目录
一、审计报告………………………………………………………第1—6页
二、财务报表………………………………………………………第7—14页
（一）合并资产负债表……………………………………………第7页
（二）母公司资产负债表…………………………………………第8页
（三）合并利润表…………………………………………………第9页
（四）母公司利润表………………………………………………第10页
（五）合并现金流量表……………………………………………第11页
（六）母公司现金流量表…………………………………………第12页
（七）合并所有者权益变动表……………………………………第13页
（八）母公司所有者权益变动表…………………………………第14页
三、财务报表附注………………………………………………第15—143页
四、附件………………………………………………………第144—148页
（一）本所营业执照复印件……………………………………第144页
（二）本所会计师事务所执业证书复印件…………………第145页
（三）本所从事证券服务业务的备案情况…………………第146页
（四）本所注册会计师证书复印件……………………第147—148页
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审计报告天健审〔2024〕5158号
浙江交通科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了浙江交通科技股份有限公司（以下简称浙江交科公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了浙江交科公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于浙江交科公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
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关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一)建造合同收入确认
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（二十七）及五（二）1收入之说明。
2023年度，浙江交科公司的营业收入为人民币46,045,695,704.67元，其中建造合同业务的营业收入为人民币43,515,121,381.81元，占营业收入的
94.50%。浙江交科公司收入主要来自于根据履约进度在一段时间内确认的建造合同。在合同期内，浙江交科公司管理层（以下简称管理层）根据预计总收入和预计总成本，按照投入法确定的履约进度确认收入。合同预计总收入、合同预计总成本需根据工程承包项目的合同预算予以确定，并于合同执行过程中持续进行评估和修订，相关合同预算涉及管理层运用重大会计估计和判断，因此，我们将建造合同收入确认确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解和评价管理层对建造合同进行预算编制和收入确认的相关的内部控制制度的设计，并测试了相关控制运行有效性；
(2)选取重大建造合同样本，复核关键合同条款，检查合同预计总收入和预计总成本的估计所依据的合同金额、预算资料、可能发生的合同变更，评价管理层所作估计是否恰当；
(3)抽样检查采购合同、材料收货单据及劳务成本计量单据等支撑性文件，验证已发生的合同成本；执行了截止性测试程序，检查相关合同成本是否被记录在恰当的会计期间；
(4)选取重要建造合同样本，对工程形象进度进行现场检查，与工程管理部门讨论，评估履约进度的合理性，并与账面记录进行比较分析；
(5)评价了管理层于确定预计合同总成本时所采用的判断和估计以及按照
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履约进度确认的合同收入，根据已发生成本和预计合同总成本重新计算履约进度；
(6)选取重要合同样本，对毛利率实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明原因；
(7)就合同变更、结算及付款情况向业主函证；
(8)检查收入确认的会计处理以及相关信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
(二)应收账款和合同资产减值
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（十一）金融工具及附注五（一）4应收账款9合同资产之说明。截至2023年12月31日，浙江交科公司应收账款项目账面余额为人民币694,722.56万元、减值准备为人民币34,612.15万元、账面价值为人民币660,110.40万元；合同资产项目账面余额为人民币2,812,448.26万元、减值准备为人民币23,481.70万元、账面价值为人民币2,788,966.56万元。管理层对应收账款与合同资产按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对单项金额重大且已发生信用减值的应收账款与合同资产，管理层基于已发生信用减值的客观证据单独确定信用损失。对除单独确定信用损失之外的应收账款与合同资产，管理层基于信用风险特征划分不同组合确定信用损失，各组合的预期信用损失率基于浙江交科的历史实际损失率确定。应收账款与合同资产信用损失准备的确定涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款与合同资产的减值对于财务报表整体具有重要性，因此，我们将应收账款与合同资产的减值认定为关键审计事项。
2.审计应对
针对应收账款和合同资产减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与应收账款、合同资产减值相关的关键内部控制，评价其设计是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)复核以前年度已计提减值准备的应收账款、合同资产的后续实际核销或
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转回情况；对于单独进行减值测试的应收账款、合同资产，我们对单项金额重大的应收账款、合同资产进行了抽样减值测试，核实减值迹象及坏账准备的计提时点和金额的合理性；
(3)对于采用组合方式进行减值测试的应收账款、合同资产，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；
(4)根据具有类似信用风险特征组合的历史损失率及反映当前情况的相关可观察数据等，评价管理层减值测试方法的合理性（包括各组合减值准备的计提比例）；测试管理层使用数据的准确性和完整性（包括对于以账龄为信用风险特征的应收账款组合，以抽样方式检查应收账款账龄的准确性）以及对应计提减值准备的计算是否准确；
(5)抽样检查期后回款情况；
(6)检查与应收账款减值、合同资产减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
四、其他信息
浙江交科公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并
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设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估浙江交科公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。浙江交科公司治理层（以下简称治理层）负责监督浙江交科公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对浙江交科公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计
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准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致浙江交科公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就浙江交科公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
（项目合伙人）中国·杭州中国注册会计师：
二〇二四年四月二十八日
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浙江交通科技股份有限公司
财务报表附注
2023年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况浙江交通科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)原名浙江江山化工股份有限公司，系经浙江省人民政府证券委员会浙证委﹝1998﹞119号文批准，在江山化工总厂整体改制的基础上，由浙江省经济建设投资公司、江山化工总厂、江山市经济建设发展公司、浙江国光啤酒集团有限公司、江山化工总厂职工持股协会和浙江省经济建设投资公司工会等6家法人发起设立，于1998年11月23日在浙江省工商行政管理局登记注册，注册地位于浙江省江山市。公司现有社会统一信用代码为913300007109591285的营业执照，注册资本2,599,137,900.00元，股份总数2,599,137,900股(每股面值1元)，其中无限售条件股份2,599,137,900股。公司股票已于2006年8月16日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属建筑施工行业。主要经营范围：公路工程、市政工程、城市轨道工程、铁路工程、港航工程、机场工程的技术研发与推广、投资、勘察、设计咨询、施工、养护、技术服务，地下工程的设计、施工、养护及咨询。主要业务为工程施工和工程养护等。
本财务报表业经公司2024年4月28日第八届第三十一次董事会批准对外报出。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
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况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，浙江交工柬埔寨有限公司等境外子公司从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
(五)重要性标准确定方法和选择依据公司编制和披露财务报表遵循重要性原则，本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：
涉及重要性标准判断的披露事项
该事项在本财务报表附注中的披露位置
重要性标准确定方法和选择依据重要的单项计提坏账准备的应收账款
五（一）4（1）2)
公司将单项应收账款金额超过资产总额
0.3%的应收账款认定为重要应收账款重要的账龄超过1年的预付款项
五（一）6
公司将单项预付款项金额超过资产总额
0.3%的预付款项认定为重要预付款项重要的单项计提坏账准备的其他应收款
五（一）7（3）1)
公司将单项其他应收款金额超过资产总额
0.3%的其他应收款认定为重要其他应收款重要的单项计提坏账准备的长期应收款
五（一）12
公司将单项长期应收款金额超过资产总额
0.3%的长期应收款认定为重要长期应收款重要的在建工程项目五（一）17（2）
公司将单项在建工程项目余额超过资产总
额0.3%的在建工程项目认定为重要在建工
程项目重要的账龄超过1年的应付账款
五（一）26
公司将单项应付账款金额超过资产总额
0.3%的应付账款认定为重要应付账款重要的账龄超过1年的合同负债
五（一）27
公司将单项合同负债金额超过资产总额
0.3%的合同负债认定为重要合同负债重要的账龄超过1年的其他应付款
五（一）30
公司将单项其他应付账款金额超过资产总
额0.3%的其他应付账款认定为重要其他应
付账款重要的预计负债五（一）36
公司将单项预计负债金额超过资产总额
0.3%的预计负债认定为重要预计负债重要的投资活动现金流量五（三）
公司将单项投资活动现金流量金额超过资
产总额5%的投资活动现金流量认定为重要
投资活动现金流量
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重要的境外经营实体五（五）
公司将单个境外经营实体资产总额超过资产总额5%的境外经营实体认定为重要境外经营实体重要的子公司、非全资子公司
七（一）
公司将利润总额超过集团利润总额的15%的子公司确定为重要子公司、重要非全资子公司重要的合营企业、联营企业、共同经营
七（四）
公司将持股比例享有的净利润超过集团净利润的15%的联营企业确定为重要联营企业重要的PPP项目合同
公司将单项PPP项目合同金额超过资产总额5%的PPP项目合同认定为重要PPP项目合同
(六)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(七)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1.控制的判断拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。
2.合并财务报表的编制方法
(1)母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(八)合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
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(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(九)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(十)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算外币交易在初始确认时，交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(十一)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
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2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融
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负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入
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其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后
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整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十二)应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法
1.按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法应收银行承兑汇票票据类型
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过
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组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法
违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失应收商业承兑汇票票据类型
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失应收账款——账龄组合账龄
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失其他应收款——应收保证金组合（押金保证金、投标保证金及履约保证金等）
款项性质
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失其他应收款——账龄组合账龄
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失合同资产——已完工未结算资产组合
款项性质
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失合同资产——未到期保留金组合
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失合同资产——PPP项目未结算收入组合
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失长期应收款——长期应收款组合
BT、PPP等项目的长期应收款
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
2.账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表账龄
应收账款预期信用损失率（%）
其他应收款预期信用损失率（%）6个月以内（含，下同）0.000.006个月-1年5.005.00
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账龄
应收账款预期信用损失率（%）
其他应收款预期信用损失率（%）1-2年10.0010.002-3年20.0020.003-4年40.0040.004-5年80.0080.005年以上100.00100.00
3.按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。
(十三)存货
1.存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
4.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物按照一次转销法进行摊销。
5.存货跌价准备存货跌价准备的确认标准和计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格
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约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(十四)划分为持有待售的非流动资产或处置组、终止经营
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；(2)因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的会计处理
(1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
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后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
3.终止经营的确认标准
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
4.终止经营的列报方法
公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比期间的持续经营损益列报。
本公司终止经营的情况详见本财务报表附注十五(五)之说明。
(十五)长期股权投资
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1.共同控制、重大影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
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以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)是否属于“一揽子交易”的判断原则通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：
1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2)不属于“一揽子交易”的会计处理
1)个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2)合并财务报表在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权
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时转为当期投资收益。
(3)属于“一揽子交易”的会计处理
1)个别财务报表将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2)合并财务报表将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十六)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十七)固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法20-505.001.9-4.75通用设备年限平均法5-105.009.50-19.00专用设备年限平均法5-155.006.33-19.00运输工具年限平均法5-105.009.50-19.00
(十八)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
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2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
类别在建工程结转为固定资产的标准和时点机器设备安装调试后达到设计要求或合同规定的标准房屋及建筑物工程竣工并通过消防验收，达到预定可使用状态
(十九)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(二十)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：
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项目使用寿命及其确定依据摊销年限土地使用权法定使用权50软件参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命2-5
3.研发支出的归集范围
(1)人员人工费用人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。
研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。
直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
(2)直接投入费用
直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：1)直接消耗的材料、燃料和动力费用；2)用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；3)用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。
(3)折旧费用与长期待摊费用
折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。
用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按实际支出进行归集，在规定的期限内分期平均摊销。
(4)无形资产摊销费用
无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术（专有技术、许可证、设计和计算方法等）的摊销费用。
(5)设计费用
设计费用是指为新产品和新工艺进行构思、开发和制造，进行工序、技术规范、规程制
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定、操作特性方面的设计等发生的费用，包括为获得创新性、创意性、突破性产品进行的创意设计活动发生的相关费用。
(6)装备调试费用与试验费用装备调试费用是指工装准备过程中研究开发活动所发生的费用，包括研制特殊、专用的生产机器，改变生产和质量控制程序，或制定新方法及标准等活动所发生的费用。
为大规模批量化和商业化生产所进行的常规性工装准备和工业工程发生的费用不计入归集范围。
试验费用包括新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费、田间试验费等。
(7)委托外部研究开发费用
委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用（研究开发活动成果为公司所拥有，且与公司的主要经营业务紧密相关）。
(8)其他费用
其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(二十一)部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(二十二)长期待摊费用
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长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十三)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定
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进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十四)预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十五)股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
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(3)修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十六)优先股、永续债等其他金融工具
根据金融工具相关准则和《永续债相关会计处理的规定》（财会〔2019〕2号），对发行的优先股/永续债（例如长期限含权中期票据）/认股权/可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
(二十七)收入
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进
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度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
(1)建造合同收入
1)基础设施建设业务合同
公司从事的公路、桥梁、隧道施工业务、道路维修养护业务，由于客户能够控制本公司履约过程中在建的商品，公司将其作为某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内确认收入，公司采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。每一资产负债表日，
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公司重新估计应计入交易价格的可变对价金额。
2)PPP项目合同PPP合同项下通常包括建设、运营及移交活动。于建设阶段，公司根据PPP项目合同的约定判断公司是主要责任人还是代理人，若公司为主要责任人，则相应地确认建造服务的合同收入及合同资产，其中建造合同收入按照收取或应收对价的公允价值计量。于运营阶段，公司分别以下情况进行相应的会计处理：(1)合同规定公司在项目运营期间有权收取可确定金额的现金(或其他金融资产)条件的，公司将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为应收款项，并根据金融工具会计政策的规定进行会计处理；在PPP项目资产达到预定可使用状态时，将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额，超过有权收取可确定金额的现金(或其他金融资产)的差额，确认为无形资产。(2)合同规定公司有权向获取公共产品和服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，公司在PPP项目资产达到预定可使用状态时，将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为无形资产，并按照无形资产会计政策规定进行会计处理。于运营阶段，当提供劳务服务时，确认相应的收入；发生的日常维护或修理费用，确认为当期费用。
3)建设和移交合同（BT合同）BT合同项下的活动通常包括建设及移交。对于公司提供建造服务的，于建设阶段，按照上文基础设施建设合同的会计政策确认相关建造服务合同收入，基础设施建设合同收入按应收取对价的公允价值计量，同时确认“长期应收款”，采用实际利率法，按摊余成本计量，待收到业主支付的款项后，进行冲减。
(2)销售商品合同公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。公司通常在综合考虑下列因素的基础上，以控制权转移时点确认收入：取得商品的现实收款权利，商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品法定所有权的转移，商品实物资产的转移，客户接受该商品。
(二十八)合同取得成本、合同履约成本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
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2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十九)合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(三十)政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；
(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
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除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(三十一)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5.同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
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(三十二)租赁
1.公司作为承租人在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1)使用权资产使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2.公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租
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赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1)经营租赁公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(三十三)安全生产费公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(三十四)分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(三十五)重要会计政策变更
1.企业会计准则变化引起的会计政策变更公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关
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资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。具体调整情况如下：
受重要影响的报表项目影响金额2022年12月31日资产负债表项目递延所得税资产30,793,315.60递延所得税负债32,744,466.69未分配利润-1,951,151.092022年度利润表项目所得税费用-66,184.11
四、税项
(一)主要税种及税率税种计税依据税率增值税
以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
3%、6%、9%、10%、
13%、16%、18%、
19.25%[注1]房产税
从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的
1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴
1.2%、12%城市维护建设税实际缴纳的流转税税额1%、5%、7%教育费附加实际缴纳的流转税税额3%地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%企业所得税应纳税所得额[注2]
[注1]浙江交工喀麦隆有限公司增值税率为19.25%，浙江交工柬埔寨有限公司增值税率为10.00%，浙江交工蒙古有限公司增值税率为10.00%，浙江国际工程贸易有限公司18.00%，浙江交工塞内加尔有限公司18.00%，浙江国际工程建设赞比亚有限公司16%，浙江工程咨询有限公司16.00%，浙江交工马来西亚有限公司不征收增值税
[注2]不同税率的纳税主体企业所得税税率说明纳税主体名称所得税税率浙江国际工程贸易有限公司30%浙江国际工程建设赞比亚有限公司30%
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浙江交工喀麦隆有限公司33%浙江交工马来西亚有限公司24%浙江交工柬埔寨有限公司20%浙江交工蒙古有限公司10%浙江交工塞内加尔有限公司30%浙江工程咨询有限公司30%浙江交工宏途交通建设有限公司15%浙江交工装备工程有限公司15%浙江交工新材料有限公司15%浙江交工交通科技发展有限公司15%北京富润成照明系统工程有限公司15%除上述以外的其他纳税主体25%
(二)税收优惠浙江交工宏途交通建设有限公司于2022年12月通过高新技术企业申请，高新技术企业证书号为GR202233007725，有效期三年（2022-2024），根据《企业所得税法》及其实施条例，本年度享受15%优惠所得税率。
浙江交工装备工程有限公司于2022年12月通过高新技术企业申请，高新技术企业证书号为GR202233001759，有效期三年（2022-2024），根据《企业所得税法》及其实施条例，本年度享受15%优惠所得税率。
浙江交工新材料有限公司于2023年12月通过高新技术企业申请，高新技术企业证书号为GR202333012382，有效期三年（2023-2025），根据《企业所得税法》及其实施条例，本年度享受15%优惠所得税率。
浙江交工交通科技发展有限公司于2023年12月通过高新技术企业申请，高新技术企业证书号为GR202333010313，有效期三年（2023-2025），根据《企业所得税法》及其实施条例，本年度享受15%优惠所得税率。
北京富润成照明系统工程有限公司于2023年10月通过高新技术企业认定，高新技术企业证书编号为：GR202311002042，有效期三年（2023-2025），根据《企业所得税法》及其实施条例，本年度享受15%优惠所得税率。
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五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况项目期末数期初数库存现金28,757.72101,577.17银行存款7,960,834,960.637,309,749,229.22其他货币资金100,606,811.14122,303,075.46存放财务公司款项3,376,691,341.653,903,152,107.82
合计11,438,161,871.1411,335,305,989.67其中：存放在境外的款项总额91,058,277.91254,127,975.32
(2)其他说明
期末银行存款包含被冻结的银行存款32,969,816.14元使用受限。
期末其他货币资金包含民工工资保证金2,000,153.33元,银行承兑汇票保证金6,810,000.00元，履约保证金3,165,336.42元，保函保证金20,557,071.00元，售房款及维修基金13,921,167.34元，土地复垦保证金54,048,833.05元，ETC保证金104,250.00元使用受限。
2.交易性金融资产项目期末数期初数分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
360,000,000.00400,000,000.00其中：银行理财360,000,000.00400,000,000.00
合计360,000,000.00400,000,000.00
3.应收票据
(1)明细情况
1)类别明细情况种类
期末数账面余额坏账准备账面价值
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金额比例（%）金额
计提比例（%）按组合计提坏账准备1,500,000.00100.0075,000.005.001,425,000.00其中：商业承兑汇票1,500,000.00100.0075,000.005.001,425,000.00
合计1,500,000.00
100.0075,000.005.001,425,000.00（续上表）种类
期初数账面余额坏账准备
账面价值金额比例（%）金额
计提比例（%）按组合计提坏账准备9,670,503.42100.0010,493.400.119,660,010.02其中：商业承兑汇票9,670,503.42100.0010,493.400.119,660,010.02
合计9,670,503.42100.0010,493.400.119,660,010.02
2)采用组合计提坏账准备的应收票据项目
期末数账面余额坏账准备计提比例（%）商业承兑汇票组合1,500,000.0075,000.005.00
小计1,500,000.0075,000.005.00
(2)坏账准备变动情况项目期初数
本期增加本期减少
期末数计提其他
收回或转回
核销其他按组合计提坏账准备
10,493.4064,506.6075,000.00合计10,493.4064,506.6075,000.00
4.应收账款
(1)账龄情况账龄期末账面余额期初账面余额6个月以内4,809,367,536.354,414,703,356.026个月-1年632,858,371.39657,368,532.691-2年869,702,727.41520,067,163.842-3年358,535,923.97303,065,248.22
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账龄期末账面余额期初账面余额3-4年131,050,303.2497,413,542.044-5年75,689,980.4746,366,496.285年以上70,020,742.6392,843,734.98合计6,947,225,585.466,131,828,074.07
(2)坏账准备计提情况
1)类别明细情况
种类
期末数账面余额坏账准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）单项计提坏账准备150,160,863.832.1652,811,875.8935.1797,348,987.94按组合计提坏账准备6,797,064,721.6397.84293,309,659.864.326,503,755,061.77合计6,947,225,585.46100.00346,121,535.754.986,601,104,049.71
（续上表）
种类
期初数账面余额坏账准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）单项计提坏账准备37,387,162.480.6110,034,431.5026.8427,352,730.98按组合计提坏账准备6,094,440,911.5999.39308,319,052.335.065,786,121,859.26
合计6,131,828,074.07100.00318,353,483.835.195,813,474,590.24
2)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款账龄
期末数账面余额坏账准备计提比例（%）6个月以内4,806,991,324.266个月-1年632,858,371.3931,642,918.555.001-2年853,485,318.3085,348,531.8210.002-3年331,576,141.8366,315,228.3620.003-4年99,994,098.7839,997,639.5240.004-5年10,770,627.318,616,501.8580.005年以上61,388,839.7661,388,839.76100.00
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账龄
期末数账面余额坏账准备计提比例（%）小计6,797,064,721.63293,309,659.864.32
(3)坏账准备变动情况
项目期初数
本期变动金额
期末数计提收回或转回核销其他单项计提坏账准备
10,034,431.5042,777,444.3952,811,875.89按组合计提坏账准备
308,319,052.33-15,009,392.47293,309,659.86合计318,353,483.8327,768,051.92346,121,535.75
(4)应收账款和合同资产金额前5名情况
单位名称
期末账面余额
占应收账款和合同资产（含列报于其他非流动资产的合同资产）期末余额合计数的比例（%）
应收账款坏账准备和合同资产减值准备应收账款
合同资产（含列报于其他非流动资产
的合同资产）
小计浙江杭绍甬高速公路有限公司
234,277,322.001,348,176,166.551,582,453,488.553.669,692,035.00兰溪市交通建设服务公司（国防交通兰溪服务公司）
474,663,807.93707,347,190.171,182,010,998.102.735,809,296.76温州瑞平苍高速公路有限公司
178,503,282.00785,614,227.33964,117,509.332.238,946,616.50杭州市交通运输发展保障中心
171,851,313.00826,274,773.50998,126,086.502.313,702,138.76桐乡市苏台高速公路投资开发有限公司
118,339,111.00888,593,453.951,006,932,564.952.336,867,094.02小计1,177,634,835.934,556,005,811.505,733,640,647.4313.2635,017,181.04
5.应收款项融资
(1)明细情况项目期末数期初数银行承兑汇票108,845,678.6169,085,000.00
合计108,845,678.6169,085,000.00
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(2)减值准备计提情况
1)类别明细情况种类
期末数成本累计确认的信用减值准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）按组合计提减值准备108,845,678.61
100.00108,845,678.61其中：银行承兑汇票108,845,678.61100.00108,845,678.61
合计108,845,678.61100.00108,845,678.61
（续上表）
种类
期初数成本累计确认的信用减值准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）按组合计提减值准备69,085,000.00100.0069,085,000.00其中：银行承兑汇票69,085,000.00100.0069,085,000.00
合计69,085,000.00100.0069,085,000.00
2)采用组合计提减值准备的应收款项融资项目
期末数成本累计确认的信用减值准备计提比例（%）银行承兑汇票组合108,845,678.61小计108,845,678.61
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资情况项目
期末终止确认金额银行承兑汇票70,413,849.00小计70,413,849.00
银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
6.预付款项
(1)账龄分析
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账龄
期末数账面余额比例（%）减值准备账面价值1年以内249,802,379.8986.69249,802,379.891-2年35,437,253.4212.3035,437,253.422-3年2,687,006.210.932,687,006.213年以上241,510.800.08241,510.80合计288,168,150.32100.00288,168,150.32
（续上表）
账龄
期初数账面余额比例（%）减值准备账面价值1年以内286,033,707.8094.84286,033,707.801-2年13,792,636.064.5713,792,636.062-3年1,583,270.660.521,583,270.663年以上202,815.080.07202,815.08合计301,612,429.60100.00301,612,429.60
(2)预付款项金额前5名情况单位名称账面余额
占预付款项余额的比例（%）物产中大金属集团有限公司22,911,131.977.95中国石化销售股份有限公司18,460,648.106.41国网浙江省电力有限公司17,748,969.976.16黑龙江建龙贸易有限公司10,213,412.923.54绍兴东发建材有限公司8,772,088.813.04小计78,106,251.7727.10
7.其他应收款
(1)明细情况项目期末数期初数应收股利2,880,000.00其他应收款1,885,488,921.951,720,090,213.86合计1,888,368,921.951,720,090,213.86
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(2)应收股利项目期末数期初数衢州交通建筑工业化有限公司2,880,000.00小计2,880,000.00
(3)其他应收款
1)款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额收储补偿款279,316,782.71200,365,028.08押金保证金857,984,423.91727,713,315.95往来款561,933,411.14658,188,835.50应收暂付款191,692,562.90103,355,100.01其他264,667,171.99253,515,635.30小计2,155,594,352.651,943,137,914.84
2)账龄情况账龄期末账面余额期初账面余额6个月以内1,003,126,410.15947,204,092.506个月-1年170,635,370.11322,751,254.961-2年416,706,876.67262,465,612.902-3年250,337,405.00150,483,826.793-4年89,434,043.24127,725,625.044-5年121,843,286.8189,936,755.925年以上103,510,960.6742,570,746.73小计2,155,594,352.651,943,137,914.84
3)坏账准备计提情况
①类别明细情况
种类
期末数账面余额坏账准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）单项计提坏账准备318,367,310.2014.7720,604,223.606.47297,763,086.60
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种类
期末数账面余额坏账准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）按组合计提坏账准备1,837,227,042.4585.23249,501,207.1013.581,587,725,835.35小计2,155,594,352.65100.00270,105,430.7012.531,885,488,921.95（续上表）
种类
期初数账面余额坏账准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）单项计提坏账准备200,365,028.0810.3110,018,251.405.00190,346,776.68按组合计提坏账准备1,742,772,886.7689.69213,029,449.5812.221,529,743,437.18
小计1,943,137,914.84100.00223,047,700.9811.481,720,090,213.86
②重要的单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称
期初数期末数账面余额坏账准备账面余额坏账准备
计提比例（%）
计提依
据江山市土地储备中心
200,365,028.0810,018,251.40279,316,782.7113,965,839.145.00[注]小计200,365,028.0810,018,251.40279,316,782.7113,965,839.145.00
[注]本公司于2020年4月28日与江山市政府就公司化工板块江山生产基地（以下简称江山基地）政策性关停及收储补偿事项签订《浙江交通科技股份有限公司江山基地关停及收储补偿协议》（以下简称《关停及收储补偿协议》）。根据协议，江山市人民政府全权委托江山市土地储备中心对公司江山生产基地予以关停收储补偿，补偿总额为105,000.00万元，江山市土地储备中心分批分次拨付补偿费用：停产后员工安置基准日次月支付首笔补偿款10,000.00万元；于2021年、2022年、2023年分别支付2,000.00万元、555.88万元、8,430.89万元。2022年12月29日，公司与江山市政府签订了《<江山基地关停及收储补偿协议>之补充协议》，协议约定本公司对收储地块分区块处置、分区块交地。由于收储补偿款收回周期较长、金额较大，公司结合历史回收率对收储补偿款进行单项计提坏账准备
③采用组合计提坏账准备的其他应收款组合名称
期末数账面余额坏账准备计提比例（%）应收保证金组合857,984,423.91
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组合名称
期末数账面余额坏账准备计提比例（%）账龄组合979,242,618.54249,501,207.1025.48其中：6个月以内356,910,269.57
6个月-1年57,955,676.922,897,783.845.001-2年170,962,381.2917,096,238.1410.002-3年123,760,340.7824,752,068.1520.003-4年69,833,418.1327,933,367.2640.004-5年114,993,910.7391,995,128.5980.005年以上84,826,621.1284,826,621.12100.00小计1,837,227,042.45249,501,207.1013.45
4)坏账准备变动情况项目
第一阶段第二阶段第三阶段
小计未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）
整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）期初数6,237,089.0823,744,216.61193,066,395.29223,047,700.98期初数在本期——————--转入第二阶段-6,237,089.086,237,089.08--转入第三阶段-12,376,034.0812,376,034.08--转回第二阶段--转回第一阶段本期计提10,316,695.908,903,980.9127,837,052.9147,057,729.72本期收回或转回本期核销其他变动期末数10,316,695.9026,509,252.52233,279,482.28270,105,430.70
5)其他应收款金额前5名情况
单位名称款项性质账面余额账龄
占其他应收款余额的比例（%）
坏账准备江山市土地储备中心
收储补偿款
117,946,904.586个月以内5.475,897,345.23
30,431,336.606个月-1年1.411,521,566.83
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103,304,942.941-2年4.795,165,247.1527,633,598.592-3年1.281,381,679.93小计279,316,782.7112.9613,965,839.14
中国路桥工程有限责任公司
往来款
16,950,782.756个月以内0.79
8,874,126.576个月-1年0.41443,706.3223,543,185.471-2年1.092,354,318.5536,179,536.352-3年1.687,235,907.2727,152,279.083-4年1.2610,860,911.6319,549,221.474-5年0.9115,639,377.1846,799,333.665年以上2.1746,799,333.66小计179,048,465.358.3183,333,554.61
中地海外集团有限公司
往来款
24,223,561.036个月以内1.12
6,874,432.366个月-1年0.32343,721.6244,897,513.991-2年2.084,489,751.4044,410,382.562-3年2.068,882,076.51
7,040,630.183-4年0.332,816,252.0730,363,594.924-5年1.4124,290,875.94
1,241,828.975年以上0.061,241,828.97小计159,051,944.017.3842,064,506.51江西省交通投资集团有限责任公司
应收暂付款
50,009,547.826个月以内2.32
桐乡市苏台高速公路投资开发有限公司
押金保证金
32,830,855.076个月以内1.5286,072.006个月-1年0.00
3,975,288.661-2年0.18872,624.342-3年0.04小计37,764,840.071.75小计705,191,579.9632.71139,363,900.26
8.存货
(1)明细情况
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项目
期末数账面余额跌价准备账面价值原材料1,273,302,669.901,506,331.641,271,796,338.26周转材料386,857,841.57386,857,841.57库存商品144,701,549.102,496,582.44142,204,966.66在产品15,371,960.7315,371,960.73委托加工物资8,642,041.548,642,041.54低值易耗品15,155,455.0215,155,455.02合计1,844,031,517.864,002,914.081,840,028,603.78（续上表）项目
期初数账面余额跌价准备账面价值原材料1,080,281,626.785,447,157.001,074,834,469.78周转材料414,305,542.70414,305,542.70库存商品123,646,872.545,651,203.30117,995,669.24在产品23,791,275.4123,791,275.41委托加工物资3,854,864.993,854,864.99低值易耗品44,475,562.4344,475,562.43合计1,690,355,744.8511,098,360.301,679,257,384.55
(2)存货跌价准备
1)明细情况项目期初数
本期增加本期减少
期末数计提其他转回或转销其他原材料5,447,157.00320,930.954,261,756.311,506,331.64库存商品5,651,203.30911,792.894,066,413.752,496,582.44合计11,098,360.301,232,723.848,328,170.064,002,914.08
2)确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因项目
确定可变现净值的具体依据
转回存货跌价
准备的原因
转销存货跌价
准备的原因原材料
相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金
以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升
本期将已计提存货跌价准备的存货耗用/售出
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项目
确定可变现净值
的具体依据
转回存货跌价
准备的原因
转销存货跌价
准备的原因额确定可变现净值库存商品
相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值
以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升
本期将已计提存货跌价准备的存货耗用/售出
9.合同资产
(1)明细情况项目
期末数账面余额减值准备账面价值已完工未结算资产组合23,478,695,109.83234,816,995.7723,243,878,114.06未到期保留金组合4,164,709,209.954,164,709,209.95PPP项目未结算收入组合481,078,307.80481,078,307.80
合计28,124,482,627.58234,816,995.7727,889,665,631.81（续上表）项目
期初数账面余额减值准备账面价值已完工未结算资产组合19,827,758,964.26203,893,736.6319,623,865,227.63未到期保留金组合2,160,735,312.902,160,735,312.90PPP项目未结算收入组合427,248,384.08427,248,384.08
合计22,415,742,661.24203,893,736.6322,211,848,924.61
(2)减值准备计提情况
1)类别明细情况种类
期末数账面余额减值准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）按组合计提减值准备28,124,482,627.58100.00234,816,995.770.8327,889,665,631.81
合计28,124,482,627.58100.00234,816,995.770.8327,889,665,631.81（续上表）
种类
期初数账面余额减值准备账面价值
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金额
比例（%）
金额
计提比例（%）按组合计提减值准备22,415,742,661.24100.00203,893,736.630.9122,211,848,924.61合计22,415,742,661.24100.00203,893,736.630.9122,211,848,924.61
2)采用组合计提减值准备的合同资产项目
期末数账面余额减值准备计提比例（%）已完工未结算资产组合23,478,695,109.83234,816,995.771.00未到期保留金组合4,164,709,209.95PPP项目未结算收入组合481,078,307.80小计28,124,482,627.58234,816,995.77
0.83
(3)减值准备变动情况项目期初数
本期变动金额
期末数计提收回或转回转销/核销其他按组合计提减值准备
203,893,736.6330,923,259.14234,816,995.77合计203,893,736.6330,923,259.14234,816,995.77
10.一年内到期的非流动资产
(1)明细情况项目
期末数账面余额减值准备账面价值兰州新区纬五十四路II标道路工程
168,865,490.6327,072,474.20141,793,016.43兰州新区纬十三路西段道路工程
95,729,328.5115,347,302.5580,382,025.96山东枣庄高新区新建道路工程PPP项目
51,760,524.0051,760,524.00G352印江县城至两河口公路改扩建工程项目
1,210,641.031,210,641.03351国道兰溪改建工程第1标段工程项目
152,961,891.33152,961,891.33G354石阡香树园至河坝公路改扩建工程项目
84,175,502.4084,175,502.40合计554,703,377.9042,419,776.75512,283,601.15
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项目
期初数账面余额减值准备账面价值兰州新区纬五十四路II标道路工程
241,820,856.2823,278,423.87218,542,432.41兰州新区纬十三路西段道路工程
145,792,076.369,659,967.49136,132,108.87山东枣庄高新区新建道路工程PPP项目
51,760,524.0051,760,524.00G352印江县城至两河口公路改扩建工程项目
20,634,914.0620,634,914.06G354石阡香树园至河坝公路改扩建工程项目
80,367,795.3580,367,795.35嘉兴港区道路改造总承包项目
20,344,970.0020,344,970.00合计560,721,136.0532,938,391.36527,782,744.69
(2)其他说明系长期应收款预计在1年内收回的款项。
11.其他流动资产项目
期末数期初数账面余额
减值准备
账面价值账面余额
减值准备
账面价值待抵扣进项税1,556,329,468.141,556,329,468.141,590,533,137.911,590,533,137.91预缴增值税85,549,353.1885,549,353.1896,157,602.3796,157,602.37预缴其他税费137,985.60137,985.6011,250,368.8511,250,368.85未到期交易融票据1,230,000.001,230,000.00
合计1,643,246,806.921,643,246,806.921,697,941,109.131,697,941,109.13
12.长期应收款
(1)明细情况
项目
期末数期初数账面余额坏账准备账面价值账面余额
坏账准备
账面价值G354石阡香树园至河坝公路改扩建工程项目
126,263,253.61126,263,253.61208,768,031.85208,768,031.85
第
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项目
期末数期初数账面余额坏账准备账面价值账面余额
坏账准备
账面价值义乌疏港高速公路工程BT项目
104,210,272.12104,210,272.1298,580,680.9198,580,680.91G352印江县城至两河口公路改扩建工程项目
29,365,257.8629,365,257.8648,180,004.6948,180,004.69山东枣庄高新区新建道路工程PPP项目
45,364,056.5945,364,056.5984,880,894.4084,880,894.40351国道兰溪改建工程第1标段项目
631,760,346.65631,760,346.65合计936,963,186.83936,963,186.83440,409,611.85440,409,611.85
(2)其他说明
1)本公司承接G354石阡香树园至河坝公路改扩建工程项目。该项目于2016年11月开工，目前完工进度为100.00%。根据业主批复的中期支付证书，截至2023年12月31日，该项目累计批复金额104,276.93万元，累计收款59,323.72万元，根据施工合同付款条款，按照不少于已完成项目建设工程费的50%支付计量款，剩余款项在项目交工后5年养护服务期内按照30%、20%、20%、15%、15%的比例支付，公司根据流动性进行划分，已到期22,351.60万元账列应收账款，代垫建设相关服务费1574.45万元账列其他应收款，将于未来一年内支付的8,417.55万元计入一年内到期的非流动资产列报（含未确认融资收益623.09万元），剩余12,626.33万元应计入长期应收款列报（含未确认融资收益934.64万元）。
2)本公司承接义乌疏港高速公路工程BT项目，负责项目融资，并按规定期限将竣工后的项目移交发包人义乌市交通投资建设集团有限公司。该项目于2015年1月12日开工，预计三年完成，2017年12月12日公路工程已交工验收。截至2023年12月31日，累计结算386,111.86万元(含建设期、回购期利息及工程管理费用)，累计收到结算款375,641.64万元，其中建安费320,516.87万元，建设期利息收入53,124.77万元，建设管理费2,000.00万元；该项目应收余额10,470.22万元，在长期应收款中核算10,421.03万元，在其他流动资产中核算49.19万元。
3)本公司承接G352印江至两河口公路改扩建工程项目。该项目于2016年11月开工，目前完工进度为100.00%。根据业主批复的中期支付证书，截至2023年12月31日，该项目累计批复金额23,856.20万元，累计收款20,597.54万元，根据施工合同付款条款，按照不少于已完成项目建设工程费的50%支付计量款，剩余款项在项目交工后5年养护服务期内
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按照30%、20%、20%、15%、15%的比例支付，公司根据流动性进行划分，将于未来一年内支付的121.06万元计入一年内到期的非流动资产列报（含未确认融资收益7.96万元），剩余2,936.53万元应计入长期应收款列报（含未确认融资收益193.11万元）。
4)2016年9月25日，交工集团公司与枣庄高新区公用事业管理中心签订《枣庄高新区新建道路工程PPP项目合同协议书》，项目合作期10年，其中建设期2年。2018年11月项目已完工审价，工程完工后进入运维期，每年枣庄高新区公用事业管理中心每年支付固定金额的可用性服务费至项目2025年移交为止，应收可用性服务费合计42,441.09万元。截至2023年12月31日，公司累计已收款24,736.89万元，应收余额为17,704.21万元，其中列报于应收账款7,352.10万元，一年内到期非流动资产5,176.05万元，长期应收款5,176.05万元（含未确认融资收益639.64万元）。
5)本公司承接351国道兰溪改建工程第1标段工程项目。该项目于2020年12月开工，目前完工进度为100.00%。根据业主批复的中期支付证书，截至2023年12月31日，该项目累计批复金额157,065.22万元，累计收款68,123.90万元，根据施工合同付款条款，按照不少于已完成项目建设工程费的45%支付计量款，剩余款项在项目交工后5年内支付完毕。公司根据流动性进行划分，公司已完工未结算项目建设工程款11,968.57万元账列合同资产，质保金4,124.47万元账列其他非流动资产，将于未来一年内支付的15,296.19万元计入一年内到期的非流动资产列报（含未确认融资收益67.18万元），剩余63,176.03万元应计入长期应收款列报（含未确认融资收益6,277.44万元）。
13.长期股权投资
(1)分类情况
项目
期末数期初数账面余额
减值准备
账面价值账面余额
减值准备
账面价值对联营企业投资2,065,132,633.142,065,132,633.141,624,431,820.431,624,431,820.43合计2,065,132,633.142,065,132,633.141,624,431,820.431,624,431,820.43
(2)明细情况
被投资单位期初数本期增减变动
第
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账面价值
减值准备
追加投资减少投资
权益法下确认的投资损益
其他综合收益调整联营企业新昌县大业建设工程有限公司
12,241,949.323,210,074.62浙江畅阳交通科技有限公司
12,699,412.813,559,125.72浙江缙畅交通建设有限公司
11,934,244.567,821,200.001,096,191.78广西桂畅新材料科技有限公司
9,800,000.0070,616.51丽水市交投交通工程有限公司
8,937,215.827,350,000.001,268,259.36绍兴市越畅新型建材科技有限公司
13,373,259.389,082,042.18绍兴市上虞区交通产业发展有限公司
164,900,656.37-17,382,873.90杭州下沙路隧道有限公司
142,490,158.985,357,050.56绍兴市城投建筑工业化制造有限公司
104,143,536.532,000,000.00浙江交工江欣矿业有限公司
96,859,250.55-4,269,641.97河南省济新高速公路有限公司
94,090,000.00185,620,000.00115,612.32德清交水建筑工业化有限公司
34,663,315.1313,813,749.63杭州富阳城发建设发展有限公司
45,470,350.951,651,171.10金华交投建筑工业化有限公司
40,482,256.681,979,590.06上饶市饶建装配式建材有限公司
56,204,111.8718,375,000.002,293,200.00义乌市交旅建筑工业化科技有限公司
32,614,036.74-3,511,109.23衢州交通建筑工业化有限公司
38,890,641.674,890,905.81杭州临安兴晟建设投资有限公司
420,500,000.0011,456,647.65丽水交投建筑工业化制造有限公司
23,474,826.71478,500.00
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被投资单位
期初数本期增减变动账面价值
减值准备
追加投资减少投资
权益法下确认的投资损益
其他综合收益调整浙江省嘉维交通科技发展有限公司
20,297,609.78-20,657,946.19360,336.41广西交投建筑工业化有限公司
16,354,455.09-1,196,518.63湖北智通建筑工业化制造有限公司
10,149,710.44192,594.34晋江交发科技有限公司
5,310,584.29-51,841.67杭州城投基础设施投资管理有限公司
4,862,365.64-4,665,339.77-197,025.87兰溪交科产业发展有限公司
9,283,930.38147,000.00绍兴市柯桥区金柯资源再生科技有限公司
19,605,895.1424,500,000.00-9,800.00慈溪交工养护新材料有限公司
11,408,607.302,213,548.82东阳东顺绿色交通科技有限公司
980,000.00-351,564.77浙江青创建设发展有限公司
4,900,000.00980,000.00浙江临昌交通新材料有限公司
19,642,870.52-1,271,633.05浙江嵊兴交通建材有限公司
10,399,215.074,007,511.75黄山徽昌建材有限公司
1,470,000.00-9,800.00临海市城发绿色装配式建筑制造有限公司
18,000,000.00-1,350,000.00丽水市恒畅新型建材科技有限责任公司
2,450,000.00159,325.39浙江八方新型建材科技有限公司
30,000,000.00-2,500,000.00浙江遂通工程建设有限责任公司
20,580,000.00-1,620,968.97开化县交控新型建材科技有限公司
14,700,000.0028,382.44永嘉交工新材料科技有限公司
9,800,000.00
第
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被投资单位
期初数本期增减变动账面价值
减值准备
追加投资减少投资
权益法下确认的投资损益
其他综合收益调整文成交工建养工程有限公司
4,900,000.00湖州交通集团绿色智造有限公司
18,000,000.00浙江云通工程建设有限公司
4,000,000.00浙江仙鼎建设有限公司
18,500,000.00衢州和正建设有限公司
44,307,632.7021,066,804.16长三角一体化示范区（浙江嘉善）善筑建设工程有限公司
4,634,162.6286,607.11新昌交投交通工程建设有限公司
5,000,000.001,077,448.90平湖市金通建筑工程有限公司
2,000,000.0034,713.63浙江通筑建设工程有限公司
10,500,000.00-837,874.82德清县德安公路建设有限责任公司
87,863,018.173,499,924.76嘉兴卓宏交工工程技术有限公司
15,704,624.8113,059,530.95合计1,624,431,820.43428,608,285.59-25,323,285.9674,675,813.08（续上表）
被投资单位
本期增减变动期末数其他权益变动
宣告发放现金股利或利润
计提减值准备
其他账面价值减值准备联营企业新昌县大业建设工程有限公司
-600,000.0014,852,023.94浙江畅阳交通科技有限公司
16,258,538.53浙江缙畅交通建设有限公司
20,851,636.34广西桂畅新材料科技有限公司
9,870,616.51
第
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被投资单位
本期增减变动期末数其他权益变动
宣告发放现金股
利或利润
计提减值准备
其他账面价值减值准备丽水市交投交通工程有限公司
17,555,475.18绍兴市越畅新型建材科技有限公司
22,455,301.56绍兴市上虞区交通产业发展有限公司
-10,000,000.00137,517,782.47杭州下沙路隧道有限公司
147,847,209.54绍兴市城投建筑工业化制造有限公司
-16,000,000.0090,143,536.53浙江交工江欣矿业有限公司
92,589,608.58河南省济新高速公路有限公司
279,825,612.32德清交水建筑工业化有限公司
48,477,064.76杭州富阳城发建设发展有限公司
47,121,522.05金华交投建筑工业化有限公司
42,461,846.74上饶市饶建装配式建材有限公司
76,872,311.87义乌市交旅建筑工业化科技有限公司
29,102,927.51衢州交通建筑工业化有限公司
-5,760,000.0038,021,547.48杭州临安兴晟建设投资有限公司
431,956,647.65丽水交投建筑工业化制造有限公司
23,953,326.71浙江省嘉维交通科技发展有限公司广西交投建筑工业化有限公司
15,157,936.46湖北智通建筑工业化制造有限公司
10,342,304.78晋江交发科技有限公司
5,258,742.62杭州城投基础设施投资管理有限公司
第
页共148页
被投资单位
本期增减变动期末数其他权益变动
宣告发放现金股利或利润
计提减值准备
其他账面价值减值准备兰溪交科产业发展有限公司
9,430,930.38绍兴市柯桥区金柯资源再生科技有限公司
44,096,095.14慈溪交工养护新材料有限公司
13,622,156.12东阳东顺绿色交通科技有限公司
628,435.23浙江青创建设发展有限公司
5,880,000.00浙江临昌交通新材料有限公司
18,371,237.47浙江嵊兴交通建材有限公司
14,406,726.82黄山徽昌建材有限公司
1,460,200.00临海市城发绿色装配式建筑制造有限公司
16,650,000.00丽水市恒畅新型建材科技有限责任公司
2,609,325.39浙江八方新型建材科技有限公司
27,500,000.00浙江遂通工程建设有限责任公司
18,959,031.03开化县交控新型建材科技有限公司
14,728,382.44永嘉交工新材料科技有限公司
9,800,000.00文成交工建养工程有限公司
4,900,000.00湖州交通集团绿色智造有限公司
18,000,000.00浙江云通工程建设有限公司
4,000,000.00浙江仙鼎建设有限公司
18,500,000.00衢州和正建设有限公司
-4,900,000.0060,474,436.86长三角一体化示范区（浙江嘉善）善筑建
4,720,769.73
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被投资单位
本期增减变动期末数其他权益变动
宣告发放现金股利或利润
计提减值准备
其他账面价值减值准备设工程有限公司新昌交投交通工程建设有限公司
6,077,448.90平湖市金通建筑工程有限公司
2,034,713.63浙江通筑建设工程有限公司
9,662,125.18德清县德安公路建设有限责任公司
91,362,942.93嘉兴卓宏交工工程技术有限公司
28,764,155.76合计-37,260,000.002,065,132,633.14
14.其他权益工具投资
(1)明细情况项目期初数
本期增减变动追加投资减少投资
本期计入其他综合收益的利得和损失
其他杭州富阳城发项目管理有限公司
63,353,200.00浙江杭绍甬高速公路有限公司
3,394,000.00浙江杭甬复线宁波一期高速公路有限公司
3,000,000.00杭州秦望工程建设运营有限公司
83,366,800.00广西交投贰期交通建设投资基金合伙企业（有限合伙）
24,000,000.006,000,000.00杭州富阳城发建设管理有限责任公司
17,500,000.00绍兴柯桥杭金衢联络线高速公路有限公司
5,324,000.002,904,000.00广西交投拾肆期交通建设投资基金合伙企业（有限合伙）
441,690,000.00
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项目期初数
本期增减变动追加投资减少投资
本期计入其他综合收益的利得和损失
其他河南省郑许高速公路有限公司
68,506,400.00181,874,413.00新疆那巴高速公路发展有限责任公司
56,288,000.0056,288,000.00杭州富春湾宝富建设管理有限公司
60,000,000.00杭州富阳城冶开发建设有限公司
5,000,000.00贵州贵安高速公路有限公司
32,268,000.0032,268,000.00浙江甬舟复线一期高速公路有限公司
1,281,600.001,688,400.00贵州安盘高速公路有限责任公司
600,000.005,402,790.00浙江仙居路产城投资发展有限公司
18,000,000.00浙江开化路产城建设发展有限公司
9,000,000.00合计865,572,000.00307,425,603.006,000,000.00
（续上表）
项目期末数本期确认的股利收入
本期末累计计入其他综合收
益的利得和损失杭州富阳城发项目管理有限公司
63,353,200.00浙江杭绍甬高速公路有限公司3,394,000.00浙江杭甬复线宁波一期高速公路有限公司
3,000,000.00杭州秦望工程建设运营有限公司
83,366,800.00广西交投贰期交通建设投资基金合伙企业（有限合伙）
18,000,000.00杭州富阳城发建设管理有限责任公司
17,500,000.00绍兴柯桥杭金衢联络线高速公路有限公司
8,228,000.00广西交投拾肆期交通建设投资基金合伙企业（有限合伙）
441,690,000.00河南省郑许高速公路有限公司250,380,813.00
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项目期末数本期确认的股利收入
本期末累计计入其他综合收益的利得和损失新疆那巴高速公路发展有限责任公司
112,576,000.00杭州富春湾宝富建设管理有限公司
60,000,000.00杭州富阳城冶开发建设有限公司
5,000,000.00贵州贵安高速公路有限公司64,536,000.00浙江甬舟复线一期高速公路有限公司
2,970,000.00贵州安盘高速公路有限责任公司
6,002,790.00浙江仙居路产城投资发展有限公司
18,000,000.00浙江开化路产城建设发展有限公司
9,000,000.00合计1,166,997,603.00
(2)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因本公司持有对浙江杭甬复线宁波一期高速公路有限公司、杭州富阳城发项目管理有限公司、杭州秦望工程建设运营有限公司及广西交投贰期交通建设投资基金合伙企业（有限合伙）等公司的股权投资属于非交易性权益工具投资，因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
15.投资性房地产项目房屋及建筑物土地使用权合计账面原值
期初数10,650,160.379,178,538.8919,828,699.26
本期增加金额3,057,513.493,057,513.49
购置3,057,513.493,057,513.49
本期减少金额
处置
期末数13,707,673.869,178,538.8922,886,212.75累计折旧和累计摊销
期初数8,950,528.514,109,493.8313,060,022.34
第
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项目房屋及建筑物土地使用权合计本期增加金额1,274,149.36227,909.881,502,059.24计提或摊销1,274,149.36227,909.881,502,059.24本期减少金额处置期末数10,224,677.874,337,403.7114,562,081.58减值准备
期初数本期增加金额计提本期减少金额处置期末数账面价值期末账面价值3,482,995.994,841,135.188,324,131.17期初账面价值1,699,631.865,069,045.066,768,676.92
16.固定资产
(1)明细情况
项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计账面原值
期初数911,200,421.18412,638,080.052,112,812,046.23672,437,380.394,109,087,927.85本期增加金额
921,133,303.8317,190,111.38494,673,047.9473,203,994.491,506,200,457.64
1)购置36,297,317.2416,285,184.76326,214,176.8073,203,994.49452,000,673.29
2)在建工程转入
884,835,986.59904,926.62168,458,871.141,054,199,784.35
本期减少金额
3,594,011.25119,332,088.1524,019,089.89146,945,189.29
1)处置或报废
3,594,011.25119,332,088.1524,019,089.89146,945,189.29
期末数1,832,333,725.01426,234,180.182,488,153,006.02721,622,284.995,468,343,196.20
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项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计累计折旧期初数154,046,170.08206,733,325.851,006,408,024.40424,127,861.721,791,315,382.05本期增加金额
52,596,472.0733,359,777.58252,215,360.85105,489,733.31443,661,343.81
1)计提52,596,472.0733,359,777.58252,215,360.85105,489,733.31443,661,343.81本期减少金额
3,344,821.0599,950,143.3617,921,215.34121,216,179.75
1)处置或报废
3,344,821.0599,950,143.3617,921,215.34121,216,179.75
期末数206,642,642.15236,748,282.381,158,673,241.89511,696,379.692,113,760,546.11减值准备
期初数5,951,431.69903,081.365,635.006,860,148.05
本期增加金额
计提
本期减少金额
处置或报废
期末数5,951,431.69903,081.365,635.006,860,148.05账面价值
期末账面价值
1,619,739,651.17189,485,897.801,328,576,682.77209,920,270.303,347,722,502.04
期初账面价值
751,202,819.41205,904,754.201,105,500,940.47248,303,883.672,310,912,397.75
(2)未办妥产权证书的固定资产的情况项目账面价值未办妥产权证书原因
科研创新基地851,052,964.34正在办理中江山交安设施产业园一期79,727,588.53
尚在竣工验收阶段，等待住建局通过后方可办理权证小计930,780,552.87
(3)经营租出固定资产项目期末账面价值专用设备78,272,994.40
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项目期末账面价值运输工具4,573,248.87小计82,846,243.27
17.在建工程
(1)明细情况
项目
期末数期初数账面余额
减值准备
账面价值账面余额
减值准备
账面价值舟山基地基建项目
92,217,167.0692,217,167.0637,846,039.9937,846,039.99待安装设备66,719,453.2266,719,453.22165,755,257.43165,755,257.43拌合楼改造升级
45,378,332.4045,378,332.4039,700,134.3039,700,134.30路灯能源管理项目
23,246,752.1023,246,752.10软件系统建设18,875,452.8518,875,452.853,218,962.283,218,962.28零星工程22,999,783.6322,999,783.639,459,924.879,459,924.87临安科研基地487,054,966.23487,054,966.23金华基地36,632,522.4636,632,522.46
合计269,436,941.26269,436,941.26779,667,807.56779,667,807.56
(2)重要在建工程项目本期变动情况
工程名称
预算数(万元)
期初数本期增加
转入固定资产
其他减少期末数临安科研基地
94,525.68487,054,966.23363,997,998.11851,052,964.34小计487,054,966.23363,997,998.11851,052,964.34
（续上表）
工程名称
工程累计投入占预算比例（%）
工程进度（%）
利息资本化累
计金额
本期利息资本化金额
本期利息资本化
率（%）
资金来源临安科研基地100.00100.00自有资金
小计
18.使用权资产
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项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计账面原值
期初数231,349,728.6312,113,479.22131,055,466.2926,786,389.41401,305,063.55本期增加金额
90,711,354.56397,260.36497,327.2417,160,087.11108,766,029.27租入90,711,354.56397,260.36497,327.2417,160,087.11108,766,029.27本期减少金额
36,403,773.552,370,353.95117,179,917.648,970,590.20164,924,635.34处置36,403,773.552,370,353.95117,179,917.648,970,590.20164,924,635.34期末数285,657,309.6410,140,385.6314,372,875.8934,975,886.32345,146,457.48累计折旧
期初数170,679,036.946,027,150.9773,807,811.0715,313,876.20265,827,875.18本期增加金额
45,188,403.451,093,165.118,666,872.1511,667,879.6666,616,320.37计提45,188,403.451,093,165.118,666,872.1511,667,879.6666,616,320.37本期减少金额
25,517,435.472,145,494.7273,288,231.378,339,487.66109,290,649.22处置25,517,435.472,145,494.7273,288,231.378,339,487.66109,290,649.22期末数190,350,004.924,974,821.369,186,451.8518,642,268.20223,153,546.33减值准备
期初数本期增加金额
计提本期减少金额
处置期末数账面价值
期末账面价值
95,307,304.725,165,564.275,186,424.0416,333,618.12121,992,911.15
期初账面价值
60,670,691.696,086,328.2557,247,655.2211,472,513.21135,477,188.37
19.无形资产
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项目土地使用权软件合计账面原值
期初数321,650,791.2519,859,413.74341,510,204.99本期增加金额139,154.093,114,769.793,253,923.88
1)购置3,114,769.793,114,769.79
2)其他增加139,154.09139,154.09本期减少金额处置期末数321,789,945.3422,974,183.53344,764,128.87累计摊销期初数35,012,920.276,005,596.2741,018,516.54本期增加金额6,295,427.412,612,628.858,908,056.26计提6,295,427.412,612,628.858,908,056.26本期减少金额处置期末数41,308,347.688,618,225.1249,926,572.80减值准备
期初数本期增加金额计提本期减少金额处置期末数账面价值期末账面价值280,481,597.6614,355,958.41294,837,556.07期初账面价值286,637,870.9813,853,817.47300,491,688.45
20.长期待摊费用项目期初数本期增加本期摊销
其他减少
期末数
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项目期初数本期增加本期摊销
其他减少
期末数装修费35,409,448.0950,135,840.1613,877,709.1771,667,579.08拌和楼基地改造
78,028,161.6819,376,629.6014,881,482.3382,523,308.95生产基地改造项目
1,655,284.95228,315.481,426,969.47合计115,092,894.7269,512,469.7628,987,506.98155,617,857.50
21.递延所得税资产、递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产项目
期末数期初数可抵扣暂时性差异
递延所得税资产
可抵扣暂时性差异
递延所得税资产资产减值准备624,924,154.35147,930,505.23556,914,354.80131,103,027.98预提费用性质的负债
117,001,588.9529,250,397.2587,714,262.1121,928,565.51租赁负债101,583,738.1921,816,253.47127,877,334.4530,793,315.60
合计843,509,481.49198,997,155.95772,505,951.36183,824,909.09
(2)未经抵销的递延所得税负债项目
期末数期初数应纳税暂时性差异
递延所得税负债
应纳税暂时性差异
递延所得税负债账面价值与计税基础不一致的固定资产折旧
493,259,997.34116,496,345.97443,136,676.48104,850,797.92使用权资产121,992,911.1526,607,029.67135,477,188.3732,744,466.69
合计615,252,908.49143,103,375.64578,613,864.85137,595,264.61
(4)未确认递延所得税资产明细项目期末数期初数可抵扣暂时性差异279,477,646.75226,165,077.54可抵扣亏损130,915,516.21150,329,927.73
合计410,393,162.96376,495,005.27
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末数期初数
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年份期末数期初数2025年2,163,735.972,163,735.972026年80,955,170.9699,335,033.352027年26,699,406.0548,831,158.412028年21,097,203.23
合计130,915,516.21150,329,927.73
22.其他非流动资产项目
期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值未到期保留金5,124,718,447.495,124,718,447.493,469,088,546.753,469,088,546.75PPP项目未结算收入
3,039,955,172.153,039,955,172.152,888,020,822.792,888,020,822.79预付设备款10,735,897.9510,735,897.9526,146,150.61895,200.4425,250,950.17待修复土地37,883,177.8837,883,177.8844,060,203.1844,060,203.18预付房款5,542,468.285,542,468.2810,545,638.2810,545,638.28合计8,218,835,163.758,218,835,163.756,437,861,361.61895,200.446,436,966,161.17
23.所有权或使用权受到限制的资产
(1)期末资产受限情况项目期末账面余额期末账面价值受限类型受限原因货币资金133,576,627.28133,576,627.28冻结、保证
无法随时支取的保证金、司法冻
结应收账款80,313,525.9677,736,935.69质押借款质押合同资产481,078,307.80481,078,307.80质押借款质押一年内到期的非流动资产
51,760,524.0051,760,524.00质押借款质押其他非流动资产
3,039,955,172.153,039,955,172.15质押借款质押长期应收款51,760,524.0051,760,524.00质押借款质押固定资产513,606,975.60479,750,116.14抵押借款抵押无形资产262,541,001.79238,608,337.34抵押借款抵押
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项目期末账面余额期末账面价值受限类型受限原因合计4,614,592,658.584,554,226,544.40
（2）期初资产受限情况项目期初账面余额期初账面价值受限类型受限原因货币资金282,666,695.65282,666,695.65冻结、保证
无法随时支取的保证金、司法冻结应收账款21,760,524.0021,760,524.00质押借款质押合同资产3,271,509,906.963,271,509,906.96质押借款质押一年内到期的非流动资产
51,760,524.0051,760,524.00质押借款质押长期应收款110,037,338.21110,037,338.21质押借款质押固定资产608,552,361.45587,554,342.11抵押借款抵押在建工程37,846,039.9937,846,039.99抵押借款抵押无形资产262,541,001.79245,429,442.60抵押借款抵押
合计4,646,674,392.054,608,564,813.52
24.短期借款项目期末数期初数信用借款6,401,657,825.615,509,262,450.27合计6,401,657,825.615,509,262,450.27
25.应付票据项目期末数期初数银行承兑汇票451,571,881.361,309,525,161.19合计451,571,881.361,309,525,161.19
26.应付账款项目期末数期初数劳务款5,617,005,409.245,665,361,010.00工程款10,679,407,733.625,194,098,466.19设备款3,064,432,953.673,905,297,841.90
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项目期末数期初数材料款9,535,803,828.738,523,523,984.45其他1,696,800,862.981,220,382,228.05
合计30,593,450,788.2424,508,663,530.59
27.合同负债
项目期末数期初数工程项目预收款1,792,488,784.041,157,396,652.32
合计1,792,488,784.041,157,396,652.32
28.应付职工薪酬
(1)明细情况
项目期初数本期增加本期减少期末数短期薪酬116,939,328.162,455,952,317.242,413,465,494.56159,426,150.84离职后福利—设定提存计划
9,107,436.15264,656,605.90264,056,437.509,707,604.55辞退福利395,000.00395,000.00
合计126,046,764.312,721,003,923.142,677,916,932.06169,133,755.39
(2)短期薪酬明细情况
项目期初数本期增加本期减少期末数工资、奖金、津贴和补贴101,014,266.651,912,902,491.801,873,348,274.99140,568,483.46职工福利费170,022,062.94170,022,062.94社会保险费3,420,243.20113,659,089.87114,550,598.832,528,734.24其中：医疗保险费3,298,114.17101,430,715.73102,267,043.492,461,786.41
工伤及生育保险费122,129.036,724,198.396,779,379.5966,947.83其他5,504,175.755,504,175.75补充医疗保险1,064,756.691,064,756.69住房公积金151,583.00207,240,492.37206,822,392.37569,683.00工会经费和职工教育经费11,752,523.1851,037,258.7747,030,531.8115,759,250.14其他短期薪酬600,712.1326,164.80626,876.93
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项目期初数本期增加本期减少期末数小计116,939,328.162,455,952,317.242,413,465,494.56159,426,150.84
(3)设定提存计划明细情况
项目期初数本期增加本期减少期末数基本养老保险3,133,915.83152,321,161.96153,601,427.291,853,650.50失业保险费97,436.245,529,584.645,553,499.0773,521.81企业年金缴费5,876,084.08106,805,859.30104,901,511.147,780,432.24小计9,107,436.15264,656,605.90264,056,437.509,707,604.55
29.应交税费
项目期末数期初数增值税37,425,598.8225,844,149.88企业所得税247,507,585.16356,707,314.02城市维护建设税74,170,745.7458,179,965.69房产税3,617,426.063,311,918.79土地使用税2,034,947.462,157,214.00印花税1,720,735.801,667,711.77代扣代缴个人所得税30,783,150.1228,946,658.15教育费附加38,035,318.5429,721,983.90地方教育附加24,942,008.0719,898,377.73其他税费22,491,118.3111,250,697.98
合计482,728,634.08537,685,991.91
30.其他应付款
(1)明细情况
项目期末数期初数应付股利4,800,000.00其他应付款3,012,997,071.422,713,111,344.53
合计3,017,797,071.422,713,111,344.53
(2)应付股利
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项目期末数期初数普通股股利4,800,000.00小计4,800,000.00
(3)其他应付款
项目期末数期初数押金保证金2,429,454,420.961,917,663,067.78应付暂收款245,328,538.69278,093,421.60往来款130,780,971.44268,505,434.57其他207,433,140.33248,849,420.58
小计3,012,997,071.422,713,111,344.53
31.一年内到期的非流动负债
项目期末数期初数一年内到期的长期借款539,236,499.141,387,315,733.74一年内到期的租赁负债41,128,356.8352,220,882.31
合计580,364,855.971,439,536,616.05
32.其他流动负债
项目期末数期初数待转销项税额3,056,208,352.702,407,856,512.57交易融付及建信融通659,031,152.00214,880,000.00
合计3,715,239,504.702,622,736,512.57
33.长期借款
项目期末数期初数信用借款3,943,180,973.802,039,180,973.80质押借款1,972,364,710.722,065,253,089.72抵押借款945,963,002.23732,742,849.21
合计6,861,508,686.754,837,176,912.73
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34.租赁负债项目期末数期初数租赁付款额116,655,336.44137,726,049.62减：未确认的融资费用15,071,598.259,848,715.17重分类至一年内到期的非流动负债41,128,356.8352,220,882.31
合计60,455,381.3675,656,452.14
35.长期应付职工薪酬项目期末数期初数内部补偿44,345,666.9450,010,765.35合计44,345,666.9450,010,765.35
36.预计负债项目期末数期初数待执行的亏损合同2,579,815.142,630,777.75收购富润成公司或有负债5,400,000.005,400,000.00合计7,979,815.148,030,777.75
37.股本
(1)明细情况项目期初数
本期增减变动（减少以“—”表示）
期末数发行新股
送股
公积金转股
其他
小计股份总数1,856,527,072.00742,610,828.00742,610,828.002,599,137,900.00
(2)其他说明公司于2023年5月12日召开2022年度股东大会，审议通过《关于变更注册资本及修订<公司章程>的议案》与《关于2022年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，以2022年12月31日公司总股本1,856,527,072股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.7元(含税),向全体股东每10股以资本公积金转增4股，不送红股。本次转增后公司总股本增加至2,599,137,900股。公司于2023年10月10日完成工商变更。
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38.资本公积
(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价（股本溢价）
5,119,502,858.35792,240,773.514,327,262,084.84其他资本公积30,286,277.5930,286,277.59
合计5,149,789,135.94792,240,773.514,357,548,362.43
(2)其他说明
1)资本公积（股本溢价）本期减少742,610,828.00元系资本公积转增股本所致。
2)资本公积（股本溢价）本期减少49,629,945.51元系公司完成同一控制下企业合并所致，其中减少17,565,399.98元系公司对合并日的长期股权投资成本按照被合并方净资产账面价值进行调整，相应冲减资本公积；增加16,895,454.47元系对合并日前实现的留存收益进行还原，相应增加资本公积；减少48,960,000.00元系将原计入资本公积的被合并方的实收资本相应转回，相应冲减资本公积。
39.其他综合收益
项目期初数
本期发生额
期末数
其他综合收益的税后净额减：
前期计入其他综合收益当期转入留存收益（税后归属于母公司）
本期所得税前发生额
减：
前期计入其他综合收益当期转入损益
减：
所得税费
用
税后归属于母公
司
税后归属于少数股东
将重分类进损益的其他综合收益
-574,442.90-4,913,472.51-4,913,472.51-5,487,915.41其中：外币财务报-574,442.90-4,913,472.51-4,913,472.51-5,487,915.41
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项目期初数
本期发生额
期末数
其他综合收益的税后净额减：
前期计入其他综合收益当期转入留存收益（税后归属于母公司）
本期所得税前发生额
减：
前期计入其他综合收益当期转入损益
减：
所得税费用税后归属于母公司
税后归属于少数股东
表折算差额其他综合收益合计-574,442.90-4,913,472.51-4,913,472.51-5,487,915.41
40.专项储备
(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数安全生产费892,427,630.13892,427,630.13合计892,427,630.13892,427,630.13
(2)其他说明
根据财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）文件精神，以及财政部《企业会计准则解释第3号》(财会﹝2009﹞8号)的相关规定，公司本期计提安全生产费892,427,630.13元，并将本期实际发生的安全生产相关费用冲减专项储备892,427,630.13元。
41.盈余公积
(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积294,214,887.0943,665,616.24337,880,503.33任意盈余公积135,326,686.7043,665,616.24178,992,302.94
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项目期初数本期增加本期减少期末数合计429,541,573.7987,331,232.48516,872,806.27
(2)其他说明2023年度增加87,331,232.48元，系根据2023年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积43,665,616.24元以及10%的任意盈余公积43,665,616.24元。
42.未分配利润
(1)明细情况项目本期数上年同期数调整前上期末未分配利润5,813,398,000.844,590,555,156.12调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）-30,878,770.67-6,540,087.22调整后期初未分配利润5,782,519,230.174,584,015,068.90
加：本期归属于母公司所有者的净利润1,347,545,731.231,553,874,197.08
减：提取法定盈余公积43,665,616.2440,115,080.76
提取任意盈余公积43,665,616.2440,115,080.76应付普通股股利315,609,602.24275,139,874.29期末未分配利润6,727,124,126.685,782,519,230.17
(2)调整期初未分配利润明细
1)由于执行《企业会计准则解释第16号》，影响2022年期初未分配利润-1,884,966.98元，影响本年期初未分配利润-1,951,151.09元。
2)由于同一控制导致的合并范围变更，影响2022年期初未分配利润-4,655,120.24元，影响本年期初未分配利润-28,927,619.58元。
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况项目
本期数上年同期数收入成本收入成本主营业务45,612,559,400.4341,975,197,725.4646,245,658,581.8342,502,480,173.15其他业务433,136,304.24368,592,762.42338,169,167.53286,714,870.92
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合计46,045,695,704.6742,343,790,487.8846,583,827,749.3642,789,195,044.07其中：与客户之间的合同产生的收入
45,990,669,118.3742,163,145,620.9446,245,658,581.8342,502,480,173.15
(2)收入分解信息
1)与客户之间的合同产生的收入按商品类型分解收入按商品类型分解信息详见本财务报表附注十四(二)之说明。
2)与客户之间的合同产生的收入按经营地区分解收入按经营地区分解信息详见本财务报表附注十四(二)之说明。
3)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解项目本期数上年同期数商品（在某一时点转让）2,475,547,736.561,146,761,497.27服务（在某一时段内提供）43,515,121,381.8145,098,897,084.56小计45,990,669,118.3746,245,658,581.83
(3)履约义务的相关信息
公司的产品销售业务在交货时履行履约义务。公司建筑业务在提供服务时履行履约义务，公司结算一般按照提供服务的进度结算。
(4)分摊至剩余履约义务的交易价格
截至2023年12月31日，公司工程承包业务尚在履行过程中，分摊至尚未履行（或部分未履行）履约义务的交易价格与相应工程承包合同的进度相关，并将于相应工程承包合同的未来履约期内按履约进度确认为收入。
(5)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为1,007,182,681.93元。
2.税金及附加项目本期数上年同期数城市维护建设税45,670,262.2040,964,392.66教育费附加24,127,961.5421,537,534.17地方教育附加15,669,658.0214,070,602.05印花税28,727,957.4539,071,160.82房产税4,526,857.823,969,356.06
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土地使用税4,230,833.154,124,236.42车船税264,049.031,495,698.78环境保护税515,154.82217,618.21其他税费6,072,982.703,365,197.85合计129,805,716.73128,815,797.02
3.销售费用项目本期数上年同期数职工薪酬10,246,779.748,393,783.25中介机构费2,223,910.242,017,595.68差旅费1,572,498.991,462,292.73业务招待费1,109,431.05939,030.94办公费373,457.162,475,190.61其他费用743,078.401,836,346.75包装物1,462,271.58贮装费315,803.87合计16,269,155.5818,902,315.41
4.管理费用项目本期数上年同期数职工薪酬533,257,764.71530,659,121.56资产折旧与摊销41,723,423.5138,597,040.50行政经费22,387,527.6633,982,987.33业务招待费16,870,295.0715,851,652.31中介机构费16,623,962.666,058,983.50差旅费8,567,671.295,434,202.42其他27,842,000.5938,321,656.18停工损失947,308.36排污费22,371.15
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合计667,272,645.49669,875,323.31
5.研发费用项目本期数上年同期数职工薪酬217,297,510.89216,543,937.58直接投入费用729,506,931.56742,317,368.07资产折旧与摊销8,421,262.829,284,922.60其他90,707,492.15101,718,833.62
合计1,045,933,197.421,069,865,061.87
6.财务费用项目本期数上年同期数利息支出385,618,736.12504,713,735.92利息收入-348,569,246.76-422,402,086.57汇兑损益864,234.65-5,983,479.70手续费34,417,335.1130,724,976.29其他872,271.765,768,322.75合计73,203,330.88112,821,468.69
7.其他收益项目本期数上年同期数
计入本期非经常性损益的金额与资产相关的政府补助1,705,147.03与收益相关的政府补助[注]11,321,606.0617,333,157.5811,321,606.06代扣个人所得税手续费返还1,518,332.731,238,018.62增值税加计抵减2,331,193.33762,101.89
合计15,171,132.1221,038,425.1211,321,606.06
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注八之说明
8.投资收益
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项目本期数上年同期数理财产品投资收益12,905,603.9224,851,526.11权益法核算的长期股权投资收益74,239,391.3275,725,725.59BT项目利息收入15,986,191.9565,842,938.03处置长期股权投资产生的投资收益1,901,557.78168,405,495.70合计105,032,744.97334,825,685.43
9.公允价值变动收益
项目本期数上年同期数交易性金融资产-4,168,388.32其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益-4,168,388.32
合计-4,168,388.32
10.信用减值损失
项目本期数上年同期数坏账损失-83,476,473.19-104,565,922.22
合计-83,476,473.19-104,565,922.22
11.资产减值损失
项目本期数上年同期数预付账款坏账损失-485,391.82合同资产减值损失-30,923,259.14-44,181,324.42存货跌价损失-1,232,723.84-11,393,324.34固定资产减值损失-5,951,431.69
合计-32,155,982.98-62,011,472.27
12.资产处置收益
项目本期数上年同期数
计入本期非经常性损益的金额固定资产处置收益5,806,038.29137,923,521.805,806,038.29
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其他非流动资产处置收益46,940,855.1846,940,855.18使用权资产处置收益1,146,959.93114,657.501,146,959.93合计53,893,853.40138,038,179.3053,893,853.40
13.营业外收入项目本期数上年同期数
计入本期非经常性
损益的金额非流动资产毁损报废利得1,522,193.095,801,573.701,522,193.09罚没收入379,380.001,382,105.68379,380.00违约金收入10,000.00568,581.7910,000.00无需支付的款项2.07220,185.122.07其他873,979.81903,656.83873,979.81
合计2,785,554.978,876,103.122,785,554.97
14.营业外支出项目本期数上年同期数
计入本期非经常性损益的金额罚款支出1,662,335.02726,970.051,662,335.02非流动资产毁损报废损失955,995.24744,053.44955,995.24地方水利建设基金344,207.93624,599.90滞纳金232,373.2715,573.02232,373.27对外捐赠200,000.00200,000.00200,000.00其他600,170.22447,213.54600,170.22
合计3,995,081.682,758,409.953,650,873.75
15.所得税费用
(1)明细情况项目本期数上年同期数当期所得税费用370,100,206.73429,229,041.88递延所得税费用-9,664,135.83-21,588,613.96
合计360,436,070.90407,640,427.92
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(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本期数上年同期数利润总额1,826,676,918.302,123,626,939.20按母公司适用税率计算的所得税费用456,669,229.58530,906,734.80子公司适用不同税率的影响-29,909,550.22-25,299,501.99调整以前期间所得税的影响-16,218,434.79-20,740,305.06非应税收入的影响-28,715,525.79-63,788,403.25不可抵扣的成本、费用和损失的影响6,796,798.349,334,367.36使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
-6,918,477.49-13,605,061.63本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
15,958,225.5821,098,621.68技术开发费加计扣除的影响-37,226,194.31-30,266,023.99所得税费用360,436,070.90407,640,427.92
16.其他综合收益的税后净额其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)39之说明。
(三)合并现金流量表项目注释
1.收到或支付的其他与经营活动、投资活动及筹资活动有关的现金
(1)收到其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数各类经营性保证金196,258,460.1157,583,259.36利息收入103,195,818.89122,850,219.47收储补偿款37,368,044.825,558,800.00
政府补助11,321,606.0618,093,272.22
往来款2,154,651,522.042,411,980,918.73
其他25,443,401.3369,370,432.51
合计2,528,238,853.252,685,436,902.29
(2)支付其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数
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项目本期数上年同期数各类经营性保证金39,023,621.4967,937,587.25经营性期间费用支出573,339,586.97607,488,376.21往来款2,089,211,023.752,320,534,257.09其他2,681,984.082,011,814.42合计2,704,256,216.292,997,972,034.97
(3)收到其他与投资活动有关的现金
项目本期数上年同期数收回结构性存款950,000,000.002,010,000,000.00
合计950,000,000.002,010,000,000.00
(4)支付其他与投资活动有关的现金
项目本期数上年同期数存出结构性存款、定期存款910,000,000.001,610,000,000.00
合计910,000,000.001,610,000,000.00
(5)收到其他与筹资活动有关的现金
项目本期数上年同期数附追索权应收票据保理取得的借款60,000,000.00
合计60,000,000.00
(6)支付其他与筹资活动有关的现金
项目本期数上年同期数支付与租赁相关的现金93,096,318.19127,409,006.94同一控制企业合并支付的现金49,629,945.54偿还筹资性款项1,140,570.38
合计142,726,263.73128,549,577.32
2.现金流量表补充资料
补充资料本期数上年同期数
(1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润1,466,240,847.401,715,986,511.28加：资产减值准备115,632,456.17166,577,394.49
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补充资料本期数上年同期数
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
444,935,493.17400,785,796.49使用权资产折旧66,616,320.37133,198,466.15无形资产摊销9,135,966.1411,649,069.93长期待摊费用摊销28,987,506.9826,634,318.02处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
-53,893,853.40-138,038,179.30固定资产报废损失（收益以“－”号填列）-566,197.85-5,057,520.26公允价值变动损失（收益以“－”号填列）4,168,388.32财务费用（收益以“－”号填列）141,109,542.90229,205,291.94投资损失（收益以“－”号填列）-105,032,744.97-334,825,685.43递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-15,172,246.8616,238,722.03递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）5,508,111.03-28,849,001.19存货的减少（增加以“－”号填列）-292,087,170.31364,581,246.86经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-8,473,421,784.01-2,915,418,100.35经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）7,233,398,083.321,375,076,037.81其他经营活动产生的现金流量净额571,390,330.081,021,912,756.79
(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
(3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额11,304,585,243.8611,052,639,294.02减：现金的期初余额11,052,639,294.028,986,588,142.93加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额251,945,949.842,066,051,151.09
3.现金和现金等价物的构成
(1)明细情况
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项目期末数期初数
1)现金11,304,585,243.8611,052,639,294.02其中：库存现金28,757.72101,577.17
可随时用于支付的银行存款11,304,556,486.1411,052,537,716.85可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
2)现金等价物其中：三个月内到期的债券投资
3)期末现金及现金等价物余额11,304,585,243.8611,052,639,294.02
(2)公司持有的使用范围受限的现金等价物项目期末数期初数
使用范围受限的原因、作为现金和现金等价物的理由募集资金142,560,069.67578,355,486.58
募集资金，公司可以将现金用于随时支付小计142,560,069.67578,355,486.58
(3)不属于现金和现金等价物的货币资金项目期末数期初数
不属于现金和现金等价物的
理由货币资金133,576,627.28282,666,695.65无法随时支取小计133,576,627.28282,666,695.65
4.筹资活动相关负债变动情况项目期初数
本期增加本期减少
期末数现金变动非现金变动现金变动非现金变动短期借款5,509,262,450.276,335,308,705.864,633,893.855,435,316,898.3712,230,326.006,401,657,825.61长期借款（含一年内到期的长期借款）
6,224,492,646.473,862,159,403.978,717,075.372,686,512,379.008,111,560.927,400,745,185.89租赁负债（含一年内到期的租赁负债）
127,877,334.4594,214,230.0893,096,318.1927,411,508.15101,583,738.19小计11,861,632,431.1910,197,468,109.83107,565,199.308,214,925,595.5647,753,395.0713,903,986,749.69
5.不涉及现金收支的重大活动
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不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额项目本期数上年同期数背书转让的商业汇票金额770,194,646.78682,037,454.39其中：支付货款768,194,646.78673,133,595.12
支付固定资产等长期资产购置款2,000,000.008,903,859.27
(四)合并所有者权益变动表项目注释
合并所有者权益变动表项目注释详见本财务报表附注五(一)37、38、40、42之说明。
(五)其他
1.外币货币性项目
(1)明细情况项目期末外币余额折算汇率期末折算成人民币余额货币资金70,004,256.68其中：中非法郎31,064,544.170.0116360,348.71
美元4,389,406.337.082731,088,848.21赞比亚克瓦查35,618,697.870.27489,788,018.17马来西亚林吉特2,881,725.581.54154,442,179.98埃塞俄比亚比尔44,558,434.370.12585,605,451.04马拉维克瓦查744,616,970.350.00423,127,391.28塔吉克斯坦索莫尼1,088,343.040.6428699,586.91西非法郎352,296,147.000.01204,227,553.76纳米比亚元9,276,735.410.38173,540,929.91坦桑尼亚先令1,972,454,155.800.00285,522,871.64迪拉姆75,652.431.9326146,205.89欧元500.007.85923,929.60卢布143,111.790.080311,491.88蒙古图格里克24,000.000.002150.40玻利维亚诺1,403,154.301.02341,435,988.11
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项目期末外币余额折算汇率期末折算成人民币余额乌干达先令1,795,364.000.00193,411.19应收账款353,028,823.13其中：美元16,457,322.007.0827116,562,274.53
赞比亚克瓦查400,542,204.990.2748110,068,997.93马来西亚林吉特29,605,150.751.541545,636,339.88埃塞俄比亚比尔199,365,214.200.125825,080,143.95西非法郎4,027,259,997.000.012048,327,119.96纳米比亚元10,550,731.680.38174,027,214.28坦桑尼亚先令354,234.930.0028991.86乌干达先令1,750,389,863.000.00193,325,740.74其他应收款2,601,649.46其中：中非法郎3,000,000.000.011634,800.00
美元170,563.867.08271,208,052.65赞比亚克瓦查2,209,154.000.2748607,075.52埃塞俄比亚比尔987,000.000.1258124,164.60纳米比亚元215,000.000.381782,065.50坦桑尼亚先令190,424,532.190.0028533,188.69乌干达先令6,475,000.000.001912,302.50合同资产183,099,250.26其中：马来西亚林吉特118,779,922.321.5415183,099,250.26应付账款180,034,223.47其中：中非法郎1,999,324,181.000.011623,192,160.50
美元9,676,478.757.082768,535,596.04赞比亚克瓦查8,421,371.360.27482,314,192.85马来西亚林吉特27,910,440.271.541543,023,943.68埃塞俄比亚比尔14,177,985.050.12581,783,590.52塔吉克斯坦索莫尼9,503,772.800.64286,109,025.16西非法郎327,147,651.000.01203,925,771.81纳米比亚元29,261,543.350.381711,169,131.10
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项目期末外币余额折算汇率期末折算成人民币余额
坦桑尼亚先令2,140,087,162.880.00285,992,244.06迪拉姆7,238,211.611.932613,988,567.76其他应付款2,471,422.04其中：美元53,034.627.0827375,628.30
赞比亚克瓦查486,035.110.2748133,562.45埃塞俄比亚比尔7,670,291.830.1258964,922.71纳米比亚元981.710.3817374.72坦桑尼亚先令21,757,089.010.002860,919.85乌干达先令492,638,951.000.0019936,014.01
(2)境外经营实体说明浙江国际工程贸易有限公司主要经营地位于刚果布，采用中非法郎作为记账本位币；浙江国际工程建设赞比亚有限公司主要经营地位于赞比亚，采用人民币作为记账本位币；浙江交工喀麦隆有限公司主要经营地位于喀麦隆，采用人民币为记账本位币；浙江交工马来西亚有限公司主要经营地位于马来西亚，采用人民币为记账本位币；浙江交工柬埔寨有限公司主要经营地位于柬埔寨，采用人民币为记账本位币；浙江交工蒙古有限公司主要经营地位于蒙古，采用人民币为记账本位币；浙江工程咨询有限公司主要经营地位于赞比亚，采用人民币为记账本位币；浙江交工塞内加尔有限公司主要经营地位于塞内加尔，采用人民币为记账本位币。
2.租赁
(1)公司作为承租人
1)使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)18之说明。
2)公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(三十五)之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
项目本期数上年同期数短期租赁费用67,495,495.8314,945,352.24低价值资产租赁费用（短期租赁除外）2,370,211.634,665,531.48
合计69,865,707.4619,610,883.72
3)与租赁相关的当期损益及现金流
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项目本期数上年同期数租赁负债的利息费用4,580,622.435,875,170.13与租赁相关的总现金流出154,722,409.53144,707,079.99
4)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注九(二)之说明。
(2)公司作为出租人
1)经营租赁
①租赁收入
项目本期数上年同期数租赁收入55,026,586.3015,321,371.14
其中：未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入
②经营租赁资产
项目期末数上年年末数固定资产82,846,243.2753,277,411.48无形资产2,221,716.68236,280.00投资性房地产8,324,131.1712,668,210.76存货33,123,282.0016,299,147.58
小计126,515,373.1282,481,049.82经营租出固定资产详见本财务报表附注五(一)16之说明。
③根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额
剩余期限期末数上年年末数1年以内3,649,972.243,825,440.19
1-2年2,381,972.242,333,188.25
2-3年1,954,586.522,270,826.013-4年1,832,300.812,061,956.534-5年1,832,300.812,103,195.66
合计11,651,132.6212,594,606.64
六、研发支出
项目本期数上年同期数
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职工薪酬217,297,510.89216,543,937.58资产折旧与摊销8,421,262.829,284,922.60直接投入费用729,506,931.56742,317,368.07其他90,707,492.15101,718,833.62
合计1,045,933,197.421,069,865,061.87其中：费用化研发支出1,045,933,197.421,069,865,061.87
七、在其他主体中的权益
(一)企业集团的构成
1.公司将浙江交科建设投资有限公司、浙江交工集团股份有限公司、浙江交工宏途交通建设有限公司、浙江交工地下工程有限公司、浙江交科供应链管理有限公司、浙江交工高等级公路养护有限公司、浙江交工金筑交通建设有限公司、浙江顺畅高等级公路养护有限公司、浙江衢通交通投资开发有限公司、浙江瓯通交通投资开发有限公司、浙江沪杭甬养护工程有限公司、浙江交工国际工程有限公司、浙江交工装备工程有限公司、枣庄浙通基础设施投资建设有限公司、黄山路畅新材料科技有限公司、浙江国际工程贸易有限公司、浙江交工交通科技发展有限公司、浙江交工新材料有限公司、浙江交投富台建材有限公司、浙江交工集团霞浦工程投资有限公司、宁波鑫涌飞鸿建设工程有限公司、浙江国际工程建设赞比亚有限公司、浙江交工纮道建设有限公司、浙江港通交通投资开发有限公司、浙江华速建设工程有限公司、浙江交工柬埔寨有限公司、浙江交工蒙古有限公司、浙江交工塞内加尔有限公司、浙江交工建材码头有限公司、西藏浙交路桥建设有限公司、浙江交工集团（厦门）建设有限公司、浙江工程咨询有限公司、浙江交投金属新材料科技有限公司、浙江交工路桥建设有限公司、北京富润成照明系统工程有限公司、浙江交工马来西亚有限公司、浙江交工纮福生态农业科技发展有限公司、浙江交工喀麦隆有限公司、浙江宏途混凝土工程有限公司、舟山交养建材有限责任公司等40家子孙公司纳入合并财务报表范围。
2.重要子公司基本情况子公司名称
主要经营地
注册地业务性质
持股比例（%）
取得方式直接间接浙江交工集团股份有限公司
浙江杭州浙江杭州建筑业100.00
同一控制
下合并
(二)同一控制下企业合并
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1.本期发生的同一控制下企业合并被合并方名称
企业合并中取得的权益比例
构成同一控制下企业合并的依据
合并日合并日的确定依据浙江交投金属新材料科技有限公司
75.50%
被合并方母公司与本公司为同一母公司控制
2023年05月01日
股权转让协议已签订且本公司已实际控制被收购方生产运营和财务决策浙江交投富台建材有限公司
51.00%
被合并方母公司与本公司为同一母公司控制
2023年04月
01日
股权转让协议已签订且本公司已实际控制被收购方生产运营和财务决策黄山路畅新材料科技有限公司
51.00%
被合并方母公司与本公司为同一母公司控制
2023年06月
01日
股权转让协议已签订且本公司已实际控制被收购方生产运营和财务决策
（续上表）被合并方名称
合并当期期初至合并日被合并方的收入
合并当期期初至合并日被合并方
的净利润
比较期间被合
并方的收入
比较期间被合并
方的净利润浙江交投金属新材料科技有限公司
132,776,367.09-705,931.06658,896,370.46-43,489,451.67浙江交投富台建材有限公司
390,935.40-802,858.8854,295,858.09305,943.99黄山路畅新材料科技有限公司
16,784,038.093,070,007.0825,895,161.441,333,405.77
2.合并成本项目
浙江交投金属新材
料科技有限公司
浙江交投富台建材
有限公司
黄山路畅新材料科
技有限公司合并成本
现金28,893,439.0510,178,195.1810,558,311.28
3.合并日被合并方资产、负债的账面价值
项目
浙江交投金属新材料科技有限公司浙江交投富台建材有限公司黄山路畅新材料科技有限公司
合并日上期期末合并日上期期末合并日上期期末资产597,949,166.35603,102,850.1338,007,412.0761,221,832.1440,900,609.8556,234,399.89
货币资金64,334,793.28114,871,313.714,631,057.7710,461,986.0119,007,740.1512,819,073.55应收款项282,514,775.0372,961,442.6714,214,905.6430,356,723.7717,815,494.1023,068,848.03固定资产128,514,577.03131,907,128.3512,740,619.2113,274,428.98存货100,168,062.35188,606,455.552,130,199.602,114,349.05622,132.62327,036.74无形资产22,326,685.2322,498,994.19
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项目
浙江交投金属新材料科技有限公司浙江交投富台建材有限公司黄山路畅新材料科技有限公司合并日上期期末合并日上期期末合并日上期期末其他流动资产10,873,121.44190,323.79787,974.18820,575.39使用权资产2,502,099.982,594,770.342,667,268.8015,032,452.25长期待摊费用90,273.43140,958.271,598,206.081,655,284.95其他非流动资产61,243,435.95递延所得税资产764,289.044,166,413.93负债579,944,106.02595,966,757.6417,797,752.2040,100,132.8416,243,672.1434,239,168.39借款404,642,874.57414,929,413.45441,486.91441,486.915,494,603.34应付款项175,301,231.45181,037,344.1917,356,265.2939,009,953.3416,243,672.1424,986,451.99递延所得税负债648,692.593,758,113.06净资产18,005,060.337,136,092.4920,209,659.8721,121,699.3024,656,937.7121,995,231.50减：少数股东权益4,411,239.781,748,342.669,902,733.3410,349,632.6612,081,899.4810,777,663.44取得的净资产13,593,820.555,387,749.8310,306,926.5310,772,066.6412,575,038.2311,217,568.07
(三)其他原因的合并范围变动合并范围增加公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例浙江华速建设工程有限公司
转让[注]2023年2月1日100.00%浙江交工纮福生态农业科技发展有限公司
新设2023年9月15日8,000,000.0080.00%[注]浙江华速建设工程有限公司经审计和评估的净资产为0元，公司以0对价受让浙江华速建设工程有限公司全部股权
(四)在合营企业或联营企业中的权益不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息项目期末数/本期数期初数/上年同期数联营企业投资账面价值合计2,069,874,497.261,537,452,358.00下列各项按持股比例计算的合计数
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项目期末数/本期数期初数/上年同期数净利润41,172,593.7555,250,698.12综合收益总额41,172,593.7555,250,698.12
八、政府补助
(一)本期新增的政府补助情况项目本期新增补助金额与收益相关的政府补助11,321,606.06其中：计入其他收益11,321,606.06合计11,321,606.06
(二)计入当期损益的政府补助金额项目本期数上年同期数计入其他收益的政府补助金额11,321,606.0619,038,304.61
合计11,321,606.0619,038,304.61
九、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，
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通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五
(一)4、五(一)5、五(一)7、五(一)9、五(一)10、五(一)12、五(一)13及五(一)22之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项和合同资产
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
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由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2023年12月31日，本公司应收账款和合同资产的13.26%源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类项目
期末数账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上银行借款13,802,403,011.5014,551,608,867.887,316,011,605.304,001,312,254.263,234,285,008.32租赁负债101,583,738.19116,655,336.4442,520,447.1544,341,213.9129,793,675.38其他流动负债659,031,152.00659,031,152.00659,031,152.00应付票据451,571,881.36451,571,881.36451,571,881.36应付账款30,593,450,788.2430,593,450,788.2430,593,450,788.24其他应付款3,017,797,071.423,017,797,071.423,017,797,071.42
小计48,625,837,642.7149,390,115,097.3442,080,382,945.474,045,653,468.173,264,078,683.70（续上表）项目
上年年末数账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上银行借款11,733,755,096.7413,627,026,335.937,360,378,882.672,288,843,399.033,977,804,054.23租赁负债127,877,334.45137,726,049.5977,796,776.8427,835,257.5332,094,015.22其他流动负债214,880,000.00214,880,000.00214,880,000.00应付票据1,309,525,161.191,309,525,161.191,309,525,161.19应付账款24,508,663,530.5924,508,663,530.5924,508,663,530.59其他应付款2,713,111,344.532,713,111,344.532,713,111,344.53
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项目
上年年末数账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上小计40,607,812,467.5042,510,932,421.8336,184,355,695.822,316,678,656.564,009,898,069.45
(三)市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2.外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(五)1之说明。
十、公允价值的披露
(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况项目
期末公允价值第一层次公允价值计量
第二层次公允价值计量
第三层次公允价值计量
合计持续的公允价值计量
1.应收款项融资108,845,678.61108,845,678.61
2.其他权益工具投资1,166,997,603.001,166,997,603.00
3.交易性金融资产360,000,000.00360,000,000.00持续以公允价值计量的资产总额1,635,843,281.611,635,843,281.61
(二)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
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对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。因被投资企业广西交投拾肆期交通建设投资基金合伙企业（有限合伙）、杭州秦望工程建设运营有限公司、河南省郑许高速公路有限公司、杭州富阳城发项目管理有限公司、杭州富春湾宝富建设管理有限公司、新疆那巴高速公路发展有限责任公司等公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以本公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
本公司交易性金融资产主要是金融机构理财产品，采取金融机构资产负债表日披露的产品净值作为资产负债表日公允价值。
十一、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的母公司情况
(1)本公司的母公司母公司名称注册地业务性质注册资本
母公司对本公司的持股比例（%）
母公司对本公司的表决权比例（%）浙江省交通投资集团有限公司浙江杭州交通投资316亿元42.3542.35
(2)本公司最终控制方是浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
3.本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注七之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本公司关系衢州和正建设有限公司联营企业新昌交投交通工程建设有限公司联营企业平湖市金通建筑工程有限公司联营企业绍兴市越畅新型建材科技有限公司联营企业嘉兴卓宏交工工程技术有限公司联营企业丽水交投建筑工业化制造有限公司联营企业杭州临安兴晟建设投资有限公司联营企业
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合营或联营企业名称与本公司关系河南省济新高速公路有限公司联营企业浙江八方新型建材科技有限公司联营企业金华交投建筑工业化有限公司联营企业德清交水建筑工业化有限公司联营企业义乌市交旅建筑工业化科技有限公司联营企业绍兴市上虞区交通产业发展有限公司联营企业衢州交通建筑工业化有限公司联营企业临海市城发绿色装配式建筑制造有限公司联营企业浙江嵊兴交通建材有限公司联营企业慈溪交工养护新材料有限公司联营企业开化县交控新型建材科技有限公司联营企业绍兴市城投建筑工业化制造有限公司联营企业湖北智通建筑工业化制造有限公司联营企业浙江交工江欣矿业有限公司联营企业上饶市饶建装配式建材有限公司联营企业兰溪交科产业发展有限公司联营企业广西交投建筑工业化有限公司联营企业浙江通筑建设工程有限公司联营企业浙江畅阳交通科技有限公司联营企业新昌县大业建设工程有限公司联营企业浙江缙畅交通建设有限公司联营企业
4.本公司的其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本公司关系浙江省商业集团有限公司同受母公司控制浙江省交投控股集团有限公司同受母公司控制嘉兴公路建设投资有限公司同受母公司控制浙江乐清湾高速公路有限公司同受母公司控制浙江杭宣高速公路有限公司同受母公司控制浙江路产城发展集团有限公司同受母公司控制
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其他关联方名称其他关联方与本公司关系浙江交通资源投资集团有限公司同受母公司控制浙江高速物流有限公司同受母公司控制浙商中拓集团股份有限公司同受母公司控制浙商财产保险股份有限公司同受母公司控制浙江杭甬复线宁波一期高速公路有限公司同受母公司控制浙江杭绍甬高速公路有限公司同受母公司控制浙江台州沈海高速公路有限公司同受母公司控制浙江宁波杭甬复线三期高速公路有限公司同受母公司控制浙江沪杭甬高速公路股份有限公司同受母公司控制浙江宁波甬台温高速公路有限公司同受母公司控制浙江舟山北向大通道有限公司同受母公司控制德清县杭绕高速有限公司同受母公司控制嘉兴市嘉萧高速公路投资开发有限公司同受母公司控制浙江杭宁高速公路有限责任公司同受母公司控制浙江台州甬台温高速公路有限公司同受母公司控制浙江交投高速公路运营管理有限公司同受母公司控制浙江杭新景高速公路有限公司同受母公司控制浙江省交通投资集团高速公路管理有限公司同受母公司控制浙江临金高速公路有限公司同受母公司控制温州市文泰高速公路有限公司同受母公司控制金华市东永高速投资有限公司同受母公司控制温州市瑞文高速公路有限公司同受母公司控制杭州都市高速公路有限公司同受母公司控制浙江诸永高速公路有限公司同受母公司控制浙江景文高速公路有限公司同受母公司控制浙江义东高速公路有限公司同受母公司控制温州瑞平苍高速公路有限公司同受母公司控制浙江金华甬金衢上高速公路有限公司同受母公司控制浙江甬舟复线一期高速公路有限公司同受母公司控制
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其他关联方名称其他关联方与本公司关系浙江数智交院科技股份有限公司同受母公司控制浙江省长三角投资有限公司同受母公司控制绍兴柯桥杭金衢联络线高速公路有限公司同受母公司控制浙江杭海城际铁路有限公司同受母公司控制浙江沪平盐铁路有限公司同受母公司控制浙江高信技术股份有限公司同受母公司控制浙江省交通投资集团财务有限责任公司同受母公司控制浙江省海运集团股份有限公司同受母公司控制浙江上三高速公路有限公司同受母公司控制浙江金华甬金高速公路有限公司同受母公司控制浙商证券股份有限公司同受母公司控制浙江杭徽高速公路有限公司同受母公司控制黄山长江徽杭高速公路有限责任公司同受母公司控制德清县德安公路建设有限责任公司同受母公司控制浙江舟山跨海大桥有限公司同受母公司控制浙江大酒店有限公司同受母公司控制浙江龙丽丽龙高速公路有限公司同受母公司控制嘉兴市乍嘉苏高速公路有限责任公司同受母公司控制浙江黄衢南高速公路有限公司同受母公司控制浙江省海运集团船务管理有限公司同受母公司控制杭州三通道南接线工程有限公司同受母公司控制浙江中拓供应链管理有限公司同受母公司控制浙商中拓协能（浙江）储能科技有限公司同受母公司控制浙江浙商物业服务有限公司同受母公司控制浙江省交投控股集团舟山有限公司同受母公司控制浙商控股集团有限公司同受母公司控制浙江浙商琨润有限公司同受母公司控制杭州科威交通技术服务有限公司同受母公司控制浙江省交通集团检测科技有限公司同受母公司控制
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其他关联方名称其他关联方与本公司关系杭州本创科技有限公司同受母公司控制浙江浙交检测技术有限公司同受母公司控制浙江交投矿业有限公司同受母公司控制浙江新昌南互通投资有限公司同受母公司控制衢州江山沿江美丽公路投资有限公司同受母公司控制衢州开化沿江美丽公路投资有限公司同受母公司控制衢州柯城沿江美丽公路投资有限公司同受母公司控制衢州龙游沿江美丽公路投资有限公司同受母公司控制衢州衢江沿江美丽公路投资有限公司同受母公司控制浙江交投丽新矿业有限公司同受母公司控制浙江交投浦新矿业有限公司同受母公司控制浙江交投嵊兴矿业有限公司同受母公司控制浙江交投龙新矿业有限公司同受母公司控制浙江交投海新矿业有限公司同受母公司控制浙江交投浙东矿业有限公司同受母公司控制陕西浙交秦新矿业有限公司同受母公司控制湖北楚新矿业有限公司同受母公司控制浙江交投城兴工贸有限公司同受母公司控制浙江省商业实业服务有限公司同受母公司控制浙江浙商文化发展有限公司同受母公司控制浙江高速商贸经营管理有限公司同受母公司控制浙江高速投资发展有限公司同受母公司控制浙江高速广告有限责任公司同受母公司控制浙江交投中碳环境科技有限公司同受母公司控制浙江高速石油发展有限公司同受母公司控制丽水浙交新能源有限公司同受母公司控制浙江高速能源发展有限公司同受母公司控制浙江浙商互联信息科技有限公司同受母公司控制浙江浙商融资租赁有限公司同受母公司控制
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其他关联方名称其他关联方与本公司关系浙江交投招标代理咨询有限公司同受母公司控制浙江交投大唐智慧产业有限公司同受母公司控制浙江交投智慧陆港有限公司同受母公司控制浙江浙商保险销售有限公司同受母公司控制浙江金温铁道开发有限公司同受母公司控制浙江省铁投建设工程有限公司同受母公司控制浙江交投工程咨询有限公司同受母公司控制浙江仙居路产城投资发展有限公司同受母公司控制浙交矿业（肇庆）有限公司同受母公司控制浙江综合交通大数据中心有限公司所属集团的联营企业诸暨市越兴矿业有限公司所属集团的联营企业安徽中池新材料有限公司所属集团的联营企业浙江交投富春新材料科技有限公司所属集团的联营企业浙江绍兴嵊新高速公路有限公司所属集团的联营企业浙江头门港铁路有限公司所属集团的联营企业浙江温州甬台温高速公路有限公司所属集团的联营企业长三角一体化示范区（浙江嘉善）善筑建设工程有限公司
所属集团的联营企业物产中大国际贸易集团有限公司所属集团的联营企业物产中大金属集团有限公司所属集团的联营企业物产中大元通电缆有限公司所属集团的联营企业浙江机动车拍卖中心有限责任公司所属集团的联营企业浙江中大元通商务旅游汽车有限公司所属集团的联营企业舟山申通时代汽车销售服务有限公司所属集团的联营企业浙江中大元通融资租赁有限公司所属集团的联营企业浙江元通线缆制造有限公司所属集团的联营企业
(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
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(1)明细情况
1)采购商品和接受劳务的关联交易关联方关联交易内容本期数上年同期数物产中大金属集团有限公司
购买商品1,958,646,834.952,255,907,879.27浙商中拓集团股份有限公司
购买商品1,377,819,444.351,792,054,434.80浙江交通资源投资集团有限公司
购买商品、接受劳务1,107,842,010.93847,141,781.22浙江中拓供应链管理有限公司
购买商品212,772,498.80474,569,535.60浙江高速物流有限公司
购买商品、接受劳务130,252,121.4329,686,133.07浙江交投丽新矿业有限公司
购买商品84,374,727.7591,999,146.39物产中大国际贸易集团有限公司
购买商品69,436,392.97浙江浙商琨润有限公司
购买商品68,675,979.65193,429,694.39绍兴市越畅新型建材科技有限公司
购买商品66,876,260.99浙商财产保险股份有限公司
购买商品、接受劳务65,179,985.3935,440,970.87长三角一体化示范区（浙江嘉善）善筑建设工程有限公司
接受劳务54,568,671.07诸暨市越兴矿业有限公司
购买商品49,034,010.91浙江交投龙新矿业有限公司
购买商品46,152,441.1280,458,677.33衢州和正建设有限公司
购买商品43,040,420.685,819,950.00浙江交投中碳环境科技有限公司
购买商品41,605,566.4648,906,378.75浙江畅阳交通科技有限公司
购买商品38,593,973.01浙江交投富春新材料科技有限公司
购买商品36,713,742.98绍兴市上虞区交通产业发展有限公司
购买商品32,938,321.19浙江交投智慧陆港有限公司
购买商品31,247,636.90
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关联方关联交易内容本期数上年同期数衢州交通建筑工业化有限公司
购买商品28,879,680.0488,718,046.94浙商控股集团有限公司
购买商品24,951,509.84浙江高速能源发展有限公司
购买商品24,527,766.65338,748.84浙江省交通投资集团有限公司
购买商品、接受劳务22,618,895.22114,203.74浙江高信技术股份有限公司
接受劳务、购买商品21,627,866.666,678,431.09浙江交投城兴工贸有限公司
购买商品21,178,927.96浙江浙商物业服务有限公司
接受劳务、购买商品20,159,038.8517,797,157.38新昌交投交通工程建设有限公司
接受劳务20,017,260.00兰溪交科产业发展有限公司
购买商品19,439,480.14浙江省商业集团有限公司
购买商品17,941,014.045,831,112.08浙江交投海新矿业有限公司
购买商品17,257,365.542,986,464.89广西交投建筑工业化有限公司
购买商品14,643,729.69浙江缙畅交通建设有限公司
购买商品12,128,182.51浙江数智交院科技股份有限公司
购买商品、接受劳务11,380,288.3816,381,647.52平湖市金通建筑工程有限公司
接受劳务8,368,821.43新昌县大业建设工程有限公司
购买商品7,647,696.22浙江交投嵊兴矿业有限公司
购买商品6,313,762.2237,946,251.48浙江省交通集团检测科技有限公司
购买商品、接受劳务5,276,598.105,599,953.58杭州本创科技有限公司
购买商品、接受劳务5,215,370.10916,994.26浙江浙交检测技术有限公司
接受劳务、购买商品3,643,441.0213,028,633.71杭州科威交通技术服务有限公司
接受劳务3,268,867.92
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关联方关联交易内容本期数上年同期数浙江交投浦新矿业有限公司
购买商品2,488,348.99浙江交投高速公路运营管理有限公司
购买商品2,352,304.85嘉兴卓宏交工工程技术有限公司
接受劳务、购买商品2,222,723.3016,343,554.52浙江高速石油发展有限公司
购买商品1,875,397.542,623,637.13浙江中大元通商务旅游汽车有限公司
购买商品、接受劳务1,491,081.561,428,041.26浙商证券股份有限公司
购买商品、接受劳务1,479,245.28141,509.43浙江台州甬台温高速公路有限公司
购买商品1,179,310.681,208,281.42物产中大元通电缆有限公司
购买商品1,171,716.80浙江交投招标代理咨询有限公司
接受劳务1,089,424.36浙江交投工程咨询有限公司
接受劳务963,962.24浙江省海运集团股份有限公司
接受劳务621,845.78浙江高速商贸经营管理有限公司
购买商品、接受劳务600,920.7014,838.06浙江高速投资发展有限公司
购买商品400,412.34浙江浙商互联信息科技有限公司
接受劳务395,026.22浙江路产城发展集团有限公司
接受劳务331,792.13238,664.30浙江交投大唐智慧产业有限公司
购买商品325,700.36浙江乐清湾高速公路有限公司
购买商品307,591.72舟山申通时代汽车销售服务有限公司
购买商品305,871.56浙江浙商文化发展有限公司
购买商品291,301.55浙江浙商保险销售有限公司
接受劳务、购买商品279,719.89浙江省铁投建设工程有限公司
接受劳务240,188.68
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关联方关联交易内容本期数上年同期数浙江杭宁高速公路有限责任公司
购买商品160,849.46丽水浙交新能源有限公司
购买商品150,580.46146,447.18浙江中大元通融资租赁有限公司
购买商品122,546.8084,955.75浙江高速广告有限责任公司
接受劳务89,040.00333,836.64金华交投建筑工业化有限公司
购买商品85,973.37嘉兴市乍嘉苏高速公路有限责任公司
购买商品25,621.50浙江省长三角投资有限公司
购买商品18,374.34浙江综合交通大数据中心有限公司
购买商品6,637.17浙江机动车拍卖中心有限责任公司
接受劳务1,201.89浙江交投矿业有限公司
购买商品7,567,962.08浙江省交投控股集团有限公司
购买商品410,820.66浙江龙丽丽龙高速公路有限公司
购买商品、接受劳务225,800.16浙江大酒店有限公司接受劳务19,524.40浙江杭宣高速公路有限公司
接受劳务226.42
2)出售商品和提供劳务的关联交易
关联方关联交易内容本期数上年同期数浙江杭绍甬高速公路有限公司
工程施工、提供劳务2,891,914,623.446,286,573,829.21温州瑞平苍高速公路有限公司
工程施工1,783,771,877.501,547,980,069.00河南省济新高速公路有限公司
工程施工1,211,381,091.16617,370,418.70绍兴柯桥杭金衢联络线高速公路有限公司
工程施工982,975,817.33265,294,023.07浙江省交通投资集团有限公司
工程施工、提供劳务854,460,371.551,048,207,396.43浙江金华甬金衢上高速公路有限公司
工程施工752,561,993.63
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关联方关联交易内容本期数上年同期数浙江义东高速公路有限公司
工程施工679,678,593.181,369,786,224.29浙江台州沈海高速公路有限公司
工程施工592,125,557.41浙江杭甬复线宁波一期高速公路有限公司
工程施工422,615,180.511,373,043,641.63浙江宁波杭甬复线三期高速公路有限公司
工程施工324,375,814.16杭州临安兴晟建设投资有限公司
工程施工281,764,535.62172,817,776.68浙江交投智慧陆港有限公司
工程施工264,495,716.67117,353,944.81湖北楚新矿业有限公司工程施工、提供劳务258,141,395.95浙江沪杭甬高速公路股份有限公司
工程施工、提供劳务、
出售商品
234,443,821.39252,442,974.68浙江龙丽丽龙高速公路有限公司
工程施工、提供劳务220,543,875.52261,586,877.96浙江上三高速公路有限公司
工程施工、提供劳务210,213,397.94198,790,566.41浙江交投高速公路运营管理有限公司
工程施工、提供劳务191,238,846.25243,622,759.51浙江诸永高速公路有限公司
工程施工、提供劳务176,641,467.19236,368,664.89浙江宁波甬台温高速公路有限公司
工程施工、提供劳务157,037,732.7257,059,924.20浙江临金高速公路有限公司
工程施工135,369,171.5881,460,510.09浙江台州甬台温高速公路有限公司
工程施工、提供劳务130,543,844.13238,414,539.15浙江舟山北向大通道有限公司
工程施工113,353,053.1233,692,778.78浙江景文高速公路有限公司
工程施工、提供劳务107,411,403.90443,928,344.02浙江甬舟复线一期高速公路有限公司
工程施工86,766,254.05浙江高速投资发展有限公司
工程施工83,587,531.94635,105.49陕西浙交秦新矿业有限公司
工程施工、提供劳务79,535,979.84769,507.87浙江杭宣高速公路有限公司
工程施工75,680,778.48564,272,036.07
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关联方关联交易内容本期数上年同期数浙江绍兴嵊新高速公路有限公司
工程施工、提供劳务73,500,657.3655,967,314.50浙江头门港铁路有限公司
工程施工69,603,541.69绍兴市城投建筑工业化制造有限公司
出售商品、提供劳务64,769,163.1211,528,142.92浙江杭宁高速公路有限责任公司
工程施工、提供劳务63,332,527.94109,202,440.75浙江杭徽高速公路有限公司
工程施工、提供劳务59,741,035.6650,912,025.82慈溪交工养护新材料有限公司
出售商品54,523,761.11浙江金华甬金高速公路有限公司
工程施工、提供劳务54,254,410.4787,569,442.73浙江舟山跨海大桥有限公司
工程施工、提供劳务49,400,517.4661,490,079.57浙江省交投控股集团舟山有限公司
工程施工45,597,903.73嘉兴市乍嘉苏高速公路有限责任公司
工程施工、提供劳务33,277,784.633,264,117.59黄山长江徽杭高速公路有限责任公司
工程施工、提供劳务31,568,852.1342,806,915.71衢州和正建设有限公司工程施工30,666,607.27浙江杭新景高速公路有限公司
工程施工、提供劳务28,735,457.1717,125,785.43浙江乐清湾高速公路有限公司
工程施工、提供劳务27,497,661.5812,531,737.25金华交投建筑工业化有限公司
出售商品22,877,932.00德清县德安公路建设有限责任公司
工程施工20,073,547.37金华市东永高速投资有限公司
工程施工19,933,774.8113,210,275.51浙江中拓供应链管理有限公司
出售商品19,049,333.66杭州三通道南接线工程有限公司
工程施工18,448,378.1211,900,883.24浙江数智交院科技股份有限公司
提供劳务、工程施工18,430,130.7421,930,333.81浙江省交通投资集团高速公路管理有限公司
工程施工、提供劳务18,133,938.7937,478,410.44
第
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关联方关联交易内容本期数上年同期数上饶市饶建装配式建材有限公司
出售商品、提供劳务18,127,683.44绍兴市上虞区交通产业发展有限公司
提供劳务17,369,551.37嘉兴卓宏交工工程技术有限公司
工程施工16,698,452.75204,531,952.63衢州衢江沿江美丽公路投资有限公司
工程施工、提供劳务15,200,960.5227,847,102.42浙江黄衢南高速公路有限公司
工程施工、提供劳务14,570,335.02诸暨市越兴矿业有限公司
工程施工12,615,360.2638,418,024.59浙江沪平盐铁路有限公司
工程施工12,166,110.243,594,318.42临海市城发绿色装配式建筑制造有限公司
出售商品9,581,383.92德清交水建筑工业化有限公司
提供劳务、出售商品9,321,167.98温州市瑞文高速公路有限公司
工程施工、提供劳务9,235,952.434,395,289.82德清县杭绕高速有限公司
工程施工8,121,322.7310,535,022.08杭州本创科技有限公司工程施工7,511,246.21浙江交投龙新矿业有限公司
工程施工7,271,368.816,136,983.48义乌市交旅建筑工业化科技有限公司
出售商品5,636,809.13湖北智通建筑工业化制造有限公司
提供劳务5,492,246.26浙江杭海城际铁路有限公司
工程施工5,398,488.19浙商中拓集团股份有限公司
出售商品4,978,201.42浙江交投矿业有限公司工程施工4,423,607.3429,007,359.79衢州柯城沿江美丽公路投资有限公司
工程施工4,333,748.54446,736.43温州市文泰高速公路有限公司
工程施工3,801,555.052,674,279.37浙江八方新型建材科技有限公司
出售商品3,370,574.65杭州都市高速公路有限工程施工、提供劳务3,184,156.15
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关联方关联交易内容本期数上年同期数公司浙江省商业集团有限公司
工程施工3,080,985.388,017,173.40衢州开化沿江美丽公路投资有限公司
工程施工2,880,961.741,586,054.81衢州龙游沿江美丽公路投资有限公司
工程施工2,793,294.9223,219,041.75浙江交投中碳环境科技有限公司
工程施工2,483,107.69浙江交工江欣矿业有限公司
提供劳务2,225,937.20开化县交控新型建材科技有限公司
出售商品2,122,649.40兰溪交科产业发展有限公司
提供劳务2,065,754.80衢州江山沿江美丽公路投资有限公司
工程施工1,991,803.67176,383.82浙商中拓协能（浙江）储能科技有限公司
工程施工1,928,363.30嘉兴市嘉萧高速公路投资开发有限公司
工程施工1,399,012.5225,259,411.27浙江通筑建设工程有限公司
提供劳务855,995.25丽水交投建筑工业化制造有限公司
出售商品551,905.74浙交矿业（肇庆）有限公司
工程施工476,592.96平湖市金通建筑工程有限公司
出售商品461,596.26安徽中池新材料有限公司
提供劳务390,273.41浙江交投浙东矿业有限公司
提供劳务264,000.00浙江新昌南互通投资有限公司
工程施工216,660.55浙江交投丽新矿业有限公司
提供劳务189,316.64292,711.10浙江高信技术股份有限公司
工程施工141,688.07554,740.37浙江交投大唐智慧产业有限公司
工程施工97,816.0418,549,584.19
第
页共148页
关联方关联交易内容本期数上年同期数衢州交通建筑工业化有限公司
出售商品45,250.591,217,705.31浙江交通资源投资集团有限公司
出售商品27,019.59浙江交投海新矿业有限公司
工程施工21,238.94浙江浙交检测技术有限公司
提供劳务8,256.88120,352.50浙江省商业实业服务有限公司
出售商品1,291.86嘉兴公路建设投资有限公司
工程施工43,261,313.02浙江温州甬台温高速公路有限公司
工程施工11,441,774.19浙江交投富春新材料科技有限公司
出售商品2,992,314.41浙江省交通集团检测科技有限公司
工程施工109,331.38浙商财产保险股份有限公司
工程施工37,394.49
2.关联租赁情况
(1)公司出租情况承租方名称
租赁资产种类
本期确认的租赁收入
上年同期确认的租赁收入浙江数智交院科技股份有限公司房屋11,009.17嘉兴卓宏交工工程技术有限公司机械设备2,780,621.77金华交投建筑工业化有限公司机械设备343,545.33
(2)公司承租情况
出租方名称
租赁资产种类
本期数简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款
额
确认使用权资产的租赁支付的租金（不包括未纳入租赁负债计量的可变租赁付款
额）
增加的租赁负
债本金金额
确认的利息
支出浙江路产城发展集团有限公司
土地、车位380,571.43
第
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出租方名称
租赁资产种类
本期数简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款
额
确认使用权资产的租赁支付的租金（不包括未纳入租赁负债计量的可变租赁付款
额）
增加的租赁负债本金金额
确认的利息支出
绍兴市上虞区交通产业发展有限公司
办公楼及宿舍区、散装水泥贮存罐
2,106,556.892,590,172.563,367,238.88348,215.95浙江交投智慧陆港有限公司
场地511,926.61浙江中大元通商务旅游汽车有限公司
汽车租赁556,526.42
（续上表）
出租方名称
租赁资产
种类
上年同期数简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款
额
确认使用权资产的租赁支付的租金（不包括
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款
额）
增加的租赁负债本金金
额
确认的利息支
出浙江路产城发展集团有限公司
房屋58,857.14绍兴市上虞区交通产业发展有限公司
散装水泥
贮存罐
2,196,072.56549,888.84409,100.62绍兴市上虞区交通产业发展有限公司
房屋及建
筑物
484,068.65浙江交通资源投资集团有限公司
拌合楼租
赁
2,176,697.18浙江交通资源投资集团有限公司
热再生机
组
355,096.09小计58,857.142,196,072.56549,888.843,424,962.54
3.关联方资金拆借本年度向浙江省交通投资集团财务有限责任公司借款如下：
期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额利息支出2,748,000,000.004,895,000,000.003,990,000,000.003,653,000,000.00131,891,574.81
第
页共148页
4.关联方资产转让转让方关联交易内容本期数上年同期数浙江交通资源投资集团有限公司收购设备137,047,405.70
5.关键管理人员报酬项目本期数上年同期数关键管理人员报酬1,093.57万元1,063.89万元
6.其他关联交易
(1)公司与浙江省交通投资集团财务有限责任公司的关联交易
1)截至资产负债表日，公司存放于浙江省交通投资集团财务有限责任公司的银行存款情况如下：
期初数本期增加本期减少期末数利息收入3,903,152,107.8248,392,073,876.0148,918,534,642.183,376,691,341.6538,012,671.03
2)截至资产负债表日，公司在浙江省交通投资集团财务有限责任公司开具的保函情况如下：
期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额手续费666,069,767.10359,389,904.23405,550,385.56619,909,285.77219,503.61
3)截至资产负债表日，公司在浙江省交通投资集团财务有限责任公司开具的银行承兑汇票情况如下：
期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额手续费619,216,370.33821,434,252.271,138,415,895.85302,234,726.75109,500.42
4)本年度公司作为委托人通过受托人浙江省交通投资集团财务有限责任公司发放贷款情况
委托方委托借款金额借款起始日借款到期日借款人手续费浙江交工集团股份有限公司
20.000,000.002023/3/152024/3/15
浙江交工新材料有限公司
1,000.00小计20.000,000.001,000.00
(三)关联方应收应付款项
1.应收关联方款项
项目名称关联方期末数期初数
第
页共148页
账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款
浙江杭绍甬高速公路有限公司
234,277,322.00温州瑞平苍高速公路有限公司
178,503,282.00164,476,145.00河南省济新高速公路有限公司
71,122,108.00嘉兴卓宏交工工程技术有限公司
59,796,313.491,190,883.00杭州临安兴晟建设投资有限公司
57,065,376.60德清县杭绕高速有限公司
35,331,102.001,503,436.5027,601,405.42杭州都市高速公路有限公司
33,039,696.002,230,898.2095,161,531.00浙江义东高速公路有限公司
25,955,534.00819,455.00德清县德安公路建设有限责任公司
15,423,524.00衢州衢江沿江美丽公路投资有限公司
12,976,693.00陕西浙交秦新矿业有限公司
11,908,697.79浙江舟山北向大通道有限公司
10,811,230.29206,330.00温州市文泰高速公路有限公司
9,421,409.00741,961.909,421,409.00杭州本创科技有限公司
8,187,258.37浙江台州甬台温高速公路有限公司
7,635,598.00197,347.40797,552.0041,260.00浙江省交通投资集团有限公司
7,057,627.393,548.8091,264,151.001,592,936.20浙江交工江欣矿业有限公司
5,889,074.00绍兴市上虞区交通产业发展有限公司
5,629,460.11浙江诸永高速公路有限公司
5,251,022.0023,884.909,277,206.322,166.20衢州和正建设有限公司
5,081,100.51928,577.92浙江金华甬金高速公路有限公司
4,763,490.0013,057.401,727,877.00114,294.80
第
页共148页
项目名称关联方
期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备绍兴市越畅新型建材科技有限公司
3,577,539.98浙江上三高速公路有限公司
3,432,821.004,504,662.00嘉兴市嘉萧高速公路投资开发有限公司
3,381,343.781,902,618.6814,476,133.781,895,666.78浙江临金高速公路有限公司
3,326,249.005,309,288.64德清交水建筑工业化有限公司
2,588,656.5220,078.29绍兴市城投建筑工业化制造有限公司
2,416,375.603,640.50浙江交投高速公路运营管理有限公司
2,189,299.002,027,573.00开化县交控新型建材科技有限公司
2,122,649.40浙江龙丽丽龙高速公路有限公司
1,411,811.0023,078.408,755,768.6520,238.00慈溪交工养护新材料有限公司
1,408,405.64浙商中拓集团股份有限公司
1,167,551.16浙江中拓供应链管理有限公司
932,830.25黄山长江徽杭高速公路有限责任公司
774,916.6817,238.90994,041.08浙江宁波甬台温高速公路有限公司
642,764.9042,153.60249,758.0012,487.90浙江沪杭甬高速公路股份有限公司
514,732.0013,757.10492,079.00金华交投建筑工业化有限公司
443,144.6269,041.35上饶市饶建装配式建材有限公司
402,306.565,121.90临海市城发绿色装配式建筑制造有限公司
373,119.80浙江省交通投资集团高速公路管理有限公司
295,511.10
第
页共148页
项目名称关联方
期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备浙江交投浙东矿业有限公司
287,760.004,223.40浙江舟山跨海大桥有限公司
274,259.002,339,474.00浙江杭甬复线宁波一期高速公路有限公司
200,000.00嘉兴市乍嘉苏高速公路有限责任公司
195,173.001,330.90安徽中池新材料有限公司
172,720.00浙江杭徽高速公路有限公司
172,382.005,850.901,575,570.00浙江省交投控股集团舟山有限公司
146,827.80金华市东永高速投资有限公司
135,020.0036,680.10548,060.00浙江交投富春新材料科技有限公司
115,571.2011,229.423,659,144.4010,645.40浙江乐清湾高速公路有限公司
59,247.002,747.0011,740.00浙江黄衢南高速公路有限公司
58,517.00浙江交投丽新矿业有限公司
55,518.0055,518.00衢州龙游沿江美丽公路投资有限公司
53,960.00嘉兴公路建设投资有限公司
42,470.00189,771.501,684,086.00衢州柯城沿江美丽公路投资有限公司
40,000.008,000.0065,812.00浙江杭新景高速公路有限公司
24,820.55浙江杭宁高速公路有限责任公司
5,000.0059,578.202,723,364.00浙江杭海城际铁路有限公司
23,617,960.00浙江交投智慧陆港有限公司
13,590,063.44浙江交通资源投资集团有限公司
3,822,976.88
第
页共148页
项目名称关联方
期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备杭州三通道南接线工程有限公司
1,390,729.0015,383.40衢州交通建筑工业化有限公司
380,855.32浙江省商业集团有限公司
281,271.40浙江杭宣高速公路有限公司
270,061.00小计838,568,192.097,130,275.23495,698,512.253,705,078.68应收款项融资
温州瑞平苍高速公路有限公司
45,000,000.00浙江宁波甬台温高速公路有限公司
22,300,825.00浙江数智交院科技股份有限公司
387,000.00小计67,687,825.00预付款项
物产中大金属集团有限公司
22,911,131.97780,302.87浙商财产保险股份有限公司
412,210.81100,174.13浙江高速物流有限公司
321,250.00293,792.00浙江交投招标代理咨询有限公司
274,751.39浙江省交投控股集团舟山有限公司
146,827.80浙江金温铁道开发有限公司
100,000.00100,000.00浙江杭宁高速公路有限责任公司
18,725.00浙江高速石油发展有限公司
5.8045,000.00浙江交投矿业有限公司
2,704,999.06浙江高信技术股份有限公司
2,492,028.00浙江省交通投资集团有限公司
143,942.00浙江浙交检测技术有限公司
98,000.00
第
页共148页
项目名称关联方
期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备浙江高速广告有限责任公司
88,061.00浙江交投工程咨询有限公司
41,800.00浙江交投中碳环境科技有限公司
40,418.69浙江龙丽丽龙高速公路有限公司
5,000.00温州市瑞文高速公路有限公司
28.86小计24,184,902.776,933,546.61其他应收款
绍兴市上虞区交通产业发展有限公司
22,992,773.98浙江省交通投资集团有限公司
18,030,412.224,436,376.00浙江交通资源投资集团有限公司
10,685,572.12106,599.16浙江数智交院科技股份有限公司
9,458,533.007,404,533.00温州瑞平苍高速公路有限公司
6,016,282.00浙江景文高速公路有限公司
5,906,600.00420,400.002,265,000.00绍兴柯桥杭金衢联络线高速公路有限公司
5,903,812.02浙江高速物流有限公司
4,648,100.004,060,000.00浙江温州甬台温高速公路有限公司
4,001,000.003,001,000.00浙江交工江欣矿业有限公司
4,000,000.00浙江金华甬金衢上高速公路有限公司
3,000,000.00浙江龙丽丽龙高速公路有限公司
2,871,019.302,849,604.10杭州都市高速公路有限公司
2,556,724.0010,000.001,250,000.0050,000.00浙江甬舟复线一期高速公路有限公司
1,830,220.0128,816.43
第
页共148页
项目名称关联方
期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备杭州临安兴晟建设投资有限公司
1,789,823.00浙江交投高速公路运营管理有限公司
1,304,600.00804,600.00浙江杭徽高速公路有限公司
934,577.20180,000.00927,736.00浙江上三高速公路有限公司
535,339.80500,000.00浙江交投富春新材料科技有限公司
526,695.44526,695.44陕西浙交秦新矿业有限公司
459,926.00浙江沪杭甬高速公路股份有限公司
425,582.76201,500.00嘉兴市嘉萧高速公路投资开发有限公司
412,880.002,330,387.00浙江临金高速公路有限公司
350,000.00浙江宁波甬台温高速公路有限公司
251,139.00146,956.00浙江金华甬金高速公路有限公司
209,842.80200,000.00浙江嵊兴交通建材有限公司
144,180.18浙江交投招标代理咨询有限公司
120,981.00浙江台州甬台温高速公路有限公司
120,591.4090,500.00浙商财产保险股份有限公司
115,803.24德清县杭绕高速有限公司
96,226.00442,558.1466,784.23嘉兴公路建设投资有限公司
79,604.0078,084.00浙江中大元通商务旅游汽车有限公司
70,000.00浙江绍兴嵊新高速公路有限公司
55,522.00浙江舟山北向大通道有限公司
39,989.6039,989.60
第
页共148页
项目名称关联方
期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备浙江乐清湾高速公路有限公司
34,953.6035,000.00浙江路产城发展集团有限公司
20,000.0020,000.00浙江中大元通融资租赁有限公司
17,000.0030,000.00嘉兴市乍嘉苏高速公路有限责任公司
13,248.22浙江舟山跨海大桥有限公司
2,096.80浙江诸永高速公路有限公司
2,088.00浙江杭宁高速公路有限责任公司
1,380.00浙江义东高速公路有限公司
2,587,400.00浙江杭绍甬高速公路有限公司
900,000.00浙江交投工程咨询有限公司
240,000.00杭州三通道南接线工程有限公司
100,000.00浙江浙商融资租赁有限公司
46,000.00小计110,035,118.69610,400.0035,649,334.87116,784.23合同资产、其他非流动资产
浙江杭绍甬高速公路有限公司
1,348,715,411.952,051,713,851.46温州瑞平苍高速公路有限公司
782,828,350.132,163,476.29837,732,980.46绍兴柯桥杭金衢联络线高速公路有限公司
537,874,764.913,538,785.87浙江杭甬复线宁波一期高速公路有限公司
492,611,760.291,225,373,082.70浙江杭宣高速公路有限公司
448,275,873.031,047,997.54714,983,565.64浙江金华甬金衢上高速公路有限公司
388,429,146.09
第
页共148页
项目名称关联方
期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备浙江省交通投资集团有限公司
311,929,403.962,159,440.66398,264,567.42874,959.85杭州临安兴晟建设投资有限公司
282,105,998.81浙江宁波杭甬复线三期高速公路有限公司
218,729,287.94浙江数智交院科技股份有限公司
202,188,776.652,993.54132,757,409.96浙江景文高速公路有限公司
201,957,174.804,723.83454,448,861.73湖北楚新矿业有限公司
154,516,608.851,453,683.86浙江台州沈海高速公路有限公司
114,032,847.751,123,125.49浙江交投智慧陆港有限公司
103,578,116.794,466,096.09浙江杭海城际铁路有限公司
86,306,312.9871,723,072.13浙江龙丽丽龙高速公路有限公司
80,994,982.92359,605.2425,663,915.30浙江上三高速公路有限公司
76,230,863.69浙江交投高速公路运营管理有限公司
62,874,154.4977,792.2920,483,790.36浙江沪杭甬高速公路股份有限公司
58,768,737.32386,701.1011,081,649.76浙江诸永高速公路有限公司
50,320,155.9569,460.3644,992,567.05温州市文泰高速公路有限公司
43,460,832.33434,608.3357,084,114.80浙江舟山北向大通道有限公司
38,896,862.193,692.0138,707,968.78浙江临金高速公路有限公司
37,531,264.5421,480,132.67浙江台州甬台温高速公路有限公司
33,749,224.6086,585.0322,404,502.96浙江省交通投资集团高速公路管理有限公司
28,463,683.30246,779.9029,073,030.2093,566.79浙江高速投资发展23,864,828.85
第
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项目名称关联方
期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备有限公司德清县杭绕高速有限公司
18,586,625.0816,476.0777,055,187.552,435,340.26嘉兴市乍嘉苏高速公路有限责任公司
18,320,832.24159,974.172,311,574.67浙江杭宁高速公路有限责任公司
18,103,424.9365,186.376,634,427.5440,513.29衢州和正建设有限公司
15,171,286.17浙江杭徽高速公路有限公司
14,635,304.06104,782.376,158,008.98浙江宁波甬台温高速公路有限公司
13,203,654.02106,459.008,783,282.8124,965.15浙江省交投控股集团舟山有限公司
12,951,166.332,617,983.58浙江金华甬金高速公路有限公司
12,192,136.72358.8513,145,895.32浙江沪平盐铁路有限公司
11,327,812.24浙江乐清湾高速公路有限公司
7,398,017.3145,012.041,547,280.91浙江舟山跨海大桥有限公司
7,338,395.9035,415.022,573,364.04浙江交工江欣矿业有限公司
6,533,759.0065,337.59诸暨市越兴矿业有限公司
6,124,486.0020,652,442.51嘉兴卓宏交工工程技术有限公司
6,002,155.2556,566.791,439,774.86金华市东永高速投资有限公司
5,032,363.784,429,025.08黄山长江徽杭高速公路有限责任公司
5,017,968.4420,382.523,394,363.59浙江杭新景高速公路有限公司
4,708,571.25杭州本创科技有限公司
3,802,741.6333,718.33浙江黄衢南高速公路有限公司
3,686,808.00浙江交投大唐智慧产业有限公司
3,509,557.743,677,815.12
第
页共148页
项目名称关联方
期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备杭州三通道南接线工程有限公司
3,298,255.7728,335.81351,306.02嘉兴公路建设投资有限公司
2,833,787.943,364,824.32浙江交投龙新矿业有限公司
2,770,870.00温州市瑞文高速公路有限公司
2,497,852.6820,837.60538,167.95浙江交投矿业有限公司
1,835,362.022,247,565.22浙江头门港铁路有限公司
1,727,073.74浙江交通资源投资集团有限公司
1,618,003.40浙江温州甬台温高速公路有限公司
1,313,700.801,687,259.66浙江交投丽新矿业有限公司
1,302,867.001,146,675.00浙江高信技术股份有限公司
1,001,344.50130,019.69杭州都市高速公路有限公司
747,112.0627,818,592.61浙江省商业集团有限公司
665,001.95132,289.02嘉兴市嘉萧高速公路投资开发有限公司
638,417.346,242.3652,110,100.40慈溪交工养护新材料有限公司
570,874.505,708.75浙交矿业（肇庆）有限公司
519,486.33浙江交投浦新矿业有限公司
134,848.00717,758.00浙江交投中碳环境科技有限公司
69,821.90浙江义东高速公路有限公司
880,300,476.05德清县德安公路建设有限责任公司
29,121,361.09小计6,426,427,171.1313,930,244.987,316,521,981.063,469,345.34
2.应付关联方款项
第
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项目名称关联方期末数期初数应付账款物产中大金属集团有限公司826,389,472.73890,540,920.35
浙商中拓集团股份有限公司252,146,390.0360,326,101.46浙江交通资源投资集团有限公司197,249,942.32130,121,013.68浙江高速物流有限公司146,726,403.9311,003,087.52浙江中拓供应链管理有限公司94,619,849.0393,323,086.55嘉兴卓宏交工工程技术有限公司59,239,375.47衢州交通建筑工业化有限公司55,533,209.9543,082,142.70浙江数智交院科技股份有限公司48,059,781.0054,825,669.67浙江省交通投资集团有限公司43,615,306.282,050,310.95长三角一体化示范区（浙江嘉善）善筑建设工程有限公司
36,808,068.34诸暨市越兴矿业有限公司35,999,575.91浙江杭甬复线宁波一期高速公路有限公司35,700,705.43浙江畅阳交通科技有限公司33,922,926.324,081,301.07衢州和正建设有限公司30,613,568.303,450,093.50绍兴市越畅新型建材科技有限公司27,461,606.98726,335.00浙江交投中碳环境科技有限公司24,379,435.4927,478,921.90杭州本创科技有限公司24,181,221.984,212,262.00物产中大国际贸易集团有限公司23,226,983.613,434,910.28兰溪交科产业发展有限公司20,498,414.58绍兴市上虞区交通产业发展有限公司20,377,486.32新昌交投交通工程建设有限公司20,017,260.00浙江高速能源发展有限公司19,518,146.40178,541.88浙商财产保险股份有限公司19,192,495.5413,653,520.00浙江交投城兴工贸有限公司19,084,645.77浙江交投丽新矿业有限公司18,598,739.7322,918,678.19浙江交投富春新材料科技有限公司18,301,743.14浙江高信技术股份有限公司14,023,272.6911,010,820.18浙江缙畅交通建设有限公司12,128,182.51
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项目名称关联方期末数期初数
浙江交投龙新矿业有限公司11,783,279.2718,121,676.13浙江交投海新矿业有限公司10,495,156.943,076,058.85浙江上三高速公路有限公司8,323,935.241,446,608.14浙江交投智慧陆港有限公司7,888,760.29平湖市金通建筑工程有限公司6,456,768.21浙江省商业集团有限公司5,146,822.053,127,138.47浙江交投浦新矿业有限公司4,975,966.85金华交投建筑工业化有限公司4,813,544.48杭州科威交通技术服务有限公司3,465,000.00浙江浙商琨润有限公司2,868,648.6558,750,306.15浙江浙交检测技术有限公司2,634,462.602,329,488.27德清交水建筑工业化有限公司2,267,438.45新昌县大业建设工程有限公司2,154,445.243,802,855.17浙江浙商物业服务有限公司1,728,222.56619,033.32浙江交投嵊兴矿业有限公司1,346,866.43浙江省海运集团船务管理有限公司1,323,829.86浙江省交通集团检测科技有限公司1,135,668.001,143,959.20浙江中大元通商务旅游汽车有限公司1,092,890.29669,768.38浙江浙商互联信息科技有限公司430,578.58187,378.50舟山申通时代汽车销售服务有限公司333,400.00浙江高速投资发展有限公司177,941.83浙江宁波杭甬复线三期高速公路有限公司133,537.87浙江高速商贸经营管理有限公司98,659.34浙江中大元通融资租赁有限公司24,000.0024,000.00浙江元通线缆制造有限公司6,624.3011,854,840.10浙江浙商融资租赁有限公司1,780.61浙江高速石油发展有限公司116,935.00浙江省交投控股集团有限公司96,900.00浙江诸永高速公路有限公司60,590.21
第
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项目名称关联方期末数期初数
浙江高速广告有限责任公司9,752.00小计2,258,722,437.721,481,855,004.77应付票据浙商中拓集团股份有限公司318,620,000.00138,070,000.00浙江交通资源投资集团有限公司149,300,000.00457,780,000.00浙江交投丽新矿业有限公司16,000,000.007,490,000.00浙江交投龙新矿业有限公司5,700,000.007,760,000.00浙江交投嵊兴矿业有限公司4,700,000.00浙江中拓供应链管理有限公司3,000,000.00小计497,320,000.00611,100,000.00合同负债浙江宁波杭甬复线三期高速公路有限公司37,708,150.51
浙江宁波甬台温高速公路有限公司22,611,893.02418,401.37
浙江头门港铁路有限公司21,289,213.30
温州瑞平苍高速公路有限公司11,172,771.34
浙江高速投资发展有限公司10,606,111.30
浙江省商业集团有限公司8,063,854.182,500,945.49
浙江杭徽高速公路有限公司6,321,935.94
浙江省交通投资集团有限公司5,747,229.1767,080,795.87
衢州和正建设有限公司5,270,404.35
黄山长江徽杭高速公路有限责任公司3,694,248.05
浙江杭宁高速公路有限责任公司2,071,720.60
浙江沪杭甬高速公路股份有限公司1,253,322.962,963,935.31
浙江仙居路产城投资发展有限公司1,158,846.25
浙江杭新景高速公路有限公司708,855.37
浙江交投高速公路运营管理有限公司262,813.48
浙江金华甬金高速公路有限公司221,725.10
杭州三通道南接线工程有限公司210,707.00
浙江龙丽丽龙高速公路有限公司82,075.1434,089.40
衢州龙游沿江美丽公路投资有限公司80,485.60
浙江台州甬台温高速公路有限公司18,410.042,638,728.31
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项目名称关联方期末数期初数
浙江舟山北向大通道有限公司10,432.77浙江甬舟复线一期高速公路有限公司148,323,629.42浙江诸永高速公路有限公司19,369,219.52浙江沪平盐铁路有限公司636,055.00浙江舟山跨海大桥有限公司580,742.52浙江省交通投资集团高速公路管理有限公司41,960.00小计138,565,205.47244,588,502.21其他应付款浙商中拓集团股份有限公司76,422,261.2713,599,989.27
浙江交通资源投资集团有限公司53,428,715.8041,306,116.25浙江中拓供应链管理有限公司28,391,614.4136,496,629.77浙江交投富春新材料科技有限公司18,926,961.16绍兴市越畅新型建材科技有限公司15,286,314.55物产中大金属集团有限公司13,761,888.921,640,348.02浙江交投海新矿业有限公司10,495,156.941,440,090.00浙江交投丽新矿业有限公司7,431,633.916,795,471.67浙江高速物流有限公司6,374,946.873,234,455.55嘉兴卓宏交工工程技术有限公司5,429,723.54温州市文泰高速公路有限公司3,169,200.003,469,200.00衢州和正建设有限公司2,869,882.422,929,269.27浙江交投龙新矿业有限公司2,676,779.165,313,449.38浙江畅阳交通科技有限公司2,388,488.68209,137.82浙江交投中碳环境科技有限公司2,376,086.132,159,751.46浙江浙商琨润有限公司1,993,315.275,637,406.12浙江交投嵊兴矿业有限公司1,952,147.16浙江交投城兴工贸有限公司869,615.42浙江交投浦新矿业有限公司820,333.4923,500.00浙江高信技术股份有限公司806,465.382,529,149.93新昌县大业建设工程有限公司747,343.26706,329.02诸暨市越兴矿业有限公司621,386.22
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项目名称关联方期末数期初数
浙江高速能源发展有限公司615,277.20浙江省交通投资集团有限公司500,000.001,047,606.31浙商控股集团有限公司500,000.00浙江甬舟复线一期高速公路有限公司400,863.21浙江数智交院科技股份有限公司205,426.44205,426.44浙商财产保险股份有限公司142,095.50260,669.38德清县德安公路建设有限责任公司100,200.00100,200.00浙江交投大唐智慧产业有限公司100,000.00浙江浙交检测技术有限公司82,682.8282,682.82浙江省交通集团检测科技有限公司69,349.0044,629.00浙江路产城发展集团有限公司60,850.00浙江杭甬复线宁波一期高速公路有限公司50,000.00德清县杭绕高速有限公司4,652,987.22衢州交通建筑工业化有限公司775,560.34浙江诸永高速公路有限公司84,374.50浙江上三高速公路有限公司20,000.00浙江金华甬金高速公路有限公司1,000.00小计260,067,004.13134,765,429.54其他流动负债浙江浙商琨润有限公司7,000,000.00
小计7,000,000.00
十二、承诺及或有事项
(一)重要承诺事项截至2023年12月31日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
(二)或有事项截至2023年12月31日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项资产负债表日后利润分配情况
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拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
根据2024年4月28日第八届第三十一次董事会决议通过的2023年度利润分配预案，以总股本2,599,137,900股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.25元（含税），合计派发现金324,892,237.50元。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。
十四、其他重要事项
(一)年金计划根据《中华人民共和国劳动法》（中华人民共和国主席令第28号）、《集体合同规定》（劳动和社会保障部令第22号）、《企业年金试行办法》（劳动和社会保障部令第20号）、《企业年金基金管理办法》（人力资源和社会保障部令第11号）等法律、法规及政策，公司决定从2017年1月1日起参加浙江省交通投资集团有限公司企业年金计划。
企业年金基金实行完全积累制度，采用个人账户方式进行管理，为参加职工开立个人账户，同时建立企业公共账户用于记录暂未分配至个人账户的企业缴费及其投资收益。企业年金缴费由企业和职工共同承担。企业缴费的列支渠道按照国家有关规定执行；职工个人缴费由企业从职工工资中代扣代缴。企业每年缴费额度为本企业上一会计年度参加企业年金员工实际发放工资总额的5%。职工个人缴费额度为其上一年度实际发放工资总额的1.25%，由公司从员工工资中年底一次性代扣代缴。个人缴费比例，视情况逐步提高，最终与企业缴费相匹配。企业出现亏损、停业等特殊情况无法履行缴费义务时，可暂停缴费，职工同时暂停缴费，企业等消除以上情况后恢复缴费，职工同时恢复缴费。
(二)分部信息
1.确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部,各报告分部的资产总额和负债总额因不能准确划分故不作披露。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，业务收入、业务成本按最终实现销售地进行划分，各报告分部的资产总额和负债总额因不能准确划分故不作披露。
2.报告分部的财务信息
(1)地区分部
项目境内境外合计
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主营业务收入44,081,617,838.741,530,941,561.6945,612,559,400.43其中：与客户之间的合同产生的收入
44,064,696,991.531,530,941,561.6945,595,638,553.22主营业务成本40,404,040,296.451,571,157,429.0141,975,197,725.46
(2)行业分部
项目建筑施工行业公路养护行业合计主营业务收入41,492,709,971.244,119,849,429.1945,612,559,400.43其中：与客户之间的合同产生的收入
41,475,789,124.034,119,849,429.1945,595,638,553.22主营业务成本38,242,616,646.683,732,581,078.7841,975,197,725.46
(三)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项浙江交工集团股份有限公司（以下简称交工集团）与中国路桥工程有限责任公司（以下简称中国路桥）和中地海外集团有限公司（以下简称中地海外）等开展海外业务合作，由中国路桥和中地海外承接海外项目并成立海外项目部，决定财务和经营政策，负责对外经营管理，交工集团作为分包方参与项目施工，享有项目施工收益并承担施工损失。交工集团根据海外项目部的经营成果，按期确认所属施工收益或损失，计入交工集团财务报表(盈利时借记“其他应收款”，贷记“主营业务收入”或亏损时借记“主营业务收入”，贷记“其他应付款”)，交工集团与海外项目部因项目施工发生的资金往来计入交工集团的“其他应收款或其他应付款”。
十五、母公司财务报表主要项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.其他应收款
(1)明细情况项目期末数期初数应收股利389,961,000.00249,975,000.00其他应收款265,774,813.01245,995,334.75
合计655,735,813.01495,970,334.75
(2)应收股利
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项目期末数期初数浙江交工集团股份有限公司389,961,000.00249,975,000.00小计389,961,000.00249,975,000.00
(3)其他应收款
1)款项性质分类情况
款项性质期末账面余额期初账面余额收储补偿款279,316,782.71258,408,314.71押金保证金12,000.0019,500.00应收暂付款412,149.44510,038.17
小计279,740,932.15258,937,852.88
2)账龄情况
账龄期末账面余额期初账面余额6个月以内118,358,354.02331,714.196个月-1年30,431,336.60146,465,816.121-2年112,132,122.5103,316,942.9472-3年27,633,598.59700.003-4年700.007,500.00
小计279,740,932.15258,937,852.88
3)坏账准备计提情况
①类别明细情况
种类
期末数账面余额坏账准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）单项计提坏账准备279,316,782.7199.8513,965,839.145.00265,350,943.57按组合计提坏账准备424,149.440.15280.000.07423,869.44小计279,740,932.15100.0013,966,119.144.99265,774,813.01
（续上表）
种类
期初数账面余额坏账准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）
第
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种类
期初数账面余额坏账准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例（%）单项计提坏账准备258,408,314.7199.8012,920,415.73
5.00245,487,898.98按组合计提坏账准备529,538.170.2022,102.404.17507,435.77
小计258,937,852.88100.0012,942,518.135.00245,995,334.75
②重要的单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称
期初数期末数账面余额坏账准备账面余额坏账准备
计提比例（%）
计提依据江山市土地储备中心
258,408,314.7112,920,415.73279,316,782.7113,965,839.145.00[注]小计258,408,314.7112,920,415.73279,316,782.7113,965,839.145.00
[注]本公司于2020年4月28日与江山市政府就公司化工板块江山生产基地（以下简称江山基地）政策性关停及收储补偿事项签订《浙江交通科技股份有限公司江山基地关停及收储补偿协议》（以下简称《关停及收储补偿协议》）。根据协议，江山市人民政府全权委托江山市土地储备中心对公司江山生产基地予以关停收储补偿，补偿总额为105,000.00万元，江山市土地储备中心分批分次拨付补偿费用：停产后员工安置基准日次月支付首笔补偿款10,000.00万元；于2021年、2022年、2023年分别支付2,000.00万元、555.88万元、8,430.89万元。2022年12月29日，公司与江山市政府签订了《<江山基地关停及收储补偿协议>之补充协议》，协议约定本公司对收储地块分区块处置、分区块交地。由于收储补偿款收回周期较长、金额较大，公司结合历史回收率对收储补偿款进行单项计提坏账准备
③采用组合计提坏账准备的其他应收款组合名称
期末数账面余额坏账准备计提比例（%）应收保证金组合12,000.00账龄组合412,149.44280.000.07其中：6个月以内411,449.44
3-4年700.00280.0040.00小计424,149.44280.000.07
4)坏账准备变动情况
项目第一阶段第二阶段第三阶段小计
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未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）
整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）期初数12,939,378.133,140.0012,942,518.13期初数在本期——————--转入第二阶段--转入第三阶段--转回第二阶段--转回第一阶段本期计提7,418,912.06-6,392,451.05-2,860.001,023,601.01本期收回或转回本期核销其他变动期末数7,418,912.066,546,927.08280.0013,966,119.14
5)其他应收款金额前5名情况
单位名称款项性质账面余额账龄
占其他应收款余额的比例（%）
坏账准备江山市土地储备中心收储补偿款279,316,782.713年以内99.8513,965,839.14个人社保应收暂付款411,449.446个月以内0.15浙江中大元通融资租赁有限公司
押金保证金12,000.001-2年郑农跃应收暂付款700.003-4年280.00
小计279,740,932.15100.0013,966,119.14
2.长期股权投资
(1)明细情况
项目
期末数期初数账面余额
减值准备
账面价值账面余额
减值准备
账面价值对子公司投资7,082,067,940.617,082,067,940.616,082,167,940.616,082,167,940.61
合计7,082,067,940.617,082,067,940.616,082,167,940.616,082,167,940.61
(2)对子公司投资
被投资单位期初数本期增减变动期末数
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账面价值
减值准备
追加投资
减少投资计提减值准备
其他
账面价值
减值准备浙江交科建设投资有限公司
5,000,000.005,000,000.00浙江交工集团股份公司
6,077,167,940.61999,900,000.007,077,067,940.61小计6,082,167,940.61999,900,000.007,082,067,940.61
(三)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本项目
本期数上年同期数收入成本收入成本其他业务收入173,951.336,468.10
合计173,951.336,468.10
2.投资收益项目本期数上年同期数处置长期股权投资产生的投资收益106,466,061.80子公司分红389,961,000.00299,970,000.00结构性存款利息收入16,623,424.66委托贷款利息收入2,170,883.85交易性金融资产在持有期间的投资收益273,162.01处置交易性金融资产取得的投资收益5,420,290.37合计395,381,290.37425,503,532.32
十六、其他补充资料
(一)非经常性损益
1.非经常性损益明细表项目金额说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分53,662,311.25
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计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外
11,221,606.06除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
12,905,603.92计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益1,561,217.14非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,431,516.63其他符合非经常性损益定义的损益项目小计77,919,221.74减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）19,047,339.84
少数股东权益影响额（税后）2,750,431.21归属于母公司所有者的非经常性损益净额56,121,450.69
2.执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年
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修订）》对2022年度非经常性损益金额的影响项目金额2022年度归属于母公司所有者的非经常性损益净额265,687,546.032022年度按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》规定计算的归属于母公司所有者的非经常性损益净额
264,760,626.21差异926,919.82
(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
报告期利润
加权平均净资产收益率（%）
每股收益（元/股）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润9.850.520.52扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
9.440.500.50
2.加权平均净资产收益率的计算过程项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润A1,347,545,731.23非经常性损益B56,121,450.69扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B1,291,424,280.54归属于公司普通股股东的期初净资产D13,217,802,569.00发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产G315,609,602.24减少净资产次月起至报告期期末的累计月数H7
其他
外币报表折算差异引起净资产增加I1-4,913,472.51增减净资产次月起至报告期期末的累计月数J16同一控制下企业合并减少净资产I228,893,439.05减少净资产次月起至报告期期末的累计月数J27同一控制下企业合并减少净资产I310,178,195.18减少净资产次月起至报告期期末的累计月数J38同一控制下企业合并减少净资产I410,558,311.28减少净资产次月起至报告期期末的累计月数J46
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仅为出具浙江交通科技股份有限公司2023年度审计报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第
三方传送或披露。
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仅为出具浙江交通科技股份有限公司2023年度审计报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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从事证券服务业务会计师事务所名单序号会计师事务所名称统一社会信用代码执业证书编号备案公告日期
1安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）91110000051421390A110002432020/11/022北京国富会计师事务所（特殊普通合伙）91110108MA007YBQ0G110102742020/11/023北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）911101020855463270110000102020/11/024毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）91110000599649382G110002412020/11/025大华会计师事务所（特殊普通合伙）91110108590676050Q110101482020/11/026大信会计师事务所（特殊普通合伙）91110108590611484C110101412020/11/027德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）9131000005587870XB310000122020/11/028公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）91320200078269333C320200282020/11/029广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）914401010827260072440100792020/11/0210广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙）91440101MA9UN3YT81440101572020/11/0211和信会计师事务所（特殊普通合伙）913701000611889323370100012020/11/0212华兴会计师事务所（特殊普通合伙）91350100084343026U350100012020/11/0213利安达会计师事务所（特殊普通合伙）911101050805090096110001542020/11/0214立信会计师事务所（特殊普通合伙）91310101568093764U310000062020/11/0215立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）911201160796417077120100232020/11/0216鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）91440300770329160G474700292020/11/0217普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）913100000609134343310000072020/11/0218容诚会计师事务所（特殊普通合伙）911101020854927874110100322020/11/0219瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）9111010856949923XD110101302020/11/0220上会会计师事务所（特殊普通合伙）91310106086242261L310000082020/11/0221深圳堂堂会计师事务所（普通合伙）91440300770332722R474700342020/11/02
四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合
91510500083391472Y510100032020/11/0223苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）91320000085046285W320000262020/11/0224唐山市新正会计师事务所（普通合伙）911302035795687109130200112020/11/0225天衡会计师事务所（特殊普通合伙）913200000831585821320000102020/11/0226天健会计师事务所（特殊普通合伙）913300005793421213330000012020/11/0227天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）911101080896649376110003742020/11/0228天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）911101085923425568110101502020/11/0229希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）9161013607340169X2610100472020/11/02
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html
仅为出具浙江交通科技股份有限公司2023年度审计报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务的备案工作已完备未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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