关于常州市凯迪电器股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第1—2页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表……………第3页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2024〕5012号
常州市凯迪电器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了常州市凯迪电器股份有限公司（以下简称凯迪股份公司）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的凯迪股份公司管理层编制的2023年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供凯迪股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为凯迪股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解凯迪股份公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
凯迪股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理（2023年12月修订）》（上证函〔2023〕3870号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
委托单位：常州市凯迪电器股份有限公司审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0519-67898518
附表2
关于常州市凯迪电器股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会 | 2023年期初往来 | 2023年度往来累计 | 2023年度往来资金 | 2023年度偿还累计 | 2023年期末往来资 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 计科目 | 资金余额 | 发生金额（不含利息） | 的利息（如有） | 发生金额 | 金余额 | |||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 常州市凯荣机械科技有限公司（原江阴凯研金属制造有限公司） | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 19,103.27 | 563.08 | 738.66 | 18,927.69 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 常州市凯程精密汽车部件有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,192.91 | 506.73 | 121.88 | 4,821.51 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| KAIDI LLC | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,083.04 | 1,380.64 | 4,463.68 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |||
| KAIDI ELECTRICAL EUROPE GMBH | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 573.16 | 33.69 | 606.85 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |||
| KAIDI ELECTRICAL INTERNATIONAL PTE.LTD. | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,542.89 | 60.08 | 125.72 | 3,728.69 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 30,495.27 | 1,981.14 | 810.68 | 738.66 | 32,548.42 | / | / |