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 104,400,234.18 | 438,773,529.02 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 132,194,756.53 | 104,400,234.18 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 809,095,632.00 | 135,159,358.28 | 407,500,380.85 | 3,232,236,107.69 | 4,583,991,478.82 | 44,667,867.67 | 4,628,659,346.49 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 260,029.15 | 260,029.15 | 145,534.81 | 405,563.96 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 809,095,632.00 | 135,159,358.28 | 407,500,380.85 | 3,232,496,136.84 | 4,584,251,507.97 | 44,813,402.48 | 4,629,064,910.45 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 202,647,271.94 | 202,647,271.94 | 23,564,210.60 | 226,211,482.54 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 202,647,271.94 | 202,647,271.94 | 21,604,210.60 | 224,251,482.54 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,960,000.00 | 1,960,000.00 | |||||||||||||
| 1． | 1,96 | 1,96 | |||||||||||||
| 所有者投入的普通股 | 0,000.00 | 0,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本 |
| 公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 809,095,632.00 | 135,159,358.28 | 407,500,380.85 | 3,435,143,408.78 | 4,786,898,779.91 | 68,377,613.08 | 4,855,276,392.99 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 809,095,632.00 | 135,159,358.28 | 407,500,380.85 | 3,333,581,253.28 | 4,685,336,624.41 | -8,690,953.08 | 4,676,645,671.33 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 46,083.53 | 46,083.53 | 46,083.53 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 809,095,632.00 | 135,159,358.28 | 407,500,380.85 | 3,333,627,336.81 | 4,685,382,707.94 | -8,690,953.08 | 4,676,691,754.86 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -101,131,199.97 | -101,131,199.97 | 53,504,355.56 | -47,626,844.41 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 141,597,489.63 | 141,597,489.63 | 3,504,355.56 | 145,101,845.19 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投 | 50,000,000.0 | 50,000,000.0 | |||||||||||||
| 入的普通股 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -242,728,689.60 | -242,728,689.60 | -242,728,689.60 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -242,728,689.60 | -242,728,689.60 | -242,728,689.60 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积 |
| 转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 809,095,632.00 | 135,159,358.28 | 407,500,380.85 | 3,232,496,136.84 | 4,584,251,507.97 | 44,813,402.48 | 4,629,064,910.45 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 809,095,632.00 | 1,077,325,482.78 | 407,500,380.85 | 2,694,185,505.03 | 4,988,107,000.66 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 809,095,632.00 | 1,077,325,482.78 | 407,500,380.85 | 2,694,185,505.03 | 4,988,107,000.66 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 90,966,372.33 | 90,966,372.33 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 90,966,372.33 | 90,966,372.33 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者 | ||||||||||||
| 投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公 |
| 积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 809,095,632.00 | 1,077,325,482.78 | 407,500,380.85 | 2,785,151,877.36 | 5,079,073,372.99 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 809,095,632.00 | 1,077,325,482.78 | 407,500,380.85 | 2,746,082,059.45 | 5,040,003,555.08 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 809,095,632.00 | 1,077,325,482.78 | 407,500,380.85 | 2,746,082,059.45 | 5,040,003,555.08 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -51,896,554.42 | -51,896,554.42 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 190,832,135.18 | 190,832,135.18 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -242,728,689.60 | -242,728,689.60 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -242,728,689.60 | -242,728,689.60 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏 |
| 损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 809,095,632.00 | 1,077,325,482.78 | 407,500,380.85 | 2,694,185,505.03 | 4,988,107,000.66 |
三、公司基本情况
（一）公司注册地、组织形式和总部地址
广东世荣兆业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为广东威尔医学科技股份有限公司,于2000年12月22日经广东省人民政府【粤办函[2000]675】号文及广东省经济贸易委员会【粤经贸监督[2000]1056】号文批准，由珠海威尔发展有限公司、北京安策科技有限公司、周先玉先生、湖南省远通科贸发展有限公司、广东省科技创业投资公司、李斌先生、洋浦海鑫隆投资发展有限公司和中国中小企业投资有限公司共同发起设立的股份有限公司。公司于2004年7月8日在深圳证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为914404001925966617的营业执照。经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2023年12月31日，本公司累计发行股本总数809,095,632.00股，注册资本为809,095,632.00元，注册地址：珠海市斗门区井岸镇珠峰大道288号一区17号楼，总部地址：珠海市斗门区井岸镇珠峰大道288号一区17号楼。
（二）公司业务性质和主要经营活动
本公司及各子公司主要从事房地产开发业务，主要产品和服务为房地产开发经营、房产租赁、销售、工程施工以及热力生产和供应。本公司经营范围为:房地产开发经营；房产租赁；建筑材料销售、日用品、电器 、机械产品的批发零售。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。
（三）财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2024年4月28日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事房地产开发经营、物业管理、工程施工和热力生产供应经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对各项交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见如下各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况及2023年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 账龄超过1年的重要的预付账款 | 单项账龄超过1年预付账款占预付款项总额的 10%以上 |
| 重要的应收款项坏账准备收回或转回金额 | 单项收回或转回金额占各类应收款项坏账准备总额的10%以上且金额大于200万元 |
| 重要的在建工程 | 单个项目的预算投入金额占合并资产总额 5%以上且金额大于1亿元 |
| 账龄超过1年的重要的应付账款、其他应付款 | 单项账龄超过1年的应付账款/其他应付款占应付账款/其他应付款总额的1%以上 |
| 账龄超过1年的重要的合同负债 | 单项账龄超过1年的合同负债占合同负债总额的5%以上 |
| 重要的投资活动现金流量 | 单项投资活动占收到或支付投资活动相关的现金流入或流出总额的10%以上且金额大于5,000万元 |
| 重要的非全资子公司 | 子公司的资产总额、营业收入、净利润(或亏损额绝对值)之一或同时占合并财务报表相应项目10%以上 |
| 重要的联营企业 | 投资成本人民币3000万元以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注21、“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
（1）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。通常包括母公司拥有其半数以上的表决权的被投资单位和公司虽拥有其半数以下的表决权但通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上表决权；根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营决策；有权任免被投资单位的董事会的多数成员；在被投资单位董事会占多数表决权。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注21、“长期股权投资”或本附注11、“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注21、（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
9、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。上年年末未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。上年年末数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
12、金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（3）已发生信用减值的金融资产的判断标准：
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（4）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等，在组合的基础上评估信用风险。
（5）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（6）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期，计算预期信用损失 |
| 商业承兑汇票 | 除信用程度较高的承兑银行的银行承兑汇票以外的其他应收票据 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整 |
个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
组合中，预期信用损失的计提比例：
a、银行承兑汇票：不计提坏账；b、商业承兑汇票：根据还原后账龄的应收账款组合2和应收账款组合3计提坏账。
②应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，在整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 应收账款组合1 | 合并范围内关联方的应收款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，确定预期信用损失率 |
| 应收账款组合2 | 大宗商品类应收款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收账款组合3 | 包括除上述组合之外以账龄为信用风险特征的一般应收账款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
a、本公司应收款项账龄从发生日开始计算。组合中，合并范围内关联方的应收款项不计提坏账准备，其他采用账龄组合计提预期信用损失的组合计提比例：
| 账 龄 | 应收大宗商品类应收账款计提比例（%） | 一般应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 0-3个月（含3个月） | 1.00 | / | / |
| 3-6个月 | 2.00 | / | / |
| 6-12个月 | 5.00 | / | / |
| 1年以内 | / | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 | 30.00 | 30.00 |
| 3-4年 | 60.00 | 60.00 | 60.00 |
| 4年以上 | 100.00 | 100.00 | 100.00 |
b、按照单项认定单项计提的坏账准备的判断标准：
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
③应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合1 | 承兑人为信用风险较高的银行承兑汇票 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期，计算预期信用损失 |
| 组合2 | 应收账款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
组合中，预期信用损失的计提比例：
a、组合1银行承兑汇票：不计提坏账；b、组合2应收账款：按照应收账款组合2和应收账款组合3计提比例计提坏账。
④其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 其他应收款组合1 | 合并范围内关联方的应收款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，确定预期信用损失率 |
| 其他应收款组合2 | 包括除上述组合之外以账龄为信用风险特征的应收账款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来十二个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
⑤合同资产
对于不含重大融资成分的合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，在整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合1 | 与房地产业相关的合同资产 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，确定预期信用损失率 |
| 组合2 | 与大宗贸易相关的合同资产 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
组合中，预期信用损失的计提比例：
a、与房地产业相关的合同资产：不计提坏账；b、与大宗贸易相关的合同资产：按照应收账款组合2计提比例计提坏账。
⑥长期应收款
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合1 | 本组合以逾期账龄作为信用风险特征。 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
组合中计提比例如下：
| 账 龄 | 长期应收账款计提比例（%） |
| 未逾期至逾期1年以内 | 5.00 |
| 逾期1-2年 | 10.00 |
| 逾期2-3年 | 30.00 |
| 逾期3-4年 | 60.00 |
| 逾期4年以上 | 100.00 |
13、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注12、“金融资产减值”。
14、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注12、“金融资产减值”。
15、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注11、“金融工具”及12、“金融资产减值”。
16、其他应收款
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注12、“金融资产减值”。
17、合同资产
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见本附注12、“金融资产减值”。
18、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、库存商品、在建开发产品（开发成本）、已完工开发产品和意图出售而暂时出租的开发产品、消耗性生物资产及其他等。开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。
（2）发出的计价方法
存货按成本进行初始计量，存货发出时按加权平均法确定其实际成本。
（3）存货的盘存制度为永续盘存制。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销，包装物于领用时按一次摊销法摊销；其他周转材料于领用时按一次转销法摊销。
（5）存货跌价准备的确认标准和计提方法
存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（6）开发用土地的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。
（7）公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
（8）维修基金的核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
（9）质量保证金的核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
19、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产和处置组
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
（2）终止经营的认定标准和列报方法
终止经营是指满足下列条件之一、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个独立的主营经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。公司在利润表中列报相关终止经营损益并在附注披露终止经营的影响。20、长期应收款本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注12、“金融资产减值”。
21、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见本附注11、“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益/在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注7、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧（摊销）率（%） |
| 房屋建筑物 | 40 | 5 | 2.375 |
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注28、“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
23、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 40年 | 5% | 2.375% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-15年 | 5% | 6.33%-19% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 9.50%-19% |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19% |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3） 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注28、“长期资产减值”。
（4） 其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
24、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注28、“长期资产减值”。
25、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
26、生物资产
（1）消耗性生物资产
消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在收获/郁闭/出售前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获/郁闭/入库后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。如果消耗性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。如果消耗性生物资产改变用途，作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号——资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
（2）生产性生物资产
生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下：
| 类别 | 使用寿命 | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 经济林-木瓜 | 5年 | 0 | 20.00 |
本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。如果生产性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定；若生产性生物资产改变用途作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号――资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
27、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。有限使用寿命的无形资产项目的使用寿命、确定依据及摊销方法如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 摊销方法 |
| 软件 | 2-10 | 年限平均法 |
| 土地使用权 | 50 | 年限平均法 |
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。本公司研发支出归集范围包括研发领用的材料、人工及劳务成本、研发设备摊销、在开发过程中使用的其他无形资产及固定资产的摊销、水电等费用。本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段；开发阶段为在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注28、“长期资产减值”。
28、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、使用权资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
29、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修以及维修费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。30、合同负债合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
31、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（3） 辞退福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
32、预计负债
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
33、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司合并范围内，另一在本公司合并范围外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司合并范围内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
34、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注25、“借款费用”）以外，均计入当期损益。归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
35、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（1）房地产销售
本公司房地产业务收入确认的具体方法如下：
本公司已将商品房及房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该房产实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，确认营业收入的实现。即本公司在房屋完工并验收合格，签订了销售合同，达到了销售合同约定的交付条件，取得了买方付款证明，在客户取得商品房控制权时，确认收入的实现。对已通知买方在规定时间内办理商品房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，在其他条件符合的情况下,在合同或通知等所规定的时限结束后即确认收入的实现。
（2）提供劳务
本公司提供建筑工程、绿化工程、物业管理等服务属于在某一时段内履行的履约义务，根据已发生成本占预计总成本的比例确定提供服务的履约进度，并按履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（3）贸易类销售
本公司在商品货权已转移并取得货物转移凭据后，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将相关商品控制权转移给购货方，并确认商品销售收入。在贸易类业务交易过程中，公司根据其在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，来判断其从事交易时的身份是主要责任人还是代理人，公司为代理人进行的交易，采用净额法按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入；公司为主要责任人进行的交易，采用总额法按照已收或应收对价总额确认收入。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
36、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
37、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的
规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
38、递延所得税资产/递延所得税负债
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或者事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
39、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人
本公司租赁资产的类别主要为土地、房屋建筑物及运输工具。在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。
①使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
②租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
③短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
（2）本公司作为出租人
①经营租赁
本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
40、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。终止经营的会计处理方法参见本附注19、“持有待售资产”相关描述。
41、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释16号”），规范了关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理。 解释16号明确了《企业会计准则第18号——所得税》中对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易），不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。该规定自2023年1月1日开始实行。 | 详见下方会计政策变更说明 | 详见下方会计政策变更说明 |
会计政策变更说明2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释16号”），规范了关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理。解释16号明确了《企业会计准则第18号——所得税》中对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易），不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。该规定自2023年1月1日开始实行。公司执行解释16号，对公司合并资产负债表及合并利润表的影响情况如下：
单位：元
| 项目 | 2022年1月1日金额 | 调整金额 | 2022年1月1日调整后金额 |
| 递延所得税资产 | 313,344,620.76 | 2,297,986.87 | 315,642,607.63 |
| 递延所得税负债 | 856,638.86 | 2,251,903.34 | 3,108,542.20 |
| 所得税费用 | 2,706,847,058.24 | -46,083.53 | 2,706,800,974.71 |
| 未分配利润 | 3,333,581,253.28 | 46,083.53 | 3,333,627,336.81 |
（续）
| 项目 | 2022年12月31日金额 | 调整金额 | 2022年12月31日调整后金额 |
| 递延所得税资产 | 347,085,660.99 | 3,785,667.22 | 350,871,328.21 |
| 递延所得税负债 | 3,705,878.92 | 3,380,103.26 | 7,085,982.18 |
| 所得税费用 | 62,440,109.65 | -359,480.43 | 62,080,629.22 |
| 未分配利润 | 3,232,236,107.69 | 260,029.15 | 3,232,496,136.84 |
| 少数股东权益 | 44,667,867.67 | 145,534.81 | 44,813,402.48 |
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
42、其他
重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认
如本附注35、“收入”所述，本公司在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定，等等。本公司主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）租赁的归类
①租赁的识别
本集团在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。
②租赁的分类
本集团作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
③租赁负债
本集团作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，本集团对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本集
团综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
（3）金融资产减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（4）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产、使用权资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）土地增值税
本公司的房产开发与土地开发业务需要缴纳多种税项，在计提土地增值税时，需要做出重大判断，有很多交易和计算的最终税务结果在房地产开发过程中是难以确定的。本公司对最终是否需要缴纳额外税款进行估计，并以此为基础确认税务负债。当房地产开发的最终税务结果与初始确认的税务负债不一致时，其差额将影响当期计提的税金。
（9）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的税率计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的税率计缴 | 25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的税率计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的税率计缴 | 2% |
| 土地增值税 | 房地产销售收入-扣除项目金额 | 按超率累进税率 30%-60% |
| 房产税 | 房产原值（包含地价）的 70% | 1.20% |
| 房产税 | 房产租金 | 12.00% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 广东世荣兆业股份有限公司 | 25.00% |
| 珠海市斗门区世荣实业有限公司 | 25.00% |
| 珠海世荣兆业商贸有限公司 | 25.00% |
| 珠海横琴世荣兆业置业发展有限公司 | 25.00% |
| 珠海世荣物业管理服务有限公司 | 25.00% |
| 珠海市世荣房地产营销顾问有限公司 | 25.00% |
| 北京世荣兆业控股有限公司 | 25.00% |
| 珠海市年顺建筑有限公司 | 25.00% |
| 珠海粤盛投资管理有限公司 | 25.00% |
| 珠海市斗门区中荣贸易有限公司 | 25.00% |
| 珠海市绿怡居园艺工程有限公司 | 25.00% |
| 珠海市世荣装饰设计工程有限公司 | 25.00% |
| 珠海市世荣酒店管理有限公司 | 25.00% |
| 北京世荣兆业房地产开发有限公司 | 25.00% |
| 北京世荣佳业投资管理有限公司 | 25.00% |
| 北京世荣兆业投资管理有限公司 | 25.00% |
| 北京绿茵阁商贸有限公司 | 25.00% |
| 北京世荣嘉业健康科技发展有限公司 | 25.00% |
| 珠海世荣拉美供应链管理有限公司 | 25.00% |
| 江西锋源热能有限公司 | 25.00% |
| 珠海市世荣商业管理有限公司 | 25.00% |
| 江西瑞兴节能环保有限责任公司 | 25.00% |
| 新余世锋热能有限公司 | 25.00% |
| 上饶世锋热能有限公司 | 25.00% |
2、税收优惠
（1）根据2008年11月5日国务院第34次常务会议修订通过《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条规定，本公司下属子公司珠海市绿怡居园艺工程有限公司从事林木、花卉的培育和种植的所得，可以免征增值税。
（2）根据财政部国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知(财税[2012]75号)的规定，对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。根据财政部、国家税务总局关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知（财税[2011]137号）的规定，对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。本公司下属子公司珠海市绿怡居园艺工程有限公司享受该项税收优惠政策。
（3）根据《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第1号）的规定，自2023年1月1日至2023年12月31日，生产性服务纳税人按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额。本公司下属子公司珠海市世荣房地产营销顾问有限公司、珠海世荣物业管理服务有限公司及其分公司珠海世荣物业管理服务有限公司蓝湾半岛分公司享受该项税收优惠政策。
（4）根据《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第1号）的规定，自2023年1月1日至2023年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。本公司子公司珠海世荣物业管理服务有限公司之分公司珠海世荣物业管理服务有限公司碧水岸一区分公司、珠海世荣物业管理服务有限公司碧水岸二期分公司、珠海世荣物业管理服务有限公司翠湖苑一区分公司、珠海世荣物业管理服务有限公司富山工业园分公司、珠海世荣物业管理服务有限公司井岸分公司、珠海世荣物业管理服务有限公司世荣名筑分公
司、珠海世荣物业管理服务有限公司作品壹号三期分公司、珠海世荣物业管理服务有限公司作品壹号四至五期分公司享受该税收优惠。
（5）根据《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第12号)第二条规定：“自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。”本公司子公司北京世荣嘉业健康科技发展有限公司及珠海世荣物业管理服务有限公司之分公司珠海世荣物业管理服务有限公司碧水岸一区分公司、珠海世荣物业管理服务有限公司碧水岸二期分公司、珠海世荣物业管理服务有限公司翠湖苑一区分公司、珠海世荣物业管理服务有限公司富山工业园分公司、珠海世荣物业管理服务有限公司井岸分公司、珠海世荣物业管理服务有限公司世荣名筑分公司、珠海世荣物业管理服务有限公司作品壹号三期分公司、珠海世荣物业管理服务有限公司作品壹号四至五期分公司享受该税收优惠。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 937,703,496.50 | 1,283,379,090.27 |
| 其他货币资金 | 3,041,396.77 | 10,542,157.98 |
| 合计 | 940,744,893.27 | 1,293,921,248.25 |
其他说明：
其中受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在途资金 | 7,027,123.40 |
保证金及工资预储金等
| 保证金及工资预储金等 | 3,597,248.02 | 3,443,133.08 |
| 合计 | 3,597,248.02 | 10,470,256.48 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 60,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 结构性存款 | 60,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 60,000,000.00 |
其他说明：
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 2,150,000.00 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 2,150,000.00 | 1,000,000.00 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 1,150,000.00 | |
| 合计 | 1,150,000.00 |
4、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 466,809,331.95 | 357,548,742.46 |
| 3个月以内（大宗商品类账龄组合） | 406,554,392.26 | 270,871,415.71 |
| 3-6个月（大宗商品类账龄组合） | 2,084,686.08 | 24,012,533.87 |
| 1年以内（一般账龄组合） | 58,170,253.61 | 62,664,792.88 |
| 1至2年 | 1,591,059.93 | 76,686.83 |
| 2至3年 | 170,544.28 | |
| 3年以上 | 569,907.07 | 799,001.88 |
| 3至4年 | 154,832.48 | 246,136.56 |
| 4至5年 | 415,074.59 | 552,865.32 |
| 合计 | 468,970,298.95 | 358,594,975.45 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 468,970,298.95 | 100.00% | 7,682,830.41 | 1.64% | 461,287,468.54 | 358,594,975.45 | 100.00% | 7,081,583.69 | 1.97% | 351,513,391.76 |
| 其中： | ||||||||||
| 大宗商品类账龄组合 | 408,639,078.34 | 87.14% | 4,107,237.64 | 1.01% | 404,531,840.70 | 294,883,949.58 | 82.23% | 3,188,964.84 | 1.08% | 291,694,984.74 |
| 一般账龄组合 | 60,331,220.61 | 12.86% | 3,575,592.77 | 5.93% | 56,755,627.84 | 63,711,025.87 | 17.77% | 3,892,618.85 | 6.11% | 59,818,407.02 |
| 合计 | 468,970,298.95 | 100.00% | 7,682,830.41 | 1.64% | 461,287,468.54 | 358,594,975.45 | 100.00% | 7,081,583.69 | 1.97% | 351,513,391.76 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄分析法组合 | 468,970,298.95 | 7,682,830.41 | 1.64% |
| 合计 | 468,970,298.95 | 7,682,830.41 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
?适用 □不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 7,081,583.69 | 7,081,583.69 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 601,246.72 | 601,246.72 | ||
| 2023年12月31日余额 | 7,682,830.41 | 7,682,830.41 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按账龄分析法组合计提的坏账准备 | 7,081,583.69 | 601,246.72 | 7,682,830.41 | |||
| 合计 | 7,081,583.69 | 601,246.72 | 7,682,830.41 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 第一名 | 221,146,138.19 | 0.00 | 221,146,138.19 | 47.07% | 2,211,461.38 |
| 第二名 | 103,693,025.40 | 0.00 | 103,693,025.40 | 22.07% | 1,036,930.25 |
| 第三名 | 41,182,698.95 | 0.00 | 41,182,698.95 | 8.76% | 432,673.85 |
| 第四名 | 39,440,613.85 | 0.00 | 39,440,613.85 | 8.39% | 394,406.14 |
| 第五名 | 28,934,934.44 | 0.00 | 28,934,934.44 | 6.16% | 1,446,746.72 |
| 合计 | 434,397,410.83 | 0.00 | 434,397,410.83 | 92.45% | 5,522,218.34 |
5、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 合同结算 | 892,845.64 | 892,845.64 | 27,283,737.76 | 27,283,737.76 | ||
| 合计 | 892,845.64 | 892,845.64 | 27,283,737.76 | 27,283,737.76 | ||
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
?适用 □不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例本公司的合同资产涉及的建造合同对应的客户主要是信用良好的交易对手方，本公司持续评估各项合同资产的信用风险，管理层认为截止2023年12月31日合同资产信用风险较小，因此未计提坏账准备。对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
6、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 2,900,000.00 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 2,900,000.00 | 1,000,000.00 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 600,000.00 | |
| 合计 | 600,000.00 |
（4） 其他说明
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 35,212,551.80 | 23,270,817.82 |
| 合计 | 35,212,551.80 | 23,270,817.82 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款等 | 661,069.47 | 1,745,513.62 |
| 保证金 | 11,757,040.14 | 5,070,720.14 |
| 物业维修资金 | 14,328,734.90 | 16,799,367.30 |
| 应退采购款 | 15,061,040.00 | |
| 应收项目合作款 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 |
| 其他 | 3,561,309.36 | 6,678,082.03 |
| 合计 | 110,369,193.87 | 95,293,683.09 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 26,339,233.38 | 12,061,621.72 |
| 1年以内（含1年） | 26,339,233.38 | 12,061,621.72 |
| 1至2年 | 4,336,333.59 | 6,070,858.43 |
| 2至3年 | 4,524,128.06 | 9,275,282.19 |
| 3年以上 | 75,169,498.84 | 67,885,920.75 |
| 3至4年 | 8,189,100.29 | 1,947,529.30 |
| 4至5年 | 1,220,845.00 | 247,923.34 |
| 5年以上 | 65,759,553.55 | 65,690,468.11 |
| 合计 | 110,369,193.87 | 95,293,683.09 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 221,356.96 | 0.20% | 221,356.96 | 100.00% | 0.00 | 1,025,782.96 | 1.08% | 1,025,782.96 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提的坏账准备 | 221,356.96 | 0.20% | 221,356.96 | 100.00% | 0.00 | 1,025,782.96 | 1.08% | 1,025,782.96 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 110,147,836.91 | 99.80% | 74,935,285.11 | 68.03% | 35,212,551.80 | 94,267,900.13 | 98.92% | 70,997,082.31 | 75.31% | 23,270,817.82 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄分析法组合计提的坏账准备 | 110,147,836.91 | 99.80% | 74,935,285.11 | 68.03% | 35,212,551.80 | 94,267,900.13 | 98.92% | 70,997,082.31 | 75.31% | 23,270,817.82 |
| 合计 | 110,369,193.87 | 100.00% | 75,156,642.07 | 68.10% | 35,212,551.80 | 95,293,683.09 | 100.00% | 72,022,865.27 | 75.58% | 23,270,817.82 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项金额未达到重要性标准的其他客户汇总 | 1,025,782.96 | 1,025,782.96 | 221,356.96 | 221,356.96 | 100.00% | 本公司预计无法收回 |
| 合计 | 1,025,782.96 | 1,025,782.96 | 221,356.96 | 221,356.96 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内 | 26,339,233.38 | 1,316,961.67 | 5.00% |
| 1-2 年 | 4,336,333.59 | 433,633.36 | 10.00% |
| 2-3 年 | 4,302,771.10 | 1,290,831.36 | 30.00% |
| 3-4 年 | 8,189,100.29 | 4,913,460.17 | 60.00% |
| 4-5 年 | 1,220,845.00 | 1,220,845.00 | 100.00% |
| 5 年以上 | 65,759,553.55 | 65,759,553.55 | 100.00% |
| 合计 | 110,147,836.91 | 74,935,285.11 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 5,997,082.31 | 66,025,782.96 | 72,022,865.27 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 3,938,202.80 | 3,938,202.80 | ||
| 本期转回 | 804,426.00 | 804,426.00 | ||
| 2023年12月31日余额 | 9,935,285.11 | 65,221,356.96 | 75,156,642.07 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按单项计提的坏账准备 | 1,025,782.96 | 804,426.00 | 221,356.96 | |||
| 按账龄分析法组合计提的坏账准备 | 70,997,082.31 | 3,938,202.80 | 74,935,285.11 | |||
| 合计 | 72,022,865.27 | 3,938,202.80 | 804,426.00 | 75,156,642.07 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 其他 | 65,000,000.00 | 4年以上 | 58.89% | 65,000,000.00 |
| 第二名 | 应退采购款 | 15,061,040.00 | 1年以内 | 13.65% | 753,052.00 |
| 第三名 | 押金 | 6,000,000.00 | 1年以内 | 5.44% | 300,000.00 |
| 第四名 | 保证金 | 3,000,000.00 | 1-2年 | 2.72% | 300,000.00 |
| 第五名 | 租金 | 1,433,356.47 | 1年以内1,182,479.73元；1-2年250,876.74元 | 1.30% | 84,211.66 |
| 合计 | 90,494,396.47 | 82.00% | 66,437,263.66 |
8、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 47,130,226.65 | 58.88% | 108,600,210.54 | 76.75% |
| 1至2年 | 27,503.70 | 0.03% | 2,890,467.92 | 2.04% |
| 2至3年 | 2,883,091.72 | 3.60% | 1,605.33 | 0.00% |
| 3年以上 | 30,004,291.93 | 37.49% | 30,002,782.60 | 21.21% |
| 合计 | 80,045,114.00 | 141,495,066.39 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 未及时结算原因 |
| 北京诚盛佳业投资管理有限公司 | 30,000,000.00 | 7年以上 | 按合同约定付款 |
| 合计 | 30,000,000.00 |
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末金额 | 占预付款项总额的比例(%) | 账龄 | 未结算原因 |
| 第一名 | 30,000,000.00 | 37.48% | 7年以上 | 按合同约定付款 |
| 第二名 | 12,875,204.00 | 16.08% | 1年以内 | 业务未完成 |
| 第三名 | 11,500,000.00 | 14.37% | 1年以内 | 业务未完成 |
| 第四名 | 5,735,314.32 | 7.17% | 1年以内 | 业务未完成 |
| 第五名 | 3,860,731.26 | 4.82% | 1年以内 | 业务未完成 |
合计
| 合计 | 63,971,249.58 | 79.92% |
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求是
（1） 存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求按性质分类：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 开发成本 | 1,454,800,313.99 | 1,454,800,313.99 | 1,547,300,618.32 | 1,547,300,618.32 | ||
| 开发产品 | 1,549,410,55 | 32,227,727.2 | 1,517,182,83 | 1,510,471,06 | 28,937,373.8 | 1,481,533,68 |
| 8.51 | 3 | 1.28 | 3.53 | 4 | 9.69 | |
| 原材料 | 3,917,144.79 | 3,917,144.79 | 10,605,634.61 | 10,605,634.61 | ||
| 库存商品 | 19,249,803.20 | 19,249,803.20 | 13,945.12 | 13,945.12 | ||
| 消耗性生物资产 | 19,887,479.82 | 13,942,258.57 | 5,945,221.25 | 19,240,736.28 | 12,415,150.74 | 6,825,585.54 |
| 合计 | 3,047,265,300.31 | 46,169,985.80 | 3,001,095,314.51 | 3,087,631,997.86 | 41,352,524.58 | 3,046,279,473.28 |
按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位：元
| 项目名称 | 开工时间 | 预计竣工时间 | 预计总投资 | 期初余额 | 本期转入开发产品 | 本期其他减少金额 | 本期（开发成本）增加 | 期末余额 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 资金来源 |
| 土地及平整工程 | 935,406,193.21 | 29,452,084.93 | 2,243,144.82 | 908,197,253.10 | 其他 | ||||||
| 世荣峰景广场二期 | 2020年12月 | 2023年09月 | 500,000,000.00 | 427,147,136.70 | 497,368,316.26 | 70,221,179.56 | 其他 | ||||
| 碧水岸二期4期 | 115,815,100.00 | 9,024,533.63 | 52,655.36 | 9,077,188.99 | 其他 | ||||||
| 万荣商业中心 | 2022年06月 | 2025年 | 610,000,000.00 | 37,304,532.46 | 51,689,352.42 | 88,993,884.88 | 其他 | ||||
| 世荣暻观花园 | 2022年08月 | 2026年 | 1,300,000,000.00 | 138,418,222.32 | 310,113,764.70 | 448,531,987.02 | 其他 | ||||
| 合计 | -- | -- | 2,525,815,100.00 | 1,547,300,618.32 | 497,368,316.26 | 29,452,084.93 | 434,320,096.86 | 1,454,800,313.99 | -- |
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位：元
| 项目名称 | 竣工时间 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 |
| 翠湖苑一区 | 2011年08月 | 7,690,786.87 | 52,022.16 | 7,638,764.71 | 10,181,908.55 | ||
| 翠湖苑二期 | 2020年06月 | 155,682,145.76 | 34,424,056.33 | 121,258,089.43 | 126,984,818.23 | ||
| 蓝湾半岛一至二期 | 2015年05月 | 14,001,411.71 | 829,469.18 | 13,171,942.53 | 58,558,136.11 | ||
| 蓝湾半岛四至五期 | 2016年06月 | 21,396,623.38 | 780,097.45 | 20,616,525.93 | 92,578,337.24 | ||
| 碧水岸二期1期 | 2016年10月 | 2,901,705.89 | 84,060.26 | 2,817,645.63 | 8,733,957.59 | ||
| 碧水岸二期2至3期 | 2017年06月 | 71,256,239.20 | 2,312,358.20 | 68,943,881.00 | 40,496,169.40 | ||
| 蓝湾半岛六至八期 | 2017年10月01日 | 414,870.72 | 358,079.96 | 56,790.76 | 30,084,797.93 | ||
| 蓝湾半岛九至十期 | 2018年09月 | 74,031,957.98 | 6,136,324.13 | 67,895,633.85 | 37,619,531.01 |
| 井岸大观花园 | 2018年10月 | 2,935,655.91 | 452,982.38 | 2,482,673.53 | 16,030,008.31 | ||
| 锦绣荣城一期四区 | 2009年06月 | 15,052,230.18 | 1,290,417.84 | 13,761,812.34 | 8,964,900.00 | ||
| 蓝湾半岛十一期 | 2019年01月 | 1,968,160.21 | 667,703.21 | 1,300,457.00 | 11,966,519.98 | ||
| 世荣尚观花园 | 2021年11月 | 1,132,594,465.05 | 146,771,198.42 | 985,823,266.63 | 98,122,775.36 | ||
| 世荣名筑 | 2013年09月 | 10,544,810.67 | 5,029,865.47 | 5,514,945.20 | 19,878,849.98 | ||
| 世荣峰景广场二期 | 2023年08月 | 497,368,316.26 | 259,240,186.29 | 238,128,129.97 | |||
| 合计 | -- | 1,510,471,063.53 | 497,368,316.26 | 458,428,821.28 | 1,549,410,558.51 | 560,200,709.69 |
按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 备注 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||
| 开发产品 | 28,937,373.84 | 6,855,136.54 | 3,564,783.15 | 32,227,727.23 | |||
| 消耗性生物资产 | 12,415,150.74 | 3,422,375.10 | 1,895,267.27 | 13,942,258.57 | |||
| 合计 | 41,352,524.58 | 10,277,511.64 | 5,460,050.42 | 46,169,985.80 | |||
按主要项目分类：
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 备注 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||
| 住宅 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 商铺 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 车位 | 28,937,373.84 | 6,855,136.54 | 0.00 | 3,564,783.15 | 0.00 | 32,227,727.23 | |
| 消耗性生物资产 | 12,415,150.74 | 3,422,375.10 | 0.00 | 1,895,267.27 | 0.00 | 13,942,258.57 | |
| 合计 | 41,352,524.58 | 10,277,511.64 | 0.00 | 5,460,050.42 | 0.00 | 46,169,985.80 | |
说明：本公司及本公司之子公司珠海市斗门区世荣实业有限公司、珠海市绿怡居园艺工程有限公司以深圳君瑞资产评估所（特殊普通合伙）出具的资产评估报告（君瑞评报字（2024）第035号、君瑞评报字（2024）第034号、君瑞评报字（2024）第025号），对存量车位计提存货跌价准备6,855,136.54元及消耗性生物资产计提存货跌价准备3,422,375.10元。
（3） 存货期末余额中利息资本化率的情况
| 存货项目名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 出售减少 | 其他减少 | ||||
| 开发产品 | 81,317,234.50 | 9,980,578.98 | 253,412.66 | 71,083,242.86 | |
| 合计 | 81,317,234.50 | 9,980,578.98 | 253,412.66 | 71,083,242.86 | |
（4） 存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 受限原因 |
（5） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
10、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | 520,964.33 | |
| 国债逆回购投资 | 46,572,766.36 | 253,867,973.20 |
| 增值税留抵税款 | 58,220,181.26 | 83,456,340.76 |
| 预交税费 | 18,823,194.17 | 33,103,557.62 |
| 合计 | 123,616,141.79 | 370,948,835.91 |
其他说明：
11、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款提供劳务 | 156,574,782.74 | 9,016,139.73 | 147,558,643.01 | 3.95% | |||
| 合计 | 156,574,782.74 | 9,016,139.73 | 147,558,643.01 | ||||
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | |||
| 例 | 例 | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 156,574,782.74 | 100.00% | 9,016,139.73 | 5.76% | 147,558,643.01 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄分析法组合计提的坏账准备 | 156,574,782.74 | 100.00% | 9,016,139.73 | 5.76% | 147,558,643.01 | |||||
| 合计 | 156,574,782.74 | 100.00% | 9,016,139.73 | 5.76% | 147,558,643.01 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内 | 156,574,782.74 | 9,016,139.73 | 5.76% |
| 合计 | 156,574,782.74 | 9,016,139.73 | |
确定该组合依据的说明：
本组合以逾期账龄作为信用风险特征。按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 9,016,139.73 | 9,016,139.73 | ||
| 2023年12月31日余额 | 9,016,139.73 | 9,016,139.73 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按账龄分析法组合计提的坏账准备 | 9,016,139.73 | 9,016,139.73 | ||||
| 合计 | 9,016,139.73 | 9,016,139.73 | ||||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
12、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 珠海市斗门区世荣小额贷款股份有限公司 | 20,104,111.46 | -888,275.25 | 19,215,836.21 | |||||||||
| 玉柴船舶动力股份有限公司 | 61,821,997.99 | |||||||||||
| 广东热浪新材料科技有限公司 | 63,632,343.16 | 2,695,309.53 | 1,349,999.92 | 64,977,652.77 | ||||||||
| 珠海天荣农业科技有限公司 | 116,190.74 | 84,909.84 | 201,100.58 | |||||||||
| 小计 | 83,852,645.36 | 1,891,944.12 | 1,349,999.92 | 84,394,589.56 | 61,821,997.99 | |||||||
| 合计 | 83,852,645.36 | 1,891,944.12 | 1,349,999.92 | 84,394,589.56 | 61,821,997.99 | |||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
根据万隆（上海）资产评估有限公司出具的评估报告，2020年度对联营企业玉柴船舶动力股份有限公司计提长期股权投资减值损失 61,821,997.99 元。
13、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 5,200,000.00 | 5,200,000.00 |
| 合计 | 5,200,000.00 | 5,200,000.00 |
其他说明：
上述权益工具投资是本公司投资广东威尔质子加速器产业化工程研究中心股份有限公司 17.88%的股份。
14、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 226,610,365.46 | 6,877,188.50 | 233,487,553.96 | |
| 2.本期增加金额 | 11,287,248.12 | 11,287,248.12 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 11,287,248.12 | 11,287,248.12 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 27,996,893.44 | 27,996,893.44 | ||
| （1）处置 | 27,996,893.44 | 27,996,893.44 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 209,900,720.14 | 6,877,188.50 | 216,777,908.64 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 52,630,504.69 | 2,063,156.43 | 54,693,661.12 |
| 2.本期增加金额 | 6,018,270.35 | 137,543.76 | 6,155,814.11 | |
| （1）计提或摊销 | 5,446,010.68 | 137,543.76 | 5,583,554.44 | |
| （2）固定资产转入 | 572,259.67 | 572,259.67 | ||
| 3.本期减少金额 | 4,679,182.36 | 4,679,182.36 | ||
| （1）处置 | 4,679,182.36 | 4,679,182.36 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 53,969,592.68 | 2,200,700.19 | 56,170,292.87 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 155,931,127.46 | 4,676,488.31 | 160,607,615.77 | |
| 2.期初账面价值 | 173,979,860.77 | 4,814,032.07 | 178,793,892.84 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露：
单位：元
| 项目名称 | 地理位置 | 竣工时间 | 建筑面积 | 报告期租金收入 | 期初公允价值 | 期末公允价值 | 公允价值变动幅度 | 公允价值变动原因及报告索引 |
公司是否存在当期处于建设期的投资性房地产
□是 ?否
公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产
□是 ?否
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋及建筑物 | 40,475,637.20 | 正在办理中 |
其他说明：
15、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 161,623,715.99 | 163,085,638.70 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 161,623,715.99 | 163,085,638.70 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 146,759,171.92 | 38,298,259.31 | 10,205,265.55 | 13,951,251.03 | 209,213,947.81 |
| 2.本期增加金额 | 6,227,874.79 | 13,428,586.13 | 723,021.23 | 535,862.32 | 20,915,344.47 |
| （1）购置 | 291,283.60 | 723,021.23 | 535,862.32 | 1,550,167.15 | |
| （2）在建工程转入 | 13,137,302.53 | 13,137,302.53 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （3）开发产品转入 | 6,227,874.79 | 6,227,874.79 | |||
| 3.本期减少金额 | 11,287,248.12 | 276,729.98 | 11,563,978.10 | ||
| （1）处置或报废 | 276,729.98 | 276,729.98 | |||
| （2）转入投资性房地产 | 11,287,248.12 | 11,287,248.12 | |||
| 4.期末余额 | 141,699,798.59 | 51,726,845.44 | 10,928,286.78 | 14,210,383.37 | 218,565,314.18 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 24,677,411.73 | 1,848,108.64 | 8,635,647.59 | 10,967,141.15 | 46,128,309.11 |
| 2.本期增加金额 | 3,544,287.29 | 6,830,622.97 | 429,745.76 | 820,014.06 | 11,624,670.08 |
| （1）计提 | 3,544,287.29 | 6,830,622.97 | 429,745.76 | 820,014.06 | 11,624,670.08 |
| 3.本期减少 | 572,259.67 | 239,121.33 | 811,381.00 |
| 金额 | |||||
| （1）处置或报废 | 239,121.33 | 239,121.33 | |||
| （2）转入投资性房地产 | 572,259.67 | 572,259.67 | |||
| 4.期末余额 | 27,649,439.35 | 8,678,731.61 | 9,065,393.35 | 11,548,033.88 | 56,941,598.19 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 114,050,359.24 | 43,048,113.83 | 1,862,893.43 | 2,662,349.49 | 161,623,715.99 |
| 2.期初账面价值 | 122,081,760.19 | 36,450,150.67 | 1,569,617.96 | 2,984,109.88 | 163,085,638.70 |
（2） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 4,407,097.14 | 正在办理中 |
其他说明：
（3） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
16、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 907,325,790.15 | 519,677,488.32 |
| 合计 | 907,325,790.15 | 519,677,488.32 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 酒店项目 | 519,956,508.46 | 519,956,508.46 | 407,607,900.38 | 407,607,900.38 | ||
| 万荣商业中心—合作大商业 | 383,080,784.89 | 383,080,784.89 | 110,399,265.67 | 110,399,265.67 | ||
| 其他 | 4,288,496.80 | 4,288,496.80 | 1,670,322.27 | 1,670,322.27 | ||
| 合计 | 907,325,790.15 | 907,325,790.15 | 519,677,488.32 | 519,677,488.32 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 酒店项目 | 1,016,800,000.00 | 407,607,900.38 | 112,348,608.08 | 519,956,508.46 | 52.14% | 52.14% | 其他 | |||||
| 万荣商业中心—合作大商业 | 890,000,000.00 | 110,399,265.67 | 272,681,519.22 | 383,080,784.89 | 36.71% | 36.71% | 其他 | |||||
| 合计 | 1,906,800,000.00 | 518,007,166.05 | 385,030,127.30 | 903,037,293.35 |
（3） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
17、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | 51,996.24 | 51,996.24 | |||
| （1）外购 |
| （2）自行培育 | |||||
| 消耗性生物资产转入 | 51,996.24 | 51,996.24 | |||
| 3.本期减少金额 | 34,790.21 | 34,790.21 | |||
| （1）处置 | |||||
| （2）其他 | |||||
| 报废 | 34,790.21 | 34,790.21 | |||
| 4.期末余额 | 17,206.03 | 17,206.03 | |||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | 8,666.04 | 8,666.04 | |||
| （1）计提 | 8,666.04 | 8,666.04 | |||
| 3.本期减少金额 | 5,798.37 | 5,798.37 | |||
| （1）处置 | |||||
| （2）其他 | |||||
| 报废 | 5,798.37 | 5,798.37 | |||
| 4.期末余额 | 2,867.67 | 2,867.67 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| （2）其他 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 14,338.36 | 14,338.36 | |||
| 2.期初账面价值 |
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
18、油气资产
□适用 ?不适用
19、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 土地 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 545,723.06 | 9,936,311.75 | 6,740,646.10 | 17,222,680.91 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3.本期减少金额 | 545,723.06 | 201,636.72 | 747,359.78 | |
| （1）租赁到期 | 545,723.06 | 201,636.72 | 747,359.78 | |
| 4.期末余额 | 9,936,311.75 | 6,539,009.38 | 16,475,321.13 | |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 272,861.52 | 2,208,069.36 | 1,221,337.03 | 3,702,267.91 |
| 2.本期增加金额 | 272,861.54 | 1,104,034.68 | 3,339,639.21 | 4,716,535.43 |
| （1）计提 | 272,861.54 | 1,104,034.68 | 3,339,639.21 | 4,716,535.43 |
| 3.本期减少金额 | 545,723.06 | 201,636.72 | 747,359.78 | |
| （1）处置 | ||||
| （2）租赁到期 | 545,723.06 | 201,636.72 | 747,359.78 | |
| 4.期末余额 | 3,312,104.04 | 4,359,339.52 | 7,671,443.56 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 6,624,207.71 | 2,179,669.86 | 8,803,877.57 | |
| 2.期初账面价值 | 272,861.54 | 7,728,242.39 | 5,519,309.07 | 13,520,413.00 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
20、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件等 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 8,239,696.90 | 8,239,696.90 | |||
| 2.本期增加金额 | 379,672.00 | 379,672.00 | |||
| （1）购置 | 254,145.25 | 254,145.25 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （2）在建工程转入 | 125,526.75 | 125,526.75 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 8,619,368.90 | 8,619,368.90 | |||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 6,632,656.52 | 6,632,656.52 | |||
| 2.本期增加金额 | 679,664.41 | 679,664.41 | |||
| （1）计提 | 679,664.41 | 679,664.41 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 7,312,320.93 | 7,312,320.93 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,307,047.97 | 1,307,047.97 | |||
| 2.期初账面价值 | 1,607,040.38 | 1,607,040.38 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
21、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 珠海市年顺建筑有限公司 | 7,260,749.12 | 7,260,749.12 | ||||
| 合计 | 7,260,749.12 | 7,260,749.12 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 珠海市年顺建筑有限公司 | 珠海市斗门区世荣实业有限公司于 2011 年支付 33,500,000.00元合并成本收购了珠海市年顺建筑有限公司100%的股权，合并成本超过珠海市年顺建筑有限公司可辨认净资产的公允价值份额的差额为7,260,749.12元，确认为商誉。 | 房地产分部，为建筑施工企业。 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明商誉的形成: 珠海市斗门区世荣实业有限公司于 2011 年支付 33,500,000.00 元合并成本收购了珠海市年顺建筑有限公司100%的股权，合并成本超过珠海市年顺建筑有限公司可辨认净资产的公允价值份额的差额为 7,260,749.12 元，确认为商誉。商誉减值测试的说明：本期公司将珠海市年顺建筑有限公司所有资产认定为一个资产组，本期珠海市年顺建筑有限公司持续正常经营且利润率稳定，本期测试商誉无减值情形。
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
其他说明：
22、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 61,579.66 | 21,734.04 | 39,845.62 | ||
| 明源云客服务平台 | 58,553.42 | 25,094.40 | 33,459.02 | ||
| 锋源工厂装修维护 | 3,921,168.17 | 604,846.33 | 3,316,321.84 | ||
| 合计 | 120,133.08 | 3,921,168.17 | 651,674.77 | 3,389,626.48 |
其他说明：
23、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 56,238,797.87 | 14,059,699.52 | 39,163,720.11 | 9,790,930.05 |
| 内部交易未实现利润 | 433,591,150.59 | 108,397,787.67 | 404,099,724.24 | 101,024,931.07 |
| 长期应收款未确认融 | 23,748,011.97 | 5,937,002.99 | ||
| 资损益 | ||||
| 租赁负债 | 9,363,895.41 | 2,340,973.85 | 15,142,668.83 | 3,785,667.22 |
| 预估税费 | 988,294,028.21 | 247,073,507.06 | 945,079,199.44 | 236,269,799.87 |
| 合计 | 1,511,235,884.05 | 377,808,971.09 | 1,403,485,312.62 | 350,871,328.21 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 3,011,199.10 | 752,799.76 | 3,138,981.16 | 784,745.28 |
| 土地使用权资产 | 8,803,877.57 | 2,200,969.40 | 13,520,413.00 | 3,380,103.26 |
| 合同取得成本 | 11,684,534.54 | 2,921,133.64 | ||
| 合计 | 11,815,076.67 | 2,953,769.16 | 28,343,928.70 | 7,085,982.18 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 377,808,971.09 | 350,871,328.21 | ||
| 递延所得税负债 | 2,953,769.16 | 7,085,982.18 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 143,608,798.13 | 143,115,251.42 |
| 可抵扣亏损 | 138,856,636.60 | 105,380,524.04 |
| 广告费等 | 13,121,272.71 | 4,395,522.52 |
| 合计 | 295,586,707.44 | 252,891,297.98 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 10,986,484.74 | ||
| 2024年 | 6,229,616.67 | 6,229,616.67 | |
| 2025年 | 5,773,520.76 | 5,773,520.76 | |
| 2026年 | 61,043,675.69 | 61,043,675.69 | |
| 2027年 | 21,347,226.18 | 21,347,226.18 | |
| 2028年 | 44,462,597.30 | ||
| 合计 | 138,856,636.60 | 105,380,524.04 |
其他说明：
24、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同结算 | 30,420,251.45 | 30,420,251.45 | ||||
| 预付固定资产等购置款 | 5,315,279.43 | 5,315,279.43 | 251,058.00 | 251,058.00 | ||
| 合计 | 35,735,530.88 | 35,735,530.88 | 251,058.00 | 251,058.00 | ||
其他说明：
25、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 3,597,248.02 | 3,597,248.02 | 保证金及工资预储金等 | 10,470,256.48 | 10,470,256.48 | 在途资金7,027,123.40,保证金及工资预储金等3,443,133.08 | ||
| 合计 | 3,597,248.02 | 3,597,248.02 | 10,470,256.48 | 10,470,256.48 | ||||
其他说明：
26、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程款 | 303,970,365.18 | 194,255,562.37 |
| 应付材料及设备款 | 90,320,900.02 | 89,564,098.60 |
| 其他 | 2,223,719.57 | 1,207,567.14 |
| 合计 | 396,514,984.77 | 285,027,228.11 |
27、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 其他应付款 | 1,192,360,797.21 | 1,136,431,381.77 |
| 合计 | 1,193,860,797.21 | 1,137,931,381.77 |
（1） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 合计 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
应付股利超过 1 年未支付的原因为：待股东通知。
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预估税费 | 988,294,028.21 | 945,079,199.44 |
| 往来款 | 5,636,790.51 | 5,599,548.50 |
| 应付股权收购款 | 161,150,000.00 | 161,150,000.00 |
| 其他 | 37,279,978.49 | 24,602,633.83 |
| 合计 | 1,192,360,797.21 | 1,136,431,381.77 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京市大苑天地房地产开发有限公司 | 161,150,000.00 | 尚未到付款条件 |
| 广东威尔质子加速器产业化工程研究中心股份有限公司 | 5,390,000.00 | 尚未到付款条件 |
| 合计 | 166,540,000.00 |
3） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：
期末其他应付款比期初其他应付款增加的主要原因为按照土地增值税清算口径预提的土地增值税增加。
28、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金 | 447,403.98 | |
| 合计 | 447,403.98 |
29、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收房款 | 32,195,901.25 | 331,408,135.98 |
| 预收物业管理费 | 2,084,709.69 | 3,625,036.55 |
| 预收苗木定金 | 30,000.00 | 30,000.00 |
| 预收货款 | 7,954,723.15 | 28,657,006.48 |
| 预收工程款 | 256,880.54 | |
| 合计 | 42,522,214.63 | 363,720,179.01 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 预收房款 | -299,212,234.73 | 世荣峰景广场二期2023年交付 |
| 合计 | -299,212,234.73 | —— |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求预售金额前五的项目收款信息：
单位：元
| 序号 | 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 预计竣工时间 | 预售比例 |
| 1 | 世荣尚观花园 | 23,757,269.10 | 12,832,920.34 | 已完工 | |
| 2 | 世荣峰景广场二期 | 264,070,365.13 | 9,299,913.49 | 已完工 | |
| 3 | 翠湖苑二期 | 18,220,968.14 | 7,564,905.91 | 已完工 | |
| 4 | 翠湖苑一区 | 5,554,974.29 | 2,159,632.38 | 已完工 | |
| 5 | 蓝湾半岛9-10期 | 890,886.29 | 85,024.38 | 已完工 |
30、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 38,000,438.05 | 136,500,345.60 | 132,370,281.94 | 42,130,501.71 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 911,536.00 | 8,994,559.76 | 8,778,622.16 | 1,127,473.60 |
| 三、辞退福利 | 75,480.00 | 75,480.00 | ||
| 合计 | 38,911,974.05 | 145,570,385.36 | 141,224,384.10 | 43,257,975.31 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴 | 27,030,053.83 | 118,988,788.80 | 115,824,624.55 | 30,194,218.08 |
| 和补贴 | ||||
| 2、职工福利费 | 30,893.99 | 6,393,542.58 | 6,363,198.47 | 61,238.10 |
| 3、社会保险费 | 2,681,505.46 | 2,681,505.46 | ||
| 其中：医疗保险费 | 2,573,449.81 | 2,573,449.81 | ||
| 工伤保险费 | 108,055.65 | 108,055.65 | ||
| 4、住房公积金 | 414,548.00 | 4,768,606.00 | 5,050,256.00 | 132,898.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 10,524,942.23 | 3,667,902.76 | 2,450,697.46 | 11,742,147.53 |
| 合计 | 38,000,438.05 | 136,500,345.60 | 132,370,281.94 | 42,130,501.71 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 6,361,189.73 | 6,361,189.73 | ||
| 2、失业保险费 | 162,781.63 | 162,781.63 | ||
| 3、企业年金缴费 | 911,536.00 | 2,470,588.40 | 2,254,650.80 | 1,127,473.60 |
| 合计 | 911,536.00 | 8,994,559.76 | 8,778,622.16 | 1,127,473.60 |
其他说明：
本期为职工提供的非货币性福利为 67,759.30元。其计算依据为职工宿舍的房产折旧金额。
31、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,638,524.96 | 7,241,397.51 |
| 企业所得税 | 47,445,240.06 | 56,099,183.41 |
| 个人所得税 | 315,254.93 | 431,258.86 |
| 城市维护建设税 | 262,116.23 | 448,572.19 |
| 土地增值税 | 1,983,164.04 | 5,896,025.33 |
| 房产税 | 2,047,633.07 | 261,781.15 |
| 印花税 | 516,488.36 | 1,398,052.13 |
| 教育费附加 | 112,333.58 | 191,989.62 |
| 地方教育费附加 | 74,889.03 | 127,993.08 |
| 契税 | 3,000.00 | |
| 环境保护税 | 34,893.78 | |
| 土地使用税 | 2,718,696.04 | |
| 合计 | 61,152,234.08 | 72,096,253.28 |
其他说明：
32、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 3,259,389.08 | 5,778,773.42 |
| 合计 | 3,259,389.08 | 5,778,773.42 |
其他说明：
33、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 2,922,561.94 | 31,474,976.52 |
| 已背书未到期应收票据 | 1,150,000.00 | 50,000.00 |
| 合计 | 4,072,561.94 | 31,524,976.52 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 |
其他说明：
34、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 10,227,148.65 | 16,472,737.49 |
| 减：未确认融资费用 | -863,253.24 | -1,330,068.66 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -3,555,514.20 | -6,245,588.84 |
| 减：一年内到期的未确认融资费用 | 296,125.12 | 466,815.42 |
| 合计 | 6,104,506.33 | 9,363,895.41 |
其他说明：
35、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 809,095,632.00 | 809,095,632.00 | |||||
其他说明：
股本已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具瑞华验字[2015]40020002 号验资报告。
36、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 51,563,213.68 | 51,563,213.68 | ||
| 其他资本公积 | 83,596,144.60 | 83,596,144.60 | ||
| 合计 | 135,159,358.28 | 135,159,358.28 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
37、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 407,500,380.85 | 407,500,380.85 | ||
| 合计 | 407,500,380.85 | 407,500,380.85 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
38、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 3,232,236,107.69 | 3,333,581,253.28 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 260,029.15 | 46,083.53 |
| 调整后期初未分配利润 | 3,232,496,136.84 | 3,333,627,336.81 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 202,647,271.94 | 141,597,489.63 |
| 应付普通股股利 | 242,728,689.60 | |
| 期末未分配利润 | 3,435,143,408.78 | 3,232,496,136.84 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润260,029.15元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
39、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 812,614,818.18 | 413,179,948.68 | 550,411,717.18 | 184,581,431.11 |
| 其他业务 | 735,511,569.82 | 509,553,792.43 | 280,889,105.91 | 174,492,801.99 |
| 合计 | 1,548,126,388.00 | 922,733,741.11 | 831,300,823.09 | 359,074,233.10 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 房地产分部 | 热能供应业务分部 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 1,270,894,807.51 | 717,691,477.25 | 277,231,580.49 | 205,042,263.86 | 1,548,126,388.00 | 922,733,741.11 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 房地产销售 | 812,614,818.18 | 413,179,948.68 | 812,614,818.18 | 413,179,948.68 | ||||||
| 其他 | 458,279,989.33 | 304,511,528.57 | 458,279,989.33 | 304,511,528.57 | ||||||
| 热能供应 | 277,231,580.49 | 205,042,263.86 | 277,231,580.49 | 205,042,263.86 | ||||||
| 按经营地区分类 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 广东珠海 | 1,270,894,807.51 | 717,691,477.25 | 1,270,894,807.51 | 717,691,477.25 | ||||||
| 江西新余 | 277,231,580.49 | 205,042,263.86 | 277,231,580.49 | 205,042,263.86 | ||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合同类型 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||||
| 其 | ||||||||||
| 中： | ||||||||||
| 合计 | 1,270,894,807.51 | 717,691,477.25 | 277,231,580.49 | 205,042,263.86 | 1,548,126,388.00 | 922,733,741.11 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明与履约义务相关的信息：
公司的履约义务主要为尚未达到房地产销售合同约定的交付条件的项目的开发，并按房地产销售合同约定交付日期完成竣工交付。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.43亿元左右，预计将于2024年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求报告期内确认收入金额前五的项目信息：
单位：元
| 序号 | 项目名称 | 收入金额 |
| 1 | 世荣峰景广场（二期） | 464,602,461.49 |
| 2 | 世荣尚观花园 | 215,560,412.37 |
| 3 | 翠湖苑二期 | 120,184,149.92 |
| 4 | 翠湖苑一区 | 39,416,678.10 |
| 5 | 碧水岸一区 | 28,433,175.24 |
40、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,253,101.13 | 3,488,142.75 |
| 教育费附加 | 1,393,444.87 | 1,494,531.26 |
| 房产税 | 6,082,519.05 | 6,283,322.92 |
| 土地使用税 | 685,544.72 | 871,542.95 |
| 车船使用税 | 12,228.76 | 11,515.30 |
| 印花税 | 2,350,065.50 | 2,475,204.07 |
| 地方教育费附加 | 928,963.16 | 996,354.17 |
| 环境保护税 | 72,639.67 | 750.57 |
| 土地增值税 | 101,683,412.03 | 84,984,121.33 |
| 合计 | 116,461,918.89 | 100,605,485.32 |
其他说明：
本期税金及附加比上期增加15,856,433.57元，增加比例15.76%，主要原因为：本期收入金额较上期增加所致。
41、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 59,724,837.29 | 53,930,432.37 |
| 业务招待费 | 6,475,138.70 | 4,828,367.42 |
| 固定资产折旧 | 4,404,364.35 | 4,161,639.81 |
| 差旅费 | 1,200,427.67 | 316,725.23 |
| 咨询顾问费 | 26,246,858.91 | 27,511,069.36 |
| 其他 | 10,471,072.08 | 13,076,739.22 |
| 合计 | 108,522,699.00 | 103,824,973.41 |
其他说明：
42、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 8,176,514.59 | 8,395,972.88 |
| 销售代理费 | 18,501,242.30 | 11,221,821.46 |
| 广告策划费 | 9,468,572.18 | 7,622,015.38 |
| 业务宣传费 | 4,063,743.89 | 5,788,050.89 |
| 其他 | 3,465,431.61 | 1,698,704.98 |
| 合计 | 43,675,504.57 | 34,726,565.59 |
其他说明：
43、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 12,423,501.89 | 5,621,104.40 |
| 累计折旧 | 79,181.30 | 25,086.68 |
| 材料领用 | 22,652,202.57 | 13,196,733.45 |
| 其他 | 318,418.67 | 107,244.00 |
| 合计 | 35,473,304.43 | 18,950,168.53 |
其他说明：
本期研发费用比上期增加 16,523,135.90元，增加比例为 87.19%，主要原因为：本期研发投入比上期增加。
44、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 165,877.09 | 5,319,301.40 |
| 减：利息收入 | -15,396,727.06 | -18,229,061.64 |
| 银行手续费 | 482,806.98 | 358,191.19 |
| 汇兑损益 | 281,696.44 | |
| 合计 | -14,466,346.55 | -12,551,569.05 |
其他说明：
45、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与企业日常活动相关的政府补助 | 204,033.54 | 638,524.73 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 174,007.11 | 113,105.91 |
| 增值税加计扣除 | 158,876.02 | 770,120.86 |
| 增值税减免 | 7,880.55 | 14,010.42 |
其他说明：
计入与企业日常活动相关的政府补助的具体情况，请参阅附注十一、政府补助。
46、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,891,944.12 | 3,670,692.84 |
| 银行理财产品投资收益 | 2,120,031.03 | 5,657,624.97 |
| 国债逆回购投资收益 | 4,624,901.39 | 6,050,819.41 |
| 合计 | 8,636,876.54 | 15,379,137.22 |
其他说明：
47、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -3,133,776.80 | -1,555,421.03 |
| 应收账款坏账损失 | -601,246.72 | -4,830,044.07 |
| 长期应收款坏账损失 | -9,016,139.73 | |
| 合计 | -12,751,163.25 | -6,385,465.10 |
其他说明：
48、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -10,277,511.64 | -28,818,818.61 |
| 合计 | -10,277,511.64 | -28,818,818.61 |
其他说明：
49、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约赔偿收入 | 871,949.55 | 770,000.00 | 871,949.55 |
| 退林还耕补偿款 | 2,843,070.57 | ||
| 其他 | 284,659.79 | 177,460.62 | 284,659.79 |
| 合计 | 1,156,609.34 | 3,790,531.19 | 1,156,609.34 |
其他说明：
50、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,256,552.93 | 3,568,861.12 | 1,256,552.93 |
| 赔偿款 | 83,792.17 | 1,233,604.70 | 83,792.17 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 56,359.71 | 3,312.25 | 56,359.71 |
| 其他 | 299,021.96 | 183,860.33 | 299,021.96 |
| 退回政府补助 | 185,000.00 | 185,000.00 | |
| 合计 | 1,880,726.77 | 4,989,638.40 | 1,880,726.77 |
其他说明：
51、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 127,972,821.35 | 93,335,822.64 |
| 递延所得税费用 | -31,069,855.90 | -31,255,193.42 |
| 合计 | 96,902,965.45 | 62,080,629.22 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 321,154,447.99 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 80,288,612.00 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -299,017.85 |
| 非应税收入的影响 | -353,115.02 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 5,474,080.24 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -334,706.71 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 12,178,412.79 |
| 加计扣除 | -51,300.00 |
| 所得税费用 | 96,902,965.45 |
其他说明：
52、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 15,396,727.06 | 18,229,061.64 |
| 政府补助 | 204,033.54 | 638,524.73 |
| 往来款等 | 14,330,436.08 | 9,000,473.15 |
| 合计 | 29,931,196.68 | 27,868,059.52 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 现金支付的销售费用、管理费用、营业外支出和其他业务成本等 | 69,353,106.98 | 75,706,688.00 |
| 往来款等 | 13,184,916.54 | 11,726,404.69 |
| 合计 | 82,538,023.52 | 87,433,092.69 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁支付的现金 | 6,833,202.12 | 1,593,227.44 |
| 合计 | 6,833,202.12 | 1,593,227.44 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
（4） 以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
53、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 224,251,482.54 | 145,101,845.19 |
| 加：资产减值准备 | 10,277,511.64 | 28,818,818.61 |
| 信用减值损失 | 12,751,163.25 | 6,385,465.10 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 17,216,890.56 | 11,813,391.34 |
| 使用权资产折旧 | 4,716,535.43 | 2,571,932.80 |
| 无形资产摊销 | 679,664.41 | 887,869.84 |
| 长期待摊费用摊销 | 651,674.77 | 163,580.61 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -98,992,716.48 | -34,277,661.01 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 56,359.71 | 3,312.25 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 165,877.09 | 5,319,301.40 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -8,636,876.54 | -15,379,137.22 |
| 递延所得税资产减少（增加以 | -26,937,642.88 | -35,228,720.58 |
| “－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -4,132,213.02 | 3,977,439.98 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 40,126,879.33 | 74,389,794.27 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -270,852,630.81 | -438,117,236.96 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -195,766,098.76 | -27,981,195.82 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -294,424,139.76 | -271,551,200.20 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 937,147,645.25 | 1,283,450,991.77 |
| 减：现金的期初余额 | 1,283,450,991.77 | 1,783,587,447.24 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -346,303,346.52 | -500,136,455.47 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 937,147,645.25 | 1,283,450,991.77 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 937,146,751.95 | 1,283,194,090.27 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 893.30 | 256,901.50 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 937,147,645.25 | 1,283,450,991.77 |
（3） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 在途资金、保证金及工资预储金等 | 3,597,248.02 | 10,470,256.48 | 所有权或使用权受到限制 |
| 合计 | 3,597,248.02 | 10,470,256.48 |
其他说明：
54、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
①使用权资产、租赁负债情况参见本附注七、19、34。
②计入本年损益情况
| 项目 | 计入本年损益 | |
| 列报项目 | 金额 | |
| 租赁负债的利息 | 财务费用 | 165,877.09 |
| 短期租赁费用（适用简化处理） | 管理费用 | 345,072.45 |
| 短期租赁费用（适用简化处理） | 销售费用 | 4,053.80 |
③与租赁相关的现金流量流出情况
| 项目 | 现金流量类别 | 本年金额 |
| 偿还租赁负债本金和利息所支付的现金 | 筹资活动现金流出 | 6,833,202.12 |
| 对短期租赁和低价值资产支付的付款额（适用于简化处理） | 经营活动现金流出 | 357,276.44 |
| 合计 | —— | 7,190,478.56 |
涉及售后租回交易的情况
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 租赁收入 | 38,032,387.08 | 0.00 |
| 合计 | 38,032,387.08 | 0.00 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用化研发支出 | 35,473,304.43 | 18,950,168.53 |
| 资本化研发支出 | ||
| 合计 | 35,473,304.43 | 18,950,168.53 |
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
2、同一控制下企业合并
3、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
4、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
详见第六节重要事项中“七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明”。
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 珠海市斗门区世荣实业有限公司 | 430,000,000.00 | 珠海 | 珠海 | 房地产开发 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 珠海市年顺建筑有限公司 | 100,000,000.00 | 珠海 | 珠海 | 建筑业 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 珠海粤盛投资管理有限公司 | 30,000,000.00 | 珠海 | 珠海 | 房地产开发 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 珠海市斗门区中荣贸易有限公司 | 28,000,000.00 | 珠海 | 珠海 | 房地产开发 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 珠海市绿怡 | 10,000,000 | 珠海 | 珠海 | 苗木种植及 | 100.00% | 非同一控制 | |
| 居园艺工程有限公司 | .00 | 绿化工程 | 下的企业合并 | ||||
| 珠海市世荣装饰设计工程有限公司 | 10,000,000.00 | 珠海 | 珠海 | 装饰、装修工程 | 100.00% | 投资设立 | |
| 珠海市世荣酒店管理有限公司 | 259,126,392.91 | 珠海 | 珠海 | 酒店管理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 珠海世荣兆业商贸有限公司 | 200,000,000.00 | 珠海 | 珠海 | 大宗贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 珠海横琴世荣兆业置业发展有限公司 | 100,000,000.00 | 珠海 | 珠海 | 房地产开发及销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 珠海世荣物业管理服务有限公司 | 10,000,000.00 | 珠海 | 珠海 | 物业管理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 珠海市世荣房地产营销顾问有限公司 | 1,000,000.00 | 珠海 | 珠海 | 房地产信息咨询 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京世荣兆业控股有限公司 | 50,000,000.00 | 北京 | 北京 | 资产管理、项目投资 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京世荣兆业房地产开发有限公司 | 10,000,000.00 | 北京 | 北京 | 房地产开发 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京世荣兆业投资管理有限公司 | 10,000,000.00 | 北京 | 北京 | 投资管理、资产管理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京世荣佳业投资管理有限公司 | 10,000,000.00 | 北京 | 北京 | 投资管理、资产管理 | 70.00% | 投资设立 | |
| 北京世荣嘉业健康科技发展有限公司 | 25,319,800.00 | 北京 | 北京 | 技术开发、转让等 | 70.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 北京绿茵阁商贸有限公司 | 100,000.00 | 北京 | 北京 | 房地产开发 | 51.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 珠海世荣拉美供应链管理有限公司 | 10,000,000.00 | 珠海 | 珠海 | 大宗贸易 | 55.00% | 投资设立 | |
| 江西锋源热能有限公司 | 200,000,000.00 | 江西新余 | 江西新余 | 集中供热 | 50.00% | 投资设立 | |
| 珠海市世荣商业管理有限公司 | 100,000,000.00 | 珠海 | 珠海 | 商业运营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江西瑞兴节能环保有限责任公司 | 10,000,000.00 | 江西新余 | 江西新余 | 废弃资源综合利用 | 51.00% | 投资设立 | |
| 新余世锋热能有限公司 | 50,000,000.00 | 江西新余 | 江西新余 | 集中供热 | 50.00% | 投资设立 | |
| 上饶世锋热能有限公司 | 50,000,000.00 | 江西上饶 | 江西上饶 | 集中供热 | 50.00% | 投资设立 |
单位：元
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
公司一级控股子公司江西锋源热能有限公司，由广东世荣兆业股份有限公司、江西赣锋锂业集团股份有限公司共同出资设立，各持股50.00%。根据投资协议，公司董事会由 5 名董事组成，本公司推荐 3 名，总经理由本公司推荐并担任法人代表，能够对其财务和经营决策实施控制，且报告期内，公司与赣锋锂业签订投资协议之补充协议，明确公司拥有江西锋源的控制权， 因此本公司将其纳入合并范围内。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 江西锋源热能有限公司 | 50.00% | 23,567,639.17 | 77,189,864.09 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 江西锋源热能有限公司 | 140,199,361.43 | 54,716,722.83 | 194,916,084.26 | 39,991,438.61 | 544,917.47 | 40,536,356.08 | 101,868,841.18 | 44,474,292.90 | 146,343,134.08 | 35,501,217.96 | 3,597,466.27 | 39,098,684.23 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 江西锋源热能有限公司 | 277,231,580.49 | 47,135,278.33 | 47,135,278.33 | 70,568,210.58 | 90,474,564.13 | 7,244,449.85 | 7,244,449.85 | -11,432,063.57 |
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或 |
| 营企业名称 | 直接 | 间接 | 联营企业投资的会计处理方法 | |||
| 珠海市斗门区世荣小额贷款股份有限公司 | 珠海 | 珠海 | 其他金融类 | 30.00% | 权益法 | |
| 玉柴船舶动力股份有限公司 | 珠海 | 珠海 | 制造业 | 19.82% | 权益法 | |
| 广东热浪新材料科技有限公司 | 珠海 | 珠海 | 制造业 | 9.00% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
玉柴船舶动力股份有限公司董事会由 7 名董事组成，其中公司派有代表。广东热浪新材料科技有限公司董事会由 5 名董事组成，其中公司派有代表。
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||
| 珠海市斗门区世荣小额贷款股份有限公司 | 玉柴船舶动力股份有限公司 | 广东热浪新材料科技有限公司 | 珠海市斗门区世荣小额贷款股份有限公司 | 玉柴船舶动力股份有限公司 | 广东热浪新材料科技有限公司 | |
| 流动资产 | 58,955,169.48 | 740,427,079.68 | 239,269,711.71 | 62,085,708.20 | 632,017,705.12 | 218,455,874.09 |
| 非流动资产 | 136,927.53 | 756,967,287.39 | 142,067,842.34 | 183,114.13 | 797,565,656.69 | 144,514,678.20 |
| 资产合计 | 59,092,097.01 | 1,497,394,367.07 | 381,337,554.05 | 62,268,822.33 | 1,429,583,361.81 | 362,970,552.29 |
| 流动负债 | 1,642,536.83 | 1,256,297,439.75 | 129,780,233.70 | 1,756,670.70 | 1,213,545,348.39 | 112,779,115.62 |
| 非流动负债 | 87,650.51 | 308,571,038.84 | 24,642,000.00 | 189,324.47 | 296,574,689.65 | 38,224,000.00 |
| 负债合计 | 1,730,187.34 | 1,564,868,478.59 | 154,422,233.70 | 1,945,995.17 | 1,510,120,038.04 | 151,003,115.62 |
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 57,361,909.67 | -67,474,111.52 | 226,915,320.35 | 60,322,827.16 | -80,536,676.23 | 211,967,436.67 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 17,208,572.89 | -13,373,368.90 | 20,422,378.83 | 18,096,848.14 | -15,962,369.23 | 19,077,069.30 |
| 调整事项 | 2,007,263.32 | 13,373,368.90 | 44,555,273.94 | 2,007,263.32 | 15,962,369.23 | 44,555,273.86 |
| --商誉 | ||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||
| --其他 | 2,007,263.32 | 13,373,368.90 | 44,555,273.94 | 2,007,263.32 | 15,962,369.23 | 44,555,273.86 |
| 对联营企业权 | 64,977,652.7 | 20,104,111.4 | 63,632,343.1 | |||
| 益投资的账面价值 | 7 | 6 | 6 | |||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 2,778,021.96 | 730,028,689.92 | 265,909,395.47 | 4,292,163.19 | 388,364,858.11 | 283,858,110.18 |
| 净利润 | -2,960,917.49 | 13,113,836.12 | 29,947,883.68 | 632,470.07 | -51,941,530.48 | 39,608,456.41 |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | -2,960,917.49 | 13,113,836.12 | 29,947,883.68 | 632,470.07 | -51,941,530.48 | 39,608,456.41 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 1,349,999.92 | 1,349,999.92 |
其他说明：
（3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 201,100.58 | 116,190.74 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 84,909.84 | -83,809.26 |
| --综合收益总额 | 84,909.84 | -83,809.26 |
其他说明：
（4） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 玉柴船舶动力股份有限公司 | 12,024,224.80 | -2,589,000.33 | 9,435,224.47 |
其他说明：
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用 ?不适用
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 204,033.54 | 638,524.73 |
其他说明：
其中，政府补助明细如下：
| 补助项目 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 稳定岗位奖励补贴 | 4,033.54 | 其他收益 | 4,033.54 |
| 斗门区双季稻轮作补助款 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，不存在汇率风险。
（2）利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。截止2023年12月31日，本公司已无银行借款，不存在利率风险。
2、信用风险
2023年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：货币资金（附注七、1）、应收账款（附注七、4）、其他应收款（附注七、7）等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大风险敞口。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。由于货币资金、应收银行承兑汇票的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些金融工具信用风险较低。本公司其他金融资产包括应收账款、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对方违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注十六、2中披露。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。于2023年12月31日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款账面余额的92.63%来源于本公司的最大客户及前五大客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
·定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例
·定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等
已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
·发行方或债务人发生重大财务困难；
·债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
·债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
·债务人很可能破产或进行其他财务重组；
·发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
·以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
·违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以信贷损失模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；
·违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
·违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。
前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本公司在此过程中应用了专家判断，根据专家判断的结果，每年对这些经济指标进行预测，并通过进行回归分析确定这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响。
截止2023年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
| 账龄 | 账面余额 | 减值准备 |
| 应收账款 | 468,970,298.95 | 7,682,830.41 |
| 其他应收款 | 110,369,193.87 | 75,156,642.07 |
| 长期应收款 | 156,574,782.74 | 9,016,139.73 |
| 合计 | 735,914,275.56 | 91,855,612.21 |
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属资金部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
于2023年12月31日，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项目 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 |
| 应付账款 | 396,514,984.77 | 396,514,984.77 | |||
| 其他应付款 | 1,193,860,797.21 | 1,193,860,797.21 |
一年内到期的非流动负债
| 一年内到期的非流动负债 | 3,259,389.08 | 3,259,389.08 | |||
| 租赁负债 | 1,112,513.55 | 3,657,665.90 | 1,334,326.88 | 6,104,506.33 |
2、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 ?不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 ?不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 |
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||
| （3）衍生金融资产 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,200,000.00 | 5,200,000.00 | ||
| （2）权益工具投资 | 5,200,000.00 | 5,200,000.00 | ||
| （二）应收款项融资 | 2,900,000.00 | 2,900,000.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 2,900,000.00 | 2,900,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 60,000,000.00 | 8,100,000.00 | 68,100,000.00 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，主要包括：活跃市场中类似资产或负债的报价、非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价、除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息持续第三层次公允价值计量的其他权益工具投资是本公司对外的权益工具投资，因公允价值不存在重大不利条件变化，成本视同为对公允价值的最佳估计；应收款项融资因其剩余期限较短，账面价值与公允价值接近，采用票面金额作为公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本公司的控股股东情况
本公司控股股东为梁社增，持有公司53.57%股权，与其一致行动人共拥有对本公司表决权的比例为74.09%。注：（1）梁社增先生直接持有本公司的股份数量433,440,000股，占本公司总股本的53.57%，为本公司第一大股东；
（2）梁社增先生系日喀则市世荣投资管理有限公司之控股股东，持股比例为67.00%。其一致行动人日喀则市世荣投资管理有限公司在本公司拥有权益的股份数量为3,000,000股，占本公司总股本的0.37%；
（3）梁社增先生系梁家荣先生之父，其一致行动人梁家荣先生在本公司拥有权益的股份数量为163,000,000股，占本公司总股本的20.15%，为本公司第二大股东。
（4）公司从斗门法院调取的与陈银栋刑事案件的相关判决书中获悉，第一大股东梁社增所持有的公司股份实际系全部为其子梁家荣代持。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 珠海市斗门区世荣小额贷款股份有限公司 | 联营企业 |
| 玉柴船舶动力股份有限公司 | 联营企业 |
| 广东热浪新材料科技有限公司 | 联营企业 |
| 珠海天荣农业科技有限公司 | 联营企业 |
其他说明：
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 珠海市兆丰混凝土有限公司 | 为本公司第一大股东股份的实际持有人、第二大股东梁家荣控制 |
| 立唯玉柴动力机械有限公司 | 为本公司第一大股东股份的实际持有人、第二大股东梁家荣与其子共同控制 |
| 广东威尔质子加速器产业化工程研究中心股份有限公司 | 本公司参股公司，持股17.88% |
| 曹勇 | 本公司职工代表监事 |
其他说明：
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 珠海市兆丰混凝土有限公司 | 购买商品混凝土及管桩等 | 85,836,135.90 | 120,000,000.00 | 否 | 71,541,347.40 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 立唯玉柴动力机械有限公司 | 物业管理服务 | 396,735.04 | 433,292.07 |
| 珠海市斗门区世荣小额贷款股份有限公司 | 物业管理服务及租赁 | 23,643.79 | 1,986.26 |
| 玉柴船舶动力股份有限公司 | 物业管理服务及工程施工 | 3,676,207.25 | 1,806,950.02 |
| 广东热浪新材料科技有限公司 | 绿化工程 | 42,675.51 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 珠海市斗门区世荣小额贷款股份有限公司 | 房屋 | 43,428.58 | 43,428.58 |
| 珠海天荣农业科技有限公司 | 土地 | -43,333.33 | 130,000.00 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 12,288,792.14 | 13,019,895.98 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 玉柴船舶动力股份有限公司 | 442,399.34 | 22,119.97 | 154,334.23 | 7,716.71 |
| 应收账款 | 立唯玉柴动力机械有限公司 | 136,212.40 | 6,810.62 | 204,732.96 | 10,236.65 |
| 其他应收款 | 玉柴船舶动力股份有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 其他应收款 | 珠海市斗门区世荣小额贷款股份有限公司 | 22,800.00 | 1,140.00 | ||
| 其他应收款 | 珠海天荣农业科技有限公司 | 2,317.77 | 115.89 | ||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合同负债 | 曹勇 | 490,126.61 | 45,871.56 |
| 应付账款 | 珠海市兆丰混凝土有限公司 | 13,885,634.08 | 33,897,201.69 |
| 应付账款 | 珠海天荣农业科技有限公司 | 43,333.33 | |
| 其他应付款 | 珠海市斗门区世荣小额贷款股份有限公司 | 17,400.00 | 17,400.00 |
| 其他应付款 | 广东威尔质子加速器产业化工程研究中心股份有限公司 | 5,390,000.00 | 5,390,000.00 |
| 其他流动负债 | 曹勇 | 44,111.39 | 4,128.44 |
7、关联方承诺
无。
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
□适用 ?不适用
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）已签约尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
2007年1月24日，本公司与股东珠海威尔集团有限公司（已更名为“日喀则市世荣投资管理有限公司”）、珠海市海融资产管理有限公司在珠海市签署《协议书》，决定共同投资建设“广东省质子加速器产业化工程研究中心”。根据协议规定，本公司应出资1,180万元，已出资520万元，尚需出资660万元。
（2） 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
本公司之子公司珠海市斗门区世荣实业有限公司（以下简称“世荣实业”）计划投资约15亿元将位于珠海市斗门区井岸镇珠峰大道南的国有建设用地（以下简称“项目地块”）建设成集购物休闲、娱乐等功能区为一体的商业综合体（以下简称“项目”）。
项目地块位于斗门区井岸镇珠峰大道南侧、华荣东路东侧，用地面积为7.75万平方米，用地性质为商业用地+商务用地+体育场馆用地+广场用地+社会停车场用地，其中商业用地土地使用年限为40年。
按照项目规划设计，世荣实业计划在项目地块内建设中大型商业物业（以下简称“合作大商业”）、室外商业街、写字楼等经营业态，规划计容建筑面积约16万平方米，地上建筑面积约15.8万平方米、地下建筑面积约9.2万平方米。其中：合作大商业地上建筑面积约9.1万平方米、地下建筑面积约5.9万平方米（包括专为合作大商业配套的机动车位约960个）；室外商业街（商铺）总建筑面积约3.4万平方米；写字楼总建筑面积约3.3万平方米。
2021年11月26日世荣实业已与珠海万达商业管理集团股份有限公司（以下简称“万达商管”）及其关联方签订了“万达广场”合作协议、租赁合同、设计咨询服务协议、商业策划咨询服务协议、建设咨询服务协议。按照协议约定，项目建成后世荣实业拟将项目地块合作大商业整体出租给万达商管或其关联方设立的商管公司（以下简称“项目商管公司”），并仅就合作大商业部分在商业策划、设计建设、招商运营等方面展开合作。
项目整体由世荣实业承担项目地块全部投资。合作大商业建成后，由项目商管公司全权负责合作大商业的招商、营运和物业管理，并按协议约定向世荣实业支付租金。协议约定，第一个租赁周期从合作大商业实际开业日起至2039年4月29日土地使用年限届满止；随后的租赁周期自第一个租赁周期届满之日的次日起20年届满。
租赁期限内，合作大商业年净收益的70%部分由世荣实业享有，由项目商管公司享有净收益的剩余部分。自合作大商业实际开业日起至实际开业日所在年度的12月31日止的期间为首租期，项目商管公司于次年度的1月15日前向世荣实业支付首租期租金。除首租期租金外，项目商管公司以一个季度（3个月）为周期向世荣实业支付租金，并于该季度租期届满后15日内支付。
（3）其他承诺事项
①担保情况
无。
②前期承诺履行情况
在本公司《未来三年股东回报规划（2021-2023）》中，公司承诺，在满足相关分红条件的前提下，同时保持利润分配政策的连续性与稳定性的情况下，每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的 10%，且任意三个连续会计年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%。
③案件诉讼费情况
本公司针对向第二大股东、实际控制人的一致行动人、原董事长梁家荣提起诉讼的案件，与被委托人（律师）签订了新的诉讼委托代理协议，根据协议，本公司与被委托人（律师）共同承担诉讼风险及收益，暂时本公司每月仅向被委托人支付基础费用，被委托人承担其余所需费用，待诉讼结束后按诉讼结果再作最终结算和收益分成，待公司得到赔偿后，在扣除所有费用后律师将获得40%的风险代理费用。未决诉讼详见附注十六、2、或有事项（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响。
除存在上述承诺事项外，截止财务报告报出日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
截至2023年12月31日，本公司无需要披露的重大未决诉讼。
（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
珠海市斗门区世荣实业有限公司、珠海市世荣酒店管理有限公司为业主按揭购房提供一手楼个人住房贷款担保，在贷款银行向业主发放贷款后，其抵押商品房未办妥抵押登记（或备案）期间子公司对业主因在贷款银行借款产生的债务承担连带保证责任。截止本报告日，子公司为商品房承购人因银行抵押贷款提供的担保余额为43,365.66万元，其中珠海市斗门区世荣实业有限公司担保余额22,086.91万元，珠海市世荣酒店管理有限公司担保余额20,797.22万元，珠海粤盛投资管理有限公司担保余额481.54万元，该事项对本公司本年及资产负债表日后财务状况无重大影响。
（3）其他事项
①本公司向第二大股东、实际控制人的一致行动人、原董事长梁家荣提起的诉讼，具体情况详见附注十八、其他重要事项2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项，该诉讼产生的收益尚存在不确定性。
②本公司就其与亚洲仿真控制系统工程（珠海）有限公司的诉讼已胜诉，具体情况详见附注十八、其他重要事项2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项，针对款项已全额计提坏账，本公司已向法院申请财产保全，但能收回金额尚存在不确定性。
除存在上述或有事项外，截至2023年12月31日止，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十七、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
| 拟分配每10股派息数（元） | 0.26 |
| 拟分配每10股分红股（股） | 0 |
| 拟分配每10股转增数（股） | 0 |
| 经审议批准宣告发放的每10股派息数（元） | 0.26 |
| 经审议批准宣告发放的每10股分红股（股） | 0 |
| 经审议批准宣告发放的每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配方案 | 以公司2023年12月31日总股本809,095,632股为基数，向全体股东每10股派送现金股利0.26元（含税），共计派发现金股利21,036,486.43元，2023年度剩余未分配利润结转入下一年度。公司本年度不送红股，不以资本公积转增股本。 |
十八、其他重要事项
1、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本期公司的经营业务划分为2个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了2个报告分部，分别为房地产业务分部和热能供应业务分部。这些报告分部是以营业类型为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为房地产业务分部和热能供应业务分部。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 房地产业务 | 热能供应业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 1,270,894,807.51 | 277,231,580.49 | 1,548,126,388.00 | |
| 营业费用（注） | 998,947,606.69 | 213,453,214.76 | 1,212,400,821.45 | |
| 其他收益 | 540,670.14 | 4,127.08 | 544,797.22 | |
| 投资收益 | 8,636,876.54 | 8,636,876.54 | ||
| 信用减值损失 | -12,080,847.99 | -670,315.26 | -12,751,163.25 | |
| 资产减值损失 | -10,277,511.64 | -10,277,511.64 | ||
| 营业利润 | 258,766,387.87 | 63,112,177.55 | 321,878,565.42 | |
| 营业外收入 | 1,104,559.34 | 52,050.00 | 1,156,609.34 | |
| 营业外支出 | 1,830,726.77 | 50,000.00 | 1,880,726.77 | |
| 利润总额 | 258,040,220.44 | 63,114,227.55 | 321,154,447.99 | |
| 所得税费用 | 80,924,016.23 | 15,978,949.22 | 96,902,965.45 | |
| 净利润 | 177,116,204.21 | 47,135,278.33 | 224,251,482.54 | |
| 资产总额 | 6,464,058,741.24 | 194,916,084.26 | -50,000,000.00 | 6,608,974,825.50 |
| 负债总额 | 1,713,162,076.43 | 40,536,356.08 | 1,753,698,432.51 | |
| 归属于母公司的股东权益 | 4,759,708,915.82 | 77,189,864.09 | -50,000,000.00 | 4,786,898,779.91 |
| 少数股东权益 | -8,812,251.01 | 77,189,864.09 | 68,377,613.08 |
注：营业费用包含：营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用以及财务费用。
（3） 其他说明
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）本公司向第二大股东、实际控制人的一致行动人、原董事长梁家荣提起诉讼，请求依法追回梁家荣违背忠实、勤勉义务，背信损害公司利益取得的不当得利并要求其对本公司的损失予以赔偿。2023年5月17日，在受理法院的主持下，公司与梁家荣、梁家荣之子梁玮浩签署了和解协议，梁家荣承诺给付公司：①100万元港币；②其直接或间接持有的全球范围内若干不动产；③目前由其所持有的20.15%的本公司股份及其父梁社增持有的53.57%本公司股份中的
2.94%，合计占公司总股本23.09%的股份。梁家荣如履行上述给付，公司同意与梁家荣、梁玮浩达成和解。
鉴于和解协议超期未有实质履行，受理法院于2023年12月12日召开了聆讯，在听取各方陈述后，判决强制执行和解协议的部分内容：①梁家荣所持有的20.15%的本公司股份的所有权利、所有权和权益归属于公司；②豁免梁家荣需要支付给公司的100万元港币。受理法院于2024年2月5日再次开庭聆讯，并作出判决如下：①法院判决梁家荣必须遵守和解协议，在本判决签发的10日之内将梁社增名下2.94%的本公司股份转让给世荣兆业；②法院判决梁家荣必须遵守和解协议，在本判决签发的10日之内签署和解协议中所指明的放弃物业权利契约，放弃其在直接或间接持有的全球范围内若干不动产物业中拥有的实际权益，并将这些权利转让给原告世荣兆业。目前提供的证据不足以使法院对其他被告所声称的所有权作出认定，已签署的放弃权利契约不得登记，而是由原告律师保存在安全的地方。契约一经签署，就对这些物业有约束力，法院不需要再判决对其进行登记。
鉴于受理法院本次关于和解协议其他内容履行的判决能否得以执行均取决于梁家荣是否能够遵守和解协议的相关约定，且梁家荣、梁社增名下所持有的本公司股份因环境公益诉讼的执行目前全部处于冻结状态，并将被拍卖，本公司于2023年7月14日针对该事项申请了执行异议，并与2024年2月3日收到了（2023）粤04执异133号执行异议裁定书，已驳回了本公司执行异议申请，因此本次判决的执行尚存在不确定性。
2023年7月该案件被告刘亚菲、邱志英、刘超对公司提起了反诉，起诉公司诽谤和虚假诉讼，该案件尚未判决。
（2）本公司就其与亚洲仿真控制系统工程（珠海）有限公司（以下简称“亚洲仿真”）合资、合作开发房地产合同纠纷一案向法院提起诉讼，请求法院判令亚洲仿真返还公司基于《将军山住宅项目合作开发意向书》及其补充协议向其提供的资金人民币6,500.00万元及其利息（金额暂共计为9,294.66万元）。法院已于2023年10月11日作出（2022）粤0402民初13305号判决：①原被告签署的合同及补充协议于2019年5月24日解除；②被告向原告返还6500万元及利息；
③原告对亚仿质押的广东亚仿科技股份有限公司20.67%的股权具有优先受偿权。亚洲仿真不服一审判决，向珠海中院提起上诉，因上诉人亚洲仿真未在指定期限内向珠海中院交纳上诉费，珠海中院于近日作出（2023）粤04民终4042号《民事裁定书》，裁定一审判决生效。本公司已针对上述判决金额申请财产保全，但能收回金额尚存在不确定性。
（3）2020年4月28日本公司收到中国证券登记结算有限责任公司通知，公司控股股东梁社增、控股股东的一致行动人梁家荣、日喀则市世荣投资管理有限公司所持有的公司股份被冻结，冻结起始日2020年4月27日，冻结到期日2022年4月26日。2022年4月28日，公司从中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司查询获悉控股股东及其一致行动人的上述股份被继续冻结至2024年4月24日。珠海市公安局高新分局向公司口头通报，本次股份冻结原因系公司股东梁家荣先生个人涉嫌刑事犯罪，珠海市公安局高新分局依法冻结梁家荣先生及其一致行动人所持有的本公司股份。近日本公司从中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司查询获悉控股股东及其一致行动人的上述股份被继续冻结至2026年4月11日。本公司控股股东梁社增、控股股东一致行动人梁家荣所持公司股权共计596,440,000股，被广东省珠海市中级人民法院轮候冻结，委托日期2023年5月8日、2023年5月16日，轮候期限36个月。
2020年5月，珠海市公安局高新分局对本公司北京6家子公司股权进行冻结，上述子公司股权冻结原因为公司第二大股东梁家荣先生个人涉嫌刑事犯罪，且在公司上述子公司担任法定代表人或高管（已于2019年12月13日辞去全部职务，未办理商事变更登记手续），为防范上市公司资产流失的风险，珠海市公安局高新分局对公司上述子公司的股权进行冻结。公司从国家企业信用信息公示系统查询获悉上述子公司中的部分子公司股权被继续冻结，具体情形如下：
①北京绿茵阁商贸有限公司（本公司间接持有其51%股权）
| 股东名称/被执行人 | 被冻结股权占注册资本 | 被冻结股权认缴出资额 | 执行单位 | 执行通知书文号 | 冻结期限 |
| 的比例 | （万元） | ||||
| 北京世荣兆业控股有限公司 | 51% | 5.1 | 珠海市公安局高新分局 | 珠公高冻财字（2023）02428号 | 继续冻结至2024.5.9 |
| 张爱军 | 49% | 4.9 | 珠海市公安局高新分局 | 珠公高冻财字（2023）02428号 | 继续冻结至2024.5.9 |
②北京世荣嘉业健康科技发展有限公司（本公司间接持有其70%股权）
| 股东名称/被执行人 | 被冻结股权占注册资本的比例 | 被冻结股权认缴出资额（万元） | 执行单位 | 执行通知书文号 | 冻结期限 |
| 北京世荣佳业投资管理有限公司 | 100% | 2531.98 | 珠海市公安局高新分局 | 珠公高冻财字（2023）02429号 | 继续冻结至2024.5.9 |
（4）公司第一大股东梁社增所持有的公司股份实际系全部为其子梁家荣代持，详见附注十四、关联方及关联交易
1、本公司控股股东情况。
广东省珠海市中级人民法院（以下简称“珠海中院”）在执行梁家荣等生态环境保护民事公益诉讼案件中，裁定冻结、拍卖梁家荣所有的及其父梁社增名下实际为梁家荣所有的世荣兆业股份。广东高院作出驳回梁社增、梁家荣的复议申请，维持珠海中院原裁定后，珠海中院将根据（2023）粤 04执543-551号执行裁定书启动关于公司控股股东梁社增及其一致行动人梁家荣股份的司法拍卖进程，将可能导致公司控股股东及实际控制权发生变更。
（5）2023年5月22日召开的2022年年度股东大会，因大股东的反对、弃权，2022年年度股东大会七项议案均未通过。公司于2024年2月22日，召开了2024年第一次临时股东大会，重新就2022年年度股东大会的七项议案进行审议，会议通过了上述七项议案。
截至财务报告批准报出日止，除存在上述事项外，本公司无其他应披露未披露的其他重大事项。
3、其他
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 2,245,000,000.00 | 2,190,000,000.00 |
| 其他应收款 | 859,868,884.53 | 717,807,887.13 |
| 合计 | 3,104,868,884.53 | 2,907,807,887.13 |
（1） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
| 珠海市斗门区世荣实业有限公司 | 2,230,000,000.00 | 2,170,000,000.00 |
| 珠海世荣物业管理服务有限公司 | 15,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 合计 | 2,245,000,000.00 | 2,190,000,000.00 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 珠海市斗门区世荣实业有限公司 | 2,110,000,000.00 | 1-4年 | 留给子公司经营使用 | 否 |
| 合计 | 2,110,000,000.00 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款等 | 859,870,299.51 | 717,869,249.61 |
| 其他 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 |
| 合计 | 924,870,299.51 | 782,869,249.61 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 328,228,299.51 | 410,379,749.61 |
| 1年以内（含1年） | 328,228,299.51 | 410,379,749.61 |
| 1至2年 | 224,152,500.00 | 85,839,500.00 |
| 2至3年 | 85,839,500.00 | 3,200,000.00 |
| 3年以上 | 286,650,000.00 | 283,450,000.00 |
| 3至4年 | 3,200,000.00 | 4,000,000.00 |
| 5年以上 | 283,450,000.00 | 279,450,000.00 |
| 合计 | 924,870,299.51 | 782,869,249.61 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 924,870,299.51 | 100.00% | 65,001,414.98 | 7.03% | 859,868,884.53 | 782,869,249.61 | 65,061,362.48 | 8.31% | 717,807,887.13 | |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄 | 924,870 | 100.00% | 65,001, | 7.03% | 859,868 | 782,869 | 65,061, | 8.31% | 717,807 | |
| 分析法组合计提的坏账准备 | ,299.51 | 414.98 | ,884.53 | ,249.61 | 362.48 | ,887.13 | ||||
| 合计 | 924,870,299.51 | 100.00% | 65,001,414.98 | 7.03% | 859,868,884.53 | 782,869,249.61 | 65,061,362.48 | 8.31% | 717,807,887.13 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 61,362.48 | 65,000,000.00 | 65,061,362.48 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -59,947.50 | -59,947.50 | ||
| 2023年12月31日余额 | 1,414.98 | 65,000,000.00 | 65,001,414.98 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按账龄分析法组合计提的坏账准备 | 65,061,362.48 | -59,947.50 | 65,001,414.98 | |||
| 合计 | 65,061,362.48 | -59,947.50 | 65,001,414.98 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 416,902,500.00 | 1年以内325,000,000.00元，1-2年91,902,500.00 | 45.08% |
| 元 | |||||
| 第二名 | 往来款 | 228,939,500.00 | 1年以内3,200,000.00元，1-2年2,250,000.00元，2-3年2,839,500.00元，3-4年3,200,000.00元，4年以上217,450,000.00元 | 24.75% | |
| 第三名 | 往来款 | 213,000,000.00 | 1-2年130,000,000.00元，2-3年83,000,000.00元 | 23.03% | |
| 第四名 | 其他 | 65,000,000.00 | 5年以上 | 7.03% | 65,000,000.00 |
| 第五名 | 往来款 | 1,000,000.00 | 4年以上 | 0.11% | |
| 合计 | 924,842,000.00 | 100.00% | 65,000,000.00 |
2、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,840,049,911.17 | 1,840,049,911.17 | 1,840,049,911.17 | 1,840,049,911.17 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 126,799,650.76 | 61,821,997.99 | 64,977,652.77 | 125,454,341.15 | 61,821,997.99 | 63,632,343.16 |
| 合计 | 1,966,849,561.93 | 61,821,997.99 | 1,905,027,563.94 | 1,965,504,252.32 | 61,821,997.99 | 1,903,682,254.33 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 江西锋源热能有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||
| 珠海市斗门区世荣实业有限公司 | 1,429,049,911.17 | 1,429,049,911.17 | ||||||
| 珠海市世荣房地产营销顾问有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
| 珠海世荣物业管理服务有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 珠海世荣兆业商贸有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||||
| 北京世荣兆业控股有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||
| 珠海横琴世荣兆业置业发展有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 1,840,049,911.17 | 1,840,049,911.17 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 广东热浪新材料科技有限公司 | 63,632,343.16 | 2,695,309.53 | 1,349,999.92 | 64,977,652.77 | ||||||||
| 玉柴船舶动力股份有限公司 | 61,821,997.99 | 61,821,997.99 | ||||||||||
| 小计 | 63,632,343.16 | 61,821,997.99 | 2,695,309.53 | 1,349,999.92 | 64,977,652.77 | 61,821,997.99 | ||||||
| 合计 | 63,632,343.16 | 61,821,997.99 | 2,695,309.53 | 1,349,999.92 | 64,977,652.77 | 61,821,997.99 | ||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
3、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,157,142.90 | 3,654,644.84 | 493,414.95 | 395,821.72 |
| 其他业务 | 7,094,961.76 | 1,577,683.20 | 6,755,194.27 | 1,577,683.21 |
| 合计 | 10,252,104.66 | 5,232,328.04 | 7,248,609.22 | 1,973,504.93 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 房地产分部 | 合计 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 房地产销售 | 3,157,142.90 | 3,654,644.84 | 3,157,142.90 | 3,654,644.84 | ||||
| 其他 | 7,094,961.76 | 1,577,683.20 | 7,094,961.76 | 1,577,683.20 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 广东珠海 | 10,252,104.66 | 5,232,328.04 | 10,252,104.66 | 5,232,328.04 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | 10,252,104.66 | 5,232,328.04 | 10,252,104.66 | 5,232,328.04 | ||||
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务 | 重要的支付条 | 公司承诺转让 | 是否为主要责 | 公司承担的预 | 公司提供的质 |
| 的时间 | 款 | 商品的性质 | 任人 | 期将退还给客户的款项 | 量保证类型及相关义务 |
其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为13万元左右，预计将于2024年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
4、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 135,000,000.00 | 220,000,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,695,309.53 | 3,564,761.08 |
| 理财产品投资收益 | 1,497,688.28 | |
| 国债逆回购投资收益 | 779,890.33 | 1,012,144.41 |
| 合计 | 138,475,199.86 | 226,074,593.77 |
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -56,359.71 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 204,033.54 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 2,120,031.03 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 804,426.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -667,757.72 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 4,624,901.39 | |
| 减：所得税影响额 | 1,587,345.85 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 2,281.33 |
| 合计 | 5,439,647.35 | -- |
注：本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（2023年修订）（证监会公告[2023]65号）的规定执行，执行该规定对本公司2022年度非经常损益金额的影响如下：
| 报告期利润 | 金额 |
| 2022年度原归属于母公司所有者的非经常性损益净利润额 | 9,968,804.80 |
| 2022年度按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》规定计算的归属于母公司所有者的非经常性损益净利润额 | 9,295,876.91 |
| 差异 | 672,927.89 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.32% | 0.2505 | 0.2505 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.21% | 0.2437 | 0.2437 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
广东世荣兆业股份有限公司法定代表人：李绪鹏二〇二四年四月三十日