目录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告……………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—11页
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2024〕5006号
科顺防水科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的科顺防水科技股份有限公司（以下简称科顺股份公司）管理层编制的《募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供科顺股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为科顺股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
科顺股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）的规定编制《募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对科顺股份公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，科顺股份公司管理层编制的《募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）的规定，如实反映了科顺股份公司募集资金2023年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二四年四月二十八日
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科顺防水科技股份有限公司募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）的规定，将本公司募集资金2023年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意科顺防水科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1281号），本公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司采用余额包销方式，向不特定对象发行可转换公司债券21,980,000张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，共计募集资金2,198,000,000.00元，坐扣承销和保荐费用13,188,000.00元（含增值税）后的募集资金为2,184,812,000.00元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司于2023年8月10日汇入本公司募集资金监管账户。本次可转换公司债券发行费用为16,686,350.06元（不含增值税），扣除发行费用后，公司本次募集资金净额为2,181,313,649.94元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕422号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元项目序号金额募集资金净额A218,131.36截至期初累计发生额
项目投入B1利息收入净额B2本期发生额项目投入C178,672.41
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项目序号金额
利息收入净额C2614.59截至期末累计发生额
项目投入D1=B1+C178,672.41
利息收入净额D2=B2+C2614.59应结余募集资金E=A-D1+D2140,073.55实际结余募集资金[注1]F140,072.45差异[注2]G=E-F1.10
[注1]其中公司募集资金专户存放余额26,072.45万元（见本专项报告二(二)之说明)，现金管理余额94,000.00万元（见本专项报告三(一)3之说明)；包含用于补充流动资金尚
未收回金额20,000.00万元；本报告部分合计数折算万元后与各单项数据之和在尾数上存在差异，系四舍五入所致
[注2]差异系本期支付发行费用的税额
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《科顺防水科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国泰君安证券股份有限公司于2023年8月29日分别与中信银行股份有限公司佛山分行、兴业银行股份有限公司佛山顺德分行、广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行签订了《募集资金三方监管协议》，于2023年10月26日与广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，本公司有10个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
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开户银行银行账号募集资金余额备注兴业银行股份有限公司顺德分行
3930301001003927901,666,334.50
智能化升级改造项目
中信银行股份有限公司佛山顺德支行
81109010130016323104,345,072.82募集资金专户
广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行
80110100140186501054,059,059.30
智能化升级改造项目
广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行
80110100138132339381,856,443.25
重庆长寿防水材料扩产项目广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行
80110100140199061748,333,343.86
智能化升级改造项目广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行
80110100140115320410,501,656.41
智能化升级改造项目广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行
80110100140110280949,443,592.38
智能化升级改造项目兴业银行股份有限公司佛山顺德容桂支行
39303010010039126710,518,967.46
福建三明防水材料扩产项目中信银行股份有限公司佛山分行
8110901012501632301
安徽滁州防水材料扩产项目中信银行股份有限公司佛山分行
8110901012401623666
安徽滁州防水材料扩产项目
合计260,724,469.98
注：截至2023年12月31日公司尚有20,000.00万元用于临时补充流动资金，尚未归还至募集专户
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
2.募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于2023年10月13日召开第三届董事会第二十五次会议及第三届监事会第二十一次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为12,870.40万元，以自筹资金预先支付发行费用208.80万元，募集资金到位后，公司分别于2023年10月16
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日、2023年10月17日、2023年10月25日将预先投入的13,000.40万元自募集资金专用账户转入其他银行账户(78.80万元因未在募集资金到账后六个月内完成置换，公司实际置换金额13,000.40万元)。公司先期投入及置换情况已由本所于2023年10月13日出具《关于科顺防水科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2023〕9645号）。
3.利用闲置募集资金进行现金管理的情况说明公司于2023年8月29日召开了第三届董事会第二十三次会议及第三届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币15亿元的部分暂时闲置募集资金购买银行、证券公司或信托公司等金融机构发行的满足安全性高、流动性好、期限不超过十二个月要求的低风险现金管理类产品，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用。
本期购买及赎回理财（含结构性存款）明细如下：
受托方产品名称
购买金额（万元）
产品起始日产品到期日
本年收益（万元、含税）
是否赎回
期末余额（万元）中信银行股份有限公司佛山顺德支行
信银理财全盈象智赢固收稳益封闭式8号理财产品
40,000.002023/10/162024/1/17否40,000.00
中信银行股份有限公司佛山顺德支行
外贸信托【信悦尊享9号】财富管理信托
30,000.002023/10/272024/7/29否30,000.00兴业银行股份有限公司佛山顺德容桂支行
兴业银行单位大额存单
2,000.002023/9/15可随时转让4.13是兴业银行股份有限公司佛山顺德容桂支行
兴业银行单位大额存单
1,000.002023/9/15可随时转让否1,000.00兴业银行股份有限公司佛山顺德容桂支行
兴业银行单位大额存单
2,000.002023/9/15可随时转让否2,000.00兴业银行股份有限公司佛山顺德容桂支行
兴业银行单位大额存单
2,000.002023/9/15可随时转让4.13是
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兴业银行股份有限公司佛山顺德容桂支行
兴业银行单位大额存单
2,000.002023/9/15可随时转让否2,000.00兴业银行股份有限公司佛山顺德容桂支行
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2,000.002023/9/15可随时转让否2,000.00兴业银行股份有限公司佛山顺德容桂支行
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2,000.002023/9/15可随时转让否2,000.00兴业银行股份有限公司佛山顺德容桂支行
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1,000.002023/9/15可随时转让否1,000.00兴业银行股份有限公司佛山顺德容桂支行
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1,000.002023/9/15可随时转让否1,000.00兴业银行股份有限公司佛山顺德容桂支行
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1,000.002023/9/15可随时转让否1,000.00兴业银行股份有限公司佛山顺德容桂支行
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1,000.002023/9/15可随时转让否1,000.00兴业银行股份有限公司佛山顺德容桂支行
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1,000.002023/9/15可随时转让否1,000.00兴业银行股份有限公司佛山顺德容桂支行
兴业银行单位大额存单
1,000.002023/9/15可随时转让否1,000.00合计98,000.008.2694,000.00
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4.利用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况说明
公司于2023年10月13日召开第三届董事会第二十五次会议及第三届监事会第二十一
次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用100,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，公司将随时根据募集资金投资项目的进展及需求情况及时将补流的募集资金归还至募集资金专用账户。
截至2023年12月31日公司尚有20,000.00万元用于临时补充流动资金，尚未归还至募集资金专户。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
以募集资金补充流动资金将提高公司的偿债能力，降低公司流动性风险及营业风险，增强公司的经营能力，有利于公司扩大业务规模，优化财务结构，但无法直接产生收入，故无法单独核算效益。
(四)募集资金使用的其他情况
公司于2023年10月13日召开的第三届董事会第二十五次会议及第三届监事会第二十一次会议，同意公司根据向不特定对象发行可转换公司债券募集资金实际情况，对本次募集资金投资项目拟投入募集资金金额进行调整。由于本次向不特定对象发行可转换公司债券实际募集资金净额218,131.36万元少于募集说明书披露的拟投入的募集资金金额219,800.00万元。为保障募集资金投资项目的顺利实施，提高募集资金的使用效率，结合公司实际情况，公司拟对募投项目使用募集资金金额进行调整，调整后的投资总额见本报告附件1。
(五)尚未使用的募集资金用途及去向
截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金140,072.45万元，其中进行现金管理支出94,000.00万元、暂时补充流动资金20,000.00万元，剩余（含利息收入）存放于公司募集资金专户中，公司将按照经营需要，合理安排募集资金的使用进度。
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。附件：1.募集资金使用情况对照表
科顺防水科技股份有限公司
二〇二四年四月二十八日
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合计－219,800.00218,131.3678,672.4178,672.4136.07－－－－未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本专项报告三（一）2之说明用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见本专项报告三（一）4之说明用闲置募集资金进行现金管理情况详见本专项报告三（一）3之说明用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因无募集资金其他使用情况无