关于江苏阳光股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：江苏阳光股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0510-86121688
附表2
关于江苏阳光股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 江苏阳光集团有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 170,000,000.00 | 170,000,000.00 | 预付土地转让款，截止报告日，未按承诺完成土地使用权过户手续 | 非经营性占用 | |||
| 小计 | / | / | / | 170,000,000.00 | 170,000,000.00 | / | / | |||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | 170,000,000.00 | 170,000,000.00 | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 江苏阳光服饰有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,031,549,028.20 | 736,074,575.29 | 779,922,403.12 | 987,701,200.37 | 销售汽、面料、租赁费 | 经营性往来（其中逾期货款261,470,635.98元） | |
| 江阴阳光大厦有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 225,474.55 | 6,759,809.20 | 6,804,387.10 | 180,896.65 | 销售水、汽、租赁费 | 经营性往来 | ||
| 江苏阳光生态园科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 73,827.95 | 397,553.75 | 361,420.10 | 109,961.60 | 销售水、汽 | 经营性往来 | ||
| 江阴金德冷链物流有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 51,879.10 | 810,116.90 | 785,661.05 | 76,334.95 | 销售水、汽 | 经营性往来 | ||
| 江阴中盛服饰有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 230,890.50 | 1,800,894.60 | 1,893,842.20 | 137,942.90 | 销售汽 | 经营性往来 | ||
| 江苏阳光时尚家居有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 385,163.50 | 3,337,429.65 | 3,235,216.75 | 487,376.40 | 销售面料 | 经营性往来 | ||
| 上海阳光睿玺信息科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,286,903.01 | 2,234,844.20 | 1,408,516.84 | 2,113,230.37 | 销售面料、代收款 | 经营性往来 | ||
| 江阴汇品国际贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 12,000.00 | 12,000.00 | 租赁费 | 经营性往来 | ||||
| 阳光（河南）服饰科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 115,307.20 | 404,981.80 | 520,289.00 | 销售面料 | 经营性往来 |
| KIMMY COMPANY LIMITED | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,178,272.98 | 1,178,272.98 | 销售面料 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 江苏阳光呢绒服饰销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 1,133,895,238.06 | 1,160,556,952.77 | 1,230,673,993.86 | 1,063,778,196.97 | 销售款 | 经营性往来 | |
| 昊天投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 1,435,729.10 | 42,035,759.62 | 29,980,618.15 | 13,490,870.57 | 销售款 | 经营性往来 | ||
| 昊天投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 523,099,931.76 | 26,905,885.91 | 29,294,911.15 | 520,710,906.52 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 江阴金帝毛纺织有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 15,734,801.64 | 6,800,000.00 | 22,534,801.64 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 宁夏澄安新能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 13,900,000.00 | 9,100,000.00 | 23,000,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 江阴胜海实业有限公司 | 本公司参股公司 | 应收账款 | 864,271.60 | 4,752,024.45 | 4,788,147.75 | 828,148.30 | 销售汽 | 经营性往来 | |
| 江阴丰源碳化有限公司 | 本公司参股公司 | 应收账款 | 22,718.80 | 2,908,611.15 | 2,750,678.75 | 180,651.20 | 销售汽 | 经营性往来 | ||
| 国开瑞明（北京）投资基金有限公司 | 本公司参股公司 | 其他应收款 | 1,700,680.27 | 1,700,680.27 | 分配股利 | 经营性往来 | ||||
| 国开瑞明（北京）投资基金有限公司 | 本公司参股公司 | 其他应收款 | 5,102,040.82 | 5,102,040.82 | 10,204,081.64 | 减资款 | 经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 2,730,864,159.04 | 2,009,981,480.11 | 2,127,529,633.35 | 2,613,316,005.80 | / | / |
注：2022年1月14日，公司总经理办会室会议讨论决定：授予关联方江苏阳光服饰有限公司货款12个月信用期。截止2023年12月31日，应收关联方江苏阳光服饰有限公司货款余额中超过信用期金额为261,470,635.98元。