山西大禹生物工程股份有限公司
2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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| 索引 | 页码 |
| 鉴证报告 | 1-2 |
| 关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告 | 1-5 |
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2024SYAA1F0012山西大禹生物工程股份有限公司山西大禹生物工程股份有限公司全体股东：
我们对后附的山西大禹生物工程股份有限公司(以下简称大禹生物公司)关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。大禹生物公司管理层的责任是按照北京证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，大禹生物公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照北京证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了大禹生物公司2023年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供大禹生物公司2023年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
XYZH/2024SYAA1F0012山西大禹生物工程股份有限公司
鉴证报告（续）
（本页无正文）
| 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | |
| 中国注册会计师： | ||
| 中国 北京 | 二○二四年四月二十六日 |
本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。
一、 募集资金基本情况
（一） 募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2022〕826 号”文核准，山西大禹生物工程股份有限公司向社会公开发行人民币普通股（A股）15,000,000股，每股面值1.00元人民币，发行价格为每股10.00元，募集资金总额为人民币150,000,000.00元，扣除发行费用不含税金额人民币18,109,528.31元后，募集资金净额为人民币131,890,471.69元。上述资金于2022年5月10日全部到位，经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具“XYZH/2022SYAA10105”号《验资报告》。
（二） 募集资金以前年度使用金额
公司2022年度收到扣除发行费用后募集资金净额131,890,471.69元，2022年12月31日以前，公司累计募投项目支出95,635,255.00元，累计取得银行利息收入及扣除银行手续费净额136,138.74元。
（三） 募集资金本年度使用金额及年末余额
公司2023年募投项目支出23,360,077.63元，另取得银行利息收入及扣除银行手续费净额46,292.09元。
截至2023年12月31日，募集资金使用金额及当前余额如下表：
| 项目 | 金额（人民币元） |
| 募集资金净额 | 131,890,471.69 |
| 减：累计募集资金项目支出 | 118,995,332.63 |
| 减：累计手续费支出 | 1,926.32 |
| 加：累计利息收入 | 184,357.15 |
| 截至2023年12月31日募集资金余额 | 13,077,569.89 |
（四） 募集资金专户存储情况
截至 2023年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
单位:元
| 序号 | 户名 | 开户行 | 银行账号 | 项目名称 | 账户余额 |
| 1 | 山西大禹生物工程股份有限公司 | 中国邮政储蓄银行股份有限公司芮城县支行 | 914006010003337860 | 募投项目营销服务中心建设项目 | 13,070,688.54 |
| 2 | 山西大禹生物工程股份有限公司 | 中国银行股份有限公司芮城支行 | 140514035159 | 募投项目微生态制剂产业化项目 | 6,881.35 |
| 合计 | 13,077,569.89 | ||||
二、 募集资金管理情况
为规范公司募集资金的存放、管理和使用，保护投资者的权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等法律法规和部门规章的有关规定及公司《募集资金管理制度》的要求，公司对募集资金进行专户存储管理，并已与安信证券股份有限公司、中国银行股份有限公司运城市分行、山西芮城农村商业银行股份有限公司、中国邮政储蓄银行股份有限公司芮城县支行分别签署了《募集资金三方监管协议》。对募集资金的存放和使用进行专户管理，以保证专款专用。公司严格按照《募集资金专户存储三方监管协议》的规定使用募集资金，不存在违规使用募集资金的情形。
三、 本年度募集资金实际使用情况
单位：元
| 募集资金净额 | 131,890,471.69 | 本报告期投入募集资金总额 | 23,360,077.63 | |||||
| 变更用途的募集资金总额 | 0 | 已累计投入募集资金总额 | 118,995,332.63 | |||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 0% | |||||||
| 募集资金 用途 | 是否已变更项目，含部分变更 | 调整后投资 总额（1） | 本报告期 投入金额 | 截至期末 累计投入金额（2） | 截至期末投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定 可使用状态日期 | 是否达到 预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 募投项目微生态制剂产业化项目 | 否 | 102,455,000.00 | 23,353,277.63 | 102,574,677.63 | 100.12% | 2024年3月31日 | 不适用 | 否 |
| 募投项目营销服务中心建设项目 | 否 | 29,435,471.69 | 6,800.00 | 16,420,655.00 | 55.79% | 2024年12月31日 | 不适用 | 否 |
| 合计 | — | 131,890,471.69 | 23,360,077.63 | 118,995,332.63 | — | — | — | — |
| 募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整（分具体募集资金用途） | 否 | |||||||
| 可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||
| 募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途） | 不适用 |
| 募集资金置换自筹资金情况说明 | 2022年6月1日，公司使用募集资金置换了预先投入于营销服务中心建设项目的自筹资金，金额共计人民币 16,413,855.00 元。2022 年5月30日公司第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金》的议案，独立董事发表了同意的独立意见。 |
| 使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明 | 不适用 |
| 使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明 | 不适用 |
| 超募资金投向 | 不适用 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说明 | 不适用 |
| 募集资金其他使用情况说明 | 不适用 |
（一） 募投项目的资金使用情况
本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币23,360,077.63元，具体情况详见上表。
（二） 募集资金置换自筹资金情况
2022年5月30日，公司召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入于营销服务中心建设项目的自筹资金16,413,855.00元。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见。上述募投项目先期投入及置换的事项2022年已全部实施完毕。
（三） 使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2023年12月31日，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四） 使用闲置募集资金购买理财产品情况
截至2023年12月31日，本公司不存在用闲置募集资金购买理财产品情况。
（五） 超募资金使用情况
截至 2023年12月31日，本公司不存在超募资金。
（六） 募集资金使用的其他情况
截至 2023年12月31日，本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司2023年度未发生募集资金投项变更的情形。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，本公司的募集资金存放和使用符合《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关法律、法规和规定的要求；本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
山西大禹生物工程股份有限公司董事会
二○二四年四月二十六日