山西证券股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2023年度
关于山西证券股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2024）专字第70021381_A04号
山西证券股份有限公司
山西证券股份有限公司董事会：
我们审计了山西证券股份有限公司的财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表、2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2024年4月26日出具了编号为安永华明（2024）审字第70021381_A01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，山西证券股份有限公司编制了后附的《山西证券股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是山西证券股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计山西证券股份有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对山西证券股份有限公司2023年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解山西证券股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供山西证券股份有限公司为2023年度报告披露使用，不适用于其他用途。
关于山西证券股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2024）专字第70021381_A04号
山西证券股份有限公司
（本页无正文）
| 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：顾 珺 |
| 中国注册会计师：俞 溜 | |
| 中国 北京 | 2024年4月26日 |
附件
山西证券股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成 原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 不适用 |
| 小计 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | - |
| 前大股东及其附属企业 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 不适用 |
| 小计 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | - |
| 总计 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | - |
金额单位：人民币元
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的 会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往 来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属 企业 | 山西省国贸投资集团有限公司 | 受山西金融投 资控股集团有限 公司（以下简称 “山西金控”） 控制 | 其他资产 | 23,412 | 12,000 | - | - | 35,412 | 预付租赁押金 | 经营性往来 |
| 山西省国贸投资集团有限公司 | 受山西金控控制 | 其他资产 | 461,580 | - | - | - | 461,580 | 房租保证金 | 经营性往来 | |
| 中煤财产保险股份有限公司 | 受山西金控控制 | 其他资产 | - | 54,140,893 | - | (41,397,915) | 12,742,978 | 场外业务 往来款项 | 经营性往来 | |
| 山西国贸大饭店管理有限公司 | 受金控集团间接控制 | 其他资产 | 48,492 | - | - | - | 48,492 | 房租押金 | 经营性往来 | |
| 山西国贸大饭店管理有限公司 | 受金控集团间接控制 | 其他资产 | - | 101,394 | - | - | 101,394 | 物业费 | 经营性往来 | |
| 山西银行股份有限公司 | 受金控集团间接控制 | 其他资产 | 5,246 | 20,036 | - | (25,282) | - | 应收管理费 | 经营性往来 |
金额单位：人民币元
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其 附属企业 | 山西金控资本管理有限公司 | 受山西金控控制 | 其他资产 | 543 | 18,379 | - | (18,361) | 561 | 应收管理费 | 经营性往来 |
| 上市公司的 子公司及其 附属企业 | 格林大华 资本管理 有限公司 | 控股子公司 | 其他资产 | 959,937,258 | 240,000,000 | (19,937,258) | (1,120,000,000) | 60,000,000 | 借款及利息 | 经营性往来 |
| 格林大华 资本管理 有限公司 | 控股子公司 | 其他资产 | - | 450,000,000 | - | - | 450,000,000 | 预付仓单 采购款 | 经营性往来 | |
| 格林大华 期货有限 公司 | 控股子公司 | 应收款项 | 677,117 | 2,865,492 | - | (2,879,107) | 663,502 | 应收期货 中介费 | 经营性往来 | |
| 格林大华 期货有限 公司 | 控股子公司 | 其他资产 | - | 30,936 | - | - | 30,936 | 代扣代缴五险一金 | 非经营性往来 | |
| 山证投资 有限责任 公司 | 控股子公司 | 其他资产 | 1,959,593 | 2,072,261 | - | - | 4,031,854 | 代扣代缴五险一金 | 非经营性往来 | |
| 山证创新 投资有限 公司 | 控股子公司 | 其他资产 | 109,357 | 670,310 | - | (109,356) | 670,311 | 代扣代缴五险一金 | 非经营性往来 | |
| 山证科技（深圳）有限公司 | 控股子公司 | 其他资产 | 876,891 | 2,084,423 | - | - | 2,961,314 | 代扣代缴五险一金 | 非经营性往来 |
金额单位：人民币元
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的 子公司及其 附属企业 | 山证科技（深圳）有限公司 | 控股子公司 | 其他资产 | - | 124,415 | - | (48,000) | 76,415 | 应收服务费用 | 经营性往来 |
| 山证（上海）资产管理有限公司 | 控股子公司 | 其他资产 | - | 929,023 | - | - | 929,023 | 代扣代缴五险一金 | 非经营性往来 | |
| 山证（上海）资产管理有限公司 | 控股子公司 | 其他资产 | - | 45,645,073 | - | - | 45,645,073 | 资产调拨 | 非经营性往来 | |
| 中德证券有限责任公司 | 控股子公司 | 其他资产 | - | 1,395,000 | - | - | 1,395,000 | 应收产品 引荐费 | 经营性往来 | |
| 关联自然人 及其控制 的法人 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
金额单位：人民币元
| 其他关联 资金往来 | 资金往来 方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 其他关联人 及其附属 企业 | 山西地方电力有限公司 | 受山西国际 电力集团有限 公司控制 | 其他资产 | 30,000 | - | - | - | 30,000 | 押金 | 经营性往来 |
| 山西国投创新绿色能源股权投资合伙企业（有限合伙） | 受本集团重大影响 | 应收款项 | 996,000 | - | - | - | 996,000 | 应收管理费 | 经营性往来 | |
| 汾西启富扶贫引导基金合伙企业（有限合伙） | 受本集团重大影响 | 应收款项 | 232,667 | 127,500 | - | (360,167) | - | 应收管理费 | 经营性往来 | |
| 杭州龙华股融股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 受本集团重大影响 | 应收款项 | 52,500 | - | - | - | 52,500 | 应收借款 | 经营性往来 | |
| 山西信创引导私募股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 受本集团重大影响 | 应收款项 | 129,597 | 77,254 | - | - | 206,851 | 应收管理费 | 经营性往来 |
金额单位：人民币元
| 其他关联 资金往来 | 资金往来 方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 其他关联人 及其附属 企业 | 杭州龙华股融股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 受本集团重大影响 | 应收款项 | 4,500,000 | 1,000,000 | - | - | 5,500,000 | 应收管理费 | 经营性往来 |
| 山西交通产业基金合伙企业（有限 合伙） | 受本集团重大影响 | 应收款项 | 181,918 | 75,000 | - | - | 256,918 | 应收管理费 | 经营性往来 | |
| 山西上市倍增私募股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 受本集团重大影响 | 应收款项 | 198,740 | 1,356,279 | - | - | 1,555,019 | 应收管理费 | 经营性往来 | |
| 扬州山证启航股权投资合伙企业（有限合伙） | 受本集团重大影响 | 应收款项 | 1,121,863 | 7,060,000 | - | - | 8,181,863 | 应收管理费 | 经营性往来 | |
| 山西重器智能高端装备私募股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 受本集团重大影响 | 应收款项 | - | 265,205 | - | - | 265,205 | 应收管理费 | 经营性往来 |
金额单位：人民币元
| 其他关联 资金往来 | 资金往来 方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 其他关联人 及其附属 企业 | 共青城山证通奥启程股权投资合伙企业（有限合伙） | 受本集团重大影响 | 应收款项 | - | 314,963 | - | (301,500) | 13,463 | 应收管理费 | 经营性往来 |
| 共青城山证绿菱启元股权投资合伙企业（有限合伙） | 受本集团重大影响 | 应收款项 | - | 560,696 | - | - | 560,696 | 应收管理费 | 经营性往来 | |
| 共青城山证绿菱启明股权投资合伙企业（有限合伙） | 受本集团重大影响 | 应收款项 | - | 379,282 | - | - | 379,282 | 应收管理费 | 经营性往来 | |
| 共青城山证通奥启航股权投资合伙企业（有限合伙） | 受本集团重大影响 | 应收款项 | 248,070 | 763,665 | - | (829,200) | 182,535 | 应收管理费 | 经营性往来 | |
| 山西省新引擎专业镇产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 受本集团重大影响 | 应收款项 | - | 431,342 | - | - | 431,342 | 应收管理费 | 经营性往来 |
金额单位：人民币元
| 其他关联 资金往来 | 资金往来 方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 其他关联人 及其附属 企业 | 山西太行煤成气产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 受本集团重大影响 | 应收款项 | 2,164,718 | 736,345 | - | (2,300,729) | 600,334 | 应收管理费 | 经营性往来 |
| 汇安基金管理有限责任公司 | 公司监事任职企业 | 应收款项 | 838,967 | 1,302,859 | - | (1,907,340) | 234,486 | 应收席位租金 | 经营性往来 | |
| 山西国瑞投资有限公司 | 公司监事任职企业 | 应收款项 | 20,000 | - | - | - | 20,000 | 应收往来款项 | 经营性往来 | |
| 深圳烨华 资源集团 有限公司 | 受本集团重大影响 | 应收款项及其他资产 | 64,472,423 | - | - | (11,000,000) | 53,472,423 | 应收往来款项 | 经营性往来 | |
| 总计 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 1,039,286,952 | 814,560,025 | (19,937,258) | (1,181,176,957) | 652,732,762 | 不适用 | 不适用 |
本汇总表由以下人士签署：
| 王怡里 法定代表人 | 汤建雄 主管会计工作负责人 | 张立德 会计机构负责人 | 公司盖章 |
日期：2024年4月26日