公司代码：603990 公司简称：麦迪科技
苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司
2023年度内部控制评价报告
苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2. 财务报告内部控制评价结论
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是 □否
6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1. 纳入评价范围的主要单位包括：母公司及财务报告纳入合并范围的子公司
2. 纳入评价范围的单位占比：
| 指标 | 占比（%） |
| 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 | 100 |
| 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 | 100 |
3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:
控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督等要素。
具体包括：组织架构、发展战略、人力资源管理、社会责任、企业文化、采购业务、销售业务、生产业务管理、医疗业务管理、资金活动、资产管理、存货管理、在建工程管理、担保业务、关联交易、募集资金、信息披露、研究与开发、全面预算、合同管理、印章管理、财务报告、信息系统管理等。
4. 重点关注的高风险领域主要包括：
采购业务、销售业务、资金活动、资产管理、合同管理、在建工程管理等。
5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
在重大遗漏
□是 √否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
7. 其他说明事项
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及相关评价指引、公司内部控制制度，组织开展内部控制评价工作。
1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2. 财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
| 指标名称 | 重大缺陷定量标准 | 重要缺陷定量标准 | 一般缺陷定量标准 |
| 总资产潜在错报 | 错报≥1% | 0.5%≤错报<1% | 错报<0.5% |
| 净资产潜在错报 | 错报≥1% | 0.5%≤错报<1% | 错报<0.5% |
| 营业收入潜在错报 | 错报≥1% | 0.5%≤错报<1% | 错报<0.5% |
| 税前利润潜在错报 | 错报≥1% | 0.5%≤错报<1% | 错报<0.5% |
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
| 缺陷性质 | 定性标准 |
| 重大缺陷 | 1、公司董事、监事和高级管理人员舞弊；2、公司更正已公布的财务报告；3、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；4、审计委员会和内审部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。 |
| 重要缺陷 | 1、未依照公认会计准则选择和运用会计政策；2、未建立反舞弊程序和控制措施；3、对于非常规和特殊交易的账务处理没有建立相应的控制或没有实施且没有相应的补偿性控制；4、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 |
| 一般缺陷 | 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 |
说明：
无
3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
| 指标名称 | 重大缺陷定量标准 | 重要缺陷定量标准 | 一般缺陷定量标准 |
| 直接财产损失 | 直接损失金额≥最近一次经审计的净资产的 1% | 最近一次经审计的净资产的 0.5%≤直接损失金额<最近一次经审计的净资产的 1% | 直接损失金额＜最近一次经审计的净资产的0.5% |
| 重大负面影响 | 负面事件引起国际、国家主流媒体关注 | 负面事件引起市级主流媒体关注。 | 重要缺陷定量标准以下的相关事项 |
说明：
无公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
| 缺陷性质 | 定性标准 |
| 重大缺陷 | 1、严重缺乏“三重一大”决策程序，决策过程不民主，造成决策严重失误；2、经营行为严重违反国家有关法律、法规；3、管理人员或技术人员大量流失；4、内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改；5、重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；6、其造成的负面影响波及范围极广、普遍引起公众关注，为公司声誉带来无法弥补的损害；7、政府或监管机构已经针对相关方面进行调查。 |
| 重要缺陷 | 除上述重大缺陷的其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷 |
| 一般缺陷 | 除上述重大缺陷的其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷 |
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1. 重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
1.2. 重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷
报告期内公司不存在财务报告内部控制一般缺陷。
1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
缺陷
□是 √否
1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
缺陷
□是 √否
2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1. 重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2.2. 重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷
公司针对发现的内部控制一般缺陷，公司已责成相关单位及部门落实整改，截止报告日已基本整改到位。
2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
大缺陷
□是 √否
2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
1. 上一年度内部控制缺陷整改情况
√适用 □不适用
上一年度公司未发现内部控制重大、重要缺陷，针对发现的内部控制一般缺陷均按照整改计划，已全部整改完成。
2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
√适用 □不适用
2023年公司内部控制执行有效，未发现财务报告及非财务报告存在重大、重要缺陷。
公司计划在 2024 年进一步优化内部控制体系，增强公司的风险管控能力，促进公司经营管理水平的持续提升，加强对风险进行事前防范、事中控制、事后监督，不断提高公司经营管理水平，确保公司高质量、可持续发展。
3. 其他重大事项说明
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：陈宁苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司
2024年4月30日