证券代码:600881 证券简称:亚泰集团 公告编号:临2024-027号
吉林亚泰(集团)股份有限公司关于2023年度计提资产减值准备的公告
特 别 提 示
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
吉林亚泰(集团)股份有限公司(以下简称“公司”)于2024年4月28日召开第十三届第四次董事会、第十三届第四次监事会,审议通过了《关于公司2023年度计提资产减值准备的议案》,现将具体情况公告如下:
一、概述
为更加真实、准确地反映公司的资产和财务状况,按照《企业会计准则》等相关法律法规的规定,基于谨慎性原则,结合公司运营实际,公司对2023年末各类资产进行了全面清查及减值测试,当期计提资产减值准备177,212.77万元。具体情况如下:
单位:万元
项 目 | 本年计提金额 | 上年计提金额 |
一、信用减值损失 | 17,653.85 | 101,514.56 |
其中:应收账款坏账损失 | 16,021.46 | 98,992.01 |
其他应收账款坏账损失 | 1,443.18 | 2,522.55 |
长期应收款坏账准备 | 189.21 | |
二、资产减值损失 | 159,558.92 | 69,430.11 |
其中:合同资产减值损失 | -33.72 | 107.38 |
存货跌价损失 | 46,926.87 | 60,592.62 |
固定资产减值损失 | 309.47 | |
商誉减值损失 | 59,668.64 | 8,420.64 |
其他流动资产 | 52,997.13 | |
合 计 | 177,212.77 | 170,944.67 |
二、本次计提资产减值准备的情况说明
(一)坏账准备
公司确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产、债权投资、其他债权投资、长期应收款等,以预期信用损失为基础计量损失准备。本期公司计提应收款项信用减值损失17,653.85万元,其中应收账款信用减值损失16,021.46万元,其他应收款信用减值损失1,443.18万元,长期应收款坏账准备189.21万元。主要是由于本期公司应收天津市武清区土地整理中心502,159.38万元没有收回,补
提信用减值损失8,502.67万元。
(二)存货跌价准备
根据公司执行的会计政策和会计估计,资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。本期公司计提存货跌价准备46,926.87万元,主要是由于公司的房产项目出现减值迹象,故计提存货跌价准备。
(三)商誉减值损失
根据公司执行的会计政策和会计估计,资产负债表日,对前期收购形成的商誉进行减值测试。经测试,公司商誉应补提减值准备59,668.64万元,其中:兰海泉洲水城(天津)发展有限公司计提37,797.32万元。
(四)其他流动资产
根据公司执行的会计政策和会计估计,资产负债表日,对其他流动资产计提减值52,997.13万元,其中对天津武清项目计提减值52,390.54万元,对清欠房产等计提减值606.59万元。
三、计提资产减值准备对公司财务状况的影响
本次计提资产减值准备,将影响公司本期利润总额177,212.77万元。
四、董事会审计委员会意见
审计委员会对公司计提资产减值准备事项进行了认真核查,认
为本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定,能够真实、公允地反映公司的财务状况及经营成果,不存在损害公司及股东利益的情形。同意本次计提资产减值准备。
五、监事会意见
监事会认为,公司本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》等相关规定,依据充分,能够公允地反映公司资产状况,公司董事会对该事项的决策程序合法合规。同意本次计提资产减值准备。特此公告。
吉林亚泰(集团)股份有限公司
董 事 会二O二四年四月三十日