永悦科技股份有限公司关于前期会计差错更正及追溯调整后的财务报表和附注
公司于2024年4月29日召开第三届董事会第三十二次会议，审议通过《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》。同意公司根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》及上海证券交易所相关规定，对公司前期会计差错进行更正并追溯调整2022年度的财务数据。现将公司更正后的2022年财务报表及相关附注进行披露。（除特殊注明外，单位均为人民币元，粗体字数字为本次差错更正受影响数据）。
一、2022年度更正后的财务报表
1、合并资产负债表
项目 附注 2022年12月31日 2021年12月31日流动资产：
货币资金
163,369,934.87 140,806,160.54结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
85,051,945.20衍生金融资产
应收票据
20,707,962.11 30,241,057.70应收账款
114,439,201.33 157,302,013.47应收款项融资
预付款项
12,568,494.47 3,687,685.53应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款
25,626,372.014,736,949.23其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
33,699,640.91 21,892,394.71
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
6,267,010.71 2,190,257.35流动资产合计
376,678,616.41445,908,463.73非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产
98,570,991.16 61,478,023.56在建工程
269,533.01生产性生物资产
油气资产
使用权资产
4,405,697.46 7,428,834.19无形资产
21,724,124.52 22,148,531.50开发支出
商誉
长期待摊费用
20,592,945.58递延所得税资产
25,571,143.17 10,165,990.36其他非流动资产
5,595,234.701,428,167.33非流动资产合计
176,729,669.60 102,649,546.94资产总计
553,408,286.01 548,558,010.67流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
17,622,788.61 256,486.43预收款项
合同负债
11,128,239.43 182,044.86卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬
5,226,369.36 1,358,922.64应交税费
184,546.11 152,561.34其他应付款
1,898,569.15 780,629.68其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
3,051,030.68 2,944,688.03其他流动负债
1,933,419.30 4,161.82流动负债合计
41,044,962.64 5,679,494.80非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
1,532,689.96 4,583,720.64长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
31,780.00 47,670.00递延所得税负债
1,101,424.36 1,851,130.96
其他非流动负债
非流动负债合计
2,665,894.32 6,482,521.60负债合计
43,710,856.96 12,162,016.40所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
362,314,440.00 362,314,440.00其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
9,139,294.83 24,260,150.10减：库存股
30,396,555.27其他综合收益
-3,282,161.46 -1,395,502.48专项储备
25,925,028.05 23,710,403.26盈余公积
23,233,434.63 23,233,434.63一般风险准备
未分配利润
85,149,593.61 126,429,465.68归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计
502,479,629.66 528,155,835.92少数股东权益
7,217,799.398,240,158.35所有者权益（或股东权益）合计
509,697,429.05 536,395,994.27负债和所有者权益（或股东权益）总计
553,408,286.01 548,558,010.67
注：本公司于2023年1月1日执行《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2021年12月31日）至2023年1月1日之间发生的适用上述规定进行调整。因执行该项会计处理规定，本公司追溯调整了2021年12月31日合并财务报表的递延所得税资产1,875,905.98元、递延所得税负债1,851,130.96元，相关调整对未分配利润影响金额为22,432.35元，少数股东权益影响金额为2,342.67元。
2、母公司资产负债表
项目 附注 2022年12月31日 2021年12月31日流动资产：
货币资金
138,138,725.87 135,317,779.75交易性金融资产
65,039,890.41衍生金融资产
应收票据
29,901,057.70应收账款
157,198,986.01应收款项融资
预付款项
107,850.00 2,761,125.15其他应收款
65,764,058.77 6,975,885.71其中：应收利息
应收股利
存货
18,734,986.64合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
3,951,067.72 1,443,181.46流动资产合计
207,961,702.36 417,372,892.83非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
307,822,452.81 67,830,024.00其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产
23,533,145.75 45,242,155.83在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
3,422,661.63 6,185,101.36无形资产
1,556,834.29 14,229,200.76开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
3,580,010.755,489,755.45其他非流动资产
1,319,575.98 1,428,167.33非流动资产合计
341,234,681.21140,404,404.73资产总计
549,196,383.57557,777,297.56流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
199,930.00 22,498.92预收款项
合同负债
171,190.81应付职工薪酬
1,338,831.02 1,194,874.39应交税费
5,310.84 147,713.40其他应付款
411,332.22 7,845,395.51其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
2,804,185.77 2,714,651.24其他流动负债
1,700,000.00 2,539.94流动负债合计
6,459,589.85 12,098,864.21非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
719,473.73 3,523,659.50长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
47,670.00
递延所得税负债
855,665.41
其他非流动负债
非流动负债合计
1,575,139.143,571,329.50负债合计
8,034,728.9915,670,193.71所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
362,314,440.00 362,314,440.00其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
9,139,294.83 24,260,150.10减：库存股
30,396,555.27其他综合收益
专项储备
23,710,403.26 23,710,403.26盈余公积
23,233,434.63 23,233,434.63未分配利润
122,764,081.86138,985,231.13所有者权益（或股东权益）合计
541,161,654.58542,107,103.85负债和所有者权益（或股东权益）总计
549,196,383.57557,777,297.56
3、合并利润表
项目 附注 2022年度 2021年度
一、营业总收入
296,328,398.41 396,238,712.72其中：营业收入
296,328,398.41 396,238,712.72利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
331,171,188.24 331,171,188.24其中：营业成本
278,008,666.57 352,772,624.46利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加
1,408,971.67 1,627,140.01销售费用
10,771,451.42 10,259,616.09管理费用
33,948,965.77 19,386,880.52研发费用
8,820,130.67 13,659,993.37财务费用
-1,786,997.86-1,075,090.57其中：利息费用
252,979.21 346,412.90利息收入
1,893,063.471,636,357.46加：其他收益
969,984.92 3,695,253.50投资收益（损失以“－”号填列）
1,408,760.47 3,430,733.92其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
51,945.20
信用减值损失（损失以“-”号填列）
-22,858,971.60 -2,299,973.00
资产减值损失（损失以“-”号填列）
-58,517.25
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
-1,479.38 12,158.12
三、营业利润（亏损以“－”号填
列）
-55,383,012.674,547,666.58加：营业外收入
2,725.81 265,970.77减：营业外支出
1,042,811.61 484,857.01
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
资产处置收益（损失以“－”
-56,423,098.474,328,780.34减：所得税费用
-16,194,474.94 -1,002,988.13
五、净利润（净亏损以“－”
号填列）
-40,228,623.53 5,331,768.47
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
-40,228,623.53 5,331,768.47
2.终止经营净利润（净亏损以
－
| ” |
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利
润（净亏损以“-”号填列）
-39,105,985.43 6,450,524.98
2.少数股东损益（净亏损以“-”
号填列）
-1,122,638.10 -1,118,756.51
六、其他综合收益的税后净额
-1,924,208.28 -1,583,096.49
（一）归属母公司所有者的其他
综合收益的税后净额
-1,886,658.98 -1,553,175.971．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变
动额
（2）权益法下不能转损益的其
他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价
值变动
（4）企业自身信用风险公允价
值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
-1,886,658.98 -1,553,175.97
（1）权益法下可转损益的其他
综合收益
（2）其他债权投资公允价值变
动
（3）金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准
备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
-1,886,658.98 -1,553,175.97
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额
-37,549.30 -29,920.52
七、综合收益总额
-42,152,831.81 3,748,671.98
（一）归属于母公司所有者的综
合收益总额
-40,992,644.41 4,897,349.01
（二）归属于少数股东的综合收
-1,160,187.40 -1,148,677.03
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
-0.1096 0.0177
（二）稀释每股收益(元/股)
-0.1096 0.0177
4、母公司利润表
项目 附注 2022年度 2021年度
一、营业收入
689,255.89 389,629,256.61减：营业成本
548,630.11 348,488,336.84税金及附加
136,809.29 1,547,373.00销售费用
152,075.14 8,423,277.49管理费用
18,994,768.59 15,508,933.66研发费用
13,370,373.35财务费用
-548,304.09 -1,070,201.99其中：利息费用
197,899.90 295,638.57利息收入
914,850.61 1,562,185.52加：其他收益
903,944.30 3,695,089.70投资收益（损失以“－”号填列）
1,680,176.81 3,055,991.85其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“
号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
39,890.41
信用减值损失（损失以“-”号填列）
96,282.74 -2,297,982.03
资产减值损失（损失以“-”号填列）
| 资产处置收益（损失以“－” |
号填列）
12,158.12
二、营业利润（亏损以“－”号填
列）
-15,914,319.30 7,866,312.31加：营业外收入
264,632.00减：营业外支出
857,288.67 484,857.01
三、利润总额（亏损总额以“－”
号填列）
-16,771,607.97 7,646,087.30减：所得税费用
-2,711,161.61-812,286.64
四、净利润（净亏损以“－”号填
列）
-14,060,446.368,458,373.94
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
-14,060,446.368,458,373.94
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额
-14,060,446.368,458,373.94
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
5、合并现金流量表
项目 附注 2022年度 2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
336,591,748.80 464,237,479.55
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
1,698,844.87
收到其他与经营活动有关的现金
5,426,485.50 7,773,707.40经营活动现金流入小计
343,717,079.17 472,011,186.95购买商品、接受劳务支付的现金
273,850,104.75407,876,828.48客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金
23,546,808.51 21,243,160.65
支付的各项税费
4,044,958.89 8,700,756.28
支付其他与经营活动有关的现金
23,035,910.89 22,552,735.44
经营活动现金流出小计
324,477,783.04460,373,480.85经营活动产生的现金流量净额
19,239,296.1311,637,706.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
875,000,000.00 1,238,000,000.00取得投资收益收到的现金
1,879,814.99 5,379,438.68处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
1,000.00 15,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
876,880,814.99 1,243,394,438.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
67,227,888.832,064,416.31
投资支付的现金
790,000,000.00 1,172,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
857,227,888.831,174,064,416.31投资活动产生的现金流量净额
19,652,926.1669,330,022.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
10,662,300.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
3,500,000.00
筹资活动现金流入小计
14,162,300.00
偿还债务支付的现金
10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
2,173,886.64 2,183,708.52
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
28,553,496.41
筹资活动现金流出小计
30,727,383.0512,183,708.52筹资活动产生的现金流量净额
-16,565,083.05-12,183,708.52
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
237,733.33 -58,640.96
五、现金及现金等价物净增加
额
22,564,872.57 68,725,378.99加：期初现金及现金等价物余额
140,804,954.84 72,079,575.85
六、期末现金及现金等价物余
额
163,369,827.41 140,804,954.84注：前期会计差错更正事项对2022年母公司现金流量表项目无影响。
6、合并股东权益变动表
项目
年度
归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益
合计实收资本(或股本)
其他权益
工具
资本公积 减：库存股
其他综合收
益
专项储备 盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
小计优先股永续债其他
一、上
年年末余额
362,314,44
0.00
24,260,150.
30,396,555.
-1,395,502.48
23,710,403.26
23,233,43
4.63
126,407,03
3.33
528,133,40
3.57
8,237,815.
536,371,21
9.25
加：会计政策变更
22,432.35
22,432.35 2,342.67 24,775.02
前期差错更正
其他
二、本
年期初余额
362,314,44
0.00
24,260,150.
30,396,555.
-1,395,502.48
23,710,403.26
23,233,43
4.63
126,429,46
5.68
528,155,83
5.92
8,240,158.
536,395,99
4.27
三、本
期增减变动金额（减
“－”号
-15,120,85
5.27
-30,396,55
5.27
-1,886,658.98
2,214,624.
-41,279,872.07
-25,676,206.26
-1,022,358.96
-26,698,565.22
填列）
（一）
综合收益总额
-1,886,658.98
-39,105,985.43
-40,992,644.41
-1,160,187.40
-42,152,831.81
（二）
所有者投入和减少资本
-15,120,85
5.27
-30,396,55
5.27
15,275,700.
15,275,700.
1．所有者投入的普通股
-19,734,25
5.27
-19,734,255.27
-19,734,255.272．其他权益工具持有者投入资本
-
3．股份支付计入所有者权益的金额
4,613,400.0
-30,396,55
5.27
35,009,955.
35,009,955.
4．其他
| - |
（三）
利润分
-2,173,886.
-2,173,886.
137,828.4
-2,036,058.
配1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所
（或股东）的分配
-2,173,886.
-2,173,886.
137,828.4
-2,036,058.
4．其他
（四）
所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）
专项储备
2,214,624.
2,214,624.7
2,214,624.7
1．本期提取
4,067,960.
4,067,960.9
4,067,960.9
2．本期使用
-1,853,336
-1,853,336.
| .12 | 12 |
-1,853,336.
（六）
其他
四、本
期期末余额
362,314,44
0.00
9,139,294.8
-3,282,161.46
25,925,028.05
23,233,43
4.63
85,149,593.
502,479,62
9.66
7,217,799.
509,697,42
9.05
7、母公司股东权益变动表
项目
2022年度
实收资本 (或股
本)
其他权益工具
资本公积 减：库存股
其他综合收益
专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计优先股
永续
债
其他
一、上年年
末余额
362,314,440.00
24,260,150.10 30,396,555.27
23,710,403.26 23,233,434.63 138,985,231.13 542,107,103.85
加：会计政策变更
13,183.73 13,183.73
前期差错更正
其他
二、本年期
初余额
362,314,440.00
24,260,150.10 30,396,555.27
23,710,403.26 23,233,434.63138,998,414.86 542,120,287.58
三、本期增
减变动金额（减少以“－”号填列）
-15,120,855.27 -30,396,555.27
-16,234,333.00 -958,633.00
（一）综合
收益总额
-14,060,446.36 -14,060,446.36
（二）所有
者投入和减少资本
-15,120,855.27 -30,396,555.27
15,275,700.001．所有者投入的普通股
-19,734,255.27
-19,734,255.27
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4,613,400.00 -30,396,555.27
35,009,955.274．其他
（三）利润
分配
-2,173,886.64 -2,173,886.64
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
-2,173,886.64 -2,173,886.643．其他
（四）所有
者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期
末余额
362,314,440.00
9,139,294.83
23,710,403.26 23,233,434.63122,764,081.86 541,161,654.58
二、2022 年度与更正事项相关的财务报表附注
“七、合并财务报表项目注释”中：
8、其他应收款
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额应收利息
应收股利
其他应收款25,626,372.01 4,736,949.23合计25,626,372.01 4,736,949.23
(1)、按账龄披露
单位：元 币种：人民币账龄 期末账面余额 期初账面余额1年以内其中：1年以内分项
24,969,329.57 1,425,430.871年以内小计24,969,329.57 1,425,430.871至2年92,092.22 578,969.712至3年523,863.31 34,548.653年以上
3至4年31,086.91 2,698,000.004至5年10,000.005年以上
合计25,626,372.01 4,736,949.23
(2)、按款项性质分类情况
单位：元 币种：人民币款项性质 期末账面余额 期初账面余额往来款23,729,661.54保证金、押金1,546,203.70 4,469,664.24代扣代缴350,506.77 224,749.27备用金40,780.98
其他1,754.74合计25,626,372.01 4,736,949.23
、
递延所得税资产/ 递延所得税负债（
）、未经抵销的递延所得税资产
单位：元 币种：人民币项目
期末余额 期初余额可抵扣/应纳税
暂时性差异
递延所得税资产/负债
可抵扣/应纳税
暂时性差异
递延所得税资产/负债递延所得税资产：
资产减值准备57,871,184.96 14,467,796.24 35,015,112.37 5,252,266.86可抵扣亏损39,829,667.05 9,957,416.76 13,555,316.40 3,037,817.52租赁负债4,583,720.68 1,145,930.17 7,528,408.67 1,875,905.98小计102,284,572.69 25,571,143.17 56,098,837.44 10,165,990.36递延所得税负债：
使用权资产4,405,697.46 1,101,424.36 7,428,834.19 1,851,130.96小计4,405,697.46 1,101,424.36 7,428,834.19 1,851,130.96
、
其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目
期末余额 期初余额账面余额
减值准备
账面价值 账面余额
减值准备
账面价值预付土地出让金
3,780,000.00
3,780,000.00
预付工程、设备款
1,815,234.70
1,815,234.70 1,428,167.33
1,428,167.33合计5,595,234.70
5,595,234.70 1,428,167.33
1,428,167.33
、未分配利润
单位：元 币种：人民币项目 本期 上期调整前上期末未分配利润126,407,033.33 123,008,486.61
+，调减－）
22,432.35调整后期初未分配利润126,429,465.68 123,008,486.61
调整期初未分配利润合计数（调增加：本期归属于母公司所有者的净
利润
-39,105,985.43 6,450,524.98减：提取法定盈余公积
845,837.39提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利2,173,886.64 2,183,708.52转作股本的普通股股利
期末未分配利润85,149,593.61 126,429,465.68
加：本期归属于母公司所有者的净
、财务费用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额利息支出252,979.21 346,412.90减：利息收入1,893,063.47 1,636,357.46承兑汇票贴息219,780.31 2,581.34汇兑损益-437,113.32 167,735.69手续费及其他70,419.41 44,536.96合计-1,786,997.86 -1,075,090.57
、所得税费用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用-39,615.53
递延所得税费用-16,154,859.41 -1,002,988.13合计-16,194,474.94 -1,002,988.13
(1)
、会计利润与所得税费用调整过程
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额利润总额-56,422,287.36按法定/适用税率计算的所得税费用-14,105,571.84
子公司适用不同税率的影响267,785.26不可抵扣的成本、费用和损失的影响3,202,627.32税率变动对期初递延所得税余额的影响-3,659,836.97使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
-19,933.56研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列）
-1,879,545.15所得税费用-16,194,474.94
、现金流量表项目
（
）收到其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额往来款 3,500,000.00
合计 3,500,000.00
（
）支付其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额往来款 28,457,000.00
发行限制性股票支付的审计、咨询等费用
96,496.41
合计28,553,496.41
、现金流量表补充资料
（
）现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润-40,228,623.53 5,331,768.47加：资产减值准备58,517.25
--信用减值损失22,858,971.60 2,299,973.00
产性生物资产折旧
7,402,682.06 7,210,525.17
使用权资产摊销3,023,136.73 1,375,310.35无形资产摊销1,556,838.41 1,555,400.71长期待摊费用摊销
| -- | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长 |
期资产的损失（收益以“－”号填列）
1,479.38 -12,158.12固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
4,699.00公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
-51,945.20财务费用（收益以“－”号填列）252,979.21 516,729.93投资损失（收益以“－”号填列）-1,408,760.47 -3,430,733.92递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
-15,405,152.81 -2,597,538.35递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
-749,706.60 1,594,550.20存货的减少（增加以“－”号填列）-11,865,763.45 10,441,412.24经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
17,140,116.44 22,127,387.46经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
32,534,621.00 -38,425,387.84其他4,067,960.91 3,697,713.00经营活动产生的现金流量净额19,239,296.13 11,637,706.102．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
当期新增的使用权资产
8,804,144.543．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额163,369,827.41 140,804,954.84减：现金的期初余额140,804,954.84 72,079,575.85加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额22,564,872.57 68,725,378.99
永悦科技股份有限公司董事会2024年4月30日