证券代码：000663 证券简称：永安林业 公告编号：2024-035
福建省永安林业(集团)股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（%） | |
| 营业收入（元） | 56,696,993.11 | 137,997,013.22 | -58.91% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -8,947,059.87 | 54,191,423.45 | -116.51% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -10,138,563.37 | 53,363,246.15 | -119.00% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -10,617,255.37 | 57,542,161.73 | -118.45% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.03 | 0.16 | -118.75% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.03 | 0.16 | -118.75% |
| 加权平均净资产收益率 | -0.81% | 5.79% | -6.60% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | |
| 总资产（元） | 1,648,612,237.90 | 1,670,791,806.71 | -1.33% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 1,093,005,052.31 | 1,102,759,255.18 | -0.88% |
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 157,945.10 | 除增值税退税、天然林停伐外的政府补助 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 1,331,000.00 | 光大银行股票公允价值变动 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 35,308.40 | 营业外收支净额 |
| 减：所得税影响额 | 332,750.00 | |
| 合计 | 1,191,503.50 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 增值税即征即退 | 351,831.91 | 根据三明市国家税务局《关于下达 |
| 2012年度第二批资源综合利用企业享受增值税优惠政策资格名单的通知》（明国税函【2012】70号），该补助与正常经营业务密切相关且具有经常性。 | ||
| 天然林停伐补助 | 226,148.78 | 根据财政部、林草局2020年11月12日发布《林业改革发展资金管理办法》，林业改革发展资金用于包含停伐后的天然商品林。该补助与正常经营业务密切相关且具有经常性。 |
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
| 表项 | 财务指标 | 期末金额或本期金额（元） | 期初金额或上期金额（元） | 增减变动% | 变动主要原因 |
| 合并资产负债表 | 应收账款 | 4,355,096.11 | 3,301,399.76 | 31.92% | 纤维板应收款增加 |
| 合并资产负债表 | 预付款项 | 3,561,429.55 | 346,573.33 | 927.61% | 电费预付款增加 |
| 合并资产负债表 | 应交税费 | 3,509,427.32 | 2,263,004.27 | 55.08% | 应交增值税增加 |
| 合并利润表 | 营业收入 | 56,696,993.11 | 137,997,013.22 | -58.91% | 同比减少林木资产转让收入 |
| 合并利润表 | 营业成本 | 51,979,146.95 | 76,767,084.64 | -32.29% | 同比减少林木资产转让成本 |
| 合并 | 研 | 386,080.74 | 197,784.61 | 95.20% | 木地板研发费用同比增加 |
| 利润表 | 发费用 | ||||
| 合并利润表 | 财务费用 | 1,299,858.76 | -743,663.56 | 274.79% | 同比增加利息费用 |
| 合并利润表 | 其他收益 | 735,925.79 | 3,809,418.75 | -80.68% | 增值税退税同比减少 |
| 合并利润表 | 公允价值变动收益 | 1,331,000.00 | -363,000.00 | 466.67% | 同比光大银行股票公允价值变动增加 |
| 合并利润表 | 资产处置收益 | 816,245.58 | -100.00% | 同比减少生产性生物资产转让收益 | |
| 合并利润表 | 营业外收入 | 42,271.04 | 4,630.65 | 812.85% | 同比增加保险赔款等 |
| 合并利润表 | 营业外支出 | 6,962.64 | 100.00 | 6862.64% | 同比增加支付补偿款 |
| 合并利润表 | 所得税费用 | 334,244.32 | -90,750.00 | 468.31% | 递延所得税费用同比增加 |
| 合并现金流量表 | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 63,508,082.58 | 116,734,637.44 | -45.60% | 同比减少林木资产转让收到的现金 |
| 合并现金流量表 | 收到的税费返还 | 352,264.35 | 3,808,055.20 | -90.75% | 收到增值税即征即退同比减少 |
| 合并现金流量表 | 支付的各项税费 | 2,445,126.30 | 4,349,404.06 | -43.78% | 税金支付同比减少 |
| 合并现金流量表 | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 | 98,000.00 | -100.00% | 同比减少固定资产处置收入 |
| 收回的现金净额 | |||||
| 合并现金流量表 | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,756,975.12 | 106,165,501.50 | -98.35% | 同比减少生物质能项目投入 |
| 合并现金流量表 | 偿还债务支付的现金 | 500,000.00 | 本年偿还银行借款 | ||
| 合并现金流量表 | 分配股利、利润或 | 1,867,950.04 | 本年支付银行借款利息 |
偿付利息支付的现金
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 21,762 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例（%） | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 中林（永安）控股有限公司 | 国有法人 | 19.27% | 64,884,600.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 |
| 天风证券股份有限公司 | 境内非国有法人 | 6.40% | 21,531,736.00 | 21,531,736.00 | 不适用 | 0.00 |
| 永安市财政局 | 国有法人 | 4.02% | 13,549,565.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 |
| 永安市远兴曹远城镇建设有限公司 | 国有法人 | 3.75% | 12,611,300.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 |
| 兴业证券股份有限公司 | 国有法人 | 2.04% | 6,861,303.00 | 6,634,503.00 | 不适用 | 0.00 |
| 李建强 | 境内自然人 | 1.25% | 4,216,178.00 | 2,212,749.00 | 质押 | 4,187,178.00 |
| #张丽萍 | 境内自然人 | 1.17% | 3,937,400.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 |
| 刘江 | 境内自然人 | 0.81% | 2,741,601.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 |
| BARCLAYS BANK PLC | 境外法人 | 0.67% | 2,253,101.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 |
| 陈惜如 | 境内自然人 | 0.60% | 2,015,100.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 中林（永安）控股有限公司 | 64,884,600.00 | 人民币普通股 | 64,884,600.00 | |||
| 永安市财政局 | 13,549,565.00 | 人民币普通股 | 13,549,565.00 | |||
| 永安市远兴曹远城镇建设有限公司 | 12,611,300.00 | 人民币普通股 | 12,611,300.00 | |||
| #张丽萍 | 3,937,400.00 | 人民币普通股 | 3,937,400.00 | |||
| 刘江 | 2,741,601.00 | 人民币普通股 | 2,741,601.00 | |||
| BARCLAYS BANK PLC | 2,253,101.00 | 人民币普通股 | 2,253,101.00 | |||
| 陈惜如 | 2,015,100.00 | 人民币普通股 | 2,015,100.00 | |||
| 李建强 | 2,003,429.00 | 人民币普通股 | 2,003,429.00 | |||
| #吴楠 | 1,953,700.00 | 人民币普通股 | 1,953,700.00 | |||
| 中信里昂资产管理有限公司－客 | 1,761,001.00 | 人民币普通股 | 1,761,001.00 | |||
| 户资金 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 永安市财政局、永安市远兴曹远城镇建设有限公司为一致行动人。公司未知其他股东之间存在的关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。 | |
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 截至 2024 年 3月 31日，张丽萍通过信用交易担保证券账户持有3,937,400股；吴楠通过信用交易担保证券账户持有1,953,700股。 | |
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 第十届董事会第五次会议决议公告、第十届监事会第四次会议决议公告、关于公司监事会主席辞职的公告、关于拟变更会计师事务所的公告、关于暂缓生物质能循环利用项目建设的公告、关于召开2024年第一次临时股东大会的通知、永安林业2024年第一次临时股东大会资料 | 2024年01月02日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于召开公司2024年第一次临时股东大会的提示性公告 | 2024年01月16日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2024年第一次临时股东大会决议公告、 关于2024年第一次临时股东大会的法律意见书 | 2024年01月18日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于公司职工监事辞职的公告 | 2024年01月24日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于选举职工监事的公告 | 2024年01月31日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于股东表决权委托到期暨权益变动的提示性公告 | 2024年02月27日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于收到《裁决书》的公告 | 2024年03月06日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 简式权益变动报告书、关于召开2024年第二次临时股东大会的通知、第十届监事会第五次会议决议公告、福建省永安林业（集团）股份有限公司规章制度管理办法、关于停止生物质能循环利用项目投资建设的公告、永安林业2024年第二次临时股东大会资料、第十届董事会第六次会议决议公告、关于股东权益变动的提示性公告、 福建省永安林业（集团）股份有限公司合规管理办法 | 2024年03月30日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：福建省永安林业(集团)股份有限公司
2024年03月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 261,184,722.31 | 275,925,049.77 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 4,355,096.11 | 3,301,399.76 |
| 应收款项融资 | 38,877,265.87 | 49,667,445.66 |
| 预付款项 | 3,561,429.55 | 346,573.33 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 422,078.00 | 428,054.00 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 473,032,377.03 | 467,650,740.05 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 25,798,001.82 | 25,798,001.82 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 17,216,913.62 | 17,129,403.08 |
| 流动资产合计 | 824,447,884.31 | 840,246,667.47 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 9,569,830.42 | 10,376,973.42 |
| 其他非流动金融资产 | 18,876,000.00 | 17,545,000.00 |
| 投资性房地产 | 18,096,675.06 | 18,406,368.77 |
| 固定资产 | 93,501,966.59 | 99,542,895.71 |
| 在建工程 | 359,475,894.13 | 358,783,132.96 |
| 生产性生物资产 | 67,362.05 | 68,682.89 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 3,474,970.13 | 3,723,182.28 |
| 无形资产 | 91,211,289.05 | 91,795,050.00 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 5,379,943.24 | 5,793,430.28 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 224,510,422.92 | 224,510,422.93 |
| 非流动资产合计 | 824,164,353.59 | 830,545,139.24 |
| 资产总计 | 1,648,612,237.90 | 1,670,791,806.71 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 20,580,345.83 | 21,020,502.78 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 185,262,516.16 | 196,060,492.24 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 36,026,451.68 | 38,654,352.36 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 11,067,164.33 | 13,338,339.05 |
| 应交税费 | 3,509,427.32 | 2,263,004.27 |
| 其他应付款 | 54,398,606.23 | 52,155,850.58 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 171,446.00 | 171,446.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,070,861.95 | 1,111,367.58 |
| 其他流动负债 | 396,540.78 | 530,359.13 |
| 流动负债合计 | 312,311,914.28 | 325,134,267.99 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 166,837,790.00 | 166,837,790.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 2,948,683.06 | 2,926,036.75 |
| 长期应付款 | 936,828.01 | 936,828.01 |
| 长期应付职工薪酬 | 5,872,347.92 | 5,872,347.92 |
| 预计负债 | 31,725,513.64 | 31,725,513.64 |
| 递延收益 | 2,197,491.18 | 2,197,455.05 |
| 递延所得税负债 | 2,317,034.43 | 1,984,284.43 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 212,835,688.24 | 212,480,255.80 |
| 负债合计 | 525,147,602.52 | 537,614,523.79 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 336,683,929.00 | 336,683,929.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,608,759,095.91 | 1,608,759,095.91 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -47,506,930.91 | -46,699,787.91 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 16,991,234.63 | 16,991,234.63 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -821,922,276.32 | -812,975,216.45 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,093,005,052.31 | 1,102,759,255.18 |
| 少数股东权益 | 30,459,583.07 | 30,418,027.74 |
| 所有者权益合计 | 1,123,464,635.38 | 1,133,177,282.92 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,648,612,237.90 | 1,670,791,806.71 |
法定代表人：吕锦程 主管会计工作负责人：查桂兵 会计机构负责人：陈巧贞
2、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 56,696,993.11 | 137,997,013.22 |
| 其中：营业收入 | 56,696,993.11 | 137,997,013.22 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 67,400,276.61 | 88,298,155.89 |
| 其中：营业成本 | 51,979,146.95 | 76,767,084.64 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,212,373.00 | 1,085,284.64 |
| 销售费用 | 1,191,126.58 | 1,295,294.18 |
| 管理费用 | 11,331,690.58 | 9,696,371.38 |
| 研发费用 | 386,080.74 | 197,784.61 |
| 财务费用 | 1,299,858.76 | -743,663.56 |
| 其中：利息费用 | 2,052,929.63 | |
| 利息收入 | 762,473.87 | 770,611.96 |
| 加：其他收益 | 735,925.79 | 3,809,418.75 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,331,000.00 | -363,000.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 29,789.09 | 26,326.48 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 0.00 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号 | 816,245.58 |
| 填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -8,606,568.62 | 53,987,848.14 |
| 加：营业外收入 | 42,271.04 | 4,630.65 |
| 减：营业外支出 | 6,962.64 | 100.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -8,571,260.22 | 53,992,378.79 |
| 减：所得税费用 | 334,244.32 | -90,750.00 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -8,905,504.54 | 54,083,128.79 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -8,905,504.54 | 54,083,128.79 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -8,947,059.87 | 54,191,423.45 |
| 2.少数股东损益 | 41,555.33 | -108,294.66 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -807,143.00 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -807,143.00 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -807,143.00 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -807,143.00 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -9,712,647.54 | 54,083,128.79 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -9,754,202.87 | 54,191,423.45 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 41,555.33 | -108,294.66 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.03 | 0.16 |
| （二）稀释每股收益 | -0.03 | 0.16 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：吕锦程 主管会计工作负责人：查桂兵 会计机构负责人：陈巧贞
3、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 63,508,082.58 | 116,734,637.44 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 352,264.35 | 3,808,055.20 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,233,591.84 | 5,048,751.38 |
| 经营活动现金流入小计 | 70,093,938.77 | 125,591,444.02 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 57,521,834.09 | 45,307,394.79 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 13,626,725.06 | 10,566,952.59 |
| 支付的各项税费 | 2,445,126.30 | 4,349,404.06 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 7,117,508.69 | 7,825,530.85 |
| 经营活动现金流出小计 | 80,711,194.14 | 68,049,282.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -10,617,255.37 | 57,542,161.73 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 98,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 98,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,756,975.12 | 106,165,501.50 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,756,975.12 | 106,165,501.50 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,756,975.12 | -106,067,501.50 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资 |
| 收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 500,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,867,950.04 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 2,367,950.04 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,367,950.04 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -0.06 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -14,742,180.53 | -48,525,339.83 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 274,339,046.25 | 246,571,145.00 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 259,596,865.72 | 198,045,805.17 |
（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况?适用 □不适用调整情况说明
财政部于2023年10月25日发布了《企业会计准则解释第17 号》，其中关于“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”和“关于售后租回交易的会计处理”的规定自 2024年1月1日起施行。公司依据规定对会计政策作出相应变更，并于2024年1月1日起执行。
关于流动负债与非流动负债的划分，“（一）列示：1.企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。2.对于企业贷款安排产生的负债，企业将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的权利可能取决于企业是否遵循了贷款安排中规定的条件以下简称契约条件）。3.根据《企业会计准则第30号——财务报表列报》的规定，对负债的流动性进行划分时的负债清偿是指，企业向交易对手方以转移现金、其他经济资源（如商品或服务）或企业自身权益工具的方式解除负债。（二）披露：附有契约条件且归类为非流动负债的贷款安排，且企业推迟清偿负债的权利取决于在资产负债表日后一年内应遵循的契约条件的，企业应当在附注中披露下列信息，以使报 3 表使用者了解该负债可能在资产负债表日后一年内清偿的风险： 1.关于契约条件的信息（包括契约条件的性质和企业应 遵循契约条件的时间），以及相关负债的账面价值。2.如果存在表明企业可能难以遵循契约条件的事实和情况，则应当予以披露（如企业在报告期内或报告期后已采取行动以避免或减轻潜在的违约事项等）。假如基于企业在资产负债表日的实际情况进行评估，企业将被视为未遵循相关契约条件的，则应当披露这一事实。”
关于供应商融资安排的披露，“应当汇总披露与供应商融资安排有关的下列信息，（1）供应商融资安排的条款和条件（如延长付款期限 和担保提供情况等）。但是，针对具有不同条款和条件的供 应商融资安排，企业应当予以单独披露。（2）报告期期初和期末的下列信息：①属于供应商融资安排的金融负债在资产负债表中的列报项目和账面金额。
②第①项披露的金融负债中供应商已从融资提供方收到款项的，应披露所对应的金融负债的列报项目和账面金额。③第
①项披露的金融负债的付款到期日区间（例如自收到发票后的30至40天），以及不属于供应商融资安排的可比应付账款（例如与第①项披露的金融负债属于同一业务或地区的应付账款）的付款到期日区间。如果付款到期日区间的范围较大，企业还应当披露有关这些区间的解释性信息或额外的区间信息（如分层区间）。（3）第（2）①项披露的金融负债账面金额中不涉及现金收支的当期变动（包括企业合并、汇率变动以及其他不需 5 使用现金或现金等价物的交易或事项）的类型和影响。”
关于售后租回交易的会计处理，“售后租回交易中的资产转让属于销售的，在租赁期开始日后，承租人应当按照《企业会计准则第21号——租赁》第二十条的规定对售后租回所形成的使用权资产进行后续计量并按照《企业会计准则第21号——租赁》第二十三条至第二十九条的规定对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量。承租人在对售后租回所
形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。” 本次会计政策变更不影响公司净资产、净利润等相关财务指标，不会对公司财务状况、经营成果和现金流产生重大影响。
（三） 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第一季度报告未经审计。
福建省永安林业(集团)股份有限公司董事会
2024年04月29日