北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)
Beijing Dahua International Certified Public Accountants (Special General Partnership)
| 深圳市普路通供应链管理股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 北京大华核字[2024]00000170号 |
深圳市普路通供应链管理股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2023年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
| 二、 | 深圳市普路通供应链管理股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 3-4 | |
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
北京大华核字[2024] 00000170号
深圳市普路通供应链管理股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市普路通供应链管理股份有限公司（以下简称“普路通”）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月29日签发了北京大华审字[2024]00000582号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就普路通编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是普路通管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计普路通2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对普路通实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，
北京大华核字[2024] 00000170号关联方资金占用情况的专项说明
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我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解普路通2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：深圳市普路通供应链管理股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 陈勇 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 张燕燕 | |||
| 二〇二四年四月二十九日 | |||
| 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 编制单位：深圳市普路通供应链管理股份有限公司单位：元 | ||||||||||
| 2023年期末占用资金余额占用形成原因占用性质 | ||||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 2023年期末往来资金余额往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、非经营性往来） | |||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 香港瑞通国际有限公司控股子公司应收账款239,412,115.5420,478,761.2116,422,166.61243,468,710.14销售商品经营性往来 | |||||||||
| 成都和普时代商贸有限公司控股子公司应收账款18,559,208.195,408,870.8123,045,179.00922,900.00销售商品经营性往来 | ||||||||||
| 控股子公司应收账款4,626,372.294,626,372.29提供服务经营性往来 | ||||||||||
| 河南特通贸易有限公司控股子公司应收账款22,339,396.7823,319,596.0235,641,027.0010,017,965.80销售商品经营性往来 | ||||||||||
| 控股子公司应收账款2,575,800.002,469,800.005,045,600.00提供服务经营性往来 | ||||||||||
| 控股子公司应收账款1,846,977.181,846,977.18提供服务经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 香港瑞通国际有限公司控股子公司预付款项708,125,953.659,263,329,489.559,971,455,443.20采购商品经营性往来 | |||||||||
| 控股子公司其他应收款559,947.80450,000.001,009,947.80资金往来非经营性往来 | ||||||||||
| 控股子公司其他应收款294,046.1240,000,000.0040,000,000.00294,046.12资金往来非经营性往来 | ||||||||||
| 河南特通贸易有限公司控股子公司其他应收款2,563,706.0976,000.001,076,000.001,563,706.09资金往来非经营性往来 | ||||||||||
| 控股子公司其他应收款12,200.008,650.0020,850.00资金往来非经营性往来 | ||||||||||
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| 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 |
| 编制单位：深圳市普路通供应链管理股份有限公司单位：元 |
香港云泰国际有限公司控股子公司其他应收款
602.008,650.009,252.00资金往来非经营性往来
| 香港云泰国际有限公司控股子公司其他应收款602.008,650.009,252.00资金往来非经营性往来 | ||
| 控股子公司其他应收款99,248.0096,150.003,098.00资金往来非经营性往来 | ||
| 控股子公司其他应收款9,336.0068,724,504.001,794,957.33757,700.0069,771,097.33资金往来非经营性往来 | ||
| 惠州市普华新能源有限公司控股子公司其他应收款41,100.003,129.5041,100.003,129.50资金往来非经营性往来 | ||
| 控股子公司其他应收款27,770,000.00133,891,067.906,573,673.3536,000,000.00132,234,741.25资金往来非经营性往来 | ||
| 控股子公司其他应收款1,000.0047.671,047.67资金往来非经营性往来 | ||
| 控股子公司其他应收款1,500,000.00102,750.001,500,000.00102,750.00资金往来非经营性往来 | ||
| 香港慧通国际有限公司控股子公司其他应收款9,400.009,400.00资金往来非经营性往来 | ||
| 香港智通国际有限公司控股子公司其他应收款3,000.003,000.00资金往来非经营性往来 | ||
| 香港智慧云国际有限公司控股子公司其他应收款8,650.008,650.00资金往来非经营性往来 | ||
| 普路通生态产业有限公司控股子公司其他应收款79,648,235.4479,648,235.44资金往来非经营性往来 |
总计1,028,490,032.469,639,681,652.118,474,557.8510,136,717,733.57539,928,508.85
总计1,028,490,032.469,639,681,652.118,474,557.8510,136,717,733.57539,928,508.85
上市公司的子公司及其附属企业
| 上市公司的子公司及其附属企业 |
| 其他关联方及其附属企业 |
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