哈尔滨威帝电子股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督
职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》和《哈尔滨威帝电子股份有限公司章程》《审计委员会议事规则》等规定和要求，董事会审计委员会恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对2023年年度担任审计工作的立信师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）履行监督职责情况汇报如下：
一、2023
年年审会计师事务所基本情况
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至2023年末，立信拥有合伙人278名、注册会计师2,533名、从业人员总数10,730名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名。
二、聘任会计师事务所履行的程序
公司于2023年4月26日召开第五届董事会审计委员会2023年第二次会议、2023年4月27日召开第五届董事会第九次会议和第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，公司独立董事就上述事项发表了事前认可意见及同意的独立意见。公司董事会审计委员会全体委员对立信进行了充分了解和沟通，对其专业资质、业务能力、独立性和投资者保护能力进行了核查。经核查，一致认为其具备为公司服务的资质要求，能够较好地胜任工作。公司于2023年5月18日召开了2022年年度股东大会审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，同意续聘立信为公司2023年度财务及内部
控制审计机构。
三、2023
年年审会计师事务所履职情况
立信按照《中国注册会计师执业准则》《中国注册会计师独立审计准则》等相关法律、法规和政策的要求，对公司2023年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，出具了标准无保留意见审计报告，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行核查并出具了专项报告，公司2023年度募集资金存放与实际使用情况等执行了相关工作，并出具了专项报告。立信全面配合公司审计工作，充分满足了公司报告披露的时间要求。立信制订了详细的审计工作计划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作。在执行审计工作的过程中，立信针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定并实施了全面、合理、可操作性强的审计工作方案。审计工作围绕公司的审计重点展开，其中包括收入确认、成本核算、销售费用核算、资产减值、递延所得税确认、金融工具、合并报表、租赁业务等。
立信执行了有效的质量管理措施，且就会计师事务所和审计项目团队成员的独立性、审计范围、人员和时间安排、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通，有效的提升了工作的准确性。
四、审计委员会对会计师事务所监督职责情况
根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
1、公司董事会审计委员会对立信的执业情况进行了解，在查阅了该所资格
证照、相关信息和诚信记录后，一致认可该所的独立性、专业性及投资者保护能力。
2、在立信进场前，认真听取、审阅了该所对公司出具的年报审计工作计划
及相关资料，就审计的总体策略提出了具体意见和要求，协商相关的时间安排。
3、在审计过程中，董事会审计委员会与审计会计师进行了充分的沟通和交
流。于2024年1月8日与年审会计师会面，听取2023年审计工作安排及进展情况。
4、立信出具2023年年度审计报告审计意见后，董事会审计委员会与会计师
事务所就2023年公司财务状况、经营成果及在审计过程中的关注的重大事项进行了沟通。
五、总体评价
董事会审计委员会严格遵守证监会、上海证券交易所及《哈尔滨威帝电子股份有限公司章程》《审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对立信相关资质和执业能力等进行了审查，在2023年度审计工作核查和评估中，与立信进行了充分的讨论和沟通，敦促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。审计委员会认为立信在对公司审计期间勤勉尽职，遵循执业准则，独立、客观、公正的对公司会计报表发表意见，较好的完成了各项审计任务。
哈尔滨威帝电子股份有限公司董事会审计委员会
2024年4月30日