关于华熙生物科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
| 关于华熙生物科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 | |
| 华熙生物科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 |
关于华熙生物科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2024）第110A009390号
华熙生物科技股份有限公司全体股东：
我们接受华熙生物股份有限公司（以下简称“华熙生物公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了华熙生物公司2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2024）第110A014353号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，华熙生物公司编制了本专项说明所附的华熙生物科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是华熙生物公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计华熙生物公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对华熙生物公司实施于2023年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2023年度华熙生物公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供华熙生物公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
附表2
关于华熙生物科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会 | 2023年期初往来资 | 2023年度往来累计 | 2023年度往来 | 2023年度偿还 | 2023年期末往来资 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 计科目 | 金余额 | 发生金额（不含利息） | 资金的利息（如有） | 累计发生金额 | 金余额 | |||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 重庆华熙玻尿酸国际酒店管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 59.56 | 14.99 | 44.57 | 出售商品 | 经营性往来 | ||
| 成都高新美瑞紫荆皮肤医疗美容诊所有限公司（注1） | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 15.41 | 15.41 | 出售商品 | 经营性往来 | ||||
| 北京生物产业孵化基地有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.65 | 1.65 | 出售商品 | 经营性往来 | ||||
| 华熙荣熙体育文化产业有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.6 | 1.6 | 出售商品 | 经营性往来 | ||||
| 江西华熙信江文化旅游发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 25.19 | 19.35 | 5.84 | 出售商品 | 经营性往来 | |||
| 北京臻瑞尚美医疗美容诊所有限公司（注2） | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 23.6 | 23.64 | 47.23 | 出售商品 | 经营性往来 | |||
| 北京华熙中环物业管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2 | 1.30 | 0.70 | 出售商品 | 经营性往来 | |||
| 华熙国际投资集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.11 | 0.93 | 1.18 | 出售商品 | 经营性往来 | |||
| 华熙厚源生物科技（海南）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 6.86 | 6.01 | 0.85 | 出售商品 | 经营性往来 | |||
| 重庆华熙国信体育文化产业发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.18 | 0.46 | 1.72 | 出售商品 | 经营性往来 | |||
| 北京华熙国际酒店管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 3.28 | 3.07 | 0.21 | 出售商品 | 经营性往来 | |||
| 北京华熙国际时代美术馆有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.72 | 2.79 | 0.01 | 3.5 | 出售商品 | 经营性往来 | ||
| 海南雪沐年华健康产业有限公司（注3） | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 77.7 | 77.7 | 出售商品 | 经营性往来 |
| 四川华熙龙禧投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 4.71 | 4.71 | 出售商品 | 经营性往来 | ||||
| 华熙国际（重庆）文化商业运营管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.99 | 1.99 | 出售商品 | 经营性往来 | ||||
| 北京华熙中环物业管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 885.42 | 62.16 | 823.26 | 房屋押金 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 华熙生物科技（天津）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 100,075.65 | 44,900.00 | 2,400.00 | 142,575.65 | 往来款及募投项目资金 | 非经营性往来 | |
| 北京华熙海御科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 119,400.00 | 24,138.90 | 95,261.10 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 安徽乐美达生物科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,812.09 | 6,800.00 | 7,612.09 | 6,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 华熙怡兰化妆品（上海）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,388.99 | 4,088.99 | 2,288.99 | 4,188.99 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| Bloomage Biotechnology USA Inc | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 344.69 | 344.69 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| Bloomage Biotechnology | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3.59 | 3.59 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 东营佛思特生物工程有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 7,746.58 | 13,266.58 | 6,496.58 | 14,516.58 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 华熙生物科技（海南）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 15,500.00 | 17,601.81 | 13,501.81 | 19,600.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| Gentix Limited | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,268.75 | 254.96 | 3,523.70 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 捷耀有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 165.41 | 165.41 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 北京华熙荣熙生物技术研究有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,300.00 | 1,600.00 | 2,700.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 海南嘉泉生物科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,000.00 | 3,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 华熙生物科技（湘潭）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 320 | 320 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| Bloomage Biotechnology Korea Co., LTD | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 0.72 | 0.72 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 江苏华熙益能生物科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 0.2 | 0.2 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 华熙生物科学技术研究院（北京）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 0.1 | 0.1 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 中国人寿保险股份有限公司 | 间接持股5%以上股东 | 应收账款 | 51.88 | 451.45 | 323.35 | 179.97 | 出售商品 | 经营性往来 | |
| 北京东方大班健身中心有限公司 | 公司董事曾经控制的公司，2023年11月3日起不再为关联方 | 应收账款 | 23.64 | 23.64 | 出售商品 | 经营性往来 | ||||
| 欢乐模玩（北京）科技发展有限公司 | 公司董事郭珈均控制或施加重大影响的公司 | 应收账款 | 1.3 | 1.3 | 出售商品 | 经营性往来 | ||||
| 华熙国际文化体育（集团）有限公司 | 控股股东的董事马杰及李长征在其担任董事的公司 | 应收账款 | 1.25 | 1.25 | 出售商品 | 经营性往来 | ||||
| 总计 | / | / | / | 137,308.17 | 214,600.87 | 58,643.23 | 293,265.78 | / | / |
注1：成都高新美瑞紫荆皮肤医疗美容诊所有限公司为实际控制人曾经控制的公司，2023年2月22日起不再为关联方。注2：北京臻瑞尚美医疗美容诊所有限公司为实际控制人曾经控制的公司，2023年2月22日起不再为关联方。注3：海南雪沐年华健康产业有限公司为实际控制人曾经控制的公司，2023年03月28日起不再为关联方。