上证公函上证公函上证公函上证公函【【【【2024202420242024】】】】0423042304230423号号号号
关于湖南百利工程科技股份有限公司关于湖南百利工程科技股份有限公司关于湖南百利工程科技股份有限公司关于湖南百利工程科技股份有限公司2023202320232023年年年年年度年度年度年度报告相关信息披露的报告相关信息披露的报告相关信息披露的报告相关信息披露的监管监管监管监管问询函问询函问询函问询函
湖南百利工程科技股份有限公司：
2024年4月30日，你公司披露2023年年度报告及相关公告。年报显示，公司2023年内部控制审计报告被出具否定意见，2023年年度审计报告被出具保留意见。董事会决议显示，公司三名独立董事对公司2023年年报、2024年一季报、财务决算报告均投出弃权票。鉴于上述事项对公司及投资者影响重大，根据《上海证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》第13.1.1条的规定，请你公司进一步补充披露下述信息。
一一一一、、、、关于非标关于非标关于非标关于非标意见意见意见意见。。。。年报显示，公司2023年度与多家供应商发生大额资金往来，截至2023年末形成预付款1.96亿元，但未提供充分、适当的证据证实预付款的商业合理性及可回收性；同时，公司2023年度对内蒙古乾运高科新材料有限公司的营业收入5420.73万元、营业成本5047.96万元确认依据不足。基于上述情况，年审会计师发表非标意见。请公司：（1）补充披露报告期内大额预付款项的具体情况，包括但不限于具体支付对象及关联关系、交易背景、账龄分布、业务进展等情况，并说明相关款项是否存在流向控股股东、实控人及其关联方的情形，是否存在关联方资金占用风险；（2）补充披露对内蒙古乾运高科开展业务的具体情况，包括但不限于交
易背景、业务进展、
结合公司在合同管理
前期、
的内部控制重大缺陷
、，
表产生的影响，
，并核实
存在需要更正的情形
并核实；
；控制重大缺陷执行的审计程序及获取的审计证据
项对财务报表
控制重大缺陷执行的审计程序及获取的审计证据产生影响
定意见的情况下，
产生影响对公司年报出具保留意见的合理性
二二二二、、、、关于关于关于关于
对公司年报出具保留意见的合理性董事会审议和董事会审议和董事会审议和董事会审议和
对于公司2023
董事会审议和董事会审议和董事会审议和董事会审议和年年报
立董事均投出同意票
年年报，
，意见涉及的事项对公司
额尚不能确定。（1
意见涉及的事项对公司）
的具体原因和依据，
）说明是否已充分考虑非标意见涉及事项对公司
财务报告的影响，
说明是否已充分考虑非标意见涉及事项对公司以及是否充分履职尽责
合前期
以及是否充分履职尽责对年报相关事项
的
对年报相关事项具体举措及目前进展
请你公司
具体举措及目前进展收到本函件后立即披露
部，并按要求
收到本函件后立即披露履行信息披露义务
履行信息披露义务