银江技术股份有限公司
关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B座 20 层 邮编：100073电话：(010)51423818 传真：(010)51423816
目 录
一、专项说明
二、附表
中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ）Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P地 址 （ lo c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层20/F,Tower B,Liz e SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6
关于银江技术股份有限公司关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
中兴华报字（2024）第 510006 号
银江技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了银江技术股份有限公司（以下简称银江技术公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2024 年 4月 29 日签发了中兴华审字（2024）第 510023 号无法表示意见审计报告。根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，银江技术公司编制了后附的银江技术股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是银江技术公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计银江技术公司2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，汇总表显示2023 年度银江技术与杭州翎投科技有限公司（以下简称“杭州翎投 ”）累计发生非经营性资金往来 51,823.66 万元，年末占用资金余额 1,812.44 万元。受条件限制，我们无法判断银江技术与翎投科技之间发生资金往来的性质以及两者存在何种关联关系。除此事项外，我们未发现汇总表其他重大方面存在不一致。除了对银江技术公司实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解银
江技术公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的 2023 年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为银江技术公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件 1：银江技术股份有限公司2023 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表附件 2 ：非经营性资金占用及清偿情况表
| 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师： |
| 中国·北京 | 中国注册会计师： |
2024 年 4 月 29 日
银江技术股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位： 银江技术股份有限公司 单位：万元
| 非经营性资金占 用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2023年初占用资金 余额 | 2023年度占用累计 发生金额（不含利 息） | 2023年度占用资 金的利息（如 有） | 2023年度偿还累 计发生额 | 2023年末占用资金 余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际 控制人及其附属 企业 | ||||||||||
| 小 计 | —— | —— | —— | - | - | - | - | - | —— | —— |
| 前控股股东、实 际控制人及其附 属企业 | ||||||||||
| 小 计 | —— | —— | —— | - | - | - | - | - | —— | —— |
| 总 计 | —— | —— | —— | - | - | - | - | - | —— | —— |
| 其它关联资金往 来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2023年初往来资金 余额 | 2023年度往来累计 发生金额（不含利 息） | 2023年度往来资 金的利息（如 有） | 2023年度偿还累 计发生额 | 2023年末往来资金 余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际 控制人及其附属 企业 | 银江科技集团有限公司 | 本公司母公司 | 应收账款 | 0.97 | 0.97 | - | 水电费 | 经营性往来 | ||
| 智谷创业园有限公司 | 本公司母公司的子公司 | 应收账款 | 1,050.00 | 1,050.00 | 应收工程款 | 经营性往来 | ||||
| 城市宝互联网技术有限公司 | 本公司母公司的子公司 | 应收账款 | 16.17 | 16.17 | 技术开发费 | 经营性往来 | ||||
| 银江孵化器股份有限公司 | 本公司母公司的子公司 | 应收账款 | 1,494.20 | 711.28 | 2,205.48 | 房屋租赁款 | 经营性往来 | |||
| 交通宝互联网技术有限公司 | 本公司母公司的子公司 | 应收账款 | 7.68 | 7.68 | - | 房屋租赁款 | 经营性往来 | |||
| 浙江银创教育宝科技有限公司 | 本公司母公司的子公司 | 应收账款 | 0.17 | 0.17 | - | 水电费 | 经营性往来 | |||
| 杭州奢享互联网技术有限公司 | 本公司母公司的子公司 | 应收账款 | 916.11 | 916.11 | 1,832.23 | 房屋租赁款 | 经营性往来 | |||
| 杭州创享互联网技术有限公司 | 本公司母公司的子公司 | 应收账款 | 716.24 | 388.09 | 1, 104.33 | 房屋租赁款 | 经营性往来 | |||
| 安徽银江智慧城市技术有限公司 | 孙公司 | 其他应收款 | 1,377.46 | 24.45 | 1,353.01 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 北京银江智慧城市技术有限公司 | 孙公司 | 其他应收款 | 1,213.11 | 261.00 | 1,474.11 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 福建银江智慧城市信息技术有限公司 | 孙公司 | 其他应收款 | 812.37 | 0.01 | 812.36 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 广东银江智慧城市建设技术有限公司 | 孙公司 | 其他应收款 | 1,574.17 | 131.38 | 1,705.55 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 贵阳银江智慧城市技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 70.99 | 70.99 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 杭州银江智慧健康集团有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 236.75 | 236.75 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 河南银江智慧城市技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 665.26 | 665.26 | - | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 湖北银江智慧城市技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 995.07 | 213.00 | 1,208.07 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 湖南银江交通技术有限公司 | 孙公司 | 其他应收款 | 291.36 | 38.17 | 329.53 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 湖南银江智慧城市信息技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 389.79 | 81.30 | 471.09 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 江苏银江交通技术有限公司 | 孙公司 | 其他应收款 | 564.78 | 91.20 | 473.58 | 往来款 | 非经营性往来 |
银江技术股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位： 银江技术股份有限公司 单位：万元
| 非经营性资金占 用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2023年初占用资金 余额 | 2023年度占用累计 发生金额（不含利 息） | 2023年度占用资 金的利息（如 有） | 2023年度偿还累 计发生额 | 2023年末占用资金 余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 上市公司的子公 司及其附属企业 | 江苏银江智慧城市信息技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 604.12 | 337.70 | 941.82 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 江西银江智慧城市信息技术有限公司 | 孙公司 | 其他应收款 | 1,812.59 | 540.46 | 2,353.05 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 四川银江智慧城市信息技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,078.11 | 191.39 | 1,269.50 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 西安银江智慧城市技术有限公司 | 孙公司 | 其他应收款 | 1,598.82 | 171.36 | 1,427.46 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 银江股份（香港）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,659.41 | 4,659.41 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 浙江城市宝互联网技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 301.05 | 301.05 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 浙江银江智慧交通集团有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,463.59 | 3,444.59 | 19.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 浙江浙大健康管理有限公司 | 孙公司 | 其他应收款 | 345.51 | 345.51 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 重庆银江智慧城市信息技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 276.80 | 58.35 | 335.15 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 浙江银江智慧城市信息技术研究院有限公司 | 孙公司 | 其他应收款 | 725.85 | 155.00 | 880.85 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 山西银江交通信息技术有限公司 | 孙公司 | 其他应收款 | 46.63 | 46.63 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 河南银江智慧城市技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 754.25 | 754.25 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 沈阳智享大健康信息科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 850.10 | 850.10 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 浙江银江智慧医疗研究院有限公司 | 孙公司 | 其他应收款 | 20.93 | 20.93 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 新疆城市大脑技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 17.50 | 17.50 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 福建城市大脑技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 44.05 | 44.05 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 其他关联人及其 附属企业 | 杭州翎投科技有限公司 | 根据实质重于形式的原则认定 | 其他应收款 | - | 51,823.66 | 503.90 | 50,515.12 | 1,812.44 | 往来款 | 非经营性往来 |
| - | ||||||||||
| 总 计 | —— | —— | —— | 27,258.53 | 57,580.36 | 503.90 | 54,920.82 | 30,421.97 | —— | —— |
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
银江技术股份有限公司关联方非经营性资金占用及清偿情况表
| 占用股东或关 联人名称 | 占用时间 | 发生原因 | 期初余额 （2023年1月1 日）（万元） | 报告期新增 占用金额 （2023年度） （万元） | 报告期偿还总 金额 （2023年度） （万元） | 期末余额 （2023年12月 31 日） （万元） | 截至年报披 露日余额 | 预计偿还方 式（如适 用） | 预计偿还金 额（万元） | 预计偿还时 间（月份） |
| 杭州翎投科技 有限公司 | 2023年度 | 非经营性往来 | - | 51,823.66 | 50,515.12 | 1,308.54 | - | |||
| 合计 | - | 51,823.66 | 50,515.12 | 1,308.54 | - | |||||
| 当年新增非经营性资金占用情况的原因、责任人 追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | 公司关联方杭州翎投科技有限公司（以下简称翎投科技）存在通过资金往来等形式占用公司资金的情况。其中2023年 年度累计发生金额51,823.66万元，累计偿还金额50,515.12万元，2023年年末占用资金余额1,308.54万元（不含资金 拆借利息），2023年度应收资金占用利息503.90万元；2024年1-3月累计发生金额17,066.00万元，累计偿还金额 20,000.00万元,2024年度应收资金占用利息151.69万元。截止2024年3月29日，翎投科技资金占用金额及应收利息已全 额偿还，关联方对银江技术的非经营性资金占用已全部消除。 | |||||||||
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任 追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | 不适用 | |||||||||
银江技术股份有限公司
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：