证券代码：873122 证券简称：中纺标 公告编号：2024-033
中纺标检验认证股份有限公司关于通用技术集团财务有限责任公司的持续风险评估报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通知》等有关规定的要求，中纺标检验认证股份有限公司（以下简称“本公司”）通过查验通用技术集团财务有限责任公司的（以下简称“通用财务公司”）的《营业执照》和《金融许可证》等证件资料，取得并审阅了其财务报告及风险指标等必要信息，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况如下：
通用技术集团财务有限责任公司(英文名称：GENERTEC FINANCE CO., LTD)（以下简称“通用财务公司”）成立于2010年9月30日，隶属于中国通用技术(集团)控股有限责任公司（以下简称“集团公司”），由集团公司及其全资子公司中国技术进出口集团有限公司共同出资组建。
通用财务公司自2009年11月25日获批筹建，2010年9月26日取得中国银监会开业批复，并领取金融许可证，2010年9月30日领取法人营业执照，10月25日开始上线运行。2019年12月，公司注册资本由10亿元人民币增加至22.96亿元人民币。2022年2月，公司注册资本由22.96亿元人民币增加至53亿元人民币。
通用财务公司以集团公司总体利益最大化为目标，通过专业化的运作，实现集团成员单位资金的全覆盖集中管理，进而有效控制资金风险，实现集团总体战略布局下的最优资源配置，并为集团成员单位提供灵活的金融产品及全方位的财务顾问服务。
注册地址：北京市丰台区西营街1区1号院1号楼1001
法定代表人：冯松涛金融许可证机构编码：L0115H211000001统一社会信用代码：91110000717827937X注册资本：53亿元人民币业务范围：（一）吸收成员单位存款；（二）办理成员单位贷款；（三）办理成员单位票据贴现；（四）办理成员单位资金结算与收付；（五）提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务;（六）从事同业拆借；（七）办理成员单位票据承兑；（八）办理成员单位产品买方信贷；（九）从事固定收益类有价证券投资。
通用技术财务公司按照《公司章程》中的规定建立了股东会、董事会、监事会及经营层“三会一层”的法人治理结构。董事会下设风险控制委员会、战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会；监事会独立行使监督权；管理层负责日常经营活动。“三会一层”责任明确、相互监督，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。
通用技术财务公司共设有十个部门，其中金融服务部、金融市场部、国际业务部为公司业务部门；资金结算部、计划财务部、风险控制与法律合规部、科技信息部、办公室、党群人力部、纪检稽核部为中后台部门。通用技术财务公司形成了较为完备的组织架构和部门及岗位职责体系，各部门各司其职、相互配合，确保了科学决策、有效监督和制衡。
通用技术财务公司持续健全内控管理体系，完善内控管理手册、风险清单，识别风险点，落实责任部门，明确控制要点，并开展内控自评价及缺陷整改工作；针对重点业务和新业务不定期开展风险评估，针对具体业务在事前、事中、事后环节均进行风险识别，提出风险管理建议，持续提升业务风险的识别与管控能力；根据监管机构要求妥善开展各类风险排查工作，稳步推进风险指标的线上监测，发布风险提示，不断强化风险预警工作；建立后督机制，针对评估中发现的问题
与建议进行定期跟踪，并对落实情况进行监督，实现评估效果的真正落地。
通用技术财务公司遵循先评级、后授信、再具体支用的原则，建立了职责清晰、分工明确的信贷业务流程，严格按照“审贷分离”的原则开展各项授信业务，认真开展贷前尽职调查和落实贷后管理，严格开展风险合规审查，贷款审查委员会及总经理办公会实行集体决议，层层把关，审慎核定综合授信额度、贷款期限及资金用途。严格根据集团公司战略导向及客户风险整体状况，执行差异化的授信管理措施及业务定价。在制度规程方面，通用财务公司已根据风险管理要求及内部控制需要，制定了一系列的结算类管理制度，可有效指导结算业务的合规开展。在系统控制方面，通用财务公司持续加强资金结算规范管理，已建立集团统一的电子结算平台，统一对外接口，实现业务结算全流程线上审批和电子结算，逐步减少银行网银支付和支票、现金的使用，推动集团各级成员单位实现统一对外结算。持续规范资金结算审批标准和权限，完善前端业务发起、在线流转审批、自动核算校验的结算流程，实现业财信息共享和合规管控。为更好地防范资金合规性风险，通用财务公司根据重要性原则，建立资金支出分级授权审批制度，从付款金额、付款频次付款用途、付款对象等多维度设置预警参数和控制阈值，触及预警和控制条件的要再次核实后方可支付。通用财务公司通过设置敏感信息筛查，对支付事项、支付对象是否合规进行审核和预警，对大额对私支付、同一时期同一对象多次付款等异常支付进行审核和预警。通用技术财务公司制定了相关的业务管理制度，制定了有价证券投资业务的风险管理政策，并严格按照监管设定的投资范围及品种开展业务。董事会审议每年投资计划及投资方案，总经理办公会及下设的投资决策委员会能充分履职，通用技术财务公司建立交易对手准入名单并动态调整，按照“实质重于形式”的原则，识别资产风险，了解投资产品的投资范围和投资策略，不投向违反监管机构相关规定的投资产品，确保投资合规。
通用技术财务公司针对不同外汇业务制定了一系列管理制度，有效指导业务合规开展，并能及时根据监管政策变化进行修订。外汇业务审批环节齐全，能切实防范操作风险。通用技术财务公司严格遵守外管局核定的头寸，并能在外汇资金归集、下拨交易的次工作日，按时通过系统进行申报，未出现因迟报、漏报、误报被监管当局处罚的情况。在制度方面，通用财务公司对机房管理、应用信息系统管理、硬件设备管理、软件管理、数据管理、信息化项目管理等内容做出了明确的规定。在风险控制方面，通用财务公司制定了信息系统业务连续性计划及应急预案，并按要求及时开展应急演练，切实提升应急处置能力。在外包管理方面，通用财务公司每年定期开展信息科技外包风险评估，通过定量评估、定性评估相结合的方式，对外包风险和外包服务提供商风险两方面展开评估，有效防控外包风险。通用财务公司承建的集团司库系统通过公安部的三级备案认证，可以为成员单位提供高效、安全的金融服务，司库系统引入在商业银行广泛应用的人脸识别实名认证技术，大大提升了支付的安全性和便捷性，这也标志着集团全球司库系统在移动支付结算安全方面已经达到了同业的领先水平。通用财务公司数据中心机房通过国家最新、最高标准的数据中心A级认证，达到了业界领先水平，能够提供高安全、高可靠、高质量的数据中心机房基础设施环境，为公司数字化建设朝着智能化、平台化方向发展，助推公司持续提升资金管控能力和金融服务能力奠定了坚实基础。通用技术财务公司不断细化和规范管理流程，理顺工作机制，各项工作协调开展，管理目标明确，管理重点突出。认真落实外部监管、集团管理以及内部控制要求，确保董事会各项政策、决议等落地实施。公司合规合法经营、风险控制和内部控制整体有效，未出现任何违规经营现象，未出现重大风险事件。
目前通用财务公司已开展了存款、授信贷款、票据、结算、同业及中间业务等种类业务。截至2023年12月31日，通用财务公司总资产516.49亿元，负债
458.96亿元，净资产57.53亿元；2023年累计实现营业收入11.20亿元，净利润
1.02亿元，2023年末吸收存款457.34亿元。通用财务公司各项风险指标均符合监
管要求。自成立以来，通用技术财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。根据对通用技术财务公司风险管理的了解和评价，尚未发现风险控制体系存在重大缺陷。根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至2023年12月31日，通用财务公司的各项监管指标均符合规定要求。
序号 指标名称 监管标准 实际值
是否符合监管
要求
资本充足率
| ≥10.5% | 14.87% |
是
流动性比例
| ≥25% | 64.90% |
是
贷款比例（贷款余额除以存款余额与实收资本之和）
≤80% 65.63%
是
集团外负债总额/资本净额 ≤100% 0.00%是
票据承兑余额/资产总额 ≤15% 5.53%
是
票据承兑余额/存放同业余额 ≤300% 25.20%
是
票据承兑和转贴现总额/资本净额
≤100% 46.08%
是
承兑汇票保证金余额/存款总
≤10% 0.00%
是
投资总额/资本净额 ≤70% 33.52%
是
固定资产净额/资本净额 ≤20% 0.22%
是注：以上指标数值的时间节点为2023年12月31日。
经过分析与判断，本公司做出如下评估结论（截至2023年12月31日）：
（一）财务公司具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》；
（二）财务公司建立了较为完整合理的内部控制体系，能较好地控制风险；
（三）未发现财务公司存在违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，
财务公司的资本充足率等各项监管指标均符合该办法第三十四条的规定要求。
（四）财务公司成立至今严格按照《企业集团财务公司管理办法》之规定经
营，其风险管理不存在重大缺陷。本公司与财务公司之间发生的存款、结算及其他金融业务风险可控。
中纺标检验认证股份有限公司
董事会2024年4月29日