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广东海印集团股份有限公司
2023年度财务决算报告广东海印集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月26日召开第十届董事会第三十五次会议、第十届监事会第十二次会议，审议通过了《公司2023年度财务决算报告》，此报告尚需提交股东大会审议。公司2023年度财务报表经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了大信审字[2024]第1-02808号标准的无保留意见审计报告。现将2023年财务决算的有关情况汇报如下：
一、2023年12月31日经审计后的财务状况（以下数据如非特别说明均取自合并报表数据）
单位：万元
| 项目 | 期末数 | 同比变动 | 同比变动 |
| 增减 | 增减率 | ||
| 资产总额 | 823,530.28 | -63,694.56 | -7.18% |
| 其中：流动资产 | 272,925.66 | -35,296.61 | -11.45% |
| 非流动资产 | 550,604.61 | -28,397.96 | -4.90% |
| 负债总额 | 508,450.54 | -42,080.11 | -7.64% |
| 其中：流动负债 | 233,041.87 | 23,842.48 | 11.40% |
| 非流动负债 | 275,408.67 | -65,922.59 | -19.31% |
| 股东权益总额 | 315,079.74 | -21,614.45 | -6.42% |
（一）资产变动情况分析：
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截止2023年12月31日，资产总额823,530.28 万元，同比减少63,694.56 万元，减幅7.18%，主要变化如下：
1、流动资产期末同比减少35,296.61 万元，减幅11.45%。其中变动较大的项目主要有：
货币资金同比减少4,446.49万元，减幅31.81%，主要是归还银行贷款。
其他应收款同比减少11,928.31万元，减幅42.66%，主要为企业本期收回股权转让款。
2、非流动资产期末同比减少28,397.96 万元，减幅4.90%，主要变化如下：
长期应收款比年初减少9,196.09万元，减幅66.68%，主要为本期公司收回长期应收股权款。
（二）负债变动分析
期末负债总额508,450.54万元，同比减少42,080.11万元，减幅为7.64%。主要变动项目分析如下:
应付账款同比减少6,142.77万元，减幅25.44%，主要是地产板块企业支付应付工程款。
合同负债同比减少1,082.51万元，减幅21.10%，主要是地产板块企业结转合同负债至营业收入。
有息负债同比减少14,844.97万元，减幅4.40%，主要是本期偿还到期债务。
递延所得税负债同比减少226.43万元，减幅27.39%，主要为其
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他权益工具投资公允价值变动导致递延所得税负债减少。
（三）股东权益变动情况
单位：万元
| 项目 | 期初数 | 会计政策变更影响金额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股本 | 250,924.48 | - | - | 250,924.48 | |
| 资本公积 | 95,412.51 | 46.68 | - | 95,459.19 | |
| 库存股 | - | - | - | - | |
| 其他权益工具 | - | - | - | - | |
| 其他综合收益 | -20.77 | 2.59 | 2,450.38 | -2,468.55 | |
| 盈余公积 | 4,653.40 | 4,653.40 | |||
| 未分配利润 | -25,425.01 | 15,591.93 | -41,016.94 | ||
| 归属于母公司的股东权益 | 325,544.61 | 17,993.04 | 307,551.57 |
期末未分配利润-41,016.94万元，期初未分配利润-25,425.01万元。期末未分配利润比期初减少15,591.93万元，具体变化原因为本期归属于母公司净利润亏损导致未分配利润减少。
资本公积本期增加46.68万元， 主要为子公司收购少数股东股权所致。
其他综合收益本期减少2,447.79万元, 主要为本期其他权益工具公允价值变动所致。
二、2023年度经营情况分析
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（一）经审计合并利润表主要数据如下：
单位：万元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减（％） |
| 营业收入 | 93,237.16 | 116,004.52 | -19.63% |
| 其中：商业业务 | 64,279.51 | 58,796.90 | 9.32% |
| 房地产业务 | 14,128.45 | 43,816.20 | -67.76% |
| 百货业务 | 6,463.56 | 5,077.39 | 27.30% |
| 酒店业务 | 2,227.97 | 1,430.78 | 55.72% |
| 金融业务 | 6,137.66 | 6,883.25 | -10.83% |
| 管理费用 | 17,913.79 | 18,784.14 | -4.63% |
| 销售费用 | 5,871.16 | 7,034.95 | -16.54% |
| 财务费用 | 22,601.81 | 26,934.55 | -16.09% |
| 利润总额 | -18,151.04 | -37,893.63 | 52.10% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -15,591.93 | -38,316.42 | 59.31% |
（二）分板块情况具体如下表所示：
单位：万元
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 分客户所处行业 | ||||||
| 商业业务 | 64,279.51 | 35,996.81 | 44.00% | 9.32% | -1.84% | 6.37% |
6-5百货业务
| 百货业务 | 6,463.56 | 707.95 | 89.05% | 27.30% | 31.34% | -0.34% |
| 酒店业务 | 2,227.97 | 863.37 | 61.25% | 55.72% | -13.72% | 31.19% |
| 房地产业务 | 14,128.45 | 14,393.95 | -1.88% | -67.76% | -56.68% | -26.05% |
| 金融业务 | 6,137.66 | 357.05 | 94.18% | -10.83% | -39.32% | 2.73% |
| 小计 | 93,237.16 | 52,319.13 | 43.89% | -19.63% | -27.36% | 5.98% |
本报告期营业收入为93,237.16万元，比上年同期减少22,767.37万元，减幅为19.63%，原因为本期地产企业收入较上期减少。
本报告期公司的综合毛利率为43.89%，上年为37.91%，增幅
5.98%。主要公司商业板块收入同比有所增加，带动公司整体毛利率提高。
销售费用为5,871.16万元，同比降幅16.54%，占营业收入的
6.30%；管理费用为17,913.79万元，同比降幅4.63%，占营业收入的
19.21%，主要为公司继续贯彻降本增效措施，严控费用开支，人力成本及各项费用较上期减少。
财务费用为22,601.81万元，同比降幅16.09%，占营业收入的
24.24%，主要为公司以强化流动性管理为前提，合理控制负债规模，严控债务风险，有息负债规模持续下降，相关利息费用较上期下降。
信用减值损失为-2,980.60万元，同比降幅54.71%，主要原因为其他应收款计提减值较上年减少。
资产减值损失为-6,664.55万元，同比降幅72.59%，主要原因为计提存货跌价损失和持有待售资产损失较上期减少。
其他收益为232.21万元，同比增幅191.28%，占营业收入的0.25%，
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主要上期有债务重组损失，本期没有。投资收益为474.03万元，同比降幅93.84%，主要为上期有处置股权的投资收益较多，本期没有。所得税费用为-214.80万元,同比降幅109.95%,主要为因计提递延所得税资产导致的所得税费用减少。
三、现金流量分析
报告期经营活动现金流量净额为36,610.63万元，上年为81,680.12万元，今年比去年减少了-55.18%，主要为本期房产销售收入较上期减少。
投资活动现金流量净额为15,167.35万元，上年为10,349.27万元，增加46.55%，主要原因是本期收回的以前年度股权转让款较上期多。 筹资活动现金流量净额-54,657.55万元，上年为-98,503.83万元，增加44.51%，主要原因是本期偿还债务支付的现金较上期少。
四、主要财务指标
2023年末流动比率为1.17，年初为1.47；速动比率为0.10，年初为0.10；现金比率为0.04，年初为0.07，报告期内资产负债率为
61.74%，年初为62.05%。
2023年营业收入收现率为1.07，上年同期为1.07。2023年长期负债与权益比率为0.87；长期负债与总资产比率为0.33。 2023年每股收益为-0.0656元，上年同期为-0.1682元，增幅为76.10%；2023
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年归属于母公司的净利润为-15,591.93万元，上年同期为-38,316.42万元，增幅为59.31%；2023年加权平均净资产收益率为-4.91%，上年同期为-12.29%。
广东海印集团股份有限公司
董事会二〇二四年四月三十日