广汇物流股份有限公司2023年度财务决算及2024年度财务预算报告
第一部分：2023年度财务决算报告广汇物流股份有限公司（以下简称“公司”）2023年财务报表已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告（大信审字[2024]第12-00072号）。审计意见为：“我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。”
一、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据
单位：元
| 主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 | |
| 调整后 | 调整前 | ||||
| 营业收入 | 4,931,976,689.68 | 2,125,439,465.46 | 5,019,308,743.15 | 132.05 | 4,321,436,158.97 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 583,338,924.39 | 154,966,101.08 | 541,545,488.58 | 276.43 | 618,188,383.37 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 493,629,140.94 | -107,001,782.35 | 279,577,605.16 | 510,832,623.53 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,121,746,031.25 | 1,235,952,018.62 | 1,235,952,018.62 | -9.24 | 2,028,113,698.92 |
| 2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2021年末 | ||
| 调整后 | 调整前 | ||||
| 归属于上市公司股东的净资产 | 6,501,891,233.35 | 5,293,342,353.44 | 5,669,344,571.56 | 22.83 | 8,988,416,696.32 |
| 总资产 | 23,508,801,720.22 | 23,631,319,371.17 | 21,706,645,251.84 | -0.52 | 24,200,009,655.07 |
（二）主要财务指标
| 主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 | |
| 调整后 | 调整前 | ||||
| 基本每股收益（元／股） | 0.49 | 0.13 | 0.45 | 276.92 | 0.52 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.49 | 0.13 | 0.45 | 276.92 | 0.52 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.42 | -0.09 | 0.23 | 0.43 | |
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.64 | 1.84 | 6.30 | 增加4.8个百分点 | 5.43 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 5.62 | -1.78 | 4.65 | 6.84 |
二、资产负债状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产负债状况
2023年末，公司资产总额23,508,801,720.22元，负债总额16,346,542,350.06元，所有者权益总额7,162,259,370.16元，资产负债率为69.53%。具体如下：
1、与上年年末相比，资产类项目主要情况
（1）其他应收款年末余额1,079,700,541.89元，比上年年末增加269.46%，主要是应收业绩承诺补偿金增加所致。
（2）存货年末余额3,672,988,650.90元，比上年年末减少
32.96%，主要是本期确认房产收入结转成本所致。
（3）其他流动资产年末余额312,604,485.30元，比上年年末减少37.23%，主要是本期结转预缴税费和代销手续费所致。
（4）在建工程年末余额2,862,896,190.81元，比上年年末增加
36.14%，主要是能源物流投资建设增加所致。
（5）长期待摊费用年末余额8,011,921.77元，比上年年末减少
36.83%，主要是摊销所致。
（6）短期借款年末余额1,586,271,592.22元，比上年年末增加
328.17%，主要是红淖铁路借款增加所致。
（7）应付票据年末余额78,826,826.22元，比上年年末减少
83.27%，主要是票据到期兑付所致。
（8）合同负债年末余额1,487,456,051.56元，比上年年末减少
55.35%，主要是本期房产项目结转收入。
（9）应付职工薪酬年末余额10,679,061.03元，比上年年末减少46.86%，主要是年末应付职工薪酬减少所致。
2、与上年年末相比，负债类项目主要变动情况
（1）应交税费年末余额1,023,054,634.09元，比上年年末增加
37.10%，主要是本期应交税金增加所致。
（2）其他应付款年末余额397,764,324.47元，比上年年末增加
60.71%，本期实施员工持股计划所致。
（3）长期借款年末余额2,070,393,703.09元，比上年年末增加
128.92%，主要是一年内应付红淖铁路股权款及一年内到期的长期借款。
（4）其他流动负债年末余额128,011,072.19元，比上年年末减少57.06%，主要是本期结转待转销项税。
（5）长期应付款年末余额2,371,027,209.50元,比上年年末减少41.19%,主要是支付红淖铁路股权款。
（二）经营成果情况
2023年度，公司实现归属于母公司净利润583,338,924.39元，比上年同期增加276.43%，影响变化因素如下：
1、营业收入本期实现4,931,976,689.68元，比上年同期增加2,806,537,224.22元，增幅为132.05%，主要是本期能源物流服务收入和房产销售收入增加所致。
2、营业成本本期发生3,147,019,261.61元，比上年同期增加1,621,914,336.12元，增幅为106.35%，主要是本期能源物流服务收入和房产销售收入增加所致。
3、销售费用本期发生196,604,390.93元，比上年同期增加136,664,241.50元，增幅为228.00%，主要是本期房产销售收入增加
所致。
4、管理费用本期发生170,392,688.85元，比上年同期增加41,602,348.41元，增幅为32.30%，主要是办公用房折旧费增加所致。
5、财务费用本期发生413,956,404.41元，比上年同期增加115,772,945.57元，增幅为38.83%，主要是本期利息支出增加所致。
（三）现金流量情况
（1）经营活动产生的现金流量净额为1,121,746,031.25元，比上期同期减少114,205,987.37元，降幅为9.24%，主要是本期支付的税费增加所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额为-2,418,782,876.19元，比上期同期减少1,509,928,210.42元，公司转型能源物流产业，投资支出增加所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额为1,756,072,302.75元，比上期同期增加3,317,330,909.04元，公司转型能源物流产业，借款增加所致。
第二部分：2024年度财务预算报告
根据广汇物流股份有限公司战略发展目标、2024年度市场情况以及生产经营计划，以经审计的2023年度的经营业绩为基础，编制2024年度的财务预算。本预算报告的编制遵循我国现行的法律、法规和企业会计制度，并按照公认的会计准则，秉着稳健、谨慎的原则编制而成。
一、预算编制基本假设
（一）公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化；
（二）公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化；
（三）公司所处行业形势及市场行情相对稳定；
（四）公司生产经营涉及的信贷利率、税收政策无重大改变；
（五）无其他不可抗拒力及不可预见因素造成的重大不利影响。
二、2024年度预算
在2023年的基础上，结合2024年度的总体经营规划，公司力争通过经营管理团队的努力，实现营业收入的稳定增长。
三、确保预算完成的主要措施
为保证上述经营目标的实现，公司将采取的保障措施详细参照公司2023年年度报告“第三节 管理层讨论与分析”之“六、关于公司未来发展的讨论与分析”章节的内容。
四、风险提示
生产经营目标并不代表公司对2024年度的盈利预测，能否实现取决于市场、政策等多种因素影响，存在不确定性，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
广汇物流股份有限公司
董 事 会2024年4月30日