关于广西新迅达科技集团股份公司非经营性资金占用及其他关联资金往来
的专项说明
华兴专字[2024]24000840036号
广西新迅达科技集团股份公司全体股东：
我们接受广西新迅达科技集团股份公司（以下简称“新迅达公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了新迅达公司2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表和财务报表附注，并于2024年4月29日出具了“华兴审字[2024]24000840020号”审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，新迅达公司编制了本专项说明所附的广西新迅达科技集团股份公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是新迅达公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计新迅达公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对新迅达公司实施于2023年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2023年度新迅达公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供新迅达公司披露2023年年度报告时使用，除非事先获得本会计师事务所和注册会计师的书面同意，不得用于其他目的。如未经同意用于其他目的，本会计师事务所和注册会计师不承担任何责任。
附件：广西新迅达科技集团股份公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 华兴会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师： | |
| 中国注册会计师： | ||
| 中国福州市 | 二○二四年四月二十九日 |
附件：
广西新迅达科技集团股份公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：广西新迅达科技集团股份公司单位：元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联人及其附属企业 | 山东瑞福锂业有限公司 | 实际控制人吴成华间接持股22.1145% | 其他应收款 | 88,163,206.37 | 1,961,964.26 | 56,107,926.97 | 34,017,243.66 | 资金占用本金及利息 | 非经营性资金占用 | |
| 肥城市明瑞工贸有限公司 | 与关联方山东瑞福锂业有限公司同一实际控制人 | 其他应收款 | 13,000,000.00 | 165,400.00 | 13,000,000.00 | 165,400.00 | 资金占用利息 | 非经营性资金占用 | ||
| 北京智慧鼎盛营销管理有限公司 | 其他关系密切的关联方 | 其他应收款 | 10,000,000.00 | 273,400.00 | 10,000,000.00 | 273,400.00 | 资金占用利息 | 非经营性资金占用 | ||
| 小计 | 111,163,206.37 | 2,400,764.26 | 79,107,926.97 | 34,456,043.66 | ||||||
| 总计 | 111,163,206.37 | 2,400,764.26 | 79,107,926.97 | 34,456,043.66 | ||||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 深圳市利丰创达投资有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 460,402,296.83 | 2,000,000.00 | 12,900,000.00 | 449,502,296.83 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 深圳市盛讯网络科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 5,232,275.77 | 50,000,000.00 | 50,290,000.00 | 4,942,275.77 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 深圳市盛讯云商科技有限公司 | 非全资子公司 | 其他应收款 | 522,014.70 | 522,014.70 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 盛讯达（香港）科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 45,491.02 | 11,145.00 | 56,636.02 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 海南盛洁华韬实业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 123,666.00 | 15,410,000.00 | 135,389.58 | 9,590,000.00 | 6,079,055.58 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 深圳市盛欣新科技实业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 10,000.00 | 100,000.00 | 110,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 广西元亨华景科技有限公司 | 非全资子公司 | 其他应收款 | 9,302,040.53 | 4,952,040.53 | 4,350,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 卢氏县宇瑞科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 94,500,000.00 | 20,000,000.00 | 74,500,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 小计 | 466,335,744.32 | 171,323,185.53 | 135,389.58 | 97,732,040.53 | 540,062,278.90 | |||||
| 其他关联人及其附属企业 | 山东瑞福锂业有限公司 | 实际控制人吴成华间接持股22.1145% | 应收票据 | 500,000.00 | 500,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 广州辛选网络信息科技有限公司 | 子公司少数股东控股企业 | 其他应收款 | 7,358,494.40 | 37,647,132.89 | 45,005,627.29 | 代收代付 | 经营性往来 | |||
| 横州大福食品有限公司 | 公司持股48%的参股企业广西大有电子商务有限公司子公司 | 其他应收款 | 100,000.00 | 100,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 小计 | 7,858,494.40 | 37,747,132.89 | 45,505,627.29 | 100,000.00 | ||||||
| 总计 | 474,194,238.72 | 209,070,318.42 | 135,389.58 | 143,237,667.82 | 540,162,278.90 |
本表已于2024年4月29日获第五届董事会第十八次会议批准。公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：